宁夏恒力钢丝绳股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.19 09:35 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目 录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动及主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告（未经审计） 附注 八、备查文件 九、资产负债表 十、利润表 十一、现金流量表 十二、合并资产减值准备明细表 十三、净资产收益率及每股收益表 一、重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司本半年度报告未经审计。 公司董事张汝文、闫军因工作原因未能出席董事会，分别授权董事高小平、张景华代为出席及表决；张锡让董事因故缺席。 公司董事长苑尔卓、总经理高小平、财务总监张文彬、财计部部长苏玉石声明：保证本半年度报告中财务会计报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）公司法定中文名称:宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 公司法定英文名称：ning xia heng li steel wire rope co.ltd 英文名称缩写：nswrc（二）股票上市交易所：上海证券交易所 A股简称：宁夏恒力 A股代码：600165 （三）公司注册地址：宁夏回族自治区银川市 公司办公地址：宁夏石嘴山市惠农区河滨街 邮政编码：753202 公司网址：http://www.nxhengli.com.cn 公司电子信箱：[email protected] （四）法定代表人姓名：苑尔卓 （五）公司董事会秘书：张文彬 联系电话：0952-3671240 传真：0952-3671799 联系地址：宁夏石嘴山市惠农区河滨街 证券事务代表：卓青峰、唐志慧 联系电话：0952-3671394、3671799 传真：0952-3671799 联系地址：宁夏石嘴山市惠农区河滨街 （六）信息披露网站：http://www.sse.com.cn 选定的中国证监会指定报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 半年度报告备置地点：公司证券部 （七）主要财务数据和指标 单位：人民币元 2004年1—6月份 净利润 6,858,296.71 扣除非经常性损益后的净利润 7,333,815.02 经营活动产生的现金流量净额 38,715,011.19 净资产收益率% 1.01 净资产收益率（加权）% 1.01 每股收益 0.027 财务指标 2004年6月30日 流动资产 615,854,213.94 流动负债 521,179,118.86 总资产 1,298,478,466.78 股东权益(不含少数股东权益) 679,679,028.07 每股净资产 2.71 调整后每股净资产 2.68 非经营性损益项目 营业外收支净额 合计 2003年1—6月份 净利润 -9,439,229.25 扣除非经常性损益后的净利润 -9,030,270.34 经营活动产生的现金流量净额 55,966,326.18 净资产收益率% -1.37 净资产收益率（加权）% -1.36 每股收益 -0.037 财务指标 2003年6月30日 流动资产 560,860,611.63 流动负债 598,002,475.15 总资产 1,348,066,795.03 股东权益(不含少数股东权益) 690,849,773.28 每股净资产 2.75 调整后每股净资产 2.70 非经营性损益项目 金 额 营业外收支净额 -475,518.31 合计 -475,518.31 第三节 股本变动和主要股东持股情况 （一）、公司股本变动情况 单位：股 股东类别及名称 2004年6月30日 一、未上市流通股份 1、发起人股份 141,600,000.00 宁夏电力开发投资有限公司 74,000,000.00 宁夏恒力集团有限公司 58,000,000.00 宁夏大元炼油化工有限公司 - 宁夏综合投资公司 4,800,000.00 太西集团有限公司 1,600,000.00 宁夏有色金属冶炼厂 1,600,000.00 酒泉钢铁集团有限公司 1,600,000.00 2、募集法人股份 - 3、内部职工股 - 4、优先股或其他 - 其中：转配股 - 5、定向发行法人股 8,160,000.00 6、定向发行个人股 未上市流通股份合计 149,760,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 101,440,000.00 其中:高级管理人员持股 43,680.00 2、境内上市的外资股 - 3、境外上市市外资股 - 4、其他 - 已上流通股份合计 101,440,000.00 三、股份总计 251,200,000.00 股东类别及名称 本期增加 本期减少 一、未上市流通股份 1、发起人股份 宁夏电力开发投资有限公司 宁夏恒力集团有限公司 宁夏大元炼油化工有限公司 4,800,000.00 宁夏综合投资公司 4,800,000.00 太西集团有限公司 宁夏有色金属冶炼厂 酒泉钢铁集团有限公司 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 5、定向发行法人股 6、定向发行个人股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 其中:高级管理人员持股 2、境内上市的外资股 3、境外上市市外资股 4、其他 已上流通股份合计 三、股份总计 4,800,000.00 4,800,000.00 2003年12月31日 股东类别及名称 金额 实际投资比例 一、未上市流通股份 1、发起人股份 141,600,000.00 56.37% 宁夏电力开发投资有限公司 74,000,000.00 29.46% 宁夏恒力集团有限公司 58,000,000.00 23.09% 宁夏大元炼油化工有限公司 4,800,000.00 1.91% 宁夏综合投资公司 太西集团有限公司 1,600,000.00 0.64% 宁夏有色金属冶炼厂 1,600,000.00 0.64% 酒泉钢铁集团有限公司 1,600,000.00 0.64% 2、募集法人股份 - - 3、内部职工股 - - 4、优先股或其他 - - 其中：转配股 - - 5、定向发行法人股 8,160,000.00 3.25% 6、定向发行个人股 未上市流通股份合计 149,760,000.00 59.62% 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 101,440,000.00 40.38% 其中:高级管理人员持股 43,680.00 0.02% 2、境内上市的外资股 - - 3、境外上市市外资股 - - 4、其他 - - 已上流通股份合计 101,440,000.00 40.38% 三、股份总计 251,200,000.00 100% 股本变动原因：经国务院国有资产监督管理委员会批复，宁夏大元炼油化工有限公司将其持有的本公司480万股法人股无偿划转给宁夏综合投资公司，股份性质变更为国家股。其他股东无持股量的变化。 （二）、报告期末公司前十名股东及前十名流通股股东的持股情况： 报告期末股东总数 35935 前十名股东持股情况 股东名称 报告期内增减 期末持股数量 宁夏电力开发投资有限责任公司 无 74,000,000 宁夏恒力集团有限公司 无 58,000,000 荣成市邱家镇资产经营中心 无 8,160,000 宁夏综合投资公司 4,800,000 4,800,000 酒泉钢铁公司 无 1,600,000 宁夏有色金属冶炼厂 无 1,600,000 太西集团有限公司 无 1,600,000 赵立刚 不详 358,000 马坤明 不详 342,000 刘锁成 不详 298,000 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 比例 股份类别 质押或 股东性质 （％） 冻结的 股份数 量 宁夏电力开发投资有限责任公司 29.46 未流通 无 国有股东 宁夏恒力集团有限公司 23.09 未流通 无 国有股东 荣成市邱家镇资产经营中心 3.25 未流通 无 法人股东 宁夏综合投资公司 1.91 未流通 无 国有股东 酒泉钢铁公司 0.64 未流通 无 法人股东 宁夏有色金属冶炼厂 0.64 未流通 无 法人股东 太西集团有限公司 0.64 未流通 无 法人股东 赵立刚 0.14 已流通 未知 自然人股东 马坤明 0.14 已流通 未知 自然人股东 刘锁成 0.12 已流通 未知 自然人股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 赵立刚 358,000 A股 马坤明 342,000 A股 刘锁成 298,000 A股 马皖军 248,400 A股 廖灿碧 217,000 A股 李苓华 212,799 A股 余东凌 206,000 A股 王建松 195,300 A股 郭加科 195,100 A股 马颖 189,000 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前7名法人股股东之间不存在关联关系 或一致行 动的情况；流通股股东未知其 是否存在关联关系 或一致行动的情况 战略投资者或一般法人参与配 股东名称 约定持股期限 售新股约定持股期限的说明 无 无 （三）、公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东没有发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）、报告期内董事、监事、高级管理人员无持股变动情况。 （二）、报告期内董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。 第五节 管理层讨论与分析 （一）、报告期内经营情况讨论与分析 2003年由于国家加大基础建设和重点工程项目投资力度，全国范围内加快城市建设步伐，西部开发项目启动等原因，造成国内建筑用材需求迅速攀升，价格大幅上扬，本公司主导产品金属制品所用原料为高碳优质线材，价格更是一涨再涨，而产品价格却不能同步上升，导致上市六年以来出现首次亏损局面，进入2004年，由于需求拉动，本公司主要原料盘条价格继续保持2003年的上涨趋势。面对严峻局势，公司及时调整营销策略，首先做好原料采购工作，利用资金信誉和信息及时反馈，采购最低价格的原料，在原料价格回落时，根据企业设备性能和生产能力尽量合理组织生产，减少半成品流转用量，减少原料库存，以达到降低采购成本，降低生产成本的目的。其次，一方面加大开发市场力度，增加产品销量，增加高附加值产品销量，另一方面坦诚与用户沟通，适度调整产品价格，在对外增加产品销量、提高销价、消化原料涨价因素的同时，对内强化管理，合理平衡，填平补齐生产能力，向产量要效益；挖潜降耗，向成本要效益，经过不懈的努力，终于扭亏为盈。2004年1—6月份公司主营业务收入为29163.30万元，比上年同期增长47.06%；主营业务利润4116.64万元，比上年同期增长50.41%；实现净利润685.83万元，比上年同期增长172.66%，主营业务收入达到历史同期最好水平，其中：母公司宁夏恒力钢丝绳股份有限公司产品产量、产品销量也达到历史同期最高水平。 （二）、报告期内主要经营情况 1、公司主营业务范围为：钢丝、钢丝绳、钢绞线等钢丝及其制品生产与销售；粮油机械及其它机械制造和销售；针织品、纺织品生产、加工与销售；建筑、装潢、建筑材料加工与生产；开发、生产、销售各种规格、类型和性能的活性炭制品；洗精煤生产与销售；渔业养殖、加工与销售。 2、报告期内公司主营业务收入、主营业务成本、毛利率按行业、按产品分析如下： （1）、按行业分 单位：人民币万元 名 称 主营收入 主营成本 金属制品行业 20,176.18 17,267.00 土木工程建筑 190.54 130.91 机械加工业 936.15 812.87 服装加工业 616.14 402.49 煤炭采选业 6,359.08 5,637.55 其他 885.21 715.35 关联交易 7351.62 名 称 毛利率% 主营收入比上 年同期增减% 金属制品行业 14.42 58.52 土木工程建筑 31.29 -54.86 机械加工业 13.16 -10.53 服装加工业 34.66 -42.10 煤炭采选业 11.34 70.22 其他 19.19 6.13 关联交易 名 称 主营成本比上 毛利率比上 年同期增减% 年同期增减% 金属制品行业 53.15 3.01 土木工程建筑 -43.97 -13.35 机械加工业 23.57 -22.25 服装加工业 -53.17 15.44 煤炭采选业 72.61 -1.23 其他 0.03 4.98 关联交易 （2）、按产品分 单位：人民币万元 名 称 主营收入 主营成本 钢丝 1,475.03 1,278.89 钢丝绳 12,802.09 11,013.49 钢绞线 5,254.05 4,524.92 其他钢丝类 645.01 449.70 土木工程 190.54 130.91 机械加工 936.15 812.87 服装加工 616.14 402.49 煤炭产品 6,359.08 5,637.55 其他 885.21 715.35 关联交易 7351.62 名 称 毛利率% 主营收入比上 年同期增减% 钢丝 13.30 15.83 钢丝绳 13.91 54.63 钢绞线 13.88 89.01 其他钢丝类 30.28 63.32 土木工程 31.29 -54.86 机械加工 13.16 -10.53 服装加工 34.66 -42.10 煤炭产品 11.34 70.22 其他 19.19 6.13 关联交易 名 称 主营成本比上 毛利率比上 年同期增减% 年同期增减% 钢丝 -2.47 16.27 钢丝绳 57.07 -1.34 钢绞线 74.86 6.97 其他钢丝类 23.71 22.32 土木工程 -43.97 -13.35 机械加工 23.57 -22.25 服装加工 -53.17 15.44 煤炭产品 72.61 -1.23 其他 0.03 4.98 关联交易 （3）、按地区分 单位：人民币万元 地 区 本期数 主营业务收入 主营业务成本 国 内 29089.994 24908.87 国 外 73.36 57.29 地 区 上年同期 主营业务收入 主营业务成本 国 内 16781.79 12925.53 国 外 184.04 137.39 3、报告期内利润构成的情况 2004年1—6月份（万元） 2003年1—6月份（万元） 主营业务利润 4116.64 2736.97 其他业务利润 -2.22 17.52 期间费用 3794.06 3865.12 投资收益 54.03 -14.01 营业外收支净额 -47.54 -40.90 净利润 685.83 -943.92 上年度（万元） 主营业务利润 5714.15 其他业务利润 53.46 期间费用 9343.09 投资收益 813.16 营业外收支净额 -484.68 净利润 -2759.11 主营业务利润增加，主要原因是产品销量的增加与销价的提高；净利润的增加主要是产品毛利率提高致使主营业务利润增加。 4、主营业务盈利发生重大变化的原因 主要是扩大产品产量，降低生产成本，加大市场开发力度增加产品销量，适时调整产品价格，调整高附加值产品结构，消化原料涨价因素，由此提高主营业务收入，增加盈利水平，使主营业务盈利能力比上年同期有所提高。 5、经营中的问题与对策 报告期内公司主要遇到的问题是产品原料价格仍不断攀升，且产品价格不能同比同步上调，针对以上问题和困难，我们主要采取了以下措施： （1）、继续利用本公司信誉、资金等优势，密切关注原料市场价格变化，合理组织生产，最大限度控制原料需求量和采购成本。 （2）、随着企业设备的更新与发展，公司生产能力不断提高，我们增加产量，摊薄固定成本，提高销量，增加主营业务收入、主营业务利润。 （3）、进一步调整产品结构，增加高附加值产品产量和销量。 （4）、坦诚与用户沟通，适度调整产品售价。 （三）、报告期投资情况 报告期内无募集资金亦无其他投资项目。 （四）、预测年初至下一报告期期末的净利润可能为亏损的警示及原因说明 年初至下一报告期期末，如无其他重大事项影响，公司仍保持盈利水平。 第六节 重要事项 （一）、报告期内无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。报告期内无拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。 （二）、报告期内没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （三）、报告期内没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置事项。 （四）、公司在报告期内发生的重大关联交易事项 1、采购货物和接受劳务 企业名称 货物名称 金额（万元） 宁夏恒力集团有限公司 水 40.55 宁夏恒力集团有限公司 电 906.00 宁夏恒力集团有限公司 铁路、公路运输 102.90 宁夏恒力集团有限公司 土地、办公楼租金及其他 107.07 宁夏恒力集团有限公司 材料 131.69 企业名称 定价政策 宁夏恒力集团有限公司 市场价 宁夏恒力集团有限公司 市场价 宁夏恒力集团有限公司 市场价 宁夏恒力集团有限公司 市场价 宁夏恒力集团有限公司 市场价 2、销售货物 企业名称 货物名称 金额（万元） 宁夏恒力集团有限公司 金属制品 5,190.44 上海中绳实业有限公司 金属制品 670.41 沈阳宁恒钢丝绳有限公司 金属制品 167.61 合肥宁恒钢丝绳有限公司 金属制品 453.24 济南宁恒钢丝绳有限公司 金属制品 869.92 合计 金属制品 7351.62 企业名称 定价政策 宁夏恒力集团有限公司 市场价 上海中绳实业有限公司 市场价 沈阳宁恒钢丝绳有限公司 市场价 合肥宁恒钢丝绳有限公司 市场价 济南宁恒钢丝绳有限公司 市场价 合计 市场价 （五）、重大合同 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。 3、报告期内，公司发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财见附注6。 （六）、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （七）、公司本期财务报告未经审计 （八）、其他重大事项 报告期内，公司没有其他重大事项。 （九）、报告期内公司、董事及高级管理人员没有受到监管部门的处罚，通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 （十）、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保、执行前述规定情况的专项说明及独立意见 单位:人民币万元 发生日期 （协担保 担保对象名称 担保类型 议签署日） 金额 1、山东恒力虎山机械科技有限责任公司 2004-02-25 1,000 银行贷款 2、宁夏冶金建设有限公司 2003-08-21 150 银行贷款 3、宁夏冶金建设有限公司 2004-04-26 300 银行贷款 4、宁夏冶金建设有限公司 2004-04-29 200 银行贷款 5、宁夏华辉活性炭股份有限公司 2003-09-01 800 银行贷款 6、宁夏华辉活性炭股份有限公司 2003-09-01 800 银行贷款 7、宁夏华辉活性炭股份有限公司 2003-09-01 200 银行贷款 8、上海宁鑫线材有限责任公司 2004-04-21 700 银行承兑汇票 9、上海宁鑫线材有限责任公司 2004-04-27 2,100 银行承兑汇票 10、宁夏冶金建设有限公司 2003-09-28 600 银行贷款 担保发生额合计 2,800 担保余额合计 2,800 其中：关联担保余额合计 0 上市公司对控股子公司担保发生额合计 4,050 违规担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 6% 是否为关联 是否履 担保对象名称 担保期 方担保（是或 行完毕 否） 1、山东恒力虎山机械科技有限责任公司 12个月 是 是 2、宁夏冶金建设有限公司 12个月 是 是 3、宁夏冶金建设有限公司 12个月 是 是 4、宁夏冶金建设有限公司 6个月 是 是 5、宁夏华辉活性炭股份有限公司 12个月 是 是 6、宁夏华辉活性炭股份有限公司 18个月 是 是 7、宁夏华辉活性炭股份有限公司 36个月 是 是 8、上海宁鑫线材有限责任公司 6个月 是 否 9、上海宁鑫线材有限责任公司 6个月 是 否 10、宁夏冶金建设有限公司 12个月 是 是 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额合计 上市公司对控股子公司担保发生额合计 违规担保总额 担保总额占公司净资产的比例 根据公司介绍情况，2004年半年度报告中的捌项对外担保，均系公司对公司子公司2003年贷款转贷进行的担保，全部共拾项贷款为未届偿还期，请公司关注被担保的公司经营情况，资产负债率和银行信用状况。 独立董事：毛国芝、马熙康、刘敬霞 第七节 财务报告 （一）、会计报表（附后） （二）、会计报表附注 附注1、公司简介 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经宁夏回族自治区工商行政管理局批准，于1998年5月14日成立，取得64-1201483.1/2营业执照；法定代表人：苑尔卓；公司住所：石嘴山市河滨工业园区；本公司成立时注册资本为人民币13350万元，于1999年9月增加8010万元、2000年7月增加1600万元、2001年2月增加2160万元，现注册资本为25120万元。 本公司主要的经营业务包括：钢丝绳、钢绞线等钢丝及制品的生产和销售；冶金建筑安装、建筑材料加工与生产；服装加工；煤炭加工；开发、生产、销售各种规格、类型和性能的活性炭制品。公司下设七个分厂，两个辅助车间、四个控股子公司和一个全资子公司。 附注2、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的企业会计准则和《企业会计制度》。 2.2 会计年度 本公司采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务的核算 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生当月月初的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。 2.6现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2.7.1 短期投资计价及收益确认方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。 2.7.2 短期投资跌价准备的核算方法 本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每期期末时，对短期投资进行全面检查，按期末短期投资个别成本低于个别市价孰低法计提短期投资跌价准备。 2.8 坏账准备核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款； 债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。 2.8.2 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 2.8.3 坏账准备的计提方法和计提比例 2.8.3.1本公司坏账准备计提方法为账龄分析法。根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提； （2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的10%计提； （3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的20%计提； （4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的40%计提。 本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。 2.8.3.2期末应收款项账龄的划分方法采用“先发生先收回”的原则确定账龄。 2.9存货及存货跌价准备的核算方法 2.9.1存货的分类：存货主要包括原材料、自制半成品、库存商品、发出商品、在产品、低值易耗品。 2.9.2存货的取得和发出计价 存货取得时按实际成本计价。存货发出的计价方法分别为： （1）原材料按计划成本计价，月末分摊材料成本差异； （2）包装物、发出商品、库存商品采用加权平均法核算； （3）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 2.9.3存货的盘存制度为永续盘存制。 2.9.4存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。年度终了，公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 2.10长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10.1长期股权投资的核算方法 ①长期股权投资计价及收益确认方法 长期股权投资按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有被投资单位50%（不含）以上股权或虽然不足50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 ②股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本大于在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额在不超过10年的期限内平均摊销。本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本小于在被投资单位所享有的权益之间的差额直接计入资本公积——股权投资准备科目。 2.10.2长期债权投资的计价及收益确认方法 本公司发生的长期债权投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到付息期但尚未领取的利息后的余额作为长期债权投资的实际成本。实际投资成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，并且在债券存续期内采用直线法摊销。各期在按票面价值和约定票面利率计算的利息收入的基础上，加上摊销的折价（或减去摊销的溢价）作为长期债权投资的收益。 2.10.3长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 2.11委托贷款的核算方法 2.11.1委托贷款按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回逾期三个月的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 2.11.2本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 2.11.3在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额，按委托贷款期限列入短期投资或长期债权投资项目。 2.12固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 2.12.1固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的，也作为固定资产。 2.12.2固定资产的分类和计价方法 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备等四类。本公司对固定资产采用实际成本法计价。购建固定资产使其达到可使用状态前所发生的符合资本化条件的借款费用予以资本化；有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的价值作为资本支出，列入固定资产。经常性修理及维护支出列为当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处置净损益计入当期营业外收入或支出。 2.12.3固定资产的折旧方法 本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产、按照规定单独估价作为固定资产入账的土地外的所有固定资产均计提折旧。 固定资产折旧采用直线法计提。固定资产预计残值为资产原值的3%，各类固定资产预计使用年限及年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限（年） 年旧率（％） 房屋建筑物 15-35 6.47-2.77 机器设备 12-18 8.08-5.39 运输设备 8 12.13 其他设备 5-12 19.40-8.08 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 2.12.4固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 2.13在建工程及在建工程减值准备核算方法 2.13.1在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 2.13.2为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.13.3在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按预计可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。 2.14借款费用资本化的确认原则、资本化期间、借款费用资本化金额的计算方法 2.14.1为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2借款费用资本化的确认原则、资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 2.14.3借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率 累计支出加权平均数=Σ(每月资产支出金额 每月资产支出实际占用的月数/会计期间涵盖的月数) 资本化率的确定原则为：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数 100% 专门借款本金加权平均数=Σ(每笔专门借款本金 每笔专门借款实际占用的月数/会计期间涵盖的月数) 在计算资本化率时，如果发行债券发生债券折价或溢价的，将每期应摊销的折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下：加权平均利率=（专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额）/专门借款本金加权平均数 100% 2.15无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的核算方法 2.15.1无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限。 （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限。 （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限二者之中较短者。 （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。 2.15.2无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.16长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目摊余价值全部转入当期损益。 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 2.17应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 2.18收入确认的方法 2.18.1主营业务收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.18.2劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确计相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下三种情况确认和计量：如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为损失；如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 2.18.3让渡资产使用权收入的确认方法 利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量时。 2.19 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.20会计政策、会计估计的变更 2.20.1会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会（2003）12号文件《关于印发<企业会计准则——资产负债表日后事项>的通知》的规定，本公司自2003年7月1日起变更现金股利会计政策，将原在资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的现金股利（或分配给投资者的利润）从所有者权益中调入应付股利改为现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示。此项变更采用追溯调整法，报告期未发生此类变更事项。 2.20.2对于形成的股权投资差额，原会计政策为：“本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本和在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于10年的期限内平均摊销。”新的会计政策规定：“本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本大于在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额在不超过10年的期限内平均摊销。本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本小于在被投资单位所享有的权益之间的差额直接计入资本公积——股权投资准备科目。” 2.21合并会计报表编制方法 2.21.1合并会计报表合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司和合营企业。对合营企业按《企业会计制度》也进行合并。 2.21.2合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表是以本公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中本公司所持有的份额，以及本公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 本期纳入合并范围的子公司分别为宁夏冶金建设有限公司、宁夏恒力煤业有限公司、山东恒力虎山机械科技有限责任公司、宁夏华辉活性炭股份有限公司、石嘴山市星威福利有限公司。 附注3、税项 3.1增值税：按照国家税收法规，本公司生产的钢丝绳产品按应纳增值税的产品销售收入为增值税应税收入，按收入17%的税率计算销项税额并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。本公司的子公司山东恒力虎山机械科技有限公司的子公司荣成虎山机械设备有限公司和荣成兴文粮油机械有限公司生产的粮油机械产品的配件按应纳增值税的产品销售收入为增值税应税收入，按收入17%的税率计算销项税额，生产的粮油机械产品按收入13%的税率计算销项税额并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；子公司荣成市美意发针织服装总厂按收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。子公司宁夏恒力煤业有限公司按收入13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。子公司石嘴山市星威福利有限公司按收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。荣成市美意发针织服装总厂、宁夏恒力煤业有限公司、石嘴山市星威福利有限公司均为生产性福利企业，“四残”人员占生产人员50%以上，根据国税发（94）155号文件及财税字[1997]180号文件规定，其交纳的增值税经税务机关审核后给予全额返还的照顾。宁夏华辉活性炭股份有限公司按收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 3.2营业税：根据国家有关税收法规，按照营业税应税的收入的规定比例计算缴纳。 3.3城市维护建设税：根据国家有关税收法规，按应交流转税额的7%计算缴纳。 3.4企业所得税：本公司根据宁夏回族自治区地方税务局宁地税发[2003]242号文件“关于享受西部大开发税收优惠政策的通知”、国家税务总局“关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知”（国税发[2002]47号）文件，主营产品属国家规定的鼓励类产品且占主营业务收入的70%以上，可按规定减按15%的优惠政策征收所得税。子公司—山东恒力虎山机械科技有限公司、宁夏冶金建设有限公司执行33%的税率；宁夏恒力煤业有限公司、石嘴山市星威福利有限公司属生产福利性企业，根据财政部、国家税务总局财税字（94）001号文件规定执行免征所得税的照顾。子公司宁夏华辉活性炭股份有限公司根据银川市国家税务局银国税函[2003]283号文件，2003年度的企业所得税按国家税务总局“关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知”（国税发[2002]47号）文件享受西部大开发15%的优惠税率。 附注4、利润分配 根据本公司章程，本公司及属于内资企业的子公司按下列顺序进行利润分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取10%法定盈余公积金； （3）提取5%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配股利，由董事会提出分配预案，经股东大会决议通过后分配。 本公司子公司中属外商投资企业的按下列顺序进行利润分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取5%职工奖励及福利基金； （3）提取10%储备基金； （4）提取企业发展基金，具体比例由董事会确定。 （5）分配股利，由董事会依据公司章程、投资比例及经营状况进行分配。 附注5、控股子公司情况 名 称 业务性质 注册资本 宁夏冶金建设有限公司 建筑施工 1018万元 宁夏恒力煤业有限公司 煤炭加工 1000万元 山东恒力虎山机械科技公司 生产加工 3750万元 宁夏华辉活性炭股份有限公司 生产加工 4305.8万元 石嘴山市星威福利有限公司 生产加工 582.82万元 名 称 经营范围 经济性质 宁夏冶金建设有限公司 建筑施工 有限责任 宁夏恒力煤业有限公司 煤炭加工 有限责任 山东恒力虎山机械科技公司 粮机、建筑 有限责任 宁夏华辉活性炭股份有限公司 活性炭及制品 股份公司 石嘴山市星威福利有限公司 绳芯生产等 有限责任 名 称 本公司投资额 持股比例 宁夏冶金建设有限公司 1013万元 99.51% 宁夏恒力煤业有限公司 1000万元 100.00% 山东恒力虎山机械科技公司 3660万元 97.60% 宁夏华辉活性炭股份有限公司 2892.9万元 67.19% 石嘴山市星威福利有限公司 577.82万元 99.14% 附注6、会计报表主要项目注释 一、合并会计报表主要项目注释 6.1货币资金 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 现金 1,245,403.48 1,201,417.20 银行存款 40,317,858.85 70,629,615.02 其他货币资金 4,101,604.42 22,535,650.91 合 计 45,664,866.75 94,366,683.13 6.1.1其他货币资金为银行承兑汇票保证金。 6.1.2期末余额比期初余额减少主要是用于短期投资。 6.2.短期投资 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 投资金额 跌价准备 股票投资 924,666.90 340,456.28 基金投资 委托理财 115,000,000.00 合 计 115,924,666.90 340,456.28 项 目 2003年12月31日 投资金额 跌价准备 股票投资 1,241,612.08 340,456.28 基金投资 201,998.03 委托理财 35,000,000.00 合 计 36,443,610.11 340,456.28 6.2.1本公司按照个别法提取短期投资跌价准备，其中：股票投资全部为本公司的控股子公司山东恒力虎山机械科技有限公司的全资子公司荣成市美意发针织服装总厂投资形成的。3500万元为本公司委托德恒证券有限公司理财，期限为2003年4月15日至2004年4月14日，现逾期未收回，8000万元为本公司委托伊斯兰国际信托投资有限公司理财,期限为2004年1月至2004年11月，委托理财收益均已委托合同期内受托方运作资产的实际收益计算。 6.3应收票据 6.3.1分类列示 单位：人民币元 票据种类 2004年6月30日 2003年12月31日 银行承兑汇票 5,777,189.43 4,753,323.25 合 计 5,777,189.43 4,753,323.25 6.3.1.1本公司应收票据无抵押或质押。无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的应收票据。 6.4应收账款 6.4.1账龄分析 单位：人民币元 2004年6月30日 账 龄 应收账款 坏账准备 金额 比例％ 计提比例 金额 一年以内 144,142,902.15 74.42 5% 7,212,862.67 一至二年 40,405,557.43 20.86 10% 4,040,555.74 二至三年 5,416,035.20 2.80 20% 1,083,207.04 三年以上 3,719,673.25 1.92 40% 1,487,869.30 合 计 193,684,168.03 100 13,824,494.75 2003年12月31日 账 龄 应收账款 坏账准备 金额 比例％ 计提比例 金额 一年以内 139,246,648.53 82.90 5% 6,962,332.42 一至二年 16,710,055.09 9.95 10% 1,671,005.51 二至三年 5,781,304.15 3.44 20% 1,156,260.84 三年以上 6,235,565.50 3.71 40% 2,494,226.19 合 计 167,973,573.27 100 12,283,824.96 6.4.1.1应收账款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款见附注7。 6.4.1.2应收账款中前5名金额合计为59633240.52元，占应收账款总额的比例为30.79%。 6.5其他应收款 6.5.1账龄分析 单位：人民币元 2004年6月30日 账 龄 其他应收款 坏账准备 金额 比例％ 计提比例 金额 一年以内 11,060.051.24 47.74 5% 587,707.46 一至二年 6,741,836.66 29.10 10% 674,183.67 二至三年 586,385.32 2.53 20% 117,277.06 三年以上 4,778,317.32 20.63 40% 1,911,326.93 合 计 23,166,590.54 100 3,290,495.12 2003年12月31日 账 龄 其他应收款 坏账准备 金额 比例％ 计提比例 金额 一年以内 85,756,748.05 88.66 5% 4,287,837.41 一至二年 6,851,822.81 7.08 10% 685,182.29 二至三年 559,657.05 0.58 20% 111,931.41 三年以上 3,562,872.82 3.68 40% 1,425,149.13 合 计 96,731,100.73 100 6,510,100.24 6.5.1.1其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款见附注7。 6.5.1.2其他应收款中前五名金额合计为6138030.40元，占其他应收款总额的比例为26.50%。 6.5.1.3其他应收款减少原因是收回西北证券股权转让款。 6.6预付账款 6.6.1账龄分析 单位：人民币元 2004年6月30日 账 龄 金额 比例％ 一年以内 22,512,908.45 96.91 一至二年 279,021.60 1.20 二至三年 97,669.65 0.42 三年以上 340,496.41 1.46 合 计 23,230,096.11 100 2003年12月31日 账 龄 金额 比例％ 一年以内 81,646,349.84 98.14 一至二年 219,850.42 0.26 二至三年 362,476.47 0.44 三年以上 968,552.43 1.16 合 计 83,197,229.16 100 6.6.1.1预付账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 6.6.1.2预付账款中账龄超过一年未收回的原因为：材料收到并已暂估入账，但发票未到。 6.7应收补贴款 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 应收出口退税 0 339,660.39 合 计 0 339,660.39 6.8存货 单位：人民币元 2004年6月30日 项 目 账面金额 坏账准备 原材料 58,220,386.68 215,709.42 包装物 80,530.31 低值易耗品 400,414.03 自制半成品 12,640,116.83 在产品 38,878,315.72 库存商品 109,540,577.90 920,723.17 发出商品 6,468,378.48 合 计 226,228,719.95 1,136,432.59 2003年12月31日 项 目 账面金额 坏账准备 原材料 41,856,822.87 215,709.42 包装物 182,290.79 低值易耗品 277,038.13 自制半成品 20,978,635.13 在产品 39,059,659.28 库存商品 85,925,040.44 920,723.17 发出商品 6,439,020.85 合 计 194,718,507.67 1,136,432.59 6.8.1本公司确定存货可变现净值的依据为：按最近同列产品市场价格减去应由企业承担的销售费用及相关税后的金额确定。 6.9待摊费用 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 车辆保险 53,389.15 22,144.07 村委用煤 398,439.65 环保排污费 317,966.17 合 计 769,794.97 22,144.07 6.10长期股权投资 6.10.1分类列示: 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 本期增加 1、对子公司投资： (1)宁夏华辉活性炭股份有限公司 696,085.23 股权投资差额 (2)石嘴山市星威福利有限公司 -697,151.50 股权投资差额 小 计 -1,066.27 2、对联营企业投资： (1)上海中绳实业有限公司 2,037,895.21 (2)北京金弓恒达金属制品公司 9,944,118.14 (3)合肥宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 (4)济南宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 (5)沈阳宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 (6)西安交大药业(集团)公司 12,000,000.00 (7)陕西宁恒钢丝绳有限公司 294,000.00 294,000.00 (8)兰州宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 245,000.00 (9)奥为利商贸有限公司 19,500,000.00 19,500,000.00 小 计 44,756,013.35 20,039,000.00 其他股权投资： (1)宁夏东方钽业股份有限公司 1,453,400.00 (2)宁夏金蚨创业投资有限公司 2,000,000.00 (3)荣成市邱家镇农村信用社 0 (4)伊斯兰国际信托投资公司 180,000,000.00 (5)石嘴山乾元制气有限公司 700,000.00 小 计 184,153,400.00 合 计 228,908,347.08 20,039,000.00 项 目 酒诩跎? 2003年12月31日 1、对子公司投资： (1)宁夏华辉活性炭股份有限公司 44,908.74 股权投资差额 740,993.97 (2)石嘴山市星威福利有限公司 -42,251.64 股权投资差额 -739,403.14 小 计 2,657.10 1,590.83 2、对联营企业投资： (1)上海中绳实业有限公司 2,037,895.21 (2)北京金弓恒达金属制品公司 9,944,118.14 (3)合肥宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 (4)济南宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 (5)沈阳宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 (6)西安交大药业(集团)公司 312,103.17 12,312,103.17 (7)陕西宁恒钢丝绳有限公司 0 (8)兰州宁恒钢丝绳有限公司 0 (9)奥为利商贸有限公司 0 小 计 312,103.17 25,029,116.52 其他股权投资： (1)宁夏东方钽业股份有限公司 1,453,400.00 (2)宁夏金蚨创业投资有限公司 2,000,000.00 (3)荣成市邱家镇农村信用社 5,000.00 5,000.00 (4)伊斯兰国际信托投资公司 180,000,000.00 (5)石嘴山乾元制气有限公司 700,000.00 小 计 5,000.00 184,158,400.00 合 计 319,760.27 209,189,107.35 6.10.1.1本公司各项长期投资未来可收回金额不存在低于账面值，故未计提减值准备。 6.11长期债券投资 6.11.1分类列示 单位：人民币元 种 类 2004年6月30日 凭证式国债 215,026.95 威海桃威地方铁路企业债券 4,800.00 4,800.00 山东威海电厂企业债券 合 计 219,826.95 4,800.00 种 类 2003年12月31日 凭证式国债 205,762.95 威海桃威地方铁路企业债券 4,800.00 4,800.00 山东威海电厂企业债券 1,000.00 1,000.00 合 计 211,562.95 5,800.00 6.11.1.1本公司购入的长期企业债券因逾期未兑付，按《企业会计制度》规定提取减值准备。 6.12固定资产及累计折旧 单位：人民币元 固定资产 2004年6月30日 本期增加 房屋建筑物 196,622,210.79 514,412.17 机器设备 393,906,264.49 368,614.50 运输设备 23,585,536.23 741,265.77 其他设备 7,783,094.28 219,900.04 土地 146,070.00 合 计 622,083,175.79 1,844,193.48 累计折旧 2004年6月30日 本期增加 房屋建筑物 44,012,450.14 3,498,666.31 机器设备 133,465,328.04 12,071,021.61 运输设备 7,718,909.35 942,153.37 其他设备 4,542,980.04 390,404.50 合 计 189,739,667.57 16,902,245.79 净 值 432,028,892.54 固定资产 本期减少 2003年12月31日 房屋建筑物 430,281.43 196,538,079.05 机器设备 269,464.90 393,847,114.89 运输设备 659,714.46 23,503,984.92 其他设备 7,563,194.24 土地 146,070.00 合 计 1,359,460.79 621,598,443.10 累计折旧 本期减少 2003年12月31日 房屋建筑物 206,132.93 40,719,916.76 机器设备 131,562.93 121,525,869.36 运输设备 313,574.72 7,090,330.70 其他设备 4,152,575.54 合 计 651,270.58 173,488,692.36 净 值 448,109,750.74 6.12.1固定资产减值准备余额为314,615.68元。 6.13在建工程 单位：人民币元 工程项目 2004年6月30日 本期增加 增产1.2万吨钢丝绳 5,508,289.08 4,794,569.18 其他工程及工程预付 8,029,791.76 2,045,687.62 合 计 13,538,080.84 6,840,256.80 工程项目 本期减少 2003年12月31日 增产1.2万吨钢丝绳 713,719.90 其他工程及工程预付 289,982.04 6,274,086.18 合 计 289,982.04 6,987,806.08 6.14无形资产 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 本期增加 土地使用权 5,488,180.55 海域使用权 85,000.00 非专利技术 154,726.38 虾池租赁费 1,223,491.40 1,223,491.40 出口退税申报软件 3,169.66 财务软件 0 合 计 6,954,567.99 1,223,491.40 项 目 本期减少 2003年12月31日 土地使用权 65,949.12 5,554,129.67 海域使用权 85,000.00 非专利技术 34,383.80 189,110.18 虾池租赁费 0 出口退税申报软件 211.30 3,380.96 财务软件 10,138.89 10,138.89 合 计 110,683.11 5,841,759.70 6.14.1本公司的无形资产回收金额高于账面价值，故未计提减值准备。 6.15长期待摊费用 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 会议台 12,906.60 12,906.60 合 计 12,906.60 12,906.60 6.16短期借款 单位：人民币元 借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日 保证借款 106,200,000.00 123,000,000.00 抵押借款 68,000,000.00 58,000,000.00 质押借款 20,000,000.00 36,000,000.00 合 计 194,200,000.00 217,000,000.00 6.16.1期末短期借款中有本公司为子公司宁夏冶金建设有限公司担保1250万元，为宁夏华辉活性炭担保1800万元，为山东恒力虎山机械科技有限公司担保1000万元；宁夏电力开发投资有限责任公司为本公司担保2000万元，其余均为宁夏恒力集团公司担保贷款。 6.16.2本公司以机器设备向银行抵押取得借款4800万元，以华辉活性炭机器设备抵押取得借款1000万元，以山东恒力虎山机械科技有限公司房产及土地取得借款1000万元。 6.16.3本公司已持有伊斯兰国际信托投资公司的股权向银行质押取得借款2000万元。 6.17应付票据 单位：人民币元 票据种类 2004年6月30日 2003年12月31日 银行承兑汇票 60,000,000.00 96,000,000.00 合 计 60,000,000.00 96,000,000.00 6.17.1期末银行承兑汇票均由宁夏电力开发投资有限责任公司担保。 6.18应付账款 单位：人民币元 2004年6月30日 账 龄 金额 比例％ 一年以内 50,604,604.90 94.11 一至二年 1,908,198.44 3.55 二至三年 336,380.63 0.63 三年以上 921,034.87 1.71 合 计 53,770,218.84 100 2003年12月31日 账 龄 金额 比例％ 一年以内 42,547,353.54 94.67 一至二年 1,728,905.46 3.85 二至三年 286,653.16 0.64 三年以上 379,232.20 0.84 合 计 44,942,144.36 100 6.18.1应付账款中无应付持有本公司5%（5%）以上股份的股东单位的款项。 6.19其他应付款 单位：人民币元 2004年6月30日 账 龄 金额 比例％ 一年以内 22,007,875.22 72.38 一至二年 2,172,365.36 7.14 二至三年 2,036,190.24 6.70 三年以上 4,190,531.01 13.78 合 计 30,406,961.83 100 2003年12月31日 账 龄 金额 比例％ 一年以内 14,051,949.81 64.69 一至二年 1,954,963.35 9.00 二至三年 265,165.44 1.22 三年以上 5,449,737.09 25.09 合 计 21,721,815.69 100 6.19.1其他应付款应付持有本公司5%（5%）以上股份的股东单位见附注7。 6.20预提费用 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 银行借款利息 28,162.00 780,421.65 水电费 366,410.20 44,049.17 各销售网点费用 168,884.16 1,276,656.34 未结算工程费用 173,382.57 1,003,937.50 过轨费 540,060.00 312,532.89 合 计 1,279,898.93 3,417,597.55 6.21长期借款 单位：人民币元 借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日 保证借款 50,000,600.00 60,000,000.00 抵押借款 30,000,000.00 合 计 80,000,600.00 60,000,000.00 6.21.1长期借款增加原因：增加当期长期借款，归还了一年内到期的长期借款。 6.22股本 单位：人民币元 股东类别及名称 2004年6月30日 本期增加 一、未上市流通股份 1、发起人股份 141,600,000.00 宁夏电力开发投资有限公司 74,000,000.00 宁夏恒力集团有限公司 58,000,000.00 宁夏大元炼油化工有限公司 - 宁夏综合投资公司 4,800,000.00 4,800,000.00 太西集团有限公司 1,600,000.00 宁夏有色金属冶炼厂 1,600,000.00 酒泉钢铁集团有限公司 1,600,000.00 2、募集法人股份 - 3、内部职工股 - 4、优先股或其他 - 其中：转配股 - 5、定向发行法人股 8,160,000.00 6、定向发行个人股 未上市流通股份合计 149,760,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 101,440,000.00 其中:高级管理人员持股 104,960.00 2、境内上市的外资股 - 3、境外上市市外资股 - 4、其他 - 已上流通股份合计 101,440,000.00 三、股份总计 251,200,000.00 4,800,000.00 股东类别及名称 本期减少 一、未上市流通股份 1、发起人股份 宁夏电力开发投资有限公司 宁夏恒力集团有限公司 宁夏大元炼油化工有限公司 4,800,000.00 宁夏综合投资公司 太西集团有限公司 宁夏有色金属冶炼厂 酒泉钢铁集团有限公司 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 5、定向发行法人股 6、定向发行个人股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 其中:高级管理人员持股 2、境内上市的外资股 3、境外上市市外资股 4、其他 已上流通股份合计 三、股份总计 4,800,000.00 2003年12月31日 股东类别及名称 金额 实际投资比例 一、未上市流通股份 1、发起人股份 141,600,000.00 56.37% 宁夏电力开发投资有限公司 74,000,000.00 29.46% 宁夏恒力集团有限公司 58,000,000.00 23.09% 宁夏大元炼油化工有限公司 4,800,000.00 1.91% 宁夏综合投资公司 太西集团有限公司 1,600,000.00 0.64% 宁夏有色金属冶炼厂 1,600,000.00 0.64% 酒泉钢铁集团有限公司 1,600,000.00 0.64% 2、募集法人股份 - - 3、内部职工股 - - 4、优先股或其他 - - 其中：转配股 - - 5、定向发行法人股 8,160,000.00 3.25% 6、定向发行个人股 未上市流通股份合计 149,760,000.00 59.62% 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 101,440,000.00 40.38% 其中:高级管理人员持股 43,680.00 0.02% 2、境内上市的外资股 - - 3、境外上市市外资股 - - 4、其他 - - 已上流通股份合计 101,440,000.00 40.38% 三、股份总计 251,200,000.00 100% 6.22.1股本变动原因：经国务院国有资产监督管理委员会批复，宁夏大元炼油化工有限公司将其持有的本公司480万股法人股无偿划转给宁夏综合投资公司，股份性质变更为国家股。其他股东无持股量的变化。 6.23资本公积 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 股本溢价 348,276,470.10 348,276,470.10 股权投资准备 2,483,291.57 2,483,291.57 关联交易差价 210,687.80 210,687.80 其他资本公积 1,441,494.61 1,441,494.61 合 计 352,411,944.08 352,411,944.08 6.24盈余公积 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 法定公积金 28,875,687.26 28,875,687.26 公益金 14,421,695.64 14,421,695.64 企业发展基金 1,158,839.24 1,158,839.24 储备基金 2,377,320.13 2,377,320.13 合 计 46,833,542.27 46,833,542.27 6.25期间费用 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 营业费用 11,525,693.06 管理费用 14,050,785.61 财务费用 12,364,053.64 合 计 37,940,532.31 项 目 2003年6月30日 2003年12月31日 营业费用 10,207,801.76 25,703,330.76 管理费用 17,599,507.11 43,329,294.75 财务费用 10,843,924.43 24,398,342.50 合 计 38,651,233.30 93,430,,968.01 二、母公司会计报表主要项目注释 6.26应收账款 单位：人民币元 2004年6月30日 账 龄 应收账款 坏账准备 金额 比例％ 计提比例 金额 一年以内 114,422,628.55 75.15 5% 5,728,662.47 一至二年 31,615,083.31 20.76 10% 3,161,508.33 二至三年 4,055,864.31 2.67 20% 811,172.86 三年以上 2,195,073.64 1.42 40% 878,029.46 合 计 152,288,649.21 100 10,579,373.12 2003年12月31日 账 龄 应收账款 坏账准备 金额 比例％ 计提比例 金额 一年以内 117,284,818.20 85.97 5% 5,864,240.91 一至二年 11,851,279.61 8.69 10% 1,185,127.96 二至三年 2,977,153.63 2.18 20% 595,430.73 三年以上 4,316,291.11 3.16 40% 1,726,516.44 合 计 136,429,542.54 100 9,371,316.04 6.26.1应收账款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款见附注7。 6.26.2应收账款中前5名金额为59633240.52元，占应收款账款总额的39.15%。 6.27其他应收款 单位：人民币元 2004年6月30日 账 龄 其他应收款 坏账准备 金额 比例％ 计提比例 金额 一年以内 3,305,165.84 59.86 5% 164,105.23 一至二年 804,857.32 14.58 10% 80,485.73 二至三年 20,000.00 0.36 20% 4,000.00 三年以上 1,391,022.54 25.20 40% 556,409.02 合 计 5,521,045.70 100 804,999.98 2003年12月31日 账 龄 其他应收款 坏账准备 金额 比例％ 计提比例 金额 一年以内 79,771,624.96 97.98 5% 3,988,581.25 一至二年 53,800.00 0.07 10% 5,380.00 二至三年 1,207,430.08 1.48 20% 241,486.02 三年以上 384,976.94 0.47 40% 153,990.77 合 计 81,417,831.98 100 4,389,438.04 6.27.1其他应收款期末无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 6.27.2其他应收款中前五名金额合计为2365726.95元，占其他应收款总额的比例为42.48%。 6.27.3其他应收款减少原因是收回西北证券股权转让款项。 6.28长期股权投资 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 本期增加 1、对子公司投资： (1)宁夏冶金建设有限公司 10,384,428.91 (2)宁夏恒力煤业有限公司 24,017,021.46 3,174,528.91 (3)山东恒力虎山机械科技公司 62,442,909.81 624,433.22 (4)宁夏华辉活性炭股份有限公司 29,925,100.13 360,540.34 (5)石嘴山市星威福利有限公司 8,254,857.81 1,205,203.04 小 计 135,026,318.12 5,364,705.51 2、对联营企业投资： (1)上海中绳实业有限公司 2,037,895.21 (2)北京金弓恒达金属制品公司 9,944,118.14 (3)合肥宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 (4)济南宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 (5)沈阳宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 (6)陕西宁恒钢丝绳有限公司 294,000.00 294,000.00 (7)兰州宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 245,000.00 (8)奥为利商贸有限公司 19,500,000.00 19,500,000.00 小 计 32,756,013.35 20,039,000.00 其他股权投资： (1)宁夏东方钽业股份有限公司 1,453,400.00 (2)宁夏金蚨创业投资有限公司 2,000,000.00 (3)伊斯兰国际信托投资公司 180,000,000.00 小 计 183,453,400.00 合 计 351,235,731.47 25,403,705.51 项 目 本期减少 2003年12月31日 1、对子公司投资： (1)宁夏冶金建设有限公司 769,963.82 11,154,392.73 (2)宁夏恒力煤业有限公司 20,844,492.55 (3)山东恒力虎山机械科技公司 61,818,476.59 (4)宁夏华辉活性炭股份有限公司 29,564,559.79 (5)石嘴山市星威福利有限公司 7,049,654.77 小 计 769,963.82 130,431,576.43 2、对联营企业投资： (1)上海中绳实业有限公司 2,037,895.21 (2)北京金弓恒达金属制品公司 9,944,118.14 (3)合肥宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 (4)济南宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 (5)沈阳宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 (6)陕西宁恒钢丝绳有限公司 - (7)兰州宁恒钢丝绳有限公司 - (8)奥为利商贸有限公司 - 小 计 12,717,013.35 其他股权投资： (1)宁夏东方钽业股份有限公司 1,453,400.00 (2)宁夏金蚨创业投资有限公司 2,000,000.00 (3)伊斯兰国际信托投资公司 180,000,000.00 小 计 183,453,400.00 合 计 769,963.82 326,601,989.78 6.28.2长期股票投资 单位：人民币元 被投资单位 股份类别 股票数量 ? 宁夏东方钽业股份有限公司 发起人股份 216万股 被投资单位 占被投资公司注册资本比例 初始投资成本 宁夏东方钽业股份有限公司 0.61% 1,453,400.00 被投资单位 期末市价 核算方? 宁夏东方钽业股份有限公司 成本法 6.28.3采用权益法核算的长期股权投资如下： 单位：人民币元 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 宁夏冶金建设有限公司 10,131,572.11 宁夏恒力煤业有限公司 723,355.22 9,276,644.78 山东恒力虎山机械公司 36,600,000.00 宁夏华辉活性炭股份公司 12,614,600.00 15,575,186.20 石嘴山市星威福利公司 4,933,087.39 上海中绳实业有限公司 2,450,000.00 北京金弓有限公司 10,000,000.00 合肥宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 济南宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 沈阳宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 陕西宁恒钢丝绳有限公司 294,000.00 兰州宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 奥为利商贸有限公司 19,500,000.00 合 计 98,226,614.72 24,851,830.98 本期权益增 累计权益增减 被投资单位名称 减额(+)(-) 额(+)(-) 宁夏冶金建设有限公司 -769,963.82 252,856.80 宁夏恒力煤业有限公司 3,174,528.91 14,019,021.46 山东恒力虎山机械公司 624,433.22 25,842,909.81 宁夏华辉活性炭股份公司 360,540.34 1,735,313.93 石嘴山市星威福利公司 1,205,203.04 3,321,770.42 上海中绳实业有限公司 -412,104.79 北京金弓有限公司 -55,881.86 合肥宁恒钢丝绳有限公司 济南宁恒钢丝绳有限公司 沈阳宁恒钢丝绳有限公司 陕西宁恒钢丝绳有限公司 兰州宁恒钢丝绳有限公司 奥为利商贸有限公司 合 计 4,594,741.69 44,703,885.77 本期收回的投 被投资单位名称 期末余额 资及收益 宁夏冶金建设有限公司 10,384,428.91 宁夏恒力煤业有限公司 24,019,021.46 山东恒力虎山机械公司 62,442,909.81 宁夏华辉活性炭股份公司 29,925,100.13 石嘴山市星威福利公司 8,254,857.81 上海中绳实业有限公司 2,037,895.21 北京金弓有限公司 9,944,118.14 合肥宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 济南宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 沈阳宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 陕西宁恒钢丝绳有限公司 294,000.00 兰州宁恒钢丝绳有限公司 245,000.00 奥为利商贸有限公司 19,500,000.00 合 计 167,782,331.47 本公司长期股权投资不存在任何投资变现及投资收益汇回的重大限制。 6.28.4其他长期股权投资如下： 单位：人民币元 投资 被投资单位名称 实际投资比例(%) 期限 宁夏东方钽业股份有限公司 无期限 0.61% 宁夏金蚨创业投资有限公司 30年 8% 伊斯兰国际信托投资有限公司 无期限 18.15% 合 计 占被投资公司注册资本比例 被投资单位名称 投资金额 (%) 宁夏东方钽业股份有限公司 0.61% 1,453,400.00 宁夏金蚨创业投资有限公司 8% 2,000,000.00 伊斯兰国际信托投资有限公司 18.15% 180,000,000.00 合 计 183,453,000.00 被投资单位名称 核算方法 宁夏东方钽业股份有限公司 成本法 宁夏金蚨创业投资有限公司 成本法 伊斯兰国际信托投资有限公司 成本法 合 计 6.29主营业务收入与主营业务成本 单位：人民币万元 2004年1——6月份 项 目 主营业务收入 主营业务成本 钢丝类 1,475.03 1,278.89 钢丝绳类 12,802.09 11,013.49 钢绞线类 5,254.05 4,524.92 其他钢丝类产品 645.01 449.70 合 计 20,176.18 17,267.00 2003年1——6月份 项 目 主营业务收入 主营业务成本 钢丝类 1,273.46 1,311.28 钢丝绳类 8,279.18 7,011.88 钢绞线类 2,779.71 2,587.73 其他钢丝类产品 394.94 363.51 合 计 12,727.29 11,274.40 附注7、关联方关系及关联交易 7.1关联方关系 7.1.1存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 宁夏电力开发投资有限责任公司银川 市富宁街 电力投资、股权管理 宁夏恒力集团有限公司 石嘴山市河滨区 钢铁制品 宁夏恒力煤业有限公司 石嘴山市河滨区 洗精煤 宁夏冶金建设有限公司 石嘴山市河滨区 建筑施工 山东恒力虎山科技机械有限公司山东 荣成市邱家镇 粮油机械、服装 宁夏华辉活性炭股份有限公司 银川高新开发区 活性炭制品 石嘴山市星威福利有限公司 石嘴山市河滨区 绳芯生产 企业名称 与本企业关系 经济性质 宁夏电力开发投资有限责任公司银川 第一大股东 国有独资 宁夏恒力集团有限公司 第二大股东 国有独资 宁夏恒力煤业有限公司 全资子公司 有限责任 宁夏冶金建设有限公司 控股子公司 有限责任 山东恒力虎山科技机械有限公司山东 控股子公司 有限责任 宁夏华辉活性炭股份有限公司 控股子公司 股份公司 石嘴山市星威福利有限公司 控股子公司 有限责任 企业名称 法定代表人 宁夏电力开发投资有限责任公司银川 苑尔卓 宁夏恒力集团有限公司 李礼善 宁夏恒力煤业有限公司 李文才 宁夏冶金建设有限公司 于 浩 山东恒力虎山科技机械有限公司山东 张汝文 宁夏华辉活性炭股份有限公司 高小平 石嘴山市星威福利有限公司 刘瑞生 7.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 期初数 本期增加数 宁夏电力开发投资有限责任公司 36000 宁夏恒力集团有限公司 12169.3 宁夏恒力煤业有限公司 1000 宁夏冶金建设有限公司 1018 山东恒力虎山科技机械有限公司 3750 宁夏华辉活性炭股份有限公司 4305 石嘴山市星威福利有限公司 582.82 企业名称 本期减少数 期末数 宁夏电力开发投资有限责任公司 36000 宁夏恒力集团有限公司 12169.3 宁夏恒力煤业有限公司 1000 宁夏冶金建设有限公司 1018 山东恒力虎山科技机械有限公司 3750 宁夏华辉活性炭股份有限公司 4305.8 石嘴山市星威福利有限公司 582.82 7.1.3存在控制关系的关联方所持股份变化 期初数 本期增加 企业名称 数量 % 数量 % 宁夏电力开发投资有限责任公司 7400 29.46 宁夏恒力集团有限公司 5800 23.09 宁夏恒力煤业有限公司 1000 100 宁夏冶金建设有限公司 1013.16 99.51 山东恒力虎山科技机械有限公司 3660 97.60 宁夏华辉活性炭股份有限公司 2892.90 67.19 石嘴山市星威福利有限公司 577.82 99.14 单位：万股 企业名称 本期减少 期末数 宁夏电力开发投资有限责任公司 数量 % 数量 % 宁夏恒力集团有限公司 7400 29.46 宁夏恒力煤业有限公司 5800 23.09 宁夏冶金建设有限公司 1000 100 山东恒力虎山科技机械有限公司 1013.16 99.51 宁夏华辉活性炭股份有限公司 3660 97.60 石嘴山市星威福利有限公司 2892.9 67.19 577.82 99.14 7.1.4不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 上海中绳实业有限公司 上海浦东嵩山路 金属材料销售 北京金弓恒达金属制品公司 北京市新桥大街 预应力产品销售 奥为利商贸有限公司 银川市高新技术开发区 金属材料销售 合肥宁恒钢丝绳有限公司 安徽合肥 金属制品销售 济南宁恒钢丝绳有限公司 山东济南 金属制品销售 沈阳宁恒钢丝绳有限公司 辽宁沈阳 金属制品销售 陕西宁恒钢丝绳有限公司 陕西西安 金属制品销售 兰州宁恒钢丝绳有限公司 甘肃兰州 金属制品销售 企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人 上海中绳实业有限公司 参股企业 有限公司 钟肇光 北京金弓恒达金属制品公司 参股企业 有限公司 费绿叶 奥为利商贸有限公司 参股企业 有限公司 杨 东 合肥宁恒钢丝绳有限公司 参股企业 有限公司 史佩宏 济南宁恒钢丝绳有限公司 参股企业 有限公司 刘晓平 沈阳宁恒钢丝绳有限公司 参股企业 有限公司 陈 丽 陕西宁恒钢丝绳有限公司 参股企业 有限公司 姚丽新 兰州宁恒钢丝绳有限公司 参股企业 有限公司 刘舟洪 7.2关联方交易 7.2.1本公司关联方销售商品的情况如下： 单位：人民币元 2004年1——6月份 项目 金额 比例% 宁夏恒力集团有限公司 51,904,431.90 25.73 上海中绳实业有限公司 6,704,105.39 3.32 沈阳宁恒钢丝绳有限公司 1,676,107.59 0.83 合肥宁恒钢丝绳有限公司 4,532,399.36 2.25 济南宁恒钢丝绳有限公司 8,699,193.64 4.31 合计 73,516,237.88 36.44 2003年1——6月份 项目 金额 比例% 宁夏恒力集团有限公司 46,492,093.96 23.44 上海中绳实业有限公司 1,901,372.79 0.95 沈阳宁恒钢丝绳有限公司 合肥宁恒钢丝绳有限公司 济南宁恒钢丝绳有限公司 合计 66,290,307.72 24.39 7.2.2本公司与关联方的往来款项余额如下表 单位：人民币元 2004年6月30日 单位名称 金额 比例% 应收账款： 宁夏恒力集团公司全国销售网点 57,319,854.30 29.59 上海中绳实业有限公司 7,703,900.32 3.98 济南宁恒钢丝绳有限公司 4,120,230.93 2.13 合肥宁恒钢丝绳有限公司 2,657,431.41 1.37 沈阳宁恒钢丝绳有限公司 213,791.45 0.11 小 计 72,015,208.41 37.18 其他应收款： 宁夏恒力集团有限公司(煤业) 911,940.04 4.59 小 计 911,940.04 4.59 其他应付款： 宁夏恒力集团有限公司 5,395,491.69 17.74 小 计 5,395,491.69 17.74 2003年12月31日 单位名称 金额 比例% 应收账款： 宁夏恒力集团公司全国销售网点 54,236,682.96 32.29 上海中绳实业有限公司 8,222,158.97 4.89 济南宁恒钢丝绳有限公司 合肥宁恒钢丝绳有限公司 沈阳宁恒钢丝绳有限公司 小 计 62,458,841.93 37.18 其他应收款： 宁夏恒力集团有限公司(煤业) 679,311.57 0.70 小 计 679,311.57 0.70 其他应付款： 宁夏恒力集团有限公司 小 计 第八节 备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人、签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四）公司章程。 文件存放地：公司证券部 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 董事长：苑尔卓 2004年8月17日 资产负债表 编制单位：宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 注释 资 产 行次 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 6.1 短期投资 2 6.2 应收票据 3 6.3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 6.26 6.4 其他应收款 7 6.27 6.5 预付账款 8 6.6 应收补贴款 9 6.7 存货 10 6.8 待摊费用 11 6.9 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资： 长期股权投资 31 6.28 6.10 长期债权投资 32 6.11 长期投资合计 33 其中：合并价差 34 其中：股权投资差额 35 固定资产： 6.12 固定资产原值 39 减：累计折旧 40 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 6.13 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 6.14 长期待摊费用 52 6.15 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 54 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 合并 资 产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 45,664,866.75 94,366,683.13 短期投资 115,584,210.62 36,103,153.83 应收票据 5,777,189.43 4,753,323.25 应收股利 应收利息 应收账款 179,859,673.28 155,689,748.31 其他应收款 19,876,095.42 90,221,000.49 预付账款 23,230,096.11 83,197,229.16 应收补贴款 339,660.39 存货 225,092,287.36 193,582,075.08 待摊费用 769,794.97 22,144.07 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 615,854,213.94 658,275,017.71 长期投资： 长期股权投资 228,908,347.08 209,189,107.35 长期债权投资 215,026.95 210,394.95 长期投资合计 229,123,374.03 209,399,502.30 其中：合并价差 -1,066.27 1,590.83 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原值 622,083,175.79 621,598,443.10 减：累计折旧 189,739,667.57 173,488,692.36 固定资产净值 432,343,508.22 448,109,750.74 减：固定资产减值准备 314,615.68 314,615.68 固定资产净额 432,028,892.54 447,795,135.06 工程物资 966,430.84 864,900.04 在建工程 13,538,080.84 6,987,806.08 固定资产清理 固定资产合计 446,533,404.22 455,647,841.18 无形资产及其他资产： 无形资产 6,954,567.99 5,841,759.70 长期待摊费用 12,906.60 14,116.62 其他长期资产 无形及其他资产合计 6,967,474.59 5,855,876.32 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,298,478,466.78 1,329,178,237.51 母公司 资 产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 30,595,922.29 74,153,801.88 短期投资 115,000,000.00 35,000,000.00 应收票据 5,777,189.43 4,695,323.25 应收股利 应收利息 应收账款 141,709,276.69 127,058,226.50 其他应收款 4,716,045.72 77,028,393.94 预付账款 13,034,306.71 75,060,051.12 应收补贴款 存货 135,815,399.99 111,725,221.35 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 446,648,140.83 504,721,018.04 长期投资： 长期股权投资 351,233,074.37 326,601,989.78 长期债权投资 215,026.95 210,394.95 长期投资合计 351,448,101.32 326,812,384.73 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原值 504,031,085.82 504,270,085.82 减：累计折旧 151,373,614.50 138,825,139.54 固定资产净值 352,657,471.32 365,444,946.28 减：固定资产减值准备 297,766.66 297,766.66 固定资产净额 352,359,704.66 365,147,179.62 工程物资 966,430.84 864,900.04 在建工程 11,725,200,16 6,188,574.38 固定资产清理 固定资产合计 365,0510335.66 372,200,654.04 无形资产及其他资产： 无形资产 313,590.31 316,773.97 长期待摊费用 其他长期资产 无形及其他资产合计 313,590.31 316,773.97 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,163,461,168.12 1,204,050,830.78 资产负债表（续） 编制单位：宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 注释 负债和股东权益 行次 母公司 合并 流动负债： 短期借款 61 6.16 应付票据 62 6.17 应付账款 63 6.18 预收账款 64 应付工资 65 应付福利费 66 应付股利 67 应交税金 68 其他应交款 69 其他应付款 70 6.19 预提费用 71 6.20 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期负债： 长期借款 81 6.21 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 少数股东权益 91 股东权益： 股本 92 6.22 资本公积 93 6.23 盈余公积 94 6.24 其中：法定公益金 95 减：未确认投资损失（合并报表填列） 96 未分配利润 97 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 股东权益合计 99 负债及股东权益总计 100 合并 负债和股东权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 194,200,000.00 217,000,000.00 应付票据 60,000,000.00 96,000,000.00 应付账款 53,770,218.84 44,942,144.36 预收账款 30,315,217.31 23,342,941.92 应付工资 5,025,532.98 6,492,047.71 应付福利费 5,224,368.49 4,605,954.04 应付股利 107,803.28 107,803.28 应交税金 15,589,433.02 15,681,084.91 其他应交款 206,484.18 192,127.98 其他应付款 30,406,961.83 21,721,815.69 预提费用 1,279,898.93 3,417,597.55 预计负债 一年内到期的长期负债 125,053,200.00 145,053,400.00 其他流动负债 流动负债合计 521,179,118.86 578,556,917.44 长期负债： 长期借款 80,000,600.00 60,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 360,000.00 310,000.00 其他长期负债 长期负债合计 80,360,600.00 60,310,000.00 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 601,539,718.86 638,866,917.44 少数股东权益 17,259,719.85 17,490,588.71 股东权益： 股本 251,200,000.00 251,200,000.00 资本公积 352,411,944.08 352,411,944.08 盈余公积 46,833,542.27 46,833,542.27 其中：法定公益金 14,421,695.64 14,421,695.64 减：未确认投资损失（合并报表填列） 未分配利润 29,233,541.72 22,375,245.01 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 679,679,028.07 672,820,731.36 负债及股东权益总计 1,298,478,466.78 1,329,178,237.51 母公司 负债和股东权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 152,000,000.00 184,000,000.00 应付票据 60,000,000.00 86,000,000.00 应付账款 27,240,995.91 21,518,284.02 预收账款 7,989,538.37 11,950,667.78 应付工资 1,395,308.29 3,118,413.88 应付福利费 51,182.40 65,927.11 应付股利 应交税金 13,507,249.38 13,786,445.77 其他应交款 56,404.10 43,178.20 其他应付款 24,467,587.95 12,555,227.43 预提费用 812,610.49 预计负债 一年内到期的长期负债 125,053,200.00 145,053,400.00 其他流动负债 流动负债合计 411,761,466.40 478,904,154.68 长期负债： 长期借款 70,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 290,000.00 240,000.00 其他长期负债 长期负债合计 70,290,000.00 50,240,000.00 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 482,052,066.40 529,144,154.68 少数股东权益 股东权益： 股本 251,200,000.00 251,200,000.00 资本公积 352,411,944.08 352,411,944.08 盈余公积 30,033,435.33 30,033,435.33 其中：法定公益金 10,011,145.12 10,011,145.12 减：未确认投资损失（合并报表填列） 未分配利润 47,763,722.31 41,261,296.69 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 681,409,101.72 674,906,676.10 负债及股东权益总计 1,163,461,168.12 1,204,050,830.78 法定代表人：苑尔卓 财务负责人：张文彬 会计主管：杨忠雷 编制日期：2004年8月19日 利润表及利润分配表 编制单位：宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 单位：人民币元 注释 行 项 目 母公 次 合并 司 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 2 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润 4 加：其他业务利润 5 减：营业费用 6 6.25 管理费用 7 6.25 财务费用 8 6.25 三、营业利润 10 加：投资收益 11 补贴收入 12 营业外收入 13 减：营业外支出 14 四、利润总额 15 减：所得税 16 少数股东本年利润 17 加：未确认投资损失 18 五、净利润 20 加：年初未分配利润 21 其他转入 22 六、可供分配的利润 25 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金 28 七、可供投资者分配的利润 35 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润 40 合并 项 目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 291,632,957.85 198,296,924.73 减：主营业务成本 249,661,628.71 170,250,018.58 主营业务税金及附加 804,935.68 677,196.15 二、主营业务利润 41,166,393.46 27,369,710.00 加：其他业务利润 -22,245.64 175,199.21 减：营业费用 11,525,693.06 10,207,801.76 管理费用 14,050,785.61 17,599,507.11 财务费用 12,364,053.64 10,843,924.43 三、营业利润 3,203,615.51 -11,106,324.09 加：投资收益 540,348.45 -140,110.83 补贴收入 3,623,276.84 2,842,007.72 营业外收入 114,732.79 49,157.25 减：营业外支出 590,251.10 458,116.16 四、利润总额 6,891,722.49 -8,813,386.11 减：所得税 264,294.64 531,084.04 少数股东本年利润 -230,868.86 94,759.10 加：未确认投资损失 五、净利润 6,858,296.71 -9,439,229.25 加：年初未分配利润 22,375,245.01 52,107,963.86 其他转入 六、可供分配的利润 29,233,541.72 42,668,734.61 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 七、可供投资者分配的利润 29,233,541.72 42,668,734.61 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 29,233,541.72 42,668,734.61 母公司 项 目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 201,761,834.77 127,272,925.12 减：主营业务成本 172,670,021.21 112,744,015.67 主营业务税金及附加 393,024.67 372,462.44 二、主营业务利润 28,698,788.89 14,156,447.01 加：其他业务利润 -146,907.38 -4,176.91 减：营业费用 7,043,148.85 6,711,438.20 管理费用 8,765,365.70 12,514,528.54 财务费用 10,842,558.34 10,020,865.21 三、营业利润 1,900,808.62 -15,094,561.85 加：投资收益 4,683,116.59 6,316,962.37 补贴收入 营业外收入 18,500.41 减：营业外支出 100,000.00 145,729.00 四、利润总额 6,502,425.62 -8,923,328.48 减：所得税 少数股东本年利润 加：未确认投资损失 五、净利润 6,502,425.62 -8,923,328.48 加：年初未分配利润 41,261,296.69 68,119,351.17 其他转入 六、可供分配的利润 47,763,722.31 59,196,022.69 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 59,196,02 七、可供投资者分配的利润 47,763,722.31 2.69 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 47,763,722.31 59,196,022.69 法定代表人：苑尔卓 财务负责人：张文彬 会计主管：杨忠雷 编制日期：2004年8月19日 现金流量表 编制单位：宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004年1—6月 单位：人民币元 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 其中：出售子公司收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 投资活动现金流入小计 17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 37 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 290,608,503.41 收到的税费返还 3,899,381.96 888,206.58 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 295,396,091.95 购买商品、接受劳务支付的现金 198,895,038.37 支付给职工以及为职工支付的现金 37,264,953.52 13,410,758.44 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 7,110,330.43 经营活动现金流出小计 256,681,080.76 经营活动产生的现金流量净额 38,715,011.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 66,131,780.91 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 7,361,047.09 47,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 73,539,828.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,487,169.88 100,149,672.38 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 103,636,842.26 投资活动产生的现金流量净额 -30,097,014.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 190,450,000.00 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 190,450,000.00 偿还债务所支付的现金 213,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,984,071.52 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 225,234,071.52 筹资活动产生的现金流量净额 -34,784,071.52 四、汇率变动对现金的影响 -90.88 五、现金及现金等价物净增加额 -26,166,165.47 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 192,354,522.88 收到的税费返还 213,714,43 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 192,568,237.31 购买商品、接受劳务支付的现金 104,914,910.36 26,443,223.08 支付给职工以及为职工支付的现金 7,243,802.45 支付的各项税费 4,450,492.47 支付的其他与经营活动有关的现金 143,052,428.36 经营活动现金流出小计 49,515,808.95 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 65,500,000.00 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 6,586,400.00 取得投资收益所收到的现金 4,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 72,090,400.00 投资活动现金流入小计 4,033,495.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 100,039,000.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 104,072,495.05 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 -31,982,095.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 158,000,000.00 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 158,000,000.00 筹资活动现金流入小计 190,000,000.00 偿还债务所支付的现金 10,555,851.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 200,555,851.70 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 -42,555,851.70 四、汇率变动对现金的影响 -90.88 五、现金及现金等价物净增加额 -25,022,228.68 现金流量表（续） 编制单位：宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004年1—6月 单位：人民币元 补充资料 行次 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 43 加：少数股东损益 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用减少（减：增加） 50 预提费用增加（减：减少） 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失（减：收益） 55 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 减：现金的期初余额 70 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 补充资料 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,858,296.71 加：少数股东损益 -230,868.86 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 513,458.15 固定资产折旧 16,908,918.54 无形资产摊销 110,683.11 长期待摊费用摊销 1,210.02 待摊费用减少（减：增加） -747,650.90 预提费用增加（减：减少） -2,137,698.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -36,205.96 固定资产报废损失 财务费用 12,487,778.79 投资损失（减：收益） -540,348.45 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -31,510,212.28 经营性应收项目的减少（减：增加） 30,127,966.25 经营性应付项目的增加（减：减少） 6,909,684.69 其他 经营活动产生的现金流量净额 38,715,011.19 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 45,664,866.75 减：现金的期初余额 71,831,032.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -26,166,165.47 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,502,425.62 加：少数股东损益 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 12,781,975.37 无形资产摊销 3,183.66 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -812,610.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -18,500.41 固定资产报废损失 财务费用 10,998,854.62 投资损失（减：收益） -4,683,116.59 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -24,090,178.64 经营性应收项目的减少（减：增加） 34,784,613.22 经营性应付项目的增加（减：减少） 14,049,162.59 其他 经营活动产生的现金流量净额 49,515,808.95 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 30,595,922.29 减：现金的期初余额 55,618,150.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -25,022,228.68 法定代表人：苑尔卓 财务负责人：张文彬 会计主管：杨忠雷 编制日期：2004年8月19日 合并资产减值准备明细表 编制单位：宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2004年1—6月 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 18,793,925.20 2,883,007.59 其中：应收帐款 12,283,824.96 2,502,612.71 其他应收款 6,510,100.24 380,394.88 二、短期投资跌价准备合计 340,456.28 其中：股票投资 340,456.28 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,136,432.59 其中：库存商品 920,723.17 原材料 215,709.42 四、长期投资减值准备合计 5,800.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 5,800.00 五、固定资产减值准备合计 314,615.68 其中：房屋、建筑物 机器设备 314,615.68 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 4,561,942.92 17,114,989.87 其中：应收帐款 961,942.92 13,824,494.75 其他应收款 3,600,000.00 3,290,495.12 二、短期投资跌价准备合计 340,456.28 其中：股票投资 340,456.28 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,136,432.59 其中：库存商品 920,723.17 原材料 215,709.42 四、长期投资减值准备合计 1,000.00 4,800.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 1,000.00 4,800.00 五、固定资产减值准备合计 314,615.68 其中：房屋、建筑物 机器设备 314,615.68 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：苑尔卓 财务负责人：张文彬 会计主管：杨忠雷 编制日期：2004年8月19日 本公司本期净资产收益率及每股收益如下表： 2004年1——6月份 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.06 6.09 0.470.013 营业利润 0.47 净利润 1.01 1.01 扣除非经常性损益后的净利润 1.08 1.08 2004年1——6月份 报告期利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.164 0.164 0.013 营业利润 净利润 0.027 0.027 扣除非经常性损益后的净利润 0.029 0.029 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】