中软网络技术股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.20 09:36 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司半年度报告已经公司第二届董事会第八次会议审议通过。董事委托董事参加会议并行使表决权。 公司董事长唐敏女士、总经理郭先臣先生、财务总监程曙光先生、财务部总经理周美茹女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告（未经审计） 七、备查文件目录 八、附件一：财务报表 九、附件二：会计报表附注 一、公司基本情况 （一）公司简介 1.公司法定中文名称：中软网络技术股份有限公司 公司中文名称缩写：中软股份 公司法定英文名称：CHINASOFT NETWORK TECHNOLOGY CO.,LTD. 公司英文名称缩写：CHINASOFT 2.公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：中软股份 股票代码：600536 3.公司注册地址：北京市海淀区学院南路55号中软大厦1号楼6层 公司办公地址：北京市海淀区学院南路55号中软大厦1号楼6层 邮政编码：100081 互联网网址：http://www.chinasoftcom.com； http://www.cssnet.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 4.公司法定代表人：唐敏 5.公司董事会秘书：陈复兴 公司证券事务代表：贺少琨 联系地址：北京市海淀区学院南路55号中软大厦1号楼8层811室 电话：010-62186577 传真：010-62173502 电子信箱：[email protected] [email protected] 6.公司选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》中国证监会指定登载公司报告的互联网网址www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 7.其他有关资料： 公司总股本：101,007,389股 公司营业执照注册号：1100001502234 公司税务登记号码：110108102043722 公司聘请的会计师事务所：天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区金融街27号投资广场A座17层 （二）主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 本报告期末 流动资产 556,839,828.25 流动负债 119,000,776.29 总资产 656,040,372.67 股东权益（不含少数股东权益） 446,670,911.57 每股净资产 4.422 调整后的每股净资产 4.417 上年度期末 流动资产 740,654,065.02 流动负债 265,385,007.54 总资产 806,399,229.46 股东权益（不含少数股东权益） 459,624,414.80 每股净资产 4.550 调整后的每股净资产 4.544 本报告期末比年初数增减（％） 流动资产 -24.82 流动负债 -55.16 总资产 -18.65 股东权益（不含少数股东权益） -2.82 每股净资产 -2.82 调整后的每股净资产 -2.79 报告期（1－6月） 净利润 12,298,344.02 扣除非经常性损益后的净利润 10,009,183.50 每股收益 0.122 净资产收益率 2.75% 经营活动产生的现金流量净额 -44,251,668.33 上年同期 净利润 19,201,618.84 扣除非经常性损益后的净利润 19,154,941.09 每股收益 0.190 净资产收益率 4.34% 经营活动产生的现金流量净额 -87,177,546.22 本报告期比上年同期增减（％） 净利润 -35.95 扣除非经常性损益后的净利润 -47.75 每股收益 -35.95 净资产收益率 减少1.59个百分点 经营活动产生的现金流量净额 49.24 非经常性损益项目明细： （单位：人民币元） 非经常性损益项目 金额 营业外收入 431,910.00 短期投资损益 2,431,086.48 减：营业外支出 133,815.54 合计 2,729,180.94 减：所得税影响额 434,815.01 减：少数股东损益影响额 5,205.41 合计 2,289,160.52 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内公司股份总数和股本结构未发生变化 （二）报告期内主要股东持股情况报告期末股东总数 11345 前十名股东持股情况 股东名称 报告期内 期末持股数 （全称） 增减 量 中国电子产业工程 42254803 42254803 公司 郭先臣 0 6039186 程春平 0 5090078 汉唐证券有限责任 1895947 1895947 公司 尚铭 0 1677191 陈世林 0 1456165 史殿林 0 1456165 周进军 0 1456165 崔辉 0 1352154 徐洁 0 988113 股份类别（已 股东名称 比例（％） 流通或未流 （全称） 通） 中国电子产业工程 41.83% 未流通 公司 郭先臣 5.98% 未流通 程春平 5.04% 未流通 汉唐证券有限责任 1.87% 已流通 公司 尚铭 1.66% 未流通 陈世林 1.44% 未流通 史殿林 1.44% 未流通 周进军 1.44% 未流通 崔辉 1.34% 未流通 徐洁 0.98% 未流通 质押或冻 股东性质 股东名称 结的股份 （国有股东或 （全称） 数量 外资股东） 中国电子产业工程 0 国有股东 公司 郭先臣 0 自然人股东 程春平 0 自然人股东 汉唐证券有限责任 未知 法人股东 公司 尚铭 0 自然人股东 陈世林 0 自然人股东 史殿林 0 自然人股东 周进军 0 自然人股东 崔辉 0 自然人股东 徐洁 0 自然人股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 汉唐证券有限责任公司 1895947 A股 中国银行－同盛证券投资基金 878779 A股 中国银行－嘉实服务增值行业证 454925 A股 券投资基金 柳长安 93320 A股 范康林 87050 A股 张友玉 83900 A股 徐火炬 83269 A股 江苏建达建设股份有限公司工会 81560 A股 北京国华化工新材料公司 80580 A股 牛玉英 79930 A股 前十名股东之间不存在关联关系，不属于《 上市公司股东持股变动信息披露 上述股东关联关系或一致行动的 管理办法》规定的一致行动人；前十名流 通股股东之间未知是否存在关联关 说明 系，未知是否属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致 行动人。 股东名称 约定持股期限 战略投资者或一般法人参与配售 新股约定持股期限的说明 （三）报告期内公司控股股东变化情况 报告期内公司控股股东已由中国计算机软件与技术服务总公司变更为中国电子产业工程公司，公司实际控制人未发生变化，仍为中国电子信息产业集团公司。 详情请见2003年12月17日、2003年12月26日、2004年1月7日、2004年2月4日、2004年3月6日和2004年4月14日《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站www.sse.com.cn的相关信息披露：《关于国有法人股股东股权转让的提示性公告》、《收购报告书摘要》、《上市公司股东持股变动报告书》、《中软网络技术股份有限公司董事会关于中国电子产业工程公司收购事宜告全体股东的报告书的公告》、《中软网络技术股份有限公司董事会关于本公司法人股东股权转让进展情况的公告》、《中软网络技术股份有限公司董事会关于中国证监会同意豁免中国电子产业工程公司要约收购“中软股份”股票义务的公告》、《中软网络技术股份有限公司关于国有法人股股权转让过户完成的公告》、《中软网络技术股份有限公司关于企业国有资产变动产权登记完成的公告》。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有发生变化。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 1.公司于2004年4月19日召开2003年度股东大会，同意刘天卓女士辞去董事职务的请求，增选范卿午先生、陈宇红先生、朱鹏先生为公司董事，增选汪海耕先生为公司独立董事；同意折哲民先生辞去监事职务的请求，增选赖伟德先生、贾海英女士为公司监事。 详情请见2004年4月20日《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站www.sse.com.cn登载的《中软网络技术股份有限公司2003年度股东大会决议公告》。 2.公司于2004年4月27日召开第二届监事会第三次会议，同意赵宗武先生辞去监事会召集人的请求，选举赖伟德先生担任公司监事会召集人。 详情请见2004年4月29日《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站www.sse.com.cn登载的《中软网络技术股份有限公司第二届监事会第三次会议决议公告》。 3.公司于2004年3月16日召开第二届董事会第六次会议，同意程曙光先生辞去董事会秘书职务，聘任陈复兴先生担任公司董事会秘书。 至此，公司所有经董事会聘任的高级管理人员名单如下：公司总经理郭先臣；公司高级副总经理崔辉、陈宇红、程春平、徐洁、席志坚；公司财务总监程曙光；公司副总经理韩乃平、刘天卓、尚铭、陈世林、周进军；公司董事会秘书陈复兴。 详情请见2004年3月18日《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站www.sse.com.cn登载的《中软网络技术股份有限公司第二届董事会第六次会议决议暨召开2003年年度股东大会通知的公告》。 四、管理层讨论与分析 （一）经营成果及财务状况分析 报告期内公司实现主营业务收入27,165.79万元，净利润1,229.83万元，分别比去年同期增长16.59%和下降35.95%。公司经营成果和财务状况如下表： 金额（人民币元) 经营成果 本期数 上年同期数 主营业务收入 271,657,943.56 232,997,453.92 主营业务利润 71,328,751.59 66,217,910.07 净利润 12,298,344.02 19,201,618.84 现金及现金等价物净增加额 -260,929,330.60 -124,691,717.10 金额（人民币元) 财务状况 本期数 期初数 总资产 656,040,372.67 806,399,229.46 股东权益 446,670,911.57 459,624,414.80 经营成果 增减比率（%） 主营业务收入 16.59 主营业务利润 7.72 净利润 -35.95 现金及现金等价物净增加额 -109.26 财务状况 增减比率 总资产 -18.65 股东权益 -2.82 1.主营业务收入同比增长16.59%，主要是因为公司积极开拓新业务领域，扩大业务规模，而且与上年同期相比合并范围增大。 2.主营业务利润同比增长7.72%，主要是因为公司主营业务收入比上年同期增加。 3.净利润同比下降35.95%，主要是因为随着业务拓展力度的加大，相关的成本费用增加幅度大于主营业务收入的增加幅度。 （二）总体经营状况 1.公司主营业务范围主要包括软件与信息产品开发、应用系统集成、软件出口、外包和本地化；产品范围覆盖了系统软件、支撑软件和行业应用软件三大领域；应用软件涉及财税、铁路通信、公安、工商、金融证券、电力、水利、卫生等行业领域，是国内少数可以为用户提供系统软件、安全软件、平台软件、政府信息化软件、企业信息化软件和全方位服务的综合性软件企业。 2.主要经营情况 报告期内公司围绕2004年度经营目标，进行全面的研发市场体系部署，大力开拓新的业务领域，积极寻求新的业务增长点，公司保持了稳定发展。在竞争激烈的应用软件及服务方面，公司继续巩固税务、工商、铁路通信等行业优势，积极拓展水利、电力、卫生等新领域业务，承接完成“广东地税应用软件推广项目”、“辽宁、吉林、山西、天津等省市国地税呼叫中心系统”、“哈尔滨、郑州、兰州、成都铁通等铁路数字专用调度系统”、“北京市水利局软件平台系统”、“江苏、安徽、青海、南京、宁波等省市国地税系统集成建设”、“国家防汛抗旱指挥系统一期工程计算机网络系统骨干网建设”等多个大型工程项目，主营业务收入同比增加31.48％；公司的软件出口加工及服务在报告期内得到较快发展，销售收入同比增加34.13％，主要得益于公司加强内部资源整合，积极开拓国际市场的举措；同时，公司在报告期内加大了自主产品的产业化力度，公司的信息安全产品“中软防水墙系统”市场化推广取得了一定进展，销售形势看好。 （1）公司主营业务收入的业务构成情况 A.主营业务分行业或产品情况（单位：元） 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 系统软件及支撑软件 22,587,039.90 13,208,946.20 应用软件及服务 244,593,091.37 181,929,736.64 软件出口加工及服务 4,477,812.29 3,231,692.12 合计 271,657,943.56 198,370,374.96 其中：关联交易 5,159,323.60 4,845,053.23 主营业务收 毛利率(%) 分行业或分产品 入比上年同 期增减（％） 系统软件及支撑软件 41.52 -48.23 应用软件及服务 25.62 31.48 软件出口加工及服务 27.83 34.13 合计 26.98 16.59 其中：关联交易 主营业务成本 毛利率比上 分行业或分产品 比上年同期增 年同期增减 减（％） 百分点 系统软件及支撑软件 -48.31 0.09 应用软件及服务 31.91 -0.25 软件出口加工及服务 65.45 -13.66 合计 19.92 -2.02 其中：关联交易 B.主营业务收入分地区情况表（单位：万元） 地区 主营业务收入 华北地区 11,477.42 华东地区 6,438.12 华南地区 3,179.06 华中地区 721.29 西北地区 1,081.96 其他地区 4,267.94 合计 27,165.79 地区 主营业务收入比上年增减（％） 华北地区 18.54 华东地区 -7.21 华南地区 -5.90 华中地区 251.06 西北地区 207.05 其他地区 55.62 合计 16.59 （2）报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 （3）报告期内，无对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务。 （4）报告期内，公司参股45%的杭州中软安人网络通信有限公司的投资收益占公司净利润13.01%，该公司具体情况如下： 参股公司名称 杭州中软安人网络通信有限公司 本期贡献的投资收益（元） 1,600,307.40 占上市公司净利润的比重 13.01% 技术开发、技术服务、技术咨询、成果 转让；计算机软硬件、网络产品、系 统集成，医疗仪器设备、通信设备；设计 安装：计算机网络工程、通信设备 经营范围 工程；组织、生产、批发、零售：计算机软 硬件及外部设备、通信设备；其 参股公司 他无需报经审批的一切合法项目。 净利润（元） 3,758,138.02 （三）公司投资情况 1.报告期内募集资金使用情况 截止报告期末，公司募集资金累计投入275,306,455.92元，占募集资金净额的86.43%。 序号 项 目 名 称 计划投资总额（元） 技术开发平台、应用系统等软件研发生产 190,000,000.00 1 技术改造项目 2 集中安全管理平台软件项目 44,780,000.00 3 嵌入式支撑软件平台项目 28,600,000.00 4 E体四网市场服务体系技术改造项目 40,000,000.00 5 补充流动资金 15,134,500.00 总计 318,514,500.00 序号 项 目 名 称 实际投资总额（元） 技术开发平台、应用系统等软件研发生产 174,858,913.51 1 技术改造项目 2 集中安全管理平台软件项目 23,923,355.23 3 嵌入式支撑软件平台项目 17,727,166.37 4 E体四网市场服务体系技术改造项目 43,662,520.81 5 补充流动资金 15,134,500.00 总计 275,306,455.92 序号 项 目 名 称 完成进度（%） 技术开发平台、应用系统等软件研发生产 92.03 1 技术改造项目 2 集中安全管理平台软件项目 53.42 3 嵌入式支撑软件平台项目 61.98 4 E体四网市场服务体系技术改造项目 109.16 5 补充流动资金 总计 86.43 报告期内公司募集资金共投入38,762,306.39元，实现投资收益12,176,345.02元。募集资金具体使用及项目收益情况如下： （1）技术开发平台、应用系统等软件研发生产技术改造项目 该项目计划投资190,000,000.00元，报告期内投入28,808,686.59元，占计划的15.16%。其中税务行业综合信息管理系统投入16,199,632.42元，“译星”多语机器翻译系列产品投入3,208,764.38元，电信应用系列产品开发与推广投入6,757,289.15元，面向领域的构件构架产品投入2,643,000.64元。报告期内实现投资收益9,812,129.93元，累计实现投资收益33,080,470.49元。 （2）集中安全管理平台软件项目 该项目计划投资44,780,000.00元，报告期内完成投资5,140,351.68元，占计划的11.48%。该项目尚未产生投资收益。 （3）嵌入式支撑软件平台项目 该项目计划投资28,600,000.00元，报告期内完成投资4,813,268.12元，占计划的16.83%。该项目尚未产生投资收益。 （4）E体四网市场服务体系技术改造项目 该项目计划投资40,000,000.00元，报告期内未进行投资。截止报告期末，该项目累计投入43,662,520.81元，已全部投资完毕。报告期内实现投资收益2,364,215.09元，累计实现投资收益16,602,756.36元。 （5）尚未使用募集资金43,208,044.08元现存于银行，占募集资金净额的13.57%，为上述项目后续投入资金。 2.报告期内非募集资金投资情况 （1）2004年3月15日，公司投资入股的深圳市清华创新信息系统有限公司办理完成了工商变更手续。变更后，该公司名称为深圳市中软创新信息系统有限公司，注册资本2000万元，公司持有其72.50%的股权。截止报告期末，该公司主营业务收入为414.32万元，实现净利润150.45万元。 （2）2004年4月19日，公司与日本ADK富士系统株式会社合资成立北京亚数富士信息系统有限公司。该公司注册资本220万元人民币，公司投资44万元人民币，占20%股权；日本ADK富士系统株式会社以日元折合人民币176万元出资，占80%股权。该公司主营业务方向为：承接面向日本的软件委托开发，研发、设计、销售IT产业中与网络相关的软件产品，提供系统集成、咨询、实施与技术服务。该公司目前尚未产生经营收入。 （3）经公司2003年12月29日第二届董事会第五次会议通过的关于拟在杭州经济技术开发区建设中软杭州软件园事宜，目前尚未启动该项投资。 五、重要事项 （一）公司治理状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和其他有关法律法规的要求，在原有基础上继续完善公司法人治理结构，不断规范公司运作。 1.经股东大会批准，公司已在董事会下设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，本报告期内，经2004年4月19日公司年度股东大会审议通过，在董事会下又增设了审计委员会，还经2004年4月27日公司第二届董事会第七次会议审议通过，制定了各专门委员会的实施细则并选定了各专门委员会的组成人选，进一步改进和完善了公司的治理结构。 公司董事会各专门委员会实施细则包括： 《董事会战略委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》和《董事会审计委员会实施细则》。 公司董事会各专门委员会组成人选： 战略委员会主任委员（召集人）：唐敏女士；其他委员：汪海耕先生、范卿午先生、郭先臣先生、崔辉先生、陈宇红先生、程春平先生、徐洁女士、朱鹏先生； 提名委员会主任委员（召集人）：管维立先生，其他委员：秦荣生先生、李明树先生、郭先臣先生、崔辉先生； 薪酬与考核委员会主任委员（召集人）：管维立先生，其他委员：李明树先生、范卿午先生； 审计委员会主任委员（召集人）：秦荣生先生，其他委员：汪海耕先生、朱鹏先生。 详情请见2004年4月20日和29日的《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站www.sse.com.cn登载的《中软网络技术股份有限公司2003年度股东大会决议公告》、《中软网络技术股份有限公司第二届董事会第七次会议决议公告》。 2.本报告期内，为适应公司发展的需要，经公司2004年4月19日召开的年度股东大会审议批准，对公司章程进行修改，将公司董事会成员名额由九人增加到十二人、独立董事由不少于三人增加到不少于四人、监事会成员由五人增加到六人，同时增选补足了相应的董事、独立董事、监事人选，其中独立董事四人，占全部董事会人数的三分之一，符合有关规定。 详情请见2004年4月20日《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站www.sse.com.cn登载的《中软网络技术股份有限公司2003年度股东大会决议公告》。 （二）公司利润分配情况 1.2004年4月19日，公司年度股东大会审议通过了《2003年度利润分配预案》，以公司2003年末股份总数101,007,389.00股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.5元（含税），共计派现25,251,847.25元，剩余利润27,720,872.65元结转至下年度。公司于2004年5月27日实施完成了上述利润分配方案。本次分配方案股权登记日为2004年5月20日，除息日为2004年5月21日，现金红利发放日为2004年5月27日。 详情请见2004年4月20日、2004年5月17日《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站www.sse.com.cn登载的《中软股份2003年度股东大会决议公告》、《中软股份2003年度分红派息实施公告》。 2. 2004年中期公司无利润分配计划。 （三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内，关于公司整体收购中国计算机软件与技术服务总公司的事宜，至报告期末正在对收购对象进行审计评估，该工作尚未完成。 （五）报告期内公司无重大关联交易事项。 （六）报告期内控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况 关联方 关联关系 中国计算机 控股股东 软件与技术 控制的法 服务总公司 人 广州中软信 控股股东 息技术有限 控制的法 公司 人 合计 向关联方提供资金 关联方 借方发生额 期末余额 中国计算机 软件与技术 服务总公司 广州中软信 息技术有限 5090441.00 5090441.00 公司 合计 5090441.00 5090441.00 关联方向上市公司提供资金 关联方 贷方发生额 期末余额 中国计算机 软件与技术 1673297.46 929365.85 服务总公司 广州中软信 息技术有限 公司 合计 1673297.46 929365.85 （七）报告期重大合同及其履行情况 1.报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2.报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。 3.报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 （八）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定情况的专项说明及独立意见： 1.公司根据有关规定严格限制控股股东及其他关联方占用上市公司资金的行为。报告期内公司与关联方之间的资金往来均为日常销售、购买商品和接受劳务活动中的正常经营性资金往来，公司不存在为控股股东提供资金使用的行为。 2.公司根据有关规定严格控制对外担保行为，并认真履行对外担保情况的信息披露义务。报告期内公司没有发生对外担保事项。 （九）本公司及持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露任何有重要影响的承诺事项。 （十）公司2004年半年度财务报告未经审计。 （十一）其他信息索引 1.2004年2月26日《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站www.sse.com.cn登载了《中软网络技术股份有限公司关于获得税收优惠的公告》。 2.2004年3月18日《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站www.sse.com.cn登载了《中软网络技术股份有限公司第二届监事会第二次会议决议公告》、《中软网络技术股份有限公司2003年度报告》。 3.2004年4月9日上海证券交易所网站www.sse.com.cn登载了《中软网络技术股份有限公司2003年度股东大会会议资料》。 4.2004年4月10日上海证券交易所网站www.sse.com.cn登载了《中信证券股份有限公司关于中软网络技术股份有限公司首次公开发行A股的第二次回访报告》。 5.2004年4月20日《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站www.sse.com.cn登载了《中软网络技术股份有限公司2003年度股东大会的法律意见书》。 6.2004年4月22日《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站www.sse.com.cn登载了《中软网络技术股份有限公司关于深圳市中软创新信息系统有限公司工商变更手续办理完成的公告》。 7.2004年4月29日《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站www.sse.com.cn登载了《中软网络技术股份有限公司2004年第一季度报告》，上海证券交易所网站www.sse.com.cn登载了《董事会战略委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》和《董事会审计委员会实施细则》。 8.2004年6月29日上海证券交易所网站www.sse.com.cn登载了《中软网络技术股份有限公司章程》。 六、财务报告（未经审计） （一）财务报表（详见附件一） （二）会计报表附注（详见附件二） 七、备查文件目录 （一）载有董事长唐敏签名的公司2004年半年度报告文本； （二）载有公司法定代表人、财务总监及会计主管人员签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四）公司章程。 文件存放地：公司董事会办公室 董事长（签名）：唐敏 中软网络技术股份有限公司董事会 二00四年八月十八日 附件一： 表一：资产负债表 编制单位：中软网络技术股份有限公司 2004-6-30 单位：人民币元 序 合并 号 项 目 期末数 资产 流动资产： 1 货币资金 193,388,473.99 2 短期投资 - 3 应收票据 22,857,517.25 4 应收股利 - 5 应收利息 - 6 应收账款 174,280,645.58 7 其他应收款 23,354,860.88 8 预付账款 39,475,903.84 9 应收补贴款 - 10 存货 102,999,298.19 11 待摊费用 483,128.52 21 一年内到期的长期债权投资 - 24 其他流动资产 - 30 流动资产合计 556,839,828.25 长期投资： 31 长期股权投资 9,551,882.88 32 长期债权投资 - 33 长期投资合计 9,551,882.88 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 合 - 34 并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 - 35 示，合并报表填列) 固定资产： 39 固定资产原值 58,513,692.03 40 减：累计折旧 15,902,189.98 41 固定资产净值 42,611,502.05 42 减：固定资产减值准备 61,223.06 43 固定资产净额 42,550,278.99 44 工程物资 - 45 在建工程 34,911,993.92 46 固定资产清理 1,023.12 50 固定资产合计 77,463,296.03 无形资产及其他资产： 51 无形资产 12,146,297.63 52 长期待摊费用 39,067.88 18 53 其他长期资产 - 54 无形资产及其他资产合计 12,185,365.51 递延税项： 55 递延税款借项 - 60 资产总计 656,040,372.67 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 - 62 应付票据 16,352,498.00 63 应付账款 71,705,961.17 64 预收账款 7,808,749.59 65 应付工资 462,872.25 66 应付福利费 7,268,839.81 67 应付股利 - 68 应交税金 3,081,183.54 69 其他应交款 298,101.14 70 其他应付款 11,762,501.26 71 预提费用 260,069.53 72 预计负债 - 78 一年内到期的长期负债 - 79 其他流动负债 - 80 流动负债合计 119,000,776.29 长期负债： 81 长期借款 - 82 应付债券 - 83 长期应付款 - 84 专项应付款 28,630,123.00 85 其他长期负债 - 87 长期负债合计 28,630,123.00 88 递延税款： 89 递延税款贷项 - 90 负债合计 147,630,899.29 91 少数股东权益(合并报表填列) 61,738,561.81 股东权益： 92 股本 101,007,389.00 93 资本公积 287,576,317.29 94 盈余公积 17,623,033.89 95 其中：法定公益金 5,578,024.80 96 减：未确认投资损失(合并报表填列) - 97 未分配利润 40,464,171.39 98 外币报表折算差额(合并报表填列) - 99 股东权益合计 446,670,911.57 100 负债和股东权益总计 656,040,372.67 序 合并 号 项 目 期初数 资产 流动资产： 1 货币资金 454,317,804.59 2 短期投资 5,090,797.40 3 应收票据 8,263,287.50 4 应收股利 - 5 应收利息 - 6 应收账款 161,445,406.51 7 其他应收款 11,770,767.95 8 预付账款 22,188,203.97 9 应收补贴款 - 10 存货 77,331,990.97 11 待摊费用 245,806.13 21 一年内到期的长期债权投资 - 24 其他流动资产 - 30 流动资产合计 740,654,065.02 长期投资： 31 长期股权投资 7,401,431.63 32 长期债权投资 - 33 长期投资合计 7,401,431.63 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 合 - 34 并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 - 35 示，合并报表填列) 固定资产： 39 固定资产原值 54,110,919.69 40 减：累计折旧 12,945,489.27 41 固定资产净值 41,165,430.42 42 减：固定资产减值准备 61,223.06 43 固定资产净额 41,104,207.36 44 工程物资 - 45 在建工程 15,058,338.56 46 固定资产清理 - 50 固定资产合计 56,162,545.92 无形资产及其他资产： 51 无形资产 1,765,820.44 52 长期待摊费用 415,366.45 53 其他长期资产 - 54 无形资产及其他资产合计 2,181,186.89 递延税项： 55 递延税款借项 - 60 资产总计 806,399,229.46 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 160,000,000.00 62 应付票据 3,844,086.00 63 应付账款 59,898,339.25 64 预收账款 19,474,137.10 65 应付工资 271,080.99 66 应付福利费 8,724,094.73 67 应付股利 - 68 应交税金 7,681,578.46 69 其他应交款 245,911.00 70 其他应付款 5,135,710.48 71 预提费用 110,069.53 72 预计负债 - 78 一年内到期的长期负债 - 79 其他流动负债 - 80 流动负债合计 265,385,007.54 长期负债： 81 长期借款 - 82 应付债券 - 83 长期应付款 - 84 专项应付款 25,680,123.00 85 其他长期负债 - 87 长期负债合计 25,680,123.00 88 递延税款： 89 递延税款贷项 - 90 负债合计 291,065,130.54 91 少数股东权益(合并报表填列) 55,709,684.12 股东权益： 92 股本 101,007,389.00 93 资本公积 287,576,317.29 94 盈余公积 17,623,033.89 95 其中：法定公益金 5,578,024.80 96 减：未确认投资损失(合并报表填列) - 97 未分配利润 53,417,674.62 98 外币报表折算差额(合并报表填列) - 99 股东权益合计 459,624,414.80 100 负债和股东权益总计 806,399,229.46 序 母公司 号 项 目 期末数 资产 流动资产： 1 货币资金 115,778,717.54 2 短期投资 - 3 应收票据 22,857,517.25 4 应收股利 - 5 应收利息 - 6 应收账款 126,920,471.92 7 其他应收款 14,243,000.52 8 预付账款 38,723,562.17 9 应收补贴款 - 10 存货 84,206,227.19 11 待摊费用 135,078.00 21 一年内到期的长期债权投资 - 24 其他流动资产 - 30 流动资产合计 402,864,574.59 长期投资： 31 长期股权投资 93,546,426.80 32 长期债权投资 - 33 长期投资合计 93,546,426.80 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 合 - 34 并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 - 35 示，合并报表填列) 固定资产： 39 固定资产原值 46,329,438.10 40 减：累计折旧 11,917,632.76 41 固定资产净值 34,411,805.34 42 减：固定资产减值准备 61,223.06 43 固定资产净额 34,350,582.28 44 工程物资 - 45 在建工程 34,911,993.92 46 固定资产清理 - 50 固定资产合计 69,262,576.20 无形资产及其他资产： 51 无形资产 808,559.56 52 长期待摊费用 39,067.88 53 其他长期资产 - 54 无形资产及其他资产合计 847,627.44 递延税项： 55 递延税款借项 - 60 资产总计 566,521,205.03 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 - 62 应付票据 16,352,498.00 63 应付账款 64,443,224.40 64 预收账款 6,970,039.63 65 应付工资 1,130.00 66 应付福利费 4,745,947.78 67 应付股利 - 68 应交税金 2,118,648.21 69 其他应交款 236,617.99 70 其他应付款 6,522,544.18 71 预提费用 110,069.53 72 预计负债 - 78 一年内到期的长期负债 - 79 其他流动负债 - 80 流动负债合计 101,500,719.72 长期负债： 81 长期借款 - 82 应付债券 - 83 长期应付款 - 84 专项应付款 18,794,528.46 85 其他长期负债 - 87 长期负债合计 18,794,528.46 88 递延税款： 89 递延税款贷项 - 90 负债合计 120,295,248.18 91 少数股东权益(合并报表填列) - 股东权益： 92 股本 101,007,389.00 93 资本公积 287,576,317.29 94 盈余公积 17,623,033.89 95 其中：法定公益金 5,578,024.80 96 减：未确认投资损失(合并报表填列) - 97 未分配利润 40,019,216.67 98 外币报表折算差额(合并报表填列) - 99 股东权益合计 446,225,956.85 100 负债和股东权益总计 566,521,205.03 序 母公司 号 项 目 期初数 资产 流动资产： 1 货币资金 365,355,634.39 2 短期投资 2,458,580.90 3 应收票据 8,263,287.50 4 应收股利 - 5 应收利息 - 6 应收账款 133,469,764.15 7 其他应收款 10,870,805.30 8 预付账款 20,907,500.24 9 应收补贴款 - 10 存货 71,693,232.66 11 待摊费用 64,508.30 21 一年内到期的长期债权投资 - 24 其他流动资产 - 30 流动资产合计 613,083,313.44 长期投资： 31 长期股权投资 75,300,081.15 32 长期债权投资 - 33 长期投资合计 75,300,081.15 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合 - 34 并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 - 35 示，合并报表填列) 固定资产： 39 固定资产原值 44,916,143.18 40 减：累计折旧 9,902,272.72 41 固定资产净值 35,013,870.46 42 减：固定资产减值准备 61,223.06 43 固定资产净额 34,952,647.40 44 工程物资 - 45 在建工程 15,058,338.56 46 固定资产清理 - 50 固定资产合计 50,010,985.96 无形资产及其他资产： 51 无形资产 832,315.59 52 长期待摊费用 50,395.70 53 其他长期资产 - 54 无形资产及其他资产合计 882,711.29 递延税项： 55 递延税款借项 - 60 资产总计 739,277,091.84 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 160,000,000.00 62 应付票据 3,844,086.00 63 应付账款 55,647,828.10 64 预收账款 14,226,936.43 65 应付工资 1,130.00 66 应付福利费 7,447,414.46 67 应付股利 - 68 应交税金 6,734,201.34 69 其他应交款 194,127.44 70 其他应付款 7,011,838.46 71 预提费用 110,069.53 72 预计负债 - 78 一年内到期的长期负债 - 79 其他流动负债 - 80 流动负债合计 255,217,631.76 长期负债： 81 长期借款 - 82 应付债券 - 83 长期应付款 - 84 专项应付款 24,880,000.00 85 其他长期负债 - 87 长期负债合计 24,880,000.00 88 递延税款： 89 递延税款贷项 - 90 负债合计 280,097,631.76 91 少数股东权益(合并报表填列) - 股东权益： 92 股本 101,007,389.00 93 资本公积 287,576,317.29 94 盈余公积 17,623,033.89 95 其中：法定公益金 5,578,024.80 96 减：未确认投资损失(合并报表填列) - 97 未分配利润 52,972,719.90 98 外币报表折算差额(合并报表填列) - 99 股东权益合计 459,179,460.08 100 负债和股东权益总计 739,277,091.84 企业负责人：唐敏 财务负责人：程曙光 审核人：周美茹 编制人：张坤蕴 表二：利润表及利润分配表 编制单位：中软网络技术股份有限公司 2004-6-30 单位：人民币元 序 合并 号 项 目 2004年1-6月 1 一、主营业务收入 271,657,943.56 2 减：主营业务成本 198,370,374.96 3 主营业务税金及附加 1,958,817.01 4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 71,328,751.59 5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 101,076.27 6 减：营业费用 22,409,461.74 7 管理费用 40,355,043.93 8 财务费用 -844,451.38 10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 9,509,773.57 11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 1,926,238.52 12 补贴收入 2,234,698.96 13 营业外收入 431,910.00 14 减：营业外支出 133,815.54 15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 13,968,805.51 16 减：所得税 1,175,513.41 17 少数股东损益(合并报表填列) 494,948.08 18 加：未确认投资损失(合并报表填列) - 20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 12,298,344.02 21 加：年初未分配利润 53,417,674.62 22 其他转入 - 25 六、可供分配的利润 65,716,018.64 26 减：提取法定盈余公积 - 27 提取法定公益金 - 28 提取职工奖励福利基金(合并报表填列) - 35 七、可供股东分配的利润 - 36 减：应付优先股股利 - 37 提取任意盈余公积 - 38 应付普通股股利 25,251,847.25 39 转作股本的普通股股利 - 40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 40,464,171.39 补充资料： 41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2.自然灾害发生的损失 43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 45 5.债务重组损失 46 6.其他 序 合并 号 项 目 2003年1-6月 1 一、主营业务收入 232,997,453.92 2 减：主营业务成本 165,422,290.46 3 主营业务税金及附加 1,357,253.39 4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 66,217,910.07 5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) - 6 减：营业费用 18,802,271.98 7 管理费用 29,524,358.03 8 财务费用 -728,860.18 10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 18,620,140.24 11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 262,186.60 12 补贴收入 2,969,038.33 13 营业外收入 59,275.01 14 减：营业外支出 4,360.01 15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 21,906,280.17 16 减：所得税 2,314,300.01 17 少数股东损益(合并报表填列) 390,361.32 18 加：未确认投资损失(合并报表填列) - 20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 19,201,618.84 21 加：年初未分配利润 47,908,167.68 22 其他转入 - 25 六、可供分配的利润 67,109,786.52 26 减：提取法定盈余公积 - 27 提取法定公益金 - 28 提取职工奖励福利基金(合并报表填列) - 35 七、可供股东分配的利润 - 36 减：应付优先股股利 - 37 提取任意盈余公积 - 38 应付普通股股利 - 39 转作股本的普通股股利 - 40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 67,109,786.52 补充资料： 41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2.自然灾害发生的损失 43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 45 5.债务重组损失 46 6.其他 序 母公司 号 项 目 2004年1-6月 1 一、主营业务收入 222,233,509.07 2 减：主营业务成本 168,323,777.91 3 主营业务税金及附加 1,293,934.38 4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 52,615,796.78 5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 728,775.61 6 减：营业费用 17,274,636.18 7 管理费用 28,359,644.19 8 财务费用 -597,513.78 10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 8,307,805.80 11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 3,438,998.97 12 补贴收入 974,955.02 13 营业外收入 251,510.00 14 减：营业外支出 124,198.49 15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 12,849,071.30 16 减：所得税 550,727.28 17 少数股东损益(合并报表填列) - 18 加：未确认投资损失(合并报表填列) - 20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 12,298,344.02 21 加：年初未分配利润 52,972,719.90 22 其他转入 - 25 六、可供分配的利润 65,271,063.92 26 减：提取法定盈余公积 - 27 提取法定公益金 - 28 提取职工奖励福利基金(合并报表填列) - 35 七、可供股东分配的利润 - 36 减：应付优先股股利 - 37 提取任意盈余公积 - 38 应付普通股股利 25,251,847.25 39 转作股本的普通股股利 - 40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 40,019,216.67 补充资料： 41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2.自然灾害发生的损失 43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 45 5.债务重组损失 46 6.其他 序 母公司 号 项 目 2003年1-6月 1 一、主营业务收入 201,889,979.97 2 减：主营业务成本 147,246,109.00 3 主营业务税金及附加 990,640.35 4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 53,653,230.62 5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) - 6 减：营业费用 14,011,825.78 7 管理费用 21,775,654.79 8 财务费用 -646,427.44 10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 18,512,177.49 11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 184,470.20 12 补贴收入 1,780,974.72 13 营业外收入 59,275.00 14 减：营业外支出 258.57 15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 20,536,638.84 16 减：所得税 1,504,220.00 17 少数股东损益(合并报表填列) - 18 加：未确认投资损失(合并报表填列) - 20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 19,032,418.84 21 加：年初未分配利润 48,077,367.68 22 其他转入 - 25 六、可供分配的利润 67,109,786.52 26 减：提取法定盈余公积 - 27 提取法定公益金 - 28 提取职工奖励福利基金(合并报表填列) - 35 七、可供股东分配的利润 - 36 减：应付优先股股利 - 37 提取任意盈余公积 - 38 应付普通股股利 - 39 转作股本的普通股股利 - 40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 67,109,786.52 补充资料： 41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2.自然灾害发生的损失 43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 45 5.债务重组损失 46 6.其他 企业负责人：唐敏 财务负责人：程曙光 审核人：周美茹 编制人：张坤蕴 表三：现金流量表 编制单位：中软网络技术股份有限公司 2004.1-6 单位：人民币元 序号 项 目 合并期末数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 296,985,159.87 2 收到的税费返还 6,247,952.99 3 收到的其他与经营活动有关的现金 13,169,285.29 5 经营活动现金流入小计 316,402,398.15 6 购买商品、接受劳务支付的现金 252,188,552.42 7 支付给职工以及为职工支付的现金 46,325,599.78 8 支付的各项税费 20,138,446.36 9 支付的其他与经营活动有关的现金 42,001,467.92 10 经营活动现金流出小计 360,654,066.48 11 经营活动现金流量净额 -44,251,668.33 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 7,521,883.88 13 其中：出售子公司收到的现金 - 14 取得投资收益所收到的现金 - 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 1,200.00 16 收到的其他与投资活动有关的现金 1,362,609.81 17 投资活动现金流入小计 8,885,693.69 18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 32,646,954.10 19 投资所支付的现金 7,244,750.00 20 支付的其他与投资活动有关的现金 - 22 投资活动现金流出小计 39,891,704.10 25 投资活动产生的现金流量净额 -31,006,010.41 三、筹资活动产生的现金流量： 26 吸收投资所收到的现金 - 27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 28 借款所收到的现金 50,000,000.00 29 收到其他与筹资活动有关的现金 - 30 筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 31 偿还债务所支付的现金 210,000,000.00 32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,650,007.25 33 其中：支付少数股东的股利 - 34 支付的其他与筹资活动有关的现金 21,644.61 35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 36 筹资活动现金流出小计 235,671,651.86 40 筹资活动产生的现金流量净额 - 185,671,651.86 41 四、汇率变动对现金的影响 - 42 五、现金及现金等价物净增加额 - 260,929,330.60 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 43 净利润(亏损以“-”号填列) 12,298,344.02 44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 494,948.08 45 减：未确认的投资损失 - 46 加：计提的资产减值准备 336,313.78 47 固定资产折旧 2,911,309.13 48 无形资产摊销 249,684.09 49 长期待摊费用摊销 443,995.63 50 待摊费用的减少(减:增加) -237,322.39 51 预提费用的增加(减:减少) 150,000.00 52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 15,443.81 53 固定资产报废损失 - 54 财务费用 419,804.61 55 投资损失(减:收益) -1,926,238.52 56 递延税款贷项(减:借项) - 57 存货的减少(减:增加) -15,701,210.06 58 经营性应收项目的减少(减:增加) -44,842,720.52 59 经营性应付项目的增加(减:减少) 1,135,980.01 60 其他(预计负债的增加) - 65 经营活动产生的现金流量净额 -44,251,668.33 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 66 债务转为资本 - 67 一年内到期的可转换公司债券 - 68 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 69 现金的期末余额 193,388,473.99 70 减：现金的期初余额 454,317,804.59 71 加：现金等价物的期末余额 - 72 减：现金等价物的期初余额 - 73 现金及现金等价物净增加额 - 260,929,330.60 序号 项 目 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 258,599,953.46 2 收到的税费返还 4,945,009.35 3 收到的其他与经营活动有关的现金 10,151,099.36 5 经营活动现金流入小计 273,696,062.17 6 购买商品、接受劳务支付的现金 229,077,524.80 7 支付给职工以及为职工支付的现金 31,701,539.29 8 支付的各项税费 15,684,617.04 9 支付的其他与经营活动有关的现金 27,312,841.59 10 经营活动现金流出小计 303,776,522.72 11 经营活动现金流量净额 -30,080,460.55 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 4,895,984.22 13 其中：出售子公司收到的现金 - 14 取得投资收益所收到的现金 - 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 1,200.00 16 收到的其他与投资活动有关的现金 - 17 投资活动现金流入小计 97,184.22 18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 21,477,238.66 19 投资所支付的现金 17,244,750.00 20 支付的其他与投资活动有关的现金 - 22 投资活动现金流出小计 38,721,988.66 25 投资活动产生的现金流量净额 -33,824,804.44 三、筹资活动产生的现金流量： 26 吸收投资所收到的现金 - 27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 28 借款所收到的现金 50,000,000.00 29 收到其他与筹资活动有关的现金 - 30 筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 31 偿还债务所支付的现金 210,000,000.00 32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,650,007.25 33 其中：支付少数股东的股利 - 34 支付的其他与筹资活动有关的现金 21,644.61 35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 36 筹资活动现金流出小计 235,671,651.86 40 筹资活动产生的现金流量净额 -185,671,651.86 41 四、汇率变动对现金的影响 - 42 五、现金及现金等价物净增加额 -249,576,916.85 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 43 净利润(亏损以“-”号填列) 12,298,344.02 44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) - 45 减：未确认的投资损失 - 46 加：计提的资产减值准备 -173,330.25 47 固定资产折旧 2,216,282.33 48 无形资产摊销 104,497.43 49 长期待摊费用摊销 11,327.82 50 待摊费用的减少(减:增加) -70,569.70 51 预提费用的增加(减:减少) 52 处理固定资产、无形资产 和其他长期资产的损失(减: 4,945.91 53 固定资产报废损失 - 54 财务费用 419,804.61 55 投资损失(减:收益) -3,438,998.97 56 递延税款贷项(减:借项) - 57 存货的减少(减:增加) -12,512,994.53 58 经营性应收项目的减少(减:增加) -31,935,258.14 59 经营性应付项目的增加(减:减少) 2,995,488.92 60 其他(预计负债的增加) - 65 经营活动产生的现金流量净额 -30,080,460.55 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 66 债务转为资本 - 67 一年内到期的可转换公司债券 - 68 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 69 现金的期末余额 115,778,717.54 70 减：现金的期初余额 365,355,634.39 71 加：现金等价物的期末余额 - 72 减：现金等价物的期初余额 - 73 现金及现金等价物净增加额 -249,576,916.85 企业负责人：唐敏 财务负责人：程曙光 审核人：周美茹 编制人：张坤蕴 附件二： 会计报表附注 2004年6月30日 （单位：人民币元） 一、公司基本情况 中软网络技术股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身为北京中软融合网络通信有限公司（以下简称“融合公司”）。融合公司成立于1994年3月1日，系由中国计算机软件与技术服务总公司和郭先臣等20名自然人共同出资成立的有限责任公司，2000年5月融合公司吸收合并了北京中软同和系统集成有限公司、北京中软泰立电讯有限责任公司、北京中软译星智能技术有限责任公司和北京中软多维计算机技术有限公司，合并后的注册资本为46,760,000元（原五家公司实收资本之和），股东为原五家公司的所有股东，其中：中国计算机软件与技术服务总公司占65%股权，郭先臣等13名自然人占35%股权。 根据财政部财企[2000]92号文“关于中软网络技术股份有限公司（筹）国有股权管理有关问题的批复”和国家经济贸易委员会国经贸企改[2000]795号“关于同意设立中软网络技术股份有限公司的批复”，融合公司以截止2000年5月31日经审计的净资产按1:1的比例折股，变更为股份有限公司，并更名为“中软网络技术股份有限公司”。变更后的注册资本为54,172,824.00元，于2000年8月28日在北京市工商行政管理局办理了变更注册登记手续。 根据本公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]48号文核准，本公司于2002年4月24日向社会公众发行人民币普通股（A）股30,000,000股，本次发行后本公司的注册资本为84,172,824.00元，已于2002年5月29日在北京市工商行政管理局办理了变更登记手续。至此，非流通股占总股本比例为64.36%，其中中国计算机软件与技术服务总公司所占比例为41.83%，郭先臣等13名自然人所占比例为22.53%；社会流通股占总股本比例为35.64%。 根据2002年股东大会决议，本公司以2002年末总股本84,172,824股为基数，以资本公积金每10股转增股本2股，使公司总股本增至101,007,389股。转增后本公司注册资本为101,007,389.00元，已于2003年11月17日在北京市工商行政管理局办理了变更登记手续。 根据中国电子《关于同意中国计算机软件与技术服务总公司改制整合重组方案的批复》（中电资[2003]144号），中国计算机软件与技术服务总公司于2003年12月16日与中国电子产业工程公司签订股权转让协议，无偿转让其所持有的中软股份41.83%的股权，计42,254,803股国有法人股。该股权划转已获得国资委国资产权函[2003]473号《关于中软网络技术股份有限公司国有股划转有关问题的批复》的批准以及中国证监会《关于同意豁免中国电子产业工程公司要约收购“中软股份”股票义务的函》（上市部函[2004] 013号）的批准。2004年3月3日该股权过户手续办理完毕，目前，公司的控股股东已变更为：中国电子产业工程公司。 本公司经营范围：制造医用光学仪器设备、医用红外热像仪；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 4、记账本位币及外币业务核算方法 会计核算以人民币为记账本位币。发生外币经济业务时，以业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合为人民币记账。期末，货币性项目中的外币金额按照期末市场汇价进行调整，由此产生的货币换算差异，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 5、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法 短期投资指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年的投资，包括股票、债券、基金等，取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息计价。 短期投资持有期间内收到被投资单位发放的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，在实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资账面值。处置短期投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 期末短期投资按单项投资的成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 7、坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准 本公司对于因债务人破产或死亡、以其破产财产或遗产偿还后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务超过三年确实无法收回的应收款项，经董事会批准确认为坏账损失。 （2）坏账损失的核算方法及坏账准备的计提方法 本公司采用备抵法核算坏账损失，本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下： 账 龄 比例 1年以内 6.00% 1-2年 8.00% 2-3年 10.00% 3-4年 20.00% 4-5年 50.00% 5年以上 100.00% 8、存货核算方法 本公司存货包括原材料、低值易耗品、库存商品、发出商品、在产品、产成品和课题研发成本等。 本公司各种存货按取得时的实际成本计价。除低值易耗品外，存货发出主要采用个别认定法计价；低值易耗品采用一次摊销法核算。 本公司承接的国家拨款项目在项目未经国家相关部门验收前，相应专项支出在存货项下课题研发成本中归集，待项目验收后按照有关规定进行处理。 本公司期末对由于存货遭受损毁、陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部分提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资计价及收益确认方法 长期投资按取得时初始成本入账。本公司对被投资单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%，但对被投资单位的经营管理拥有控制权的长期股权投资，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 （2）股权投资差额的摊销方法 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的，按借方差额不超过10年，贷方差额不低于10年的期限摊销。根据财政部《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，自2003年3月17日起，新发生的对外投资，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积科目。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。债券溢价和折价在债券存续期间内确认利息收入时按直线法分期摊销。 （4）长期投资减值准备确认标准和计提方法 本公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备并计入当期损益。 10、固定资产计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年且单位价值较高的有形资产。 固定资产按取得时实际成本计价，购建固定资产使其达到可供使用状态前所发生之专门借款的利息及因外币专门借款产生的汇兑损益予以资本化；有关重大扩充、技术改造等后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原来的估计，则作为资本支出，列入固定资产。修理及维护支出列为当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处理净损益计入当期营业外收入或支出。 固定资产的折旧采用直线法计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（3%）确定的折旧率如下： 类 别 使用年限 房屋及建筑物 30 运输设备 8-10 电子设备 3-8 经营租入固定资产改良 3-5 其他设备 3-8 类 别 年折旧率（%） 房屋及建筑物 3.23 运输设备 9.70-12.13 电子设备 32.33-12.13 经营租入固定资产改良 32.33-19.40 其他设备 32.33-12.13 本公司期末对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，计入当期损益。 11、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程在达到预定可使用状态时转作固定资产。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备，计入当期损益。 12、无形资产计价及其摊销方法 无形资产按取得时发生的实际成本计价。无形资产的成本自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则无形资产按合同规定受益年限和法律规定有效年限孰短的期限内平均摊销；如合同未规定受益年限，法律也无规定有效年限的，按10年平均摊销。 本公司期末对无形资产按账面价值与可收回金额孰低原则计量，预计可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备，计入当期损益。 13、长期待摊费用摊销方法 筹建期间发生的费用在开始生产经营的当月一次计入损益。其他长期待摊费用按受益期限分期平均摊销。 14、借款费用的核算方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额。为生产经营发生的借款费用计入当期损益；为购建固定资产的专门借款所发生的费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产的成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，直接计入当期损益。如果某项工程购置和建造发生非正常中断连续超过3个月(含3个月)，中断期间发生的借款费用直接计入当期损益，除非中断是使该工程达到预定可使用状态必经程序。 借款费用中的每期包括溢折价摊销的利息费用按截至当期末止的购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期实际发生的利息和折溢价摊销范围内确定资本化金额；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用按实际发生额确认为资本化金额。 15、收入的确认及成本核算方法 （1）收入确认的一般原则 当本公司将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的产品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和产品成本能够可靠地计量时确认产品销售收入。 当本公司已经提供劳务，劳务总收入和成本能够可靠地计量，与劳务相关的经济利益能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入。 （2）本公司各类产品收入确认的具体方法 本公司的主营业务收入分为基础软件与支撑软件收入、行业应用软件产品与技术服务收入和软件出口加工及服务收入。基础软件与支撑软件收入分为中软操作系统与支撑软件、操作系统软件服务两类。中软操作系统与支撑软件收入确认方法为：在与用户签订销售合同，并按合同约定将产品转移给对方后确认收入。操作系统软件服务一般实施周期很短，收入采用在工程完工后一次确认的方法。行业应用软件产品与技术服务一般有配套工程，收入按完工比例和合同总金额确认。软件出口加工及服务是指为国外客户开发软件产品及国外软件本地化，根据当期完工比例和合同总金额来确认当期收入。 （3）成本核算方法 本公司具有配套工程的软件销售和服务的配套软硬件成本，月末按各项目的完工程度结转。本公司生产过程发生的工资、差旅费等各项生产费用，按部门归集，计入当期损益。 16、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 17、研究开发费用的会计处理方法 本公司研究开发费用在发生时确认为当期费用。 18、融资租赁 融资租入固定资产于租赁开始日按最低租赁付款额作为融资租赁固定资产及长期应付账款的入账价值。租赁资产折旧采用与本公司自有应折旧资产一致的折旧政策。对于可合理确定租赁届满时将会取得其所有权的租赁资产，在其尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期满时能够取得所有权的租赁资产，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 19、合并会计报表编制的范围及方法 合并会计报表范围按照《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的要求确定。对拥有超过50%以上股权并具有实质控制权，或虽然拥有不足50%以上股权，但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并范围。 本公司合并会计报表以母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表及其他相关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制。编制合并会计报表时，抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，抵销公司内部之间重大交易及内部往来。 本公司之子公司与本公司采用的主要会计政策一致。 三、税项 1、流转税 本公司营业税率为5%；增值税适用税率为17%。城市维护建设税、教育费附加分别按应交增值税和营业税税额的7%和3%计缴。 根据财税（2000）25号《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，为鼓励软件产业发展，自2000年6月24日起至2010年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对本公司增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。所退税款用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为本公司所得税应税收入，不予征收企业所得税。 2、企业所得税 （1）本公司为北京市新技术产业开发实验区的高新技术企业，根据财政部、国家税务总局财税字（94）001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，本公司企业所得税税率为15%。 本公司所属上海分公司在当地缴纳所得税，企业所得税税率为15%。本公司所属宁波分公司在当地缴纳所得税，企业所得税税率为33%，本公司所属广州分公司在当地缴纳所得税，企业所得税税率为33%。 （2）本公司控股子公司北京中软融鑫计算机系统工程有限公司、北京中软万维网络技术有限公司为北京市新技术产业开发实验区的高新技术企业，根据财政部、国家税务总局财税字（94）001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，企业所得税税率为15%。 （3）本公司控股子公司北京中软华泰信息技术有限公司为北京市新技术产业开发实验区的高新技术企业，根据财政部、国家税务总局财税字（94）001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，企业所得税税率为15%。 根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的财税[2000]25号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关政策问题的通知》和财政部、国家税务总局联合发布的财税[2002]70号《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展税收政策的通知》规定享受有关税收优惠。上述文件规定，新办软件生产企业从开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税、第三年至第五年减半征收企业所得税。根据上述文件，北京市海淀区国家税务局出具了海国税批复 [2003]04158号“新技术企业减征企业所得税批复”，北京中软华泰信息技术有限公司2003年1月1日至2005年12月31日所得税享受减半征收，即2004年度企业所得税减按7.5%税率征收。 （4）本公司控股子公司杭州中软安人网络通信有限公司被认定为高新技术企业，按照国家税务总局2003年5月29日国税发[2003]82号《关于软件企业和高新技术企业所得税优惠政策有关规定执行口径等问题的通知》企业所得税税率为15%。根据上述财政部、国家税务总局联合发布的文件，杭州市地方税务局高新（滨江）税务分局2004年6月29日批复杭州安人公司2004年2月13日申请的杭地税滨字200304923《减免税申请审批表》，同意该公司2004年度企业所得税减按7.5%税率征收。 （5）本公司控股子公司大连中软软件有限公司于2001年12月份被认定为软件企业。根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的财税[2000]25号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关政策问题的通知》和财政部、国家税务总局联合发布的财税[2002]70号《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展税收政策的通知》规定：新办软件生产企业从开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税、第三年至第五年减半征收企业所得税。该公司2004年处于第三个获利年度，减半征收企业所得税，企业所得税税率为7.5%。 （6）本公司控股子公司北京赛文德信息系统监理咨询有限公司、天津中软软件系统有限公司和上海中标软件有限公司企业所得税税率为33%。 （7）本公司控股子公司深圳中软创新信息系统有限公司2002年4月被认定为软件企业。根据深圳市地方税务局第三检查分局深地税三函[2002]124号文《关于深圳市清华创新信息系统有限公司申请减免企业所得税的复函》，同意公司经营期满十年以上，从开始获利的年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。该公司2004年处于第四个获利年度，减半征收企业所得税，企业所得税税率为7.5%。 五、控股子公司与合营企业 本公司控股子公司明细如下： 注册资本 投资额 单位名称 注册地 (万元) (万元) 大连中软软 大连市 300 210.00 件有限公司 北京中软万 维网络技术 北京市 1,000 861.26 有限公司 北京中软融 鑫计算机系 北京市 1,200 1,194.67 统工程有限 公司 北京中软华 泰信息技术 北京市 370 325.28 有限公司 杭州中软安 人网络通信 杭州市 2,000 1,080.00 有限公司 北京赛文德 信息系统监 北京市 500 400.00 理咨询有限 公司 天津中软软 件系统有限 津市 100 90.00 公司 上海中标软 上海市 5,000 2,500.00 件有限公司 深圳中软创 深圳市 2,000 1,680.47 新有限公司 直接拥 间接拥 单位名称 有权益 有权益 比例 比例 大连中软软 70.00% - 件有限公司 北京中软万 维网络技术 70.00% - 有限公司 北京中软融 鑫计算机系 65.00% - 统工程有限 公司 北京中软华 泰信息技术 41.95% - 有限公司 杭州中软安 人网络通信 45.00% - 有限公司 北京赛文德 信息系统监 80.00% 20.00% 理咨询有限 公司 天津中软软 件系统有限 90.00% - 公司 上海中标软 50.00% - 件有限公司 深圳中软创 72.50% 新有限公司 是否纳 单位名称 经营范围 入合并 范围 计算机软件及网络技术开 发、技术咨询、技术服务； 大连中软软 计算机软硬件及辅助设 是 件有限公司 备、通讯设备销售；经济 信息咨询服务。 北京中软万 维网络技术 法律法规规定的范围 是 有限公司 北京中软融 电子计算机软硬件、网络 鑫计算机系 工程、金融电子工程的技 是 统工程有限 术开发、技术培训、技术 公司 服务、技术转让；销售开 发后的产品、通讯设备、 电子计算机及外部设备。 北京中软华 计算机软硬件的技术开 泰信息技术 是 发；承接计算机网络工程。 有限公司 技术开发、技术服务、技 术咨询、成果转让；计算 机软硬件、网络产品、系 统集成，医疗仪器设备、 杭州中软安 通信设备；设计安装：计 人网络通信 算机网络工程、通信设备 是 有限公司 工程；组织、生产、批发、 零售：计算机软硬件及外 部设备、通信设备；其他 无需报经审批的一切合法 项目。 法律、法规禁止的，不得 北京赛文德 经营；应经审批的，未获 信息系统监 审批前，不得经营；法律、 是 理咨询有限 法规未规定审批的，企业 公司 自主选择经营项目，开展 经营活动。 计算机软件开发、咨询、 天津中软软 服务、转让、培训；计算 件系统有限 是 机及外围设备、通讯器材、 公司 电子元器件批发兼零售。 计算机软硬件的开发、研 制及新产品的试销，计算 上海中标软 机软硬件的相关设备、通 是 件有限公司 讯设备的销售。（涉及许可 经营的凭许可证经营） 计算机网络系统的技术开 发机械电器设备、五金交 电、化工产品、计算机软 深圳中软创 硬件及其配件、化工轻工 是 新有限公司 材料（不含易燃易爆物 品）；建筑材料、通讯设备 的购销（以上不含专营、 专控商品）。 本公司合营子公司明细如下： 注册资 投资额 单位名称 注册地 本（万 （万元） 元） 北京亚数富 士信息系统北京市 220 44.00 20.00% 有限公司 直接拥 间接拥 单位名称 有权益 有权益 比例 比例 北京亚数富 士信息系统北京市 - 有限公司 是否纳 单位名称 经营范围 入合并 范围 承接面向日本的软件委托 北京亚数富 开发，研发、设计、销售 士信息系统北京市 IT产业中与网络相关的软 否 有限公司 件产品，提供系统集成、 咨询、实施与技术服务 六、会计报表主要项目注释 1、货币资金 截止2004年6月30日货币资金余额明细如下： 项目 2004年6月30日 现金 873,077.35 银行存款 192,515,396.64 其他货币资金 - 合计 193,388,473.99 项目 2003年12月31日 现金 441,094.43 银行存款 453,876,710.16 其他货币资金 - 合计 454,317,804.59 其中：美元存款3,953.68元，折算汇率：8.08173，折合人民币31,952.56 元；日元存款5,044,010.00元，折算汇率：0.08618，折合人民币434,688.90元。 本公司期末货币资金比期初减少57.43%，主要原因是归还年初短期借款 160,000,000.00元，固定资产投资32,646,954.10元，经营活动净流出 44,251,668.33元。 截止2004年6月30日银行存款中定期存款和通知存款明细如下： 存款类别 金额 通知存款 48,000,000.00 定期存款 - 合计 48,000,000.00 2、短期投资 截止2004年6月30日短期投资余额明细如下： 项目 2004年6月30日 金额 跌价准备 股票投资 - - 债券投资 - - 其他投资 - - 合计 - - 项目 2003年12月31日 金额 跌价准备 股票投资 2,458,580.90 - 债券投资 2,655,855.00 23,638.50 其他投资 - - 合计 5,114,435.90 23,638.50 3、应收票据 截止2004年6月30日应收票据余额明细如下： 项目 2004年6月30日 银行承兑汇票 4,253,833.85 商业承兑汇票 18,603,683.40 合计 22,857,517.25 项目 2003年12月31日 银行承兑汇票 880,014.00 商业承兑汇票 7,383,273.50 合计 8,263,287.50 本公司截止2004年6月30日没有用于贴现、抵押的商业承兑汇票。 本公司2004年6月30日应收票据中无应收持有本公司5%以上(含5%)表 决权股份的股东单位的欠款。 4、应收账款 截止2004年6月30日应收账款余额明细如下： 2004年6月30日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 168,028,160.07 90.37 10,081,689.60 1-2年 14,167,980.75 7.62 1,133,438.46 2-3年 3,084,438.63 1.66 308,443.86 3-4年 654,547.57 0.35 130,909.52 4-5年 - - - 5年以上 - - - 合计 185,935,127.02 100.00 11,654,481.44 2003年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 151,332,746.78 87.82 9,079,964.81 1-2年 18,256,757.59 10.60 1,460,540.61 2-3年 2,419,213.29 1.40 241,921.33 3-4年 260,582.00 0.15 52,116.40 4-5年 21,300.00 0.01 10,650.00 5年以上 28,386.07 0.02 28,386.07 合计 172,318,985.73 100.00 10,873,579.22 （1）本公司2004年6月30日余额较上年度增长7.95%，主要原因为销售规模增长所致。 （2）本公司2004年6月30日应收账款中前5名欠款金额合计31,531,049.80元，占期末应收账款余额18.09%，具体单位如下： 单位名称 金额 水利部防汛抗旱办公室 13,325,608.80 广东省地税局 5,800,000.00 广东中软信息技术有限公司 5,090,441.00 总后勤部军需部综合计划局 3,415,000.00 中国网通山西省公司 3,900,000.00 合计 31,531,049.80 单位名称 欠款时间 水利部防汛抗旱办公室 1 年以内 广东省地税局 1 年以内 广东中软信息技术有限公司 1 年以内 总后勤部军需部综合计划局 1 年以内 中国网通山西省公司 1年以内 合计 单位名称 欠款原因 水利部防汛抗旱办公室 货款 广东省地税局 货款 广东中软信息技术有限公司 货款 总后勤部军需部综合计划局 货款 中国网通山西省公司 货款 合计 5、其他应收款 截止2004年6月30日其他应收款余额明细如下： 2004年6月30日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 17,459,788.75 69.64 1,047,587.33 1-2年 4,544,477.67 18.12 363,558.21 2-3年 3,068,600.00 12.24 306,860.00 3-4年 - - - 4-5年 - - - 5年以上 - - - 合计 25,072,866.42 100.00 1,718,005.54 2003年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 9,626,055.16 76.02 570,221.05 1-2年 2,255,837.81 17.81 180,447.03 2-3年 149,088.84 1.18 14,908.88 3-4年 631,704.00 4.99 126,340.90 4-5年 - - - 5年以上 - - - 合计 12,662,685.81 100.00 891,917.86 （1）本公司2004年6月30日其他应收款余额较2003年12月31日增长98.41%，主要原因：因合并范围增加、业务扩张和个人备用金增加所致。 （2）本公司2004年6月30日其他应收款中前5名欠款金额合计7,062,002.50元，占本期末其他应收款余额30.24%，具体单位如下： 单位名称 所欠金额 人民银行总行 2,115,520.00 华彬庄园有限公司 1,324,800.00 北京世纪晟天空调公司 1,190,000.00 北京奈特创新信息系统公司 1,480,000.00 铁通黑龙江分公司 951,682.50 合 计 7,062,002.50 单位名称 欠款时间 人民银行总行 2004年 华彬庄园有限公司 2003年 北京世纪晟天空调公司 2003年 北京奈特创新信息系统公司 2003年 铁通黑龙江分公司 2003年 合计 单位名称 款项性质 人民银行总行 往来款 华彬庄园有限公司 往来款 北京世纪晟天空调公司 往来款 北京奈特创新信息系统公司 往来款 铁通黑龙江分公司 往来款 合计 6、预付账款 截止2004年6月30日预付账款余额明细如下： 2004年6月30日 账龄 金额 比例% 1年以内 31,989,001.98 81.03 1-2年 5,336,304.18 13.52 2-3年 2,150,597.68 5.45 3-4年 - - 4-5年 - - 5年以上 - - 合计 39,475,903.84 100.00 2003年12月31日 账龄 金额 比例% 1年以内 12,637,958.73 56.96 1-2年 5,851,306.83 26.37 2-3年 3,661,438.41 16.50 3-4年 37,500.00 0.17 4-5年 - - 5年以上 - - 合计 22,188,203.97 100.00 （1）本公司2004年6月30日预付账款中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 （2）按款项性质列示如下： 款项性质 2004年6月30日 预付货款 32,544,494.13 投标保证金 2,174,021.00 履约保证金 4,757,388.71 39,475,903.84 合计 7、存货 截止2004年6月30日存货余额明细如下： 2004年6月30日 项目 金额 跌价准备 低值易耗品 235,555.64 - 库存商品： 外购配套软硬件 63,123,076.77 1,316,104.17 外购配套原材料 5,282,214.98 - 产成品 2,804,113.93 - 在产品 1,445,460.49 - 课题研发成本 31,424,980.55 - 合计 104,315,402.36 1,316,104.17 2003年12月31日 项目 金额 跌价准备 低值易耗品 96,136.30 - 库存商品： 外购配套软硬件 52,554,704.02 1,316,104.17 外购配套原材料 6,123,372.50 - 产成品 223,640.63 - 在产品 451,882.35 - 课题研发成本 19,198,359.34 - 合计 78,648,095.14 1,316,104.17 截止2004年6月30日，存货跌价准备的增减变动如下： 项目 2003年12月31日 本期增加 库存商品 1,316,104.17 - 合计 1,316,104.17 - 项目 本期转回 2004年6月30日 库存商品 - 1,316,104.17 合计 - 1,316,104.17 8、长期投资 截止2004年6月30日长期投资余额明细如下： 2003年 项目 本期增加数 12月31日 一、长期股权投资 7,401,431.63 2,655,299.21 其中：对子公司投资 7,401,431.63 2,215,299.21 对合营企业投资 - 440,000.00 对联营企业投资 - - 二、长期债权投资 - - 其中：国债投资 - - 三、其他股权投资 - - 合 计 7,401,431.63 2,655,299.21 2004年 项目 本期减少数 6月30日 一、长期股权投资 504,847.96 9,551,882.88 其中：对子公司投资 504,847.96 9,111,882.88 对合营企业投资 - 440,000.00 对联营企业投资 - - 二、长期债权投资 - - 其中：国债投资 - - 三、其他股权投资 - - 合 计 504,847.96 9,551,882.88 本期减少数包括股权投资差额摊销504,847.96元。 （1）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 2003年 本期增加 12月31日 北京中软融鑫计 2,708,011.01 2,363,427.32 - 算机系统工程公 司 北京中软万维网 1,836,151.08 1,556,301.54 - 络技术有限公司 北京中软华泰信 2,188,558.79 1,861,460.03 - 息技术有限责任 公司 杭州中软安人网 1,817,094.59 1,620,242.74 - 络通信公司 深圳市中软创新 2,215,299.21 - 2,215,299.21 有限公司 合 计 7,401,431.63 2,215,299.21 本期摊 销 2004年 摊销 被投资单位名称 额 6月30日 期限 北京中软融鑫计 147,714.24 2,215,713.08 10 算机系统工程公 司 北京中软万维网 97,268.88 1,459,032.66 10 络技术有限公司 北京中软华泰信 116,341.26 1,745,118.77 10 息技术有限责任 公司 杭州中软安人网 90,854.70 1,529,388.04 10 络通信公司 深圳市中软创新 52,668.88 2,162,630.33 10 有限公司 合 计 504,847.96 9,111,882.88 （2）2004年6月30日本公司未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 （3）在资产负债表日，本公司长期股权投资的变现没有重大限制。 9、固定资产及累计折旧 截止2004年6月30日固定资产及累计折旧余额明细如下： 2003年 类别 12月31日 本期增加 固定资产原价： 房屋及建筑物 29,879,366.46 - 运输设备 6,718,189.91 653,236.00 电子设备 14,420,398.26 3,861,024.84 经营租入固定资产改良 2,130,621.32 253,277.20 其他设备 962,343.74 96,848.52 合计 54,110,919.69 4,864,386.56 累计折旧： 房屋及建筑物 1,726,650.53 479,201.35 运输设备 2,098,939.22 282,689.98 电子设备 7,593,647.27 2,266,298.42 经营租入固定资产改良 1,057,677.79 314,863.03 其他设备 468,574.46 57,595.22 合计 12,945,489.27 3,400,648.00 固定资产净值 41,165,430.42 2004年 类别 本期减少 6月30日 固定资产原价： - 29,879,366.46 房屋及建筑物 - 7,371,425.91 运输设备 17,819,808.88 电子设备 461,614.22 - 2,383,898.52 经营租入固定资产改良 - 1,059,192.26 其他设备 58,513,692.03 合计 461,614.22 累计折旧： - 2,205,851.88 房屋及建筑物 - 2,381,629.20 运输设备 9,415,998.40 电子设备 443,947.29 - 1,372,540.82 经营租入固定资产改良 - 526,169.68 其他设备 15,902,189.98 合计 443,947.29 42,611,502.05 固定资产净值 （1）2004年6月30日固定资产净值比2003年12月31日增加3.51%，主要原因为购置电子设备。 （2）2004年6月30日固定资产折旧为3,400,648.00元，计入当期损益的折旧为2,911,309.13元，因增加中软创新公司增加折旧489,338.87元。 （3）2004年6月30日固定资产和累计折旧余额中，融资租入固定资产原821，893.00元，累计折旧747,935.79元，净值为73,957.21元，均为电子设备。 （4）固定资产减值准备： 类别 2003年12月31日 本年增加 电子设备 61,223.06 - 合计 61,223.06 - 类别 本年减少 2004年6月30日 电子设备 - 61,223.06 合计 - 61,223.06 10、在建工程 2003年 工程名称 预算数 12月31日 中软昌平 4555万元 15,058,338.56 软件园 土地开发费 - 合计 15,058,338.56 本期转入 工程名称 本年增加 固定资产 中软昌平 10,672,651.70 - 软件园 土地开发 9,181,003.66 - 费 合计 19,853,655.36 - 2004年 资金 工程投入占 工程名称 06月30 来源 预算的比例 中软昌平 募集 25,730,990.26 56.48% 软件园 资金 土地开发费 9,181,003.66 合计 34,911,993.92 本公司本期无借款费用资本化发生额。 11、无形资产 截止2004年6月30日无形资产余额明细如下： 2003年 类别 原值 本期增加 12月31日 软件 208,996.90 87,294.37 10,050.00 报税软件 600,000.00 510,000.00 - V2.1版本 开发工具软件 48,000.00 42,400.00 - 企业勘察设计 管理信息系统 4,000.00 3,599.98 - 软件 TRADOS软 3,278.00 3,059.48 - 件 RATIONAL 189,113.65 185,961.76 - 软件 财务软件 3,680.00 3,066.70 - 超市管理系统 110,000.00 80,299.96 - 源代码 财务软件 8,500.00 7,366.64 - 公安档案管理 282,030.59 197,421.44 - 系统 120急救指挥 222,519.02 155,763.38 - 系统 96315举报投 699,409.58 489,586.73 - 诉管理系统 FORMOLAONE 70,691.40 - 70,691.40 门禁系统 4,920.00 - 4,920.00 公司商标注册 30,000.00 - 30,000.00 费 唐舟office软 8,750,000.00 - 8,750,000.00 件 行政管理系统 1,000,000.00 - 708,333.46 软件 OA办公自动 500,000.00 - 354,166.56 化软件 物资管理系统 240,000.00 - 软件 170,000.00 综合信息系统 260,000.00 - 软件 184,166.55 EXPLATO-PB 60,000.00 - 模块软件 46,500.00 电厂设备管理 260,000.00 - 251,333.31 软件 物流中心采购A 50,000.00 - 50,000.00 系统 合计 13,605,139.14 1,765,820.44 10,630,161.28 本期 累计 类别 摊销 摊销 软件 16,523.72 128,176.25 报税软件 60,000.00 V2.1版本 150,000.00 开发工具软件 4,800.00 10,400.00 企业勘察设计 管理信息系统 400.02 800.04 软件 TRADOS软件 327.78 546.30 RATIONAL软件 18,911.34 22,063.23 财务软件 306.65 919.95 超市管理系统 5,500.02 35,200.06 源代码 财务软件 850.02 1,983.38 公安档案管理 14,101.52 98,710.67 系统 120急救指挥 11,125.95 77,881.59 系统 96315举报投 34,970.47 244,793.32 诉管理系统 FORMOLAONE 3,534.57 3,534.57 门禁系统 82.00 82.00 公司商标注册 500.00 500.00 费 唐舟office软 - - 件 行政管理系统 33,333.34 324,999.88 软件 OA办公自动 16,666.68 162,500.12 化软件 物资管理系统 8,000.00 78,000.00 软件 综合信息系统 8,666.67 84,500.12 软件 EXPLATO-PB 2,000.00 15,500.00 模块软件 电厂设备管理 8,666.67 17,333.36 软件 物流中心采购A 416.67 416.67 系统 合计 1,458,841.51 249,684.09 2004年 剩余摊 类别 6月30日 销期限 软件 80,820.65 3-41个月 报税软件 450,000.00 45个月 V2.1版本 开发工具软件 37,600.00 47个月 企业勘察设计 管理信息系统 3,199.96 48个月 软件 TRADOS软件 2,731.70 50个月 RATIONAL 167,050.42 53个月 软件 财务软件 2,760.05 44个月 超市管理系统 74,799.94 84个月 源代码 财务软件 6,516.62 46个月 公安档案管理 183,319.92 78个月 系统 120急救指挥系统 144,637.43 78个月 96315举报投 454,616.26 78个月 诉管理系统 FORMOLAONE 67,156.83 114个月 门禁系统 4,838.00 59个月 公司商标注册 29,500.00 118个月 费 唐舟office软 8,750,000.00 120个月 件 行政管理系统 675,000.12 81个月 软件 OA办公自动 337,499.88 81个月 化软件 物资管理系统 162,000.00 81个月 软件 综合信息系统 175,499.88 81个月 软件 EXPLATO-PB 44,500.00 89个月 模块软件 电厂设备管理 242,666.64 112个月 软件 物流中心采购A 119个月 系统 49,583.33 12,146,297.6 合计 2004年6月30日无形资产余额比上年末增加587.86%，主要原因为子公司上海中标软件有限公司因业务需要购入唐舟office软件8,750,000.00元而增加495.52%，因增加深圳中软创新公司而增加95.52%形成所致。 截止2004年6月30日，上述软件、系统的可收回金额高于账面余额，故没有计提减值准备。 12、长期待摊费用 截止2004年6月30日长期待摊费用余额明细如下： 2003年 类别 原值 12月31日 展板 60,380.00 35,221.70 保密室 15,174.00 15,174.00 开办费 364,970.75 364,970.75 合计 415,366.45 类别 本期增加 本期摊销 展板 - 10,063.32 保密室 - 1,264.50 开办费 67,697.06 432,667.81 合计 67,697.06 443,995.63 2004年 剩余摊销 类别 累计摊销 6月30日 期限 展板 35,221.62 25,158.38 9个月 保密室 1,264.50 13,909.50 33个月 开办费 432,667.81 - 合计 469,153.93 39,067.88 13、短期借款 借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日 信用 - 160,000,000.00 合计 - 160,000,000.00 14、应付票据 票据种类 2004年6月30日 2003年12月31日 银行承兑汇票 16,352,498.00 3,844,086.00 商业承兑汇票 - - 合计 16,352,498.00 3,844,086.00 15、应付账款 截止2004年6月30日应付账款余额明细如下： 2004年6月30日 账龄 金额 比例% 1年以内 71,254,728.39 99.371 1-2年 192,418.00 0.268 2-3年 255,814.70 0.357 3-4年 3,000.08 0.004 4-5年 - - 5年以上 - - 合计 71,705,961.17 100.00 2003年12月31日 账龄 金额 比例% 1年以内 59,676,303.16 99.629 1-2年 208,221.31 0.348 2-3年 10,814.70 0.018 3-4年 3,000.08 0.005 4-5年 - - 5年以上 - - 合计 59,898,339.25 100.00 2004年6月30日应付账款比上年末增加19.71%，主要原因系股份公司销售规模扩大，资产负债表日随同项目采购的存货较多没有结账所致。 本公司2004年6月30日应付账款中无持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款 截止2004年6月30日预收账款余额明细如下： 账龄 2004年6月30日 金额 比例% 1年以内 6,679,426.22 85.54 1-2年 371,062.94 4.75 2-3年 702,887.51 9.00 3-4年 55,372.92 0.71 4-5年 - - 5年以上 - - 合计 7,808,749.59 100.00 账龄 2003年12月31日 金额 比例% 1年以内 18,360,543.69 94.28 1-2年 412,525.90 2.12 2-3年 645,694.59 3.32 3-4年 55,372.92 0.28 4-5年 - - 5年以上 - - 合计 19,474,137.10 100.00 本公司2004年6月30日预收账款中无预收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。 17、应交税金 截止2004年6月30日应交税金余额明细如下： 项目 2004年6月30日 企业所得税 1,316,824.49 增值税 703,370.49 城建税 122,235.30 营业税 300,641.27 个人所得税 638,111.99 其他 - 合计 3,081,183.54 项目 2003年12月31日 企业所得税 -895,012.46 增值税 7,243,796.69 城建税 565,639.49 营业税 96,900.46 个人所得税 670,254.28 其他 - 合计 7,681,578.46 18、其他应交款 截止2004年6月30日其他应交款余额明细如下： 项目 2004年6月30日 教育费附加 295,104.58 水利建设基金(河 2,861.55 道管理费) 地方教育费 135.01 合计 298,101.14 项目 2003年12月31日 教育费附加 244,524.80 水利建设基金(河 1,386.20 道管理费) 地方教育费 - 合计 245,911.00 19、其他应付款 截止2004年6月30日其他应付款余额明细如下： 2004年6月30日 账龄 金额 比例% 1年以内 3,731,502.97 31.72 1-2年 7,566,234.28 64.33 2-3年 464,764.01 3.95 3-4年 - - 4-5年 - - 5年以上 - - 合计 11,762,501.26 100.00 2003年12月31日 账龄 金额 比例% 1年以内 3,049,026.00 59,37 1-2年 1,776,904.80 34.60 2-3年 172,031.15 3.35 3-4年 36,435.53 0.71 4-5年 101,313.00 1.97 5年以上 - - 合计 5,135,710.48 100.00 （1）2004年6月30日其他应付款余额主要有： 单位/项目 金 额 款项性质 工会经费 712,047.46 工会经费 教育经费 1,274,089.01 教育经费 合 计 1,986,136.47 20、预提费用 截止2004年6月30日预提费用余额明细如下： 项目 2004年6月30日 项目预提费用 110,069.53 上海办事处房租 150,000.00 合计 260,069.53 项目 2003年12月31日 项目预提费用 110,069.53 上海办事处房租 - 合计 110,069.53 21、专项应付款 截止2004年6月30日专项应付款余额明细如下： 拨款部 专项用途 经费预算 门 科技部 科技型 中软万维 中小企 证券综合 750,000.00 业创新 业务应用 基金管 平台 理中心 杭州中软 安人公众 杭州市 服务平台 科学技 高新技术 术局 研究开发 中心项目 基于组件 化业务中 杭州市 间件的电 450,000.00 财政局 子政务公 众服务平 台 基于组件 杭州市 化中间件 滨江区 的电子政 财政局 务公众服 务平台 面向奥运 中国科 的多语言 学技术 600,000.00 机器翻译 部 系统 北京科 操作系统 学技术 安全增强 4,000,000.00 委员会 技术经费 工业控制 北京科 领域的中 学技术 软实时嵌 3,600,000.00 委员会 入式 LINUX 中国科 桌面操作 学技术 系统及配 5,000,000.00 部 套环境 中国科 中国系统 学技术 软件总体 1,950,000.00 部 技术研究 服务器操 中国科 作系统及 学技术 8,000,000.00 子系统研 部 制 面向行业 中国科 手持设备 学技术 的嵌入式 4,380,000.00 部 LINUX 软 件平台 面向税务 行业的新 信息产 一代“大集 1,500,000.00 业部 中”税收征 管系统 LINUX 桌 面操作系 中软总 统及办公 3,200,000.00 公司 套件研发 与商品化 LINUX 桌 中软总 面操作系 4,450,000.00 公司 统及应用 平台研发 中软总 高性能防 2,500,000.00 公司 水墙 中软总 移动互联 2,000,000.00 公司 网增值服 务平台 其他小 额项目 合计 合计 拨款部 2003年12 本期增加 门 月31日 科技部 科技型 中小企 350,000.00 - 业创新 基金管 理中心 杭州市 科学技 100,000.00 - 术局 杭州市 180,000.00 - 财政局 杭州市 滨江区 - 180,000.00 财政局 中国科 学技术 600,000.00 - 部 北京科 学技术 2,000,000.00 - 委员会 北京科 学技术 1,050,000.00 250,000.00 委员会 中国科 学技术 5,000,000.00 - 部 中国科 学技术 1,950,000.00 - 部 中国科 学技术 4,200,000.00 - 部 中国科 学技术 840,000.00 - 部 信息产 1,500,000.00 - 业部 中软总 3,200,000.00 - 公司 中软总 4,450,000.00 - 公司 中软总 - 1,600,000.00 公司 中软总 - 800,000.00 公司 其他小 额项目 260,123.00 120,000.00 合计 合计 25,680,123.00 2,950,000.00 拨款部 已核销 金 2004年 门 额 6月30日 科技部 科技型 中小企 - 350,000.00 业创新 基金管 理中心 杭州市 科学技 - 100,000.00 术局 杭州市 - 180,000.00 财政局 杭州市 滨江区 - 180,000.00 财政局 中国科 学技术 - 600,000.00 部 北京科 学技术 -- 2,000,000.00 委员会 北京科 学技术 - 1,300,000.00 委员会 中国科 学技术 - 5,000,000.00 部 中国科 学技术 - 1,950,000.00 部 中国科 学技术 - 4,200,000.00 部 中国科 学技术 - 840,000.00 部 信息产 - 1,500,000.00 业部 中软总 - 3,200,000.00 公司 中软总 - 4,450,000.00 公司 中软总 - 1,600,000.00 公司 中软总 - 800,000.00 公司 其他小 额项目 - 380,123.00 合计 合计 - 28,630,123.00 22、股本 截止2004年6月30日股本余额明细如下： 2003年12月31日 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 42,254,803.00 境外法人持有股份 自然人持有股份 22,752,586.00 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 65,007,389.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 36,000,000.00 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 36,000,000.00. 三、股份总数 101,007,389.00 本期增减变动 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 - - - - - - 境外法人持有股份 自然人持有股份 - - - - - - 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 - - - - - - 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 - - - - - - 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 - - - - - - 三、股份总数 - - - - - - 2004年6月30日 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 42,254,803.00 境外法人持有股份 自然人持有股份 22,752,586.00 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 65,007,389.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 36,000,000.00 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 36,000,000.00 三、股份总数 101,007,389.00 23、资本公积 2003年 项目 本期增加 12月31日 资本(或股本)溢价 287,023,227.06 - 股权投资准备 195,000.00 - 其他资本公积 358,090.23 - 合计 287,576,317.29 - 2004年 项目 本期减少 6月30日 资本(或股本)溢价 - 287,023,227.06 股权投资准备 - 195,000.00 其他资本公积 - 358,090.23 合计 - 287,576,317.29 24、盈余公积 截止2004年6月30日盈余公积余额明细如下： 2003年 项目 本期增加 12月31日 法定盈余公积金 11,156,049.59 - 法定公益金 5,578,024.80 - 任意盈余公积 - - 免税基金 888,959.50 - 合计 17,623,033.89 - 2004年 项目 本期减少 6月30日 法定盈余公积金 - 11,156,049.59 法定公益金 - 5,578,024.80 任意盈余公积 - - 免税基金 - 888,959.50 合计 - 17,623,033.89 25、未分配利润 截止2004年6月30日未分配利润余额明细如下： 2004年6月30日 期初余额 53,417,674.62 本期增加 12,298,344.02 其中：净利润 12,298,344.02 盈余公积转入 - 本期减少 25,251,847.25 其中：提取法定盈余公积金 - 提取法定公益金 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 25,251,847.25 转增股本 - 期末余额 40,464,171.39 2003年12月31日 期初余额 47,908,167.68 本期增加 36,081,448.17 其中：净利润 36,081,448.17 盈余公积转入 - 本期减少 30,571,941.23 其中：提取法定盈余公积金 3,546,729.35 提取法定公益金 1,773,364.68 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 25,251,847.20 转增股本 - 期末余额 53,417,674.62 26、主营业务收入与成本 （1）按产品类别列示 2004年1-6月 主营业务收入 系统软件及支撑软件 22,587,039.90 应用软件及服务 244,593,091.37 软件出口加工及服务 4,477,812.29 合计 271,657,943.56 主营业务成本 系统软件及支撑软件 13,208,946.20 应用软件及服务 181,929,736.64 软件出口加工及服务 3,231,692.12 合计 198,370,374.96 2003年1-6月 主营业务收入 系统软件及支撑软件 43,625,851.57 应用软件及服务 186,033,077.87 软件出口加工及服务 3,338,524.48 合计 232,997,453.92 主营业务成本 系统软件及支撑软件 25,553,810.75 应用软件及服务 137,915,196.30 软件出口加工及服务 1,953,283.41 合计 165,422,290.46 （2）按地区列示（单位：万元）： 地区 2004年1-6月 华北地区 11,477.42 华东地区 6,438.12 华南地区 3,179.06 华中地区 721.29 西北地区 1,081.96 其他地区 4,267.94 合计 27,165.79 地区 2003年1-6月 华北地区 9,682.66 华东地区 6,938.36 华南地区 3,378.29 华中地区 205.46 西北地区 352.37 其他地区 2,742.61 合计 23,299.75 （3）2004年1-6月前五名客户收入总额为54,196,089.23元，占总收入的19.95%。 27、主营业务税金及附加 项目 2004年1-6月 营业税 1,622,735.22 城建税 226,156.97 教育费附加 106,495.42 地方教育费 3,429.40 合计 1,958,817.01 项目 2003年1-6月 营业税 634,960.22 城建税 499,399.33 教育费附加 222,893.84 地方教育费 - 合计 1,357,253.39 28、营业费用 项目 2004年1-6月 营业费用 22,409,461.74 项目 2003年1-6月 营业费用 18,802,271.98 营业费用比去年同期增长360.72万元，增长率为19.18%，主要因增加子公司、业务扩张及人员增加所致，其中因增加子公司而增加139.71万元。 29、管理费用 项目 2003年1-6月 管理费用 29,524,358.03 管理费用比去年同期增长1083.07万元，增长率为36.68%，主要因增加子公司、业务扩张及人员增加所致，其中因增加子公司而增加289.39万元。 30、财务费用 项目 2004年1-6月 利息支出 459,163.48 减：利息收入 1,309,958.10 汇兑损失 1,184.96 减：汇兑收益 - 减：现金折扣 189.50 其他 5,347.78 合计 -844,451.38 项目 2003年1-6月 利息支出 3,292.09 减：利息收入 766,107.64 汇兑损失 - 减：汇兑收益 - 减：现金折扣 - 其他 33,955.37 合计 -728,860.18 本公司2004年1-6月财务费用比2003年1-6月降低15.86%，主要原因为存款利息收入。 31、投资收益 项目 2004年1-6月 股权转让收益 - 收到分配股利 - 股权投资差额摊销 -504,847.96 债券投资收益 - 短期投资收益 2,431,086.48 合计 1,926,238.52 项目 2003年1-6月 股权转让收益 34,334.13 收到分配股利 689,031.19 股权投资差额摊销 -461,178.72 债券投资收益 - 短期投资收益 - 合计 262,186.60 32、补贴收入 类别 2004年1-6月 增值税返还 2,234,698.96 合计 2,234,698.96 类别 2003年1-6月 增值税返还 2,969,038.33 合计 2,969,038.33 33、营业外支出 项目 2004年1-6月 固定资产清理损失 15,443.81 捐赠支出 2,000.00 税款滞纳金 36.00 罚款支出 200.00 其他 116,135.73 合计 133,815.54 项目 2003年1-6月 固定资产清理损失 - 捐赠支出 - 税款滞纳金 - 罚款支出 - 其他 4,360.01 合计 4,360.01 34、所得税 项目 2004年1-6月 利润总额 13,968,805.51 加：纳税调整 - 减：纳税调整 307,367.98 应纳税所得额 13,661,437.53 当期应计所得税 2,712,187.22 减：当期收到的退税款 1,536,673.81 所得税 1,175,513.41 项目 2003年1-6月 利润总额 21,906,280.16 加：纳税调整 - 减：纳税调整 1,780,974.72 应纳税所得额 20,125,305.44 当期应计所得税 3,658,960.85 减：当期收到的退税款 1,344,660.84 所得税 2,314,300.01 本期收到的退税款为： 根据北京市海淀区国家税务局2004年4月28日下发的海国税（2004）08796号《核准税前列支通知书》，同意本公司2003年度可以按技术开发费实际发生额50%抵扣2003年度应纳税的所得额，2004年收到上述退税款1,536,673.81元。 35、支付的其他与经营活动有关的现金 2004年1-6月本公司现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金为42,001,467.92元，主要为管理费用、营业费用、科技开发投入支出及往来款。 36、资产减值准备明细表 项目 2003-12-31 本期增加 坏账准备 应收账款 10,873,579.22 780,902.22 其他应收款 891,917.86 826,087.68 合计 11,765,497.08 1,606,989.90 短期投资跌价 准备 债券投资 23,638.50 - 合计 23,638.50 - 存货跌价准备 库存商品 1,316,104.17 - 合计 1,316,104.17 - 固定资产减值 准备 电子设备 61,223.06 - 合计 61,223.06 - 其他资产减值 - - 准备 项目 本期减少 2004-6-30 坏账准备 应收账款 - 11,654,481.44 其他应收款 - 1,718,005.54 合计 - 13,372,486.98 短期投资跌价 准备 债券投资 23,638.50 - 合计 23,638.50 - 存货跌价准备 库存商品 - 1,316,104.17 合计 - 1,316,104.17 固定资产减值 准备 电子设备 - 61,223.06 合计 - 61,223.06 其他资产减值 - - 准备 本期增加的资产减值准备中，因报告期计提坏账准备而增加336,313.78元，因增加深圳中软创新公司而增加坏账准备1,270,676.12元。 37、非经常性损益项目 项目 2004年1-6月 营业外收入 431,910.00 短期投资损益 2,431,086.48 处置长期股权投资产生的损益 - 除增值税退税以外的政府补贴 - 减：营业外支出 133,815.54 合计 2,729,180.94 减：所得税影响额 434,815.01 减：少数股东损益影响额 5,205.41 扣除所得税、少数股东损益影响后合计 2,289,160.52 七、母公司报表主要项目注释 1、应收账款 截止2004年6月30日应收账款余额明细如下： 账龄 2004年6月30日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 130,040,182.89 96.21 7,802,410.97 1-2年 4,133,558.69 3.06 330,684.70 2-3年 926,307.95 0.69 92,630.80 3-4年 57,686.07 0.04 11,537.21 4-5年 - - - 5年以上 - - - 合计 135,157,735.60 100.00 8,237,263.68 账龄 2003年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 135,733,973.25 95.42 8,144,038.40 1-2年 4,332,241.57 3.05 346,579.33 2-3年 1,861,168.29 1.31 186,116.83 3-4年 260,582.00 0.18 52,116.40 4-5年 21,300.00 0.02 10,650.00 5年以上 28,386.07 0.02 28,386.07 合计 142,237,651.18 100.00 8,767,887.03 2、其他应收款 截止2004年6月30日其他应收款余额明细如下： 账龄 2004年6月30日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 11,855,986.19 77.85 711,359.17 1-2年 3,123,232.07 20.51 249,858.57 2-3年 250,000.00 1.64 25,000.00 3-4年 - - - 4-5年 - - - 5年以上 - - - 合计 15,229,218.26 100.00 986,217.74 账龄 2003年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 7,204,775.89 61.35 432,286.56 1-2年 3,790,801.21 32.28 303,244.10 2-3年 117,105.84 1.00 11,710.58 3-4年 631,704.50 5.37 126,340.90 4-5年 - - - 5年以上 - - - 合计 11,744,387.44 100.00 873,582.14 本公司2004年6月30日余额较上期增长31.02%，主要原因：因业务扩张， 往来款增加所致。 3、长期投资 截止2004年6月30日长期投资余额明细如下： 2003年12 项目 本期增加数 月31日 一、长期股权投资 75,300,081.15 18,751,193.61 其中：对子公司投资 75,300,081.15 18,311,193.61 对合营企业投 - 440,000.00 资 对联营企业投 - - 资 二、长期债权投资 - - 其中：国债投资 - - 三、其他股权投资 - - 合 计 75,300,081.15 18,751,193.61 2004年 项目 本期减少数 6月30日 一、长期股权投资 504,847.96 93,546,462.80 其中：对子公司投资 504,847.96 93,106,426.80 对合营企业投 - 440,000.00 资 对联营企业投 - - 资 二、长期债权投资 - - 其中：国债投资 - - 三、其他股权投资 - - 合 计 504,847.96 93,546,426.80 长期股权投资-对子公司投资明细如下： 被投资单 原始投资 2003年 位 金额 12月31日 杭州中软安 人网络通信 2,700,000.00 16,798,791.57 有限公司 大连中软软 2,100,000.00 3,158,717.24 件有限公司 北京中软万 维网络技术 612,561.00 11,508,871.40 有限公司 北京中软融 鑫计算机系 1,369,720.00 11,032,413.36 统工程有限 公司 北京中软华 泰信息技术 252,831.00 3,146,905.18 有限责任公 司 北京赛文德 信息系统监 4,000,000.00 3,823,687.58 理咨询有限 公司 天津中软软 件系统有限 900,000.00 830,694.82 公司 上海中标软 25,000,000.00 25,000,000.00 件有限公司 深圳中软创 - 新有限公司 16,804,750.00 北京亚数富 士信息系统 440,000.00 - 有限公司 合 计 54,179,862.00 75,300,081.15 被投资单位 本期变动 本期追加 本期投资 分得现 投资 收益 金红利 杭州中软安 人网络通信 - 1,691,162.10 - 有限公司 大连中软软 - 273,290.06 - 件有限公司 北京中软万 维网络技术 - - 201,222.24 有限公司 北京中软融 鑫计算机系 - - 统工程有限 10,545.99 公司 北京中软华 泰信息技术 - -1,127,029.79 - 有限责任公 司 北京赛文德 信息系统监 - - 理咨询有限 2,424.36 公司 天津中软软 件系统有限 - -115.63 - 公司 上海中标软 - -635,832.04 - 件有限公司 深圳中软创 16,804,750.00 1,090,776.32 新有限公司 北京亚数富 士信息系统 440,000.00 - - 有限公司 合 计 17,244,750.00 1,506,443.61 - 被投资单 股权投资 2004年 位 差额摊销 6月30日 杭州中软安 人网络通信 90,854.70 18,399,098.97 有限公司 大连中软软 - 3,432,007.30 件有限公司 北京中软万 维网络技术 97,268.88 11,612,824.76 有限公司 北京中软融 鑫计算机系 147,714.24 10,895,245.11 统工程有限 公司 北京中软华 泰信息技术 1,903,534.13 有限责任公 116,341.26 司 北京赛文德 信息系统监 - 3,826,111.94 理咨询有限 公司 天津中软软 件系统有限 - 830,579.19 公司 上海中标软 -24,364,167.96 件有限公司 深圳中软创 - 52,668.88 17,842,857.44 新有限公司 北京亚数富 士信息系统 - 440,000.00 有限公司 合 计 504,847.96 93,546,426.80 股权投资差额摊销明细见本附注六、8。 4、固定资产及累计折旧 2003年 类别 12月31日 本期增加 固定资产原价： 房屋及建筑物 28,531,730.25 - 运输设备 4,305,638.90 - 电子设备 10,106,034.41 1,285,556.40 经营租入固定资产 1,476,424.17 253,277.20 改良 其他设备 496,315.45 81,529.52 合计 44,916,143.18 1,620,363.12 累计折旧： 房屋及建筑物 1,590,692.51 467,046.86 运输设备 1,623,922.15 203,448.58 电子设备 5,650,382.76 1,243,782.29 经营性租入固定资 831,018.06 267,459.13 产改良支出 其他设备 206,257.24 34,545.47 合计 9,902,272.72 2,216,282.33 固定资产净值 35,013,870.46 2004年 类别 本期减少 6月30日 固定资产原价： 房屋及建筑物 - 28,531,730.25 运输设备 - 4,305,638.90 电子设备 207,068.20 11,184,522.61 经营租入固定资产 - 1,729,701.37 改良 其他设备 - 577,844.97 合计 207,068.20 46,329,438.10 累计折旧： 房屋及建筑物 - 2,057,739.37 运输设备 - 1,827,370.73 电子设备 200,922.29 6,693,242.76 经营性租入固定资 - 1,098,477.19 产改良支出 其他设备 - 240,802.71 合计 200,922.29 11,917,632.76 固定资产净值 34,411,805.34 （1）截止2003年12月31日固定资产减值准备为： 类别 2004年6月30日 电子设备 61,223.06 合计 61,223.06 类别 2003年12月31日 电子设备 61,223.06 合计 61,223.06 5、主营业务收入和成本 2004年1-6月按业务类别列示： 2004年1-6月 主营业务收入 系统软件及支撑软件 17,948,759.54 应用软件及服务 201,315,040.24 软件出口加工及服务 2,969,709.29 合计 222,233,509.07 主营业务成本 系统软件及支撑软件 10,684,587.69 应用软件及服务 155,541,604.34 软件出口加工及服务 2,097,585.88 合计 168,323,777.91 2003年1-6月 主营业务收入 系统软件及支撑软件 33,121,080.33 应用软件及服务 167,904,530.67 软件出口加工及服务 864,368.97 合计 201,889,979.97 主营业务成本 系统软件及支撑软件 21,578,005.90 应用软件及服务 125,651,803.69 软件出口加工及服务 16,299.41 合计 147,246,109.00 6、投资收益 项目 2004年1-6月 短期投资收益 2,437,403.32 长期股权投资（成本法） - 长期股权投资（权益法） 1,506,443.61 长期股权投资差额摊销 -504,847.96 合计 3,438,998.97 项目 2003年1-6月 短期投资收益 689,031.19 长期股权投资（成本法） - 长期股权投资（权益法） -43,382.27 长期股权投资差额摊销 -461,178.72 合计 184,470.20 7、所得税 项目 2004年1-6月 利润总额 12,849,071.30 加：分公司亏损 1,066,935.98 加：纳税调整 - 减：纳税调整 - 应纳税所得额 13,916,007.28 所得税率 15% 当期应计提所得税 2,087,401.09 减：当期收到的退税款 1,536,673.81 所得税 550,727.28 项目 2003年1-6月 利润总额 20,536,638.84 加：分公司亏损 236,874.84 加：纳税调整 - 减：纳税调整 1,780,974.72 应纳税所得额 18,992,538.96 所得税率 15% 当期应计提所得税 2,848,880.84 减：当期收到的退税款 1,344,660.84 所得税 1,504,220.00 上海分公司、宁波分公司、广州分公司都在当地纳税，上海分公司报告期内亏损31,827.30元，宁波分公司报告期内亏损997,839.38元，广州分公司报告期内亏损37,269.30元。 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1、存在控制关系的关联方 注册 关联方名称 主营业务 地址 中国电子产业工程公 北京市 软件、半导体、电子 司 法定 与本公司 关联方名称 经济性质 代表人 关系 中国电子产业工程公 全民所有制 佟保安 控股股东 司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 2003年 关联方名称 12月31日 中国电子产业工程公司 293,747.80 2004年 关联方名称 本期增加 本期减少 6月30日 中国电子产业工程公司 - - 293,747.80 3、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 中国计算机软件与技术服务总公司 控股股东控制的法人 广州中软信息技术有限公司 控股股东控制的法人 北京中软远东国际信息技术有限公司 控股股东控制的法人 北京中软冠群软件技术有限公司 控股股东控制的法人 (二)关联方交易 1、与不存在控制关系关联方的交易 本公司与关联方之间的交易定价按照市场价格拟定。 1.1销售 20041-6 关联方名称 年月 中国计算机软件与技术服务总公司 52,852.13 北京中软远东国际信息技术有限公司 754,687.19 广州中软信息技术有限公司 4,350,804.28 北京中软冠群软件技术有限公司 980.00 20031-6 关联方名称 年月 中国计算机软件与技术服务总公司 70,512.82 北京中软远东国际信息技术有限公司 8,632.48 广州中软信息技术有限公司 - 北京中软冠群软件技术有限公司 - 1.2采购 2004年1-6月 关联方名称 北京中软远东国际信息技术有限公司 110,454.70 2003年1-6 关联方名称 月 北京中软远东国际信息技术有限公司 - 1.3往来款 关联方名称 2004年6月30日 应收账款 广东中软信息技术有限公司 5,090,441.00 其他应付款 中国计算机软件与技术服务总公司 929,365.85 关联方名称 2003年12月31日 应收账款 广东中软信息技术有限公司 - 其他应付款 中国计算机软件与技术服务总公司 991,503.06 1.4向关联方支付房租、土地租赁费等 项目/关联方名称 2004年6月30日 中国计算机软件与技术服务总公司 2,095,069.80 项目/关联方名称 2003年12月31日 中国计算机软件与技术服务总公司 4,958,950.42 1.5主要关联交易合同及协议 （1）2000年9月本公司与中国计算机软件与技术服务总公司签订了《商标使用许可合同》。根据合同规定，本公司可无偿使用中国计算机软件与技术服务总公司已登记注册的与本公司业务有关的商标，但必须在每年12月31日前支付该年度中国计算机软件与技术服务总公司按有关法律法规的规定为维系该等商标的有效性而实际支付的费用。2001年12月6日本公司与中国计算机软件与技术服务总公司签订了《注册商标转让协议》。根据协议规定，中国计算机软件与技术服务总公司将其拥有的由中华人民共和国工商行政管理总局商标局颁发的第717617、720107、774992、775189、777680号商标注册证项下的“”商标专用权无偿转让给本公司，在协议生效及办理注册商标变更手续后，本公司方将合法拥有注册商标的专用权。目前，注册商标变更手续尚未办理完毕。 （2）本公司分别于2000年11月28日、2001年8月9日、2002年8月9日、2003年8月9日与中国计算机软件与技术服务总公司签订《房屋租赁协议》。根据协议，本公司向中国计算机软件与技术服务总公司租赁共计6773.9094平方米的办公用房，根据协议，本公司2004年1-6月应向中国计算机软件与技术服务总公司支付租金共计251.41万元，本期租金已按合同金额支付209.51万元。 （3）本公司2001年8月与中国计算机软件与技术服务总公司签订了《土地使用权租赁协议》。根据协议本公司向中国计算机软件与技术服务总公司租赁土地247.34平方米,租期为2001年8月9日至2010年11月27日,年租金为1.5464万元。 （4）2004年5月20日本公司与广州中软信息技术有限公司（简称“广州中软”）签订了《软件产品购销合用》，2004年5月21日本公司与广州中软签订《IBM软件产品购销合同》，2004年5月24日本公司与广州中软签订了《软件产品购销合用》，2004年6月8日本公司与广州中软签订了《HP企业级服务器专用买卖合同书》。2004年1月1日至8月18日期间，本公司与广州中软发生的上述关联交易合同累计金额为人民币5,090,441.00元（含税），共计确认收入4,350,804.28元。 九、或有事项 截止2004年6月30日本公司不存在需要披露的重大或有事项。 公司名称：中软网络技术股份有限公司 2004年8月18日 |
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