广西梧州中恒集团股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.18 09:04 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 1、本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司独立董事黄泽?V先生、傅浙铭先生因工作原因未能亲自出席董事会会议审议本报告，委托公司独立董事王运生先生代其行使审议表决权；公司董事曾宪武先生因工作原因未能亲自出席董事会会议审议本报告，委托公司董事黄葆源先生代其行使审议表决权。 3、公司董事长黄葆源先生、财务负责人黄生田先生及财务管理中心主任李逸先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 4、公司半年度财务报告已经华寅会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 目 录 一、公司基本情况 （一）基本情况简介 （二）主要财务数据和指标 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 （一）经营情况 （二）投资情况 五、重要事项 六、财务报告 （一）会计报表 （二）会计报表附注 七、备查文件 一、公司基本情况 （一）、基本情况简介 1、公司法定中文名称:广西梧州中恒集团股份有限公司 公司法定英文名称：Guangxi Wuzhou Zhongheng Group CO.,LTD. 2、股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：中恒集团 股票代码：600252 3、公司注册地址：广西梧州市蝶山一路３号 公司办公地址：广西梧州市蝶山一路３号 邮政编码：543002 公司网址：HTTP://WWW.wz-zhongheng.com 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：黄葆源 5、公司董事会秘书：彭伟民 联系地址：广西梧州市蝶山一路３号 电 话：0774-5830828 传 真：0774-5830900 电子信箱：[email protected] 6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 公司信息披露网站：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：公司证券部 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993年7月28日 公司首次注册登记地址：广西梧州市大学路37号 公司变更注册登记日期：2003年9月18日 公司最新注册登记地点：广西梧州市蝶山一路3号 企业法人营业执照注册号：（企）4500001000943（1-1） 公司聘请的会计师事务所名称：华寅会计师事务所 会计师事务所的办公地址：北京市西城区德外五路通街19号院2号楼 （二）、主要财务数据和指标 单位：元 项 目 2004年1—6月 2003年1—6月 净利润 6,121,418.53 363,259.75 扣除非经常性损益后的净利润 2,725,279.29 452,788.13 经营活动产生的现金流量净额 34,584,458.28 -118,010,463.99 净资产收益率(%) 1.39 0.03 每股收益 0.037 0.003 2004年6月30日 2003年12月30日 流动资产 789,942,982.22 785,066,167.76 流动负债 744,081,214.71 520,396,202.04 总资产 1,876,562,538.89 1,094,356,744.88 股东权益（不含少数股东权益） 439,564,016.27 437,624,278.54 每股净资产 2.63 2.62 调整后的每股净资产 2.58 2.59 注：本报告期扣除的非经常性损益项目及金额： 单位:元 项 目 金 额 处置固定资产收益 -20,299.74 补贴 -2,813,052.00 资金占用费收入 -900,000.00 捐赠支出 8,380.00 罚款违约金支出 110,335.26 其他营业外收支净额 7,227.79 所得税影响额 211,269.45 合 计 -3,396,139.24 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 （二）报告期末公司股东总数为29,225户。 （三）公司主要股东持股情况 1、截止2004年6月30日，公司前十名股东情况： 单位：股 股东名称 报告期内增 序 （全称） 减（+、-） 号 1 梧州市国有资产管理局 0 2 梧州市地产发展公司 0 3 广西梧州恒宝贸易有限责任公司 0 4 梧州市住宅配套服务公司 0 5 广西梧州融兴贸易有限公司 0 6 裕隆证券投资基金 +2,421,363 7 陈连新 +1,171,645 8 中房集团柳州房地产开发公司 0 9 刘津 -1,000 10 贺慧芳 +480,588 股东名称 期末持股 序 （全称） 数量 号 1 梧州市国有资产管理局 65,841,600 2 梧州市地产发展公司 9,583,200 3 广西梧州恒宝贸易有限责任公司 6,600,000 4 梧州市住宅配套服务公司 5,963,892 5 广西梧州融兴贸易有限公司 2,640,000 6 裕隆证券投资基金 2,421,363 7 陈连新 1,171,645 8 中房集团柳州房地产开发公司 1,023,000 9 刘津 806,932 10 贺慧芳 480,588 股东名称 持股比 序 （全称） 例（%） 号 1 梧州市国有资产管理局 39.36 2 梧州市地产发展公司 5.73 3 广西梧州恒宝贸易有限责任公司 3.95 4 梧州市住宅配套服务公司 3.57 5 广西梧州融兴贸易有限公司 1.58 6 裕隆证券投资基金 1.45 7 陈连新 0.70 8 中房集团柳州房地产开发公司 0.61 9 刘津 0.48 10 贺慧芳 0.29 股东名称 质押或冻 序 （全称） 结的股份 号 1 梧州市国有资产管理局 0 2 梧州市地产发展公司 0 3 广西梧州恒宝贸易有限责任公司 0 4 梧州市住宅配套服务公司 0 5 广西梧州融兴贸易有限公司 0 6 裕隆证券投资基金 未知 7 陈连新 未知 8 中房集团柳州房地产开发公司 0 9 刘津 未知 10 贺慧芳 未知 股东名称 股份 序 （全称） 性质 号 1 梧州市国有资产管理局 国家股 2 梧州市地产发展公司 法人股 3 广西梧州恒宝贸易有限责任公司 法人股 4 梧州市住宅配套服务公司 法人股 5 广西梧州融兴贸易有限公司 法人股 6 裕隆证券投资基金 流通股 7 陈连新 流通股 8 中房集团柳州房地产开发公司 法人股 9 刘津 流通股 10 贺慧芳 流通股 2、截止2004年6月30日，公司前十名流通股股东持股情况: 单位：股 序号 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 1 裕隆证券投资基金 2,421,363 2 陈连新 1,171,645 3 刘津 806,932 4 贺慧芳 480,588 5 吕文发 352,683 6 陈淑 331,671 7 刘素枚 330,000 8 马珊 274,204 9 王阿敏 248,000 10 邹琴芳 198,200 序号 股东名称（全称） 种类（A、B、H 股或其它） 1 裕隆证券投资基金 A股 2 陈连新 A股 3 刘津 A股 4 贺慧芳 A股 5 吕文发 A股 6 陈淑 A股 7 刘素枚 A股 8 马珊 A股 9 王阿敏 A股 10 邹琴芳 A股 注：1、报告期内，公司的控股股东及实际控制人没有发生变动。 2、前十名股东中，公司第一大股东与法人股股东、流通股股东之间及各法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、未知流通股股东之间是否存在关联关系，也未知流通股股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 报告期内，公司现任董事、监事、高级管理人员持有公司股票均未发生变动。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘、解聘情况 1、经2004年5月28日召开的公司2003年度股东大会审议通过，同意聂杰雄先生因工作原因辞去公司董事职务。 2、经2004年5月28日召开的公司2003年度股东大会审议通过，选举高捍卫先生为公司第四届董事会董事。 以上有关1、2事项的股东大会决议公告已于2004年5月29日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、经2004年2月3日召开的公司第四届董事会第五次会议审议通过，同意聂杰雄先生、李澄宇先生因工作原因辞去公司副总经理职务。 4、经2004年2月3日召开的公司第四届董事会第五次会议审议通过，同意聘任高捍卫先生、阳帮元先生、黄生田先生为公司副总经理。 以上有关3、4事项的董事会决议公告已于2004年2月5日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 四、管理层讨论与分析 2004年上半年，在公司董事会的领导下，在公司监事会的监督下，在全体员工的共同努力下，公司紧紧围绕经营业绩这一中心，通过加强内部管理，加大资金筹措力度，加快项目开发进度，全面实施品牌营销战略等措施，努力克服银根紧缩、干旱缺电、市场竞争加剧等不利因素的影响，确保了公司各项业务的稳步开展，取得了较好的经营业绩。报告期内，公司实现主营业务收入15,789万元，比去年同期增长49.26%，实现净利润612万元，比去年同期增长1585.14%。 （一）报告期公司经营情况 1、主营业务的范围及经营状况 （1）报告期内，公司主营业务的范围涉及制药、房地产开发与经营、电力、建筑施工、酒店旅游服务等方面。 （2）占报告期公司主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）的行业的主营业务收入、主营业务成本及毛利率的具体构成情况如下（单位：元）： 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 行 业 报告期 比上年增减 报告期 比上年增减 报告期 比上年增减 制 药 63,949,948.42 无比较 34,584,100.91 无比较 44.67 无比较 房地产 60,548,639.79 -30.38% 39,490,989.32 -32.08% 32.67 -1.42 电 力 29,164,229.16 无比较 12,719,563.59 无比较 55.03 无比较 （3）各板块经营情况 ①报告期内，公司制药板块克服生产资金紧张、原材料价格上涨、拉闸限电及产能不足等因素的消极影响，紧抓营销这个中心，实施品牌战略，产品销量呈现较好的势头，实现销售收入6395万元，实现主营业务利润2857万元，分别占公司销售收入和主营业务利润的40.50%、41.96%。在大力抓好产品生产销售的同时，制药板块将上半年的工作重点放在GMP认证工作上，公司丸剂、胶囊剂、片剂等11个大剂型全部在4月底前完成了GMP改造并一次性通过了认证。 ②报告期内，受宏观经济政策调控的影响，公司房地产板块业绩不甚理想，实现销售收入6055万元，实现主营业务利润1978万元，分别占公司销售收入和主营业务利润的38.35%和29.05%，分别比去年同期下降了30.38%和31.39%。 ③报告期内，公司电力板块克服桂江流域持续干旱天气的不利影响，抓住电价提高的有利条件，围绕“多发电、发好电、卖好电”的目标，加强成本控制，科学做好发电与水库调度，实现售电收入2916万元，实现主营业务利润1605万元，分别占公司主营业务收入和主营业务利润总额的18.47%和23.57%。 2、报告期内，公司的利润构成和主营业务结构及盈利能力发生重大变化。 （1）报告期内，公司主营业务结构发生较大变化，由前一报告期的“房地产、制药、建筑施工、酒店旅游服务”变成“制药、房地产、电力、建筑施工、酒店旅游服务”。这是由于本报告期公司完成了对梧州桂江电力有限公司98.67%股权的收购工作，取得了梧州桂江电力有限公司的绝对控股权，从而使公司的主营业务结构发生了较大改变。 （2）报告期内公司利润构成 项目 金额（元） 2004年1—6月 2003年1—12月 主营业务利润 68,087,278.93 103,066,709.18 其他业务利润 1,419,242.85 3,152,296.04 减（—）：期间费用 -56,079,851.62 -70,243,961.82 投资收益 -2,592,654.81 -106,502.89 补贴收入 1,833.00 42,084.00 营业外收支净额 -105,643.31 170,110.08 利润总额 10,730,205.04 36,082,734.59 项目 占利润总额比例（%） 2004年1—6月 2003年1—12月 主营业务利润 634.54 285.64 其他业务利润 13.23 8.74 减（—）：期间费用 -522.64 -194.67 投资收益 -24.16 -0.30 补贴收入 0.02 0.12 营业外收支净额 -0.99 0.47 利润总额 100.00 100.00 ※利润构成变动说明 ①报告期内，由于公司实施了产业结构调整，主营业务结构发生了较大变化，致使公司的利润结构发生较大变化，主营业务盈利能力增强。 ②报告期内，期间费用占利润总额的绝对值比例较上一报告期有较大提高是因为本报告期公司合并报表范围新增桂江电力公司和中恒房地产公司，致使管理费用和财务费用大幅增长。 3、报告期内未发生对公司利润产生重大影响的其它经营业务活动。 4、报告期内，没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。 5、经营中存在的问题与困难及采取的措施和对策。 （1）报告期内，国家针对固定资产投资过快、区域房地产投资过热的现象，先后出台了提高资本金比例，整顿土地市场、清理固定资产投资项目、限制银行信贷资金流入房地产等一系列宏观调控政策，对公司房地产业务和制药新基地的建设产生了较大的影响。对此，公司将通过扩大银企合作范围、加大应收帐款催收力度、加大沉积资产处置力度、加快在建项目建设速度等措施，盘活资产、加快资金周转速度，缓解公司的资金压力；另一方面，公司还将通过调整公司房地产业务发展节奏、减缓土地购置步伐、调整开发策略、加强现有项目销售工作等措施，最大限度地减轻宏观调控政策对公司的不利影响。 （2）报告期内，公司生产所需的原材料价格居高不下，原材料成本和运输成本大幅增长，销售市场竞争加剧，使公司制药板块面临严峻挑战。对此，一方面，公司通过加强内部管理，积极挖潜，严格控制成本；另一方面，公司还将进一步整合制药产品品牌，扩大和完善营销网络，抓紧产品专利申报工作和中药保护品种申报工作，进一步提高核心产品的产能，确保公司今年经营业绩的实现。 （3）报告期内，由于1—4月桂江流域持续干旱缺水，对公司的发电量产生了一定影响，公司所属京南电站的发电量与去年同期相比减少了36%。对此，公司将抓住丰雨期的有利时机，多发电、多售电，减轻天气因素对公司的影响。 （二）报告期投资情况 1、募集资金使用情况 （1）报告期内公司未募集资金。 （2）以前期间募集资金的使用延续到报告期： 公司首次发行股票净募集资金22455万元已于2000年11月2日全部到位。截止到2003年12月31日，已投入使用募集资金22455万元，募集资金全部使用完毕。 ※募集资金的运用和结果 单位:万元 承诺投 预计收 承诺投资项目 入金额 益金额 收购鸳鸯江大 5040.00 758.00 桥股权并归还 投资贷款项目 归还6500万米 干法肠衣生产 3112.70 1218.39 线技改投资贷 款项目 新增7500万米干 法肠衣生产线技 3698.00 1014.00 改项目 补充流动资金 3952.70 购买施工机械 1762.00 260.00 设备项目 3600万米湿法 肠衣生产线技 3393.60 1944.00 改项目 新增蛋白肠衣辅 配 套 1496.00 6500.3600 助生产设施建设 和 项目 7500项目 合计 22,455.00 5,194.39 报告期实际 承诺投资项目 实际投资项目 投入金额 上海东恒房地产 0.00 开发有限公司 收购鸳鸯江大 桂林“恒祥花园” 桥股权并归还 0.00 商住小区 投资贷款项目 梧州“梧桐新苑” 0.00 商住小区二期 归还6500万米干 归还6500万米 法肠衣生产线技 0.00 干法肠衣生产 改投资贷款项目 线技改投资贷 款项目 补充流动资金 0.00 新增7500万米 7500 干法肠衣生产线 0.00 新增 万米干 技改项目 法肠衣生产线技 改项目 补充流动资金 0.00 补充流动资金 补充流动资金 0.00 补充流动资金 0.00 购买施工机械 设备项目 “上海蓝堡” 3600万米湿法 0.00 项目二期 肠衣生产线技 改项目 新增蛋白肠衣辅助 0.00 新增蛋白肠衣辅 生产设施建设项目 助生产设施建设 项目 补充流动资金 0.00 合计 0.00 累计完 累计产生 承诺投资项目 成投资 收益金额 1632.00 1372.74 收购鸳鸯江大 桥股权并归还 1650.00 1337.40 投资贷款项目 1758.00 271.04 归还6500万米 3072.00 123.28 干法肠衣生产 线技改投资贷 款项目 配套公司 40.70 房产项目 3686.00 147.92 新增7500万米干 法肠衣生产线技 改项目 配套公司 12.00 房产项目 补充流动资金 3952.70 0.00 配套公司 655.60 购买施工机械 房产项目 设备项目 3600万米湿法 4500.00 329.83 肠衣生产线技 改项目 配 套 878.60 6500.3600和 新增蛋白肠衣辅 7500 项目 助生产设施建设 项目 配套公司 617.40 房产项目 合计 22455.00 3,582.21 项目 承诺投资项目 备注 进度 100% 收购鸳鸯江大 桥股权并归还 100% 投资贷款项目 90% 归还6500万米 100% 干法肠衣生产 线技改投资贷 款项目 结余资金 100% 改变投向 7500 100% 新增 万米干 法肠衣生产线技 改项目 结余资金 100% 改变投向 补充流动资金 100% 100% 购买施工机械 设备项目 投资总 金额为 3600万米湿法 95% 4500 万 肠衣生产线技 元 改项目 100% 新增蛋白肠衣辅 助生产设施建设 项目 100% 合计 ※项目进度及收益情况 ①收购鸳鸯江大桥股权并归还投资贷款项目 为了更有效地使用募集资金，同时配合公司产业结构调整，经2002年9月27日召开的公司2002年第一次临时股东大会审议通过，公司将原计划投入“收购鸳鸯江大桥股权并归还投资贷款”项目的募集资金改为投向“上海东恒房地产开发公司”、“桂林‘恒祥花园’商住小区”和“梧州‘梧桐新苑’商住小区二期”等三个项目。此次募集资金投向变更涉及的总金额为人民币5040万元，占总筹资额的22.44%。 a、投资上海东恒房地产开发有限公司项目 该项目累计已完成资金投入1632万元，项目建设进度为100%，报告期内公司投入该项目的募集资金产生的收益为36.75万元。 b、投资桂林“恒祥花园”商住小区项目 该项目累计已完成资金投入1650万元，项目建设进度为100%，由于该小区在开发房产尚未结算，报告期内公司投入该项目的募集资金未产生收益。 c、投资梧州“梧桐新苑”商住小区二期项目 该项目累计已完成资金投入1758万元，项目建设进度为90%,报告期内公司投入该项目的募集资金产生的收益为129.86万元。 ②归还6500万米干法肠衣生产线技改投资贷款项目 该项目已于2002年完工生产，结余募集资金40.70万元；但由于经营环境发生变化，报告期内该项目未产生收益。 ③新增7500万米干法肠衣生产线技改项目 该项目累计已投入的建设资金为3686万元，结余募集资金12万元；项目已建成完工，但由于经营环境发生变化，报告期内该项目未产生收益。 ④新增蛋白肠衣辅助生产设施建设项目 截止2002年12月31日，该项目已投入建设资金878.60万元，尚余617.40万元没有投入。由于目前蛋白肠衣的经营环境与两年前相比发生了较大变化，已投入蛋白肠衣项目的募集资金使用效果不理想，根据公司产业整合的需要，从有效利用募集资金，维护股东利益的角度出发，经公司2002年度股东大会审议通过，公司终止了该项目募集资金的继续投入，将尚未投入该项目的617.40万元加上其它项目结余的52.70万元共计670.10万元募集资金（占总筹资额的2.98%）变更为增加公司流动资金。有关本次变更募集资金投向的信息披露已分别于2003年2月20日、6月27日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。报告期内，该笔资金已全部用于补充公司的流动资金。 ⑤3600万米湿法肠衣生产线技改项目和购买施工机械设备项目 由于蛋白肠衣市场的经营环境发生了较大变化，已投入使用的募集资金使用效果不理想，未能达到预期的收益目标，根据公司产业整合的需要，从有效利用募集资金，维护股东利益的角度出发，公司决定终止该项目的募集资金投入；考虑到公司业务整合的需要和梧州市建筑环境的变化，公司还决定终止“用募集资金1762万元购买施工机械设备项目”的实施，将其中的655.60万元用于补充公司流动资金，剩余的1106.40万元加上已终止投入“3600万米湿法肠衣生产线技改项目”存放在公司银行账户上的募集资金3393.60万元共计4,500万元变更为投入“上海蓝堡”项目二期，变更投向涉及金额占总筹资额的20.04%。 本次变更募集资金事项已经公司2002年度股东大会审议通过，有关变更募集资金的信息披露已分别于2003年2月20日、5月27日、6月27日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 新投资的“上海蓝堡”项目二期项目已累计投入资金4,500万元，项目建设进度为95%，报告期内公司投入该项目的募集资金产生的收益为101.33万元。 2、重大非募集资金投资收益情况 （1）报告期内，公司2004年第一次临时股东大会通过了《关于投资桂江一、二路旧城改造项目—?N龙秀湾的议案》。该项目占地40亩，新增建筑面积18万平方米，总投资2.8亿元，建设期为二年，采用滚动式进行开发，所需投资资金通过自筹及向银行融资等方式解决。有关公告内容公司已刊登在2004年2月14日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 报告期内，公司累计投入该项目的资金为5971万元。由于该项目处于前期开发阶段，尚未产生收益。 （2）报告期内，公司与广西梧州盛华建设监理有限公司共同出资设立了广西梧州中恒房地产开发有限公司，该公司注册资本为人民币5000万元，我公司以原中恒集团房地产分公司的净资产帐面价值1500万元作为资本投入，另将原中恒集团房地产分公司的债权3492万元转作资本，两项投资金额合计4992万元，占该公司注册资本的99.84%。 报告期内，该公司实现净利润1007万元，公司拥有该公司99.84%的股权所获得的投资收益为1005.59万元。 （3）报告期内，公司第四届董事会第十次临时会议通过了《关于投资开发桂林市上海路供电小区的提案》。该项目占地约7500平方米，新建面积约55000平方米，前期投入约3300万元，总投资额约1.4亿元，项目建设期计划为一年半时间。项目投资主要通过自筹、项目销售回收款及向银行贷款等其他方式解决。该项目由公司与桂林新技术产业开发区房地产开发有限责任公司按65:35的股份比例进行合作开发。有关本次投资的情况公司已于2004年6月8日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。 报告期内，该项目尚未投入，对公司报告期的经营成果和财务状况未产生影响。 五、重要事项 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照建立现代企业制度的要求规范运作，并在日常工作中不断完善法人治理结构，根据公司发展的实际情况，适时修改了《公司章程》，制定了《投资者关系管理实施细则》和《投资者关系管理工作规范》，完善了各项内部管理制度和治理制度，保证了公司生产经营、资本运作工作的正常进行。公司治理的实际状况符合中国证监会的有关规定。 （二）公司2003年度利润分配方案及执行情况 2004年5月28日，公司2003年度股东大会审议通过了2003年度利润分配方案：根据公司发展的需要，公司2003年度不进行利润分配，加上2002年度结转的未分配利润24,241,651.72元，实际可供股东分配的利润44,160,192.68元结转下一年度。 （三）公司2004年中期利润分配预案及公积金转增股本预案： 1、2004年中期利润分配预案 经华寅会计师事务所审计，公司2004年上半年度实现净利润6,121,418.53元，根据《公司章程》的规定，按10%提取法定盈余公积金1,814,401.97元和按5%提取法定公益金907,200.98元，2004年上半年度可供分配利润为3,399,815.58元，加上上年度结转的未分配利润44,160,192.68元，中期实际可供股东分配利润为47,560,008.26元。 根据公司发展的需要，2004年中期利润分配预案为：以2004年6月30日总股本167,267,232股为基数，向全体股东每10股送1股并派发0.25元现金股利(含税)，共计分配利润总额20,908,404元，剩余26,651,604.26元结转下半年度。 2、2004年中期资本公积金转增股本预案 以2004年6月30日总股本167,267,232股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，共转增股本33,453,446股。 上述利润分配预案和资本公积金转增股本预案需提交公司股东大会审议通过后方可实施。 （四）报告期内，公司未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （五）公司在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售以及资产重组事项。 1、报告期内公司无重大资产收购、出售以及资产重组事项。 2、以前期间发生持续到报告期的重大资产收购、出售以及资产重组事项。 2003年12月23日，公司2003年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购桂江电力股权的议案》，决定以人民币19877.19万元的交易价格受让东晖公司持有的梧州桂江电力有限公司98.67%的股权，并就此与东晖公司签订了《股权转让协议》，取得了拟建的旺村电站开发权。报告期内有关桂江电力公司股权过户手续及工商变更登记手续已办理完毕，有关股权转让协议内容及履行情况详见本报告中“重要事项”之“报告期公司重大合同及履行情况”。 本次股权交易的完成，使公司形成了理想的产业结构，给公司带来了稳定的现金流。报告期内，桂江电力公司实现售电收入2916万元，实现净利润337.58万元，我公司持有该公司98.67%的股权所获得的收益为333.09万元。 有关本次股权收购的情况公司已分别于2003年9月27日、10月29日、11月22日、12月23日、2004年7月8日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。 （六）报告期内公司发生的重大关联交易事项 1、报告期内，公司与关联方之间无产品销售关联交易。 2、报告期内，公司与关联方之间无重大资产收购、出售关联交易。 3、报告期内，公司与关联方债权、债务关联关系。 项 目 期初数 期末数 梧州市东晖国有资产经营有限公司 153,746,491.03 20,668,215.41 梧州置地楼宇开发有限公司 14,886,019.31 15,069,419.31 梧州市外向型工业园区发展有限公司 9,885,579.45 9,897,548.65 ※形成原因： ①根据本公司与东晖公司签订的股权转让协议及补充协议，本公司将所持有的梧州市蛋白肠衣厂80%的股权与东晖公司所持有的广西梧州制药集团股份有限公司95.61%股权进行置换。本公司所持有的梧州市蛋白肠衣厂80%的股权作价8,931.79万元，东晖公司所持有的制药集团95.61%股权作价2,402.12万元，差额款6,529.67万元由东晖公司以现金补足。报告期内本公司收到股权款9,343,044元，至报告期未累计收到上述股权款51,964,360.82元。 ②根据本公司与东晖公司签订的股权转让协议，本公司将所持有的梧州置地楼宇开发有限公司44.28%的股权作价1,363.64万元转让东晖公司。报告期内本公司已收到股权款余款4,293,356元，至报告期未上述股权款已全部收回。 ③根据本公司与东晖公司签订的股权转让协议，东晖公司将所持有的梧州桂江电力有限公司98.67%股权作价19,877.19万元转让本公司。报告期内，本公司支付股权款74,336,875.62元，至报告期未上述股权款已支付完毕。 ④公司为梧州置地楼宇开发有限公司垫支的往来款项。 ⑤公司暂借梧州市外向型工业园区发展有限公司流动资金及应收工程款。 （七）报告期公司重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 2、报告期内公司重大担保事项。 （1）报告期内，公司为控股子公司提供担保的总金额为2700万元。 发生日期（协 担保金额 担保对象名称 议签署日） （万元） 梧州怡景实业有限公司 2002年12月 2000 广西梧州中恒集团建筑 工程有限公司 2003年1月 700 担保对象名称 担保类型 担保期 梧州怡景实业有限公司 信用担保 12个月 广西梧州中恒集团建筑 工程有限公司 信用担保 9个月 与担保对象关 担保对象名称 是否履行完毕 系 梧州怡景实业有限公司 尚未履行完毕 广西梧州中恒集团建筑 担保对象为公 工程有限公司 尚未履行完毕 司控股子公司 （2）报告期内，公司控股子公司梧州桂江电力有限公司为梧州市防洪堤建设处2000万元借款提供担保，是公司收购梧州桂江电力有限公司股权前该公司形成的担保事项，担保期间为2003年9月26日至2004年9月26日，担保义务尚未履行完毕。根据公司与梧州市东晖国有资产经营有限公司签订的《股权转让协议》约定：对桂江电力公司在中恒集团接管生产经营管理权之前形成的或有债务，由桂江电力公司原股东负责处理，如因此产生的一切责任由桂江电力公司原股东承担。为此，公司已采取措施，要求梧州市东晖国有资产经营有限公司设法尽快解除桂江电力公司的上述担保义务。上述担保事项对公司经营成果与财务状况的影响已被控制到最小。 3、报告期内，公司无委托理财事项。 4、其他重大合同及其履行情况 （1）2003年4月30日，上海正安公司与我公司签订了《股权转让协议》，协议约定：由我公司受让上海正安公司持有的上海东恒公司39%股权，转让总价款为人民币3090.23万元。股权转让价款的支付方式为由上海东恒公司取得相应三块土地的建设用地使用权后一年内分三次支付给转让方，其中，第一次支付为股权转让协议生效并取得相应三块土地的建设用地使用权后五个工作日内支付2699.07万元，第二次支付为第一次支付发生之日起二个月内支付117.45万元，第三次支付为第一次支付发生之日起一年内转让方完成了协议全部约定事项后支付余款273.71万元。 协议生效后，我公司已按协议约定支付了第一期收购价款2699.07万元，并办理妥当上海东恒公司的工商变更登记手续。报告期内，我公司按协议约定支付剩余二期收购价款合计391.16万元，至此，本协议已履行完毕。 （2）2003年5月25日，我公司与东晖公司签订了《股权转让协议》，协议约定：我公司以下属全资附属企业梧州市蛋白肠衣厂80%的权益与东晖公司所持有的制药集团95.64%的股权进行置换；交易价格以经中通诚资产评估有限公司评估确认的评估价值为依据制定：截止2002年12月31日，梧州市蛋白肠衣厂经审计的帐面净资产为11097.18万元，净资产评估为11194.26万元，本公司转让的梧州蛋白肠衣厂80%的权益作价8955.41万元，制药集团经审计的帐面净资产为2088.94万元，净资产评估值为3787.36万元，东晖公司转让的制药集团95.61%的股权作价3622.23万元，以上股权置换差额为5334.32万元，由东晖公司以现金补足，付款方式为东晖公司在本协议正式生效后一年内将股权置换的差额款项分三次支付至本公司银行帐户上，其中：第一次付款在本协议正式生效后一个月内支付1500万元，第二次付款在本协议正式生效后六个月内支付2000万元，第三次付款在本协议正式生效后一年内支付1833.18万元；股权交接日为本协议正式生效并获得政府部门批准后的第二日；自交接日起，本公司即拥有只要集团95.64%的股权及相关的衍生权益，东晖公司即拥有肠衣厂80%的权益包括相关的衍生权益。同时双方还约定：本协议签署日至股权交接日制药集团由于正常经营所引起的该部分股东权益的变动由本公司享有和承担；自本协议签署日至权益交接日梧州市蛋白肠衣厂由于正常经营所引起的该部分股东权益的变动由东晖公司享有和承担。 2003年7月18日，我公司与东晖公司签定了《股权置换补充协议》，协议约定：东晖公司向我公司转让所持有的梧州制药公司的股份共5187.36万股，应占梧州制药公司股本总额的95.61%；根据华寅会计师事务所出具的寅会（2003）3209号审计报告和寅会（2003）3210号审计报告确定，自2003年1月1日至2003年5月30日，东晖公司向我公司转让所持有的95.61%股权的权益减少额为782.16万元，我公司向东晖公司转让所拥有的梧州市蛋白肠衣厂80%权益的权益减少额为23.62万元，两者相抵后形成的权益减少差额共计758.54万元，由东晖公司在协议生效后一年内支付。 2003年11月25日，我公司与东晖公司签订了《股权置换补充协议》，协议约定：根据对梧州制药公司进行的财产清查结果，梧州制药公司于股权置换基准日2003年5月30日形成的财产及相关税费损失共计456.87万元，按照东晖公司向我公司转让梧州制药公司95.61%的股权计算，此部分股权的权益减少额为436.81元，由东晖公司承担，并于协议生效后一年内支付。 上述协议生效执行后，东晖公司已按协议将本次股权置换差额部分款项4262.13万元转入我公司的银行帐户，广西壮族自治区人民政府亦批准了本次资产置换交易，有关股权（权益）过户手续和制药公司工商变更登记手续已办理完毕。报告期内，东晖公司支付股权置换差额价款934.3万元，尚未支付款项为1333.24万元。 （3）2003年6月18日，我公司与索芙特股份公司签订了《股权转让协议书》，协议约定：我公司将所持有的6000万元国海证券股份份额（占国海证券总股份的7.5%）作价6680万元一次性全部转让给索芙特股份公司，转让价款以现金方式分三次支付：第一次支付在本次签订的股份转让协议书生效后，于2003年6月24日前向我公司支付转让价款的30%；第二次支付待协议签订并报有关部门审批后十个工作日内，索芙特股份公司向我公司支付转让价款的20%；第三次支付待国海证券办理了工商变更登记手续后十个工作日内，索芙特股份公司将剩余的转让价款向我公司支付完毕。2003年7月7日，因受让方的原因，我公司与索芙特股份公司签订了《终止股权转让协议》，同意解除双方于6月18日签订的《股权转让协议书》，并与广西梧州索芙特美容保健公司重新签订《股权转让协议》，除受让主体变更外，签订的协议条款和公司与索芙特股份公司签订的协议的条款相同。 协议生效后，索芙特保健公司已按照协议将部分转让款3406.80万元转入我公司银行帐户。报告期内，索芙特保健公司向我公司支付股权转让款810万元。有关股权转让报批手续正在办理当中。 （4）2003年10月23日，我公司与东晖公司签订了《股权转让协议书》，协议约定：我公司将所持有的置地楼宇公司44.28%的股权一次性全部转让给东晖公司；转让价格以经华寅会计师事务所审计确认的净资产帐面价值为依据制定：截止2002年12月31日，置地楼宇公司经审计的帐面净资产为3079.58万元，我公司转让的置地楼宇公司44.28%的股权作价1363.64万元，；付款方式为本协议生效后，东晖公司于2003年11月30日前将股权转让价款向我公司一次性支付完毕。 协议生效后，东晖公司已向我公司支付股权转让款934.3万元，报告期内，东晖公司将剩余股权价款429.34万元转入我公司指定帐户，有关股权转让及工商变更登记手续已办理妥当，本股权转让协议书履行完毕。 （5）2003年10月20日，我公司与置地楼宇公司签订了《收购协议书》，协议约定：由我公司收购属于置地楼宇公司的置地广场项目；交易价格以中通诚资产评估有限公司评估确认的评估价值为作价依据：截止2003年6月30日，置地广场的开发成本帐面价值为1455.63万元，评估价值为1429.48万元，经双方协商一致，置地楼宇公司同意以1429.48万元的价格向我公司出让置地广场项目；付款方式为本协议生效后，我公司于2003年11月30日前将项目收购款向置地楼宇公司一次支付完毕。 报告期内，本收购协议书生效执行，我公司已将项目收购价款1429.48万元转入置地楼宇公司的银行帐户上，本收购协议书履行完毕。 （6）2003年11月20日，我公司与东晖公司签订了《股权转让协议》，协议约定：东晖公司将其所持有的桂江电力公司98.67%的股权转让给我公司；交易价格以经上海东华会计师事务所审计确认的桂江电力公司帐面价值为依据制定：截止2003年10月31日，桂江电力公司经审计的帐面净资产为20145.12万元，以此为作价依据，东晖公司向我公司转让桂江电力公司98.67%的股权作价19877.19万元，付款方式为我公司在本协议正式生效后三个工作日内向东晖公司支付第一笔股权价款10000万元，其余款项在本协议生效后六个月内付清；股权交接日为我公司向东晖公司支付第一笔股权价款后的第三个工作日；东晖公司负责在股权交割日后的十个工作日内将股权过户至我公司名下。 协议生效执行后，我公司已按协议约定，向东晖公司支付股权收购价款12443.50万元，报告期内，我公司按协议约定将剩余的7433.69万元股权转让款支付给东晖公司，有关股权转让手续及工商变更登记手续已办理妥当，本协议履行完毕。 （八）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （九）报告期内，公司继续聘请华寅会计师事务所担任公司2004年财务报告审计工作，公司为此支付给华寅会计师事务所审计费用36万元，审计人员食宿和差旅费实报实销。 （十）报告期内，本公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 （十一）根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定： 1、华寅会计师事务所注册会计师刘文俊、黄菊对公司控股股东及其它关联方占用情况出具了专项说明（寅专[2004]3032号）： 关于控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 寅专[2004] 3032号 广西梧州中恒集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称”贵公司”或“公司”）2004年度1-6月的会计报表进行审计。根据中华人民共和国证券监督管理委员会证监发（2003）56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定，现将贵公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况说明如下： 截止2004年6月30日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金余额为45,635,183.37元，其中控股股东梧州市东晖国有资产经营有限公司占用资金余额为20,668,215.41元，其他关联方占用资金余额为24,966,967.96元。具体情况如下表： 梧州市东晖国有资产经 资金占用方名称 营有限公司 与上市公司关系 控股股东 2003年12月31日占用金额 153,746,491.03 2004年6月30日占用金额 20,668,215.41 2004年上半年新增资金占用金额 -133,078,275.62 2004年上半年累计占用资金金额 6,456,699.38 2004年上半 现金 15,099,975.00 年偿还金额 非现金（注1） 124,435,000.00 及形式 占用方式及 经营性 13,332,361.55 余额 非经营性 7,335,853.86 梧州市蛋白肠衣厂80% 的股权置换制药集团 占用原因 95.61%的股权置换差额 款及往来款 梧州市外向型工业 资金占用方名称 园区发展有限公司 与上市公司关系 参股公司 2003年12月31日占用金额 9,885,579.45 2004年6月30日占用金额 9,897,548.65 2004年上半年新增资金占用金额 11,969.20 2004年上半年累计占用资金金额 11,969.20 2004年上半 现金 年偿还金额 非现金（注1） 及形式 占用方式及 经营性 3,897,548.65 余额 非经营性 6,000,000.00 占用原因 货款及资金周转款 梧州置地楼宇开 资金占用方名称 发有限公司 与上市公司关系 同属控股股东 2003年12月31日占用金额 14,886,019.31 2004年6月30日占用金额 15,069,419.31 2004年上半年新增资金占用金额 183,400.00 2004年上半年累计占用资金金额 841,800.00 2004年上半 现金 658,400.00 年偿还金额 非现金（注1） 及形式 占用方式及 经营性 2,251,714.12 余额 非经营性 12,817,705.19 占用原因 货款和往来款 资金占用方名称 合计 与上市公司关系 2003年12月31日占用金额 178,518,089.79 2004年6月30日占用金额 45,635,183.37 2004年上半年新增资金占用金额 -132,882,906.42 2004年上半年累计占用资金金额 7,310,468.58 2004年上半 现金 15,758,375.00 年偿还金额 非现金（注1） 124,435,000.00 及形式 占用方式及 经营性 19,481,624.32 余额 非经营性 26,153,559.05 占用原因 注释:1新增资金占用额指期末余额与期初余额之差；2、经 营性占用指因购销、出售资产关联交易报发生的往来款；非 经营性占用指关联方提供借款、代垫费用、代付投资款等形成的债权关系。 注1:公司支付受让梧州桂江电力有限公司98.67%的股权款余 款124,435,000元。因股权转让手续已办妥，已付股权款转 作“长期股权投资”。 我们认为，贵公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在2004年上半年度报告中充分披露，所有重大方面符合中华人民共和国证券监督管理委员会证监发（2003）56号文件的规定。 华寅会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：刘文俊 中国注册会计师：黄菊 中国·北京 二零零四年八月十六日 2、公司独立董事对公司累计和当期对外担保、执行上述规定情况发表了以下独立意见： 根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56号）的规定，我们对公司担保情况进行了认真审查，现将情况说明如下： 报告期内，公司对梧州怡景实业有限公司、广西梧州中恒集团建筑工程有限公司两个控股子公司分别提供了信用担保。基于公司的发展情况，按照公司章程的有关规定，结合两个控股子公司的发展状况，公司以其在两个控股子公司的出资比例，对两个控股子公司提供信用担保是合适的，担保事项的审批程序是合法的，担保事项的披露是及时的，不存在损害公司及全体股东，包括中、小股东利益的情形。 报告期内，公司控股子公司梧州桂江电力有限公司为梧州市防洪堤建设处2000万元借款提供了担保。该担保事项发生于公司收购梧州桂江电力有限公司股权前，对此，公司已及时采取防范措施，要求桂江电力公司原股东按照《股权转让协议》的约定设法尽快解除桂江电力公司的上述担保义务，并在定期报告中进行了披露。公司对上述担保事项的处理是适当的，披露是及时的，对公司经营成果与财务状况的影响已被控制到最小，不存在损害公司及全体股东，包括中、小股东利益的情形。 （十二）其他重大事项 1、经公司董事会批准，公司以人民币6,500万元增加对控股子公司广西梧州制药（集团）股份有限公司（简称：制药公司）的投资，并按1:1的比例相应增加制药公司的股本，增资后本公司共计持有制药公司的股本11,687.36万股，占总股本的比例为94.06%，有关公告内容公司已刊登在2003年12月27日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 报告期内，广西壮族自治区人民政府已批准制药公司本次增资扩股，有关工商变更登记手续已办理完毕。 2、按照梧州市城市建设规划，公司控股子公司广西梧州制药（集团）股份有限公司拟在2007年底从现生产基地搬迁至新址生产，因搬迁造成的损失预计为2,700万元。根据梧州市政府梧政函[2003]325号文《关于广西梧州制药（集团）股份有限公司厂房设备因搬迁造成损失的补偿问题的批复》，梧州市政府同意补偿本公司上述搬迁损失2,700万元。具体的补偿方式、补偿金额和补偿时间为：（1）2004年第三季度前以现金补偿2,000万元；（2）余下的700万元，由市政府在享有的2003年和2004年中恒集团的现金分红中划出补偿；如有不足，则在市政府享有的2005年上述权益中划出补够。 报告期内，制药公司已收到梧州市政府支付的搬迁损失补偿金2,000万元。 3、根据广西梧州市人民政府办公室梧政办[2004]55号文的通知精神，因原公司第一大股东梧州市国有资产管理局已撤消，政府为加强国有股权管理，将原梧州市国有资产管理局持有的本公司39.36%的国有股权划归梧州市国有资产监督管理委员会持有。因此，公司第一大股东将由梧州市国有资产管理局变更为梧州市国有资产监督管理委员会。有关股权变更手续正在办理当中。此公告内容公司已刊登在2004年7月13日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （十三）其他重大事项信息索引 本公司指定的信息披露报为《中国证券报》和《上海证券报》，指定的信息披露网站为上海证券交易所网站（http:∥www.sse.com.cn）。 公告编号 公告名称 第四届董事会第五次 临2004-01 会议决议公告 2004年第一次临时股 临2004-02 东大会决议公告 第四届董事会第九次 临2004-03 临时会议决议公告 第四届董事会第六次 临2004-04 会议决议公告 第四届监事会第五次 临2004-05 会议决议公告 2003年度股东大会决 临2004-06 议公告 第四届董事会第十次 临2004-07 临时会议决议公告 控股子公司通过国家 临2004-08 GMP认证公告 公告编号 审议事项 1、关于修改《董事、监事及高级管理人员薪酬激励方 案》的议案 临2004-01 2、关于中恒集团第四届董事会董事成员调整的议案 3、关于中恒集团部分高级管理人员调整的议案 1、关于投资桂江一、二路旧城改造项目—?N龙秀湾的议 临2004-02 案 2、关于申请1.9亿元人民币项目贷款的议案 1、关于设立广西梧州中恒房地产开发有限公司的 临2004-03 议案 1、2003年度董事会工作报告 2、2003年财务决算报告和2004年度财务预算报告 3、2003年度利润分配预案及资本公积金转增股本 预案 临2004-04 4、2003年年度报告及摘要 5、关于修改《公司章程》有关条款的议案 6、关于聘请2003年度会计审计机构的议案 7、确定2003年年度股东大会的召开时间 1、公司2003年度监事会工作报告 临2004-05 2、公司2003年度报告全文及摘要 1、公司2003年度董事会工作报告 2、公司2003年度监事会工作报告 3、公司2003年度财务决算报告和2004年度 财务预算报告 4、公司2003年度利润分配预案及资本公积金转增 股本预案 临2004-06 5、关于聘请2003年度会计审计机构的议案 6、关于修改《董事、监事及高级管理人员薪酬激 励方案》的议案 7、关于中恒集团第四届董事会董事成员调整的议 案 8、关于修改《公司章程》有关条款的议案 1、关于投资开发桂林市上海路供电局小区的提案 临2004-07 2、中恒集团投资者关系管理工作规范 3、中恒集团投资者关系管理实施细则 公司控股子公司广西梧州制药（集团）股份有 临2004-08 限公司的全部产品剂型通过了国家药品GMP认证。 公告编号 刊登日期 临2004-01 2004-02-05 临2004-02 2004-02-14 临2004-03 2003-03-03 临2004-04 2004-04-24 临2004-05 2003-04-24 临2004-06 2004-05-29 临2004-07 2003-06-08 临2004-08 2004-06-16 六、财务报告 公司本年度财务报告已经华寅会计师事务所有限责任公司注册会计师刘文俊、黄菊审计，并出具了标准无保留意见的审计报告《寅会[2004]第3202号》。 （一）审计报告 审计报告 寅会[2004]3202号 广西梧州中恒集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司2004年6月30日资产负债表和合并资产负债表、2004年1-6月利润表和合并利润表、2004年度1-6月现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年6月30日的财务状况和合并财务状况、2004年1-6月的经营成果和合并经营成果、2004年1-6月的现金流量和合并现金流量。 华寅会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：刘文俊 中国注册会计师：黄菊 中国·北京 二○○四年八月十六日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 资产负债表 2004年6月30日 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 资 产 注释 流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收账款 5 其他应收款 6 预付账款 7 应收补贴款 存货 8 待摊费用 9 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 10-1 长期债权投资 合并价差 10-2 固定资产： 固定资产原价 11-1 减:累计折旧 11-2 固定资产净值 减:固定资产减值准备 11-3 固定资产净额 工程物资 在建工程 12 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 13 长期待摊费用 14 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 资产 期末数 合并数 流动资产： 货币资金 108,342,330.48 短期投资 500,000.00 应收票据 2,078,510.72 应收股利 1,180,318.93 应收账款 101,243,708.74 其他应收款 106,797,612.79 预付账款 84,381,507.43 应收补贴款 存货 384,840,319.72 待摊费用 578,673.41 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 789,942,982.22 长期投资： 长期股权投资 88,624,370.19 长期债权投资 52,000.00 合并价差 53,229,672.52 固定资产： 固定资产原价 1,056,535,510.32 减:累计折旧 223,250,592.38 固定资产净值 833,284,917.94 减:固定资产减值准备11-3 8,309,368.91 固定资产净额 824,975,549.03 工程物资 在建工程 57,588,954.49 固定资产清理 固定资产合计 882,564,503.52 无形资产及其他资产： 无形资产 60,710,790.42 长期待摊费用 245,721.17 其他长期资产 1,192,498.85 无形资产及其他资产合计 62,149,010.44 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,876,562,538.89 资产 期末数 母公司 流动资产： 货币资金 55,641,084.28 短期投资 500,000.00 应收票据 应收股利 1,180,318.93 应收账款 17,107,059.60 其他应收款 325,676,097.15 预付账款 23,595,614.73 应收补贴款 存货 10,525,381.47 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 434,225,556.16 长期投资： 长期股权投资 526,131,575.27 长期债权投资 合并价差 固定资产： 固定资产原价 7,887,944.21 减:累计折旧 4,302,682.92 固定资产净值 3,585,261.29 减:固定资产减值准备11-3 固定资产净额 3,585,261.29 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 3,585,261.29 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 963,942,392.72 期初数 资 产 合并数 流动资产： 货币资金 57,866,100.98 短期投资 应收票据 7,872,878.10 应收股利 应收账款 161,339,879.05 其他应收款 219,848,085.43 预付账款 34,707,172.15 应收补贴款 存货 302,953,519.92 待摊费用 478,532.13 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 785,066,167.76 长期投资： 长期股权投资 89,495,369.76 长期债权投资 52,000.00 合并价差 28,000,210.49 固定资产： 固定资产原价 188,727,253.56 减:累计折旧 48,488,210.09 固定资产净值 140,239,043.47 减:固定资产减值准备11-3 8,309,368.91 固定资产净额 131,929,674.56 工程物资 在建工程 58,097,245.91 固定资产清理 固定资产合计 190,026,920.47 无形资产及其他资产： 无形资产 261,474.97 长期待摊费用 262,102.58 其他长期资产 1,192,498.85 无形资产及其他资产合计 1,716,076.40 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,094,356,744.88 期初数 资产 母公司 流动资产： 货币资金 40,080,791.79 短期投资 应收票据 应收股利 应收账款 71,332,148.80 其他应收款 266,390,877.38 预付账款 27,842,149.64 应收补贴款 存货 241,346,521.28 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 646,992,488.89 长期投资： 长期股权投资 192,201,815.33 长期债权投资 合并价差 固定资产： 固定资产原价 13,715,860.07 减:累计折旧 5,929,254.31 固定资产净值 7,786,605.76 减:固定资产减值准备11-3 固定资产净额 7,786,605.76 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 7,786,605.76 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 846,980,909.98 资产负债表(续) 2004年6月30日 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位:元 负债和股东权益 注释 流动负债： 短期借款 15 应付票据 应付账款 16 预收账款 17 应付工资 18 应付福利费 应付股利 19 应交税金 20 其他应交款 21 其他应付款 22 预提费用 23 预计负债 一年内到期的长期负债 24 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 25 应付债券 长期应付款 26 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益： 股本 27 资本公积 28 盈余公积 29 其中：公益金 未分配利润 30 股东权益合计 负债和股东权益总计 负债和股东权益 期末数 合并数 流动负债： 短期借款 196,690,000.00 应付票据 应付账款 50,333,065.16 预收账款 55,354,831.42 应付工资 3,300,614.32 应付福利费 6,416,346.66 应付股利 5,430,178.80 应交税金 5,676,605.17 其他应交款 917,920.14 其他应付款 219,670,886.74 预提费用 4,950,766.30 预计负债 一年内到期的长期负债 195,340,000.00 其他流动负债 流动负债合计 744,081,214.71 长期负债： 长期借款 411,600,800.91 应付债券 长期应付款 276,711,076.45 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 688,311,877.36 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,432,393,092.07 少数股东权益 4,605,430.55 股东权益： 股本 167,267,232.00 资本公积 188,247,442.94 盈余公积 40,671,013.87 其中：公益金 13,505,074.55 未分配利润 43,378,327.46 股东权益合计 439,564,016.27 负债和股东权益总计 1,876,562,538.89 负债和股东权益 期末数 母公司 流动负债： 短期借款 113,000,000.00 应付票据 应付账款 15,008,671.58 预收账款 14,037,986.00 应付工资 46,460.00 应付福利费 206,958.50 应付股利 5,358,605.80 应交税金 -3,966,645.89 其他应交款 -21,661.11 其他应付款 130,471,109.68 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 113,540,000.00 其他流动负债 流动负债合计 387,681,484.56 长期负债： 长期借款 137,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 137,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 524,681,484.56 少数股东权益 股东权益： 股本 167,267,232.00 资本公积 188,247,442.94 盈余公积 34,215,386.39 其中：公益金 11,353,198.73 未分配利润 49,530,846.83 股东权益合计 439,260,908.16 负债和股东权益总计 963,942,392.72 负债和股东权益 期初数 合并数 流动负债： 短期借款 209,180,000.00 应付票据 应付账款 76,839,966.53 预收账款 25,957,769.03 应付工资 2,564,383.35 应付福利费 6,364,135.95 应付股利 1,264,998.00 应交税金 9,853,250.66 其他应交款 1,211,170.80 其他应付款 98,780,553.94 预提费用 1,009,973.78 预计负债 500,000.00 一年内到期的长期负债 86,870,000.00 其他流动负债 流动负债合计 520,396,202.04 长期负债： 长期借款 132,050,000.00 应付债券 长期应付款 3,031,076.45 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 135,081,076.45 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 655,477,278.49 少数股东权益 1,255,187.85 股东权益： 股本 167,267,232.00 资本公积 188,247,442.94 盈余公积 37,949,410.92 其中：公益金 12,597,873.57 未分配利润 44,160,192.68 股东权益合计 437,624,278.54 负债和股东权益总计 1,094,356,744.88 负债和股东权益 期初数 母公司 流动负债： 短期借款 130,800,000.00 应付票据 应付账款 39,869,965.56 预收账款 7,730,538.42 应付工资 60,174.95 应付福利费 114,044.05 应付股利 1,193,425.00 应交税金 -3,069,690.95 其他应交款 113,688.05 其他应付款 62,624,486.36 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 86,870,000.00 其他流动负债 流动负债合计 326,306,631.44 长期负债： 长期借款 83,050,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 83,050,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 409,356,631.44 少数股东权益 股东权益： 股本 167,267,232.00 资本公积 188,247,442.94 盈余公积 33,342,639.83 其中：公益金 11,062,283.21 未分配利润 48,766,963.77 股东权益合计 437,624,278.54 负债和股东权益总计 846,980,909.98 资产减值准备明细表 2004年1-6月 资产负债表附表1 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 一、坏帐准备合计 31,147,089.46 其中：应收账款 23,733,000.16 其他应收款 7,414,089.30 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 595,184.63 其中：库存商品 474,062.78 原材料 121,121.85 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 8,309,368.91 其中：房屋、建筑物 7,161,835.29 机器设备 1,087,951.12 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本期增加数 一、坏帐准备合计 7,397,580.79 其中：应收账款 537,541.52 其他应收款 6,860,039.27 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本期转回数 一、坏帐准备合计 782,436.37 其中：应收账款 782,436.37 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 98,111.65 其中：库存商品 49,858.38 原材料 48,253.27 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 期末余额 一、坏帐准备合计 37,762,233.88 其中：应收账款 23,488,105.31 其他应收款 14,274,128.57 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 497,072.98 其中：库存商品 424,204.40 原材料 72,868.58 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 8,309,368.91 其中：房屋、建筑物 7,161,835.29 机器设备 1,087,951.12 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 股东权益增减变动表 2004年1-6月 资产负债表附表2 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项 目 本期数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 167,267,232.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 167,267,232.00 二、资本公积： 年初余额 188,247,442.94 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 188,247,442.94 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 25,351,537.35 本期增加数 1,814,401.97 其中：从净利润中提取数 1,814,401.97 其中：法定盈余公积 1,814,401.97 项 目 上期数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 139,389,360.00 本期增加数 27,877,872.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 27,877,872.00 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 167,267,232.00 二、资本公积： 年初余额 188,247,442.94 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 188,247,442.94 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 23,873,249.81 本期增加数 4,541,603.37 其中：从净利润中提取数 4,541,603.37 其中：法定盈余公积 4,541,603.37 股东权益增减变动表(续) 2004年1-6月 资产负债表附表2 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项 目 本期数 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 27,165,939.32 其中：法定盈余公积 27,165,939.32 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 12,597,873.57 本期增加数： 907,200.98 其中：从净利润中提取数 907,200.98 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 13,505,074.55 五、未分配利润： 年初未分配利润 44,160,192.68 本期净利润（净亏损以“—”号填列） 6,121,418.53 本期利润分配 6,903,283.75 期末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列） 43,378,327.46 项 目 上期数 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 3,063,315.83 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 25,351,537.35 其中：法定盈余公积 25,351,537.35 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 11,858,729.80 本期增加数： 2,270,801.68 其中：从净利润中提取数 2,270,801.68 本期减少数 1,531,657.91 其中：集体福利支出 期末余额 12,597,873.57 五、未分配利润： 年初未分配利润 52,119,523.72 本期净利润（净亏损以“—”号填列） 26,730,946.01 本期利润分配 34,690,277.05 期末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列） 44,160,192.68 利润及利润分配表 2004年1-6月 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 注 项目 释 一、主营业务收入 31 减：主营业务成本 32 主营业务税金及附加 33 二、主营业务利润 加:其他业务利润 34 减:营业费用 管理费用 财务费用 35 三、营业利润 加:投资收益 36 补贴收入 营业外收入 37 减:营业外支出 38 四、利润总额 减:所得税 减:少数股东损益 减:应分配合作方项目利润 39 加:未确认的投资损失 五、净利润 加:年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 项目 合并 2004年1-6月 一、主营业务收入 157,889,093.17 减：主营业务成本 86,779,524.88 主营业务税金及附加 3,022,289.36 二、主营业务利润 68,087,278.93 加:其他业务利润 1,419,242.85 减:营业费用 13,511,538.94 管理费用 26,436,642.42 财务费用 16,131,670.26 三、营业利润 13,426,670.16 加:投资收益 -2,592,654.81 补贴收入 1,833.00 营业外收入 82,447.34 减:营业外支出 188,090.65 四、利润总额 10,730,205.04 减:所得税 3,219,936.61 减:少数股东损益 621,719.31 减:应分配合作方项目利润 -98,124.37 加:未确认的投资损失 -865,254.96 五、净利润 6,121,418.53 加:年初未分配利润 44,160,192.68 其他转入 六、可供分配的利润 50,281,611.21 减:提取法定盈余公积 1,814,401.97 提取法定公益金 907,200.98 七、可供股东分配的利润 47,560,008.26 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,181,680.80 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 43,378,327.46 项目 合并 2003年1-6月 一、主营业务收入 105,784,148.65 减：主营业务成本 68,668,099.98 主营业务税金及附加 3,175,102.88 二、主营业务利润 33,940,945.79 加:其他业务利润 1,539,398.36 减:营业费用 9,561,280.81 管理费用 15,953,264.76 财务费用 3,562,163.04 三、营业利润 6,403,635.54 加:投资收益 -787,473.15 补贴收入 11,598.00 营业外收入 6,201.10 减:营业外支出 107,327.48 四、利润总额 5,526,634.01 减:所得税 2,401,193.47 减:少数股东损益 326,873.37 减:应分配合作方项目利润 2,435,307.42 加:未确认的投资损失 五、净利润 363,259.75 加:年初未分配利润 47,524,549.98 其他转入 六、可供分配的利润 47,887,809.73 减:提取法定盈余公积 660,395.83 提取法定公益金 330,197.92 七、可供股东分配的利润 46,897,215.98 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 46,897,215.98 母公司 项目 2004年1-6月 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加:其他业务利润 997,195.07 减:营业费用 1,031,180.00 管理费用 8,076,845.01 财务费用 5,461,257.11 三、营业利润 -13,572,087.05 加:投资收益 21,418,203.25 补贴收入 营业外收入 2,200.00 减:营业外支出 6,215.00 四、利润总额 7,842,101.20 减:所得税 2,121,915.15 减:少数股东损益 减:应分配合作方项目利润 -98,124.37 加:未确认的投资损失 五、净利润 5,818,310.42 加:年初未分配利润 48,766,963.77 其他转入 六、可供分配的利润 54,585,274.19 减:提取法定盈余公积 581,831.04 提取法定公益金 290,915.52 七、可供股东分配的利润 53,712,527.63 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,181,680.80 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 49,530,846.83 母公司 项目 2003年1-6月 一、主营业务收入 56,924,695.39 减：主营业务成本 40,256,141.41 主营业务税金及附加 3,015,142.37 二、主营业务利润 13,653,411.61 加:其他业务利润 175,356.85 减:营业费用 2,625,877.69 管理费用 9,165,146.96 财务费用 2,512,417.34 三、营业利润 -474,673.53 加:投资收益 4,516,472.79 补贴收入 营业外收入 4,700.00 减:营业外支出 80,046.00 四、利润总额 3,966,453.26 减:所得税 1,167,886.09 减:少数股东损益 减:应分配合作方项目利润 2,435,307.42 加:未确认的投资损失 五、净利润 363,259.75 加:年初未分配利润 53,923,531.66 其他转入 六、可供分配的利润 54,286,791.41 减:提取法定盈余公积 36,325.98 提取法定公益金 18,162.99 七、可供股东分配的利润 54,232,302.44 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 54,232,302.44 合并利润表附表 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 2004年1-6月 净资产收益率(%) 项目 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 15.45 15.49 营业利润 3.05 3.05 净利润 1.39 1.39 扣除非经常性损益后的净利润 0.62 0.62 每股收益(元) 项目 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 0.407 0.407 营业利润 0.080 0.080 净利润 0.037 0.037 扣除非经常性损益后的净利润 0.016 0.016 附计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期未净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期未股份总数 加权平均净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平均每股收益=Pn/(So+Sl+Si*Mi/Mo) 项 目 2004年1-6月 P1：主营业务利润 68,087,278.93 P2：营业利润 13,426,670.16 Np：净利润 6,121,418.53 P3：扣除非经常性损益后的净利润 2,725,279.29 Eo：期初净资产 437,624,278.54 Ei：报告期发行新股增加的净资产 Ej：报告期现金分红减少的净资产 Mi：新增净资产下一月份起至报告期末的月份数 Mj：减少净资产下一月份起至报告期末的月份数 Mo：报告期月份数 6 So：期初股份总数 167,267,244.00 Sl：报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份总数 Si：报告期因发行新股或债转股等增加股份总数 现金流量表 2004年1-6月 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项 目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 40 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 41 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 项 目 合 并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 264,156,098.16 收到的税费返还 1,411,219.00 收到的其他与经营活动有关的现金 66,612,031.08 现金流入小计 332,179,348.24 购买商品、接受劳务支付的现金 203,446,319.29 支付给职工以及为职工支付的现金 26,757,428.75 支付的各项税费 26,183,572.92 支付的其他与经营活动有关的现金 41,207,569.00 现金流出小计 297,594,889.96 经营活动产生的现金流量净额 34,584,458.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 13,636,400.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 73,991.80 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 13,710,391.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,328,457.68 投资所支付的现金 72,118,327.19 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 81,446,784.87 投资活动产生的现金流量净额 -67,736,393.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 80,000.00 借款所收到的现金 186,390,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 186,470,000.00 偿还债务所支付的现金 75,811,761.99 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,030,073.72 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 102,841,835.71 筹资活动产生的现金流量净额 83,628,164.29 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 31,208,530.89 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,645,307.02 现金流入小计 32,853,837.91 购买商品、接受劳务支付的现金 16,238,883.10 支付给职工以及为职工支付的现金 5,613,183.39 支付的各项税费 3,420,166.35 支付的其他与经营活动有关的现金 24,706,296.38 现金流出小计 49,978,529.22 经营活动产生的现金流量净额 -17,124,691.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 13,636,400.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 13,636,400.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,508.00 投资所支付的现金 85,062,098.77 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 85,078,606.77 投资活动产生的现金流量净额 -71,442,206.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 146,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 146,000,000.00 偿还债务所支付的现金 36,180,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,692,809.43 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 41,872,809.43 筹资活动产生的现金流量净额 104,127,190.57 现金流量表（续） 2004年1-6月 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项目 注释 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：少数股东本期损益 加：应分配合作方项目利润 加：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少(减:增加) 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项目 合并 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 50,476,229.50 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 6,121,418.53 加：少数股东本期损益 621,719.31 加：应分配合作方项目利润 -98,124.37 加：未确认的投资损失 865,254.96 加：计提的资产减值准备 -31,649.61 固定资产折旧 15,394,276.68 无形资产摊销 617,044.23 长期待摊费用摊销 16,381.41 待摊费用的减少(减:增加) -100,141.28 预提费用的增加(减:减少) 133,624.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -79,856.54 固定资产报废损失 财务费用 16,156,956.52 投资损失(减:收益) 2,592,654.81 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -77,195,483.37 经营性应收项目的减少(减:增加) 13,699,752.40 经营性应付项目的增加(减:减少) 55,870,629.77 其他 经营活动产生的现金流量净额 34,584,458.28 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 108,342,330.48 减：现金的期初余额 57,866,100.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 50,476,229.50 项目 母公司 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 15,560,292.49 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 5,818,310.42 加：少数股东本期损益 加：应分配合作方项目利润 -98,124.37 加：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -492,700.81 固定资产折旧 405,685.88 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 5,487,849.43 投资损失(减:收益) -21,418,203.25 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -2,627,929.89 经营性应收项目的减少(减:增加) 4,569,636.18 经营性应付项目的增加(减:减少) -8,769,214.90 其他 经营活动产生的现金流量净额 -17,124,691.31 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 55,641,084.28 减：现金的期初余额 40,080,791.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,560,292.49 会计报表附注 2004年1-6月 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 一、公司基本情况 广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称“本公司”）原名广西梧州中恒股份有限公司，位于广西梧州市蝶山一路3号。本公司系1993年4月1日经广西壮族自治区体制改革委员会桂体改股字[1993]63号文件批准，由梧州市城建综合开发公司、梧州市地产发展公司、梧州市建筑设计院作为发起人，采用定向募集方式设立的股份制试点企业。1993年7月28日，本公司经梧州市工商行政管理局核准登记，颁发企业法人营业执照，注册号为19913602-7。1993年12月14日，本公司经广西壮族自治区体制改革委员会桂体改股字[1993]158号文件批复，更名为广西梧州市中房股份有限公司，1996年12月4日经广西壮族自治区体制改革委员会桂体改股字[1996]49号文件批复，更至现用名称，并于1997年1月20日在广西壮族自治区工商行政管理局重新登记。 2000年10月23日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]138号文核准，本公司采用上网定价发行方式，于10月27日，成功向社会发行人民币普通股股票(A股)4,500万股。11月30日，该种股票在上海证券交易所上市流通。发行后，本公司股本为12,671.76万元，注册资本变更为12,671.76万元，企业法人营业执照注册号为4500001000943。 2002年6月10日公司股东大会通过2001年度利润分配方案，变更后股本总额为139,389,360股，注册资本变更为139,389,360元。2003年6月24日公司股东大会通过2002年度利润分配方案，变更后股本总额为167,267,232股，注册资本变更为167,267,232元。 本公司经营范围：对医药、能源、基础设施、城市公用事业、酒店旅游业、物流业的投资与管理；房地产开发与经营(二级)、投资；自有资产经营与管理；国内商业贸易（国家有专项规定的除外）。 二、会计政策、会计估计和合并财务报表编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计期间 本公司采用公历年度，即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司采用借贷记帐法，以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记帐，期末将外币帐户余额按期末市场汇价（中间价）折合为人民币，与原帐面差额，作为汇兑损益。所产生的汇兑差异属于资本性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6、现金等价物确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资的确认：对购入的能随时变现，并且持有时间不超过一年（含一年）的投资(包括各种股票、债券、基金等)确认为短期投资。 (2)短期投资计价：按取得时的投资成本计量。 (3)短期投资损益确认：处置短期投资时，将短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 (4)短期投资跌价准备：期末对短期投资以成本与市价孰低计量，对单项短期投资的市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益；对已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8、坏帐准备核算方法 (1)计提坏帐准备的范围：包括应收帐款和其他应收款。公司的预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付帐款性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，将原计入预付账款的金额转入其他应收款，并按规定计提坏帐准备。 (2)坏帐确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；因债务单位经营状况恶化、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等原因逾期未履行偿债义务超过三年、以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期4年以上的，经董事会批准确认为坏帐损失。 (3)坏帐准备核算方法：采用备抵法核算。 (4)坏帐准备计提方法：采用帐龄分析法和个别认定法计提坏帐准备。对于某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备，将无法真实地反映其可收回金额的，对该项应收帐款采用个别认定发计提坏帐准备，除此之外，其他的应收款项采用帐龄分析法计提坏帐准备。 (5)坏帐准备的计提比例为： 帐龄 比例 1年以内 2% 1-2年 10% 2-3年 20% 3-4年 40% 4-5年 60% 5年以上 100% 9、存货核算方法 (1)存货分类：本公司存货包括原材料、周转材料、低值易耗品、在产品、产成品、工程施工、开发成本、开发产品等。开发成本包括土地开发、房屋开发和代建工程的开发过程中所发生的各项费用。开发成本按土地开发、房屋开发、和代建工程等分类，并按成本项目进行明细核算。 (2)取得存货计价方法：各类存货在取得时，按实际成本计价；开发产品成本核算采用品种法，直接费用按成本核算对象归集，开发间接费用按一定比例的分配标准分配，计入相关开发产品成本。 (3)发出存货计价方法：领用或发出的存货，按实际成本核算，采用“加权平均法”确定其实际成本。 (4)低值易耗品和周转材料摊销方法：低值易耗品和周转材料在领用时，采用一次摊销法摊销。 (5)存货盘存制度：采用永续盘存制。 (6)存货跌价准备计提方法：本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货计提跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。计提的存货跌价准备计入当期损益。 (7)存货跌价准备确认标准：当存货存在下列情况之一时，计提跌价准备。 a、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。 b、公司使用该项原材料生产的成本大于产品的销售价格。 c、因产品更新换代，原有的库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其帐面成本。 d、因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下降。 e、其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。 (8)开发用土地的核算方法 a、为转让、出租而开发的商品性土地：其费用支出单独构成土地的开发成本。 b、为开发商品房、出租房等房屋而开发的自用土地：其费用可分清负担对象的，直接计入有关房屋开发成本；分不清负担对象或应由两个或两个以上成本核算对象负担的，先通过土地开发成本科目归集，待土地开发完成投入使用时，按标准分配计入有关房屋开发成本。 (9)公共配套设施费用的核算方法 a、不能有偿转让的公共配套设施：能分清并直接计入某个成本核算对象的，直接计入有关房屋等开发成本；不能直接计入有关房屋开发成本的，通过配套设施开发成本科目进行归集，于开发完成后再按分配标准计入有关房屋等开发成本。 b、能有偿转让的公共配套设施：在配套设施开发成本科目进行归集，不再按分配计入有关房屋等开发成本。 (10)出租开发产品、周转房的摊销方法 a、出租开发产品：出租房屋根据帐面原值和摊销率，按季度计提摊销额。摊销额作为出租房屋经营期间的费用，计入当期经营成本。出租房屋摊销率按照公司同类结构房屋的折旧年限及净残值率确定。 b、周转房：周转房损耗价值的摊销采用平均年限摊销法，按使用期限计提每月摊销额。摊销额作为开发期间的费用，计入土地、房屋的开发成本。 10、长期股权投资及长期投资减值准备核算方法 (1)长期股权投资计价：长期股权投资在取得时，按照初始投资成本入帐。 (2)长期股权投资核算方法：本公司对其他单位的股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 (3)长期股权投资收益确认：采用成本法核算时，所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，确认为投资收益；采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外）确认为当期投资损益。 (4)长期股权投资差额摊销方法和摊销期限：长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，按一定期限平均摊销，计入损益。 股权投资差额摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 (5)长期投资减值准备的核算方法：期末对长期投资进行逐项检查，如被投资单位的市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在两年内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11、固定资产及折旧核算方法 (1)固定资产标准：固定资产是指使用年限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 (2)固定资产计价方法：固定资产按取得时的实际成本计价。 (3)固定资产折旧方法：固定资产折旧方法采用年限平均法计算，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值，确定分类折旧率。具体如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 生产用房 30 3.23 营业用房 40 2.425 工业建筑物 15 6.47 发电房屋及建筑物 40-47 2.38-2.12 发电机械设备 10-35 19-2.71 专用设备 14 6.93 通用设备 8-14 12.13-6.93 运输设备 6-12 16.17-8.08 其他设备 5-15 19.40-6.47 同时，由于公司电力生产受枯水期和丰水期季节性变化的影响，年度内各期发电量波动较大，但季节性变化各年是一致的。因此，为正确反映公司的各期电量成本，期中发电机械设备按发电量计算折旧额，年末根据年限平均法计算的年折旧额进行调整。 (4)固定资产减值准备确认标准及计提方法：期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，计堤固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 (1)在建工程计价方法：在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程、安装工程等。在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按照借款费用的处理原则处理。在建工程在完工交付使用后，按实际发生的全部支出结转固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再行调整。 (2)在建工程减值准备确认标准及计提方法：期末对在建工程按帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： a、长期停建并且预计在未来3年来内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生了减值的情况。 13、借款费用的核算方法 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在同时满足下述三个条件时予以资本化。为开发房地产借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品没有完工交付前，计入开发成本，在建设完工结转开发产品后进入相关费用，计入当期损益。其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。 借款费用资本化条件： a、资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 14、无形资产核算方法 (1)无形资产计价和摊销方法：无形资产按取得时的实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，其摊销按如下原则确定： a、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限。 b、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限。 c、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。 (2)无形资产减值准备确认标准及计提方法：期末对无形资产按照账面价值与收回金额孰低计价，当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。 b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部份使用价值。 d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，并按受益期平均摊销。如果长期待摊的项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、维修基金的核算方法 按照房款的2%收取公共维修基金，并进行专项管理，用于开发项目公共设施的维修。根据梧州市政局梧市政字[2003]55号《关于加强梧州市物业专项维修资金管理，实施银行统一代管的通知》的规定，从2003年10月1日起，公共维修基金由购房者自行缴到梧州市政局指定的专户。 17、质量保证金的核算方法 按照土建、安装工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付的土建、安装工程款中预留。在保修期限内，因质量而发生的维修费用从预留的保证金内扣除，在保修期结束时清算。 18、收入确认原则 (1)产品销售收入的确认：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。 (2)房地产销售收入的确认：在房产项目完工并初验合格，签定了销售合同，收到价款或取得收取价款的凭据并开出发票时确认销售收入的实现；或依据建造合同（该合同不可撤销），按完工百分比法确认房地产销售收入。 (3)物业出租收入的确认：按公司与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额,确认房屋出租收入的实现。 (4)物业管理收入的确认：公司在物业管理服务已提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 (5)工程结算收入的确认：以出具的“工程价款结算帐单”并经发包单位签证，收到价款或取得收取价款的凭据，确认收入的实现。 (6)提供劳务：以劳务已提供，收到价款或取得收取价款的凭据，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量时，确认收入的实现。 (7)让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的收入（包括利息收入和使用费收入）在与交易相关的经济利益能够流入公司并且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20、会计政策、会计估计变更及影响 报告期内无会计政策、会计估计变更。 21、重大会计差错更正及影响 报告期内无重大会计差错更正。 22、合并会计报表编制方法 （1）、合并范围确定原则 对母公司拥有半数以上权益性资本的被投资企业纳入合并会计报表范围；对于母公司没有通过直接或间接方式拥有和控制被投资企业的半数以上权益性资本，但母公司与被投资企业存在如下情况之一者，亦视为母公司能够对其实施控制，并将其纳入合并会计报表范围。 a、通过与该被投资企业的其他投资者之间的协议，持有该被投资企业半数以上表决权的； b、根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策的； c、有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员的； e、在公司董事会或类似机构会议上有半数以上投票权的。 对于符合上述条件，但总资产、净资产、营业收入、净利润其中一项未达到总额10%比例的，不纳入合并报表范围；若发生亏损，则纳入合并报表范围。 梧州宏泰建筑装饰制品有限公司，因该公司自2002年1月1日起已采用承包经营的方式。由于经营方式的变化，并且该公司的资产总额278.80万元、负债总额161.16万元、净资产117.64万元，均低于合并会计报表的10%，因此，自2002年1月1日起不再纳入合并会计报表范围。 （2）、合并报表编制方法 本公司根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》和财会工字（1996）2号《关于合并会计报表范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制合并报表。合并时对纳入合并会计报表的公司之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及期末未实现利润全部抵销，逐项合并，并计算少数股东权益。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在编制合并会计报表时将其按母公司采用的会计制度进行调整。 （3）、合并报表范围 报告期内纳入合并范围的子公司增加2家。合并范围新增的子公司包括：1、广西梧州中恒房地产开发有限公司，该公司注册资本为5000万元，本公司持有99.84%的股权；2、广西梧州桂江电力有限公司，该公司注册资本为7500万元，本公司持有98.67%的股权。 报告期内纳入合并范围的控股子公司如下： 公司名称 合并时间 梧州怡景实业发展有限公司 1996年起 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 2001年起 上海东恒房地产开发有限公司 2002年起 广西梧州制药集团股份有限公司 2003年7月起 广西梧州中恒房地产开发有限公司 2004年起 广西梧州桂江电力有限公司 2004年起 23、利润分配方法 根据《公司法》及本公司章程的有关规定，本公司的税后利润由董事会制定分配预案，经股东大会审议通过后实施。分配顺序如下： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取10%法定盈余公积金； （3）提取5%法定公益金； （4）经股东大会同意提取任意盈余公积金； （5）分配股利。 三、主要税项及附加 （1）增值税：一般纳税人以销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳；小规模纳税人按销售收入的6%计算缴纳； （2）消费税:按销售收入10%计缴； （3）营业税：公司按营业收入分类交纳营业税,其具体税率如下： 建筑业施工收入 3% 不动产销售收入 5% 服务业经营收入 5% 其他业务收入 5% （4）城建税：按应缴流转税的7%计缴； （5）教育费附加：按应缴流转税的3%计缴； （6）防洪保安费：按上年度营业收入的1‰计缴； （7）所得税：根据广西壮族自治区人民政府桂政发〔2001〕100号文《广西壮族自治区关于贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定》广西梧州中恒集团股份有限公司、桂林分公司及广西区内各子公司2004年度可按15%税率征收企业所得税。目前，相关手续正在报批中。 根据上海南汇区税局给上海东恒房地产开发有限公司《关于企业所得税的优惠申请》的批复，同意上海东恒房地产开发有限公司2002年度起减按15%税率征收企业所得税。根据规定，上海东恒房地产开发有限公司2004年度可继续享受上述企业所得税税收优惠。 四、控股子公司及参股公司 1、控股子公司名称 注册资本 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 1,500,000 梧州怡景实业发展有限公司 10,000,000 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 10,000,000 上海东恒房地产开发有限公司 8,000,000 广西梧州制药集团股份有限公司 124,260,400 广西梧州中恒房地产开发有限公司 50,000,000 广西梧州桂江电力有限公司 75,000,000 2、参股子公司名称 国海证券有限责任公司 800,000,000 梧州市外向型工业园区发展有限公司 10,000,000 梧州市蛋白肠衣厂 78,000,000 1、控股子公司名称 投资金额 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 1,400,000 梧州怡景实业发展有限公司 7,000,000 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 8,000,000 上海东恒房地产开发有限公司 7,200,000 广西梧州制药集团股份有限公司 116,878,386 广西梧州中恒房地产开发有限公司 49,920,000 广西梧州桂江电力有限公司 74,000,000 2、参股子公司名称 国海证券有限责任公司 60,000,000 梧州市外向型工业园区发展有限公司 4,000,000 梧州市蛋白肠衣厂 15,600,000 1、控股子公司名称 所占权益 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 93.33% 梧州怡景实业发展有限公司 70.00% 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 80.00% 上海东恒房地产开发有限公司 90.00% 广西梧州制药集团股份有限公司 94.06% 广西梧州中恒房地产开发有限公司 99.84% 广西梧州桂江电力有限公司 98.67% 2、参股子公司名称 国海证券有限责任公司 7.50% 梧州市外向型工业园区发展有限公司 40.00% 梧州市蛋白肠衣厂 20.00% 1、控股子公司名称 经营范围 建筑装修制品制造、水电 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 安装装修工程等 餐饮、娱乐、写字楼出租、 梧州怡景实业发展有限公司 旅宿等 工业与民用建筑施工(叁 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 级)、装饰工程 房地产开发及经营，装饰 上海东恒房地产开发有限公司 材料，金属材料，机械设 备 生产经营中西成药，化学 广西梧州制药集团股份有限公司 原料药，兼营食品，进出 口业务 广西梧州中恒房地产开发有限公司 房地产开发与经营 投资、开发建设经营发电 广西梧州桂江电力有限公司 厂；水电站管理、维护等 2、参股子公司名称 证券经纪、自营、承销、 国海证券有限责任公司 上市推荐 土地开发、房地产综合开 梧州市外向型工业园区发展有限公司 发、高新技术开发 生产、销售胶原蛋白肠 梧州市蛋白肠衣厂 衣、人造肠衣 是否 1、控股子公司名称 合并 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 否 梧州怡景实业发展有限公司 是 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 是 上海东恒房地产开发有限公司 是 广西梧州制药集团股份有限公司 是 广西梧州中恒房地产开发有限公司 是 广西梧州桂江电力有限公司 是 2、参股子公司名称 国海证券有限责任公司 否 梧州市外向型工业园区发展有限公司 否 梧州市蛋白肠衣厂 否 五、合并会计报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 银行存款 108,342,330.48 57,866,100.98 合 计 108,342,330.48 57,866,100.98 货币资金期末比期初增加87.23%，主要是由于报告期内增加银行借款以及增加货款回笼所致。 报告期末货币资金无抵押、冻结等对变现的限制和或有潜在回收风险的款项。 2、短期投资 名 称 期末数 期初数 景顺基金 500,000.00 合 计 500,000.00 3、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,078,510.72 7,872,878.10 合 计 2,078,510.72 7,872,878.10 4、应收股利 投资项目 期末数 期初数 梧州市蛋白肠衣厂 1,180,318.93 合 计 1,180,318.93 根据2004年6月16日通过的梧州市蛋白肠衣厂2003年度股东会决议，梧州市蛋白肠衣厂2003年度利润分配方案为：为2003年末的股东权益为基数，向全体股东派发现金红利5,901,594.64元，其中本公司拥有20%的权益分得现金红利1,180,318.93元。 5、应收账款 帐龄 期末数 金 额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 64,511,176.92 51.72 269,865.86 1-2年 26,511,218.08 21.25 1,694,503.61 2-3年 8,478,278.10 6.80 1,544,662.44 3-4年 4,231,878.31 3.39 917,167.75 4-5年 3,210,421.40 2.57 1,627,141.04 5年以上 17,788,841.24 14.26 17,434,764.61 合 计 124,731,814.05 100.00 23,488,105.31 帐龄 期初数 金 额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 140,183,204.72 75.74 1,830,747.12 1-2年 17,450,831.86 9.43 1,745,083.19 2-3年 5,689,650.56 3.07 1,137,930.11 3-4年 2,619,227.11 1.42 1,047,690.84 4-5年 2,896,040.14 1.56 1,737,624.08 5年以上 16,233,924.82 8.78 16,233,924.82 合 计 185,072,879.21 100.00 23,733,000.16 应收账款较期初数减少32.60%，主要是报告期内收回客户欠款所致。 应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 应收账款余额前五名单位欠款合计27,911,748.65元，占全部应收账款总额的22.38%。 6、其他应收款 期末数 帐龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 83,247,537.52 68.76 480,427.04 1-2年 13,710,049.68 11.32 886,285.26 2-3年 10,214,404.81 8.44 1,521,013.98 3-4年 2,001,269.71 1.65 901,280.06 4-5年 387,237.63 0.32 142,514.26 5年以上 11,511,242.01 9.51 10,342,607.97 合 计 121,071,741.36 100.00 14,274,128.57 期初数 帐龄 金 额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 204,103,441.44 89.82 774,164.73 1-2年 10,821,089.64 4.76 1,082,108.96 2-3年 7,759,161.77 3.41 1,551,832.35 3-4年 815,364.39 0.36 326,145.76 4-5年 208,199.97 0.09 124,919.98 5年以上 3,554,917.52 1.56 3,554,917.52 合 计 227,262,174.73 100.00 7,414,089.30 其他应收款较期初数减少46.73%，主要是报告期内将支付的梧州桂江电力有限公司股权款结转到长期股权投资所至。计提坏帐准备较期初增加92.53%，主要是报告期内合并范围增加梧州桂江电力有限公司所致。 其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位：东晖公司20,668,215.41元，主要为应收蛋白肠衣厂置换制药集团公司股权差额款。 其他应收款余额前五名单位欠款合计57,439,338.48元，占全部其他应收款总额的47.44%。 其他应收款中金额较大的单位及内容如下： 占其他应收款 单位名称 金额 总额比例% 梧州市东晖国有资产经营限公司 20,668,215.41 16.82 梧州置地楼宇开发有限公司 12,817,705.19 10.43 广西梧州制药公司保健食品厂 9,953,417.88 8.10 梧州电业局 8,000,000.00 6.51 梧州市外向型工业园区发展有限公司 6,000,000.00 4.88 单位名称 发生日期 内容 梧州市东晖国有资产经营限公司 2003 股权差额款 梧州置地楼宇开发有限公司 2003 临时周转款 广西梧州制药公司保健食品厂 2003 职工住房公积金 梧州电业局 2004 往来款 梧州市外向型工业园区发展有限公司 2002 往来款 7、预付账款 帐龄 期末数 金 额 比例（%） 1年以内 63,962,431.52 75.80 1-2年 14,089,279.21 16.70 2-3年 5,697,032.58 6.75 3-4年 620,684.12 0.74 4-5年 4,000.00 0.00 5年以上 8,080.00 0.01 合 计 84,381,507.43 100.00 帐龄 期初数 金 额 比例（%） 1年以内 15,684,009.87 45.19 1-2年 13,111,845.92 37.78 2-3年 5,911,316.36 17.03 3-4年 4-5年 5年以上 合 计 34,707,172.15 100.00 预付帐款较期初增加143.12%，主要是报告期内预付升龙秀湾项目及上海蓝堡项目工程进度款所致。 预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 本年度账龄超过一年的预付账款合计20,419,075.91元占总额的24.20%，主要是尚未办理结算手续的预付工程进度款。 8、存货及存货跌价准备 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 8,608,057.87 72,868.58 库存产品 7,493,634.30 424,204.40 开发成本 289,905,926.92 工程施工 8,215,538.25 开发产品 63,592,727.57 在产品 3,290,748.99 低值易耗品 1,814,603.19 包装物 2,416,155.61 合计 385,337,392.70 497,072.98 期初数 项目 金额 跌价准备 原材料 6,944,738.60 121,121.85 库存产品 7,385,246.57 474,062.78 开发成本 180,014,287.68 工程施工 22,796,904.56 开发产品 81,446,365.25 在产品 1,932,631.95 低值易耗品 1,611,970.51 包装物 1,416,559.43 合计 303,548,704.55 595,184.63 其中：(1)开发成本 开工 项目名称 时间 梧州恒祥花苑 1999.11 桂林恒祥花苑 2001.11 梧桐新苑 2001.04 恒安小区 2000.01 东山冲小区 2000.11 上海蓝堡别墅区 2002.07 蝶山二路土地 新兴二路土地 升龙湾项目 置地广场土地 其他 合计 项目名称 预计竣工时间 梧州恒祥花苑 2005.10 桂林恒祥花苑 2004.12 梧桐新苑 2004.12 恒安小区 2004.06 东山冲小区 2002.01 上海蓝堡别墅区 蝶山二路土地 新兴二路土地 升龙湾项目 2005.02 置地广场土地 其他 合计 预计总投资 项目名称 (万 元) 梧州恒祥花苑 18,415.00 桂林恒祥花苑 8,000.00 梧桐新苑 10,185.00 恒安小区 2,175.00 东山冲小区 1,066.00 上海蓝堡别墅区 蝶山二路土地 新兴二路土地 升龙湾项目 28,000.00 置地广场土地 其他 合计 项目名称 期初数 梧州恒祥花苑 13,836,460.70 桂林恒祥花苑 7,455,665.18 梧桐新苑 6,790,114.75 恒安小区 2,852.50 东山冲小区 429,957.66 上海蓝堡别墅区 38,664,794.00 蝶山二路土地 25,345,202.08 新兴二路土地 53,918,694.60 升龙湾项目 29,070,453.29 置地广场土地 其他 4,500,092.92 合计 180,014,287.68 项目名称 期末数 梧州恒祥花苑 13,593,053.84 桂林恒祥花苑 10,251,143.07 梧桐新苑 11,548,135.35 恒安小区 251,865.51 东山冲小区 2,150,681.92 上海蓝堡别墅区 56,094,688.87 蝶山二路土地 26,084,818.54 新兴二路土地 55,488,980.67 升龙湾项目 89,040,304.91 置地广场土地 14,588,297.85 其他 10,813,956.39 合计 289,905,926.92 (2)开发产品 竣工 项目名称 时间 步埠小区 1996年 大塘小区 1997年 东山冲小区 2001年 恒祥小区 2001年 恒安小区 2001年 三云小区 2000年 鹿儿冲小区 2001年 鹤山洲小区 1999年 梧桐新苑 2001年 桂林恒祥小区 2002年 合计 项目名称 期初数 步埠小区 1,503,619.69 大塘小区 3,238,113.86 东山冲小区 6,272,578.28 恒祥小区 30,752,325.97 恒安小区 10,505,196.02 三云小区 432,301.23 鹿儿冲小区 276,991.85 鹤山洲小区 2,201,569.92 梧桐新苑 17,981,738.97 桂林恒祥小区 236,826.40 合计 73,401,262.19 项目名称 本期增加 步埠小区 大塘小区 东山冲小区 2,593.18 恒祥小区 5,693,040.06 恒安小区 220,248.35 三云小区 22.11 鹿儿冲小区 鹤山洲小区 57,858.62 梧桐新苑 5,857,669.01 桂林恒祥小区 37,412.00 合计 11,868,843.33 项目名称 本期减少 步埠小区 大塘小区 东山冲小区 3,432,324.72 恒祥小区 11,651,552.26 恒安小区 7,583,201.15 三云小区 143,933.75 鹿儿冲小区 鹤山洲小区 梧桐新苑 6,778,283.21 桂林恒祥小区 合计 29,589,295.09 项目名称 期末数 步埠小区 1,503,619.69 大塘小区 3,238,113.86 东山冲小区 2,842,846.74 恒祥小区 24,793,813.77 恒安小区 3,142,243.22 三云小区 288,389.59 鹿儿冲小区 276,991.85 鹤山洲小区 2,259,428.54 梧桐新苑 17,061,124.77 桂林恒祥小区 274,238.40 合计 55,680,810.43 (3)出租开发产品(开发产品) 项目名称 期初数 本期增加 步埠小区 520,373.35 大山综合楼 6,010,731.06 东山冲小区 754,868.32 南环小区 181,154.06 三云小区 572,100.31 沙坦塘小区 5,875.96 合计 8,045,103.06 项目名称 本期减少 期末数 步埠小区 9,240.54 511,132.81 大山综合楼 98,282.18 5,912,448.88 东山冲小区 12,782.98 742,085.34 南环小区 3,067.66 178,086.40 三云小区 9,713.06 562,387.25 沙坦塘小区 99.50 5,776.46 合计 133,185.92 7,911,917.14 9、待摊费用 项目名称 原始发生额 期初余额 企业财产 478,532.13 保险 其他 105,826.63 478,532.13 合计 项目名称 本期增加 本期摊销 企业财产 511,404.03 490,632.72 保险 其他 105,826.63 26,456.66 617,230.66 合计 517,089.38 剩余摊 项目名称 期末余额 销年限 企业财产 499,303.44 10个月 保险 其他 79,369.97 6个月 578,673.41 合计 10、长期投资 (1)长期股权投资 期初数 项目 减值准 金额 备 长期股权投资 89,495,369.76 合计 89,495,369.76 项目 本期增加 本期减少 长期股权投资 870,999.57 合计 870,999.57 期末数 项目 减值 金额 准备 长期股权投资 88,624,370.19 合计 88,624,370.19 本公司长期股权投资均为其他股权投资，具体投资项目如下： 投资 被投资单位名称 期限 初始投资成本 广西梧州宏泰建筑 1,400,000.00 装饰制品有限公司 梧州市外向型工业 4,000,000.00 园区发展有限公司 广西国海证券有限 60,000,000.00 公司 梧州市蛋白肠衣厂 78,000,000.00 梧州国鸿保健 700,000.00 食品有限公司 梧州双钱房地产开 200,000.00 发公司 合计 144,300,000.00 投资比 本期权益增 被投资单位名称 例(%) 减额 广西梧州宏泰建筑 93.33 装饰制品有限公司 梧州市外向型工业 40.00 园区发展有限公司 广西国海证券有限 7.50 公司 梧州市蛋白肠衣厂 20.00 -870,999.57 梧州国鸿保健 52.08 食品有限公司 梧州双钱房地产开 7.50 发公司 合计 -870,999.57 累计权益增 被投资单位名称 减额 期末余额 广西梧州宏泰建筑 -114,978.13 1,285,021.87 装饰制品有限公司 梧州市外向型工业 4,000,000.00 园区发展有限公司 广西国海证券有限 60,000,000.00 公司 梧州市蛋白肠衣厂 -55,288,025.74 22,711,974.26 梧州国鸿保健 -272,625.94 427,374.06 食品有限公司 梧州双钱房地产开 200,000.00 发公司 合计 -55,675,629.81 88,624,370.19 (2)长期债权投资 期初数 项目 本期增加 减值 金额 准备 电力债券 52,000.00 期末数 项目 本期减少 减值 金额 准备 电力债券 52,000.00 (3)合并价差 合并价差为本公司受让上海正安房地产开发有限公司持有的上海东恒房地产开发有限公司39%股权、以梧州市蛋白肠衣厂80%股权置换梧州制药集团股份有限公司95.61%权益、收购桂江电力公司98.67%股权产生的股权投资差额的摊余价值。 被投资单位 初始发生额 期初余额 上海东恒房地产开发公司 19,584,064.48 18,278,460.18 广西梧州制药集团股份有限公司 9,814,015.75 9,721,750.31 广西桂江电力有限公司 28,641,403.08 合计 58,039,483.31 28,000,210.49 被投资单位 本期增加 本期摊销额 上海东恒房地产开发公司 979,203.22 广西梧州制药集团股份有限公司 -509,966.88 490,700.80 广西桂江电力有限公司 28,641,403.08 1,432,070.15 合计 28,131,436.20 2,901,974.17 被投资单位 摊余价值 形成原因 受让上海东 上海东恒房地产开发公司 17,299,256.96 恒39%股权 置换制药 广西梧州制药集团股份有限公司 8,721,082.63 95.61%权益 收购桂江 广西桂江电力有限公司 27,209,332.93 98.67%股权 合计 53,229,672.52 摊销 被投资单位 期限 上海东恒房地产开发公司 10年 广西梧州制药集团股份有限公司 10年 广西桂江电力有限公司 10年 合计 在本报告期内，梧州市外向型工业园区发展有限公司处于工业园区的前期准备及开发时期，除此之外，公司长期股权投资中的其他被投资单位生产经营状况正常，不存在预计的可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提减值准备。 11、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 (1)固定资产原价 资产类别 期初数 房屋及建筑物 126,996,246.69 土地 3,070,000.00 机器设备 34,531,968.96 运输设备 7,999,013.95 其他设备 16,130,023.96 合计 188,727,253.56 资产类别 本期增加 房屋及建筑物 538,360,325.29 土地 机器设备 320,770,530.19 运输设备 3,584,270.30 其他设备 5,660,985.98 合计 868,376,111.76 资产类别 本期减少 房屋及建筑物 54,010.00 土地 机器设备 306,265.00 运输设备 160,500.00 其他设备 47,080.00 合计 567,855.00 资产类别 期末数 房屋及建筑物 665,302,561.98 土地 3,070,000.00 机器设备 354,996,234.15 运输设备 11,422,784.25 其他设备 21,743,929.94 合计 1,056,535,510.32 (2)累计折旧 累计折旧 期初数 房屋及建筑物 23,538,857.22 机器设备 12,218,978.13 运输设备 4,418,395.01 其他设备 8,311,979.73 合 计 48,488,210.09 累计折旧 本期增加 房屋及建筑物 79,950,993.23 机器设备 92,140,100.68 运输设备 2,532,055.68 其他设备 650,059.94 合 计 175,273,209.53 累计折旧 本期减少 房屋及建筑物 11,785.56 机器设备 309,088.08 运输设备 160,500.00 其他设备 29,453.60 合 计 510,827.24 累计折旧 期末数 房屋及建筑物 103,478,064.89 机器设备 104,049,990.73 运输设备 6,789,950.69 其他设备 8,932,586.07 合 计 223,250,592.38 (3)固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产净值 140,239,043.47 - - 833,284,917.94 房屋及建筑物 7,161,835.29 7,161,835.29 减：减值准备 机器设备 1,087,951.12 1,087,951.12 其他 59,582.50 59,582.50 减值合计 8,309,368.91 8,309,368.91 固定资产净额 131,929,674.56 - - 824,975,549.03 固定资产及累计折旧增加数主要是报告期内合并范围增加梧州桂江电力有限公司影响数。 12、在建工程及在建工程减值准备 工程项目名称 期初数 本期增加 怡景大厦装饰工程 527,376.75 210,000.00 制药新生产基地 53,281,465.83 449,533.20 制药GMP改造 4,288,403.33 2,180,058.38 线路输入系统工程 298,796.07 其他零星工程 98,956.02 合计 58,097,245.91 3,237,343.67 工程项目名称 期末数 本期减少 怡景大厦装饰工程 737,376.75 制药新生产基地 53,730,999.03 制药GMP改造 3,745,635.09 2,722,826.62 线路输入系统工程 298,796.07 其他零星工程 98,956.02 合计 3,745,635.09 57,588,954.49 资金 工程项目名称 进度 来源 怡景大厦装饰工程 自筹 98% 制药新生产基地 自筹 36% 制药GMP改造 自筹 99% 线路输入系统工程 自筹 70% 其他零星工程 自筹 95% 合计 本报告期末，本公司在建工程不存在可变现净值低于账面价值的情形，故无需计提在建工程减值准备。 13、无形资产及无形资产减值准备 类别 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 297,412.35 261,474.97 电站土地使用 权 61,270,595.00 61,066,359.68 合计 61,568,007.35 261,474.97 61,066,359.68 本期 类别 本期摊销 转出 土地使用权 4,337.27 电站土地使用 权 612,706.96 合计 617,044.23 剩余摊 类别 期末数 销期限 土地使用权 257,137.7 35.5年 电站土地使用 权 60,453,652.72 49.5年 合计 60,710,790.42 - 无形资产增加数主要是本年度合并范围增加梧州桂江电力有限公司影响数。 本报告期末，本公司无形资产不存在可变现净值低于账面价值的情形，故无需计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用 项目名称 原始发生额 期初余额 本期增加 制药公司用电 增容费 327,628.22 262,102.58 合计 327,628.22 262,102.58 剩余摊 项目名称 本期摊销 期末余额 销年限 制药公司用电 剩余 增容费 16,381.41 245,721.17 3.5年 合计 16,381.41 245,721.17 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 65,690,000.00 60,380,000.00 担保借款 11,000,000.00 信用借款 120,000,000.00 148,800,000.00 合计 196,690,000.00 209,180,000.00 16、应付账款 应付账款期末余额50,333,065.16元，本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。期末无账龄超过三年的大额应付账款。 17、预收账款 预收账款期末余额55,354,831.42元，本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。期末无账龄超过一年的大额预收账款。 18、应付工资 应付工资期末余额3,300,614.32元，为工效挂钩的结余工资。 19、应付股利 投资者类别 期末数 期初数 结存原因 国 家 股 1,646,040.00 2004年股利 法 人 股 1,903,650.30 1,264,998.00 04、02年度未付股利 上市流通股 1,880,488.50 2004年股利 合计 5,430,178.80 1,264,998.00 根据本公司董事会通过的2004年中期利润分配预案及资本公积金转增股本预案： 本公司以2004年6月30日总股本167,267,232股为基数，向全体股东每10股送1股并派发0.25元现金股利(含税)，共计分配利润总额20,908,404元，剩余26,651,604.26元结转下半年度。 以2004年6月30日总股本167,267,232股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，共转增股本33,453,446股。 上述利润分配预案和资本公积金转增股本预案须提交公司股东大会审议通过后方可实施。 20、应交税金 税项 期末数 增值税 5,661,488.31 营业税 3,175,139.36 城建税 392,528.02 企业所得税 -180,899.15 代扣代缴个人所得税 182,512.59 房产税 44,789.52 土地增值税 -3,379,705.47 土地使用税 -231,500.06 消费税 12,252.05 合计 5,676,605.17 税项 期初数 增值税 3,305,395.49 营业税 7,188,067.21 城建税 506,560.09 企业所得税 481,970.92 代扣代缴个人所得税 16,804.95 房产税 61,316.65 土地增值税 -2,084,492.89 土地使用税 364,168.46 消费税 13,459.78 合计 9,853,250.66 21、其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 防洪保安费 628,114.65 200,458.31 按上年营业收入1‰ 教育费附加 289,805.49 1,010,712.49 按应缴流转税3% 合计 917,920.14 1,211,170.80 22、其他应付款 其他应付款期末余额219,670,886.74元，本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。期末无账龄超过三年的大额其他应付款。 其他应付款比期初数增加122.38%，主要是报告期内收到广西梧州索芙特美容保健品有限公司转来转让国海证券有限公司股权款810万元、升龙湾项目拆迁补偿款4,237万元、梧州市财政局临时周转款4,700万元以及报告期内将梧州桂江电力有限公司纳入合并范围影响所致。 根据与索芙特公司签订的股权转让协议，本公司以6680万元的价格转让所持有的国海证券公司7.5%的股权。报告期内，本公司已收到索芙特公司转来股权款4,216.80万元，由于相关的手续尚未办理完毕，故作暂挂账处理。 23、预提费用 类别 期末数 期初数 结存原因 设施配套费 530,088.73 530,088.73 未结算 广告费 232,702.50 293,602.50 未结算 利息 3,807,167.69 未结算 水电费 380,807.38 186,282.55 合 计 4,950,766.30 1,009,973.78 24、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 51,670,000.00 担保借款 155,340,000.00 信用借款 40,000,000.00 35,200,000.00 合计 195,340,000.00 86,870,000.00 25、长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 49,000,000.00 72,050,000.00 担保借款 312,600,800.91 信用借款 50,000,000.00 60,000,000.00 合计 411,600,800.91 132,050,000.00 长期借款(含一年内到期长期借款)期未数比期初数增加38,802万元，主要是报告期内合并范围增加梧州桂江电力有限公司所致。 26、长期应付款 种类 期末数 期初数 梧州市电业局借款 273,680,000.00 代管国资局固定资产 3,031,076.45 3,031,076.45 合计 276,711,076.45 3,031,076.45 长期应付款较期初增加27,368万元，主要是报告期内合并范围增加梧州桂江电力有限公司所致。 27、股本 项 目 期初数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 42,820,800.00 其中： 国家持有股份 32,841,600.00 境内法人持有股份 9,979,200.00 2、募集股份 49,226,892.00 其中： 国家持有股份 33,000,000.00 境内法人持有股份 16,226,892.00 未上市流通股份合计 92,047,692.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 75,219,540.00 已流通股份合计 75,219,540.00 三、股份总数 167,267,232.00 项 目 本次变动增减（+,-） 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 2、募集股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 已流通股份合计 三、股份总数 项 目 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 42,820,800.00 其中： 国家持有股份 32,841,600.00 境内法人持有股份 9,979,200.00 2、募集股份 49,226,892.00 其中： 国家持有股份 33,000,000.00 境内法人持有股份 16,226,892.00 未上市流通股份合计 92,047,692.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 75,219,540.00 已流通股份合计 75,219,540.00 三、股份总数 167,267,232.00 28、资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 180,830,676.16 股权投资准备 42,708.67 其他资本公积 7,374,058.11 合计 188,247,442.94 项目 本期减少 期末数 股本溢价 180,830,676.16 股权投资准备 42,708.67 其他资本公积 7,374,058.11 合计 188,247,442.94 29、盈余公积 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 25,351,537.35 1,814,401.97 法定公益金 12,597,873.57 907,200.98 合计 37,949,410.92 2,721,602.95 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 27,165,939.32 法定公益金 13,505,074.55 合计 40,671,013.87 30、未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 期初未分配利润 44,160,192.68 本期净利润 6,121,418.53 本期减少 6,903,283.75 其中：提取法定盈余公积 1,814,401.97 10% 提取法定公益金 907,200.98 5% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,181,680.80 转作股本的普通股利 期末未分配利润 43,378,327.46 31、主营业务收入 业务分部 2004年1-6月 其中：建筑 10,078,438.08 房地产 60,548,639.79 制 药 63,949,948.42 食品加工 旅游服务 4,370,443.80 水 电 29,164,229.16 小计 168,111,699.25 公司内各业务分部相互抵销 -10,222,606.08 合计 157,889,093.17 地区分部 2004年1-6月 其中：梧州 159,273,477.98 桂 林 上 海 8,838,221.27 小计 168,111,699.25 公司内各地区分部相互抵销 -10,222,606.08 合计 157,889,093.17 业务分部 2003年1-6月 其中：建筑 2,090,643.63 房地产 86,966,200.39 制 药 食品加工 15,155,627.98 旅游服务 3,839,609.70 水 电 小计 108,052,081.70 公司内各业务分部相互抵销 -2,267,933.05 合计 105,784,148.65 地区分部 2003年1-6月 其中：梧州 41,522,570.30 桂 林 36,488,006.40 上 海 30,041,505.00 小计 108,054,078.70 公司内各地区分部相互抵销 -2,267,933.05 合计 105,784,148.65 业务分部 2002年1-6月 其中：建筑 7,292,411.39 房地产 44,299,429.08 制 药 食品加工 10,741,344.27 旅游服务 2,972,775.96 水电 小计 65,305,960.70 公司内各业务分部相互抵销 -5,692,054.32 合计 59,613,906.38 地区分部 2002年1-6月 其中：梧州 65,305,960.70 桂 林 上 海 小计 65,305,960.70 公司内各地区分部相互抵销 -5,692,054.32 合计 59,613,906.38 本公司主营业务收入前五名客户收入总额45,243,035.94元，占收入总额的28.65%。 32、主营业务成本 业务分部 2004年1-6月 其中：建筑 9,126,111.69 房地产 39,490,989.32 制药 34,584,100.91 食品加工 旅游服务 860,228.25 水 电 12,719,563.59 小计 96,780,993.76 公司内各业务分部相互抵销 -10,001,468.88 合 计 86,779,524.88 地区分部 2004年1-6月 其中：梧州 92,658,011.18 桂 林 上 海 4,122,982.58 小计 96,780,993.76 公司内各地区分部相互抵销 -10,001,468.88 合计 86,779,524.88 业务分部 2003年1-6月 其中：建筑 1,850,469.79 房地产 58,142,282.01 制 药 食品加工 9,895,795.60 旅游服务 846,485.63 水 电 小计 70,735,033.03 公司内各业务分部相互抵销 -2,066,933.05 合 计 68,668,099.98 地区分部 2003年1-6月 其中：梧州 27,719,095.22 桂 林 25,129,797.21 上 海 17,886,140.60 小计 70,737,030.03 公司内各地区分部相互抵销 -2,066,933.05 合计 68,668,099.98 业务分部 2002年1-6月 其中：建筑 6,721,215.96 房地产 32,860,888.45 制 药 食品加工 7,322,872.60 旅游服务 312,453.16 水 电 小计 47,217,430.17 公司内各业务分部相互抵销 -5,692,054.32 合 计 41,525,375.85 地区分部 2002年1-6月 其中：梧州 47,217,430.17 桂 林 上 海 小计 47,217,430.17 公司内各地区分部相互抵销 -5,692,054.32 合计 41,525,375.85 33、主营业务税金及附加 项 目 本期发生额 上年同期发生额 计缴标准 营 业 税 1,593,749.87 2,703,463.18 营业收入3%-5% 消 费 税 102,149.24 按收入的10% 城 建 税 853,820.70 257,937.22 应交流转税7% 教育费附加 428,378.44 179,210.83 应交流转税3% 土地增值税 44,191.11 34,491.65 合计 3,022,289.36 3,175,102.88 34、其他业务利润 项 目 本期发生额 上年同期发生额 物业出租收入 292,311.98 24,322.03 材料销售收入 -90,124.86 1,359,396.51 管理费收入 140,924.45 利息 收入 850,500.00 其 他 225,631.28 155,679.82 合计 1,419,242.85 1,539,398.36 35、财务费用 项 目 本期发生额 上年同期发生额 利息支出 23,679,997.82 3,737,521.13 减：利息收入 169,381.14 187,982.83 贴息收入 1,400,000.00 汇兑损益 -6,080,257.56 其他 101,311.14 12,624.74 合 计 16,131,670.26 3,562,163.04 36、投资收益 项 目 本期发生额 上年同期发生额 一、其他股权投资 309,319.36 -88,673.67 其中：梧州置地楼宇开发有限公司 -62,987.16 梧州华强食品有限公司 -25,686.51 梧州市蛋白肠衣厂 309,319.36 二、股权投资差额摊销 -2,901,974.17 -698,799.48 合计 -2,592,654.81 -787,473.15 本公司对被投资单位是按照投资各方签订的合同、章程及有关协议实施控制，对投资收益的汇回不存在重大限制。 37、营业外收入 项 目 本期发生数 上年同期发生数 罚款收入 5,300.00 4,700.00 处理固定资产净收益 73,000.00 其 他 4,147.34 1,501.10 合 计 82,447.34 6,201.10 38、营业外支出 项 目 本期发生数 上年同期发生数 处理固定资产净损失 52,700.26 捐赠支出 8,380.00 80,046.00 罚款违\ 约金支出 110,335.26 其 他 16,675.13 27,281.48 合 计 188,090.65 107,327.48 39、本期应分配合作方项目利润-98,124.37元，为应付桂林新技术产业开发区房地产开发有限责任公司“恒祥花园”住宅小区项目利润。根据本公司与桂林新技术产业开发区房地产开发有限责任公司于2001年11月15日共同签订的《合作开发桂林市漓江路“恒祥花园”商住小区合同》，由广西梧州中恒集团股份有限公司桂林分公司作为业主单位，合作开发桂林市漓江路“恒祥花园”商住小区，对于合作项目产生的净利润，双方分别按6.5:3.5的比例进行分配。 根据2003年12月15日通过的广西梧州中恒集团股份有限公司桂林分公司董事会决议，同意桂林新技术产业开发区房地产开发有限责任公司将上述开发项目的收益转让陈展干个人享有。 40、收到的其他与经营活动有关的现金 报告期内收到的其他与经营活动有关的现金66,612,031.08元，主要是收到升龙湾项目拆迁补偿及制药基地拆迁补偿款。 41、支付的其他与经营活动有关的现金 报告期内支付的其他与经营活动有关的现金41,207,569.00元，主要是营业费用、管理费用等各项费用中的现金开支。 六、母公司会计报表注释 1、应收账款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 12,491,832.60 71.24 1-2年 2,928,227.00 16.70 154,680.00 2-3年 1,546,800.00 8.82 33,800.00 3-4年 169,000.00 0.96 4-5年 0.00 5年以上 399,200.00 2.28 239,520.00 合计 17,535,059.60 100.00 428,000.00 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 60,727,844.40 80.50 1,408,562.12 1-2年 10,569,477.51 14.01 1,056,947.75 2-3年 2,843,088.03 3.77 568,617.61 3-4年 286,374.85 0.38 114,549.94 4-5年 135,103.58 0.18 81,062.15 5年以上 878,801.84 1.16 878,801.84 合计 75,440,690.21 100.00 4,108,541.41 应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 应收账款前五名单位余额合计8,535,600.00元，占全部应收账款总额的48.68%。 2、其他应收款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 306,600,115.02 93.26 5,026.09 1-2年 11,030,114.13 3.36 777,411.43 2-3年 8,889,207.86 2.70 1,358,633.17 3-4年 1,057,143.16 0.32 602,965.60 4-5年 0 0.00 0 5年以上 1,165,884.17 0.36 322,330.90 合计 328,742,464.34 100.00 3,066,367.19 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 252,155,435.96 93.52 406,100.43 1-2年 9,889,654.27 3.67 988,965.43 2-3年 6,746,358.89 2.50 1,349,271.78 3-4年 562,943.16 0.21 225,177.26 4-5年 15,000.00 0.01 9,000.00 5年以上 235,262.32 0.09 235,262.32 合计 269,604,654.60 100.00 3,213,777.22 其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位：东晖公司20,668,215.41元，主要为应收蛋白肠衣厂置换制药集团公司股权差额款。 其他应收款余额前五名单位欠款合计304,768,580.63元，占全部其他应收款总额的92.71%。 其他应收款中金额较大的单位及内容： 单位名称 金额 梧州中恒房地产开发有限公司 255,039,745.48 梧州市东晖国有资产经营公司 20,668,215.41 梧州怡景实业有限公司 14,516,314.55 梧州置地楼宇开发有限公司 8,544,305.19 梧州市外向型工业园区发展有限公司 6,000,000.00 单位名称 发生日期 梧州中恒房地产开发有限公司 2004年 梧州市东晖国有资产经营公司 2004年 梧州怡景实业有限公司 2003年 梧州置地楼宇开发有限公司 2003年 梧州市外向型工业园区发展有限公司 2003年 单位名称 内容 梧州中恒房地产开发有限公司 临时周转款 梧州市东晖国有资产经营公司 股权款 梧州怡景实业有限公司 临时周转款 梧州置地楼宇开发有限公司 临时周转款 梧州市外向型工业园区发展有限公司 项目投资款 3、长期投资 项目 期初数 减值 金额 准备 长期股权投资 192,201,815.33 其中：股权投 资差额 28,000,210.49 合计 192,201,815.33 项目 本期增加 本期减少 长期股权投资 366,653,456.12 32,723,696.18 其中：股权投 资差额 28,131,436.20 2,901,974.17 合计 366,653,456.12 32,723,696.18 项目 期末数 减值 金额 准备 长期股权投资 526,131,575.27 其中：股权投 资差额 53,229,672.52 合计 526,131,575.27 本公司长期股权投资均为其他股权投资，具体投资项目如下： 投资期 被投资单位名称 限 初始投资成本 广西梧州宏泰建筑装饰制品有 限公司 1,400,000.00 梧州怡景实业发展有限公司 20年 7,000,000.00 梧州市蛋白肠衣厂 2,000,000.00 国海证券有限责任公司 60,000,000.00 广西梧州中恒集团建筑工程有 限公司 8,000,000.00 上海东恒房地产开发公司 4,080,000.00 梧州市外向型工业园区发展有 限公司 4,000,000.00 梧州制药集团股份有限公司 28,389,300.00 梧州中恒房地产开发有限公司 49,920,000.00 梧州桂江电力有限公司 198,771,875.62 合 计 - 363,561,175.62 投资比例 本期权益 被投资单位名称 (%) 增减额 广西梧州宏泰建筑装饰制品有 限公司 93.33 梧州怡景实业发展有限公司 70.00 -175,832.45 梧州市蛋白肠衣厂 100.00 -870,999.57 国海证券有限责任公司 7.50 广西梧州中恒集团建筑工程有 限公司 80.00 38,184.69 上海东恒房地产开发公司 90.00 1,254,389.08 梧州市外向型工业园区发展有 限公司 40.00 梧州制药集团股份有限公司 94.06 73,039,364.04 梧州中恒房地产开发有限公司 99.84 10,053,932.30 梧州桂江电力有限公司 98.67 1,898,846.25 合 计 - 84,992,142.59 累计权益 被投资单位名称 增减额 期末余额 广西梧州宏泰建筑装饰制品有 限公司 -114,978.13 1,285,021.87 梧州怡景实业发展有限公司 -5,904,013.12 1,095,986.88 梧州市蛋白肠衣厂 20,711,974.26 22,711,974.26 国海证券有限责任公司 60,000,000.00 广西梧州中恒集团建筑工程有 限公司 1,880,877.40 9,880,877.40 上海东恒房地产开发公司 59,840,826.33 63,920,826.33 梧州市外向型工业园区发展有 限公司 4,000,000.00 梧州制药集团股份有限公司 74,202,934.36 102,592,234.36 梧州中恒房地产开发有限公司 10,053,932.30 59,973,932.30 梧州桂江电力有限公司 1,898,846.25 200,670,721.87 合 计 86,155,712.91 526,131,575.27 其中：股权投资差额 被投资单位 初始发生额 期初余额 上海东恒房地产 19,584,064.48 18,278,460.18 开发公司 广西梧州制药集 9,814,015.75 9,721,750.31 团股份有限公司 广西桂江电力有 28,641,403.08 限公司 合计 58,039,483.31 28,000,210.49 被投资单位 本期增加 本期摊销额 上海东恒房地产 979,203.22 开发公司 广西梧州制药集 -509,966.88 490,700.80 团股份有限公司 广西桂江电力有 28,641,403.08 1,432,070.15 限公司 合计 28,131,436.20 2,901,974.17 摊销 被投资单位 摊余价值 形成原因 期限 上海东恒房地产 受让上海东恒 17,299,256.96 39%股权 10年 开发公司 广西梧州制药集 置换制药 8,721,082.63 95.61%权益 10年 团股份有限公司 广西桂江电力有 收购桂江 27,209,332.93 98.67%股权 10年 限公司 合计 53,229,672.52 4、投资收益 项 目 本期发生额 一、按权益法核算的子公司本期损益 24,320,177.42 其中：梧州制药集团股份有限公司 8,530,064.82 广西梧州桂江电力有限公司 3,330,916.40 梧州中恒房地产开发有限公司 10,053,932.30 梧州怡景实业有限公司 -175,832.45 梧州市蛋白肠衣厂 309,319.36 梧州置地楼宇开发有限公司 上海东恒房地产开发有限公司 2,233,592.30 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 38,184.69 二、股权投资差额摊销 -2,901,974.17 合 计 21,418,203.25 项 目 上年同期发生额 一、按权益法核算的子公司本期损益 5,215,272.27 其中：梧州制药集团股份有限公司 广西梧州桂江电力有限公司 梧州中恒房地产开发有限公司 梧州怡景实业有限公司 -682,201.02 梧州市蛋白肠衣厂 36,955.74 梧州置地楼宇开发有限公司 -62,987.16 上海东恒房地产开发有限公司 6,203,742.77 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 -280,238.06 二、股权投资差额摊销 -698,799.48 合 计 4,516,472.79 七、子公司与母公司会计政策情况 本年度子公司采用与母公司一致的会计政策，编制合并会计报表时,不存在子公司与母公司会计政策不一致的情况。 八、关联方关系及其交易 (一)、关联方及关联关系 1、存在控制关系的关联方 (1)、控制本公司的关联方 本公司的第一大股东为梧州市国有资产管理局，持有本公司股份6,584.16万股，占本公司期末总股本的39.36%。根据《梧州市人民政府关于将我市国有及国有控股企业资产划归东晖国有资产经营有限公司管理的通知》(梧政发[2002]13号)，我公司第一大股东梧州市国有资产管理局所持有本公司股份6,584.16万股，占本公司期末总股本的39.36%，已划归梧州市东晖国有资产经营有限公司进行管理。因此，梧州市东晖国有资产经营有限公司成为我公司的实际控制人。 (2)、受本公司控制的关联方 企业名称 注册地 梧州制药集团股份有限公司 梧州市 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限 公司 梧州市 梧州怡景实业有限公司 梧州市 梧州中恒集团建筑工程有限公司梧州市 上海东恒房地产开发有限公司 上海市 梧州中恒房地产开发有限公司 梧州市 梧州桂江电力有限公司 梧州市 企业名称 主营业务 中西成药,化学原料药,兼 梧州制药集团股份有限公司 营食品,进出口业务 建筑装修制品制造水电安 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限 公司 装、装修工程，装饰材料 餐饮、娱乐、健身、写字楼 梧州怡景实业有限公司 宇出租、旅宿等 工业与民用建筑施工(叁 梧州中恒集团建筑工程有限公司梧州市 级)、装饰工程 房地产开发及经营，装饰材 上海东恒房地产开发有限公司 料，金属材料，机械设备 梧州中恒房地产开发有限公司 房地产开发与经营 投资、开发建设经营发电 梧州桂江电力有限公司 厂；水电站管理、维护等 企业名称 与本公司关系 梧州制药集团股份有限公司 控股子公司 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限 公司 控股子公司 梧州怡景实业有限公司 控股子公司 梧州中恒集团建筑工程有限公司梧州市 控股子公司 上海东恒房地产开发有限公司 控股子公司 梧州中恒房地产开发有限公司 控股子公司 梧州桂江电力有限公司 控股子公司 企业名称 经济性质或类型 梧州制药集团股份有限公司 股份公司 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限 公司 有限责任公司 梧州怡景实业有限公司 中外合资 梧州中恒集团建筑工程有限公司梧州市 有限责任公司 上海东恒房地产开发有限公司 有限责任公司 梧州中恒房地产开发有限公司 有限责任公司 梧州桂江电力有限公司 有限责任公司 企业名称 法定代表人 梧州制药集团股份有限公司 黄葆源 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限 公司 陈岗 梧州怡景实业有限公司 陈东 梧州中恒集团建筑工程有限公司梧州市 陈东 上海东恒房地产开发有限公司 曾宪武 梧州中恒房地产开发有限公司 曾宪武 梧州桂江电力有限公司 黄葆源 (3)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加 梧州制药集团股份有限公司 54,260,400.00 70,000,000.00 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 1,500,000.00 广西梧州中恒集团股份有限公司 梧州怡景实业发展有限公司 10,000,000.00 梧州中恒集团建筑工程有限公司 10,000,000.00 上海东恒房地产开发有限公司 8,000,000.00 梧州中恒房地产开发有限公司 50,000,000.00 梧州桂江电力有限公司 75,000,000.00 企 业 名 称 本期减少 期末数 梧州制药集团股份有限公司 124,260,400.00 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 1,500,000.00 梧州怡景实业发展有限公司 10,000,000.00 梧州中恒集团建筑工程有限公司 10,000,000.00 上海东恒房地产开发有限公司 8,000,000.00 梧州中恒房地产开发有限公司 50,000,000.00 梧州桂江电力有限公司 75,000,000.00 (4)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企 业 名 称 期初数 金 额 比例 梧州制药集团股份有限公司 51,878,386.00 95.61% 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限 公司 1,400,00.00 93.33% 梧州怡景实业发展有限公司 7,000,000.00 70.00% 梧州中恒集团建筑工程有限公司 8,000,000.00 80.00% 上海东恒房地产开发有限公司 7,200,000.00 90.00% 梧州中恒房地产开发有限公司 梧州桂江电力有限公司 企 业 名 称 本期减 本期增加 少 梧州制药集团股份有限公司 65,000,000.00 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限 公司 梧州怡景实业发展有限公司 梧州中恒集团建筑工程有限公司 上海东恒房地产开发有限公司 梧州中恒房地产开发有限公司 49,920,000.00 梧州桂江电力有限公司 74,000,000.00 企 业 名 称 期末数 金 额 比例 梧州制药集团股份有限公司 116,878,386 94.06% 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限 公司 1,400,00.00 93.33% 梧州怡景实业发展有限公司 7,000,000.00 70.00% 梧州中恒集团建筑工程有限公司 8,000,000.00 80.00% 上海东恒房地产开发有限公司 7,200,000.00 90.00% 梧州中恒房地产开发有限公司 49,920,000.00 99.84% 梧州桂江电力有限公司 74,000,000.00 98.67% 3、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 梧州市外向型工业园区发展有限公司 参股公司 梧州市蛋白肠衣厂 参股公司 梧州市置地楼宇开发有限公司 同属控股公司 梧州市地产发展公司 本公司股东 梧州市住宅配套服务公司 本公司股东 (三)、关联交易 1、根据本公司与东晖公司签订的股权转让协议及补充协议，本公司将所持有的梧州市蛋白肠衣厂80%的股权与东晖公司所持有的广西梧州制药集团股份有限公司95.61%股权进行置换。本公司所持有的梧州市蛋白肠衣厂80%的股权作价8,931.79万元，东晖公司所持有的制药集团95.61%股权作价2,402.12万元，差额款6,529.67万元由东晖公司以现金补足。报告期内本公司收到股权款9,343,044元，至报告期未累计收到上述股权款51,964,360.82元。 2、根据本公司与东晖公司签订的股权转让协议，本公司将所持有的梧州置地楼宇开发有限公司44.28%的股权作价1,363.64万元转让东晖公司。报告期内本公司已收到股权款余款4,293,356元，至报告期未上述股权款已全部收回。 3、根据本公司与东晖公司签订的股权转让协议，东晖公司将所持有的梧州桂江电力有限公司98.67%股权作价19,877.19万元转让本公司。报告期内，本公司支付股权款74,336,875.62元，至报告期未上述股权款已支付完毕。 (四)、关联方应收、应付及其他往来余额： 项 目 期初数 应收帐款 梧州置地楼宇开发有限公司 2,251,714.12 梧州市外向型工业园区发展有限公司 3,885,579.45 其他应收款： 梧州市东晖国有资产经营有限公司 153,746,491.03 梧州市外向型工业园区发展有限公司 6,000,000.00 梧州置地楼宇开发有限公司 12,634,305.19 其他应付款： 梧州市住宅配套服务公司 336,051.20 项 目 期末数 应收帐款 梧州置地楼宇开发有限公司 2,251,714.12 梧州市外向型工业园区发展有限公司 3,897,548.65 其他应收款： 梧州市东晖国有资产经营有限公司 20,688,215.41 梧州市外向型工业园区发展有限公司 6,000,000.00 梧州置地楼宇开发有限公司 12,817,705.19 其他应付款： 梧州市住宅配套服务公司 336,051.20 九、或有事项 至2004年6月30日，本公司之子公司梧州桂江电力有限公司为梧州市防洪堤建设处2000万元借款提供担保，担保期间为2003年9月26日至2004年9月26日。 十、承诺事项 至2004年6月30日，本公司无应披露的承诺事项。 十一、重大事项 1、根据本公司与广西梧州索芙特美容保健品有限公司(简称索芙特公司)签订的股份转让协议书，公司将所持有的国海证券有限公司6,000万元(持股比例为7.5%)作价6,680万元全部转让给索芙特公司。本报告期内，公司已收到上述股权款的63.13%，金额为4,216.80万元。相关的手续正在报批中。 2、根据本公司与东晖公司签订的股权转让协议，东晖公司将所持有的梧州桂江电力有限公司98.67%股权作价19,877.19万元转让本公司。报告期内，本公司支付股权款74,336,875.62元，至报告期未上述股权款已支付完毕。 3、按照梧州市城市建设规划，本公司控股子公司广西梧州制药（集团）股份有限公司拟在2007年底从现生产基地搬迁至新址生产，因搬迁造成的损失预计为2700万元。根据梧州市政府梧政函[2003]325号文《关于广西梧州制药（集团）股份有限公司厂房设备因搬迁造成损失的补偿问题的批复》，梧州市政府同意补偿本公司上述搬迁损失2700万元。报告期内,本公司已收到上述补偿款2000万元。 十二、资产负债表日后事项 本公司无重大资产负债表日后的非调整事项。 七、备查文件 （一）载有董事长签名的2004年半年度报告文本； （二）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告文本； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本； （五）公司章程文本； （六）其他有关资料。 广西梧州中恒集团股份有限公司 董事长：黄葆源 二○○四年八月十八日 |
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