大连冷冻机股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.19 13:11 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
大连冷冻机股份有限公司2004年半年度报告 一、公司基本情况 二、主要财务数据与指标 三、股本变动和主要股东持股情况.. 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司负责人张和、主管会计负责人及会计机构负责人徐小蕊保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况 1、公司法定中文名称：大连冷冻机股份有限公司 公司法定英文名称：Dalian Refrigeration Co., Ltd. 公司英文名称缩写：DRC 2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：大冷股份；大冷B 股票代码：000530；200530 3、公司注册及办公地址：大连市沙河口区西南路888号 邮政编码：116033 互联网网址：http://www.daleng.cn 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：张和先生 5、公司董事会秘书：吕连珍女士 电话：0086-411-86538100 传真：0086-411-86641470 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：葛彦女士 电话：0086-411-86538130 传真：0086-411-86654530 电子信箱：[email protected] 联系地址：大连市沙河口区西南路888号 6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《大公报》 登载半年度报告的证监会指定网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 联系人员：宋文宝先生 电话：0086-411-86654530 0086-411-86538130 传真：0086-411-86654530 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993年12月18日 登记地点：大连市沙河口区西南路888号 企业法人营业执照注册号：大工商企法字21020011003266 税务登记号码：国税大字节210204242361300 地税大三字210204242361303 公司聘请的境内会计师事务所：大连华连会计师事务所有限公司 办公地址：大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦24层 境外会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地址：上海市淮海中路333号瑞安广场19楼 二、主要财务数据与指标 单位：元 报告期数 净利润 43,515,461.81 扣除非经常性损益后的净利润 43,301,961.32 经营活动产生的现金流量净额 48,743,703.87 每股收益（全面摊薄） 0.124 每股收益（加权平均） 0.124 净资产收益率（全面摊薄） 3.363% 净资产收益率（加权平均） 3.370% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.139 上年同期数 净利润 42,002,578.07 扣除非经常性损益后的净利润 41,906,500.07 经营活动产生的现金流量净额 35,308,187.96 每股收益（全面摊薄） 0.120 每股收益（加权平均） 0.120 净资产收益率（全面摊薄） 3.409% 净资产收益率（加权平均） 3.470% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.101 报告期期末数 流动资产 931,200,243.69 流动负债 666,500,006.12 总资产 1,991,267,990.98 股东权益 1,294,065,223.69 每股净资产 3.70 调整后的每股净资产 3.66 年初数 流动资产 984,862,414.75 流动负债 559,624,702.15 总资产 1,955,786,483.12 股东权益 1,285,465,349.78 每股净资产 3.67 调整后的每股净资产 3.66 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：营业外收入311,905.18元；营业外支出-98,404.69元。 按照中国会计准则编制，公司2004年上半年实现净利润43,515千元；按照国际财务报告准则编制，公司2004年上半年实现净利润40,789千元。境内外编制差异为2,726千元。 按国际财务报告准则调整对净利润及净资产的影响（单位：千元）： 净利润 二○○四年 上半年度 法定账目金额 43,515 调整 －安装业务收入及成本确认 ─ －递延税项负债确认 (2,726) －权益法核算投资收益 ─ －其他 ─ 按国际财务报告准则调整后金额 40,789 净资产 二○○四年 六月三十日 法定账目金额 1,294,065 调整 －安装业务收入及成本确认 (10,017) －递延税项负债确认 (16,990) －权益法核算投资收益 (14,991) －其他 ─ 按国际财务报告准则调整后金额 1,252,067 三、股本变动和主要股东持股情况 1、报告期内，公司股份总数及结构均无变化。 2、报告期末股东总数为66,329户，比2003年末增加1,330户，其中A股股东 总数为53,058户，比2003年末增加1,644户，B股股东总数为13,271户，比2003年末减少314户。 3、主要股东持股情况（前10名股东） 股东名称 期初（万股） 期末（万股） 大连冰山集团有限公司（国家股） 10,442.25 10,636.675 SANYO ELECTRIC CO., LTD. 3,500.15 3,500.15 吉林省九州开发公司 315.00 315.00 太原兆和投资发展公司 315.00 315.00 申银万国证券股份有限公司 283.70 283.70 大连华信信托投资股份有限公司 179.50 179.50 大连热电集团股份有限公司 175.00 175.00 大连船用柴油机厂 162.225 162.225 大连市工业发展投资公司 0.00 162.225 华夏证券有限公司 157.50 157.50 股东名称 占总股本（%） 类别 大连冰山集团有限公司（国家股） 30.39 A SANYO ELECTRIC CO., LTD. 10.00 B 吉林省九州开发公司 0.90 A 太原兆和投资发展公司 0.90 A 申银万国证券股份有限公司 0.81 A 大连华信信托投资股份有限公司 0.51 A 大连热电集团股份有限公司 0.50 A 大连船用柴油机厂 0.46 A 大连市工业发展投资公司 0.46 A 华夏证券有限公司 0.45 A 公司前10名股东之间不存在关联关系。 持股5%以上的法人股东所持公司股份无质押、冻结情况。 4、报告期内公司控股股东无变化。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 期末（万股） SANYO ELECTRIC CO., LTD. 3,500.15 华宝兴业多策略增长证券投资基金 101.6934 上海奕翠贸易有限公司 97.4885 超皇投资有限公司 97.00 王艳蓉 76.0752 黄淑娴 70.00 上海香港万国证券 65.777 SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 65.00 方伊君 62.398 徐益 57.1294 股东名称 占总股本（%） 类别 SANYO ELECTRIC CO., LTD. 10.00 B 华宝兴业多策略增长证券投资基金 0.29 A 上海奕翠贸易有限公司 0.28 A 超皇投资有限公司 0.28 B 王艳蓉 0.22 A 黄淑娴 0.20 B 上海香港万国证券 0.19 B SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 0.19 B 方伊君 0.18 B 徐益 0.16 A 公司前十名流通股股东之间是否存在关联关系不详。 四、董事、监事、高级管理人员情况 1、报告期内董事、监事、高级管理人员所持公司股票无变化。 2、报告期内，公司董事会进行了换届选举。公司第四届董事会的9名董事为： 张和、穆传江、杨斌、徐小蕊、岛田忠男、陈耿、吕中立（独立董事）、王栋（独立董事）、张贵乐（独立董事）。原董事李梅不再担任公司董事。 3、报告期内，公司第四届董事会对高级管理人员进行了重新聘任，聘任张和为 公司总经理；杨斌为公司常务副总经理；张宏智、王德昆、王志强、胡希堂为公司副总经理；徐小蕊为公司财务总监；吕连珍为公司董事会秘书。原副总经理丁杰不再担任公司副总经理， 五、管理层讨论与分析 1、公司经营情况 公司是中国最大的工业制冷设备生产企业和中国最大的制冷成套设备出口商家，并拥有中国工业制冷设备行业中唯一的驰名商标。 （1）主营业务 2004年上半年，公司通过全力抓市场、全力降成本、全力降费用，经受住了原材料涨价等减利因素的考验，实现主营业务收入62,454万元，同比增长23.00%；实现主营业务利润9,943万元,同比增长7.10%；实现营业利润1,565万元，同比增长29.49%；实现利润总额5,316万元，同比增长7.96%；实现净利润4,352万元，同比增长3.60%。公司主营业务收入的行业、地区分布情况，详见会计报告附注5-24。 报告期内，公司承接了七个500万元以上的成套工程,其中1,000万元以上的大型成套工程有三个，2,000万元以上的大型成套工程有一个，在国家宏观紧缩的大背景下，更充分地体现了公司的品牌优势及综合实力。 报告期内，公司虽然努力通过内部挖潜来控制成本，但因钢铁等原材料的大幅度涨价，毛利率有所下降。三项费用同比基本持平，费用控制得较好。 （2）合资企业 2004年上半年末，公司合资企业群总资产为320,850万元，同比增长7.79%；净资产为163,959万元，同比增长12.92%。 报告期内，公司合资企业群实现销售收入147,986万元，同比增长15.91%，其中出口产品销售收入31,911万元，同比增长93%；公司获得投资收益3,768万元，同比增长1.05%。 报告期内，投资收益占公司净利润10%以上的合资企业有五家，分别是三洋压缩机、三洋制冷、三洋冷链、三洋空调机、大冷王。 报告期内，在公司合资企业群中，主营业务收入同比增长30%以上的有四家，净利润同比增长30%以上的有三家，净资产收益率7.5%以上的有六家。 报告期内，三洋压缩机在人民日报社市场信息中心主办的“首届中国市场产品质量用户满意度调查”中荣获“中国压缩机市场产品质量用户满意第一品牌”称号。 报告期内，三洋制冷荣获国家环保总局颁发的“中国环境标志优秀奖”。与此同时，GHP燃气热泵已完成试生产，预计十月份完成项目建设，实现产业化。 报告期内，三洋冷链建立了中日共同研发体系，并在几个月的时间内研制成功SCR-R63卧式内藏型冷冻柜。 2、公司财务状况 报告期末，公司总资产为199,127万元，比2003年末增长3,548万元；股东权益为129,407万元，增长860万元；资产负债率为33.47%，上升0.82个百分点，主要是因应付股利增加；流动比率为1.40，下降0.36,主要是因一年内到期的长期负债增加;速动比率为0.99，下降0.19；每股净资产为3.70元，增长0.03元。另一方面，应收帐款同比有较大增长，货款回收工作必须进一步加强。 报告期内，公司现金及现金等价物净减少额为6,504万元，主要是因偿还短期借款。经营活动产生的现金流量净额为4,874万元，同比增长1,343万元。 3、公司投资情况 （1）募集资金使用情况 公司1998年发行B股所得款项净额为人民币3.6亿元，共有七个投资项目，其中有一个投资项目的资金投入延续到报告期内。 大连三洋压缩机有限公司的增资扩建项目，累计投入15,525.56万元，折合22.28亿日元，占应投资额的100%。本报告期内投入4,630.624万元。2004年上半年，该公司实现主营业务收入30,802万元，同比增长28.01%。 目前，公司已投入募集资金33,345.56万元，占总应投资额的100%。 （2）非募集资金投资项目说明 2004年6月10日，公司以自有资金与日本富士电机株式会社合资兴建的大连富士冰山自动售货机有限公司正式开业。该公司注册资本为18亿日元，其中本公司拥有49%股权。该公司主要从事自动售货机的研发、生产与销售。2004年7月21日，富士冰山第一台自动售货机正式下线。4、公司年度经营计划指标完成情况 2004年上半年，公司实现主营业务收入62,454万元，占公司2004年度经营计划指标120,000万元的52.05%；实现利润总额5,316万元，占公司2004年度经营计划指标12,000万元的44.30%。 5、下半年经营计划 充分认识国家宏观调控对市场需求的影响，主动出击下大力气抓市场，进一步强化降成本工作及新产品开发和技术改造工作，确保2004年度经营计划指标的全面实现。 六、重要事项 1、公司2003年度利润分配方案，已于2004年7月实施完毕。 2、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的上述事项。 3、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并等事项，也无以前期间发生但持续到报告期的上述事项。 4、重大关联交易事项：购买商品及提供劳务发生的关联交易，详见“会计报表附注”。 5、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项，也无以前期间发生但延续到报告期的上述事项。 6、报告期内公司无重大担保事项，也无以前期间发生但延续到报告期的上述事项。报告期内公司对控股子公司提供担保金额为0万元。报告期内公司违规担保总额占公司净资产的比例为0%，公司担保总额占公司净资产的比例为0%。 7、报告期内公司未委托理财事项，也无以前期间发生但延续到报告期的上述事项。 8、报告期内，公司或持有公司股份5%以上的股东均未发生对公司经营状况、财务成果可能产生重要影响的承诺事项，也无以前期间发生但持续到报告期的上述事项。 9、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为4,262,664.53元，余额为0。 10、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行相关规定情况的专项说明及独立意见 根据证监发[2003]56号，我们基于独立判断的立场，对大连冷冻机股份有限公司对外担保情况及执行相关规定情况进行了深入核查。经审查，公司未为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；公司对外担保总额占2004年半年度合并会计报表净资产的0%。目前公司章程已对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准做出规定。 综上所述，我们认为，公司较好地执行了相关规定。 七、财务报告 1、公司半年度财务报告未经审计。 2、会计报表：见附表。 3、会计报表附注 一、公司简介 大连冷冻机股份有限公司是由原大连冷冻机厂生产经营主体部分改组成立的上市公司。原大连冷冻机厂是大连冰山集团有限公司的核心企业，具有70多年的历史。1983年被指定为全国最早的20个现代化管理试点企业；1987年成为首批50家国家二级企业之一；1989年首批晋升国家一级企业。1993年6月在大连工业企业中第一个实行股份制改组，1993年12月8日，公司的社会公众股在深圳证券交易所挂牌上市。1998年3月20日，B股上市发行成功，在深圳证券交易所挂牌上市。股本总额为350,014,975.00元，其中：国家股106,366,750.00元；法人股30,278,000.00元；社会公众股98,370,225.00元；外资股115,000,000.00元。 公司的主要产品有：用于科研、石油、化工、纺织、医药、农牧渔和饮食服务、农产品深加工等行业的活塞式、螺杆式制冷压缩机、吸收式溴化锂制冷机以及压力容器、组合库、气调保鲜库等六大成套设备以及冷冻冷藏厨柜、平板式速冻机、隧道式速冻机、块冰机等61个品种，400多个规格。 公司是中国最大的工业制冷设备生产企业和中国最大的制冷成套设备出口商家，并拥有国家驰名商标。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度：公司2001年1月1日起执行《企业会计制度》。 2、会计年度：自公历1月l日起至12月31日止。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：外币业务发生时，按当日市场汇价折合人民币记账，期末外币账户余额按中国人民银行公布的市场汇价折合人民币进行调整，产生差额按其用途或性质计入当期损益或予以资本化。 6、现金等价物的确定标准：公司以持有期限在三个月内，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏账核算方法： （1）坏账确认的标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，确实不能收回的；或因债务人逾期未履行偿债义务超过五年的款项。 （2）坏账损失采用备抵法核算。对金额较大的单项应收款项，根据债务单位的实际财务状况和现金流量情况进行具体分析，个别确认坏账准备；与关联方发生的应收款项不全额计提坏账准备。除上述两项外，采用账龄分析法计提坏账准备。提取的比例为：逾期1年（含1年，以下类推）以内的，按年末应收款项余额5％计提；逾期1—2年的，按年末应收款项余额10％计提；逾期2—3年的，按年末应收款项余额30％计提；逾期3－4年的，按年末应收款项余额50％计提；逾期4—5年的，按年末应收款项余额80％计提；逾期5年以上，按年末应收款项余额100％计提。 8、存货核算方法： （1）存货分类：本公司存货分为原材料、低值易耗品、自制半成品、在产品和库存商品。 （2）存货计价：原材料、低值易耗品、自制半成品采用计划成本核算，按月调整计划成本与实际成本差异，将计划成本调整为实际成本；在产品和库存商品采用实际成本核算，库存商品发出以加权平均法计价，低值易耗品使用时一次性摊销。 （3）期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，并按存货的单个项目计提有关跌价准备，存货跌价准备计入当期损益。 （4）本公司对存货采用永续盘存制度。 9、长期投资核算方法： （1）长期股权投资：按投资时确认的初始投资成本记账。对本公司拥有被投资公司不足20％的权益性资本以成本法核算；对拥有被投资公司20％至50％的权益性资本以权益法核算；对拥有被投资公司50％以上权益性资本采用权益法核算并合并会计报表。 （2）长期债权投资：按实际支付的全部价款包括支付的税金、手续费等相关费用，扣除实际支付的分期付息价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，按期计提利息，并计入投资收益。 （3）长期债券投资溢价和折价的摊销方法为在存续期内采用直线法摊销。 （4）对外长期投资时取得成本与其在被投资所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按十年摊销计入损益。 （5）长期投资减值准备：公司在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。 10、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产标准：为使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （2）固定资产计价：按实际成本计价。 （3）公司固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输及其他设备。 （4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 11、在建工程核算方法： （1）本公司按实际投入或购置价值核算在建工程。所建造的固定资产已达到可使用状态，但尚未办理竣工决算，估价转入固定资产，并计提折旧；竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价数和已提折旧。在建工程贷款所发生的利息，在达到预定使用状态前计入工程成本，交付使用后计入当期财务费用。 （2）在建工程减值准备的计提方法：公司在期末对在建工程逐项进行检查，如果出现在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 12、无形资产计价和摊销方法： 本公司的无形资产按实际成本计价，采用直线法摊销。其中： （1）土地使用权，按50年摊销。 （2）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对无形资产逐项进行检查，如果出现该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；或其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按其受益期平均摊销。 14、借款费用的核算方法： （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用、以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为购固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则中断期间所发生的借款费用仍计入该项固定资产的成本。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 15、收入确认原则： （1）商品销售业务：商品所有权转移给买方，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）安装工程业务：安装收入采用完工百分比法确认入账。当预计总成本将超过合同总收入时，则立即确认当年度亏损。 （3）提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入，提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。 16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法： （l）合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 （2）合并范围：本公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上或虽占该单位权益性资本不足50％但具有实质控制权的编制合并报表。 三、税项 1、增值税：销项税率13%、17%，应纳税额=当期销项税额－当期进项税额。 2、城市维护建设税：按应缴增值税额和营业税额的7%计缴。 3、教育费附加：按应缴增值税额和营业税额的3%计缴。 4、地方教育费附加：按应缴增值税额和营业税额的1%计缴。 5、房产税、土地使用税、车船使用税按税法规定计缴。 6、所得税： （l）按应纳税所得额的33%计缴。 （2）在大连市内注册的大连冰山集团制冷空调安装公司的所得税率为33%；在大连经济技术开发区注册的大连冰山空调设备有限公司、大连冰山菱设速冻设备有限公司的所得税率为15%；在大连高新园区注册的大连冰山集团销售有限公司的所得税率为33%；在大连高新园区注册的大连冰山金属加工有限公司和大连冰山嘉德自动化有限公司的所得税率为15%；在上海市注册的上海冰山冷冻空调成套设备销售服务有限公司的所得税率为33%。 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 子公司名称 注册地址 法定代表人 大连冰山集团制冷 大连市 张宏智 空调安装公司 沙河口区 大连冰山集团销售 大连市 杨 斌 有限公司 高新园区 大连冰山空调设备 大连市 山本骏一 有限公司 开发区 大连冰山金属加工 大连市 张和 有限公司 高新园区 大连冰山嘉德自动 大连市 Mike 化有限公司 高新园区 Murphy 大连冰山菱设速冻 大连市 山地康裕 设备有限公司 开发区 上海冰山冷冻空调 上海市 成套设备销售服务 杨 斌 嘉定区 有限公司 子公司名称 注册资本 经营范围 大连冰山集团制冷 2,004万元 安装及调试 空调安装公司 人民币 制冷设备 大连冰山集团销售 300万元 销售制冷空调 有限公司 人民币 冷链等设备 大连冰山空调设备 70,000万 生产及销售 有限公司 日元 制冷配套设备 大连冰山金属加工 235万 加工制造销售 有限公司 美元 板金冲压件 大连冰山嘉德自动 制冷及相关行 21万英镑 化有限公司 业的自动控制 保鲜、贮藏、 大连冰山菱设速冻 100万美元 冷冻及前处理 设备有限公司 等设备制造 上海冰山冷冻空调 制冷空调设备 200万元 成套设备销售服务 等的销售、安 人民币 有限公司 装保养维修等 公司持股 是否 子公司名称 比例 合并 大连冰山集团制冷 100% 是 空调安装公司 大连冰山集团销售 90% 是 有限公司 大连冰山空调设备 70% 是 有限公司 大连冰山金属加工 64.3% 是 有限公司 大连冰山嘉德自动 60% 是 化有限公司 大连冰山菱设速冻 70% 是 设备有限公司 上海冰山冷冻空调 成套设备销售服务 45% 是 有限公司 2、本期合并报表范围有变化。为强化管理,公司将在大连经济技术开发区注册的大冷经贸,冰山经贸注销,本期不再合并. 五、会计报表主要事项注释 1、货币资金: 项目 期初数 现金 64,820.05 银行存款 396,013,799.55 合计 396,078,619.60 项目 期末数 现金 31,378.35 银行存款 331,005,192.93 合计 331,036,571.28 2、应收票据: 项目 期初数 银行承兑汇票 16,113,777.09 商业承兑汇票 4,072,560.00 合计 20,186,337.09 项目 期末数 银行承兑汇票 10,615,764.09 商业承兑汇票 1,474,386.00 合计 12,090,150.09 注：应收票据期末数比期初数减少40.11%，是票据到期承兑及背书转让所致。没有用作质押的应收票据。 3、应收股利: 期初数 期末数 9,577,149.89 4,296,693.56 注：应收股利期末数较期初数减少55.14%，是因为收回联营公司股利所致。 4、应收账款: （1）账龄分析： 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 115,885,504.88 49.89 5,804,630.17 一至二年 73,097,025.79 31.47 7,309,702.58 二至三年 25,716,116.85 11.07 7,714,835.06 三至四年 8,762,408.19 3.77 4,381,204.10 四至五年 2,432,539.68 1.05 1,946,031.74 五年以上 6,381,617.38 2.75 6,381,617.38 合计 232,275,212.77 100 33,538,021.03 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 178,356,719.03 54.36 8,917,835.96 一至二年 77,525,612.04 23.63 7,752,561.20 二至三年 37,359,032.34 11.39 11,207,709.70 三至四年 21,205,135.96 6.46 10,602,567.98 四至五年 6,113,334.59 1.86 4,890,667.67 五年以上 7,533,009.68 2.3 7,533,009.68 合计 328,092,843.64 100 50,904,352.19 注：公司坏账准备的计提标准详见会计报表附注二第7项所列。 应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）应收账款欠款金额前五名单位欠款总金额合计： 项目 期初合计数 比例（%） 期末合计数 比例（%） 内容 应收账款 23,902,675.34 10.29 32,850,188.97 10.01 货款 5、其他应收款： （1）账龄分析： 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 15,563,164.76 83.72 790,790.69 一至二年 2,675,765.06 14.40 267,576.51 二至三年 317,776.78 1.71 95,333.03 三年以上 32,445.58 0.17 32,445.58 合计 18,589,152.18 100 1,186,145.81 期末数 账龄 比例 金额 坏账准备 % 一年以内 20,568,333.76 93.91 1,028,416.69 一至二年 638,379.32 2.91 63,837.93 二至三年 458,625.60 2.09 137,587.68 三年以上 236,455.20 1.09 118,227.60 合计 21,901,793.88 100 1,348,069.90 注：其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单 位欠款。 （2）其他应收款欠款金额前五名单位欠款总金额合计： 项目 期初合计数 比例（%） 期末合计数 比例（%） 内容 其他应收款 4,247,443.00 22.85 3,479,593.01 15.89 往来款 6、预付账款： 期初数 账龄 金额 比例% 一年以内 17,058,717.00 92.23 一至二年 663,200.68 3.59 二至三年 349,931.80 1.89 三至四年 424,375.67 2.29 合计 18,496,225.15 100 期末数 账龄 金额 比例% 一年以内 14,292,236.25 84.65 一至二年 1,001,204.10 5.93 二至三年 821,551.20 4.86 三至四年 768,432.75 4.56 合计 16,883,424.30 100 注：预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。超过一年的预付账款金额为人民币2,591,188.05元，占预付账款总额的15.35%，原因为合同的最终交易价格尚未确定。 7、存货及存货跌价准备： （1）存货： 期初数 项目 金额 跌价准备 净值 原材料 48,333,589.82 100,413.54 48,233,176.28 自制半成品 17,189,639.84 17,189,639.84 在产品 101,812,041.47 101,812,041.47 库存商品 161,808,941.69 4,818,513.72 156,990,427.97 低值易耗品 152,652.02 152,652.02 合计 329,296,864.84 4,918,927.26 324,377,937.58 期末数 项目 金额 跌价准备 净值 原材料 45,675,534.50 100,413.54 45,575,120.96 自制半成品 15,058,812.63 15,058,812.63 在产品 77,597,607.20 77,597,607.20 库存商品 135,683,007.61 4,818,513.72 130,864,493.89 低值易耗品 51321.05 51321.05 合计 274,066,282.99 4,918,927.26 269,147,355.73 （2）存货跌价准备： 期初数 本期增加 4,918,927.26 83,593.24 期初数 本期减少 期末数 4,918,927.26 83,593.24 4,918,927.26 8、长期股权投资： 项目 期初数 联营公司投资 595,757,177.31 合营公司投资 431,540.65 其他股权投资 41,133,498.31 合计 637,322,216.27 项目 期末数 联营公司投资 689,076,197.21 合营公司投资 207,142.44 其他股权投资 41,133,498.31 合计 730,416,837.96 (1)按成本法核算长期投资，明细如下： 股份 被投资单位名称 性质 淄博牵引电机股份有限 法人股 公司 辽宁省迈克集团股份有 法人股 限公司 新太科技股份有限公司 法人股 国泰君安证券股份有限 法人股 公司 大连冰山橡塑股份有限 法人股 公司 冷王集装箱温度控制 法人股 （苏州）有限公司 大连冰山集团物资贸易 法人股 有限公司 辽宁企联实业公司 法人股 大连冰山集团房屋开发 法人股 公司 大连开发区信托投资股 法人股 份公司 合计 投资金额 被投资单位名称 期初数 期末数 淄博牵引电机股份有限 420,000.00 420,000.00 公司 辽宁省迈克集团股份有 1,020,000.00 1,020,000.00 限公司 新太科技股份有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 国泰君安证券股份有限 30,320,000.00 30,320,000.00 公司 大连冰山橡塑股份有限 2,307,692.31 2,307,692.31 公司 冷王集装箱温度控制 3,310,806.00 3,310,806.00 （苏州）有限公司 大连冰山集团物资贸易 250,000.00 250,000.00 有限公司 辽宁企联实业公司 105,000.00 105,000.00 大连冰山集团房屋开发 400,000.00 400,000.00 公司 大连开发区信托投资股 500,000.00 份公司 合计 41,633,498.31 41,133,498.31 减值准备 被投资单位名称 投资比例 期初数 期末数 淄博牵引电机股份有限 0.7% 公司 辽宁省迈克集团股份有 2% 限公司 新太科技股份有限公司 1.9% 国泰君安证券股份有限 1.02% 公司 大连冰山橡塑股份有限 2.14% 公司 冷王集装箱温度控制 10% （苏州）有限公司 大连冰山集团物资贸易 5% 有限公司 辽宁企联实业公司 4.2% 大连冰山集团房屋开发 5% 公司 大连开发区信托投资股 0.3% 500,000.00 份公司 合计 500,000.00 (2)采用权益法核算的股权投资： 投资 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 比例 深圳大冷王运输制 6,313,174.25 25% 冷有限公司 大洋运输冷冻工程 2,871,708.00 40% （大连）有限公司 大连三洋制冷有限 40,606,709.00 40% 公司 大连本庄化学有限 3,908,911.50 30% 公司 大连三洋冷链有限 72,457,030.85 40% 公司 大洋汽车空调工程 20,157,584.40 30% （大连）有限公司 大连三洋压缩机有 130,647,601.88 46,306,240.00 40% 限公司 大连明华电子有限 7,613,460.00 30% 公司 大连三洋空调机有 40,836,612.45 40% 限公司 大连三洋家用电器 16,725,127.52 40% 有限公司 大连冰山集团进出 1,200,000.00 24% 口有限公司 大连冰山保安休闲 1,034,675.00 50% 产业工程公司 大连冰山环保设备 250,000.00 50% 有限公司 大连冷冻机经销公 167,703.12 20% 司上海分公司 北京华商冰山制冷 490,000.00 49% 空调成套设备公司 大连冰山水环境设 2,731,377.50 33% 备有限公司 大连富士冰山自动 43,419,684.00 22,996,680.00 49% 售货机有限公司 大连冰山集团设计 400,000.00 20% 研究有限公司 合计 391,831,359.47 69,302,920.00 分得现金股 被投资单位名称 期初数 权益增加 利 深圳大冷王运输制 44,239,598.00 4,688,738.70 冷有限公司 大洋运输冷冻工程 5,586,786.43 886,460.76 （大连）有限公司 大连三洋制冷有限 93,171,291.41 7,902,544.70 公司 大连本庄化学有限 9,215,040.17 1,010,983.27 公司 大连三洋冷链有限 103,869,655.63 7,117,846.38 公司 大洋汽车空调工程 22,874,205.24 -709,992.30 （大连）有限公司 大连三洋压缩机有 167,836,416.72 10,210,300.44 13,200,000.00 限公司 大连明华电子有限 13,044,879.60 597,949.13 300,000.00 公司 大连三洋空调机有 69,380,777.29 6,523,595,.37 限公司 大连三洋家用电器 18,292,183.61 55,286.75 有限公司 大连冰山集团进出 1,309,781.25 -134,263.45 口有限公司 大连冰山保安休闲 373,590.49 -220,707.47 产业工程公司 大连冰山环保设备 57,950.16 -3,690.74 有限公司 大连冷冻机经销公 167,703.12 司上海分公司 北京华商冰山制冷 448,604.09 -59,948.15 空调成套设备公司 大连冰山水环境设 2,500,570.75 -189,734.52 备有限公司 大连富士冰山自动 43,419,684.00 售货机有限公司 大连冰山集团设计 400,000.00 研究有限公司 合计 596,188,717.96 37,675,368.87 13,500,000.00 3 股权投资 被投资单位名称 期末数 差额摊销 深圳大冷王运输制 48,928,336.70 冷有限公司 大洋运输冷冻工程 6,473,247.19 （大连）有限公司 大连三洋制冷有限 101,073,836.11 公司 大连本庄化学有限 10,226,023.44 公司 大连三洋冷链有限 222,031.56 110,765,470.45 公司 大洋汽车空调工程 22,164,212.94 （大连）有限公司 大连三洋压缩机有 211,152,957.16 限公司 大连明华电子有限 13,342,828.73 公司 大连三洋空调机有 14,581.38 75,889,791.28 限公司 大连三洋家用电器 147,054.24 18,200,416.12 有限公司 大连冰山集团进出 1,175,517.80 口有限公司 大连冰山保安休闲 152,883.02 产业工程公司 大连冰山环保设备 54,259.42 有限公司 大连冷冻机经销公 167,703.12 司上海分公司 北京华商冰山制冷 388,655.94 空调成套设备公司 大连冰山水环境设 2,310,836.23 备有限公司 大连富士冰山自动 66,416,364.00 售货机有限公司 大连冰山集团设计 400,000.00 研究有限公司 合计 83,667.18 689,283,339.65 （3）股权投资差 额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 大连三洋空调机 291,627.55 10年 138,523.06 有限公司 大连三洋冷链有 4,440,630.90 10年 2,109,299.55 限公司 大连三洋家用电 2,941,084.48 10年 1,397,015.01 器有限公司 合计 7,673,342.93 3,644,837.62 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 期末余额 大连三洋空调机 14,581.38 123,941.68 有限公司 大连三洋冷链有 222,031.56 1,887,267.99 限公司 大连三洋家用电 147,054.24 1,249,960.77 器有限公司 合计 383,667.18 3,261,170.44 9、固定资产、累计折旧及减值准备： （1）固定资产原值 ： 项目 期初数 本期增加 房屋及建筑物 176,881,047.28 550,600.20 机械设备 344,584,640.04 2,055,420.01 运输及其他设备 16,328,460.91 255,342.41 合计 537,794,148.23 2,861,362.62 项目 本期减少 期末数 房屋及建筑物 177,431,647.48 机械设备 454,713.90 346,185,346.15 运输及其他设备 16,583,803.32 合计 454,713.90 540,200,796.95 注：固定资产无置换、抵押、担保现象。 大连冷冻机股份有限公司 2004年半年度报告 （2）累计折旧： （2）累计折旧： 项目 期初数 本期增加 房屋及建筑物 71,156,059.57 2,440,568.20 机械设备 163,277,191.26 9,781,531.68 运输及其他设备 8,254,988.24 584,408.65 合计 242,688,239.07 12,806,508.53 项目 本期减少 期末数 房屋及建筑物 73,596,627.77 机械设备 452,370.41 172,606,352.53 运输及其他设备 8,839,396.89 合计 452,370.41 255,042,377.19 （3）固定资产减值准备： 项目 期初数 本期增加 机械设备 9,848,282.61 合计 9,848,282.61 项目 本期减少 期末数 机械设备 7,434.99 9,840,847.62 合计 7,434.99 9,840,847.62 （4）固定资产净额： 项目 期初数 房屋及建筑物 105,724,987.71 机械设备 171,459,166.17 运输及其他设备 8,073,472.67 合计 285,257,626.55 项目 期末数 房屋及建筑物 103,835,019.71 机械设备 163,738,146.00 运输及其他设备 7,744,406.43 合计 275,317,572.14 10、在建工程： 工程 工程名称 期初数 本期增加 预算 建筑物改造 400万 111,263.00 3,218,387.00 机床及机械设备改造 1000万 5,795,723.60 2,912,680.82 其他 1,222,300.00 212,800.00 合计 7,129,286.60 6,343,867.82 本期转入 其他 工程名称 期末数 固定资产 减少 建筑物改造 3,329,650.00 机床及机械设备改造 8,708,404.42 其他 1,435,100.00 合计 13,473,154.42 资金 完工 工程名称 来源 程度 建筑物改造 自筹 80% 机床及机械设备改造 自筹 85% 其他 自筹 合计 注：在建工程期末数比期初数增加88.98%，是公司本年加大了技术改造力 度，投入的改造资金增加所致。 11、无形资产及减值准备： （1）无形资产： 取得 无形资产类型 原始价值 期初数 方式 土地使用权 购入 45,906,902.40 40,275,416.94 职工住房使用权 购入 8,198,396.92 7,223,016.90 非专利技术 购入 515,224.41 257,612.01 其他无形资产 购入 713,000.00 681,910.00 合计 48,437,955.85 无形资产类型 本期增加 本期摊销 土地使用权 459,069.06 职工住房使用权 100,320.00 1,114.68 非专利技术 25,761.24 其他无形资产 60,000.00 29,131.20 合计 160,320.00 515,076.18 剩余摊 无形资产类型 期末数 销年限 土地使用权 39,816,347.88 42年 职工住房使用权 7,322,222.22 30年 非专利技术 231,850.77 4年 其他无形资产 712,778.80 42年 合计 48,083,199.67 (2)无形资产减值准备： 类别 期初数 本期增加 职工住房使用权 7,223,016.90 合计 7,223,016.90 类别 本期减少 期末数 职工住房使用权 7,223,016.90 合计 7,223,016.90 12、短期借款： 借款类别 期初数 信用借款 148,000,000.00 担保借款 合计 148,000,000.00 借款类别 期末数 信用借款 100,000,000.00 担保借款 2,000,000.00 合计 102,000,000.00 注：短期借款期末数比期初数减少31.08%，是借款到期归还所致;本期新增2,000,000.00担保借款系控股子公司大连冰山金属有限公司借款--大连冰山集团提供担保。 13、应付票据： 票据种类 收款人 银行承兑汇票 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 银行承兑汇票 大连神通电器有限公司 银行承兑汇票 大连冰山集团冷饮设备有限公司 银行承兑汇票 大连第三制冷设备厂 银行承兑汇票 上海宝顺昌国际贸易有限公司 银行承兑汇票 大连正兴电器有限公司 银行承兑汇票 大连冰山集团冷冻设备有限公司 银行承兑汇票 大连冰山制冷工程有限公司 银行承兑汇票 大连辅机三厂 银行承兑汇票 其他 合计 票据种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 15,929,994.00 银行承兑汇票 1,300,000.00 5,200,000.00 银行承兑汇票 1,450,000.00 2,225,000.00 银行承兑汇票 600,000.00 400,000.00 银行承兑汇票 3,573,960.08 银行承兑汇票 450,000.00 银行承兑汇票 800,000.00 1,000,000.00 银行承兑汇票 600,000.00 银行承兑汇票 4,500,000.00 银行承兑汇票 4,347,415.75 23,793,488.78 12,997,415.75 53,172,442.86 注：应付票据期末数比期初数增加309%，是因为本期签发的票据金额增加所致。 14、应付账款： 项目 期初数 期末数 应付账款 226,784,606.10 225,551,240.71 注：应付账款无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 15、预收账款: 项目 期初数 期末数 预收账款 162,980,922.71 143,945,914.64 注：预收账款无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 16、应付股利: 主要投资者名称 期初数 期末数 吉林九州开发公司 315,000.00 太原兆和投资发展公司 315,000.00 哈尔滨市竞有经济贸易公司 157,500.00 A股 9,837,022.50 B股 11,500,000.00 其他 3,459,498.88 6,709,870.96 合计 3,459,498.88 28,834,393.46 注：应付股利期末数比期初数大幅增加，是因为本期对2003年度利润进行了分配。 17、应交税金： 税种 期初数 增值税 -15,530,341.36 营业税 -8,188.15 城建税 28,260.54 企业所得税 -57,676.33 个人所得税 58,927.70 房产税 -7,645.20 代扣外方股东营业税 1,602.87 代扣外方股东所得税 3,045.76 合计 -15,512,014.17 税种 期末数 增值税 6,003,681.48 营业税 26,250.00 城建税 581,057.39 企业所得税 3,833,969.72 个人所得税 30,089.59 房产税 代扣外方股东营业税 5,091.89 代扣外方股东所得税 9,674.60 合计 10,489,814.67 注：应交税金期末数较期初数大幅增加，是本期末实现应交增值税、应交所得税增加所致。 18、其他应付款： 项目 期初数 期末数 其他应付款 14,075,547.34 14,594,506.60 注：其他应付款无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 9、长期借款： 借款类别 年初数 年末数 担保借款 79,000,000.00 合计 79,000,000.00 注：该贷款为石化设备技术改造国债贴息贷款,将于2005年3月到期,已转入一年内到期的长期负债。 20、股本： 股份类别 期初数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 104,422,500.00 其中：国家持有股份 104,422,500.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 32,222,250.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 136,644,750.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 98,370,225.00 2、境内上市的外资股 115,000,000.00 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 213,370,225.00 三、股份总数 350,014,975.00 配 送 增 小 股份类别 其他 股 股 发 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1,944,250.00 其中：国家持有股份 1,944,250.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 -1,944,250.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 股份类别 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 106,366.750.00 其中：国家持有股份 106,366,750.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 30,278,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 136,644,750.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 98,370,225.00 2、境内上市的外资股 115,000,000.00 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 213,370,225.00 三、股份总数 350,014,975.00 注：报告期内，大连第一制冷设备厂所持有的的公司1,944,250股国有法人股以无偿划转的形式正式过户到大连冰山集团有限公司名下. 21、资本公积： 项目 期初数 本期增加 股本溢价 513,645,432.79 接受捐赠资产 1,534,544.19 股权投资准备 1,479,118.18 其他资本公积 41,335,296.05 85,909.60 关联交易差价 455,617.00 合计 558,450,008.21 85,909.60 项目 本期减少 期末数 股本溢价 513,645,432.79 接受捐赠资产 1,534,544.19 股权投资准备 1,479,118.18 其他资本公积 41,421,205.65 关联交易差价 455,617.00 合计 558,535,917.81 注：其他资本公积中资产评估增值为40,090,787.33元。 22、盈余公积： 项目 期初数本 期增加 法定盈余公积 79,949,213.05 1,333,595.95 法定公益金 71,666,105.51 任意盈余公积 87,539,379.95 合计 239,154,698.51 1,333,595.95 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 81,282,809.00 法定公益金 71,666,105.51 任意盈余公积 87,539,379.95 合计 240,488,294.46 23、未分配利润： 项目 金额 期初未分配利润 137,845,668.06 加：本期净利润 43,515,461.81 减：提取盈余公积 1,333,595.95 其中：提取法定盈余公积 1,333,595.95 法定公益金 任意盈余公积 减：应付普通股股利 35,001,497.50 期末未分配利润 145,026,036.42 24、主营业务收入及主营业务成本： 主营业务收入 项目 本期实际数 上年同期实际数 制冷设备 624,539,875.22 507,776,256.66 主营业务成本 项目 本期实际数 上年同期实际数 制冷设备 523,013,704.35 411,679,099.45 项目 本期实际数 A主营业务收入 东北地区 624,539,875.22 合计 624,539,875.22 B主营业务成本 东北地区 523,013,704.35 合计 523,013,704.35 项目 上年同期实际数 A主营业务收入 东北地区 507,776,256.66 合计 507,776,256.66 B主营业务成本 东北地区 411,679,099.45 合计 411,679,099.45 注：公司向前五名销售商销售额为48,355,770.25元，占公司主营业务收入7.74% 25、主营业务税金及 附加： 项目 计缴标准 营业税 收入3%或5% 城建税 营业税、增值税7% 教育费附加 营业税、增值税3% 地方教育费附加 营业税、增值税1% 合计 项目 本期实际数 营业税 140,542.64 城建税 1,245,612.54 教育费附加 714,876.27 地方教育费附加 合计 2,101,031.45 项目 上年同期实际数 营业税 246,893.24 城建税 1,909,763.47 教育费附加 1,103,971.08 地方教育费附加 合计 3,260,627.79 26、营业费用： 项目 本期实际数 办公费 143,300.46 差旅费 3,148,694.80 代办费 2,001,885.00 邮电通讯费 91,398.56 工资及附加 6,758,263.73 广告费 520,378.00 运输费 5,044,835.93 业务招待费 1,987,167.24 招标费 556,975.74 租赁费 953,941.37 售后服务费 1,018,049.91 其他 3,781,290.66 合计 26,006,181.40 项目 上年同期实际数 办公费 282,817.56 差旅费 3,159,766.04 代办费 2,225,862.30 邮电通讯费 145,855.60 工资及附加 5,883,422.50 广告费 533,119.00 运输费 3,329,041.41 业务招待费 1,820,040.42 招标费 459,821.80 租赁费 1,071,469.31 售后服务费 370,925.22 其他 6,276,779.94 合计 25,558,921.10 27、管理费用： 项目 本期实际数上 办公费 1,775,924.67 差旅费 1,853,602.83 保险费 1,072,704.86 其他税费 1,986,692.03 工资及附加费用 9,951,980.55 住房公积金 693,703.41 社会保险费 4,829,925.30 坏账准备 18,388,489.42 审计费 598,000.00 检试费 495,970.72 维修费 433,597.16 广告费 26,000.00 固定资产折旧 2,969,313.35 无形资产摊销 515,076.18 水电气及取暖费 861,498.55 存货跌价准备 83,593.24 其他 10,589,892.20 合计 57,125,964.47 项目 年同期实际数 办公费 1,708,200.42 差旅费 1,852,655.36 保险费 864,871.30 其他税费 1,725,162.20 工资及附加费用 9,005,025.50 住房公积金 603,251.10 社会保险费 4,592,596.86 坏账准备 14,921,520.61 审计费 910,000.00 检试费 485,555.50 维修费 420,055.22 广告费 30,000.00 固定资产折旧 2,962,335.25 无形资产摊销 499,160.30 水电气及取暖费 842,034.31 存货跌价准备 其他 11,461,510.82 合计 52,883,934.75 28、财务费用： 项目 本期实际数 利息支出 2,414,664.00 减：利息收入 628,984.60 汇兑损失 减：汇兑收益 4,083..55 其他 39,372.65 合计 1,820,968.50 项目 上年同期实际数 利息支出 5,075,046.00 减：利息收入 1,826,417.84 汇兑损失 55,016.63 减：汇兑收益 8,711.26 其他 38,823.62 合计 3,333,757.15 29、投资收益： 项目 本期实际数 股票投资收益 150,000.00 股权投资差额摊销 -383,667.18 联营或合营企业分配来的利润 37,675,368.87 合计 37,291,701.69 项目 上年同期实际数 股票投资收益 -383,667.18 股权投资差额摊销 37,288,887.54 联营或合营企业分配来的利润 37,055,220.36 合计 注：投资收益收回无重大限制。 30、营业外收入： 项目 本期实际数 上年同期实际数 处理固定资产净收益 60,566.50 263.21 罚款收入 251,338.68 52,000.00 其他 2,000.00 合计 311,905.18 54,263.21 注：营业外收入本期数比上年同期数大幅增加,系罚款收入增加所致. 1、营业外支出： 项目 本期实际数 上年同期实际数 处理固定资产净损失 滞纳金、罚款支出 69,008.40 其他 29,396.29 捐赠支出 108,185.21 合计 98,404.69 108,185.21 32、所得税： 项目 本期实际数 上年同期实际数 所得税 7,599,952.98 5,400,036.99 合计 7,599,952.98 5,400,036.99 注：所得税本期数比上年同期数增加40.74%，主要是因为本期应纳税所得额增加所致。 33、收到的其他与经营活动有关的现金：11,907,739.75元。主要明细列示如下： 项目 金额 收到垫付客户的运杂费 4,702,554.20 差旅费返还款 2,588,355.25 冰山集团往来款 4,269,428.91 其他 347,401.39 合计 11,907,739.75 34、支付的其他与经营活动有关的现金：55,282,022.45元。主要明细列示如下： 项目 金额 代替客户垫付运杂费等 7,011,250.35 差旅费 15,552,556.32 销售部门办公费 11,568,225.30 管理部门办公费 6,862,251.12 冰山集团往来款 4,262,664.53 其他 10,025,074.83 合计 55,282,022.45 35、资产减值准备明细： 项目 期初数 本期增加数 (1)坏账准备合计 34,724,166.84 18,388,489.42 其中：应收账款 33,538,021.03 18,226,565.33 其他应收款 1,186,145.81 161,924.09 (2)存货跌价准备合计 4,918,927.26 83,593.24 其中：库存商品 4,818,513.72 原材料 100,413.54 83,593.24 (3)长期投资减值准备合计 500,000.00 其中：长期股权投资 500,000.00 (4)固定资产减值准备合计 9,848,282.61 其中:机械设备 9,848,282.61 项目 本期减少数 期末数 (1)坏账准备合计 860,234.17 52,252,422.09 其中：应收账款 860,234.17 50,904,352.19 其他应收款 1,348,069.90 (2)存货跌价准备合计 83,593.24 4,918,927.26 其中：库存商品 4,818,513.72 原材料 83,593.24 100,413.54 (3)长期投资减值准备合计 500,000.00 其中：长期股权投资 500,000.00 (4)固定资产减值准备合计 7,434,99 9,840,847.62 其中:机械设备 7,434,99 9,840,847.62 (5)无形资产减值准备合计 7,223,016.90 7,223,016.90 其中：住房使用权 7,223,016.90 7,223,016.90 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款： 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 67,650,466.29 41.58 3,382,523.31 一至二年 59,588,877.13 36.62 5,958,887.71 二至三年 22,234,900.45 13.66 6,670,470.14 三至四年 4,619,602.07 2.84 2,309,801.04 四至五年 2,272,893.20 1.40 1,818,314.56 五年以上 6,346,140.89 3.90 6,346,140.89 合计 162,712,880.03 100 26,486,137.65 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 121,493,737.06 49.58 6,074,686.85 一至二年 62,829,663.67 25.64 6,282,966.37 二至三年 33,220,797.70 13.56 9,966,239.31 三至四年 16,559,774.13 6.75 8,279,887.07 四至五年 3,415,621.67 1.39 2,732,497.34 五年以上 7,533,009.69 3.08 7,533,009.69 合计 245,052,603.92 100 40,869,286.62 2、其他应收款： 期 初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 25,543,814.86 91.80 408,547.11 一至二年 1,988,111.09 7.14 198,811.11 二至三年 294,276.78 1.06 88,283.03 合计 27,826,202.73 100 695,641.25 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 23,337,241.75 89.17 452,717.86 一至二年 2,409,590.12 9.20 240,959.01 二至三年 426,000.60 1.63 127,800.18 合计 26,172,832.47 100 821,477.05 3、长期投资： 项目 期初数 期末数 子公司投资 91,150,222.38 83,248,137.81 联营公司投资 595,757,177.31 689,076,197.21 合营公司投资 431,540.65 207,142.44 其他股权投资 41,133,498.31 41,133,498.31 合计 728,472,438.65 813,664,975.77 （1）按成本法核算长期投资，明细如下： 投资金额 被投资单位名称股 份性质 期初数 期末数 淄博牵引电机股份有限 法人股 420,000.00 420,000.00 公司 辽宁省迈克集团股份有 法人股 1,020,000.00 1,020,000.00 限公司 新太科技股份有限公司 法人股 3,000,000.00 3,000,000.00 国泰君安证券股份有限 法人股 30,320,000.00 30,320,000.00 公司 大连冰山橡塑股份有限 法人股 2,307,692.31 2,307,692.31 公司 冷王集装箱温度控制 法人股 3,310,806.00 3,310,806.00 （苏州）有限公司 大连冰山集团物资贸易 法人股 250,000.00 250,000.00 有限公司 辽宁企联实业公司 法人股 105,000.00 105,000.00 大连冰山集团房屋开发 法人股 400,000.00 400,000.00 公司 合计 41,133,498.31 41,133,498.31 减值准备 投资 被投资单位名称股 比例 期初数 期末数 淄博牵引电机股份有限 0.7% 公司 辽宁省迈克集团股份有 2% 限公司 新太科技股份有限公司 1.9% 国泰君安证券股份有限 1.02% 公司 大连冰山橡塑股份有限 2.14% 公司 冷王集装箱温度控制 10% （苏州）有限公司 大连冰山集团物资贸易 5% 有限公司 辽宁企联实业公司 4.2% 大连冰山集团房屋开发 5% 公司 合计 （2）采用权益法核算的股权投资： 投 初始投资 资 被投资单位名称 期初数 额 比 例 大连冰山集团制冷 20,036,841.62 1002 0,105,244.39 空调安装公司 大连经济技术开发 5,400,000.00 100 4,568,565.88 区冰山经贸公司 大连经济技术开发 600,000.00 100 555,673.55 区大冷经贸公司 大连冰山集团销售 3,000,000.00 90 1,663,967.85 公司 大连冰山金属加工 12,501,395.00 64.31 3,600,685.22 有限公司 大连冰山空调设备 36,506,570.00 704 5,459,080.28 有限公司 大连冰山嘉德自动 1,522,117.80 60 1,815,072.99 化有限公司 大连冰山菱设速冻 2,896,950.00 70 2,669,657.98 设备有限公司 上海冰山冷冻空调 成套设备销售服务 900,000.00 45 712,274.24 有限公司 深圳大冷王运输制 6,313,174.25 254 4,239,598.00 冷有限公司 大洋运输冷冻工程 2,871,708.00 40 5,586,786.43 （大连）有限公司 大连三洋制冷有限 40,606,709.00 409 3,171,291.41 公司 大连本庄化学有限 3,908,911.50 30 9,215,040.17 公司 大连三洋冷链有限 72,457,030.8540 10 3,869,655.63 公司 大洋汽车空调工程 20,157,584.40 30 22,874,205.24 （大连）有限公司 大连三洋压缩机有 130,647,601.88 40 167,836,416.72 限公司 大连明华电子有限 7,613,460.00 30 13,044,879.60 公司 大连三洋空调机有 40,836,612.45 40 69,380,777.29 限公司 大连三洋家用电器 16,725,127.52 40 18,292,183.6 有限公司 大连冰山集团进出 1,200,000.00 24 1,309,781.25 口有限公司 大连冰山保安休闲 1,034,675.00 50 373,590.49 产业工程公司 大连冰山环保设备 250,000.00 50 57,950.16 有限公司 大连冷冻机经销公 167,703.12 20 167,703.12 司上海分公司 北京华商冰山制冷 490,000.00 49 448,604.09 空调成套设备公司 大连冰山水环境设 2,731,377.50 33 2,500,570.75 备有限公司 大连富士冰山自动 43,419,684.00 49 43,419,684.00 售货机有限公司 大连冰山集团设计 400,000.00 20 400,000.00 研究有限公司 合计 475,195,233.89 6 87,338,940.341 股权投 分得现金 被投资单位名称 权益增加 资差额 股利 摊销 大连冰山集团制冷 -754,408.63 空调安装公司 大连经济技术开发 -714,672.43 3,8 区冰山经贸公司 大连经济技术开发 2,110.00 55 区大冷经贸公司 大连冰山集团销售 -899,323.18 公司 大连冰山金属加工 540,529.79 有限公司 大连冰山空调设备 2,213,900.80 4,463,179.55 有限公司 大连冰山嘉德自动 291,158.09 235,159.80 化有限公司 大连冰山菱设速冻 644,386.49 设备有限公司 上海冰山冷冻空调 成套设备销售服务 -115,749.15 有限公司 深圳大冷王运输制 4,688,738.70 冷有限公司 大洋运输冷冻工程 886,460.76 （大连）有限公司 大连三洋制冷有限 7,902,544.70 公司 大连本庄化学有限 1,010,983.27 公司 大连三洋冷链有限 7,117,846.38 222,031. 56 公司 大洋汽车空调工程 -709,992.30 （大连）有限公司 大连三洋压缩机有 56,516,540.441 3,200,000.00 限公司 大连明华电子有限 597,949.13 300,000.00 公司 大连三洋空调机有 6,523,595.37 14,581. 38 限公司 大连三洋家用电器 55,286.75 147,054. 24 有限公司 大连冰山集团进出 -134,263.45 口有限公司 大连冰山保安休闲 -220,707.47 产业工程公司 大连冰山环保设备 -3,690.74 有限公司 大连冷冻机经销公 司上海分公司 北京华商冰山制冷 -59,948.15 空调成套设备公司 大连冰山水环境设 -189,734.52 备有限公司 大连富士冰山自动 22,996,680.00 售货机有限公司 大连冰山集团设计 研究有限公司 合计 08,186,220.65 18,198,339.35 383,667.18 登记 被投资单位名称 期末数 注销 大连冰山集团制冷 19,350,835.76 空调安装公司 大连经济技术开发 53,893.45 区冰山经贸公司 大连经济技术开发 7,783.55 区大冷经贸公司 大连冰山集团销售 764,644.67 公司 大连冰山金属加工 14,141,215.01 有限公司 大连冰山空调设备 43,209,801.53 有限公司 大连冰山嘉德自动 1,871,071.28 化有限公司 大连冰山菱设速冻 3,314,044.47 设备有限公司 上海冰山冷冻空调 成套设备销售服务 596,525.09 有限公司 深圳大冷王运输制 48,928,336.70 冷有限公司 大洋运输冷冻工程 6,473,247.19 （大连）有限公司 大连三洋制冷有限 101,073,836.11 公司 大连本庄化学有限 10,226,023.44 公司 大连三洋冷链有限 110,765,470.45 公司 大洋汽车空调工程 22,164,212.94 （大连）有限公司 大连三洋压缩机有 211,152,957.16 限公司 大连明华电子有限 13,342,828.73 公司 大连三洋空调机有 75,889,791.28 限公司 大连三洋家用电器 18,200,416.12 有限公司 大连冰山集团进出 1,175,517.80 口有限公司 大连冰山保安休闲 152,883.02 产业工程公司 大连冰山环保设备 54,259.42 有限公司 大连冷冻机经销公 167,703.12 司上海分公司 北京华商冰山制冷 388,655.94 空调成套设备公司 大连冰山水环境设 2,310,836.23 备有限公司 大连富士冰山自动 66,416,364.00 售货机有限公司 大连冰山集团设计 400,000.00 研究有限公司 合计 4,411,677.00 772,531,477.46 （3）股权投资差额： 摊销 被投资单位名称 初始金额 期初余额 期限 大连三洋空调机有限公司 291,627.55 10年 138,523.06 大连三洋冷链有限公司 4,440,630.90 10年 2,109,299.55 大连三洋家用电器有限公司 2,941,084.48 10年 1,397,015.01 合计 7,673,342.93 3,644,837.62 本期增加 本期摊销 期末余额 被投资单位名称 14,581.38 123,941.68 大连三洋空调机有限公司 222,031.56 1,887,267.99 大连三洋冷链有限公司 147,054.24 1,249960.77 大连三洋家用电器有限公司 383,667.18 3,261170.44 合计 4、主营业务收入及主营业务成本： 主营业务收入 项目 本期实际数 上年同期实际数 制冷设备 471,648,160.51 436,067,930.55 主营业 务成本 项目 本期实际数 上年同期实际数 制冷设备 391,630,601.47 355,530,423.09 （3）股权投资差额： 摊销 被投资单位名称 初始金额 期初余额 期限 大连三洋空调机有限公司 291,627.55 10年 138,523.06 大连三洋冷链有限公司 4,440,630.90 10年 2,109,299.55 大连三洋家用电器有限公司 2,941,084.48 10年 1,397,015.01 合计 7,673,342.93 3,644,837.62 本期增加 本期摊销 期末余额 被投资单位名称 14,581.38 123,941.68 大连三洋空调机有限公司 222,031.56 1,887,267.99 大连三洋冷链有限公司 147,054.24 1,249960.77 大连三洋家用电器有限公司 383,667.18 3,261170.44 合计 4、主营业务收入及主营业务成本： 主营业务收入 项目 本期实际数 上年同期实际数 制冷设备 471,648,160.51 436,067,930.55 主营业 务成本 项目 本期实际数 上年同期实际数 制冷设备 391,630,601.47 355,530,423.09 5、投资收益： 项目本 期实际数 上年同期实际数 股票投资收益 150,000.00 股权投资差额摊销 -383,667.18 -383,667.18 子公司分配来的利润 1,122,022.18 3,678,162.78 联营或合营企业分配来的利润 37,675,368.87 37,288,887.54 合计 38,413,723.87 40,733,383.14 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况? ? （1）存在控制 关系的关 联方： 法定 公司名称 注册地址 代表人 大连冰山集团有限 大连市 张和 公司 沙河口区 大连冰山集团制冷 大连市 张宏智 空调安装公司 沙河口区 大连冰山集团销售 大连市 杨斌 有限公司 保税区 大连冰山空调设备 大连市 山本骏一 有限公司 开发区 大连冰山金属加工 大连市 张和 有限公司 高新园区 大连冰山嘉德自动 大连市 Mike 化有限公司 高新园区 Murphy 大连冰山菱设速冻 大连市 山地康裕 设备有限公司 开发区 上海冰山冷冻空调 上海市 成套设备销售服务 杨斌 嘉定区 有限公司 （1）存在控制 公司名称 注册资本 经营范围 大连冰山集团有限 生产经营安装制冷空 RMB126,540,000.00 发 公司 调成套设备及配件等 大连冰山集团制冷 RMB20,040,000.00 安装及调试制冷设备全 空调安装公司 大连冰山集团销售 销售制冷空调冷链等 RMB3,000,000.00 控 有限公司 设备 大连冰山空调设备 生产及销售制冷配套 JP￥700,000,000.00 控 有限公司 设备 大连冰山金属加工 加工制造销售板金冲 USD2,350,000.00 控 有限公司 压件 大连冰山嘉德自动 制冷及相关行业的自 GBP210,000.00 控 化有限公司 动控制 大连冰山菱设速冻 保鲜、贮藏、冷冻及前 USD1,000,000.00 控 设备有限公司 处理等设备制造 上海冰山冷冻空调 制冷空调设备等的销 成套设备销售服务 RMB2,000,000.00 控 售、安装保养维修等 有限公司 （1）存在控制 与本公司 经济 公司名称 关系 性质 大连冰山集团有限 国有 起人股东 公司 独资 大连冰山集团制冷 股份 资子公司 空调安装公司 制 大连冰山集团销售 有限 股子公司 有限公司 责任 大连冰山空调设备 有限 股子公司 有限公司 责任 大连冰山金属加工 有限 股子公司 有限公司 责任 大连冰山嘉德自动 有限 股子公司 化有限公司 责任 大连冰山菱设速冻 有限 股子公司 设备有限公司 责任 上海冰山冷冻空调 有限 成套设备销售服务 股子公司 责任 有限公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 期初数 本期增加 大连冰山集团有限公司 RMB126,540,000.00 大连冰山集团制冷空调安装公司 RMB20,036,841.62 大连冰山集团销售有限公司 RMB3,000,000.00 大连冰山空调设备有限公司 JP￥700,000,000.00 大连冰山菱设速冻设备有限公司 USD1,000,000.00 大连冰山金属加工有限公司 USD2,350,000.00 大连冰山嘉德自动化有限公司 GBP210,000.00 上海冰山冷冻空调成套设备销售服 RMB2,000,000.00 务有限公司 本期 公司名称 期末数 减少 大连冰山集团有限公司 RMB126,540,000.00 大连冰山集团制冷空调安装公司 RMB20,036,841.62 大连冰山集团销售有限公司 RMB3,000,000.00 大连冰山空调设备有限公司 JP￥700,000,000.00 大连冰山菱设速冻设备有限公司 USD1,000,000.00 大连冰山金属加工有限公司 USD2,350,000.00 大连冰山嘉德自动化有限公司 GBP210,000.00 上海冰山冷冻空调成套设备销售服 RMB2,000,000.00 务有限公司 （3）存在控制关系的 关联方所持股份或权益及其 变化： 期初数 公司名称 本 金额 比例 大连冰山集团有限公司 RMB104,422,500.00 29.83% 大连冰山集团制冷空调安装公司 RMB20,036,841.62 100% 大连冰山集团销售有限公司 RMB2,700,000.00 90% 大连冰山空调设备有限公司 JP￥490,000,000.00 70% 大连冰山菱设速冻设备有限公司 USD350,000.00 70% 大连冰山金属加工有限公司 USD1,510,000.00 64.3% 大连冰山嘉德自动化有限公司 GBP126,000.00 60% 上海冰山冷冻空调成套设备销售服 RMB900,000.00 45% 务有限公司 本期 公司名称 期增加 减少 大连冰山集团有限公司 1,944,250.00 大连冰山集团制冷空调安装公司 大连冰山集团销售有限公司 大连冰山空调设备有限公司 大连冰山菱设速冻设备有限公司 大连冰山金属加工有限公司 大连冰山嘉德自动化有限公司 上海冰山冷冻空调成套设备销售服 务有限公司 期末数 公司名称 金额 比例 大连冰山集团有限公司 RMB106,366,750.00 30.39% 大连冰山集团制冷空调安装公司 RMB20,036,841.62 100% 大连冰山集团销售有限公司 RMB2,700,000.00 90% 大连冰山空调设备有限公司 JP￥490,000,000.00 70% 大连冰山菱设速冻设备有限公司 USD350,000.00 70% 大连冰山金属加工有限公司 USD1,510,000.00 64.3% 大连冰山嘉德自动化有限公司 GBP126,000.00 60% 上海冰山冷冻空调成套设备销售服 RMB900,000.00 45% 务有限公司 2、不存在控制关系的关联方情况： 公司名称 经济性质 冷王集装箱温度控制(苏州)有限公司 有限责任 深圳大冷王运输制冷有限公司 有限责任 大连三洋制冷有限公司 有限责任 大洋运输冷冻工程（大连）有限公司 有限责任 大洋汽车空调工程（大连）有限公司 有限责任 大连三洋冷链有限公司 有限责任 大连保税区三洋空调机销售有限公司 有限责任 大连三洋空调机有限公司 有限责任 大连三洋压缩机有限公司 有限责任 大连本庄化学有限公司 有限责任 大连明华电子有限公司 有限责任 大连三洋家用电器有限公司 有限责任 大连冰山集团锻造有限公司 有限责任 大连冰山集团冷饮设备有限公司 有限责任 大连冰山集团冷冻设备有限公司 有限责任 大连第三制冷设备厂 集体 大连正兴电气控制有限公司 有限责任 大连斯频德冷却塔有限公司 有限责任 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 有限责任 大连冰山集团金州重型机器有限公司 国营 大连冰山橡塑股份有限公司 股份制 大连大耐泵业有限公司 国营 大连冰山集团进出口有限公司 国营 大连冰山保安休闲产业工程有限公司 有限责任 大连冰山环保设备有限公司 有限责任 大连冰山水环境设备有限公司 有限责任 北京冰山制冷空调成套设备有限公司 有限责任 北京华商冰山制冷空调成套设备公司 有限责任 大连冰山物资贸易有限公司 有限责任 大连冰山制冷工程有限公司 有限责任 大连神通电器有限公司 有限责任 大连富士冰山自动售货机有限公司 有限责任 公司名称 注册地址 冷王集装箱温度控制(苏州)有限公司 苏州 深圳大冷王运输制冷有限公司 深圳市车公庙工业区 大连三洋制冷有限公司 大连开发区31号小区 大洋运输冷冻工程（大连）有限公司 大连市甘井子区 大洋汽车空调工程（大连）有限公司 大连开发区31号小区 大连三洋冷链有限公司 大连开发区27号小区 大连保税区三洋空调机销售有限公司 大连保税区 大连三洋空调机有限公司 大连开发区27号小区 大连三洋压缩机有限公司 大连开发区27号小区 大连本庄化学有限公司 大连开发区31号小区 大连明华电子有限公司 大连开发区 大连三洋家用电器有限公司 大连开发区 大连冰山集团锻造有限公司 大连市甘井子区 大连冰山集团冷饮设备有限公司 大连市旅顺口区 大连冰山集团冷冻设备有限公司 大连市甘井子区 大连第三制冷设备厂 大连市甘井子区 大连正兴电气控制有限公司 大连市沙河口区 大连斯频德冷却塔有限公司 大连开发区 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 大连市高新园区 大连冰山集团金州重型机器有限公司 大连市金州区 大连冰山橡塑股份有限公司 大连市甘井子区 大连大耐泵业有限公司 大连市沙河口区 大连冰山集团进出口有限公司 大连市沙河口区 大连冰山保安休闲产业工程有限公司 大连高新园区 大连冰山环保设备有限公司 大连高新园区 大连冰山水环境设备有限公司 大连高新园区 北京冰山制冷空调成套设备有限公司 北京市 北京华商冰山制冷空调成套设备公司 北京市 大连冰山物资贸易有限公司 大连市 大连冰山制冷工程有限公司 大连市 大连神通电器有限公司 大连市 大连富士冰山自动售货机有限公司 大连市 公司名称 与本公司的关系 冷王集装箱温度控制(苏州)有限公司 本公司的联营公司 深圳大冷王运输制冷有限公司 本公司的联营公司 大连三洋制冷有限公司 本公司的联营公司 大洋运输冷冻工程（大连）有限公司 本公司的联营公司 大洋汽车空调工程（大连）有限公司 本公司的联营公司 大连三洋冷链有限公司 本公司的联营公司 大连保税区三洋空调机销售有限公司 本公司联营公司子公司 大连三洋空调机有限公司 本公司的联营公司 大连三洋压缩机有限公司 本公司的联营公司 大连本庄化学有限公司 本公司的联营公司 大连明华电子有限公司 本公司的联营公司 大连三洋家用电器有限公司 本公司的联营公司 大连冰山集团锻造有限公司 冰山集团附属公司 大连冰山集团冷饮设备有限公司 冰山集团附属公司 大连冰山集团冷冻设备有限公司 冰山集团附属公司 大连第三制冷设备厂 冰山集团附属公司 大连正兴电气控制有限公司 冰山集团附属公司 大连斯频德冷却塔有限公司 冰山集团附属公司 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 冰山集团附属公司 大连冰山集团金州重型机器有限公司 冰山集团附属公司 大连冰山橡塑股份有限公司 冰山集团控股子公司 大连大耐泵业有限公司 冰山集团附属公司 大连冰山集团进出口有限公司 冰山集团控股子公司 大连冰山保安休闲产业工程有限公司 本公司的合营公司 大连冰山环保设备有限公司 本公司的合营公司 大连冰山水环境设备有限公司 本公司的联营公司 北京冰山制冷空调成套设备有限公司 冰山集团控股子公司 北京华商冰山制冷空调成套设备公司 本公司的联营公司 大连冰山物资贸易有限公司 本公司的联营公司 大连冰山制冷工程有限公司 冰山集团联营公司 大连神通电器有限公司 冰山集团联营公司 大连富士冰山自动售货机有限公司 本公司的联营公司 3、关联方交易： （1）本公司本期及上年同期向关联方采购货物有关明细资料列示如下： 公司名称 本期实际数 大连三洋制冷有限公司 4,545,698.46 大连三洋冷链有限公司 73,811,829.71 大连保税区三洋空调机销售有限公司 2,021,875.00 大连三洋空调机有限公司 8,710,633.06 深圳大冷王运输制冷有限公司 665,301.53 大连三洋压缩机有限公司 33,911,728.71 大连冰山环保设备工程有限公司 766,000 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 22,389,537.73 大连冰山集团冷饮设备有限公司 6,243,876.48 大连冰山集团冷冻设备有限公司 14,998,589.30 大连第三制冷设备厂 4,163,465.28 大连正兴电气控制有限公司 1,547,369.43 大连斯频德冷却塔有限公司 7,866,116.00 大连神通电器有限公司 15,527,525.78 大连冰山集团保温瓶有限公司 大连冰山集团进出口有限公司 3,475,201.73 大连冰山橡塑股份有限公司 大连冰山集团物资贸易有限公司 33,148.50 大连冰山制冷工程有限公司 1,253,931.03 大连冰山水环境设备有限公司 236,200.00 公司名称 上年同期实际数 大连三洋制冷有限公司 15,050,440.00 大连三洋冷链有限公司 3,301,570.81 大连保税区三洋空调机销售有限公司 13,206,984.00 大连三洋空调机有限公司 15,149,528,.42 深圳大冷王运输制冷有限公司 964,625.22 大连三洋压缩机有限公司 30,192,865.58 大连冰山环保设备工程有限公司 280,000.00 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 27,253,519.00 大连冰山集团冷饮设备有限公司 4,810,018.99 大连冰山集团冷冻设备有限公司 15,350,016.29 大连第三制冷设备厂 5,116,672.74 大连正兴电气控制有限公司 1,605,357.00 大连斯频德冷却塔有限公司 9,334,868.90 大连神通电器有限公司 13,170,151.30 大连冰山集团保温瓶有限公司 1,165,167.97 大连冰山集团进出口有限公司 15,631,016.71 大连冰山橡塑股份有限公司 580,095.90 大连冰山集团物资贸易有限公司 大连冰山制冷工程有限公司 2,174,364.55 大连冰山水环境设备有限公司 （2）本公司本期及上年同期向关联方提供劳务有关明细资料列示如下： 公司名称本期实际数上年同期实际数 大连三洋制冷有限公司 262,500.00 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 500,000.00200,000.00 （3）本公司本年及上年向关联方销售产品有关明细资料列示如下： 公司名称 本期实际数 大连第三制冷设备厂 大连三洋压缩机有限公司 18,691,339.55 大连三洋制冷有限公司 515,275.77 大连冰山集团冷冻设备有限公司 2,232,626.53 大连斯频德冷却塔有限公司 111,453.74 深圳大冷王运输制冷有限公司 4,156,531.00 大连冰山环保设备工程有限公司 180,899.15 大连冰山集团保温瓶有限公司 北京冰山制冷空调成套设备有限公司 2,844,955.55 北京华商冰山制冷空调成套设备有限公司 7,844,343.17 大连冰山集团进出口有限公司 14,428,684.54 大连三洋空调机有限公司 2,009,044.19 大连冰山制冷工程有限公司 大连冰山保安休闲产业工程有限公司 大连冰山集团冷饮设备有限公司 51,983.07 公司名称 上年同期实际数 大连第三制冷设备厂 592,510.24 大连三洋压缩机有限公司 14,129,006.17 大连三洋制冷有限公司 2,487,209.42 大连冰山集团冷冻设备有限公司 298,306.84 大连斯频德冷却塔有限公司 301,808.83 深圳大冷王运输制冷有限公司 2,132,177.00 大连冰山环保设备工程有限公司 大连冰山集团保温瓶有限公司 163,675.21 北京冰山制冷空调成套设备有限公司 8,237,317.09 北京华商冰山制冷空调成套设备有限公司 391,367.53 大连冰山集团进出口有限公司 11,000,238.45 大连三洋空调机有限公司 大连冰山制冷工程有限公司 66,719.66 大连冰山保安休闲产业工程有限公司 316,025.64 大连冰山集团冷饮设备有限公司 4、关联方往来： （1）应收账款： 公司名称 期末数 大连三洋压缩机有限公司 10,436,138.24 大连三洋制冷有限公司 746,500.00 北京冰山制冷空调成套设备有限公司 7,000,746.59 深圳大冷王运输制冷有限公司 146,388.32 大连三洋空调机有限公司 大连冰山集团进出口有限公司 15,795,001.94 冷王集装箱温度控制(苏州)有限公司 821,332.40 大连冰山保安休闲产业工程有限公司 公司名称 期初数 大连三洋压缩机有限公司 905,301.12 大连三洋制冷有限公司 698,000.00 北京冰山制冷空调成套设备有限公司 2,716,217.24 深圳大冷王运输制冷有限公司 374,869.43 大连三洋空调机有限公司 365,051.33 大连冰山集团进出口有限公司 105,238.01 冷王集装箱温度控制(苏州)有限公司 大连冰山保安休闲产业工程有限公司 369,750.00 （2）其他应收款： 公司名称 期末数 大连冰山集团有限公司 大连三洋制冷有限公司 大连三洋冷链有限公司 240,000.00 大连三洋空调机有限公司 570,000.00 大连三洋压缩机有限公司 大连三洋家用电器有限公司 大连斯频德冷却塔有限公司 570,000.00 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 160,000.00 大连冰山橡塑股份有限公司 160,000.00 大连冰山保安休闲产业工程有限公司 180.22 大连冰山水环境设备有限公司 221.09 大连冰山物资贸易有限公司 991.46 公司名称 期初数 大连冰山集团有限公司 6,764.38 大连三洋制冷有限公司 240,000.00 大连三洋冷链有限公司 240,000.00 大连三洋空调机有限公司 570,000.00 大连三洋压缩机有限公司 240,000.00 大连三洋家用电器有限公司 80,000.00 大连斯频德冷却塔有限公司 570,000.00 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 160,000.00 大连冰山橡塑股份有限公司 160,000.00 大连冰山保安休闲产业工程有限公司 61.41 大连冰山水环境设备有限公司 101.20 大连冰山物资贸易有限公司 991.46 （3）预付账款： 公司名称 期末数 大连三洋制冷有限公司 大连三洋空调机有限公司 大连三洋冷链有限公司 1,311,591.59 大连斯频德冷却塔有限公司 大连三洋家用电器有限公司 大连冰山环保设备有限公司 407,100.00 公司名称 期初数 大连三洋制冷有限公司 48,717.95 大连三洋空调机有限公司 354,634.50 大连三洋冷链有限公司 1,511,591.55 大连斯频德冷却塔有限公司 30,000.00 大连三洋家用电器有限公司 33,000.00 大连冰山环保设备有限公司 458,800.00 （4）应收票据： 公司名称 期末数 期初数 大连三洋压缩机有限公司 879,808.25 大连冰山集团进出口有限公司 2,020,000.00 （5）应付账款： 公司名称 期末数 期初数 大连第三制冷设备厂 1,456,809.82 3,838,250.08 大连冰山集团冷饮设备有限公司 920,582.18 944,034.20 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 14,657,441.00 12,799,221.27 大连正兴电气控制有限公司 997,369.43 451,646.48 大连冰山橡塑股份有限公司 406,075.35 406,222.64 大连冰山集团金州重型机器有限公司 15,000.00 15,000.00 大连保税区三洋空调机销售有限公司 111,425.00 大连三洋空调机有限公司 247,339.53 大连冰山物资贸易有限公司 3,072,609.08 5,589,460.58 大连冰山制冷工程有限公司 1,170,026.12 大连冰山水环境设备有限公司 120,100.00 大连神通电器有限公司 1,523,654.82 大连冰山集团锻造有限公司 1,184,711.62 大连冰山集团冷冻设备有限公司 1,677,420.10 1,711,025.16 大连斯频德冷却塔有限公司 310,100.00 大连三洋压缩机有限公司 2,614,623.13 44,892.50 深圳大冷王运输制冷有限公司 723,753.83 118,192.14 大连三洋家用电器有限公司 27,000.00 （6）预收账款： 公司名称 期末数 期初数 大连冰山保安休闲产业工程有限公司 49,250.00 大连冰山集团冷冻设备有限公司 204,420.00 大连冰山环保设备有限公司 4,000.00 北京华商冰山制冷空调成套设备有限公司 1,082,473.19 268,680.51 （7）应收股利： 公司名称 期末数 大连三洋制冷有限公司 大洋运输冷冻工程（大连）有限公司 702,220.27 大连三洋冷链有限公司 大连冰山橡塑股份有限公司 150,000.00 大洋汽车空调工程（大连）有限公司 3,397,207.60 大连冰山集团进出口有限公司 47,265.68 公司名称 期初数 大连三洋制冷有限公司 4,624,000.00 大洋运输冷冻工程（大连）有限公司 1,358,676.61 大连三洋冷链有限公司 1,160,000.00 大连冰山橡塑股份有限公司 150,000.00 大洋汽车空调工程（大连）有限公司 3,397,207.60 大连冰山集团进出口有限公司 47,265.68 （8）应付票据： 公司名称 期末数 期初数 大连冰山集团冷冻设备有限公司 1,000,000.00 800,000.00 大连冰山集团冷饮设备有限公司 2,225,000.00 1,450,000.00 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 15,929,994.0 大连冰山制冷工程有限公司 600,000.00 大连正兴电器有限公司 450,000.00 大连大连神通电器有限公司 5,200,000.00 大连第三制冷设备厂 400,000.00 600,000.00 八、或有事项及承诺事项 1、截至2004年06月30日止公司无未决诉讼事项。 2、截至2004年06月30日止公司未向其他公司提供担保。 3、截至2004年06月30日止公司无抵押资产。 九、2004年1-6 月净资产收益率和每股收益 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.68% 7.70% 营业利润 1.21% 1.21% 净利润 3.36% 3.37% 扣除非净利 3.35% 3.36% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.28 0.28 营业利润 0.04 0.04 净利润 0.12 0.12 扣除非净利 0.12 0.12 资产负债表 编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2004年06月30日 单位：人民币元 项目 附注 资产: 流动资产: 货币资金 5-1 短期投资 应收票据 5-2 应收股利 5-3 应收利息 应收帐款 5-4 其他应收款 5-5 预付帐款 5-6 应收补贴款 存货 5-7 待摊费用 一年内到期长期投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资: 长期股权投资 5-8 长期债权投资 长期投资合计 其中:合并价差 固定资产: 固定资产原值 5-9 减:累计折旧 固定资产净值 减:固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 5-10 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产: 无形资产 5-11 长期待摊费用 其他长期资产 无形及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 期末数 项目 合并 母公司 资产: 流动资产: 货币资金 331,036,571.28 304,358,040.35 短期投资 应收票据 12,090,150.09 6,799,146.25 应收股利 4,296,693.56 9,008,233.47 应收利息 应收帐款 277,188,491.45 204,183,317.30 其他应收款 20,553,723.98 25,351,355.42 预付帐款 16,883,424.30 13,968,508.88 应收补贴款 存货 269,147,355.73 210,225,798.65 待摊费用 3,833.30 一年内到期长期投资 其他流动资产 流动资产合计 931,200,243.69 773,894,400.32 长期投资: 长期股权投资 730,416,837.96 813,664,975.77 长期债权投资 长期投资合计 730,416,837.96 813,664,975.77 其中:合并价差 固定资产: 固定资产原值 540,200,796.95 462,914,481.01 减:累计折旧 255,042,377.19 216,545,131.11 固定资产净值 285,158,419.76 246,369,349.90 减:固定资产减值准备 9,840,847.62 9,840,847.62 固定资产净额 275,317,572.14 236,528,502.28 工程物资 在建工程 13,473,154.42 12,038,054.42 固定资产清理 固定资产合计 288,790,726.56 248,566,556.70 无形资产及其他资产: 无形资产 40,860,182.77 31,849,773.56 长期待摊费用 其他长期资产 无形及其他资产合计 40,860,182.77 31,849,773.56 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,991,267,990.98 1,867,975,706.35 期初数 项目 合并 母公司 资产: 流动资产: 货币资金 396,078,619.60 373,142,760.35 短期投资 应收票据 20,186,337.09 14,190,538.25 应收股利 9,577,149.89 11,281,557.66 应收利息 应收帐款 198,737,191.74 136,226,742.38 其他应收款 17,403,006.37 27,130,561.48 预付帐款 18,496,225.15 11,549,400.51 应收补贴款 存货 324,377,937.58 299,825,444.75 待摊费用 5,947.33 一年内到期长期投资 其他流动资产 流动资产合计 984,862,414.75 873,347,005.38 长期投资: 长期股权投资 637,322,216.27 728,472,438.65 长期债权投资 长期投资合计 637,322,216.27 728,472,438.65 其中:合并价差 固定资产: 固定资产原值 537,794,148.23 461,954,884.71 减:累计折旧 242,688,239.07 206,596,711.32 固定资产净值 295,105,909.16 255,358,173.39 减:固定资产减值准备 9,848,282.61 9,848,282.61 固定资产净额 285,257,626.55 245,509,890.78 工程物资 在建工程 7,129,286.60 5,906,986.60 固定资产清理 固定资产合计 292,386,913.15 251,416,877.38 无形资产及其他资产: 无形资产 41,214,938.95 32,241,059.90 长期待摊费用 其他长期资产 无形及其他资产合计 41,214,938.95 32,241,059.90 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,955,786,483.12 1,885,477,381.31 项目 附注 负债和股东权益: 流动负债: 短期借款 5-12 应付票据 5-13 应付帐款 5-14 预收帐款 5-15 应付工资 应付福利费 应付股利 5-16 应交税金 5-17 其他应交款 其他应付款 5-18 预提费用 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债: 长期借款 5-19 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益: 股本 5-20 资本公积 5-21 盈余公积 5-22 其中:法定公益金 未分配利润 5-23 其中：现金股利 股东权益合计 负债和股东权益总计 期末数 项目 合并 母公司 负债和股东权益: 流动负债: 短期借款 102,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 53,172,442.86 44,897,798.37 应付帐款 225,551,240.71 172,043,964.22 预收帐款 143,945,914.64 124,198,689.37 应付工资 70,709.70 应付福利费 7,946,435.63 3,300,192.39 应付股利 28,834,393.46 26,764,829.02 应交税金 10,489,814.67 11,937,675.62 其他应交款 326,211.91 331,467.16 其他应付款 14,594,506.60 10,867,530.57 预提费用 568,335.94 568,335.94 一年内到期长期负债 79,000,000.00 79,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 666,500,006.12 573,910,482.66 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 666,500,006.12 573,910,482.66 少数股东权益 30,702,761.17 股东权益: 股本 350,014,975.00 350,014,975.00 资本公积 558,535,917.81 558,535,917.81 盈余公积 240,488,294.46 232,868,039.45 其中:法定公益金 71,666,105.61 71,318,958.22 未分配利润 145,026,036.42 152,646,291.43 其中：现金股利 股东权益合计 1,294,065,223.69 1,294,065,223.69 负债和股东权益总计 1,991,267,990.98 1,867,975,706.35 期初数 项目 合并 母公司 负债和股东权益: 流动负债: 短期借款 148,000,000.00 148,000,000.00 应付票据 12,997,415.75 12,997,415.75 应付帐款 226,784,606.10 197,815,857.32 预收帐款 162,980,922.71 153,235,289.81 应付工资 应付福利费 6,258,878.52 2,493,688.14 应付股利 3,459,498.88 2,948,981.52 应交税金 -15,512,014.17 -14,313,646.32 其他应交款 10,586.64 1,689.80 其他应付款 14,075,547.34 16,194,040.39 预提费用 569,260.38 530,960.12 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 559,624,702.15 519,904,276.53 长期负债: 长期借款 79,000,000.00 79,000,000.00 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 79,000,000.00 79,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 638,624,702.15 598,904,276.53 少数股东权益 31,696,431.19 股东权益: 股本 350,014,975.00 350,014,975.00 资本公积 558,450,008.21 558,450,008.21 盈余公积 239,154,698.51 232,868,039.45 其中:法定公益金 71,666,105.61 71,318,958.22 未分配利润 137,845,668.06 145,240,082.12 其中：现金股利 股东权益合计 1,285,465,349.78 1,286,573,104.78 负债和股东权益总计 1,955,786,483.12 1,885,477,381.31 利润及利润分配表 编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2004年1至6月 单位：人民币元 项目 附注 一主营业务收入 5-24 减：主营业务成本 5-24 主营业务税金附加 5-25 二主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 5-26 管理费用 5-27 财务费用 5-28 三营业利润 加：投资收益 5-29 补贴收入 营业外收入 5-30 减：营业外支出 5-31 四利润总额 减：所得税 5-32 减：少数股东损益 减：职工福利及奖励基金 五净利润 加：年初未分配利润 盈余公积转入 六可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七可供股东分配的利润 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 转股本普通股股利 八未分配利润 本期实际数 项目 合并 母公司 一主营业务收入 624,539,875.22 471,648,160.51 减：主营业务成本 523,013,704.35 391,630,601.47 主营业务税金附加 2,101,031.45 1,881,304.89 二主营业务利润 99,425,139.42 78,136,254.15 加：其他业务利润 1,180,925.38 562,250.12 减：营业费用 26,006,181.40 20,091,383.66 管理费用 57,125,964.47 46,241,860.38 财务费用 1,820,968.50 1,882,216.89 三营业利润 15,652,950.43 10,483,043.34 加：投资收益 37,291,701.69 38,413,723.87 补贴收入 营业外收入 311,905.18 276,366.50 减：营业外支出 98,404.69 5,000.00 四利润总额 53,158,152.61 49,168,133.71 减：所得税 7,599,952.98 6,760,426.90 减：少数股东损益 1,477,797.21 减：职工福利及奖励基金 564,940.61 五净利润 43,515,461.81 42,407,706.81 加：年初未分配利润 137,845,668.06 145,240,082.12 盈余公积转入 六可供分配的利润 181,361,129.87 187,647,788.93 减：提取法定盈余公积 1,333,595.95 提取法定公益金 七可供股东分配的利润 180,027,533.92 187,647,788.93 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 35,001,497.50 35,001,497.50 转股本普通股股利 八未分配利润 145,026,036.42 152,646,291.43 上年同期实际数 项目 合并 母公司 一主营业务收入 507,776,256.66 436,067,930.55 减：主营业务成本 411,679,099.45 355,530,423.09 主营业务税金附加 3,260,627.79 2,836,880.65 二主营业务利润 92,836,529.42 77,700,626.81 加：其他业务利润 1,028,087.29 372,006.57 减：营业费用 25,558,921.10 20,599,701.47 管理费用 52,883,934.75 48,423,006.57 财务费用 3,333,757.15 3,389,744.02 三营业利润 12,088,003.71 5,660,181.78 加：投资收益 37,055,220.36 40,733,383.14 补贴收入 150,000.00 150,000.00 营业外收入 54,263.21 51,263.21 减：营业外支出 108,185.21 100,000.00 四利润总额 49,239,302.07 46,494,828.13 减：所得税 5,400,036.99 4,492,250.06 减：少数股东损益 1,376,247.78 减：职工福利及奖励基金 460,439.23 五净利润 42,002,578.07 42,002,578.07 加：年初未分配利润 114,346,130.97 119,162,661.91 盈余公积转入 六可供分配的利润 156,348,709.04 161,165,239.98 减：提取法定盈余公积 1,140,344.91 提取法定公益金 七可供股东分配的利润 155,208,364.13 161,165,239.98 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 35,001,497.50 35,001,497.50 转股本普通股股利 八未分配利润 120,206,866.63 126,163,742.48 补充资料： 项目 1、出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 现金流量表 编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2004年1至6月 单位：人民币元 项目 附注 合并 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 520,075,149.06 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5-33 11,907,739.75 经营现金流入小计 531,982,888.81 购买商品.接受劳务支付的现金 366,140,697.01 支付给职工以及为职工支付的现金 40,721,149.94 支付的各项税费 21,095,315.54 支付的其他与经营活动有关的现金 5-34 55,282,022.45 经营现金流出小计 483,239,184.94 经营活动产生的现金流量净额 48,743,703.87 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 18,780,456.34 处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收 回的现金净额 89,090.00 收到的其他与投资有关的现金 投资现金流入小计 18,869,546.34 购建固定资产.无形资产和其他长期资产而支 付的现金净额 3,695,830.47 投资所支付的现金 69,302,920.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资现金流出小计 72,998,750.47 投资活动产生的现金流量净额 -54,129,204.13 三.筹资活动产生的现金流量净额: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 102,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流入小计 102,000,000.00 偿还债务所支付的现金 148,000,000.00 分配股利、利润、偿付利息所支付的现金 13,660,411.47 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流出小计 161,660,411.47 筹资活动产生的现金流量净额 -59,660,411.47 四.汇率变动对现金的影响 3,863.41 五.现金及现金等价物净增加额 -65,042,048.32 项目 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 382,614,675.30 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 21,868,538.26 经营现金流入小计 404,483,213.56 购买商品.接受劳务支付的现金 258,268,788.65 支付给职工以及为职工支付的现金 35,698,223.90 支付的各项税费 15,428,815.69 支付的其他与经营活动有关的现金 50,945,350.96 经营现金流出小计 360,341,179.20 经营活动产生的现金流量净额 44,142,034.36 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 20,471,663.54 处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收 回的现金净额 82,000.00 收到的其他与投资有关的现金 投资现金流入小计 20,553,663.54 购建固定资产.无形资产和其他长期资产而支 付的现金净额 3,058,296.35 投资所支付的现金 69,302,920.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资现金流出小计 72,361,216.35 投资活动产生的现金流量净额 -51,807,552.81 三.筹资活动产生的现金流量净额: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流入小计 100,000,000.00 偿还债务所支付的现金 148,000,000.00 分配股利、利润、偿付利息所支付的现金 13,123,285.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流出小计 161,123,285.10 筹资活动产生的现金流量净额 -61,123,285.10 四.汇率变动对现金的影响 4,083.55 五.现金及现金等价物净增加额 -68,784,720.00 补充资料: 合并 母公司 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 2.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 43,515,461.81 加：少数股东损益 1,477,797.21 计提的资产减值准备 18,472,082.66 固定资产折旧 12,806,508.53 无形资产推销 515,076.18 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 2,114.03 预提费用的增加（减：减少） -924.44 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损 失（减：收益） -60,566.50 固定资产报废损失 财务费用 2,410,418.66 投资损失（减：收益） -37,291,701.69 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 55,230,581.85 经营性应收项目的减少（减：增加） -76,641,506.70 经营性应付项目的增加（减：减少） 27,743,421.66 其他 564,940.61 经营活动中产生的现金流量净额 48,743,703.87 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 331,036,571.28 减：现金的期初余额 396,078,619.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -65,042,048.32 净利润 42,407,706.81 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 14,612,820.57 固定资产折旧 10,363,065.20 无形资产推销 391,286.34 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 37,375.82 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损 失（减：收益） -76,366.50 固定资产报废损失 财务费用 2,414,664.00 投资损失（减：收益） -38,413,723.87 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 89,599,646.10 经营性应收项目的减少（减：增加） -80,568,281.63 经营性应付项目的增加（减：减少） 3,373,841.52 其他 经营活动中产生的现金流量净额 44,142,034.36 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 304,358,040.35 减：现金的期初余额 373,142,760.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -68,784,720.00 资产减值准备明细表 编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2004年6月30日 2004年6月30日 单位：人民币元 项目 附注 期初余额 一、坏帐准备合计 34,724,166.84 其中：应收帐款 33,538,021.03 其他应收款 1,186,145.81 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,918,927.26 其中：产成品 4,818,513.72 原材料 100,413.54 四、长期投资减值准备合计 500,000.00 其中：长期股权投资 500,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 9,848,282.61 其中：房屋及建筑物 机器设备 9,848,282.61 六、无形资产减值准备 7,223,016.90 其中：住房使用权 7,223,016.90 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、合计 57,214,393.61 项目 本期增加数 一、坏帐准备合计 18,388,489.42 其中：应收帐款 18,226,565.33 其他应收款 161,924.09 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 83,593.24 其中：产成品 原材料 83,593.24 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：住房使用权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、合计 18,472,082.66 项目 本期转回数 一、坏帐准备合计 860,234.17 其中：应收帐款 860,234.17 其他应收款 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 83,593.24 其中：产成品 原材料 83,593.24 四、长期投资减值准备合计 500,000.00 其中：长期股权投资 500,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 7,434.99 其中：房屋及建筑物 机器设备 7,434.99 六、无形资产减值准备 其中：住房使用权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、合计 1,451,262.40 项目 期末余额 一、坏帐准备合计 52,252,422.09 其中：应收帐款 50,904,352.19 其他应收款 1,348,069.90 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,918,927.26 其中：产成品 4,818,513.72 原材料 100,413.54 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 9,840,847.62 其中：房屋及建筑物 机器设备 9,840,847.62 六、无形资产减值准备 7,223,016.90 其中：住房使用权 7,223,016.90 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、合计 74,235,213.87 |
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