安徽鑫科新材料股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.20 09:36 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长周瑞庭先生、主管会计工作负责人财务总监余劲松先生、会计机构负责人财务部经理庄明福先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 汪斌董事未出席本次董事会。 本期财务报告未经审计。 二、公司基本情况 （一）公司法定中文名称：安徽鑫科新材料股份有限公司 公司法定英文名称：ANHUI XINKE NEW MATERIALS CO.，LTD. 英文名称缩写：AXNMC （二）公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：鑫科材料 公司股票代码：600255 （三）公司注册地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路23号 公司办公地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路23号 邮政编码：241009 公司电子信箱：[email protected] 公司互联网网址：http://www.ahxinke.com （四）法定代表人：周瑞庭 （五）董事会秘书：宋志刚 联系地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路23号 联系电话：（0553）5847323，5847423 传 真：（0553）5847423 电子信箱：[email protected] （六）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址为： http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998年9月28日 公司变更注册登记日期：2000年11月7日 公司首次注册登记地点：安徽省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3400001300051 公司税务登记号码：国税芜字340207711041749 地税芜字34021171104174-9 （八）主要财务数据和指标 单位：元 本报告期末 流动资产 571,407,768.42 流动负债 510,172,017.45 总资产 1,022,004,364.93 股东权益（不含少数股 504,582,149.39 东权益） 每股净资产 5.31 调整后的每股净资产 5.27 报告期（1－6月） 净利润 10,526,622.48 扣除非经常性损益后 13,966,733.51 的净利润 每股收益 0.111 净资产收益率（%） 2.09 经营活动产生的现金 39,402,348.07 流量净额 上年度期末 流动资产 516,117,574.24 流动负债 460,561,693.81 总资产 964,125,199.68 股东权益（不含少数股 494,055,526.91 东权益） 每股净资产 5.20 调整后的每股净资产 5.19 上年同期 净利润 4,183,851.64 扣除非经常性损益后 3,785,225.94 的净利润 每股收益 0.044 净资产收益率（%） 0.86 经营活动产生的现金 7,308,336.23 流量净额 本报告期末比年初数增减（％） 流动资产 10.71 流动负债 10.77 总资产 6.00 股东权益（不含少数股 2.13 东权益） 每股净资产 2.12 调整后的每股净资产 1.54 本报告期比上年同期增减（％） 净利润 151.60 扣除非经常性损益后 268.98 的净利润 每股收益 152.27 净资产收益率（%） 1.23 经营活动产生的现金 439.14 流量净额 注:扣除的非经常性损益金额合计：-3,440,111.03元，涉及项目有： 1、处理固定资产损益净额：-3,821.96元 2、罚款收支净额：3,529.12元 3、申购资金利息摊销：2,279,024.28元 4、投资收益：-1,824,113.21元 5、计提固定资产减值准备：-5,614,221.75元 6、捐赠支出：-50,000.00元 7、其他收支净额：75,247.92元 影响利润总额合计：-5,134,355.60元 所得税：-1,694,337.35元 影响净利润金额：-3,440,111.03元 （九）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求 计算报告期利润的净资产收益率和每股收益（即利润表附表） 净资产收益率% 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.476 12.608 营业利润 4.455 4.502 净利润 2.086 2.108 扣除非经常性损益后的净利润 2.768 2.797 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.663 0.663 营业利润 0.237 0.237 净利润 0.111 0.111 扣除非经常性损益后的净利润 0.147 0.147 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。 （二）报告期末公司股东总数为23558。 （三）报告期末公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况如下表： 报告期末股东总数 23558户 前十名股东持股情况 报告期 期末持股 比例 股东名称（全称） 内增减 数量 （％） 芜湖恒鑫铜业集团有 49,176,305 51.76 限公司 合肥工大复合材料高 7,560,452 7.96 新技术开发有限公司 芜湖市鸠江工业投资 3,554,024 3.74 有限责任公司 安徽省冶金科学研究 2,418,513 2.55 所 芜湖市建设投资有限 2,290,706 2.41 公司 赵炎林 114,000 159,000 0.17 沈光荣 109,000 109,000 0.11 贾连娣 94,600 0.10 王西克 78,886 78,886 0.08 盛沛瑶 77,500 77,500 0.08 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股份类别 股东性质 质押或冻结 股东名称（全称） （已流通 （国有股东 的股份数量 或未流通） 或外资股东） 芜湖恒鑫铜业集团有 未流通 49,176,305 法人股 限公司 合肥工大复合材料高 未流通 无 法人股 新技术开发有限公司 芜湖市鸠江工业投资 未流通 无 国有法人股 有限责任公司 安徽省冶金科学研究 未流通 无 国有法人股 所 芜湖市建设投资有限 未流通 无 国有法人股 公司 赵炎林 已流通 未知 社会公众股 沈光荣 已流通 未知 社会公众股 贾连娣 已流通 未知 社会公众股 王西克 已流通 未知 社会公众股 盛沛瑶 已流通 未知 社会公众股 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 赵炎林 159,000 沈光荣 109,000 贾连娣 94,600 王西克 78,886 盛沛瑶 77,500 于文洪 75,000 黎桂英 72,120 赵代永 65,000 蒋春红 62,500 郑文昌 60,690 上述股东关联关系或一致行动的说明 战略投资者或一般法人参与配售 股东名称 新股约定持股期限的说明 -- 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它） 赵炎林 A股 沈光荣 A股 贾连娣 A股 王西克 A股 盛沛瑶 A股 于文洪 A股 黎桂英 A股 赵代永 A股 蒋春红 A股 郑文昌 A股 公司法人股股东之间无任何关 联关系，也不属于 《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规 上述股东关联关系或一致行动的说明 定的一致行动人；其他流通 股股东本公司未知其 关联关系，也未知其是否属于 《上市公司股东持 股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人。 战略投资者或一般法人参与配售 约定持股期限 新股约定持股期限的说明 -- 注：芜湖恒鑫铜业集团有限公司持有的本公司49,176,305股法人股已质押。 （四）报告期内本公司控股股东未发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。 （二）董事、监事、高级管理人员变动情况 1、公司2003年度股东大会审议批准周光先生辞去董事职务，增补诸晓明先生为公司董事；批准孙跃文先生辞去监事职务，增补陶宗华先生为公司监事。 2、公司二届十六次董事会审议批准江斌先生辞去公司董事会秘书职务，聘任宋志刚先生为公司董事会秘书。 五、管理层讨论与分析 （一）讨论与分析 公司主要从事稀土光亮铜杆、稀土合金铜带、金属基碳纤维复合材料及制品、氧化物系陶瓷粉体及制品、钼酸铵系列产品、辐照特种电缆的生产和销售。 上半年，公司围绕“市场主导，有效服务客户；规模扩张，强化产品优势；学习创新，建设高效团队；精细管理，提高运行质量。”的总体经营方针，精细管理，强化预算控制，积极推进技术改造项目建设，优化产品结构，加强募集资金项目管理，积极拓展新产品市场，取得了良好的经营成效。 上半年公司共完成主营业务收入77750.22万元，比上年同期增长84.82%；主营业务利润6295.29万元、净利润1052.66万元，分别比去年同期增长96.95%和151.60%。 报告期末，公司总资产102200.44万元、股东权益50458.21万元，分别较期初增长6.00%和2.13%。 报告期，公司财务费用1258.07万元，较上年同期增长164.95%，主要系铜价上涨、借款增加，银行采取浮动利率，实际利率上升导致利息支出相应增加所致。 （二）报告期内公司经营情况 1、公司主营业务行业、产品构成情况 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 （元） （元） (%) 分行业 铜加工 729,169,136.25 672,168,522.15 7.82 电线电缆 47,254,571.39 40,509,816.26 14.27 服务业 1,078,499.73 99,995.15 90.73 其中：关联 1,697,265.17 299,493,360.12 -- 交易 分产品 铜基合金材 729,169,136.25 672,168,522.15 7.82 料 辐照特种电 47,254,571.39 40,509,816.26 14.27 缆 贸易收入 1,078,499.73 99,995.15 90.73 其中：关联 交易 关联交易的 定价原则 主营业务 主营业务收 毛利率比 成本比上 入比上年同 上年同期 年同期增 期增减（％） 增减(%) 减（％） 分行业 铜加工 93.77 93.08 0.33 电线电缆 6.47 3.28 2.65 服务业 -- -- -- 其中：关联 -- -- -- 交易 分产品 铜基合金材 93.77 93.08 0.33 料 辐照特种电 6.47 3.28 2.65 缆 贸易收入 -- -- -- 其中：关联 报告期内，公司向关联方销售产品金额为1,697 ,265.17元；向关联方采购电解铜及 交易 水电气金额为299,493,360.12元。 关联交易的 电解铜采用上海期货市场电解铜月平均价格；其他 定价原则 产品采用市场统一定价。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为1,697,265.17元。 2、主营业务地区分布情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减（％） 国内 777,502,207.37 84.82 3、报告期内无对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。 4、报告期内无单个参股公司的投资收益占公司净利润达到10%以上情况。 5、经营中的问题与困难及对策 上半年，公司经营中遇到的问题与困难主要有： （1）上半年实现效益增长，部分得益于铜价上涨，促进了产品销售增长，随着国家加大宏观调控力度，对过热经济的降温，公司产品销售将受到一定影响，公司效益增长势头有可能趋缓。 （2）营销体系在前期运作中把握住了机遇，取得了一定成果，但在市场行情发生变化时，应变措施和能力仍显不足，适合市场行情变化的营销模式还在探索中。 （3）新建单位的新员工比例较高，安全生产意识和操作技能需要进一步提高。 （4）有计划的产品结构调整和新产品研发能力需要进一步加强，今年新上马的技改项目基本达到扩产效果，但调整产品结构、档次及品种适应市场需求和延长产品生命力进展不大。 主要对策： （1）运用期货市场加强保值，锁定产品加工利润。 （2）加强营销管理，积极探索新的营销模式，提高应变能力，促进产品销售增长。 （3）加大对新员工的操作技能培训，提高安全生产意识，完善管理制度。 （4）加强产品结构调整和新产品研发，提高产品档次，延长产品生命力。 （三）投资情况 1、募集资金使用情况 （1）募集资金投资情况 公司于2000年发行上市时，募集资金34,704万元，延续使用至本报告期。截止报告期末，募集资金累计投入20546.08万元，占募集资金应投资额24205万元的84.88%。报告期内的募集资金使用情况如下： 本年度已使用募集资金总额 0万元 募集资金总额 34704万元 已累计使用募集资金总额 20546.08万元 拟投入金额 是否变 实际投入金额 承诺项目 （万元） 更项目 （万元） 氧化物系精密陶瓷 4292 是 粉体及制品 银、铜-碳纤维复合 2410 是 331.42 材料制品产业化 稀土光亮铜杆连铸 4946 是 2920.84 连轧生产线技改 1000吨/年超薄铜箔 4577 是 生产线技改 年产7000吨高精度 3040 是 16893.82 稀土铜带材技改 辐照特种电缆技改 2980 是 汽车线束及电气装 1960 是 400 备配接线工试 合计 24205 — 20546.08 募集资金总额 产生收益金额 是否符合计划进 承诺项目 （万元） 度和预计收益 氧化物系精密陶瓷 否 粉体及制品 银、铜-碳纤维复合 基本符合 材料制品产业化 稀土光亮铜杆连铸 89.68 基本符合 连轧生产线技改 1000吨/年超薄铜箔 否 生产线技改 年产7000吨高精度 857.32 符合 稀土铜带材技改 辐照特种电缆技改 取消 汽车线束及电气装 -10.29 符合 备配接线工试 合计 936.71 — 补充项目流动资金7000万元，用于营销网络建设3000万元，尚未使用的募集资金存于银行。 （2）项目变更情况 变更投资项目的资 金总额 24205 变更后的项目 对应的原承诺项目 氧化物系精密陶瓷 氧化物系精密陶瓷 粉体及制品 粉体及制品 （注:拟取消投资） 银、铜-碳纤维复合 银、铜-碳纤维复合 材料制品产业化 材料制品产业化 稀土光亮铜杆连铸 稀土光亮铜杆连铸 连轧生产线技改 连轧生产线技改 5000吨/年超薄铜 1000吨/年超薄铜 箔生产线技改 箔生产线技改 （注:拟取消投资） 年产10000吨高精 年产7000吨高精 度稀土铜带材技改度 稀土铜带材技改 取消投资 辐照特种电缆技改 合资组建芜湖天鑫 汽车线束及电气装 电装有限责任公司 备配接线工试 合计 — 变更投资项目的资 金总额 变更项目拟投 实际投入金 变更后的项目 入金额（万元） 额（万元） 氧化物系精密陶瓷 粉体及制品 2592 （注:拟取消投资） 银、铜-碳纤维复合 386 331.42 材料制品产业化 稀土光亮铜杆连铸 2920.84 2920.84 连轧生产线技改 5000吨/年超薄铜 箔生产线技改 15183 （注:拟取消投资） 年产10000吨高精 14082 16893.82 度稀土铜带材技改度 取消投资 -- 合资组建芜湖天鑫 400 400 电装有限责任公司 35624.88 20546.08 产生收益 是否符合计 变更后的项目 金额 划进度和预 （万元） 计收益 氧化物系精密陶瓷 粉体及制品 否 （注:拟取消投资） 银、铜-碳纤维复合 基本符合 材料制品产业化 稀土光亮铜杆连铸 89.68 基本符合 连轧生产线技改 5000吨/年超薄铜 箔生产线技改 否 （注:拟取消投资） 年产10000吨高精 857.32 符合 度稀土铜带材技改度 取消投资 取消 合资组建芜湖天鑫 -10.29 符合 电装有限责任公司 合计 936.71 — （3）项目变更程序说明 汽车线束及电气装备配接线工试项目投资额的调整方案经2001年11月19日公司一届十一次董事会审议通过，并经2002年6月27日公司2001年度股东大会批准。其他项目调整方案经2001年11月19日公司一届十一次董事会审议通过，并经2001年12月27日公司2001年第二次临时股东大会批准。 以上变更募集资金的有关信息刊于2001年12月21日、2002年6月28日《上海证券报》。 注:2004年8月18日，公司二届十七次董事会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意取消经2001年第二次股东大会调整后的氧化物系精密陶瓷粉体及制品项目、5000吨/年超薄铜箔生产线技改项目投资，将剩余的4157.92万元投资于——年产1万吨铜合金线材项目，该项目总投资4604万元，资金缺口部分由公司出售芜湖天鑫电装有限责任公司40%股权的410万元补充，尚不足部分由公司自筹（详见2004年8月20日《上海证券报》本公司的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》）。以上议案尚需公司股东大会审议批准。 （4）未达计划进度的原因说明 氧化物系精密陶瓷粉体及制品项目未达计划进度的原因是，项目技术支撑不够，产品应用市场有限。2004年8月18日公司二届十七次董事会审议通过取消该项目的投资，并报股东大会批准。 5000吨/年超薄铜箔生产线技改项目未达计划进度的原因是，与国外技术持有者的谈判未能最终达成协议，在生产技术不能得到保障的情况下，该项目上马的风险较大。2004年8月18日公司二届十七次董事会审议通过取消该项目的投资，并报股东大会批准。 2、非募集资金投资情况: 报告期内，公司零星工程投资1041.11万元；铜合金项目投资1169.40万元；铜板带增产扩建项目685.62万元。 （四）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同 期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 由于公司募集资金项目和技改项目效益良好，若公司经营情况未发生重大变化，预计年初至下一报告期末的累计净利润将较上年同期增长50%以上。具体情况如发生变化，公司将在能够确认的第一时间公告，请投资者注意投资风险。 六、重要事项 （一）报告期内公司治理情况 报告期，公司按照中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）要求，对《公司章程》进行了修订，加强对外担保的风险控制。公司独立董事认真履行职责，s参加了报告期内召开的各次董事会，并按要求对公司董事、高管人员变动、对外担保等事项发表了客观公正的独立意见。 公司将对照《上市公司治理准则》，结合公司发展实际情况，建立更为完善的公司治理结构。 （二）公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。 公司2003年度利润分配情况如下： 2004年6月4日，公司2003年度股东大会审议通过了2003年度利润分配方案，以2003年末总股本9500万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），公司2004年7月16日在《上海证券报》刊登了《安徽鑫科新材料股份有限公司2003年度分红派息实施公告》，股权登记日为2004年7月21日，除息日为7月22日，利润分配已于7月28日实施完毕。 （三）报告期内重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： 报告期内，公司向控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司的控股子公司芜湖恒昌铜精炼有限公司购买水、电、蒸气，此项关联交易总金额104.55万元，占该类交易总额的6.80%；向控股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司及其控股子公司芜湖恒昌铜精炼有限责任公司、芜湖市特种铜线厂购买电解铜12987.35吨，总金额29844.78万元，占该类交易总额的42.15%。以上关联交易价格按照公司与芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《电解铜供应合同》、《生产经营综合服务合同》的规定，依照市场价格公平、合理地确定。 报告期内，公司委托控股股东芜湖恒鑫集团有限公司的子公司芜湖恒鑫汽车运输有限公司从事货物运输发生关联交易总金额163.45万元，该项关联交易按市场价格确定。 报告期内，公司委托芜湖恒昌铜精炼有限责任公司产品加工交易总金额为21.87万元，该项关联交易按市场价格确定。 公司按照与芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《土地使用权租赁合同》的约定，向芜湖恒鑫铜业集团有限公司每年支付土地租金39.47万元。 2、报告期内公司未发生有关资产收购、出售的关联交易事项。 3、关联担保 截止2004年6月30日，本公司的借款中由芜湖恒鑫铜业集团有限公司担保的借款为14500万元。 4、报告期内公司与关联方的债权、债务往来。 单位：万元 关联方 关联关系 向关联方提供资金 借方发生额 期末余额 芜湖恒鑫铜业集团 控股股东 159.38 6166.15 有限公司 合肥工大复合材料 股东 -- 118.10 高新技术有限公司 合计 -- 159.38 6284.25 关联方 关联方向上市公司提供资金 贷方发生额 期末余额 芜湖恒鑫铜业集团 1060.93 -- 有限公司 合肥工大复合材料 -- -- 高新技术有限公司 合计 1060.93 -- 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额1,593,790.80元，余额为61,661,498.31元。 5、其他重大关联交易 报告期内公司无其他重大关联交易。 （五）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 2、报告期内，公司未发生重大担保事项，亦没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。 3、报告期内，公司未发生重大委托理财事项，亦没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 （六）报告期内公司或持股5%以上股东没有发生在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （七）经2004年6月4日召开的公司2003年年度股东大会批准，公司续聘安徽华普会计师事务所为负责公司审计的会计师事务所。 （八）报告期内，公司、公司董事会及董事均没有受中国证券监督管理委员会稽查、行政处罚、通报批评的情形，也没有受到上海证券交易所公开谴责的情形。 （九）独立董事关于公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发[2003]56号规定情况的专项说明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）和上海证券交易所《关于做好2004年半年度报告工作的通知》的有关规定，我们作为安徽鑫科新材料股份有限公司独立董事，对有关情况进行了调查，现就公司对外担保情况、违规担保情况、执行证监发[2003]56号规定情况作如下专项说明及独立意见： 1、专项说明 （1）公司能够按照中国证监会有关文件要求和上海证券交易所《股票上市规则》及《公司章程》规定严格控制对外担保风险。 （2）《公司章程》已按证监发[2003]56号文要求进行了修订，规定了被担保对象的资信标准、审批程序等，该章程修订案已经公司2003年度股东大会审议批准。 2、独立意见 （1）公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况。 （2）公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况。 （3）公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况。 （4）公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况。 （5）公司本报告期及累计至2004年6月末不存在对外担保情况。 （十）其他重大事项 2004年3月18日，公司与芜湖市海峰化工有限责任公司签订股权转让协议，将公司所持芜湖金水湾大酒店有限责任公司51.02%的股权转让给芜湖市海峰化工有限责任公司，转让价格为500万元。该股权转让事项已经公司二届十四次董事会审议批准。 （十一）其它信息索引 报告期内，其它信息披露情况如下： 1、2004年4月6日，在《上海证券报》第43、44版刊登《二届十四次董事会决议暨召开2003年度股东大会的公告》、《二届七次监事会决议公告》及《2003年度报告摘要》； 2、2004年4月27日，在《上海证券报》第46版刊登《二届十五次董事会决议公告》、《二届八次监事会决议公告》及《2004年第一季度报告》； 3、2004年6月5日，在《上海证券报》第27版刊登《2003年度股东大会决议公告》； 4、2004年7月3日，在《上海证券报》第23版刊登《二届十六次董事会决议公告》； 5、2004年7月8日，在《上海证券报》第C5版刊登《关于2004年半年度业绩增长的提示性公告》。 6、2004年7月16日，在《上海证券报》第C5版刊登《2003年度分红派息实施公告》。 以上所有公告电子文件均刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 七、财务报告 公司本期财务会计报告未经审计。 （一）会计报表（附后） （二）会计报表附注 安徽鑫科新材料股份有限公司 二○○四年第二季度会计报表附注 （金额单位：除另有说明者外，所有金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 安徽鑫科新材料股份有限公司(以下简称“本公司”)是经安徽省人民政府皖政秘[1998]271号文批准，以发起方式设立的股份有限公司。发起设立时股本总额为6500万元，2000年10月26日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]137号文核准，公司向社会公开发行人民币股票（A股）3000万股，发行后公司股本总额为9500万元。2000年11月7日本公司办理了工商变更登记并领取注册号为“3400001300051”的企业法人营业执照。2000年11月22日“鑫科材料”3000万A股在上海证券交易所挂牌上市，股票简称“鑫科材料”，股票交易代码“600255”。 本公司主要从事稀土光亮铜杆、稀土合金铜带、超薄铜箔、金属基碳纤维复合材料制品、氧化物系精密陶瓷粉体及制品、钼酸铵系列产品以及辐照特种电缆等的开发、生产、销售。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，除按规定进行资产评估的资产以重估的价值入账外，各项资产均按取得或购建时发生的实际成本入账。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于与购建固定资产有关的借款产生的利息和汇兑差异额等，按照《企业会计准则—借款费用》的有关规定进行处理；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于生产经营期间的，计入当期损益。 6、现金等价物的确定 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以投资成本计价，持有期间收到短期投资的现金股利或利息不确认为收益，冲减短期投资账面价值；期末，短期投资以成本与市价孰低法计价，市价低于成本的差额按投资总体计提短期投资跌价准备；处置短期投资时，短期投资的账面价值按与实际收到的价款的差额作为当期投资收益。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：本公司对应收账款和其他应收款的坏账准备计提采用个别认定法和账龄分析法相结合的方法，汇总、合并范围内的各单位之间的内部往来采用个别认定法，其余应收账款和其他应收款，本公司按期末余额采用账龄分析法计提坏账准备，预计的坏账损失计入当年损益，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、产成品、包装物和低值易耗品等。存货盘存制度采用永续盘存制；存货的购入与入库按实际成本计价，存货的发出按加权平均法计价；低值易耗品领用时采用“五五摊销法”摊销。 期末存货以实际成本与可变现净值孰低法计价。可变现净值按估计销售价格减估计完成销售所需投入的生产成本及其相关的销售费用后的价值计算。期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货的净变现值低于成本或存货有过时、滞销或破损时，则计提存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资 ①长期债权投资的计价：长期债权投资在取得时按实际成本计价。 ②长期债权投资溢折价的摊销：长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 ③长期债权投资收益确认方法：长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。 （2）长期股权投资 ①长期股权投资的计价：长期股权投资取得时按初始投资成本计价。 ②股权投资差额：指采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积—股权投资准备。 ③长期股权投资收益确认方法：对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的按成本法核算，若母公司持有被投资单位有表决权资 本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算。采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认当期投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 期末，对长期投资逐项进行检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。 （4）本公司本期未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年及单位价值较高的有形资产；同时该固定资产包含的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按购置或新建时的实际成本计价。 （2）固定资产折旧采用平均年限法计提折旧。已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。现行固定资产的分类、预计使用年限、预计净残值率及折旧率如下： 类 别 净残值率(%) 使用年限(年) 年折旧率(%) 房 屋 3 30-40 3.23-2.43 建筑物 3 15-25 6.47-3.88 机械设备 3 10-14 9.70-6.93 运输设备 3 6-12 16.17-8.08 动力设备 3 11-18 8.82-5.39 电子设备 3 5-8 19.40-12.13 其他设备 3 5-7 19.40-13.86 （3）固定资产减值准备的计提方法和标准：公司固定资产期末采用账面价值与可收回金额孰低原则计价，并按单项固定资产的账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。存在下列情况之一时，将按照该项固定资产的账面价值全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账，并在工程完工交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本，当所购建的固定资产达到预定可使用状态时则停止借款费用资本化，以后发生的借款费用确认为当期费用。 （2）期末在建工程计提减值准备。期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理 （1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费用已经发生；c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产的计价：无形资产取得时按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可收回金额孰低计价。 （2）无形资产的摊销：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者； ④如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过10年。 （3）无形资产减值准备的计提标准和方法：期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，当存在下列一项或几项情况时，按单项资产预计可收回金额低于无形资产账面价值的差额，计提减值准备。 ①该无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 15、长期待摊费用摊销 长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用。所有在筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均计算摊销，其中：租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 16、应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 17、预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18、收入确认的方法 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并方法 （1）合并范围的确定原则 公司对投资额占被投资单位资本总额50%以上的或拥有实质控股权的投资按财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2号文《关于合并报表合并范围请示函》的要求编制合并会计报表。 （2）合并方法 公司合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按财政部《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制而成。母公司和子公司的主要会计政策一致。 三、控股子公司及合营公司 注册资 单位名称 经营范围 本 国内贸易(不含国家专项许可 的)，储运业务，公路普通货物运 芜湖鑫瑞贸 6000万元 输及代理、货物仓储（凭许可证 易有限公司 经营），铜加工企业用辅助材料 采购销售及代理。 芜湖天鑫电 汽车、摩托车、家用电器的线束 装有限责任 1000万元 及电子电器产品的开发、生产、 公司 销售。 芜湖恒昌铜 电解铜、金银及稀贵金属的生产 精炼有限责 18000万元 和销售、化工产品（不含危险 任公司 品）、铜材、生产和销售。 本公司对其 是否纳入 单位名称 权益比率 投资额 合并范围 芜湖鑫瑞贸 5850万元 97.50% 是 易有限公司 芜湖天鑫电 装有限责任 400万元 40.00% 否 公司 芜湖恒昌铜 精炼有限责 8000万元 44.44% 否 任公司 四、税项 纳入合并会计报表的各公司适用的主要税种及税率列示如下： 1、增值税 产品及材料销售执行17%增值税税率。 2、营业税 按服务收入的5%计缴。 3、城建税及教育费附加 分别按应纳流转税额的7%和3%计缴。 4、所得税 按33%所得税税率计缴企业所得税。 5、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 五、会计政策变更的影响 本公司依据财政部财会字[2003]12号文《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事项〉的通知》的有关规定，2003年度对资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会所制定利润分配方案中分配的股利，改按如下方式处理：①现金股利在资产负债表股东权益中单独列示；②股票股利在会计报表附注中单独披露。 本公司未发生就上述会计政策变更追溯调整事项。 六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2004.6.30 2003.12.31 现 金 48,178. 49,293. 银行存款 181,354,224. 104,021,237. 其他货币资金 6,707,990. 3,633,770. 合计 188,110,393. 107,704,301. 注*：其他货币资金主要为存出投资款。 2、短期投资 2004.6.30 项 目 投资金额 跌价准备 投资净额 股票投资 8,928,530.00 8,928,530.00 债券投资 35,999,010.10 4,080,699.55 31,918,310.55 合计 44,927,540.10 4,080,699.55 40,846,840.55 2003.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 投资净额 股票投资 3,580,400.00 33,900.00 3,546,500.00 债券投资 100,099,010.10 2,005,267.38 98,093,742.72 合计 103,679,410.10 2,039,167.38 101,640,242.72 （1）短期投资余额2004年二季度末较2003年末减少59.81%，主要系本期收回国债投资所致。 （2）期末短期投资不存在投资变现的重大限制。 （3）期末短期投资计提跌价准备的市价资料取自上海证券交易所2004年6月30日的收盘价。 3、应收票据 票据种类 2004.6.30 2003.12.31 银行承兑汇票 12,023,026.55 3,152,289.50 合计 12,023,026.55 3,152,289.50 （1）期末应收票据余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 （2）应收票据余额2004年二季度末较2003年末增长281.41%，主要系本期销售收到的票据尚未到期承兑所致。 4、应收账款 （1）2004.6.30应收账款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 1年以内 86,446,354.15 92.18% 1-2年 2,662,285.94 2.84% 2-3年 1,261,396.40 1.35% 3年以上 3,408,796.08 3.63% 合计 93,778,832.57 100.00% 账 龄 坏账准备余额 账面价值 1年以内 4,322,317.71 82,124,036.44 1-2年 266,228.59 2,396,057.35 2-3年 378,418.92 882,977.48 3年以上 3,101,293.29 307,502.79 合计 8,068,258.51 85,710,574.06 （2）期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）期末应收账款欠款金额前五名的单位合计欠款20,139,349.69元，占期末应收账款余额的21.48%。 （4）2003.12.31应收账款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 1年以内 67,723,141.71 91.48 1-2年 1,771,816.79 2.39 2-3年 1,375,308.36 1.86 3年以上 3,157,005.95 4.27 合计 74,027,272.81 100.00 账 龄 坏账准备余额 账面价值 1年以内 3,385,352.57 64,337,789.14 1-2年 177,181.68 1,594,635.11 2-3年 412,592.50 962,715.86 3年以上 2,104,997.33 1,052,008.62 合计 6,080,124.08 67,947,148.73 5、期货保证金 项 目 2004.6.30 2003.12.31 期货保证金 2,931,899.25 2,274,249.25 合计 2,931,899.25 2,274,249.25 期货保证金余额2004年二季度末较2003年末增加657，650.00元，系本期公司从事套期保值业务支付保证金所致。 6、其他应收款 （1）2004.6.30其他应收款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 1年以内 88,689,069.30 92.70% 1-2年 4,208,339.75 4.40% 2-3年 108,332.03 0.11% 3年以上 2,668,032.36 2.79% 合计 95,673,773.44 1.00 账 龄 坏账准备余额 账面价值 1年以内 4,434,453.47 84,254,615.84 1-2年 420,833.98 3,787,505.78 2-3年 32,499.61 75,832.42 3年以上 1,743,287.21 924,745.15 合计 6,631,074.26 89,042,699.18 （2）期末其他应收款余额中应收持本公司51.76％表决权股份的股东单位芜湖恒鑫铜业集团有限公司的欠款61,661,498.31元；应收持本公司7.96％表决权股份的股东单位合肥工大复合材料高新技术开发有限公司的欠款1,180,988.70元。 （3）期末其他应收款欠款金额前五名的单位合计欠款83,034,419.05元，占期末其他应收款余额的86.79%。 （4）其他应收款中前五名欠款单位明细情况： 单位名称 所欠金额 欠款时间 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 61,661,498.31 2004年 芜湖金水湾大酒店有限责任公司 15,758,944.76 2004年 合肥工业大学产业处 2,432,987.28 2001年 芜湖海峰化工有限责任公司 2,000,000.00 2004年 合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 1,180,988.70 2002年 单位名称 欠款原因 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 代垫原料款 芜湖金水湾大酒店有限责任公司 借款 合肥工业大学产业处 代垫项目前期费用 芜湖海峰化工有限责任公司 资产转让款 合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 资产转让款 （5）2003.12.31其他应收款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 1年以内 89,562,551.78 89.87 1-2年 6,733,621.71 6.76 2-3年 2,719,774.66 2.73 3年以上 644,721.14 0.64 合计 99,660,669.29 100.00 账 龄 坏账准备余额 账面价值 1年以内 4,478,127.59 85,084,424.19 1-2年 673,362.17 6,060,259.54 2-3年 815,932.40 1,903,842.26 3年以上 503,335.89 141,385.25 合计 6,470,758.05 93,189,911.24 7、预付账款 2004.6.30 账 龄 金额 金额 1年以内 23,570,185.90 96.40% 1-2年 783,959.26 3.21% 2-3年 52,998.12 0.22% 3年以上 44,170.95 0.18% 合计 24,451,314.23 100% 2003.12.31 账 龄 金额 比例(%) 1年以内 8,609,041.71 99.63 1-2年 836,315.38 - 2-3年 37.52 0.37 3年以上 44,133.43 - 合计 9,489,528.04 100.00 （1）期末预付账款余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）2004年二季度末预付账款余额中账龄超过一年的款项为881,128.33元，系结算尾款。 8、存货 （1）2004.6.30存货明细情况： 项 目 金额 跌价准备 原材料 39,827,748.00 81,345.27 产成品 46,315,407.36 390,418.96 在产品 38,137,658.75 - 低值易耗品 81,494.75 - 委托加工材料 3,875,701.36 - 包装物 42,437.18 - 合计 128,280,447.40 471,764.23 项 目 存货净额 原材料 39,746,402.73 产成品 45,924,988.40 在产品 38,137,658.75 低值易耗品 81,494.75 委托加工材料 3,875,701.36 包装物 42,437.18 合计 127,808,683.17 （2）2003.12.31存货明细情况： 项 目 金额 跌价准备 原材料 49,532,323.17 150,355.56 产成品 36,743,332.11 321,408.67 在产品 39,635,086.10 - 低值易耗品 332,907.66 - 委托加工材料 4,815,269.41 - 包装物 14,463.28 - 合计 131,073,381.73 471,764.23 项 目 存货净额 原材料 49,381,967.61 产成品 36,421,923.44 在产品 39,635,086.10 低值易耗品 332,907.66 委托加工材料 4,815,269.41 包装物 14,463.28 合计 130,601,617.50 9、待摊费用 类 别 2003.12.31 本期增加 机物料 911,351.50 维修费 - 151,478.26 保险费 118,285.72 - 合计 118,285.72 1,062,829.76 类 别 本期摊销 2004.6.30 机物料 533,491.79 377,859.71 维修费 47,000.24 104,478.02 保险费 118,285.72 - 合计 698,777.75 482,337.73 待摊费用余额2004年二季度末较2003年末增长307.77%，主要系本期支付的机物料及修理费尚未摊销完毕所致。 10、长期投资 （1）长期投资增减变动情况： 2003.12.31 项 目 金额 减值准备 对子公司投资 5,076,805.90 对合营公司投资 95,739,732.78 - 其他股权投资 3,200,000.00 - 合计 104,016,538.68 - 本期增加 本期减少 项 目 金额 金额 对子公司投资 15,361.18 5,092,167.08 对合营公司投资 202,057.78 其他股权投资 合计 217,418.96 5,092,167.08 2004.6.30 项 目 金额 减值准备 对子公司投资 0.00 - 对合营公司投资 95,941,790.56 其他股权投资 3,200,000.00 - 合计 99,141,790.56 - （2）长期股权投资明细情况： 投资比例 本期权益 被投资公司名称 投资金额 （%） 增(减)额 安徽鑫龙电器股 6.01 3,000,000.00 - 份有限公司 芜湖天鑫电装有 40.00 4,000,000.00 86,687.81 限责任公司 芜湖恒昌铜精炼 44.44 80,000,000.00 115,369.97 有限责任公司 安徽安和保险代 6.67 200,000.00 - 理公司 合计 - 87,200,000.00 202,057.78 累计权益 被投资公司名称 2004.3.31 增(减)额 安徽鑫龙电器股 - 3,000,000.00 份有限公司 芜湖天鑫电装有 225,557.92 4,225,557.92 限责任公司 芜湖恒昌铜精炼 11,716,232.64 91,716,232.64 有限责任公司 安徽安和保险代 - 200,000.00 理公司 合计 11,941,790.56 99,141,790.56 （3）长期投资余额2004年二季度末较2003年末减少4.69%，主要系本期转让芜湖金水湾大酒店有限责任公司股权所致。 11、固定资产及折旧 项 目 2003.12.31 本期增加 原 值 房 屋 74,975,441.00 9,251.00 建筑物 19,501,581.77 76,586.95 动力设备 13,241,084.70 668,367.80 电子设备 4,783,359.84 1,417,036.53 机械设备 239,013,182.08 961,717.55 运输设备 9,474,893.50 105,123.15 其他设备 1,762,236.25 228,050.00 合计 362,751,779.14 3,466,132.98 累计折旧 房 屋 6,648,997.73 920,089.50 建筑物 3,024,745.99 315,956.66 动力设备 3,753,511.96 358,426.50 电子设备 928,978.41 342,359.63 机械设备 46,293,300.10 7,859,666.53 运输设备 2,711,021.34 441,572.82 其他设备 629,282.97 155,816.87 合计 63,989,838.50 10,393,888.51 净 值 298,761,940.64 固定资产减值准备 机械设备 1,159,652.49 5,614,221.75 净 额 297,602,288.15 5,614,221.75 项 目 本期减少 2004.6.30 原 值 房 屋 276,877.03 74,707,814.97 建筑物 - 19,578,168.72 动力设备 7,395.13 13,902,057.37 电子设备 21,480.00 6,178,916.37 机械设备 1,106,105.49 238,868,794.14 运输设备 237,580.00 9,342,436.65 其他设备 - 1,986,675.25 合计 1,649,437.65 364,564,863.47 累计折旧 - 房 屋 - 7,569,087.23 建筑物 - 3,340,702.65 动力设备 32.27 4,111,906.19 电子设备 3,689.64 1,267,648.40 机械设备 26,037.98 54,126,928.65 运输设备 132,456.85 3,020,137.31 其他设备 - 783,972.84 合计 162,216.74 74,220,383.27 净 值 290,344,480.20 固定资产减值准备 机械设备 6,773,874.24 净 额 283,570,605.96 （1）本期在建工程转入固定资产金额为978,272.63元。 （2）固定资产余额2004年二季度末较2003年末减少4.71%，主要系计提减值准备和折旧所致。 （3）截止2004年6月30日已提足折旧仍在使用的固定资产原值3,611,563.11元，净值31,245.45元。 （4）本期用于借款抵押的设备账面原值为254,985,918.53元。 12、工程物资 类 别 2004.6.30 2003.12.31 钢材等 359,513.71 57,992.93 合计 359,513.71 57,992.93 工程物资余额2004年二季度末较2003年末增加447,693.80元，主要系本期购入在建工程物资所致。 13、在建工程 （1）在建工程增减变动情况： 本期转入固 工程名称 2003.12.31 本期增加 定资产数 鑫科工业园 84,980.00 铜合金项目 13,907,301.02 11,694,041.64 铜板带增产扩建项目 1,375,570.16 6,856,197.44 零星工程 1,406,570.55 10,411,072.22 978,272.63 合计 16,774,421.73 28,961,311.30 978,272.63 工程名称 其他减少数 2004.6.30 鑫科工业园 84,980.00 铜合金项目 405,130.00 25,196,212.66 铜板带增产扩建项目 8,231,767.60 零星工程 6,588,834.51 4,250,535.63 合计 6,993,964.51 37,763,495.89 （2）在建工程中工程项目进度情况： 工程名称 2004.6.30 资金来源 铜合金项目 25,196,212.66 自筹 铜板带增产扩建项目 8,231,767.60 自筹 工程名称 预算数（万元） 工程投入占预 算数比例（%） 铜合金项目 4,604.00 54.73 铜板带增产扩建项目 1,697.23 48.50 （3）在建工程余额2004年二季度末较2003年末增加125.13%，主要系本期铜合金及铜带扩建项目投资所致。 （4）2003年末在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 14、无形资产 项 目 原始金额 2003.12.31 本期增加 氧化物系精密陶瓷 5,940,600.00 2,555,521.48 - 及制品专利技术 碳纤维连续镀铜专 5,934,300.00 2,792,131.26 - 利技术 土地使用权 335,040.00 246,735.80 - 土地使用权 132,260.00 128,953.55 - 土地使用权 23,785,208.40 23,785,208.40 951,408.34 合计 36,127,408.40 29,508,550.49 951,408.34 剩余摊 取得 项 目 本期摊销 2004.6.30 销年限 方式 氧化物系精密陶瓷 5年 接受投 212,960.16 2,342,561.32 及制品专利技术 6个月 资取得 碳纤维连续镀铜专 4年 接受投 293,908.56 2,498,222.70 利技术 3个月 资取得 6年 购买 土地使用权 17,214.12 229,521.68 6个月 取得 47年 购买 土地使用权 1,322.58 127,630.97 6个月 取得 49年 购买 土地使用权 241,023.42 24,495,593.32 6个月 取得 合计 766,428.84 29,693,529.99 - - 无形资产余额2004年二季度末较2003年末增加0.01%，主要系增加土地使用权所致。 15、长期待摊费用 类 别 原始金额 2003.12.31 本期增加 道路命名费 70,000.00 47,833.46 - 装修费 34,990.38 合计 70,000.00 47,833.46 34,990.38 类 别 本期摊销 2004.6.30 剩余摊销年限 道路命名费 3,499.98 44,333.48 6年4个月 装修费 11,663.46 23,326.92 合计 15,163.44 67,660.40 - 16、短期借款 借款类别 2004.6.30 2003.12.31 保证借款 237,000,000.00 234,000,000.00 信用借款 - 抵押借款 95,000,000.00 95,000,000.00 合计 332,000,000.00 329,000,000.00 （1）短期借款余额2004年二季度末较2003年末增加0.91%，主要系本期贷款所致。 （2）担保借款中由芜湖恒鑫铜业集团有限公司提供担保的借款为14500万元，由芜湖港口有限责任公司提供担保的借款为9200万元。 （3）抵押借款的抵押物为本公司拥有的设备。 17、应付票据 票据种类 2004.6.30 2003.12.31 银行承兑汇票 91,000,000.00 52,356,000.00 商业承兑汇票 16,660,000.00 合计 91,000,000.00 69,016,000.00 （1）期末应付票据余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 （2）应付票据余额2004年二季度末较2003年末增长31.85%，主要系本期铜价上涨，以票据方式结算的资金额相应增大所致。 18、应付账款 2004.6.30 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 23,839,454.08 77.65% 1-2年 609,567.04 1.99% 2-3年 146,983.55 0.48% 3年以上 6,101,161.41 19.88% 合计 30,697,166.08 100.00% 2003.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 25,154,255.50 93.86 1-2年 134,296.17 0.50 2-3年 61,401.42 0.23 3年以上 1,450,274.16 5.41 合计 26,800,227.25 100.00 期末应付账款余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19、预收账款 2004.6.30 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 25,930,046.12 98.50% 1-2年 194,492.20 0.74% 2-3年 194,610.52 0.74% 3年以上 5,160.52 0.02% 合计 26,324,309.36 100.00% 2003.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 3,053,310.80 96.82 1-2年 100,256.37 3.18 2-3年 - - 3年以上 - - 合计 3,153,567.17 100.00 （1）期末账龄超过1年的预收账款394,263.24元系结算尾款。 （2）期末预收账款余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 20、应交税金 税 种 2004.6.30 2003.12.31 所得税 -2,694,215.26 2,689,857.24 增值税 6,357,055.46 2,257,476.95 城建税 399,216.96 126,203.54 印花税 41,181.36 68,621.37 房产税 324,974.10 324,953.48 营业税 9,400.10 16,499.78 土地使用税 22,193.33 9,356.66 个人所得税 52,279.32 120,807.61 合计 4,512,085.37 5,613,776.63 应交税金余额2004年二季度末较2003年末减少1,718,561.18元，主要系本期缴纳的企业所得税所致。 21、其他应交款 项 目 2004.6.30 2003.12.31 水利基金 61,603.59 121,722.16 教育费附加 170,848.07 54,087.14 社保基金 67,003.14 188.42 其他 -28.00 合计 299,454.80 175,969.72 22、其他应付款 （1）其他应付款账龄情况： 2004.6.30 账 龄 金额 比例(%) 1年以内 15,309,597.17 92.61% 1-2年 185,902.35 1.12% 2-3年 372,152.27 2.25% 3年以上 663,766.51 4.02% 合计 16,531,418.30 100.00% 2003.12.31 账 龄 金额 比例(%) 1年以内 16,185,489.98 80.82 1-2年 2,191,824.40 10.95 2-3年 675,319.18 3.37 3年以上 972,779.67 4.86 合计 20,025,413.23 100.00 （2）2004年二季度末其他应付款主要明细情况： 户 名 性质 金额 芜湖供电局 电费 1,278,711.64 江苏大通钢业 工程保证金 895,000.00 杭萧钢构(芜湖)公司 保证金 313,000.00 芜湖鲁班建设总公司 工程款 300,000.00 安徽鑫龙电器股份有限公司 保证金 279,700.00 （3）期末其他应付款余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （4）其他应付款余额2004年二季度末较2003年末减少17.45%，主要系支付暂估工程应付款所致。 23、预提费用 项 目 2004.6.30 2003.12.31 结存原因 利息 577,000.00 495,880.00 未支付 水电费 1,419,924.43 755,657.56 未结算 运费 2,853,744.72 988,161.85 未结算 业务费 567,900.58 - 未结算 其他 43,215.65 82,763.77 未结算 合计 5,461,785.38 2,322,463.18 - 24、其他长期负债 项 目 2004.6.30 2003.12.31 申购资金冻结利息收入 5,697,560.44 7,976,584.72 合计 5,697,560.44 7,976,584.72 其他长期负债余额2004年二季度末较2003年末下降28.80%，主要系本期摊销所致。 25、股本 公司股份变动情况表 数量单位：万股 项 目 2003.12.31 比例(%) 一、未上市流通股份 - - 发起人股份 6500.00 68.42 其中:国家持有股份 826.32 8.70 境内法人持有股份 5673.68 59.72 未上市流通股份合计 6500.00 68.42 二、已上市流通股份 - - 人民币普通股 3000.00 31.58 已上市流通股份合计 3000.00 31.58 三、股份总数 9500.00 100.00 本次变动增减（+，-） 项 目 配 送 公积金 增 其 小计 股 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 - - - - - - 发起人股份 - - - - - - 其中:国家持有股份 - - - - - - 境内法人持有股份 - - - - - - 未上市流通股份合计 - - - - - - 二、已上市流通股份 - - - - - - 人民币普通股 - - - - - - 已上市流通股份合计 - - - - - - 三、股份总数 - - - - - - 项 目 2004.6.30 比例(%) 一、未上市流通股份 - - 发起人股份 6500.00 68.42 其中:国家持有股份 826.32 8.70 境内法人持有股份 5673.68 59.72 未上市流通股份合计 6500.00 68.42 二、已上市流通股份 - - 人民币普通股 3000.00 31.58 已上市流通股份合计 3000.00 31.58 三、股份总数 9500.00 100.00 26、资本公积 项 目 2003.12.31 本期增加 股本溢价 347,120,017.54 - 捐赠 30,500.00 - 合计 347,150,517.54 - 项 目 本期减少 2004.6.30 股本溢价 - 347,120,017.54 捐赠 - 30,500.00 合计 - 347,150,517.54 27、盈余公积 项 目 2003.12.31 本期增加 法定盈余公积 11,629,759.19 法定公益金 5,814,879.59 合计 17,444,638.78 项 目 本期减少 2004.6.30 法定盈余公积 - 11,629,759.19 法定公益金 - 5,814,879.59 合计 - 17,444,638.78 28、未分配利润 项 目 2004年二季度 期初余额 24,960,370.59 加：本年实现净利润 10,526,622.48 减：本年计提法定公积金 本年计提法定公益金 分配普通股股利 转作股本的普通股股利 - 期末余额 35,486,993.07 项 目 2003年度 期初余额 24,263,061.09 加：本年实现净利润 12,212,900.97 减：本年计提法定公积金 1,343,727.65 本年计提法定公益金 671,863.82 分配普通股股利 9,500,000.00 转作股本的普通股股利 - 期末余额 24,960,370.59 29、现金股利 股东单位 2004.6.30 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 4,917,630.50 合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 756,045.20 芜湖市鸠江工业投资有限公司 355,402.40 安徽省冶金科学研究所 241,851.30 芜湖市建设投资有限公司 229,070.60 社会公众股 3,000,000.00 合计 9,500,000.00 股东单位 2003.12.31 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 4,917,630.50 合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 756,045.20 芜湖市鸠江工业投资有限公司 355,402.40 安徽省冶金科学研究所 241,851.30 芜湖市建设投资有限公司 229,070.60 社会公众股 3,000,000.00 合计 9,500,000.00 30、主营业务收入 （1）主营业务收入情况 项 目 2004年二季度 上年同期 铜基合金材料 729,169,136.25 376,303,469.85 辐照特种电缆 47,254,571.39 44,382,662.20 贸易收入 1,078,499.73 合计 777,502,207.37 420,686,132.05 主营业务收入2004年二季度末较上年同期增长84.82%，主要系本期高精度铜带生产线投产所致. （2）前五名主营业务收入情况 项 目 2004年二季度 上年同期 前五名客户销售收入总额 256,743,915.47 90,459,948.14 占主营业务收入比例（%） 33.02 21.50 31、主营业务成本 项 目 2004年二季度 上年同期 铜基合金材料 672,168,522.15 348,129,386.08 辐照特种电缆 40,509,816.26 39,223,793.65 贸易成本 99,995.15 合计 712,778,333.56 387,353,179.73 32、主营业务税金及附加 项 目 2004年二季度 上年同期 城建税 1,200,288.70 804,460.31 教育费附加 515,874.33 344,768.71 营业税 54,805.98 219,944.85 合计 1,770,969.01 1,369,173.87 主营业务税金及附加2004年二季度末较上年同期增加29.35%，主要系本期实现的城建税等增加所致。 33、其他业务利润 项 目 2004年二季度 上年同期 材料 184,267.21 172,694.81 废料 3,681,922.57 2,421,440.95 租赁 34,992.31 其他 62,372.00 合计 3,963,554.09 2,594,135.76 34、营业费用 项 目 2004年二季度 上年同期 各明细合计 13,217,799.33 13,146,585.34 营业费用率（%） 1.70 3.13 35、管理费用 项 目 2004年二季度 上年同期 各明细合计 18,638,396.99 12,455,768.80 管理费用率（%） 2.40 2.96 36、财务费用 项 目 2004年二季度 上年同期 利息支出 17,613,153.10 5,936,541.56 减：利息收入 5,122,159.57 1,267,304.18 利息净支出 12,490,993.53 4,669,237.38 手续费 89,736.46 79,158.77 合计 12,580,729.99 4,748,396.15 财务费用2004年二季度较上年同期增长164.95%，主要系本期铜价上涨、借款增加，利息支出相应增加所致。 37、投资收益 项 目 2004年二季度 上年同期 债券投资收益 67,412.28 股票投资收益 短期投资跌价准备 -2,041,532.17 240,000.00 股权投资差额摊销 -15,215.14 权益法核算损益调整数 232,634.10 合计 -1,824,113.21 307,412.28 投资收益2004年二季度较上年同期减少693.38%，主要系本期计算提的短期投资跌价准备增加所致。 38、期货损益 项 目 2004年二季度 上年同期 期货损益 合计 39、营业外收入 项 目 2004年二季度 上年同期 处理固定资产净收益 12,872.54 罚款收入 8,529.12 34,038.14 申购资金冻结利息收入 2,279,024.28 2,279,024.28 固定资产盘盈 其他 75,247.92 52,522.89 合计 2,362,801.32 2,378,457.85 40、营业外支出 项 目 2004年二季度 上年同期 处理固定资产净损失 3,821.96 5,547.98 捐赠支出 50,000.00 固定资产减值准备 5,614,221.75 -67,297.66 债务重组损失 - 罚款支出 5,000.00 2,672.17 固定资产盘亏 其他 合计 5,673,043.71 -59,077.51 营业外支出2004年一季度较上年同期增加9702.13%，主要系本期计提固定资产减值准备所致。 41、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 保证金 职工还欠款 2,184,165.48 租金收入 210.00 职工押金 140,854.47 其他 780,278.09 合计 3,105,778.04 42、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 保险费 94,239.81 非购买商品的运输费 220,080.51 差旅费 916,388.21 招待费 529,795.52 统筹保险 46,546.00 租赁费 40,992.00 修理费 196,423.32 办公费 722,428.16 技术开发费 34,405.11 业务费 320,820.50 个人借款 4,045,322.36 支付职工押金 40,180.00 咨询费 14,400.00 审计费 520,585.00 信息披露费 139,552.01 退保证金 500,768.75 小车费 126,275.82 检验费 14,636.38 其他 190,586.15 合计 8,714,425.61 43、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 金 额 利息 2,048,234.90 合计 2,048,234.90 44、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 资金拆借 11,804,600.00 合计 11,804,600.00 45、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 合计 - 七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）2004.6.30应收账款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 1年以内 85,986,778.83 92.14% 1-2年 2,662,285.94 2.85% 2-3年 1,261,396.40 1.35% 3年以上 3,408,796.08 3.65% 合计 93,319,257.25 100.00% 账 龄 坏账准备余额 账面价值 1年以内 4,299,338.94 81,687,439.89 1-2年 266,228.59 2,396,057.35 2-3年 378,418.92 882,977.48 3年以上 3,123,411.26 285,384.82 合计 8,067,397.72 85,251,859.53 （2）期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）期末应收账款中欠款金额前五名的单位合计欠款20,139,349.69元，占年末应收账款余额的21.58%。 （4）2003.12.31应收账款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 1年以内 67,689,835.80 91.48 1-2年 1,771,816.79 2.39 2-3年 1,375,308.36 1.86 3年以上 3,157,005.95 4.27 合计 73,993,966.90 100.00 账 龄 坏账准备余额 账面价值 1年以内 3,384,491.78 64,305,344.02 1-2年 177,181.68 1,594,635.11 2-3年 412,592.50 962,715.86 3年以上 2,104,997.33 1,052,008.62 合计 6,079,263.29 67,914,703.61 2、其他应收款 （1）2004.6.30其他应收款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 1年以内 87,496,878.84 96.53% 1-2年 368,339.75 0.41% 2-3年 108,332.03 0.12% 3年以上 2,668,032.36 2.94% 合计 90,641,582.98 1.00 账 龄 坏账准备余额 账面价值 1年以内 4,374,843.94 83,122,034.90 1-2年 36,833.98 331,505.78 2-3年 32,499.61 75,832.42 3年以上 1,742,473.57 925,558.79 合计 6,186,651.10 84,454,931.88 （2）期末其他应收款余额中应收持本公司51.76％表决权股份的股东单位芜湖恒鑫铜业集团有限公司的欠款61,661,498.31元；应收持本公司7.96％表决权股份的股东单位合肥工大复合材料高新技术开发有限公司的欠款1,180,988.70元。 （3）期末其他应收款中欠款金额前五名的单位合计欠款78,564,417.05元，占期末其他应收款余额的86.68%。 （4）其他应收款余额2004年二季度末较2003年末减少36.36%，主要系芜湖恒鑫铜业集团有限公司归还借款所致。 （5）其他应收款中前五名欠款单位明细情况： 单位名称 所欠金额 欠款时间 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 61,661,498.31 2004年 芜湖金水湾大酒店 11,288,944.76 2004年 合工大产业处 2,432,986.28 2001年 芜湖海峰化工有限责任公司 2,000,000.00 2004年 合肥工大复合材料高新技术开发公司 1,180,987.70 2002年 单位名称 欠款原因 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 借款 芜湖金水湾大酒店 借款 合工大产业处 代垫管道改造款 芜湖海峰化工有限责任公司 资产转让 合肥工大复合材料高新技术开发公司 代垫项目前期费用 （6）2003.12.31其他应收款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 1年以内 137,132,802.23 96.28 1-2年 1,934,321.67 1.36 2-3年 2,719,774.66 1.91 3年以上 644,721.14 0.45 合计 142,431,619.70 100.00 账 龄 坏账准备余额 账面价值 1年以内 4,455,616.52 132,677,185.71 1-2年 193,432.17 1,740,889.50 2-3年 815,932.40 1,903,842.26 3年以上 562,352.81 82,368.33 合计 6,027,333.90 136,404,285.80 3、长期投资 （1）长期投资增减变动情况 2003.12.31 项 目 金额 减值准备 对子公司投资 64,801,181.38 - 对合营公司投资 95,739,732.78 - 其他股权投资 3,200,000.00 - 合计 163,740,914.16 - 本期增加 本期减少 项 目 金额 金额 对子公司投资 843,854.16 5,092,167.08 对合营公司投资 202,057.78 其他股权投资 合计 1,045,911.94 5,092,167.08 2004.6.30 项 目 金额 减值准备 对子公司投资 60,552,868.46 - 对合营公司投资 95,941,790.56 - 其他股权投资 3,200,000.00 - 合计 159,694,659.02 - （2）长期股权投资 投资比投资 被投资公司名称 投资金额 例（%） 期限 芜湖鑫瑞贸易有 97.50 6年 58,500,000.00 限公司 安徽鑫龙电器股 6.01 - 3,000,000.00 份有限公司 芜湖天鑫电装有 40.00 - 4,000,000.00 限责任公司 芜湖恒昌铜精炼 44.44 - 80,000,000.00 有限责任公司 安徽安和保险代 6.67 - 理公司 200,000.00 合计 - - 145,700,000.00 本期权益 累计权益 被投资公司名称 2004.6.30 增(减)额 增(减)额 芜湖鑫瑞贸易有 828,492.98 2,052,868.46 60,552,868.46 限公司 安徽鑫龙电器股 - - 3,000,000.00 份有限公司 芜湖天鑫电装有 86,687.81 225,557.92 4,225,557.92 限责任公司 芜湖恒昌铜精炼 115,369.97 11,716,232.64 91,716,232.64 有限责任公司 安徽安和保险代 理公司 - - 200,000.00 合计 1,030,550.76 13,994,659.02 159,694,659.02 长期投资余额2004年二季度末较2003年末减少2.47%，主要系本期转让芜湖金水湾大酒店有限责任公司股权所致。 4、主营业务收入 （1）各年度主营业务收入 项 目 2004年二季度 上年同期 铜基合金材料 729,169,136.25 371,972,219.11 辐照特种电缆 47,254,571.39 44,382,662.20 合计 776,423,707.64 416,354,881.31 （2）前五名主营业务收入情况 项 目 2004年二季度 上年同期 前五名客户销售收入总额 256,743,915.47 90,459,948.14 占主营业务收入比例（%） 33.07 21.73 5、主营业务成本 项 目 2004年二季度 上年同期 铜基合金材料 672,168,522.15 347,820,952.49 辐照特种电缆 40,509,816.26 39,223,793.65 合计 712,678,338.41 387,044,746.14 6、投资收益 项 目 2004年二季度 上年同期 债券投资收益 41,068.42 股票投资收益 短期投资跌价准备 -2,041,532.17 240,000.00 股权投资差额摊销 -15,215.14 权益法核算损益调整数 1,061,127.08 256,691.62 合计 -995,620.23 537,760.04 投资收益2004年二季度较2003年度减少36.50%，主要系本期计提的短期投资跌价准备增加所致。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 芜湖恒鑫铜 安徽省芜 金属、合金产品、电工材料、电线电缆及 业集团有限 湖市褐山 化工产品的生产和销售 公司 北路 芜湖市飞尚 安徽省芜 金属及合金产品（除贵金属）、电工材料、 实业发展有 湖市北京 电线电缆、化工产品（除危险品）、电子原 限责任公司 西路交行 器件的生产、销售；汽车销售（除小轿车）； 大厦12楼 汽车零配件的销售和维修；粉末冶金、纳 米材料开发、生产、销售；生物工程技术、 信息技术、新材料技术的实业；国内商业、 物资供销业、信息咨询 与本企 经济 法定 企业名称 业关系 类型 代表人 芜湖恒鑫铜 有限责 业集团有限 母公司 周瑞庭 任公司 公司 芜湖市飞尚 恒鑫集 有限责 实业发展有 团之 李非列 任公司 限责任公司 母公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元 企业名称 2003.12.31 本期增加 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 15,000.00 - 芜湖市飞尚实业发展有限责任公司 39,302.70 - 企业名称 本期减少 2004.6.30 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 - 15,000.00 芜湖市飞尚实业发展有限责任公司 - 39,302.70 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元 2003.12.31 企业名称 金额 比例(%) 芜湖恒鑫铜业集 团有限公司 4917.63 51.76 本期增加 本期减少 企业名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 芜湖恒鑫铜业集 团有限公司 - - - - 2004.6.30 企业名称 金额 比例(%) 芜湖恒鑫铜业集 团有限公司 4917.63 51.76 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 股东（持股7.96%） 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 同受芜湖恒鑫铜业集团有限公司控制 芜湖市特种铜线厂 同受芜湖恒鑫铜业集团有限公司控制 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 同受芜湖恒鑫铜业集团有限公司控制 （二）关联交易 1、销售货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）向关联方销售货物明细 销售额 企业名称 2004年二季度 上年同期 芜湖市特种铜线厂 1,697,265.17 1,564,093.42 铜基合金材料（数量） 75.026 102.969 铜基合金材料（金额） 1,697,265.17 1,564,093.42 占本期销售比例（%） 0.22% 0.38% 2、采购货物 （1）定价政策：电解铜采用上海期货市场电解铜月平均价格；其他产品采用市场统一定价。 （2）向关联方采购货物明细表 采购额 企业名称 2004年二季度 上年同期 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 36,801,324.94 铜（数量） 1526.088 铜（金额） 36,801,324.94 占本期购货比例（%） 5.20% 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 258,116,382.71 179,981,278.64 其中：铜（数量） 11295.206 12334.8402 铜（金额） 257,070,870.65 179,148,951.04 占本期购货比例（%） 36.30% 44.16% 水电蒸汽等 1,045,512.06 832,327.60 占本期采购比例（%） 6.80% 7.79% 芜湖市特种铜线厂 4,575,652.47 901,064.44 铜（数量） 166.06 30.52 铜（金额） 4,575,652.47 901,064.44 占本期购货比例（%） 0.65% 0.22% 3、接受劳务 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）接受关联方劳务明细表 采购额 企业名称 2004年二季度 上年同期 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 1,634,504.00 1,517,767.79 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 218,730.84 204,729.55 4、租赁 根据本公司与芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租赁芜湖恒鑫铜业集团有限公司的土地面积为69509.71平方米，本公司每年支付土地租金39.47万元。 5、担保 截至2004年6月30日止，本公司的借款中由芜湖恒鑫铜业集团有限公司担保的借款为14500万元。 6、关联方应收应付款项余额 项 目 2004.6.30 2003.12.31 其他应收款 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 61,661,498.31 70,677,011.09 合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 1,180,988.70 1,180,988.70 应付账款 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 5,088,289.19 5,738,129.97 芜湖市特种铜线厂 565,537.34 245,391.93 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 123,992.54 349,903.33 7、为控股股东及其他关联方垫支期间费用及其他支出 单位：万元 当期累计垫支 当期累计垫支 被垫支方名称 发生额 偿还额 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 159.38 159.38 垫支 被垫支方名称 垫支原因 方式 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 资金 职工买断补偿金 九、或有事项 截至2004年6月30日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止报告公告日(2004年8月2日)，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重要承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中非调整事项 截止报告公告日(2004年8月2日)本公司共归还资产负债表日后到期的短期借款2500万元，全部为保证借款；应付票据日后到期承付4000万元，全部为银行承兑汇票。除上述情况外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。 八、备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本； （二）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的财务会计文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四）公司章程； （五）其他有关资料。 文件存放地：公司董事会办公室 董事长：周瑞庭 安徽鑫科新材料股份有限公司董事会 2004年8月20日 资产负债表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 合并数 资 产 行次 2004年6月30日 流动资产： 货币资金 1 188,110,393.70 短期投资 2 40,846,840.55 应收票据 3 12,023,026.55 应收股利 4 - 应收利息 5 应收账款 6 85,710,574.06 期货保证金 7 2,931,899.25 其他应收款 8 89,042,699.18 预付账款 9 24,451,314.23 应收补贴款 10 - 存货 11 127,808,683.17 待摊费用 12 482,337.73 一年内到期的长期债权投资 13 - 其它流动资产 14 - 流动资产合计 20 571,407,768.42 长期投资： 长期股权投资 21 99,141,790.56 长期债权投资 22 长期投资合计 23 99,141,790.56 合并价差 25 - 固定资产： 固定资产原价 26 364,564,863.47 减：累计折旧 27 74,220,383.27 固定资产净值 28 290,344,480.20 减：固定资产减值准备 29 6,773,874.24 固定资产净额 30 283,570,605.96 工程物资 31 359,513.71 在建工程 32 37,763,495.89 固定资产清理 33 - 固定资产合计 36 321,693,615.56 无形资产及其它资产： 无形资产 38 29,693,529.99 长期待摊费用 39 67,660.40 其它长期资产 40 - 无形资产及其它资产合计 29,761,190.39 递延税款： 递延税款借项 42 资产总计 45 1,022,004,364.93 资 产 合并数 2003年12月31日 流动资产： 货币资金 107,704,301.54 短期投资 101,640,242.72 应收票据 3,152,289.50 应收股利 应收利息 应收账款 67,947,148.73 期货保证金 2,274,249.25 其他应收款 93,189,911.24 预付账款 9,489,528.04 应收补贴款 存货 130,601,617.50 待摊费用 118,285.72 一年内到期的长期债权投资 其它流动资产 流动资产合计 516,117,574.24 长期投资： 长期股权投资 104,016,538.68 长期债权投资 长期投资合计 104,016,538.68 合并价差 固定资产： 固定资产原价 362,751,779.14 减：累计折旧 63,989,838.50 固定资产净值 298,761,940.64 减：固定资产减值准备 1,159,652.49 固定资产净额 297,602,288.15 工程物资 57,992.93 在建工程 16,774,421.73 固定资产清理 固定资产合计 314,434,702.81 无形资产及其它资产： 无形资产 29,508,550.49 长期待摊费用 47,833.46 其它长期资产 无形资产及其它资产合计 29,556,383.95 递延税款： 递延税款借项 资产总计 964,125,199.68 资 产 母公司 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产： 货币资金 186,539,303.79 106,677,881.25 短期投资 40,846,840.55 51,640,242.72 应收票据 12,023,026.55 3,152,289.50 应收股利 - 应收利息 应收账款 85,251,859.53 67,914,703.61 期货保证金 124,050.00 466,400.00 其他应收款 84,454,931.88 136,404,285.80 预付账款 24,421,255.99 10,072,728.82 应收补贴款 存货 127,326,250.44 130,210,174.38 待摊费用 482,337.73 118,285.72 一年内到期的长期债权投资 - 其它流动资产 - 流动资产合计 561,469,856.46 506,656,991.80 长期投资： 长期股权投资 159,694,659.02 163,740,914.16 长期债权投资 长期投资合计 159,694,659.02 163,740,914.16 合并价差 固定资产： 固定资产原价 359,558,872.20 357,955,627.87 减：累计折旧 73,271,587.57 63,176,878.43 固定资产净值 286,287,284.63 294,778,749.44 减：固定资产减值准备 6,773,874.24 1,159,652.49 固定资产净额 279,513,410.39 293,619,096.95 工程物资 359,513.71 57,992.93 在建工程 37,763,495.89 16,774,421.73 固定资产清理 - 固定资产合计 317,636,419.99 310,451,511.61 无形资产及其它资产： 无形资产 29,693,529.99 29,508,550.49 长期待摊费用 67,660.40 47,833.46 其它长期资产 - 无形资产及其它资产合计 29,761,190.39 29,556,383.95 递延税款： 递延税款借项 - 资产总计 1,068,562,125.86 1,010,405,801.52 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 合并数 负债和股东权益 行次 2004年6月30日 流动负债： 短期借款 46 332,000,000.00 应付票据 47 91,000,000.00 应付账款 48 30,697,166.08 预收账款 49 26,324,309.36 应付工资 50 1,362,040.15 应付福利费 51 1,983,758.01 应付股利 52 - 应交税金 53 4,512,085.37 其它应交款 54 299,454.80 其它应付款 55 16,531,418.30 预提费用 56 5,461,785.38 一年内到期的长期负债 57 - 其它流动负债 58 - 流动负债合计 60 510,172,017.45 长期负债： 长期借款 61 应付债款 62 长期应付款 63 专项应付款 64 其它长期负债 65 5,697,560.44 长期负债合计 68 5,697,560.44 递延税项： 递延税款贷项 69 负债合计 70 515,869,577.89 少数股东权益 71 1,552,637.65 股东权益： 股本 72 95,000,000.00 减：已归还投资 73 - 股本净额 74 95,000,000.00 资本公积 75 347,150,517.54 盈余公积 76 17,444,638.78 其中：公益金 77 5,814,879.59 未分配利润 78 35,486,993.07 现金股利 79 9,500,000.00 股东权益合计 85 504,582,149.39 负债和股东权益总计 90 1,022,004,364.93 合并数 负债和股东权益 2003年12月31日 流动负债： 短期借款 329,000,000.00 应付票据 69,016,000.00 应付账款 26,800,227.25 预收账款 3,153,567.17 应付工资 2,288,500.83 应付福利费 2,165,775.80 应付股利 应交税金 5,613,776.63 其它应交款 175,969.72 其它应付款 20,025,413.23 预提费用 2,322,463.18 一年内到期的长期负债 其它流动负债 流动负债合计 460,561,693.81 长期负债： 长期借款 应付债款 长期应付款 专项应付款 其它长期负债 7,976,584.72 长期负债合计 7,976,584.72 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 468,538,278.53 少数股东权益 1,531,394.24 股东权益： 股本 95,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 95,000,000.00 资本公积 347,150,517.54 盈余公积 17,444,638.78 其中：公益金 5,814,879.59 未分配利润 24,960,370.59 现金股利 9,500,000.00 股东权益合计 494,055,526.91 负债和股东权益总计 964,125,199.68 母公司 负债和股东权益 2004年6月30日 2003年12月31日 流动负债： 短期借款 332,000,000.00 329,000,000.00 应付票据 91,000,000.00 69,016,000.00 应付账款 31,171,982.27 27,738,119.58 预收账款 26,324,309.36 3,088,845.40 应付工资 1,336,540.15 2,263,000.83 应付福利费 1,718,815.46 1,914,835.20 应付股利 - 应交税金 4,696,806.58 4,722,823.22 其它应交款 297,329.06 173,453.95 其它应付款 64,274,847.77 68,134,148.53 预提费用 5,461,785.38 2,322,463.18 一年内到期的长期负债 - 其它流动负债 - 流动负债合计 558,282,416.03 508,373,689.89 长期负债： 长期借款 应付债款 长期应付款 专项应付款 其它长期负债 5,697,560.44 7,976,584.72 长期负债合计 5,697,560.44 7,976,584.72 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 563,979,976.47 516,350,274.61 少数股东权益 股东权益： 股本 95,000,000.00 95,000,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 95,000,000.00 95,000,000.00 资本公积 347,150,517.54 347,150,517.54 盈余公积 17,260,982.46 17,260,982.46 其中：公益金 5,753,660.82 5,753,660.82 未分配利润 35,670,649.39 25,144,026.91 现金股利 9,500,000.00 9,500,000.00 股东权益合计 504,582,149.39 494,055,526.91 负债和股东权益总计 1,068,562,125.86 1,010,405,801.52 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润表及利润分配表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 合并数 项 目 行数 2004年二季度 一、主营业务收入 1777,502,207.37 减：主营业务成本 2712,778,333.56 主营业务税金及附加 3 1,770,969.01 二、主营业务利润 5 62,952,904.80 加：其它业务利润（亏损以"-"号填列） 11 3,963,554.09 减：营业费用 13 13,217,799.33 管理费用 14 18,638,396.99 财务费用 15 12,580,729.99 三、营业利润（亏损以"-"号填列） 17 22,479,532.58 加：投资收益（损失以"-"号填列） 19 -1,824,113.21 期货损益 20 - 补贴收入 22 - 营业外收入 23 2,362,801.32 减：营业外支出 25 5,673,043.71 四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 27 17,345,176.98 减：所得税 28 6,797,311.09 少数股东权益 29 21,243.41 五、净利润（净亏损以"-"号填列） 30 10,526,622.48 加：年初未分配利润 31 24,960,370.59 其他转入 32 六、可供分配的利润 33 35,486,993.07 减：提取法定盈余公积 34 提取法定公益金 35 提取职工奖励及福利基金 36 提取储备基金 37 提取企业发展基金 38 利润归还投资 39 七、可供投资者分配的利润 40 35,486,993.07 减：应付优先股股利 41 提取任意盈余公积 42 应付普通股股利 43 转作股本的普通股股利 44 八、未分配利润 45 35,486,993.07 合并数 项 目 2003年二季度 一、主营业务收入 420,686,132.05 减：主营业务成本 387,353,179.73 主营业务税金及附加 1,369,173.87 二、主营业务利润 31,963,778.45 加：其它业务利润（亏损以"-"号填列） 2,594,135.76 减：营业费用 13,146,585.34 管理费用 12,455,768.80 财务费用 4,748,396.15 三、营业利润（亏损以"-"号填列） 4,207,163.92 加：投资收益（损失以"-"号填列） 307,412.28 期货损益 补贴收入 - 营业外收入 2,378,457.85 减：营业外支出 -59,077.51 四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 6,952,111.56 减：所得税 2,762,353.57 少数股东权益 5,906.35 五、净利润（净亏损以"-"号填列） 4,183,851.64 加：年初未分配利润 24,263,061.09 其他转入 六、可供分配的利润 28,446,912.73 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 28,446,912.73 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 28,446,912.73 母公司 项 目 2004年二季度 2003年二季度 一、主营业务收入 776,423,707.64 416,354,881.31 减：主营业务成本 712,678,338.41 387,044,746.14 主营业务税金及附加 1,700,059.79 1,126,895.36 二、主营业务利润 62,045,309.44 28,183,239.81 加：其它业务利润（亏损以"-"号填列） 3,901,182.09 2,592,735.76 减：营业费用 14,022,753.86 10,917,831.03 管理费用 18,263,984.38 11,380,428.27 财务费用 12,442,944.86 4,618,252.65 三、营业利润（亏损以"-"号填列） 21,216,808.43 3,859,463.62 加：投资收益（损失以"-"号填列） -995,620.23 537,760.04 期货损益 - 补贴收入 - 0.00 营业外收入 2,357,262.20 2,363,511.35 减：营业外支出 5,673,043.71 -59,077.51 四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 16,905,406.69 6,819,812.52 减：所得税 6,378,784.21 2,635,960.88 少数股东权益 - 0.00 五、净利润（净亏损以"-"号填列） 10,526,622.48 4,183,851.64 加：年初未分配利润 25,144,026.91 24,263,061.09 其他转入 六、可供分配的利润 35,670,649.39 28,446,912.73 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 35,670,649.39 28,446,912.73 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 35,670,649.39 28,446,912.73 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 金额 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 932,952,402.07 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3,105,778.04 现金流入小计 936,058,180.11 购买商品、接受劳务支付的现金 838,161,052.60 支付给职工以及为职工支付的现金 19,125,120.71 支付的各项税费 30,655,233.12 支付的其他与经营活动有关的现金 8,714,425.61 现金流出小计 896,655,832.04 经营活动产生的现金流量净额 39,402,348.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 50,342,350.00 取得投资收益所收到的现金 4,508.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 2,048,234.90 现金流入小计 52,395,093.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,454,657.39 投资所支付的现金 1,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 15,403.80 现金流出小计 22,470,061.19 投资活动产生的现金流量净额 29,925,032.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 439,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 11,804,600.00 现金流入小计 450,804,600.00 偿还债务所支付的现金 436,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,477,758.12 支付其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 448,477,758.12 筹资活动产生的现金流量净额 2,326,841.88 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 71,654,222.16 金额 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 922,709,333.64 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,624,447.27 现金流入小计 925,333,780.91 购买商品、接受劳务支付的现金 829,081,568.21 支付给职工以及为职工支付的现金 18,890,834.56 支付的各项税费 28,961,428.18 支付的其他与经营活动有关的现金 8,341,359.55 现金流出小计 885,275,190.50 经营活动产生的现金流量净额 40,058,590.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 342,350.00 取得投资收益所收到的现金 3,596.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 2,048,234.90 现金流入小计 2,394,181.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,454,657.39 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 15,403.80 现金流出小计 21,470,061.19 投资活动产生的现金流量净额 -19,075,879.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 439,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 61,804,600.00 现金流入小计 500,804,600.00 偿还债务所支付的现金 436,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,477,758.12 支付其他与筹资活动有关的现金 2,200,000.00 现金流出小计 450,677,758.12 筹资活动产生的现金流量净额 50,126,841.88 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 71,109,552.54 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表（续） 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 补充资料 附注 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：少数股东本期收益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 金额 补充资料 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 10,526,622.48 加：少数股东本期收益 21,243.41 计提的资产减值准备 9,804,204.56 固定资产折旧 10,230,544.77 无形资产摊销 766,428.84 长期待摊费用摊销 26,826.90 待摊费用的减少（减：增加） -364,052.01 预提费用的增加（减：减少） 3,139,322.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 778,471.80 固定资产报废损失 2,484.00 财务费用 12,529,843.83 投资损失（减：收益） 1,824,113.21 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 7,600,386.31 经营性应收项目的减少（减：增加） -47,484,754.83 经营性应付项目的增加（减：减少） 32,279,686.88 其他 -2,279,024.28 经营活动产生的现金流量净额 39,402,348.07 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 188,110,393.70 减：现金的期初余额 107,704,301.54 加：现金等价物的期末余额 44,927,540.10 减：现金等价物的期初余额 53,679,410.10 现金及现金等价物净增加额 71,654,222.16 金额 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 10,526,622.48 加：少数股东本期收益 计提的资产减值准备 9,803,205.55 固定资产折旧 10,094,709.14 无形资产摊销 766,428.84 长期待摊费用摊销 26,826.90 待摊费用的减少（减：增加） -364,052.01 预提费用的增加（减：减少） 3,139,322.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 778,498.86 固定资产报废损失 2,484.00 财务费用 12,391,539.29 投资损失（减：收益） 995,620.23 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 7,883,923.94 经营性应收项目的减少（减：增加） -46,486,918.67 经营性应付项目的增加（减：减少） 32,779,403.94 其他 -2,279,024.28 经营活动产生的现金流量净额 40,058,590.41 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 186,539,303.79 减：现金的期初余额 106,677,881.25 加：现金等价物的期末余额 44,927,540.10 减：现金等价物的期初余额 53,679,410.10 现金及现金等价物净增加额 71,109,552.54 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表（合并） 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加数 一、坏账准备合计 12,550,882.13 2,235,873.08 其中：应收账款 6,083,283.32 2,072,397.63 其他应收款 6,467,598.81 163,475.45 二、短期投资跌价准备合计 2,039,167.38 2,153,766.93 其中：股票投资 33,900.00 78,334.76 债券投资 2,005,267.38 2,075,432.17 三、存货跌价准备合计 471,764.23 - 其中：库存商品 390,418.96 - 原材料 81,345.27 - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 1,159,652.49 5,614,221.75 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 1,159,652.49 5,614,221.75 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 九、总 计 16,221,466.23 10,003,861.76 项目 本期减少数 期末数 一、坏账准备合计 87,422.44 14,699,332.77 其中：应收账款 87,422.44 8,068,258.51 其他应收款 - 6,631,074.26 二、短期投资跌价准备合计 112,234.76 4,080,699.55 其中：股票投资 112,234.76 - 债券投资 - 4,080,699.55 三、存货跌价准备合计 - 471,764.23 其中：库存商品 - 390,418.96 原材料 - 81,345.27 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 6,773,874.24 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - 6,773,874.24 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 九、总 计 199,657.20 26,025,670.79 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： |
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