黄山旅游发展股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.20 09:05 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 公司负责人董事长江山先生、总经理许继伟先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人殷寅先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 ----黄山旅游发展股份有限公司董事会 目 录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 一、公司基本情况 （一）公司法定中文名称: 黄山旅游发展股份有限公司 中文名称缩写：黄山旅游 公司法定英文名称：Huangshan Tourism Development Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：HSTD （二）公司股票上市地：上海证券交易所 A股简称：黄山旅游 A股代码：600054 B股简称：黄山B股 B股代码：900942 （三）公司注册及办公地址：安徽省黄山市黄山风景区温泉 邮政编码：242709 公司网址：http://www.hstd.com 公司电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人姓名：江山 （五）公司董事会秘书：黄慧敏 联系电话：0559-5561113 董事会证券事务代表：黄嘉平 联系电话：0559-5561756 联系传真：0559-5561110 电子信箱：[email protected]; [email protected] （六）公司选定的中国证监会指定报刊：《上海证券报》、《香港商报》 指定信息披露网站：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 （七）其它有关资料 公司首次注册登记日期、地点：1996年11月18日在黄山风景区 公司变更登记日期：2000年3月3日 企业法人营业执照注册号：3400001300017 公司税务登记号码：341002610487768 （八）主要财务数据和指标 1、主要财务数据和指标 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 流动资产 284,933,751.44 流动负债 178,603,132.30 总资产 921,008,991.70 股东权益（不含少数股东权 706,136,143.80 益） 每股净资产 2.33 调整后的每股净资产 2.33 项 目 2004年1-6月 净利润（元） 16,977,469.61 扣除非经常性损益后的净 17,094,353.29 利润* 每股收益（元/股）（摊薄） 0.056 每股收益（元/股）（加权） 0.056 净资产收益率（%）（摊薄） 2.4 净资产收益率（%）（加权） 2.4 经营活动产生的现金流量 80,365,817.21 净额 项 目 2003年12月31日 流动资产 266,364,102.00 流动负债 179,830,098.00 总资产 903,257,848.00 股东权益（不含少数股东权 689,158,674.00 益） 每股净资产 2.28 调整后的每股净资产 2.30 项 目 2003年1-6月 净利润（元） -55,003,781.42 扣除非经常性损益后的净 -53,819,136.43 利润* 每股收益（元/股）（摊薄） -0.18 每股收益（元/股）（加权） -0.18 净资产收益率（%）（摊薄） -7.91 净资产收益率（%）（加权） -7.91 经营活动产生的现金流量 -34,661,403.45 净额 项 目 增减比例（%） 流动资产 6.97 流动负债 -0.68 总资产 1.97 股东权益（不含少数股东权 2.46 益） 每股净资产 2.19 调整后的每股净资产 1.30 项 目 增减比例（%） 净利润（元） 扣除非经常性损益后的净 利润* 每股收益（元/股）（摊薄） 每股收益（元/股）（加权） 净资产收益率（%）（摊薄） 净资产收益率（%）（加权） 经营活动产生的现金流量 净额 说明： （1）、扣除非经常性损益涉及的项目及相关金额 单位：元 项 目 金 额 处置固定资产产生的损失 109,812.93 营业外收入 -201,691.23 营业外支出 212,244.59 非经常性损益的所得税影响数 -3,482.61 合 计 116,883.68 （2）、报告期内，国内外会计准则无差异。 2、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 项 目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.47 10.18 营业利润 4.12 4.13 净利润 2.40 2.43 扣除非经常性损益后的净利润 2.42 2.45 每股收益（元/股） 项 目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.244 0.244 营业利润 0.096 0.096 净利润 0.056 0.056 扣除非经常性损益后的净利润 0.056 0.056 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）、股本变动情况 报告期内，公司股本结构未发生变化。 （二）、报告期末股东总数 截至报告期末，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司A、B股股东共为57,172户（其中A股股东39,242户，B股股东17,930户）。 （三）、公司前10名股东的持股情况（截至2004年6月30日） 股东名称（全称） 报告期内增 减 1.黄山旅游集团有限 0 公司 2.刘胜 -223,300 3.王光惠 700 4.刘如霖 0 5.NAITO SECURITIES 190,700 CO.，LTD 6.HKSBCSB S/A HSBC 0 （NOM）S/A ABN AMRO BANK NV 7. TOYO SECURITIES 163,134 AISA LTD. A/C CLIENT 8.安徽省信托投资公 0 司 9.宝来证券（香港） 未知 有限公司 10.蔡守德 未知 股东名称（全称） 报告期末 持股数量 1.黄山旅游集团有限 146,900,000 公司 2.刘胜 2,234,000 3.王光惠 1,402,000 4.刘如霖 1,158,625 5.NAITO SECURITIES 1,144,850 CO.，LTD 6.HKSBCSB S/A HSBC 800,000 （NOM）S/A ABN AMRO BANK NV 7. TOYO SECURITIES 697,034 AISA LTD. A/C CLIENT 8.安徽省信托投资公 636,000 司 9.宝来证券（香港） 585,896 有限公司 10.蔡守德 558,450 股东名称（全称） 比例 （％） 1.黄山旅游集团有限 48.50 公司 2.刘胜 0.73 3.王光惠 0.46 4.刘如霖 0.38 5.NAITO SECURITIES 0.378 CO.，LTD 6.HKSBCSB S/A HSBC 0.26 （NOM）S/A ABN AMRO BANK NV 7. TOYO SECURITIES 0.23 AISA LTD. A/C CLIENT 8.安徽省信托投资公 0.21 司 9.宝来证券（香港） 0.19 有限公司 10.蔡守德 0.18 股份类别 股东名称（全称） （已流通 或未流 通） 1.黄山旅游集团有限 未流通 公司 2.刘胜 已流通 3.王光惠 已流通 4.刘如霖 已流通 5.NAITO SECURITIES 已流通 CO.，LTD 6.HKSBCSB S/A HSBC 已流通 （NOM）S/A ABN AMRO BANK NV 7. TOYO SECURITIES 已流通 AISA LTD. A/C CLIENT 8.安徽省信托投资公 已流通 司 9.宝来证券（香港） 已流通 有限公司 10.蔡守德 已流通 质押或冻 股东名称（全称） 结的股份 数量 1.黄山旅游集团有限 无 公司 2.刘胜 未知 3.王光惠 未知 4.刘如霖 未知 5.NAITO SECURITIES 未知 CO.，LTD 6.HKSBCSB S/A HSBC 未知 （NOM）S/A ABN AMRO BANK NV 7. TOYO SECURITIES 未知 AISA LTD. A/C CLIENT 8.安徽省信托投资公 未知 司 9.宝来证券（香港） 未知 有限公司 10.蔡守德 未知 股东性质 股东名称（全称） （国有股东 或外资股 东） 1.黄山旅游集团有限 国有股东 公司 2.刘胜 B股股东 3.王光惠 B股股东 4.刘如霖 B股股东 5.NAITO SECURITIES B股股东 CO.，LTD 6.HKSBCSB S/A HSBC B股股东 （NOM）S/A ABN AMRO BANK NV 7. TOYO SECURITIES B股股东 AISA LTD. A/C CLIENT 8.安徽省信托投资公 B股股东 司 9.宝来证券（香港） B股股东 有限公司 10.蔡守德 B股股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 1．刘胜 2,234,000 2．王光惠 1,402,000 3．刘如霖 1,158,625 4．NAITO SECURITIES CO.，LTD 1,144,850 5．HKSBCSB S/A HSBC（NOM）S/A ABN AMRO 800,000 BANK NV 6．TOYO SECURITIES AISA LTD. A/C CLIENT 697,034 7．安徽省信托投资公司 636,000 8．宝来证券（香港）有限公司 585,896 9．蔡守德 558,450 10．汪胜虹 408,900 种类 股东名称（全称） （A、B、H股或其它） 1．刘胜 B股 2．王光惠 B股 3．刘如霖 B股 4．NAITO SECURITIES CO.，LTD B股 5．HKSBCSB S/A HSBC（NOM）S/A ABN AMRO B股 BANK NV 6．TOYO SECURITIES AISA LTD. A/C CLIENT B股 7．安徽省信托投资公司 B股 8．宝来证券（香港）有限公司 B股 9．蔡守德 B股 10．汪胜虹 B股 说明： 1、持有公司5%以上股份的股东为黄山旅游集团有限公司，为本公司最大股东，其持有公司14,690万股国有法人股，占股本总额的48.5%,其所持股份未上市流通，也无质押、冻结或托管情况。 2、前10名股东中，国有法人股股东黄山旅游集团有限公司与其余9名股东之间不存在关联关系；公司未知其他流通股东之间有无关联关系、一致行动人的情况。 3、报告期内，公司无作为战略投资者或一般法人参与配售新股情况。 （四）、公司控股股东及实际控制人变更情况 报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）、董事、监事、高级管理人员持股变动情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票无变动。 （二）、董事、监事、高级管理人员变动情况 1、公司于2004年4月14日召开二届十五次董事会，会议同意黎志先生辞去公司总经理职务，同时聘任许继伟先生为公司总经理。 2、报告期内，鉴于公司第二届董事会组成人员和第二届监事会组成人员任期届满，根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，本公司董事会和监事会举行了换届选举工作。根据2004年5月16日召开的公司2003年度股东大会决议，江山先生、许继伟先生、殷寅先生、詹永清先生、王自云先生、叶树敏先生、段爱群先生、周亚娜女士和周扣山先生9人当选为公司第三届董事会董事，其中段爱群、周亚娜、周扣山3人为公司第三届董事会独立董事；朱立刚先生、何宗仪先生和汪钧女士3人当选为公司第三届监事会监事。 3、公司于2004年5月16日召开三届一次董事会，会议选举江山先生为公司第三届董事会董事长；选举许继伟先生为公司第三届董事会副董事长；聘任许继伟先生为公司总经理；聘任殷寅先生、叶树敏先生、詹永清先生为公司副总经理；聘任黄慧敏先生为董事会秘书；聘任项敬贤先生为公司总经理助理；聘任殷寅先生为公司财务部经理；聘任阮关庭先生为公司总工程师。 4、公司于2004年5月16日召开三届一次监事会，会议选举朱立刚先生为公司第三届监事会召集人。 四、管理层讨论与分析 （一）、经营成果及财务状况简要分析 本公司类属资源型旅游企业，主营业务收入主要来自客运索道、园林门票、酒店食宿及旅游服务（旅行社）四部分。 今年以来，公司在董事会的正确领导下，在广大股东及有关部门的大力支持下，围绕“管理加强年、改革突破年和文明创建年”的指导思想，紧紧抓住黄山荣膺世界地质公园桂冠和黄山市全面融入“长三角经济圏”的良好契机，加快公司配套旅游服务设施的规划、建设，同时利用多种手段扩大对外宣传和市场营销活动，不断加强内部管理，提升了公司整体管理和运营水平，彻底扭转了去年因受“非典”疫情影响之亏损局面，公司的生产经营保持良好的发展态势。 2004年1-6月份，公司共接待入山游客682,868人次，比上年同期增长180.6%（上年同期受“非典”疫情影响），比2002年同期增长14.2%；其中境外游客15,716人次，比上年同期增加124%，比2002年同期减少59.4%；上半年公司完成主营业务收入197,860,923元，比上年同期增长177.69%，比2002年同期增长3.8%；实现净利润16,977,469元，比上年同期净利润－55,003,781元减亏71,981,250元，比2002年同期净利润14,355,944元增长18.26%。 （二）、报告期内主要经营状况 1、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业及产品构成情况（单位：元） 分行业或 主营业务 分产品 收入 客运索道 53,315,544.60 园林门票 78,500,261.00 酒店食宿 51,051,770.35 旅游服务 30,920,214.10 其中：关联交易 2,308,511 关联交易的定价 原则 由市场作为定价基础 分行业或 主营业务 分产品 成本 客运索道 10,441,251.82 园林门票 47,622,035.99 酒店食宿 39,677,515.64 旅游服务 32,310,669.56 其中：关联交易 1,326,323 关联交易的定价 原则 分行业或 毛利率 分产品 (%) 客运索道 80.42 园林门票 39.34 酒店食宿 22.28 旅游服务 -4.50 其中：关联交易 57.45 关联交易的定价 原则 主营业务 分行业或 收入比上 分产品 年同期增 减（%） 客运索道 171.89 园林门票 193.73 酒店食宿 222.70 旅游服务 114.09 其中：关联交易 162.36 关联交易的定价 原则 主营业务 分行业或 成本比上 分产品 年同期增 减（%） 客运索道 11.78 园林门票 206.49 酒店食宿 18.65 旅游服务 91.01 其中：关联交易 154.78 关联交易的定价 原则 毛利率比 上年同期 分行业或 增减（%） 分产品 客运索道 28.05 园林门票 -2.52 酒店食宿 133.66 旅游服务 9.84 其中：关联交易 -3.20 关联交易的定价 原则 2、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化原因 报告期内，公司主营业务及其结构未发生变化；报告期内，主营业务盈利能力与上年同期相比发生重大变化的原因系上年同期公司主营业务受“非典”疫情影响重大，而本报告期该影响消除，公司经营业务恢复正常，主营业务收入增加所致。 3、报告期内公司无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务活动。 4、报告期内公司单个参股公司的投资收益对公司净利润影响未达到10%。 5、经营中的问题与困难及解决对策 （1）问题与困难 ①、随着旅游消费市场趋向多元化发展，公司旅游产品结构有待进一步调整。 ②、面对旅游管理日益精细化、科学化、系统化的时代要求，公司管理手段的科学性仍显不足，推陈出新步伐仍较缓慢。 ③、由于受去年“非典”疫情和今年初禽流感的双重滞后影响，入境客源市场的恢复尚需时日。 （2）解决对策 ①、进一步研究旅游产品的差异性，在细分的基础上拓展旅游消费市场，进一步挖掘市场潜力。 ②、按现代企业制度要求，不断推进管理创新，切实强化以财务管理为核心的内部管理，从管理制度、管理手段和服务质量等方面进一步与市场接轨，着力抓好亏损企业的扭亏增盈工作。 ③、强化对外宣传和营销工作力度。境内巩固、拓展长三角市场，主攻珠三角地区和北方市场；境外主抓港澳台和日韩市场，积极拓展欧美市场。同时，通过建立海外促销基地或与境外旅行社机构结成伙伴联盟等多种形式，抓住国内招商引资、经贸往来等机会，多形式、多渠道开展宣传促销活动。 （三）、公司投资情况 1、募集资金投资项目进度情况： （1）B股募集资金使用情况 截至报告期末，公司已严格按照《B股招股说明书》的承诺将募集资金使用完毕。 （2）A股募集资金投资项目进度情况 单位：万元 序 承诺投资 号 项 目 金额 1 西海大峡谷开发工程 6,000 2 黄山玉屏精舍整体改建工 4,400 程 3 黄山宾馆综合改造工程 6,600 4 黄山温泉游泳池改造工程 4,600 5 黄山别墅楼改扩建工程 3,500 6 黄山温泉康乐中心兴建工 5,200 程 合 计 30,300 序 承诺投资 是否 号 项 目 变更 1 西海大峡谷开发工程 否 2 黄山玉屏精舍整体改建工 否 3 程 是 4 黄山宾馆综合改造工程 是 5 黄山温泉游泳池改造工程 是 6 黄山别墅楼改扩建工程 是 黄山温泉康乐中心兴建工 程 合 计 — 序 承诺投资 实际投资 号 项 目 项目 金额 1 西海大峡谷开发工程 西海大峡谷开发工程 4,735.35 2 黄山玉屏精舍整体改建工 黄山玉屏精舍整体改建 1,919.19 程 工程 3 黄山宾馆综合改造工程 北海贡阳山庄改造工程； 1,977.20 4 黄山温泉游泳池改造工程 华山宾馆改扩建工程 5,390.00 5 黄山别墅楼改扩建工程 收购黄山太平索道有限 6 黄山温泉康乐中心兴建工 公司70%股权及相应债权 7,916.00 程 合 计 — 21,937.74 序 承诺投资 进展情况 号 项 目 1 西海大峡谷开发工程 部分完工 2 黄山玉屏精舍整体改建工 于2000年 程 完工 3 黄山宾馆综合改造工程 于2001年 完工 4 黄山温泉游泳池改造工程 于2003年 完工 5 黄山别墅楼改扩建工程 于2001年 完成 6 黄山温泉康乐中心兴建工 程 合 计 — 说明： ①、西海大峡谷综合开发工程。鉴于公司对外宣传促销之需要，西海地段综合开发工程已更名为“西海大峡谷开发工程”。该工程之旅游步道建设项目已于2002年5月底完工并全面投入使用。截至报告期末，因黄山管委会正在组织《黄山风景区总体规划》修编工作，西海大峡谷开发工程之观光缆车项目筹备工作暂缓。 ②、华山宾馆改扩建工程：该项目已于2003年6月中旬进入试营业阶段，截止报告期末，公司对该项目已累计投入资金5,390万元人民币。 ③、尚未使用的募集资金存放于黄山市各家商业银行。 ④、报告期内公司无募集资金用途发生变更情况。 ⑤、上述变更项目公司均已按法定程序履行了信息披露义务，其详细变更原因及变更程序参见本公司2001年度报告。 2、重大非募集资金的投资项目情况： 徽商故里大酒店建设项目：经公司二届十二次董事会决议，公司拟用自有资金2,870万元把原公司下属莲花宾馆（位于黄山市城区）改建并命名为徽商故里大酒店(暂定名)，该项目酒店土建工程主体结构已于2004年6月底通过验收。截止报告期末，公司对该项目已累计投入资金646万元。预计该项目将于2005年春节前投入营运。 （四）、报告期实际经营成果与期初计划比较 期初公司未对报告期的盈利作预测。随着旅游行业逐步进入经营旺季，公司已在2004年第一季度报告中作过预测说明公司下一报告期将扭亏为盈，并于2004年7月7日公布2004年半年度业绩预盈提示性公告，预计2004年上半年公司将实现盈利。 （五）、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 由于受“非典”疫情影响重大，公司2003年1－9月份每股收益为－0.12元。2004年该影响消除，公司经营业务恢复正常，因此预计年初至下一报告期期末公司将实现盈利。 （六）、下半年经营计划 2004年下半年，公司将继续围绕“管理加强年、改革突破年和文明创建年”的指导思想，以全面提升旅游接待总量为重点，以改革创新为主导，努力抓住黄山荣膺世界地质公园桂冠和黄山市融入长三角经济圈的历史机遇，拓展业务领域，推进重点项目建设，切实采取措施，努力使公司的经营业绩再上新台阶。 1、进一步完善公司激励机制和竞争机制，大胆创新，努力探索，充分调动公司广大员工的工作积极性。 2、进一步优化旅游环境，积极与上海、杭州等长三角旅游城市合作，共同包装、推介“名城（上海）－名湖（杭州）－名山（黄山）”世界级黄金旅游线，树立公司旅游产品的鲜明特色，增强市场针对性。 3、细分国内外市场，深入开展针对性促销，研究制订出奖励旅游、奖励组团社的具体措施，充分体现经营规模效益和社会效益的有机统一。同时，在往年开展“冬游”促销的基础上，力促黄山“冬游”再上新台阶。 4、利用多种方式盘活不良资产，增强抗风险能力，确保公司持续稳定健康发展。 5、以效能建设为抓手，加强企业文化建设，增强企业的凝聚力与战斗力。 五、重要事项 （一）、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构建设，规范运作，加强信息披露，做好投资者关系管理工作。 报告期内，公司按中国证监会证监发（2003）56号文要求，修改了《公司章程》，在原章程中增加了“对外担保”等条款；根据有关规定，公司严格按照法定程序完成了第二届董事会、监事会的换届工作，并经公司2003年度股东大会选举产生新一届董事会和监事会。 （二）、公司2003年度利润分配方案及执行情况 经公司2003年度股东大会决议，2003年度不实施利润分配，也不实施资本公积金转增股本。 （三）、公司2004年半年度未拟定利润分配预案、公积金转增股本预案。 （四）、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （五）、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项发生。 （六）、报告期内，公司无重大关联交易情况。 （七）、报告期内，公司未更换会计师事务所。 （八）、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内，公司担保事项详见财务报表附注。 3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。 （八）、报告期内，公司持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （九）、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况发生。 （十）、公司控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况 截至报告期末，公司控股股东及其子公司未有占用公司资金情况发生。 （十一）、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见 作为黄山旅游发展股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）和《上海证券交易所关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》的有关规定，我们依据公司所提供的资料和对2004年半年度财务报告核查时了解的情况，我们就公司在报告期内累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56号文规定情况作如下专项说明及独立意见： 1、公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守证监发[2003]56号文的规定。 2、公司能够严格控制对外担保风险，没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 3、《公司章程》已按证监发[2003]56号文的规定进行了修订，增加了对外担保的规定条款，并经公司2003年年度股东大会审议通过。 （十二）、其它重大事项： 报告期内，黄山荣膺世界地质公园桂冠，成为全国唯一拥有“世界自然遗产”、“世界文化遗产”和“世界地质公园”三顶桂冠的景区。 （十三）、其他重要事项信息索引 报告期内，公司发布的公告均刊登于《上海证券报》和《香港商报》上，并同时刊登于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。 1、由于受“非典”疫情等因素影响，经对公司2003年度财务状况初步审核，预计公司2003年度将出现亏损，2004年2月6日，公司发布2003年度预亏公告。 2、2004年4月14日，公司召开二届十五次董事会及二届十二次监事会，上述会议审议并通过了公司2003年度报告及其摘要、修改公司章程等多项议案。2004年4月16日，公司发布《黄山旅游发展股份有限公司二届十五次董事会决议公告》及《黄山旅游发展股份有限公司二届十二次监事会决议公告》。 3、2004年4月28日，公司以通讯表决的方式召开二届董事会第十六次会议，会议审议并通过了公司2004年第一季度报告。2004年4月30日，公司发布《黄山旅游发展股份有限2004年第一季度报告》。 4、2004年5月16日，公司召开2003年度股东大会，会议审议并通过了公司2003年度董事会报告、公司2003年度利润分配方案等多项议题。2004年5月18日，公司发布《黄山旅游发展股份有限公司2003年度股东大会决议公告》。 5、2004年5月16日，公司召开三届一次董事会、三届一次监事会，会议审议并通过了公司高级管理人员选举聘任事宜。2004年5月18日，公司发布《黄山旅游发展股份有限公司三届一次董事会决议公告》及《黄山旅游发展股份有限公司三届一次监事会决议公告》。 六、财务报告（未经审计） 一、会计报表 合并资产负债表(资产方） 编制单位：黄山旅游发展股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：人民币元 资产 注释 行 次 流动资产: 货币资金 1 （五）1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 （五）2 其他应收款 7 （五）3 预付账款 8 应收补贴款 9 存货 10 （五）4 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 长期投资: 长期股权投资 32 （五）5 长期债权投资 34 合并价差 35 长期投资合计 38 固定资产: 固定资产原价 39 （五）6 减：累计折旧 40 （五）6 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 （五）7 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产: 51 无形资产 52 （五）8 长期待摊费用 53 （五）9 其他长期资产 （五）10 无形资产及其他资产合计 60 递延税项: 递延税款借项 61 拨付所属资金 资产总计 67 2004年6月30日 资产 母公司 流动资产: 货币资金 167,749,591.18 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 12,751,237.44 其他应收款 58,526,096.74 预付账款 446,721.90 应收补贴款 - 存货 7,324,210.38 待摊费用 594,055.10 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 36,550.77 流动资产合计 247,428,463.51 长期投资: - 长期股权投资 158,163,500.38 长期债权投资 - 合并价差 - 长期投资合计 158,163,500.38 固定资产: 固定资产原价 534,187,297.36 减：累计折旧 203,709,071.69 固定资产净值 330,478,225.67 减：固定资产减值准备 16,000,000.00 固定资产净额 314,478,225.67 工程物资 - 在建工程 16,227,442.28 固定资产清理 256,925.64 固定资产合计 330,962,593.59 无形资产及其他资产: 无形资产 9,231,783.23 长期待摊费用 29,918,970.26 其他长期资产 61,205,638.00 无形资产及其他资产合计 100,356,391.49 递延税项: - 递延税款借项 拨付所属资金 - 资产总计 836,910,948.97 2004年6月30日 资产 合并数 流动资产: 货币资金 213,035,873.91 短期投资 - 应收票据 200,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 11,416,576.48 其他应收款 47,592,372.04 预付账款 446,721.90 应收补贴款 - 存货 12,008,914.77 待摊费用 196,741.57 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 36,550.77 流动资产合计 284,933,751.44 长期投资: - 长期股权投资 109,210,149.20 长期债权投资 - 合并价差 - 长期投资合计 109,210,149.20 固定资产: 固定资产原价 761,805,829.15 减：累计折旧 284,037,190.49 固定资产净值 477,768,638.66 减：固定资产减值准备 20,023,455.00 固定资产净额 457,745,183.66 工程物资 - 在建工程 16,989,402.25 固定资产清理 256,925.64 固定资产合计 474,991,511.55 无形资产及其他资产: 无形资产 17,432,117.45 长期待摊费用 33,216,462.06 其他长期资产 1,225,000.00 无形资产及其他资产合计 51,873,579.51 递延税项: - 递延税款借项 拨付所属资金 - 资产总计 921,008,991.70 2003年12月31日 资产 母公司 流动资产: 货币资金 156,609,095 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 3,683,929 应收利息 1,169,048 应收账款 5,674,794 其他应收款 72,226,273 预付账款 69,985 应收补贴款 - 存货 6,663,715 待摊费用 424,589 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 246,521,428.00 长期投资: 长期股权投资 147,946,802 长期债权投资 - 合并价差 - 长期投资合计 147,946,802.00 固定资产: 固定资产原价 523,672,193 减：累计折旧 188,765,297 固定资产净值 334,906,896 减：固定资产减值准备 16,000,000 固定资产净额 318,906,896 工程物资 - 在建工程 5,430,744 固定资产清理 固定资产合计 324,337,640.00 无形资产及其他资产: 无形资产 9,370,382 长期待摊费用 32,929,267 其他长期资产 61,205,638 无形资产及其他资产合计 103,505,287.00 递延税项: 递延税款借项 拨付所属资金 资产总计 822,311,157.00 2003年12月31日 资产 合并数 流动资产: 货币资金 189,062,159 短期投资 - 应收票据 231,764 应收股利 - 应收利息 1,169,048 应收账款 8,994,483 其他应收款 54,789,191 预付账款 69,985 应收补贴款 - 存货 11,472,359 待摊费用 575,113 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 266,364,102.00 长期投资: 长期股权投资 108,292,113 长期债权投资 - 合并价差 - 长期投资合计 108,292,113.00 固定资产: 固定资产原价 751,015,792 减：累计折旧 264,420,632 固定资产净值 486,595,160 减：固定资产减值准备 20,023,455 固定资产净额 466,571,705 工程物资 - 在建工程 6,192,704 固定资产清理 固定资产合计 472,764,409.00 无形资产及其他资产: 无形资产 18,148,128 长期待摊费用 36,464,096 其他长期资产 1,225,000 无形资产及其他资产合计 55,837,224.00 递延税项: 递延税款借项 拨付所属资金 资产总计 903,257,848.00 合并资产负债表(负债方） 编制单位：黄山旅游发展股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：人民币元 负债及股东权益 注释 流动负债: 短期借款 （五）11 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 （五）12 其他未交款 其他应付款 预提费用 （五）13 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债: 长期借款 （五）14 应付债券 长期应付款 （五）15 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 *少数股东权益 股东权益: 股本 （五）16 减：已归还投资 股本净额 资本公积 盈余公积 （五）17 其中: 公益金 未分配利润 （五）18 *外币报表折算差额 股东权益合计 上级拨入资金 负债与股东权益总计 2004年6月30日 负债及股东权益 母公司 流动负债: 短期借款 - 应付票据 - 应付账款 5,012,956.00 预收账款 138,969.60 应付工资 8,292,862.72 应付福利费 971,323.07 应付股利 - 应交税金 14,490,801.38 其他未交款 535,446.41 其他应付款 74,172,138.48 预提费用 9,795,228.24 预计负债 14,067,464.39 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 234,622.45 流动负债合计 127,711,812.74 - 长期负债: - 长期借款 3,057,580.03 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 5,412.52 长期负债合计 3,062,992.55 - 递延税项: - 递延税款贷项 负债合计 130,774,805.29 - *少数股东权益 - 股东权益: 股本 302,900,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 302,900,000.00 资本公积 255,570,556.19 盈余公积 87,725,317.88 其中: 公益金 - 未分配利润 59,940,269.61 *外币报表折算差额 - 股东权益合计 706,136,143.68 上级拨入资金 - 负债与股东权益总计 836,910,948.97 2004年6月30日 负债及股东权益 合并数 流动负债: 短期借款 32,200,000.00 应付票据 - 应付账款 8,238,261.56 预收账款 138,969.60 应付工资 8,988,501.32 应付福利费 1,257,761.85 应付股利 - 应交税金 22,407,194.24 其他未交款 556,111.67 其他应付款 94,722,664.33 预提费用 9,849,535.98 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 244,131.75 流动负债合计 178,603,132.30 - 长期负债: - 长期借款 3,057,580.03 应付债券 - 长期应付款 26,143,845.00 专项应付款 - 其他长期负债 5,412.52 长期负债合计 29,206,837.55 - 递延税项: - 递延税款贷项 负债合计 207,809,969.85 - *少数股东权益 7,062,878.05 股东权益: 股本 302,900,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 302,900,000.00 资本公积 255,570,556.19 盈余公积 103,705,611.16 其中: 公益金 - 未分配利润 43,959,976.45 *外币报表折算差额 - 股东权益合计 706,136,143.80 上级拨入资金 - 负债与股东权益总计 921,008,991.70 2003年12月31日 负债及股东权益 母公司 流动负债: 短期借款 38,000,000 应付票据 - 应付账款 3,241,656 预收账款 - 应付工资 11,579,664 应付福利费 1,524,982 应付股利 - 应交税金 13,034,250 其他未交款 588,192 其他应付款 41,493,381 预提费用 7,974,676 预计负债 12,403,268 一年内到期的长期负债 其他流动负债 326,834 流动负债合计 130,166,903.00 长期负债: 长期借款 2,985,580 应付债券 长期应付款 - 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 2,985,580.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 133,152,483.00 *少数股东权益 股东权益: 股本 302,900,000.00 减：已归还投资 股本净额 302,900,000.00 资本公积 255,570,556.00 盈余公积 87,725,318 其中: 公益金 31,330,471 未分配利润 42,962,800 *外币报表折算差额 股东权益合计 689,158,674.00 上级拨入资金 负债与股东权益总计 822,311,157.00 2003年12月31日 负债及股东权益 合并数 流动负债: 短期借款 73,200,000 应付票据 - 应付账款 6,702,736 预收账款 - 应付工资 12,811,747 应付福利费 1,956,270 应付股利 920,983 应交税金 22,992,726 其他未交款 632,550 其他应付款 52,056,506 预提费用 8,229,746 预计负债 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 326,834 流动负债合计 179,830,098.00 长期负债: 长期借款 2,985,580 应付债券 - 长期应付款 26,143,845 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 29,129,425.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 208,959,523.00 *少数股东权益 5,139,651 股东权益: 股本 302,900,000.00 减：已归还投资 股本净额 302,900,000.00 资本公积 255,570,556.00 盈余公积 102,093,733 其中: 公益金 36,119,942 未分配利润 28,594,385 *外币报表折算差额 股东权益合计 689,158,674.00 上级拨入资金 负债与股东权益总计 903,257,848.00 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 合并利润及利润分配表 编制单位：黄山旅游发展股份有限公司 2004年6月 金额单位：人民币元 项目 注释 一、主营业务收入 （五）19 减：主营业务成本 （五）19 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用 （五）20 三、营业利润 加：投资收益 （五）21 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 （五）22 四、利润总额 减：所得税 *少数股东本期损益 五、净利润 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减：提取法定公积金 提取法定公益金 职工福利及奖励金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 2004年1-6月 项目 母公司 一、主营业务收入 150,470,878.95 减：主营业务成本 93,435,085.62 主营业务税金及附加 6,757,338.15 二、主营业务利润 50,278,455.18 加：其他业务利润 354,400.12 减：营业费用 管理费用 39,171,883.46 财务费用 180,102.38 三、营业利润 11,280,869.46 加：投资收益 9,991,940.88 补贴收入 - 营业外收入 177,216.23 减：营业外支出 212,244.59 四、利润总额 21,237,781.98 减：所得税 4,260,312.37 *少数股东本期损益 - 五、净利润 16,977,469.61 加：年初未分配利润 42,962,800.00 其他转入 六、可供分配的利润 59,940,269.61 减：提取法定公积金 提取法定公益金 职工福利及奖励金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 59,940,269.61 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 59,940,269.61 2004年1-6月 项目 合并数 一、主营业务收入 197,860,923.65 减：主营业务成本 115,308,955.71 主营业务税金及附加 8,632,051.70 二、主营业务利润 73,919,916.24 加：其他业务利润 623,117.49 减：营业费用 管理费用 44,746,527.70 财务费用 702,304.52 三、营业利润 29,094,201.51 加：投资收益 693,278.70 补贴收入 - 营业外收入 201,691.23 减：营业外支出 212,244.59 四、利润总额 29,776,926.85 减：所得税 10,876,230.19 *少数股东本期损益 1,923,227.05 五、净利润 16,977,469.61 加：年初未分配利润 28,594,385.00 其他转入 六、可供分配的利润 45,571,854.61 减：提取法定公积金 1,074,585.44 提取法定公益金 537,292.72 职工福利及奖励金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 43,959,976.45 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 43,959,976.45 2003年1-6月 项目 母公司 一、主营业务收入 51,627,777.97 减：主营业务成本 54,447,036.27 主营业务税金及附加 2,402,992.78 二、主营业务利润 -5,222,251.08 加：其他业务利润 228,635.87 减：营业费用 管理费用 39,952,241.30 财务费用 -322,733.55 三、营业利润 -44,623,122.96 加：投资收益 -5,027,160.30 补贴收入 - 营业外收入 39,697.77 减：营业外支出 1,294,425.39 四、利润总额 -50,905,010.88 减：所得税 4,098,770.54 *少数股东本期损益 - 五、净利润 -55,003,781.42 加：年初未分配利润 104,170,989.00 其他转入 六、可供分配的利润 49,167,207.58 减：提取法定公积金 - 提取法定公益金 - 职工福利及奖励金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 49,167,207.58 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积金 - 应付普通股股利 - 转作资本的普通股股利 - 八、未分配利润 49,167,207.58 2003年1-6月 项目 合并数 一、主营业务收入 71,251,584.61 减：主营业务成本 70,058,080.43 主营业务税金及附加 3,086,586.88 二、主营业务利润 -1,893,082.70 加：其他业务利润 234,706.98 减：营业费用 管理费用 46,114,997.44 财务费用 361,496.85 三、营业利润 -48,134,870.01 加：投资收益 -274,292.42 补贴收入 - 营业外收入 120,825.60 减：营业外支出 1,305,470.59 四、利润总额 -49,593,807.42 减：所得税 6,523,495.89 *少数股东本期损益 -1,113,521.89 五、净利润 -55,003,781.42 加：年初未分配利润 92,029,708.00 其他转入 六、可供分配的利润 37,025,926.58 减：提取法定公积金 234,226.14 提取法定公益金 117,113.07 职工福利及奖励金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 36,674,587.36 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积金 - 应付普通股股利 - 转作资本的普通股股利 - 八、未分配利润 36,674,587.36 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 合并现金流量表 编制单位：黄山旅游发展股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：人民币元 行 报表项目 次 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 取得借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 金额 报表项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 142,865,410.81 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 54,056,116.70 现金流入小计 196,921,527.51 购买商品、接受劳务支付的现金 20,454,309.86 支付给职工以及为职工支付的现金 30,486,335.84 支付各项税费 10,152,248.56 支付的其他与经营活动有关的现金 76,728,910.41 现金流出小计 137,821,804.67 经营活动产生的现金流量净额 59,099,722.84 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 3,820,207.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 174,212.50 收到的其他与投资活动有关的现金 1,587,457.13 现金流入小计 5,581,876.71 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,639,340.37 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 901,763.00 现金流出小计 15,541,103.37 投资活动产生的现金流量净额 -9,959,226.66 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 取得借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 38,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 38,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -38,000,000.00 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 11,140,496.18 金额 报表项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 196,964,848.63 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 56,473,219.17 现金流入小计 253,438,067.80 购买商品、接受劳务支付的现金 35,457,263.36 支付给职工以及为职工支付的现金 35,984,356.98 支付各项税费 20,752,098.97 支付的其他与经营活动有关的现金 80,878,531.28 现金流出小计 173,072,250.59 经营活动产生的现金流量净额 80,365,817.21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 3,820,207.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 192,362.50 收到的其他与投资活动有关的现金 2,007,457.13 现金流入小计 6,020,026.71 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,020,369.43 投资所支付的现金 150,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 901,763.00 现金流出小计 16,072,132.43 投资活动产生的现金流量净额 -10,052,105.72 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 取得借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 41,200,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 5,139,996.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 46,339,996.58 筹资活动产生的现金流量净额 -46,339,996.58 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 23,973,714.91 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表（续） 编制单位：黄山旅游发展股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：人民币元 行 补充资料 次 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 *少数股东损益 99 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少（减：增加） 64 预提费用的增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失（减：收益） 69 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 金额 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 16,977,469.61 *少数股东损益 - 加：计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 14,296,712.53 无形资产摊销 138,599.00 长期待摊费用摊销 7,068,930.31 待摊费用的减少（减：增加） 71,904.03 预提费用的增加（减：减少） 5,726,452.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 87,154.03 固定资产报废损失 12,233.62 财务费用 13.24 投资损失（减：收益） 9,991,940.88 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 660,495.38 经营性应收项目的减少（减：增加） -45,348,931.87 经营性应付项目的增加（减：减少） 49,416,749.39 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 59,099,722.84 0.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 167,749,591.18 减：现金的期初余额 156,609,095.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 11,140,496.18 金额 补充资料 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 16,977,469.61 *少数股东损益 1,923,227.05 加：计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 19,025,235.64 无形资产摊销 716,010.55 长期待摊费用摊销 7,174,824.77 待摊费用的减少（减：增加） 619,740.46 预提费用的增加（减：减少） 5,529,836.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 109,812.93 固定资产报废损失 12,233.62 财务费用 535,097.74 投资损失（减：收益） 693,278.70 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 536,555.77 经营性应收项目的减少（减：增加） -45,781,660.67 经营性应付项目的增加（减：减少） 72,294,154.11 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 80,365,817.21 - 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 213,035,873.91 减：现金的期初余额 189,062,159.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 23,973,714.91 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 编制单位:黄山旅游发展股份有限公司 2004年6月 单位:元 项目 期初数 本期增加数 一、坏帐准备合计 30,599,515 其中：应收帐款 18,436,306 其他应收款 12,163,209 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 474,385 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 4,111,872 其中：长期股权投资 4,111,872 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 20,023,455 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 1,021,352 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末数 一、坏帐准备合计 30,599,515 其中：应收帐款 18,436,306 其他应收款 12,163,209 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 474,385 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 4,111,872 其中：长期股权投资 4,111,872 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 20,023,455 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 1,021,352 八、委托贷款减值准备 二、会计报表附注 （一）公司简介 黄山旅游发展股份有限公司（以下简称“本公司”），是于1996年11月18日在中华人民共和国（“中国”）安徽省黄山市成立的股份公司。 于2004年6月30日本公司的股本为302,900,000元，分为302,900,000股，包括由黄山旅游集团于1996年11月18日以其所属单位的净资产进行重组以换取的113,000,000股国有法人股，分别于1996年10月30日及1997年4月17日经有关单位同意，发行境内上市外资股（B股）80,000,000股及境内上市人民币普通股（A股）40,000,000股，和于1999年10月15日经本公司股东大会决议，自资本公积金按每10股转增3股的比例转增股本，共计69,900,000股，每股面值均为人民币1元。 本公司的B股及A股均在上海证券交易所上市。 于2004年6月30日，本公司拥有之控股子公司列示于附注四，本公司及其子公司以下统称为“本集团”。 本集团主要经营旅游服务、酒店经营、旅游运输、饮食服务、旅游资源开发、旅游商品开发销售、其他与旅游相关贸易活动及广告代理。 （二）会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》及相关规定编制。 2、会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账，如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 5、外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，以外币为单位的非货币性资产和负债按历史汇率折算成人民币。以外币为单位的货币性资产和负债因交易日以后汇率变动而产生的汇兑损益直接记入当年度损益。 6、现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款。现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 7、应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。 本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应计提专项坏账准备。 对于应收账款在考量了专项坏账准备后，对于其余的应收账款按账龄分析法以下列比例计提一般坏账准备： 账龄 比例 1年以内 3% 1-2年以内 50% 2年以内 100% 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。 8、存货 存货包括食品及饮料、物料、备品备件、库存商品及低值易耗品。存货于取得时按实际成本入账。除低值易耗品外的存货发出时的成本以加权平均法核算，低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算成本。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常经营过程中，以存货的估计售价减去估计销售费用及相关税金后的金额确定。 9、长期股权投资 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额的20％或20％以上，采用权益法核算。对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额20%以下的，采用成本法核算。 采用权益法核算的被投资单位包括子公司、合营企业及联营企业，子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本的被投资单位；合营企业是指本公司与其他合营者能共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其具有重大影响的被投资单位。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，采用直线法按10年摊销。 10、固定资产计价和折旧 固定资产系指为提供劳务或经营管理而持有的、使用期限在1年以上且单位价值较高的房屋、建筑物及与经营有关的设备等。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下： 预计使用年限 房屋及建筑物 20至40年 索道设备 24年 机器设备 6至20年 通讯设备 3至14年 运输设备 5至10年 其他 5至8年 预计残值率 房屋及建筑物 3% 索道设备 3% 机器设备 3% 通讯设备 3% 运输设备 3% 其他 3% 年折旧率 房屋及建筑物 2.4%至4.9% 索道设备 4.0% 机器设备 4.9%至16.2% 通讯设备 6.9%至32.3% 运输设备 9.7%至19.4% 其他 12.1%至19.4% 11、在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 12、无形资产计价和摊销 无形资产为土地使用权。 购入的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本，在土地使用权批准使用年限与受益期间两者孰短的期限内以直线法摊销。 13、长期待摊费用 长期待摊费用包括道路、水电增容费、新景区开发支出及已经支出但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。采用直线法在3至40年的受益期限内分期平均摊销。 14、资产减值 除应收账款及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。 单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。 销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据重新计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 15、职工社会保障 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。 根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期营业成本和费用。 16、收入确认 (a)主营业务收入 主营业务收入主要指经营宾馆、酒店的客房及餐饮收入，该项收入于服务完成时予 以确认；索道客运收入及黄山风景区门票收入，该项收入按收付实现制确认。 (b)其他收入 利息收入，按存款的存期时间和实际收益率计算确认。 17、所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。 （三）税项 1、营业税及附加 本集团承担的营业税及附加列示如下： 税种 税率 营业税 3%或5% 城市维护建设税 5% 教育费附加 3% 水利基金 1% 税种 计税基础 营业税 园林门票营业收入的3％ 索道门票营业收入的5％ 旅行社营业额（收取旅游费减 去代付费用后余额）的5％ 酒店营业收入的5％ 城市维护建设税 应缴营业税的5％ 教育费附加 应缴营业税的3％ 水利基金 应缴营业税的1％ 2、企业所得税 本公司及其子公司适用的企业所得税率为33％。 根据财政部于2000年10月颁布财税[2000]99号文，规定上市公司企业所得税先按33%的法定税率征收再返还18%，实征15%的优惠政策，实施至2001年12月31日。对于返还的税款，本公司于实际收到时冲减当年度的所得税费用。 于2002年度，本公司实际收到所得税返还4,476,000元冲减当年度所得税费用。 （四）控股子公司 本公司的控股子公司及其纳入本集团合并情况： 被投资单位全称 注册资本 黄山海外旅行社 948,600 黄山玉屏客运索道有限 责任公司 19,000,000 黄山徽文化旅游开发有 限责任公司 3,368,000 黄山皮蓬文化发展有限 责任公司 5,000,000 美元 黄山太平索道有限公司 6,975,000 黄山市中国旅行社 2,200,000 黄山中国国际旅行社 1,500,000 黄山顺通旅游汽车有限 责任公司 5,456,000 本公司 被投资单位全称 主要业务 黄山海外旅行社 经营一类旅行社业务；信息咨询服务 黄山玉屏客运索道有限 责任公司 客运索道运输；工艺美术品销售 黄山徽文化旅游开发有 旅游接待、服务；旅游纪念品开发、 限责任公司 销售 黄山皮蓬文化发展有限 责任公司 广告代理、策划、设计、发布制作 客运索道运输；代办售票餐饮购物服 黄山太平索道有限公司 务 经营入境旅游和国内旅游业务；工艺 黄山市中国旅行社 美术品、土特产品销售 经营入境旅游和国内旅游业务；中国 公民出境旅游代理；工艺美术品、土 黄山中国国际旅行社 特产品销售 黄山顺通旅游汽车有限 责任公司 旅游客运、汽车零配件销售 本公司 被投资单位全称 对其投资额 黄山海外旅行社 948,600 黄山玉屏客运索道有限 责任公司 15,200,000 黄山徽文化旅游开发有 限责任公司 2,357,600 黄山皮蓬文化发展有限 责任公司 4,500,000 美元 黄山太平索道有限公司 4,882,500 黄山市中国旅行社 2,200,000 黄山中国国际旅行社 1,500,000 黄山顺通旅游汽车有限 责任公司 4,606,000 所占比例 被投资单位全称 直接 间接 黄山海外旅行社 100% - 黄山玉屏客运索道有限 责任公司 80% - 黄山徽文化旅游开发有 限责任公司 70% - 黄山皮蓬文化发展有限 责任公司 90% - 黄山太平索道有限公司 70% - 黄山市中国旅行社 100% - 黄山中国国际旅行社 100% - 黄山顺通旅游汽车有限 责任公司 - 84.42% 是否纳入 被投资单位全称 合并范围 黄山海外旅行社 是 黄山玉屏客运索道有限 责任公司 是 黄山徽文化旅游开发有 限责任公司 是 黄山皮蓬文化发展有限 责任公司 是 黄山太平索道有限公司 是 黄山市中国旅行社 是 黄山中国国际旅行社 是 黄山顺通旅游汽车有限 责任公司 是 （五）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 货币资金 项 目 2004年6月30日 现金 1,023,646.38 银行存款 212,012,227.53 其他货币资金 合计 213,035,873.91 项 目 2003年12月31日 现金 1,367,007.00 银行存款 187,695,152.00 其他货币资金 合计 189,062,159.00 于2004年6月30日，货币资金中包含以下外币金额： 外币名称 外币金额 美元 2,810,583.74 港币 45,518.82 日元 425,438.00 合计 外币名称 汇率 美元 8.2200 港币 1.0584 日元 0.0765 合计 外币名称 折合人民币 美元 23,262,670.36 港币 48,177.14 日元 32,541.75 合计 23,343,389.25 2、应收帐款 帐龄及坏帐准备 2004年6月30日 项目 金额 比例% 1年以内 11,316,333.48 37.91% 1--2年 4,894,240.00 16.39% 2年以上 13,642,309.00 45.70% 合 计 29,852,882.48 100.00% 2004年6月30日 项目 坏账准备 净额 1年以内 1,284,009.00 10,032,324.48 1--2年 3,509,988.00 1,384,252.00 2年以上 13,642,309.00 0.00 合 计 18,436,306.00 11,416,576.48 2003年12月31日 项目 金额 比例% 1年以内 9,189,381.00 33.50% 1--2年 4,599,099.00 16.77% 2年以上 13,642,309.00 49.73% 合 计 27,430,789.00 100.00% 2003年12月31日 项目 坏账准备 净额 1年以内 1,284,009.00 7,905,372.00 1--2年 3,509,988.00 1,089,111.00 2年以上 13,642,309.00 0.00 合 计 18,436,306.00 8,994,483.00 3、其他应收款 帐龄及坏帐准备 2004年6月30日 项 目 金额 比例% 坏账准备 净额 1年以内 27,550,325.30 46.00% 468,660.00 27,081,665.30 1--2年 12,577,322.42 21.00% 5,086,168.00 7,491,154.42 2--3年 6,983,801.73 11.66% 2,255,087.00 4,728,714.73 3年以上 12,780,562.09 21.34% 4,489,724.50 8,290,837.59 合 计 59,892,011.54 100.00% 12,299,639.50 47,592,372.04 2003年12月31日 项 目 金额 比例% 坏账准备 净额 1年以内 36,892,216.00 55.10% 468,660.00 36,423,556.00 1--2年 15,978,747.00 23.87% 5,086,168.00 10,892,579.00 2--3年 2,262,407.00 3.38% 2,255,087.00 7,320.00 3年以上 11,819,030.00 17.65% 4,353,294.00 7,465,736.00 合 计 66,952,400.00 100.00% 12,163,209.00 54,789,191.00 4、存货及存货跌价准备 项 目 2004年6月30日 低值易耗品 3,387,255.29 库存商品 1,235,161.50 食品及饮料 916,281.94 物料 6,944,601.04 合 计 12,483,299.77 减：存货跌价准备 -474,385.00 12,008,914.77 项 目 2003年12月31日 低值易耗品 1,821,815.00 库存商品 933,097.00 食品及饮料 443,404.00 物料 8,748,428.00 合 计 11,946,744.00 减：存货跌价准备 -474,385.00 11,472,359.00 5、长期股权投资 2004年1月1日 联营公司--锦江管理有限责任公司 439,178.00 --长春净月潭游乐有限公司 2,056,229.00 ——黄河宾馆 1,336,766.00 合营公司--花山谜窟 3,414,593.00 其他--华安证券 100,000,000.00 ——上海诚昕旅行社 股权投资差额 5,157,219.00 减：长期投资减值准备 -4,111,782.00 108,292,203.00 本年增加 联营公司--锦江管理有限责任公司 13,310.17 --长春净月潭游乐有限公司 155,305.60 ——黄河宾馆 合营公司--花山谜窟 675,312.58 其他--华安证券 ——上海诚昕旅行社 150,000.00 股权投资差额 减：长期投资减值准备 993,928.35 本年减少 联营公司--锦江管理有限责任公司 --长春净月潭游乐有限公司 ——黄河宾馆 1,314.65 合营公司--花山谜窟 其他--华安证券 ——上海诚昕旅行社 股权投资差额 74,667.50 减：长期投资减值准备 75,982.15 2004年6月30日 联营公司--锦江管理有限责任公司 452,488.17 --长春净月潭游乐有限公司 2,211,534.60 ——黄河宾馆 1,335,451.35 合营公司--花山谜窟 4,089,905.58 其他--华安证券 100,000,000.00 ——上海诚昕旅行社 150,000.00 股权投资差额 5,082,551.50 减：长期投资减值准备 -4,111,782.00 109,210,149.20 本集团的长期股权投资无投资变现及收益汇回的限制。 6、固定资产及累计折旧 项 目 2003年12月31日 固定资产原价 房屋建筑物 351,146,368.00 索道设备 250,025,088.00 机器设备 50,592,588.00 通讯设备 5,813,669.00 运输设备 31,250,729.00 其他 62,187,350.00 合计 751,015,792.00 减：累计折旧 房屋建筑物 84,242,649.00 索道设备 99,139,752.00 机器设备 17,930,579.00 通讯设备 3,486,996.00 运输设备 21,614,464.00 其他 38,006,192.00 合计 264,420,632.00 减：减值准备 房屋建筑物 8,683,259.00 索道设备 3,675,458.00 机器设备 5,205,969.00 通讯设备 28,464.00 运输设备 179,624.00 其他 2,250,681.00 合计 20,023,455.00 净额 房屋建筑物 258,220,460.00 索道设备 147,209,878.00 机器设备 27,456,040.00 通讯设备 2,298,209.00 运输设备 9,456,641.00 其他 21,930,477.00 合计 466,571,705.00 项 目 本期增加 固定资产原价 房屋建筑物 10,936,128.00 索道设备 0 机器设备 11,114,549.47 通讯设备 402,860.00 运输设备 0 其他 4,874,551.30 合计 27,328,088.77 减：累计折旧 房屋建筑物 8,907,060.77 索道设备 4,881,701.42 机器设备 7,132,281.24 通讯设备 147,147.85 运输设备 1,292,739.24 其他 8,744,484.46 合计 31,105,414.98 减：减值准备 房屋建筑物 索道设备 机器设备 通讯设备 运输设备 其他 合计 净额 房屋建筑物 索道设备 机器设备 通讯设备 运输设备 其他 合计 项 目 本期减少 固定资产原价 房屋建筑物 10,366,737.00 索道设备 0 机器设备 2,165,161.50 通讯设备 325,051.00 运输设备 1,005,312.00 其他 2,675,790.12 合计 16,538,051.62 减：累计折旧 房屋建筑物 6,575,056.72 索道设备 0 机器设备 1,654,314.95 通讯设备 277,623.45 运输设备 398,187.07 其他 2,583,674.30 合计 11,488,856.49 减：减值准备 房屋建筑物 索道设备 机器设备 通讯设备 运输设备 其他 合计 净额 房屋建筑物 索道设备 机器设备 通讯设备 运输设备 其他 合计 项 目 2004年6月30日 固定资产原价 房屋建筑物 351,715,759.00 索道设备 250,025,088.00 机器设备 59,541,975.97 通讯设备 5,891,478.00 运输设备 30,245,417.00 其他 64,386,111.18 合计 761,805,829.15 减：累计折旧 房屋建筑物 86,574,653.05 索道设备 104,021,453.42 机器设备 23,408,545.29 通讯设备 3,356,520.40 运输设备 22,509,016.17 其他 44,167,002.16 合计 284,037,190.49 减：减值准备 房屋建筑物 8,683,259.00 索道设备 3,675,458.00 机器设备 5,205,969.00 通讯设备 28,464.00 运输设备 179,624.00 其他 2,250,681.00 合计 20,023,455.00 净额 房屋建筑物 256,457,846.95 索道设备 142,328,176.58 机器设备 30,927,461.68 通讯设备 2,506,493.60 运输设备 7,556,776.83 其他 17,968,428.02 合计 457,745,183.66 7、在建工程 项 目 期初数 本期增加 黄山宾馆改造工程 554,197.00 西海观光缆车工程 1,021,352.00 徽商故里酒店工程 2,329,716.00 4,131,880.00 其他 3,308,791.00 6,664,818.25 减：在建工程减值 准备 1,021,352.00 合 计 6,192,704.00 4,131,880.00 本期转入 其他 项 目 固定资产 减少 黄山宾馆改造工程 西海观光缆车工程 徽商故里酒店工程 0.00 0.00 其他 减：在建工程减值 准备 合 计 0.00 0.00 项 目 期末数 资金来源 黄山宾馆改造工程 554,197.00 自有营运资金 西海观光缆车工程 1,021,352.00 自有营运资金 徽商故里酒店工程 6,461,596.00 自有营运资金 其他 9,973,609.25 自有营运资金 减：在建工程减值 准备 1,021,352.00 合 计 16,989,402.25 项目 项 目 进度 黄山宾馆改造工程 92% 西海观光缆车工程 不适用 徽商故里酒店工程 27% 其他 不适用 减：在建工程减值 准备 合 计 8、无形资产 项 目 期初数 本期增加 黄山莲花宾馆土地使用权 1,792,970.00 华山宾馆土地使用权 7,577,412.00 黄山海外旅行社土地使用权 323,161.00 太平索道土地使用权 7,222,166.00 太平索道后方基地及职工宿 1,232,419.00 舍土地使用权 合计 18,148,128.00 - 项 目 本期转出 本期摊销 黄山莲花宾馆土地使用权 27,185.50 华山宾馆土地使用权 111,436.00 黄山海外旅行社土地使用权 4,816.50 太平索道土地使用权 555,558.00 太平索道后方基地及职工宿 17,014.55 舍土地使用权 合计 - 716,010.55 项 目 累计摊销 期末数 黄山莲花宾馆土地使用权 409,040.50 1,765,784.50 华山宾馆土地使用权 1,448,924.00 7,465,976.00 黄山海外旅行社土地使用权 76,197.50 318,344.50 太平索道土地使用权 13,333,392.00 6,666,608.00 太平索道后方基地及职工宿 455,262.55 1,215,404.45 舍土地使用权 合计 15,722,816.55 17,432,117.45 9、长期待摊费用 项 目 原始发生额 道路 50,720,559.00 水电增容费 4,039,372.00 道路及景点修缮费 13,375,938.00 老景点整修及新景 11,836,079.00 点开发支出 其 他 6,418,950.00 合 计 86,390,898.00 项 目 2003年12月31日 道路 25,269,712.00 水电增容费 83,080.00 道路及景点修缮费 4,449,454.00 老景点整修及新景 4,063,715.00 点开发支出 其 他 2,598,135.00 合 计 36,464,096.00 项 目 本期增加 道路 400,000.00 水电增容费 道路及景点修缮费 老景点整修及新景 点开发支出 其 他 3,527,190.83 合 计 3,927,190.83 项 目 本期摊销 道路 4,071,001.66 水电增容费 13,860.00 道路及景点修缮费 1,206,721.50 老景点整修及新景 778,217.00 点开发支出 其 他 1,105,024.61 合 计 7,174,824.77 项 目 累计摊销 道路 29,521,848.66 水电增容费 3,970,152.00 道路及景点修缮费 10,133,205.50 老景点整修及新景 8,550,581.00 点开发支出 其 他 4,925,839.61 合 计 57,101,626.77 项 目 2004年6月30日 道路 21,598,710.34 水电增容费 69,220.00 道路及景点修缮费 3,242,732.50 老景点整修及新景 3,285,498.00 点开发支出 其 他 5,020,301.22 合 计 33,216,462.06 剩余摊销 项 目 年限 道路 1-5年 水电增容费 1年 道路及景点修缮费 1-5年 老景点整修及新景 1-35年 点开发支出 其 他 1-5年 合 计 10、其他长期资产 项 目 2004年6月30日 旅行社保证金 1,225,000.00 项 目 2003年12月31日 旅行社保证金 1,225,000.00 11、短期借款 项目 2004年6月30日 抵押借款 2,000,000.00 银行担保借款 本公司担保部分 23,065,000.00 第三方担保部分 7,135,000.00 银行信用借款 合 计 32,200,000.00 项目 2003年12月31日 抵押借款 2,000,000.00 银行担保借款 本公司担保部分 26,065,000.00 第三方担保部分 7,135,000.00 银行信用借款 38,000,000.00 合 计 73,200,000.00 项目 备注 抵押借款 以房产及土地使用权抵押 银行担保借款 本公司担保部分 由本公司为子公司提供担保 第三方担保部分 由湖北省共和路桥有限公司担保 银行信用借款 合 计 12、应交税金 税 项 2004年6月30日 企业所得税 14,608,878.83 营业税及附加 6,925,105.80 其 他 873,209.61 合 计 22,407,194.24 税 项 2003年12月31日 企业所得税 19,086,524.00 营业税及附加 2,451,354.00 其 他 1,454,848.00 合 计 22,992,726.00 13、预提费用 类 别 2004年6月30日 水电费 1,568,332.94 土地租金 1,900,000.00 审计费 0.00 职工住房补贴 4,151,203.00 其 他 2,230,000.04 合 计 9,849,535.98 类 别 2003年12月31日 水电费 819,003.00 土地租金 1,900,000.00 审计费 828,000.00 职工住房补贴 3,000,000.00 其 他 1,682,743.00 合 计 8,229,746.00 14、长期借款 2004年6月30日 信用借款 3,057,580.03 2003年12月31日 信用借款 2,985,580.00 15、长期应付款 2004年6月30日 香港中旅（集团）有限公司 ——借款本金 14,779,910.00 ——应计利息 11,363,935.00 合 计 26,143,845.00 2003年12月31日 香港中旅（集团）有限公司 ——借款本金 14,779,910.00 ——应计利息 11,363,935.00 合 计 26,143,845.00 16、股本 项 目 期初数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 146,900,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 146,900,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 146,900,000.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 52,000,000.00 2、境内上市的外资股 104,000,000.00 3、境外上市的外资股 4、其 他 已流通股份合计 156,000,000.00 三、股份总数 302,900,000.00 本次变动增减(+,-) 项 目 配 公积金 送股 其他 小计 股 转股 一、尚未流通股份 - 1、发起人股份 - 其中：国家拥有股份 - 境内法人持有股份 - 外资法人持有股份 - 其他 - 2、募集法股 - 3、内部职工股 - 4、优先股或其他 - 尚未流通股份合计 - - - - - 二、已流通股份 - 1、境内上市人民币普通股 - 2、境内上市的外资股 - 3、境外上市的外资股 - 4、其 他 - 已流通股份合计 - - - - - 三、股份总数 - - - - - 项 目 期末数 一、尚未流通股份 - 1、发起人股份 146,900,000.00 其中：国家拥有股份 - 境内法人持有股份 146,900,000.00 外资法人持有股份 - 其他 - 2、募集法股 - 3、内部职工股 - 4、优先股或其他 - 尚未流通股份合计 146,900.000.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 52,000,000.00 2、境内上市的外资股 104,000,000.00 3、境外上市的外资股 - 4、其 他 - 已流通股份合计 156,000,000.00 三、股份总数 302,900,000.00 17、盈余公积 项 目 2003年12月31日 法定公积金 40,909,414.00 法定公益金 36,119,942.00 任意盈余公积金 25,064,377.00 合 计 102,093,733.00 项 目 本期增加 法定公积金 1,074,585.44 法定公益金 537,292.72 任意盈余公积金 合 计 1,611,878.16 项 目 本期减少 法定公积金 法定公益金 任意盈余公积金 合 计 - 项 目 2004年6月30日 法定公积金 41,983,999.44 法定公益金 36,657,234.72 任意盈余公积金 25,064,377.00 合 计 103,705,611.16 18、未分配利润 项 目 2004年6月30日 期初未分配利润 28,594,385.00 加：本年实现的净利润 16,977,469.61 减：提取法定盈余公积 -1,074,585.44 提取法定公益金 -537,292.72 提取任意盈余公积 应付普通股股利 年末未分配利润 43,959,976.45 项 目 2003年12月31日 期初未分配利润 98,087,708.00 加：本年实现的净利润 -61,208,189.00 减：提取法定盈余公积 -1,484,756.00 提取法定公益金 -742,378.00 提取任意盈余公积 应付普通股股利 -6,058,000.00 年末未分配利润 28,594,385.00 19、分业务主营业务收入及主营业务成本 2004年1-6月 项 目 主营业务收入 主营业务成本 酒店业务收入 51,051,770.35 39,677,515.64 索道业务收入 53,315,544.60 10,441,251.82 园林开发业务收入 78,500,261.00 47,622,035.99 旅游服务业务收入 30,276,760.90 29,986,083.58 其 他 643,453.20 2,324,585.98 合 计 213,787,790.05 130,051,473.01 各业务分部间相互抵销 -15,926,866.40 -14,742,517.30 合 计 197,860,923.65 115,308,955.71 2003年1-6月 项 目 主营业务收入 主营业务成本 酒店业务收入 15,820,343.72 33,441,284.86 索道业务收入 19,609,131.10 9,341,230.50 园林开发业务收入 26,725,170.00 15,538,009.82 旅游服务业务收入 13,818,310.54 15,045,916.80 其 他 624,292.05 1,869,623.93 合 计 76,597,247.41 75,236,065.91 各业务分部间相互抵销 -5,345,662.80 -5,177,985.48 合 计 71,251,584.61 70,058,080.43 20、财务费用 项 目 2004年1-6月 利息支出 1,229,422.00 减：利息收入 682,509.67 汇兑损失 20107.2 其 他 135,284.99 合 计 702,304.52 项 目 2003年1-6月 利息支出 1,099,003.35 减：利息收入 824,912.54 汇兑损失 12,433.13 其 他 74,972.91 合 计 361,496.85 21、投资收益 2004年1-6月 年末按权益法调整的合营公司及联营 767,946.20 公司所有者权益净增减金额 股权投资差额摊销 -74,667.50 合计 693,278.70 2003年1-6月 年末按权益法调整的合营公司及联营 48,138.58 公司所有者权益净增减金额 股权投资差额摊销 -322,431.00 合计 -274,292.42 22、营业外支出 项 目 2004年1-6月 固定资产清理损失 109,812.93 其 他 102,431.66 合 计 212,244.59 项 目 2003年1-6月 固定资产清理损失 1,273,680.99 其 他 31,789.60 合 计 1,305,470.59 (六)关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 黄山旅游集团有限公司 安徽省黄山市 企业名称 主要业务 黄山旅游集团有限公司 黄山风景区的经营业务 企业名称 与本公司关系 黄山旅游集团有限公司 控股股东 企业名称 经济性质 黄山旅游集团有限公司 国有 企业名称 法定代表人 黄山旅游集团有限公司 江山 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2004年1月1日 本年增加 黄山旅游集团有限公司 838,000,000 - 企业名称 本年减少 2004年6月30日 黄山旅游集团有限公司 - 838,000,000 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 2004年1月1日 金额 % 黄山旅游集团 146,900,000 48 企业名称 本年增加 金额 % 黄山旅游集团 - - 企业名称 本年减少 金额 % 黄山旅游集团 - - 企业名称 2004年6月30日 金额 % 黄山旅游集团 146,900,000 48 4、不存在控制关系的关联方的性质 关联企业名称 与本企业的关系 黄山风景区管理委员会（“管委会”） 黄山风景区门票专营权授予方 中国泛旅实业发展股份有限公司（“中国泛旅”） 子公司的投资者 香港中旅（集团）有限公司（“港中旅”） 子公司的投资者 黄山锦江国际管理有限责任公司（“锦江国际”） 联营公司 长春净月潭游乐有限公司（“长春净月潭”） 联营公司 花山谜窟旅游开发有限责任公司（“花山谜窟”） 合营公司 西海饭店 黄山旅游集团的子公司 黄山国际大酒店 黄山旅游集团的子公司 5、关联交易 ①定价政策 本公司为关联方提供服务之收费由市场作为定价基础。 ②关联方销售收入 2004年1-6月 黄山旅游集团有限公司 2,308,511.09 ③关联方垫付款及还款 2004年1-6月 关联方垫付款： 西海饭店 9,030,166.22 ④生活服务费、门票专营权使用费 2004年1-6月 生活服务费 5,400,000.00 门票专营权使用费 32,423,197.69 风景名胜资源保护费 6,828,680.00 ⑤其他交易 2004年1-6月 本公司代垫改造修缮散花精舍之费用 —黄山旅游集团有限公司 1,088,445.00 支付关联方酒店客房、餐饮费 —西海饭店 351,025.00 —黄山国际大酒店 975,298.00 6、关联方应收应付款项余额 ①其他应收款 2004年1-6月 长春净月潭 3,926,036.00 ②其他应付款 2004年1-6月 管委会 15,976,084.39 西海饭店 9,030,166.22 中国泛旅 2,283,494.06 锦江国际 301,742.01 ③长期应付款 2004年1-6月 港中旅 14,997,170.70 （七）或有事项：报告期内，公司无重大需说明的或有事项。 （八）承诺事项：根据1996年8月13日和12月23日本公司与安徽省黄山市土地管理局签订之合同，租用黄山风景区内的若干国有土地，面积分别为74,320及9,920平方米，期限分别为至2036年10月1日止及2037年1月1日止四十年。2003年度租金为1,99,335元，以后每年按6%递增。 （九）资产负债表日后事项：截止本报告批准日，无资产负债表日后事项。 （十）债务重组：截止本报告批准日，无债务重组事项。 （十一）资产重组：截止本报告批准日，无资产重组事项。 （十二）合并分立：报告期内，无合并分立事项。 （十三）其他重要事项：报告期内，除前述重要事项外，无其他重要事项。 七、备查文件 （一）、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表； （三）、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四）、公司章程文本； （五）、其他有关资料。 黄山旅游发展股份有限公司 二00四年八月十八日 |
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