中油龙昌（集团）股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.20 09:36 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 1.1公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2董事孙福泉先生、独立董事张效公先生因故未出席本次董事会议，分别委托董事沈庚民先生、独立董事骞国政先生出席本次会议并行使投票表决权。 1.3公司负责人董事长邱忠保先生、公司总经理赵从贵先生、主管会计工作负责人财务总监王启军先生声明：保证公司2004年半年度报告中财务报告的真实、完整。 1.4公司2004年半年度财务会计报告未经审计。 目 录 重要提示 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告（未经审计） 第七节 备查文件 第一节 公司基本情况 一、公司基本情况 （一）公司法定名称: 中文：中油龙昌（集团）股份有限公司 中文缩写:石油龙昌 英文：PETROLEUM LONG CHAMP (GROUP) CO., LTD. 英文缩写：LONG CHAMP （二）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：石油龙昌 股票代码：600772 （三）公司注册地址：上海中山南路28号久事大厦20层 公司办公地址：上海中山南路28号久事大厦20层 邮政编码：200010 公司互联网网址:http://www.longchamp.com.cn 公司电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：邱忠保先生 （五）公司董事会秘书：赵伟文先生 联系地址：上海中山南路28号久事大厦20层 联系电话：021-63302552 联系传真：021-63300386 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：顾敏女士 联系地址：上海中山南路28号久事大厦20层 联系电话：021-63300077 联系传真：021-63300386 电子信箱：[email protected] （六）公司选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 公司半年度指定的国际互联网网址：HTTP://WWW.see.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 （七）公司的其他有关资料 首次注册登记日期 1993年7月8日 变更注册登记日期 2002年8月13日 首次注册登记地点 河北省廊坊市经济技术开发区 变更注册登记地点 上海市中山南路28号20层 法人营业执照注册号 3100001006953 聘请的会计师事务所名称 岳华会计师事务所有限责任公司 办公地址 北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦1201—1203室 二、主要财务数据和指标 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产 1,081,743,638.22 1,084,702,928.72 流动负债 810,275,730.43 836,766,893.42 总资产 1,675,469,054.25 1,639,932,520.52 股东权益（扣除少数股东权 益） 676,730,122.84 675,260,502.07 每股净资产 2.354 2.348 调整后每股净资产 2.294 2.293 2004年1-6月 2003年1-6月 净利润 1,469,620.77 9,111,119.88 扣除非经常性损益后的净利润 -6,624,347.03 3,540,743.86 每股收益 0.005 0.032 净资产收益率（摊薄） 0.22% 1.34% 经营活动产生的现金流量净额 736,539.70 -81,800,484.24 非经常性损益项目 2004.6.30 2003.6.30 补贴收入 144,134.52 193,482.78 营业外收支净额 5,340,696.39 2,322,864.14 股权转让收益 441,299.42 84,237.87 资金占用费 2,167,837.47 2,969,791.23 合计 8,093,967.80 5,570,376.02 本期比上年期末 项目 增减% 流动资产 -0.27% 流动负债 -3.17% 总资产 2.17% 股东权益（扣除少数股东权 益） 0.22% 每股净资产 0.24% 调整后每股净资产 0.04% 本期比上年同期 增减% 净利润 -83.87% 扣除非经常性损益后的净利润 -287.09% 每股收益 -84.03% 净资产收益率（摊薄） -83.79% 经营活动产生的现金流量净额 100.90% 非经常性损益项目 2004.6.30 2003.6.30 补贴收入 144,134.52 193,482.78 营业外收支净额 5,340,696.39 2,322,864.14 股权转让收益 441,299.42 84,237.87 资金占用费 2,167,837.47 2,969,791.23 合计 8,093,967.80 5,570,376.02 第二节 股本变动及主要股东持股情况 一、股份情况变动表(截止2004年6月30日) 单位：股 本次变动 本次变动增减（＋，－） 前 公积金? 国有股转让 配 送 增 转股 股 股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 30,074,015 0 0 0 0 0 其中： 国家持有股份 30,074,015 0 0 0 0 0 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 166,485,985 0 0 0 0 0 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 196,560,000 0 0 0 0 0 二、已上市流通股份 0 1、人民币普通股 90,979,200 0 0 0 0 0 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 90,979,200 0 0 0 0 0 三、股份总数 287,539,200 本次变动后 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 0 30,074,015 其中： 国家持有股份 0 30,074,015 境内法人持有股份 ４ 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 0 166,485,985 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 0 196,560,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 0 90,979,200 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 0 90,979,200 三、股份总数 287,539,200 二、截止2004年6月30日本公司在册股东总数为 46294 户。 三、截止2004年6月30日，公司前10名股东持股情况 股东名称 年度内增减 年末持股 比例 股份类别（已 （全称） 数量 （％） 流通或未流 通） 西安飞天科 工贸集团有 77635584 27 未流通 限责任公司 中国石油天 30074015 10.46 未流通 然气管道局 武汉绿洲企 业（集团） 25587025 8.9 未流通 有限公司 张家港保税 区石油管道 13534560 4.71 未流通 国贸公司 上海创立投 资管理有限 9504000 3.31 未流通 公司 潍坊胜利管 道安装工程 4024800 1.40 未流通 公司 贵州崇德实 业发展有限 3600000 1.25 未流通 公司 上海中策投 资咨询有限 2119104 0.74 未流通 公司 北京中油实 1800000 0.63 未流通 业公司 三生公司 1029600 0.36 未流通 股东名称 质押或冻结 股东性质 （全称） 的股份数量 （国有股东或 外资股东） 西安飞天科 工贸集团有 60130880 社会法人股东 限责任公司 中国石油天 未知 国有法人股东 然气管道局 武汉绿洲企 业（集团） 未知 社会法人股东 有限公司 张家港保税 区石油管道 未知 社会法人股东 国贸公司 上海创立投 资管理有限 未知 社会法人股东 公司 潍坊胜利管 道安装工程 未知 社会法人股东 公司 贵州崇德实 业发展有限 未知 社会法人股东 公司 上海中策投 资咨询有限 未知 社会法人股东 公司 北京中油实 未知 社会法人股东 业公司 三生公司 未知 社会法人股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类 肖秀英 328,000 A股 赵玉兰 277,000 A股 张玉珍 190,000 A股 齐小华 188,500 A股 天津市启明高科技开发公司 180,240 A股 何志辉 176,976 A股 吴常俄 140,000 A股 王耀敏 132,658 A股 孙海峰 122,400 A股 何宏敏 121,435, A股 上述股东关联或一致行动的说 公司前十名股东中，中国石油天然 气管道局、张家港保税区石 明 油管道国贸公司存在关联关系。张家 港保税区石油管道国贸公 司为中国石油天然气管道局参股 公司。其它股东未知有关联关 系或一致行动关系。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持有股期限的说明 股东名称 约定持股期限 / / 注: (1)因西安飞天科工贸集团有限责任公司与中国农业银行上海市浦东分行诉讼一案,西安飞天科工贸集团有限责任公司所持有的本公司社会法人股77635584股中的60130880股被上海市第一中级人民法院于2004年7月19日予以冻结。 四、公司控股股东情况： 公司控股股东西安飞天科工贸集团有限责任公司成立于1995年8月21日，法定代表人：纪年谊，注册资本：10,907万元，经营范围：仪器仪表、百货、五金交电、针纺织品、化工产品和化工原料（除易燃易爆危险品）、金属材料及炉料、建筑材料、装饰材料、电工器材、家具、摩托车及配件、工艺美术品（除金银饰品）、电子元器件、其他食品（除烟）的批发零售代销，服装加工、冷藏服务、技术和咨询服务。 西安飞天科工贸集团有限责任公司的实际控制人：邱忠保，中华人民共和国国籍，未取得其他国家或地区居留权。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董、监事及高管人员持股情况： 姓 名 职 务 报告期初持股数 报告期末持股数 备注 邱忠保 董事长 0 0 王佩玲 副总经理 0 0 王启军 董事，财务总监 0 0 武炜敏 董 事 0 0 孙福泉 董 事 0 0 沈庚民 董 事 0 0 张效公 董 事 0 0 乐晏廷 董 事 0 0 骞国政 董 事 0 0 朱文龙 董 事 0 0 骆望生 监 事 0 0 赵红阳 监 事 0 0 周文杰 监 事 0 0 赵从贵 总经理 4,493 4,493 李维宁 副总经理 0 0 范安民 副总经理 0 0 赵伟文 董事会秘书 0 0 二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况: 1、公司于2004年5月9日召开的第四届董事会第十七次会议审议通过：公司副总经理陈军先生和财务总监林建业先生因工作变动，分别向董事会提出辞去公司副经理、财务总监职务,董事会同意其辞职申请.同意聘任王启军先生为公司财务总监。鉴于曾胜旱先生、林建业、王佩玲女士因工作原因辞去董事职务,董事会提议补选武炜敏先生、乐晏廷先生和王启军先生为公司第四届董事会董事候选人。 2、公司于2004年5月25日召开的第四届董事会临时会议审议通过:公司董事长邱忠国先生因健康原因向董事会提出辞去公司董事、董事长职务,董事会同意其辞职申请。公司第一大股东西安飞天科工贸集团有限责任公司提议推举邱忠保先生为公司第四届董事会董事候选人,董事会经审核表示同意。 3、2004年5月31号，根据工作变动和经营需要，经总经理提名，董事会研究决定聘任李维宁先生担任公司副总经理。 4、公司于2004年6月20日召开的2003年度股东大会审议通过了《关于公司增补更换董事的议案》，同意邱忠国先生、曾胜旱先生、林建业、王佩玲女士辞去董事职务，并选举邱忠保先生、武炜敏先生、乐晏廷先生和王启军先生为公司第四届董事会董事。 第四节 管理层讨论与分析 一、报告期内经营成果及财务状况的分析： （一）主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金等价物净增加额同比增减变 化情况： 单位：元 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减比率% 主营业务收入 164,824,707 292,026,031 -43.56% 主营业务利润 18,941,890 35,533,767 -46.69% 净利润 1,469,621 9,111,120 -83.87% 现金等价物净增加额 -225,205,065 104,990,304 314.50% 其中：1、主营业务收入较去年减少43.56%，主要原因是本期商贸和房地产销售收入减少所致。 2、主营业务利润较去年减少46.69%，主要原因是本期主营业务收入减少和毛利率降低所致。 3、净利润较去年减少83.87%，主要原因是本期财务费用上升所致。 4、现金及现金等价物增加额较去年减少314.50%，主要原因是本期增加投资预付款和偿还银行贷款所致。 （二）总资产、股东权益与年初数相比情况 单位：元 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 增减比率% 总资产 1,675,469,054.25 1,639,932,520.52 2.17% 股东权益 676,730,122.84 675,260,502.07 0.22% 其中1、总资产与年初相比增加2.17%，主要原因是长期负债增加所致。 2、股东权益与年初相比增加0.22%，主要原因是合并2004年1-6月增加净利润所致。 二、报告期内主要经营情况 （一）主营业务范围及其经营状况 1、公司主营业务范围：投资兴办石油天然气管道运输、油气管道改造勘察、设计、施工企业，投资兴办城市天然气管道建设及管理，从事电子、医药、化工、房地产、物业管理；通信设备、电子产品、化工产品（不含化学危险品）、仪器仪表、电子计算机及配件、有色金属、黑色金属的批发、零售。 2、公司上半年生产经营运行正常，报告期内公司所处行业没有发生大的变化，由于公司主业转型不久，经营业绩目前还不是很理想，但公司继续致力于城市天然气项目的运营与开发，通过夯实内部管理，提高对客户的服务质量，不断增强企业的核心竞争力。2004年上半年公司实现主营业务收入16483万元，与去年同期相比减少43.56%；实现主营业务利润1894万元，与去年同期相比减少46.69%；实现净利润147万元，与去年同期相比减少83.87%。 （二）报告期内公司主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）的行业或产品情况： 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入 比去年同期增 （元） （元） % 减% 城市燃气 业 4,818,662.22 4,923,857.78 -2.18% 药业 63.96% 36.70% 4,232,706.08 1,525,651.10 房产租赁 63.27% -4.30% 业 6,330,763.42 2,325,480.25 房地产业 47.56% -60.67% 17,793,244.00 9,330,245.91 商贸业 3.97% -43.93% 131,649,330.87 126,421,126.86 合 计 164,824,706.59 144,526,361.90 12.32% -43.56% 行业 主营业务成本 毛利率 比去年同期增 比去年 减% 同期增 减% 城市燃气 业 药业 30.20% 2.89% ８ 房产租赁 -38.41% 47.38% 业 房地产业 -63.14% 7.98% 商贸业 -43.72% -8.21% 合 计 -43.58% 0.33% 主营业务收入分地区情况： 主营业务收入比上 地区 金额 年末增减% 上海 6,330,763.42 -86.26% 江苏省 131,649,330.87 -52.34% 浙江省 4,801,492.80 -42.38% 安徽省 17,793,244.00 -63.56% 北京 2,122,732.11 -8.73% 广西 2,127,143.39 11.02% 合计 164,824,706.59 -57.04% (三)报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力较去年同期未发生重大变化。 经公司2003年年度股东大会审议批准，公司主营业务范围新增加了“投资兴办城市天然气管道建设及管理、石化器材及设备的批发零售、有色金属、黑色金属的批发、零售”三项内容。 （四）经营中出现的问题及解决方案 2004年目前公司现在的燃气项目有的规模较小，尚未形成规模效益，对此公司将采取以下措施，确保今年的生产经营目标完成： 1、继续加大对大、中型城市燃气项目的调研、开发力度，巩固原有的燃气市场，积极开拓新市场，树立企业竞争优势。 2、提高完善各企业管理机制，充分利用各种有效资源，避免资源浪费，优化生产要素组合，进一步提高下属企业的经济效益。 三、投资情况 （一）募集资金投资情况 报告期内公司无募集资金投资项目。 （二）非募集资金投资情况 1、报告期内，根据公司2004年6月20号召开的2003年年度股东大会审议通过的《关于收购武汉民生石油液化气有限公司51%股权的议案》，公司拟收购武汉民生石油液化气有限公司51%的股权。本公司收购武汉民生石油液化气有限公司51%股权的收购价格将以武汉民生石油液化气有限公司经有证券从业资格的会计事务所审计评估后的净资产为基础确定，收购金额经初步估算将达到3亿元左右。本次交易为非关联交易，股东大会授权董事会全权负责办理该项目收购工作。 第五节 重要事项 一、公司治理状况 报告期内公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作，重视做好投资者关系的管理。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本符合。 二、利润分配方案、资本公积金转增股本方案的执行情况 经公司2003年年度股东大会审议并形成决议，公司2003年度未进行利润分配，亦未进行送股和资本公积金转增股本。 三、公司中期不进行利润分配和公积金转增股本 四、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项 本报告期内未发生涉及公司重大诉讼、仲裁事项。 目前公司还存在的重大诉讼事项： （一）1997年6月5日，沈阳电子对外贸易公司与中国建设银行沈阳市分行签订了一份“开立信用证协议”，约定中国建设银行沈阳分行为沈阳电子对外贸易公司开立金额为260万美元的信用证，沈阳电子外贸公司提供了78万美元保证金，本公司为此笔信用证项下的182万美元付款责任提供无条件的不可撤销的连带责任保证。 1998年3月26日，信用证到期，中国建设银行沈阳分行扣除开证保证金后，为沈阳电子对外贸易公司共垫付本金1,819,941美元，罚息3,259.72美元。因向沈阳电子对外贸易公司催款未果，遂向辽宁省高级人民法院提起诉讼。 2000年6月16日，辽宁省高级人民法院（1999）辽经初字第30号《民事判决书》判决如下： “1、被告沈阳电子对外贸易公司于判决生效后十日内一次性给原告中国建设银行沈阳市分行垫付的本金1,819,941美元、罚息3,259.72美元、开证费用59美元，并给付逾期付款违约金（从1998年3月26日起至判决确定给付之日止，按日万分之五计算）； 2、被告中油龙昌（集团）股份有限公司对前项确定的沈阳电子对外贸易公司的给付义务负连带责任。案件受理费及保全费210,010元，由被告沈阳电子对外贸易公司负担。” 2000年7月31日，本公司不服辽宁省高级人民法院一审判决，向中华人民共和国最高人民法院提起上诉。该院受理后于2001年12月29日终审判决维持原判，本公司承担案件受理费110,010元。 本公司不服中华人民共和国最高人民法院终审判决，依法于2002年2月2日向中华人民共和国最高人民法院提出再审申请。 2002年8月14日，中华人民共和国最高人民法院（2002）民四监字第41号文决定对该案调卷审查，审查期间建议对原判决暂缓执行。 目前中华人民共和国最高人民法院立案厅已受理了本公司的再审申请，并经过审委会审查后，提交审监厅重新审理此案。 五、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项的简要情况 (一)根据公司于2004年1月5日与上海贸海贸易有限公司、上海申涛不锈钢制品有限公司签订的《股权转让协议》，公司将中油管道实业投资开发有限公司10%的股权转让给上海贸海贸易有限公司、上海申涛不锈钢制品有限公司，转让价1380万元。 （二）报告期内，根据公司2004年4月15日召开的四届十五次董事会审议通过的《关于出售福建博古投资有限公司95%股权的议案》，公司拟出售福建博古投资有限公司95%股权，董事会授权公司经营班子全权负责办理相关事宜。 六、报告期内公司无重大关联事项 七、公司与关联方存在债权、债务或担保事项 1、担保 本公司为控股子公司南京恒牛工贸实业有限公司短期借款提供保证担保6000万元； 本公司为控股子公司北海市管道燃气有限公司长期借款提供保证担保7900万元； 本公司为控股子公司上海誉昌经贸发展有限公司短期借款提供保证担保950万元。 2、债权债务 金额单位：元 项 目 年初数 本期增加 其他应收款 中油飞天实业投资有限公司 45,742,500.00 2,452,850.75 武汉绿洲企业(集团)有限公司 5,680,016.00 5,680,016.00 上海飞天工贸发展有限公司 9,039,790.25 合计 51,422,516.00 17,172,657.00 项 目 本期减少 期末数 其他应收款 中油飞天实业投资有限公司 48,195,350.75 武汉绿洲企业(集团)有限公司 10,261,978.35 1,098,053.65 上海飞天工贸发展有限公司 9,039,790.25 合计 10,261,978.35 58,333,194.65 注：本期上海飞天工贸发展有限公司向本公司借款903.98万元，期限半年，公司将在10月份收回该款。 八、报告期内公司重大合同及其履行情况 (一)报告期内公司无发生或以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 (二)公司对外担保事项 发生日期 担保对象名称 （协议签署 担保金额(元) 担保类型 日） 中油管道实业投资 2002/12/30 11,800,000.00 保证担保 开发有限公司 上海泛华进出口有 2004/2/19 9,500,000.00 保证担保 限公司 上海复旦安正光子 2004/2/18 9,500,000.00 网络有限公司 保证担保 上海华源企业发展 2004/3/11 50,000,000.00 互保 股份有限公司 上海华源企业发展 2003/12/15 30,000,000.00 互保 股份有限公司 上海华源企业发展 2003/12/11 20,000,000.00 互保 股份有限公司 上海原创实业发展 2003/9/16 9,000,000.00 保证担保 有限公司 上海东方国际防伪 2003/5/13 9,500,000.00 保证担保 有限公司 上海安正教育科技 2003/5/20 15,000,000.00 保证担保 发展有限公司 华通天香集团股份 2003/9/11 20,000,000.00 保证担保 有限公司 是否 是否为 担保对象名称 担保期 履行 关联方 完毕 担保 中油管道实业投资 2002/12/30-2004/5/28 否 否 开发有限公司 上海泛华进出口有 2004/2/19-2004/8/11 否 否 限公司 上海复旦安正光子 2004/2/18-2004/8/10 否 否 网络有限公司 上海华源企业发展 2004/3/11-2004/9/11 否 否 股份有限公司 上海华源企业发展 2003/12/15/-2004/12/14 否 否 股份有限公司 上海华源企业发展 2003/12/11-2006/12/11 否 否 股份有限公司 上海原创实业发展 2003/9/16-2004/6/18 否 否 有限公司 上海东方国际防伪 2003/5/13-2004/5/12 否 否 有限公司 上海安正教育科技 2003/5/20-2004/5/21 否 否 发展有限公司 华通天香集团股份 2003/9/11-2004/9/10 否 否 有限公司 对外担保余额合计 184,300,000.00 关联担保合计 148,500,000.00 其中：上市公司对控 股子公司担保余额合计 148,500,000.00 违规担保合计 0 担保总额占净资产比例 49.18% (三)报告期内公司无发生或以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理. 九、公司独立董事对公司对外担保情况的独立意见： 根据中国证监会2003年56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，公司独立董事朱文龙、骞国政、张效公现就报告期内公司对外担保情况发表独立意见如下： 我们认为公司不存在为控股股东及公司持股50%以下的其它关联方、其它非法人单位和个人提供担保的情况。 十、报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项 十一、报告期内公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况 十二、已披露重要信息索引 (一)2004年2月4日,公司公布了股东股权质押公告。 (二)2004年3月27日,公司公布了股东股权质押公告。 (三)2004年3月30日,公司公布了2003年业绩预警提示性公告。 (四)2004年4月13日,公司公布关于增加企业经营范围的公告。 (五)2004年4月15日,公司公布了董事会第十五次会议决议公告。 (六)2004年4月19日，公司公布董事会、监事会决议公告。 (七)2004月20日,公司公布董事会重大对外担保公告。 (八)2004年5月9日,公司公布了董事会第十七次会议决议的公告。 (九)2004年5月25日,公司公布了董事会临时会议决议公告。 (十)2004年5月31日,公司公布了关于聘任高管人员的公告。 (十一)2004年6月22日,公司公布2003年股东大会决议公告。 以上信息均刊登于同期《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 第六节 财务报告 (未经审计) 资产负债表 编制单位:中油龙昌（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 2004年6月30日 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 221,189,992.65 1,491,426.04 短期投资 299,000.00 99,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 56,665,081.83 340,200.00 其他应收款 389,066,389.74 162,007,783.78 预付帐款 321,772,164.08 181,317,003.01 应收补贴款 存货 90,930,033.86 待摊费用 1,820,973.06 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,081,743,638.22 345,255,412.83 长期投资： 长期股权投资 59,005,162.37 444,815,176.24 长期债权投资 2,000.00 长期投资合计 59,007,162.37 444,815,176.24 合并价差 18,013,475.39 长期投资净额 77,020,637.76 444,815,176.24 固定资产： 固定资产原价 313,684,121.20 2,972,621.58 减：累计折旧 52,871,066.86 2,185,234.19 固定资产净值 260,813,054.34 787,387.39 减：固定资产减值准备 361,498.65 361,498.65 固定资产净额 260,451,555.69 425,888.74 工程物质 597,894.87 在建工程 193,850,951.05 157,782,000.00 固定资产合计 454,900,401.61 158,207,888.74 无形资产及其他资产： 无形资产 52,810,129.53 长期待摊费用 8,994,247.14 1,936,548.49 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 61,804,376.67 1,936,548.49 递延税项： 递延税项借项 资产总计 1,675,469,054.25 950,215,026.30 项目 2003年12月31日 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 446,395,057.84 329,568,370.44 短期投资 800,000.00 600,000.00 应收票据 1,250,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 75,794,883.40 340,200.00 其他应收款 392,494,781.31 81,683,471.67 预付帐款 113,888,350.60 应收补贴款 存货 53,955,431.44 待摊费用 124,424.13 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,084,702,928.72 412,192,042.11 长期投资： 长期股权投资 17,363,862.95 448,254,174.29 长期债权投资 2,000.00 长期投资合计 17,365,862.95 448,254,174.29 合并价差 19,056,223.92 长期投资净额 36,422,086.87 448,254,174.29 固定资产： 固定资产原价 313,615,011.62 2,972,621.58 减：累计折旧 49,169,528.05 2,132,624.87 固定资产净值 264,445,483.57 839,996.71 减：固定资产减值准备 361,498.65 361,498.65 固定资产净额 264,083,984.92 478,498.06 工程物质 237,422.97 在建工程 192,227,994.04 157,782,000.00 固定资产合计 456,549,401.93 158,260,498.06 无形资产及其他资产： 无形资产 52,865,604.51 长期待摊费用 9,392,498.49 2,234,479.03 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 62,258,103.00 2,234,479.03 递延税项： 递延税项借项 资产总计 1,639,932,520.52 1,020,941,193.49 资产负债表（续） 编制单位：中油龙昌（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 2004年6月30日 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 476,140,000.00 245,500,000.00 应付票据 187,000,000.00 应付帐款 77,865,870.42 预收帐款 3,574,439.39 应付工资 118,991.40 应付福利费 1,672,838.19 814,034.71 应付股利 233,818.00 233,818.00 应交税金 18,840,784.52 157,085.67 其他应交款 65,808.70 5,680.01 其他应付款 39,946,052.74 22,998,453.29 预提费用 297,927.07 预计负债 4,519,200.00 4,519,200.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 810,275,730.43 274,228,271.68 长期负债： 长期借款 79,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 245,321.33 其他长期负债 29,140,000.00 长期负债合计 108,385,321.33 递延项目： 递延收益 14,727,432.02 负债合计 918,661,051.76 274,228,271.68 少数股东权益 65,350,447.63 股东权益： 股本 287,539,200.00 287,539,200.00 资本公积 208,496,325.06 208,496,325.06 盈余公积 43,817,224.02 43,484,331.63 其中：法定公益金 13,557,286.86 13,446,322.73 未分配利润 136,877,373.76 136,466,897.93 股东权益合计 676,730,122.84 675,986,754.62 负债和股东权益总计 1,675,469,054.25 950,215,026.30 项目 2003年12月31日 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 547,070,000.00 277,000,000.00 应付票据 158,901,000.00 40,000,000.00 应付帐款 31,951,462.94 36,092.72 预收帐款 16,679,169.14 应付工资 46,769.70 应付福利费 1,551,704.53 723,910.22 应付股利 233,818.00 233,818.00 应交税金 21,805,543.38 404,481.98 其他应交款 64,658.12 13,830.36 其他应付款 33,716,912.86 23,153,571.61 预提费用 226,654.75 226,654.75 预计负债 4,519,200.00 4,519,200.00 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 836,766,893.42 346,311,559.64 长期负债： 长期借款 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 411,834.71 其他长期负债 29,140,000.00 长期负债合计 49,551,834.71 递延项目： 递延收益 15,303,920.80 负债合计 886,318,728.13 346,311,559.64 少数股东权益 63,049,369.52 股东权益： 股本 287,539,200.00 287,539,200.00 资本公积 208,496,325.06 208,496,325.06 盈余公积 43,817,224.02 43,484,331.63 其中：法定公益金 13,557,286.86 13,446,322.73 未分配利润 135,407,752.99 135,109,777.16 股东权益合计 675,260,502.07 674,629,633.85 负债和股东权益总计 1,639,932,520.52 1,020,941,193.49 利润及利润分配表 编制单位：中油龙昌（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2004年1-6月 合并数 母公司 一、主营业务收入 164,824,706.59 减：主营业务成本 144,526,361.90 主营业务税金及附加 1,356,454.65 二、主营业务利润 18,941,890.04 加：其他业务利润 4,980,420.33 -315,240.88 减：营业费用 4,630,362.75 管理费用 7,294,887.19 7,254,077.82 财务费用 12,220,083.22 5,872,373.84 三、营业利润 -223,022.79 -13,441,692.54 加：投资收益 -496,337.67 9,260,171.96 补贴收入 144,134.52 营业外收入 5,688,648.41 5,680,016.00 347,952.02 141,374.65 减：营业外支出 四：利润总额 4,765,470.44 1,357,120.77 减：所得税 1,603,844.34 减：上年利润调整 190,927.23 减：少数股东本期损益 1,501,078.11 五、净利润 1,469,620.77 1,357,120.77 加：年初未分配利润 135,407,752.99 135,109,777.16 其他转入 六、可供分配的利润 136,877,373.76 136,466,897.93 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 136,877,373.76 136,466,897.93 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八：未分配利润 136,877,373.76 136,466,897.93 项 目 2003年1-6月 合并数 母公司 一、主营业务收入 292,026,030.95 减：主营业务成本 256,180,890.02 主营业务税金及附加 311,374.21 二、主营业务利润 35,533,766.72 加：其他业务利润 260,722.19 4,800.00 减：营业费用 2,134,504.36 管理费用 9,822,841.03 2,523,245.37 财务费用 5,769,684.59 5,011,086.90 三、营业利润 18,067,458.93 -7,529,532.27 加：投资收益 -1,148,179.53 14,721,024.72 补贴收入 193,482.78 营业外收入 5,796,258.24 5,680,016.00 减：营业外支出 3,399,215.00 3,473,394.10 四：利润总额 19,435,626.32 减：所得税 9,030,512.69 9,472,293.45 减：上年利润调整 -15,500.00 减：少数股东本期损益 1,309,493.75 五、净利润 9,111,119.88 9,472,293.45 加：年初未分配利润 132,902,089.92 132,686,706.48 其他转入 六、可供分配的利润 142,013,209.80 142,158,999.93 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 142,013,209.80 142,158,999.93 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八：未分配利润 142,013,209.80 142,158,999.93 现金流量表 2004年1-6月 编制单位：中油龙昌（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 236,439,749.60 收到的税费返还 235,668.47 收到的其他与经营活动有关的现金 105,024,288.53 现金流入小计 341,699,706.60 购买商品、接受劳务支付的现金 138,335,622.53 支付给职工以及为职工支付的现金 4,547,495.91 支付的各项税费 5,216,750.92 支付的其他与经营活动有关的现金 192,863,297.54 现金流出小计 340,963,166.90 经营活动产生的现金流量净额 736,539.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 61,458,700.58 取回投资收益所收到的现金 546,410.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 16,430.00 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 62,021,541.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,799,154.85 投资所支付的现金 49,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 181,416,003.01 现金流出小计 248,415,157.86 投资活动产生的现金流量净额 -186,393,616.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,000,000.00 借款所收到的现金 221,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 814,429.38 现金流入小计 224,314,429.38 偿还债务所支付的现金 253,430,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,306,350.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 126,067.86 现金流出小计 263,862,417.86 筹资活动产生的现金流量净额 -39,547,988.48 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -225,205,065.19 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 58,363,962.35 现金流入小计 58,363,962.35 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 769,281.82 支付的各项税费 702,170.23 支付的其他与经营活动有关的现金 179,104,047.86 现金流出小计 180,575,499.91 经营活动产生的现金流量净额 -122,211,537.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 13,958,700.58 取回投资收益所收到的现金 540,469.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 14,499,170.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 1,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 181,416,003.01 现金流出小计 182,616,003.01 投资活动产生的现金流量净额 -168,116,833.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 101,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 799,666.19 现金流入小计 102,299,666.19 偿还债务所支付的现金 133,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,045,850.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,389.54 现金流出小计 140,048,240.03 筹资活动产生的现金流量净额 -37,748,573.84 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -328,076,944.40 现金流量表（续） 2004年1-6月 编制单位：中油龙昌（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,469,620.77 1,357,120.77 加：少数股东本期收益 1,501,078.11 计提的资产减值准备 1,737,160.89 5,720,894.98 固定资产折旧 3,701,538.81 52,609.32 无形资产摊销 126,319.32 长期待摊费用摊销 1,451,949.96 297,930.54 待摊费用减少（减：增加） -1,696,548.93 预提费用增加（减：减少） 71,272.32 -226,654.75 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（减：收益） 43,651.34 固定资产报废损失 财务费用 12,220,083.22 5,872,373.84 投资损失（减：收益） 496,337.67 -9,260,171.96 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -36,974,602.42 经营性应收项目的减少（减：增加） -24,959,785.71 -87,324,312.11 经营性应付项目的增加（减：减少） 42,086,702.35 -38,701,328.19 其他 -538,238.00 经营活动产生的现金流量净额 736,539.70 -122,211,537.56 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 221,189,992.65 1,491,426.04 减：现金的期初余额 446,395,057.84 329,568,370.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -225,205,065.19 -328,076,944.40 公司法定代表人：邱忠保 总经理：赵从贵 财务总监：王启军 补充资料-1 净资产收益率和每股收益 2004年1-6月 编制单位：中油龙昌（集团）股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面滩薄 加权平均 全面滩薄 加权平均 主营业务利润 2.80% 2.80% 0.066 0.066 营业利润 -0.03% -0.03% -0.001 -0.001 净利润 0.22% 0.22% 0.005 0.005 扣除非经常性损 益后的净利润 -0.98% -0.98% -0.023 -0.023 补充资料-2 合并资产减值准备明细表 2004年1-6月 编制单位：中油龙昌（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 31,874,066.54 5,825,391.02 其中：应收帐款 4,478,332.64 58,177.13 其他应收款 27,395,733.90 5,767,213.89 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,124,673.01 其中：库存商品 2,124,673.01 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 361,498.65 其中：房屋、建筑物 361,498.65 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、合计 34,360,238.20 5,825,391.02 项 目 本期转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 8,396,597.83 29,302,859.73 其中：应收帐款 1,056,266.88 3,480,242.89 其他应收款 7,340,330.95 25,822,616.84 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,124,673.01 其中：库存商品 2,124,673.01 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 361,498.65 其中：房屋、建筑物 361,498.65 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、合计 8,396,597.83 31,789,031.39 财务报表附注 一、公司基本情况 中油龙昌（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）是1993年3月29日经河北省体改委冀体改委股字（1993）6号文批准，由中国石油天然气管道局、中油管道多种经营总公司、中油管道河北石油天然气销售总公司、中国工商银行河北省信托投资公司共同发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）242号批复批准，公司于1996年10月21日至1996年10月23日在上海证券交易所公开发行人民币普通股1020万股，发行后本公司股本为5820万股。后经送股、转增及配股，公司股本总额增至28,753.92万股。 经财政部财企[2002]644号文批复，公司原第一大股东中国石油天然气股份有限公司2002年将其所持有的中油龙昌8601.8841万股国有法人股中的6469.632万股转让给西安飞天科工贸集团有限责任公司（以下简称：西安飞天）,2132.2521万股转让给武汉绿洲企业（集团）有限公司（以下简称：武汉绿洲）。 公司现注册地址：上海市中山南路28号20层。 公司主营业务范围：投资兴办石油天然气管道运输、油气管道改造勘察、设计、施工企业，投资兴办城市天然气管道建设及管理、石化器材及设备的批发零售、有色金属、黑色金属的批发、零售，从事电子、医药、化工、房地产、物业的投资，物业管理，通信设备、电子产品、化工原料（不含化学危险品）、仪器仪表、电子计算机及配件的批发、零售。 公司行业性质属于城市燃气、房地产开发行业。 公司组织结构：公司现有10家控股子公司，公司主要管理机构在上海市。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 会计年度自公历1月1日至12月31日。 3.记账本位币 记账本位币为人民币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。月末按中国人民银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，调整后的记账本位币余额与原账面余额之间的差额，计入当期损益。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的从购买日起三个月内到期的短期投资。 7.短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发放，但未领取的现金或利息，则单独进行核算。短期投资的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。期末将短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，计入当期损益。 8.坏账核算方法 坏账核算采用备抵法。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其它应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 15% 3至4年 20% 4至5年 25% 5年以上 30% 坏账的确认：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项；坏账的确认必须报董事会批准。 9.存货核算方法 本公司存货分为原材料、低值易耗品、在产品、产成品、开发产品和包装物。各类存货的取得以实际成本记账。 原材料、包装物的发出采用先进先出法。产成品、开发产品、自制半成品的发出采用加权平均法。 低值易耗品采用一次摊销法。 本公司期末对存货进行全面清查，对账面价值与可变现净值进行比较，对单个存货账面价值高于可变现净值的差额计提存货趺价准备。 10.长期投资核算方法 ⑴长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。投资额占被投资单位表决权资本总额50%以上（不含50%）的，按权益法核算并纳入合并会计报表范围；凡投资额占被投资单位表决权资本总额20%以上50%以下的，按权益法核算；凡投资额占被投资单位表决权资本总额20%以下的，按成本法核算。股权投资差额按合同规定的投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。 ⑵长期债权投资，按实际成本计价，利息收入按权责发生制原则处理。 长期债权投资，以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行日至债券购入日应计利息后的余额作为实际成本记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 ⑶长期投资减值，决算日如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化等原因导致其可回收金额低于投资的账面价值，则按照可收回金额低于投资的账面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11.固定资产计价及折旧方法 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营的主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的资产；固定资产按购建时的实际成本计价。公司固定资产按资产经济用途分类为：房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备、燃气集输设备、其他设备。固定资产折旧采用“分类直线法”。公司预计净残值率为3%，子公司杭州嘉伟生物制品有限公司预计净残值率为10%。公司按规定的折旧年限确定的年折旧率分别如下： 资产类别 折旧年限 折旧率 房屋及建筑物 20年-50年 3.23%-4.85% 机器设备 8年-18年 5.39%-12.125% 办公设备 5年 19.40% 运输设备 5-8年 12.125%-19.40% 燃气集输设备 20年 4.85% 其他设备 5年 19.40% 期末将单个固定资产账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面价值的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 12.在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。在建工程在所建造的固定资产达到预定可使用状态时转入固定资产。 期末将单个在建工程账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面价值的差额提取在建工程减值准备，计入当期损益。 13.借款费用的会计处理方法 为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期费用。 14.无形资产的计价方法、摊销方法、摊销年限；无形资产减值准备的确认标准、计提方法 公司的无形资产在取得时，按实际成本计量,无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 期末将单项无形资产账面价值与可收回金额比较，按无形资产可收回金额低于其账面价值的差额提取无形资产减值准备，计入当期损益。 15.长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 16.收入确认原则 商品销售，本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 他人使用本公司资产，当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠地计量时，确认利息或使用费收入的实现。 对公司收取的一次性燃气初装费收入在为客户提供接网服务完成的当年起平均递延，递延期间为10年。 17.所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 18.会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数 公司本期无会计政策、会计估计变更事项。 19.合并会计报表的编制方法 ⑴编制方法 公司合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策确定，公司间的重大交易、资金往来等，在合并时抵销。 根据财政部财会[2002]18号文件有关企业在报告期内出售、购买子公司相关规定，期末在编制合并利润表时，将出售子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。企业在报告期内购买子公司，将购买日起至报告期末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。 公司编制合并现金流量表的基础与合并利润表一致。 ⑵合并范围 被投资公司名称 母公司持股比例 原始投资额(万元) 上海誉昌经贸发展有限公司 95.00% 16,055.00 杭州嘉伟生物制品有限公司 73.50% 482.00 福建博古投资有限公司 95.00% 8,080.00 苏州市佳安房地产开发有限公司 95.00% 2,869.75 安徽华源房地产开发有限公司 95.60% 2,015,49 南京恒牛工贸实业有限公司 65.06% 5,000.00 北京龙昌万通燃气有限公司 60.00% 1,800.00 浙江玉环中油龙昌燃气有限公司 50.98% 1,528.00 北海市管道燃气有限公司 84.73% 1,680.00 无锡中油龙昌燃气科技有限公司 60.00% 120.00 三、税项 1、主要税种及税率 税种 税率 计税依据 备 注 营业税 3% 管道运输费收入、报装费收入 5% 房屋租金收入 增值税 17% 销售收入（抵扣进项税额） 13% 销售燃气（抵扣进项税额） 房产税 1.2% 房屋原值（扣除30%） 12% 租金收入 城市维护建设税 7% 应纳流转税额 杭州嘉伟生物制 品有限公司免缴 5% 应纳流转税额 浙江玉环中油龙 昌燃气有限公司 企业所得税的适用税率如下： ①：适用33%税率的公司：公司及子公司苏州市佳安房地产开发有限公司、福建博古投资有限公司、南京恒牛工贸实业有限公司、安徽华源房地产开发有限公司、北京龙昌万通燃气有限公司、浙江玉环中油龙昌燃气有限公司、北海市管道燃气有限公司、无锡中油龙昌燃气科技有限公司。 ②：适用24%税率的公司：杭州嘉伟生物制品有限公司。 ③：适用15%税率的公司：上海誉昌经贸发展有限公司。 2、优惠税率及批文 ⑴根据上海市税务局《上海市房产税实施细则》的有关规定，上海誉昌经贸发展有限公司所属虹梅别墅暂不缴纳房产税。 ⑵根据杭国税拱发[2001]43号文，杭州嘉伟生物制品有限公司2002年-2004年享受减半13.20％的所得税优惠。 四、控股子公司及合营企业 1.纳入合并报表范围的子公司 注册 子公司名称 注册资本 经营范围 地址 上海誉昌经贸发展有限公司 上海市 16,900万元 物业管理、房屋租赁及服务 杭州嘉伟生物制品有限公司 杭州市 656万元 医用高分子材料和生化试剂 对工业、农业、旅游业、房 福建博古投资有限公司 福州市 8,000万元 地产业的投资等 苏州市佳安房地产开发有限公司 苏州市 1,000万元 从事房地产开发、经营等 安徽华源房地产开发有限公司 合肥市 2,275万元 从事房地产开发、经营等 南京恒牛工贸实业有限公司 南京市 7,685万元 通讯产品的销售 北京龙昌万通燃气有限公司 北京市 2,027万元 民用燃气 浙江玉环中油龙昌燃气 有限公司 浙江玉环 1,938万元 民用燃气 北海市管道燃气有限公司 广西北海 2,495万元 民用燃气 无锡中油龙昌燃气科技 有限公司 江苏无锡 200万元 燃气表 拥有权 子公司名称 原始投资额 益比例 上海誉昌经贸发展有限公司 16,055万元 95.00% 杭州嘉伟生物制品有限公司 482万元 73.50% 福建博古投资有限公司 8,080万元 95.00% 苏州市佳安房地产开发有限公司 2,870万元 95.00% 安徽华源房地产开发有限公司 2,015,49万元 95.60% 南京恒牛工贸实业有限公司 5,000万元 65.06% 北京龙昌万通燃气有限公司 1,800万元 60.00% 有限公司 1,528万元 50.98% 北海市管道燃气有限公司 1,680万元 84.73% 无锡中油龙昌燃气科技 有限公司 120万元 60.00% 2.公司无股权比例在50%以上或具有实际控制权但未纳入合并会计报表范围的子公司。 3.公司报告期内合并报表范围变更情况： 公司名称 变更内容 原因 无锡中油龙昌燃气科技有限公司 本年度新增合并 新设占其60%股权 公司名称 备注 无锡中油龙昌燃气科技有限公司 公司股权购并日为2004年5月9日 五、会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 期末数 年初数 备 注 现 金 1,197,915.48 1,075,642.83 银行存款 52,769,224.61 193,021,619.12 其他货币资金 167,222,852.56 252,297,795.89 保证金 合 计 221,189,992.65 446,395,057.84 2.应收款项 ⑴应收账款 ①账龄分析 期末数 账龄 比例 金额 坏账准备 （%） 54,482,999.71 90.59 2,724,149.986 一年以内 3,889,550.93 6.47 388,955.093 一至二年的 652,053.48 1.08 97,808.022 二至三年的 217,007.20 0.36 43,401.44 三至四年的 903,713.40 1.50 225,928.35 四至五年的 五年以上的 60,145,324.72 100 3,480,242.891 合 计 56,665,081.83 年初数 账龄 坏账准 比例 坏账准 金额 坏账准备 备比例 （%） 备比例 5% 一年以内 74,785,589.66 93.16 3,739,279.49 5% 10% 一至二年的 3,702,960.30 4.61 370,296.03 10% 15% 二至三年的 667,235.48 0.83 100,085.33 15% 20% 三至四年的 213,717.20 0.27 42,743.44 20% 25% 四至五年的 903,713.40 1.13 225,928.35 25% 30% 五年以上的 - - 30% 80,273,216.04 100 4,478,332.64 合 计 应收账款净额 75,794,883.40 无持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款 ⑵其他应收款 ①账龄分析 期末数 坏账 账龄 比例 金额 坏账准备 准备 （%） 比例 一年以内 364,921,401.91 87.96 18,246,070.10 5% 一至二年的 10,465,541.42 2.52 1,046,554.14 10% 二至三年的 34,303,968.25 8.27 5,145,595.24 15% 三至四年的 1,580,311.30 0.38 316,062.26 20% 四至五年的 340,000.00 0.08 85,000.00 25% 五年以上的 3,277,783.71 0.79 983,335.11 30% 合 计 414,889,006.59 100 25,822,616.85 其他应收款 389,066,389.74 净额 年初数 坏账 账龄 比例 金额 坏账准备 准备 （%） 比例 354,967,244.23 84.54 17,611,004.24 5% 一年以内 一至二年的 9,916,041.42 2.36 991,604.14 10% 二至三年的 50,609,134.55 12.05 7,591,370.18 15% 三至四年的 1,080,311.30 0.26 216,062.26 20% 四至五年的 192,840.60 0.05 48,210.15 25% 五年以上的 3,124,943.11 0.74 937,482.93 30% 合 计 419,890,515.21 100 27,395,733.90 其他应收款 392,494,781.31 净额 ②持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期末数 年初数 备 注 武汉绿洲企业(集团)有限公司 1,098,053.65 5,680,016.00 违约金 ③主要欠款单位欠款金额 单位名称 欠款金额 备 注 上海安正教育科技发展有限公司 84,327,363.00 往来款 上海原创投资有限公司 51,641,808.17 往来款 中油飞天实业投资开发公司 48,195,350.75 往来款 中油管道实业投资开发有限公司 46,741,309.44 往来款 上海复旦安正光子网络有限公司 46,114,700.00 往来款 合计 277,020,531.36 ⑶应收款项项前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 36,018,719.03 63.56% 50,212,240.11 62.55% 其他应收款 277,020,531.36 71.20% 278,401,120.78 66.30% 3.预付账款 ⑴账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 一年以内的 316,707,584.61 98.43% 113,133,366.90 99.34 一至二年的 5,046,999.47 1.57% 464,603.00 0.41 二至三年的 17,583.00 0.01% 290,380.70 0.25 三年以上的 合 计 321,772,167.08 100.00% 113,888,350.60 100.00 ⑵无预付本公司5%以上股份的主要股东单位款项。 4.存货 期末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 1,682,954.11 1,202,979.20 包装物 272,631.14 232,268.27 低值易耗品 124,900.49 108,469.79 自制半成品 96,291.42 在产品 125,457.74 187,993.89 库存商品 1,040,410.91 2,124,673.01 22,810,330.61 2,124,673.01 产成品 29,319,811.52 638,710.24 开发产品 60,392,249.54 30,899,352.45 合 计 93,054,706.87 2,124,673.01 56,080,104.45 2,124,673.01 存货净额 90,930,033.86 53,955,431.44 存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 2,124,673.01 2,124,673.01 合 计 2,124,673.01 2,124,673.01 5.待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 房租 58,176.83 95,702.00 92,077.49 61,801.34 保险费 66,247.30 112,036.00 91,007.16 87,276.14 其他 1,678,622.83 6,727.25 1,671,895.58 合 计 124,424.13 1,886,360.83 189,811.90 1,820,973.06 6.长期股权投资 ⑴投资项目 年初数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 17,363,862.95 55,000,000.00 13,358,700.58 其他股权投资 合 计 17,363,862.95 55,000,000.00 13,358,700.58 期末数 项 目 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 13,358,700.58 59,005,162.37 其他股权投资 合 计 13,358,700.58 59,005,162.37 *长期股权投资本期增加数主要为子公司浙江玉环中油龙昌燃气有限公司收购浙江龙昌燃气有限公司股权46%股权,金额7,000,000.00元；子公司福建博古投资有限公司投资中实恒业投资有限公司40%股权,金额47,500,000.00元；子公司南京恒牛工贸实业有限公司投资南京美展波特食品有限公司,金额500,000.00元。 **长期股权投资本期减少数主要为转让中油管道实业投资有限公司10%股权。 (2)长期股权投资明细： 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 中实恒业投资有限公司 47,500,000.00 上海龙昌物业有限公司 4,005,162.37 浙江龙昌燃气有限公司 7,000,000.00 南京美展波特食品有限公司 500,000.00 合 计 59,005,162.37 占被投资单位 被投资单位名称 减值准备 备 注 注册资本比例 中实恒业投资有限公司 40.00% 上海龙昌物业有限公司 40.00% 浙江龙昌燃气有限公司 46.00% 南京美展波特食品有限公司 合 计 7.合并价差 摊销 单 位 初始金额 期初 期限 杭州嘉伟生物制品有限公司 10年 700,141.55 414,250.53 上海誉昌经贸发展有限公司 10年 638,692.14 377,893.02 苏州佳安房地产开发有限公司 10年 5,263,105.22 4,692,935.49 福建博古投资有限公司 10年 1,545,834.01 1,378,368.66 南京恒牛工贸实业有限公司 10年 1,347,208.30 1,212,487.47 浙江玉环中油龙昌燃气有限公司 10年 5,884,207.95 5,688,067.68 北海市管道燃气有限公司 10年 4,531,230.39 4,266,908.61 北京龙昌万通燃气有限公司 10年 1,079,276.27 1,025,312.46 合 计 20,989,695.83 19,056,223.92 本期摊 单 位 本期增加 期末余额 销额 杭州嘉伟生物制品有限公司 35,007.06 379,243.46 上海誉昌经贸发展有限公司 31,934.58 345,958.44 苏州佳安房地产开发有限公司 263,155.26 4,429,780.23 福建博古投资有限公司 77,291.70 1,301,076.96 南京恒牛工贸实业有限公司 60,624.20 1,151,863.27 浙江玉环中油龙昌燃气有限公司 294,210.40 5,393,857.28 北海市管道燃气有限公司 226,561.52 4,040,347.10 北京龙昌万通燃气有限公司 53,963.81 971,348.64 合 计 1,042,748.53 18,013,475.38 8.固定资产及折旧 类 别 期初价值 本期增加 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 208,768,639.79 机械设备 4,580,256.58 66,738.30 运输设备 8,316,653.02 138,662.00 其他设备 5,229,770.68 144,561.00 电子设备 412,485.45 154,711.62 管道集输设备 86,307,206.10 1,236,163.19 合 计 313,615,011.62 1,740,836.11 类 别 本期减少 期末价值 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 560,894.20 208,207,745.59 机械设备 4,646,994.88 运输设备 100,000.00 8,355,315.02 其他设备 178,494.33 5,195,837.35 - 电子设备 832,338.00 265,140.93 管道集输设备 87,543,369.29 合 计 1,671,726.53 313,684,121.20 (2)累计折旧 房屋及建筑物 30,401,258.29 2,197,096.09 机械设备 2,117,343.17 225,449.93 运输设备 4,985,609.45 381,977.26 其他设备 3,125,115.26 485,402.19 电子设备 318,035.95 187,652.45 管道集输设备 8,222,165.93 1,274,711.88 合 计 49,169,528.05 4,752,289.80 固定资产净值 264,445,483.57 房屋及建筑物 32,598,354.38 机械设备 2,342,793.10 运输设备 72,749.91 5,294,836.80 其他设备 170,633.22 3,439,884.23 - 电子设备 807,367.86 301,679.46 管道集输设备 9,496,877.81 合 计 1,050,750.99 52,871,066.86 固定资产净值 260,813,054.34 (3)固定资产减值准备 房屋及建筑物 361,498.65 361,498.65 机械设备 运输设备 其他设备 电子设备 管道集输设备 合 计 361,498.65 361,498.65 固定资产净额 264,083,984.92 260,451,555.69 9.在建工程 项目名称 期初余额 本期增加 本期转入固定资产 武汉绿洲大厦 157,782,000.00 北海市管道燃气工程 34,295,850.54 1,059,432.92 北京龙昌气站供气系 150,143.50 1,224,498.88 1,236,163.19 统改造工程 浙江玉环管道燃气工 程 575,188.40 合 计 192,227,994.04 2,859,120.20 1,236,163.19 在建 其他减 工程 项目名称 期末数 在建工程净值 少数 减值 准备 武汉绿洲大厦 157,782,000.00 157,782,000.00 北海市管道燃气工程 35,355,283.46 35,355,283.46 北京龙昌气站供气系 138,479.19 138,479.19 统改造工程 浙江玉环管道燃气工 程 575,188.40 575,188.40 合 计 193,850,951.05 193,850,951.05 10.无形资产 本 本期 类 别 原始金额 年初数 期 增加 本期摊销 转 48,810,400.00 48,113,108.57 出 崇明土地使用权 5,000,000.00 4,733,333.44 北海土地使用权 49,999.98 21,900.00 19,162.50 财务软件 5,475.00 53,832,300.00 52,865,604.51 合 计 55,474.98 减 剩余 类 别 期末数 值 净值 摊销 准 期限 48,113,108.57 备 48,113,108.57 崇明土地使用权 822个月 4,683,333.46 4,683,333.46 北海土地使用权 558个月 13,687.50 13,687.50 财务软件 16个月 52,810,129.53 52,810,129.53 合 计 11.长期待摊费用 类 别 年初数 本期增加 本期减少 租赁房屋改良支出 341,441.14 23,018.52 房屋装修费 2,469,103.45 130,509.62 381,950.88 房屋租赁费 5,493,843.38 635,582.22 大修理费 1,088,110.52 241,797.42 其他 902,721.25 149,133.18 合计 9,392,498.49 1,033,230.87 1,431,482.22 类 别 期末数 剩余摊销年限 租赁房屋改良支出 318,422.62 房屋装修费 2,217,662.19 房屋租赁费 4,858,261.16 大修理费 846,313.10 其他 753,588.07 合计 8,994,247.14 12.短期借款 借款类别 期末数 年初数 备 注 信用借款 抵押借款 54,140,000.00 48,570,000.00 * 保证借款 422,000,000.00 498,500,000.00 ** 质押借款 合 计 476,140,000.00 547,070,000.00 *期末抵押借款主要以上海誉昌经贸发展有限公司所拥有的房产抵押3,600万元、苏州佳安房地产开发有限公司所拥有的房产抵押1,314万元、福建博古投资有限公司所拥有的房产抵押500万元。 **期末为公司借款提供担保的单位如下： ①由上海泛华进出口有限公司对公司提供保证担保950万元； ②由上海华源企业发展股份有限公司对公司提供保证担保8,000万元； ③由中国华源集团有限公司对本公司提供保证担保2,400万元； ④公司对控股子公司南京恒牛工贸实业有限公司保证担保6,000万元，四川金融租赁股份有限公司对南京恒牛工贸实业有限公司提供担保8,500万元； ⑤公司对控股子公司上海誉昌经贸发展有限公司提供保证担保950万元； ⑥由陕西钰森节水抗旱高科技产业有限公司提供保证担保13,200万元； ⑦由苏州建鑫房地产有限公司对子公司苏州佳安房地产开发有限公司提供担保2,200万元。 13.应付票据 项目 期末数 年初数 备 注 银行承兑汇票 187,000,000.00 158,901,000.00 合计 187,000,000.00 158,901,000.00 14.应付款项 ①应付账款 项目 期末数 年初数 备 注 金 额 77,865,870.42 31,951,462.94 无应付持股5%以上股东单位款项。 ②预收账款 项目 期末数 年初数 备 注 金额 3,574,439.39 16,679,169.14 无预收持股5%以上股东单位款项。 ③其他应付款 项目 期末数 年初数 备 注 金 额 39,946,052.74 33,716,912.86 无应付持股5%以上股东单位款项。 15.应付工资 项 目 期末数 年初数 备 注 金 额 118,991.40 46,769.70 未付工资 合 计 118,991.40 46,769.70 16.应付股利 股东名称 期末数 年初数 备 注 法人股 207,468.00 207,468.00 社会公众股 26,350.00 26,350.00 合 计 233,818.00 233,818.00 17.应交税金 税 种 期末数 年初数 备 注 增值税 -3,793,776.40 304,610.23 税率17% 营业税 1,694,891.35 1,355,420.29 税率5%、3% 城建税 119,830.08 110,838.30 税率7%、5% 企业所得税 20,769,406.09 19,929,797.19 消费税 139.04 税率3% 房产税 17,722.90 27,762.82 其他 32,571.46 77,114.55 合 计 18,840,784.52 21,805,543.38 18.其他应交款 项 目 期末数 年初数 性质 计缴标准 教育费附加 61,150.30 59,901.06 河道维护费 2,360.40 4,757.06 公积金 2,298.00 合 计 65,808.70 64,658.12 19.预提费用 费用类别 期末数 年初数 备 注 土地及配套款 未结算工程款 房租 297,927.07 226,654.75 合 计 297,927.07 226,654.75 20.预计负债 项目 期末数 年初数 备 注 预计诉讼赔偿 4,519,200.00 4,519,200.00 中国建设银行沈阳分行诉公司因担保而负连带责任一案，根据案件进展情况公司对这一诉讼计提30%的预计负债4,519,200.00元。 21.长期借款 借款类别 期末数 年初数 备 注 抵押借款 北海市管道燃气有限公司借款,由公 保证借款 79,000,000.00 20,000,000.00 司提供担保 合 计 79,000,000.00 20,000,000.00 22专项应付款 项 目 期末数 年初数 备 注 北海市管道燃气工程国债拔款 29,140,000.00 29,140,000.00 合 计 29,140,000.00 29,140,000.00 为广西壮族自治区北海市财政局根据《财政部关于下达2001年（西部）国债专项资金预算（拨款）的通知》（财建[2001]522号）文件拨入的西部国债专项资金。 23递延收益 项目 期末数 年初数 备 注 燃气初装费 14,727,432.02 15,303,920.80 按10年递延 合 计 14,727,432.02 15,303,920.80 24股本 数量单位：股 本次变 项 目 动前 配股 送股 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 114,716,160 其中： 国有法人股份 11,493,551 境内企业法人股份 103,222,609 外资法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股 81,843,840 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 196,560,000 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币普通股 90,979,200 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已上市流通股份合计 90,979,200 三、股份总数 287,539,200 本次变动增减（＋，—） 项 目 公积金转股 发行新股 其他 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 其中： 国有法人股份 境内企业法人股份 外资法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币普通股 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已上市流通股份合计 三、股份总数 本次变 项 目 小 计 动后 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 114,716,160 其中： 国有法人股份 11,493,551 境内企业法人股份 103,222,609 外资法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股 81,843,840 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 196,560,000 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币普通股 90,979,200 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已上市流通股份合计 90,979,200 三、股份总数 287,539,200 25．资本公积 项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 168,504,631.80 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 142,755.75 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 32,882,655.22 企业所得税免征 6,967,282.29 其他资本公积 208,496,325.06 合 计 项 目 期末数 168,504,631.80 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 142,755.75 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 32,882,655.22 企业所得税免征 6,967,282.29 其他资本公积 208,496,325.06 合 计 27．盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 28,694,574.57 28,694,574.57 公 益 金 13,557,286.86 13,557,286.86 任意盈余公积 1,565,362.59 1,565,362.59 合 计 43,817,224.02 43,817,224.02 28.未分配利润 按本公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配： ⑴弥补以前年度亏损； ⑵提取10%的法定盈余公积金； ⑶提取5%的法定公益金； ⑷提取任意盈余公积金； ⑸分配股利。 项 目 本期实际数 上年实际数 备 注 期初数 135,407,752.99 133,234,982.31 本期增加数 1,469,620.77 2,600,371.39 其中：本期净利润 1,469,620.77 2,600,371.39 其他转入 本期减少数 427,600.71 其中：提取法定公积金 285,067.14 提取法定公益金 142,533.57 已分配股利 期末数 136,877,373.76 135,407,752.99 29.主营业务收入 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 城市燃气 4,818,662.22 4,645,999.18 药品 4,232,706.08 7,928,531.56 房产租赁 6,330,763.42 11,905,231.30 房地产开发 17,793,244.00 95,155,480.50 商品销售 131,649,330.87 264,052,829.72 合 计 164,824,706.59 383,688,072.26 收入地区分部明细表： 项 目 本年实际数 上年实际数 上海 6,330,763.42 46,068,306.92 江苏省 131,649,330.87 276,220,937.60 浙江省 4,801,492.80 8,332,858.01 安徽 17,793,244.00 48,824,297.00 北京 2,122,732.11 2,325,705.49 广西 2,127,143.39 1,915,967.24 小 计 164,824,706.59 383,688,072.26 公司内各地区分部间相互抵销 合 计 164,824,706.59 383,688,072.26 公司前五名客户销售收入情况 项 目 本年实际数 备注 公司前五名客户销售收入总额 108,155,251.71 占年度全部收入的比例 65.62% 30.主营业务成本 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 城市燃气 4,923,857.78 4,448,996.22 药品 1525651.1 3,144,689.96 房产租赁 2325480.25 5,651,683.20 房地产开发 9,330,245.91 35,404,749.77 商品销售 126,421,126.86 262,489,350.25 合 计 144,526,361.90 311,139,469.40 成本地区分部明细表： 项 目 本年实际数 上年实际数 上海 2,325,480.25 39,722,453.65 江苏省 126,421,126.86 244,674,925.61 浙江省 2,046,346.64 3,477,519.51 安徽 9,330,245.91 19,148,403.96 北京 2,508,409.24 2,195,341.84 广西 1,894,753.00 1,920,824.83 小 计 144,526,361.90 311,139,469.40 公司内各地区分部间相互抵销 合 计 144,526,361.90 126,537,880.37 30.主营业务税金及附加 类 别 本年实际数 上年实际数 计缴标准 营业税 1,226,853.75 1,733,659.02 城建税 74,770.87 114,639.12 教育费附加 39,572.68 64,145.54 土地增值税 12,855.00 17,817.33 义务兵优待金 1,994.87 其他 407.48 5,836.96 合 计 1,356,454.65 1,936,097.97 31.其他业务利润 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 燃气报装费收入 4,914,791.12 624,585.54 房屋、车辆租赁 380,870.09 -657,518.57 其他 -315,240.88 2,871.11 合 计 4,980,420.33 -30,061.92 32.财务费用 类 别 本年实际数 上年实际数 备 注 利息支出 15,821,397.76 25,822,426.39 减：利息收入 1,601,800.05 9,610,014.46 汇兑损失 150.42 654.47 减：汇兑收益 其 他 -1,999,664.91 215,990.63 合 计 12,220,083.22 16,429,057.03 33．投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 短期投资收益 105,111.45 股权投资收益 -12,164.89 股权转让收益 441,299.42 18,778,479.78 股权投资差额摊销 -1,042,748.54 -1,463,923.97 长期投资减值准备 合 计 -496,337.67 17,302,390.92 公司投资收益收回无重大限制。 34．营业外收入 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 处理固定资产净收益 3,530.00 1,495.00 违约金 5,684,394.00 11,360,032.00 其它 724.41 4,061.30 合 计 5,688,648.41 11,365,588.30 注：为收取武汉绿洲企业（集团）有限公司违约金。 35.营业外支出 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 处理固定资产净损失 47,181.34 101,054.61 赔款及罚款 29,828.88 360,105.19 捐赠支出 7,000.00 预计诉讼赔款 1,120,585.00 诉讼赔款 141,374.65 26,452,520.00 其他 129,567.15 10,804.54 合 计 347,952.02 28,052,069.34 36.收到的其他与经营活动有关的现105,024,288.53元主要为出售子公司应收的款项以及收到其他关联单位的往来款。 37.支付的其他与经营活动有关的现金192,863,297.54元，主要为支付关联单位往来款及支付期间费用。 38.收回投资所收到的现金61,458,700.58元中包括去年出售的上海东方国际防伪有限公司和本期出售的中油管道实业投资开发有限公司股权款。 39.投资所支付的现金49,200,000.00元中包括参股中实恒业投资有限公司、无锡中油龙昌燃气科技有限公司和南京美展波特食品有限公司投资款。 六、母公司财务报表有关项目附注 1.应收账款 ①账龄分析 期末数 账龄 比例 坏账准备 金额 坏账准备 （%） 比例 一年以内 5% 一至二年的 378,000.00 100.00 37,800.00 10% 二至三年的 15% 三至四年的 20% 四至五年的 25% 五年以上的 30% 合 计 378,000.00 100.00 37,800.00 应收账款净额 340,200.00 年初数 账龄 比例 坏账准 金 额 坏账准备 （%） 备比例 一年以内 5% 一至二年的 378,000.00 100.00 37,800.00 10% 二至三年的 15% 三至四年的 20% 四至五年的 25% 五年以上的 30% 合 计 378,000.00 100.00 37,800.00 应收账款净额 340,200.00 ②无持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款 2.其他应收款 ①账龄分析 期末数 账龄 比例 金额 坏账准备 （%） 一年以内 166,801,130.28 97.20 8,340,056.51 一至二年的 441,165.30 0.26 44,116.53 二至三年的 936.00 0.00 140.40 三至四年的 800,000.00 0.47 160,000.00 四至五年的 300,000.00 0.17 75,000.00 五年以上的 3,262,665.21 1.90 978,799.56 171,605,896.79 100 9,598,113.01 合 计 其他应收款 162,007,783.78 净额 年初数 坏账 账龄 比例 准备 金额 （%） 比例 一年以内 5% 82,249,222.79 94.48 一至二年的 10% 441,165.30 0.51 二至三年的 15% 800,936.00 0.92 三至四年的 20% 300,000.00 0.34 四至五年的 25% 152,840.60 0.18 五年以上的 30% 3,109,824.61 3.57 合 计 87,053,989.30 100.00 其他应收款 81,683,471.67 净额 坏账 账龄 坏账准备 准备 比例 一年以内 4,175,103.17 5% 一至二年的 44,116.53 10% 二至三年的 120,140.40 15% 三至四年的 60,000.00 20% 四至五年的 38,210.15 25% 五年以上的 932,947.38 30% 合 计 5,370,517.63 其他应收款 净额 ②持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期末数 年初数 备 注 武汉绿洲企业(集团)有限公司 1,098,053.65 5,680,016.00 违约金 ③主要欠款单位欠款金额 单位名称 欠款金额 备 注 上海原创投资发展有限公司 51,641,808.17 往来款 上海安正教育科技发展有限公司 37,426,200.00 往来款 上海恒翔大酒店 35,195,400.00 往来款 中油管道实业投资开发有限公司 35,007,968.46 往来款 上海百聪实业发展有限公司 4,300,000.00 往来款 3.长期投资 ⑴投资项目 年初数 项 目 本期增加 金 额 减值准备 对子公司投资 434,895,473.71 9,919,702.53 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 13,358,700.58 合 计 448,254,174.29 9,919,702.53 期末数 项 目 本期减少 金 额 减值准备 对子公司投资 444,815,176.24 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 13,358,700.58 合 计 13,358,700.58 444,815,176.24 ①本期增加的长期投资主要为投资无锡中油龙昌燃气科技有限公司120万元。 ②本期减少的长期投资主要为转让中油管道实业投资开发有限公司股权13,358,700.58元。 (2)股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 杭州嘉伟生物制品有限公司 7,267,866.41 上海誉昌经贸发展有限公司 168,199,481.06 苏州佳安房地产开发有限公司 47,508,640.61 福建博古投资有限公司 88,087,313.97 安徽华源房地产开发有限公司 43,001,651.97 南京恒牛工贸实业有限公司 43,904,192.25 北京龙昌万通燃气有限公司 17,363,055.69 浙江玉环中油龙昌燃气有限公司 14,523,997.74 北海市管道燃气有限公司 13,758,976.54 无锡中油龙昌燃气科技有限公司 1,200,000.00 合计 444,815,176.24 占被投资单位 计提 被投资单位名称 计提减值准备 注册资本比例 原因 杭州嘉伟生物制品有限公司 73.50% 上海誉昌经贸发展有限公司 95.00% 苏州佳安房地产开发有限公司 95.00% 福建博古投资有限公司 95.00% 安徽华源房地产开发有限公司 95.60% 南京恒牛工贸实业有限公司 65.06% 北京龙昌万通燃气有限公司 60.00% 浙江玉环中油龙昌燃气有限公司 50.98% 北海市管道燃气有限公司 84.73% 无锡中油龙昌燃气科技有限公司 60.00% 合计 投资金额明细如下: 股权投资 被投资单位 投资成本 累计损益 准备 杭州嘉伟生物制品有限公司 4,119,858.45 2,768,764.50 上海誉昌经贸发展有限公司 159,911,307.86 7,942,214.76 苏州佳安房地产开发有限公 23,434,355.46 19,644,504.92 司 福建博古投资有限公司 78,534,649.29 8,251,587.72 南京恒牛工贸实业有限公司 48,652,791.70 -5,900,462.72 浙江玉环中油龙昌燃气有限 9,395,792.05 -265,651.59 公司 北海市管道燃气有限公司 12,268,769.61 -2,550,140.17 北京龙昌万通燃气有限公司 16,920,723.73 -529,016.68 安徽华源房地产开发有限公 20,154,850.58 22,846,801.39 司 无锡中油龙昌燃气科技 1,200,000.00 有限公司 合计 374,593,098.73 52,208,602.13 长期投资 被投资单位 股权投资差额 合计 减值准备 379,243.46 7,267,866.41 杭州嘉伟生物制品有限公司 345,958.44 168,199,481.06 上海誉昌经贸发展有限公司 苏州佳安房地产开发有限公 4,429,780.23 47,508,640.61 司 1,301,076.96 88,087,313.97 福建博古投资有限公司 1,151,863.27 43,904,192.25 南京恒牛工贸实业有限公司 浙江玉环中油龙昌燃气有限 5,393,857.28 14,523,997.74 公司 4,040,347.10 13,758,976.54 北海市管道燃气有限公司 971,348.65 17,363,055.69 北京龙昌万通燃气有限公司 安徽华源房地产开发有限公 43,001,651.97 司 无锡中油龙昌燃气科技 1,200,000.00 有限公司 18,013,475.39 444,815,176.24 合计 注:投资额中含股权投资差额18,013,475.39元,明细如下。 摊销 被投资单位 初始金额 本期摊销额 期限 35,007.06 杭州嘉伟生物制品有限公司 700,141.55 10年 31,934.58 上海誉昌经贸发展有限公司 638,692.14 10年 263,155.26 苏州佳安房地产开发有限公司 5,263,105.22 10年 77,291.70 福建博古投资有限公司 1,545,834.01 10年 60,624.20 南京恒牛工贸实业有限公司 1,347,208.30 10年 294,210.40 浙江玉环中油龙昌燃气有限公司 1,079,276.27 10年 226,561.52 北海市管道燃气有限公司 5,884,207.95 10年 53,963.82 北京龙昌万通燃气有限公司 4,531,230.39 10年 1,042,748.54 合计 20,989,695.83 被投资单位 摊余金额 备注 379,243.46 杭州嘉伟生物制品有限公司 345,958.44 上海誉昌经贸发展有限公司 4,429,780.23 苏州佳安房地产开发有限公司 1,301,076.96 福建博古投资有限公司 1,151,863.27 南京恒牛工贸实业有限公司 5,393,857.28 浙江玉环中油龙昌燃气有限公司 4,040,347.10 北海市管道燃气有限公司 971,348.65 北京龙昌万通燃气有限公司 18,013,475.39 合计 4.主营业务收入 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 商品销售 0 34,163,075.62 合计 0 34,163,075.62 5.主营业务成本 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 商品销售 0 34,070,770.45 合计 0 34,070,770.45 6.投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 短期投资收益 99,170.01 股权投资收益 9,762,451.07 33,896,622.36 股权转让收益 441,299.42 4,984,237.87 股权投资差额摊销 -1,042,748.54 -1,463,923.97 长期投资减值准备 合 计 9,260,171.96 37,416,936.26 投资收益收回不存在重大限制。 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 控股子公司杭州嘉伟生物制品有限公司为中外合资企业,根据财政部财会[2001]62号文件规定，自2002年1月1日起执行《企业会计制度》,与公司会计制度一致,与母公司会计政策的差异主要为固定资产净残值率为10%；关于固定资产净残值率不同对合并会计报表的影响列示如下： 年 度 2004年 备注 残值率差异对折旧提取的影响 14,972.59 按73.50%权益核算对净利润的影响 11,004.86 鉴于上述影响对合并会计报表影响较小，故未对其进行调整。 八、关联方关系及其交易的披露 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 仪器仪表、百货、五金交 西安飞天科工贸集团有限公司 西安市 电 物业管理、房屋租赁及服 上海誉昌经贸发展有限公司 上海市 务 医用高分子材料和生化试 杭州嘉伟生物制品有限公司 杭州市 剂 苏州佳安房地产开发有限公司 苏州市 房地产开发、经营等 对工农、旅游、房地产投 福建博古投资有限公司 福州市 资 安徽华源房地产开发有限公司 合肥市 从事房地产开发、经营等 南京恒牛工贸实业有限公司 南京市 通讯产品的销售 北京龙昌万通燃气有限公司 北京市 民用燃气 浙江玉环中油龙昌燃气有限公司 浙江玉环 民用燃气 北海市管道燃气有限公司 广西北海 民用燃气 无锡中油龙昌燃气科技有限公司 江苏无锡 民用燃气仪表 与本企业关 法定代 企业名称 经济性质 系 表人 西安飞天科工贸集团有限公司 控股公司 有限公司 邱忠保 上海誉昌经贸发展有限公司 子公司 有限公司 赵从贵 杭州嘉伟生物制品有限公司 子公司 中外合资 赵从贵 苏州佳安房地产开发有限公司 子公司 有限公司 陈治安 福建博古投资有限公司 子公司 有限公司 刘建 安徽华源房地产开发有限公司 子公司 有限公司 周红 南京恒牛工贸实业有限公司 子公司 有限公司 陈春亭 赵从贵 北京龙昌万通燃气有限公司 子公司 有限公司 赵从贵 浙江玉环中油龙昌燃气有限公司 子公司 有限公司 赵从贵 北海市管道燃气有限公司 子公司 有限公司 赵从贵 无锡中油龙昌燃气科技有限公司 子公司 有限公司 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 本年 企业名称 年初数 本年增加 期末数 减少 西安飞天科工贸集团有限公司 109,070,000 109,070,000 上海誉昌经贸发展有限公司 169,000,000 169,000,000 杭州嘉伟生物制品有限公司 6,560,000 6,560,000 苏州佳安房地产开发有限公司 10,000,000 10,000,000 福建博古投资有限公司 80,000,000 80,000,000 安徽华源房地产开发有限公司 22,750,000 22,750,000 南京恒牛工贸实业有限公司 76,850,000 76,850,000 北京龙昌万通燃气有限公司 20,270,000 20,270,000 浙江玉环中油龙昌燃气有限公司 19,380,000 19,380,000 北海市管道燃气有限公司 24,950,000 24,950,000 无锡中油龙昌燃气科技有限公司 200,00 200,00 3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 企业名称 金额 % 金额 西安飞天科工贸集团有限公司 64,696,320 27.00 上海誉昌经贸发展有限公司 160,550,000 95.00 杭州嘉伟生物制品有限公司 4,821,600 73.50 苏州佳安房地产开发有限公司 9,500,000 95.00 福建博古投资有限公司 76,000,000 95.00 安徽华源房地产开发有限公司 20,154,850.58 95.60 南京恒牛工贸实业有限公司 50,000,000 65.06 北京龙昌万通燃气有限公司 18,000,000 60.00 浙江玉环中油龙昌燃气有限公司 15,280,000 50.98 北海市管道燃气有限公司 16,800,000 84.73 无锡中油龙昌燃气科技有限公司 1,200,000 本年减少 期末数 企业名称 % 金额 % 金额 % 西安飞天科工贸集团有限公司 64,696,320 27.00 上海誉昌经贸发展有限公司 160,550,000 95.00 杭州嘉伟生物制品有限公司 4,821,600 73.50 苏州佳安房地产开发有限公司 9,500,000 95.00 福建博古投资有限公司 76,000,000 95.00 安徽华源房地产开发有限公司 20,154,850.58 95.60 南京恒牛工贸实业有限公司 50,000,000 65.06 北京龙昌万通燃气有限公司 18,000,000 60.00 浙江玉环中油龙昌燃气有限公司 15,280,000 50.98 北海市管道燃气有限公司 16,800,000 84.73 无锡中油龙昌燃气科技有限公司 60.00 1,200,000 60.00 4.不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 武汉绿洲企业(集团)有限公司 武汉市 高新技术开发 中油管道实业投资开发有限公司 河北廊坊 石油天然所管道 中油飞天实业投资有限公司 河北廊坊 投资及商品销售 中国飞天实业（集团）公司上海 上海市 建筑材料及其他 分司 上海飞天工贸发展有限公司 上海市 金属材料等销售 法定代 企业名称 与本企业关系 经济性质 表人 武汉绿洲企业(集团)有限公司 持有本公司8.90%股份 有限责任公司 曾胜旱 中油管道实业投资开发有限公司 公司持有其10%股份 有限责任公司 王以谨 中油飞天实业投资有限公司 受同一公司控制 有限责任公司 邓衍明 中国飞天实业（集团）公司上海 有限公司分公 受同一公司控制 季年谊 分司 司 上海飞天工贸发展有限公司 受同一公司控制 有限责任公司 薛卫国 (二)关联方交易 (1)采购货物 本公司报告期内无与关联方采购业务。 (2)销售货物 本公司报告期内无与关联方销售业务。 (3)担保 本公司为控股子公司南京恒牛工贸实业有限公司短期借款提供保证担保6000万元； 本公司为控股子公司北海市管道燃气有限公司长期借款提供保证担保7900万元； 本公司为控股子公司上海誉昌经贸发展有限公司短期借款提供保证担保950万元。 （4）其他关联事项 1、根据公司于2002年9月18日与武汉绿洲企业(集团)有限公司签订的《购 买房产协议》,公司以157,782,200.00元购买武汉绿洲企业(集团)有限公司拥有的武汉绿洲广场。截止报告日相关房产的过户手续尚在办理中，由于该部分房产武汉绿洲公司未能按约装修完工，公司本期按协议规定向其收取违约金5,680,016元。 2、根据相关协议，公司对关联单位占用资金收取的资金占用费明细如下： 单位名称 金 额 备 注 中油飞天实业投资开发公司 452,850.75 (三)关联方应收应付款项 金额单位：元 项 目 年初数 本期增加 本期减少 其他应收款 中油飞天实业投资有限公司 45,742,500.00 2,452,850.75 武汉绿洲企业(集团)有限公司 5,680,016.00 5,680,016.00 10,261,978.35 9,039,790.25 上海飞天工贸发展有限公司 合计 51,422,516.00 17,172,657.00 10,261,978.35 项 目 期末数 其他应收款 中油飞天实业投资有限公司 48,195,350.75 武汉绿洲企业(集团)有限公司 1,098,053.65 9,039,790.25 上海飞天工贸发展有限公司 合计 58,333,194.65 注：本期上海飞天工贸发展有限公司向本公司借款903.98万元，期限半年，公司将在10月份收回该款。 九、或有事项 1、对外担保 截止报告日，公司对外提供银行贷款担保明细如下： 单位名称 金 额 担保期限 中油管道实业投资开发有限公司 11,800,000.00 2002/12/30-2004/5/28 上海泛华进出口有限公司 9,500,000.00 2004/2/19-2004/8/11 上海复旦安正光子网络有限公司 9,500,000.00 2004/2/18-2004/8/10 上海华源企业发展股份有限公司 50,000,000.00 2004/3/11-2004/9/11 上海华源企业发展股份有限公司 30,000,000.00 2003/12/15/-2004/12/14 上海华源企业发展股份有限公司 20,000,000.00 2003/12/11-2006/12/11 上海原创实业发展有限公司 9,000,000.00 2003/9/16-2004/6/18 上海东方国际防伪有限公司 9,500,000.00 2003/5/13-2004/5/12 上海安正教育科技发展有限公司 15,000,000.00 2003/5/20-2004/5/21 华通天香集团股份有限公司 20,000,000.00 2003/9/11-2004/9/10 对外担保余额合计 184,300,000.00 关联担保余额合计 148,500,000.00 其中:上市公司对控股子公司担保合 148,500,000.00 计 违规担保合计 0 担保总额占净资产比例 49.18% 单位名称 备 注 中油管道实业投资开发有限公司 上海泛华进出口有限公司 上海复旦安正光子网络有限公司 上海华源企业发展股份有限公司 互保单位 上海华源企业发展股份有限公司 互保单位 上海华源企业发展股份有限公司 互保单位 上海原创实业发展有限公司 上海东方国际防伪有限公司 上海安正教育科技发展有限公司 华通天香集团股份有限公司 对外担保余额合计 关联担保余额合计 其中:上市公司对控股子公司担保合 计 违规担保合计 担保总额占净资产比例 2、未决诉讼及未执行诉讼 ①中国建设银行沈阳分行诉公司就沈阳电子对外贸易公司向该行开立182万美元信用证的付款责任因公司提供担保而负连带责任。2000年6月16日，经辽宁省高级人民法院（1999）辽经初字第30号《民事判决书》判决，本公司负连带责任。中华人民共和国最高人民法院（2001）民四终字第22号《民事判决书》终审判决驳回本公司的上诉，维持一审判决。本公司已向中华人民共和国最高人民法院提出再审申请。中华人民共和国最高人民法院（2002）民四监字第41号文决定对该案调卷审查，审查期间建议对原判决暂缓执行。公司对这一诉讼已按30%预计负债451.92万元。 ②公司控股子公司南京恒牛工贸实业有限公司诉海口托普移动通讯有限公司和托普集团科技发展有限责任公司一案，目前正在审理。 ③公司控股子公司南京恒牛工贸实业有限公司诉惠州TCL移动通讯（呼和浩特）有限公司、广东发展银行南京分行营业部、惠州市TCL移动通讯有限公司一案目前正在审理。 截止2004年6月30日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十、承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 截止报告日，公司无其他重大需要披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 1、根据公司于2004年1月5日与上海贸海贸易有限公司、上海申涛不锈钢制品有限公司签订了《股权转让协议》，公司将中油管道实业投资开发有限公司10%股权转让给上述二公司，转让价1380万元。 2、由于西安飞天科工贸集团有限公司与中国华源集团有限公司于2004年3月23日签订了收购中国华源集团有限公司子公司股权的《股权转让协议》和《关于银行贷款担保的补充协议》，为保证协议中西安飞天科工贸集团有限公司对中国华源集团有限公司的担保提供反担保条款的履行，西安飞天科工贸集团有限公司已将其持有公司股权1700万股（占公司总股本的5.90%）质押给中国华源集团有限公司,质押期限为2004年3月25日至2005年3月24日。以上质押已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理股权质押登记手续。 由于中实恒业投资有限公司与深圳创新投资集团有限公司于2004年1月19日签订了收购深圳创新投资集团有限公司子公司武汉民生石油液化气有限公司股权的《股权收购合同》，为保证中实恒业投资有限公司履行上述合同规定的义务，西安飞天科工贸集团有限公司已将其持有公司股权43,130,880股（占公司总股本的15.00%）质押给深圳创新投资集团有限公司,质押期限为2004年1月30日至2004年12月2日。以上质押已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理股权质押登记手续。 3、公司2004年6月20日四届董事会第十六次会议于审议通过了《关于拟收购武汉民生石油液化气有限公司51%股权的议案》，截止报告日该收购事项正在进行。 4、公司本期投资120万元控股无锡中油龙昌燃气科技有限公司60%股权，该公司设立手续于2004年5月9日完成，本期纳入合并报表范围。 6、公司子公司南京恒牛工贸实业有限公司本期投资50万元参股南京美展波特食品有限公司。 7、公司子公司福建博古投资有限公司本期投资4750万元参股中实恒业投资有限公司,占该公司40%股权，公司登记手续已完成。 8、公司子公司浙江玉环龙昌燃气有限公司于2004年5月25日签订了收购浙江龙昌燃气有限公司46%股权的协议，投资金额700万元，股东变更手续已完成。 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司董事会秘书处。 公司董事长：邱忠保 中油龙昌(集团)股份有限公司 2004年8月18日 |
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