青岛黄海橡胶股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.18 09:04 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司半年度报告已经公司第二届董事会第九次会议审议通过，公司全体董事参加会议并进行表决。 公司负责人董事长高巨谦先生、主管会计工作负责人总经理赵建广先生、会计机构负责人副总会计师兼财务部部长孔祥阳先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 目 录 第一节、公司基本情况 第二节、股本变动和主要股东持股情况 第三节、董事、监事、高级管理人员情况 第四节、管理层讨论和分析 第五节、重要事项 第六节、财务报告 第七节、备查文件 第一节、公司基本情况 一、公司法定中文名称：青岛黄海橡胶股份有限公司 公司法定中文名称缩写：黄海股份 公司法定英文名称：QINGDAO YELLOW SEA RUBBER COMPANY LIMITED 公司法定英文名称缩写：QYSRC 二、公司股票上市交易所：上海证券交易所股票简称：黄海股份 股票代码：600579 三、公司注册地址：山东省青岛市李沧区沧安路1 号 公司办公地址：山东省青岛市李沧区沧安路1 号 邮政编码：266041 公司国际互联网网址：http://www.yellowsearubber.com 公司电子信箱：[email protected] 四、公司法定代表人：董事长高巨谦先生 五、公司董事会秘书：宋志勇先生 公司董事会证券事务代表：孙荣青先生 联系地址：青岛市李沧区沧安路1 号 青岛黄海橡胶股份有限公司董事会秘书室 联系电话： 0532—4678085 传真： 0532—4678086 电子信箱：[email protected] 六、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书室 七、其它有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1999 年6 月30 日] 2、公司最近一次变更注册登记日期：2003 年1 月24 日 3、公司变更注册登记地点：青岛市工商行政管理局 4、公司企业法人营业执照注册号：3702001806041 5、公司税务登记号码：37020671802345X 6、公司聘请的会计师事务所 名称：山东汇德会计师事务所有限公司 办公地址：青岛市市南区东海西路39 号世纪大厦26 楼 八、主要财务数据和指标 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产（元） 964836930.87 850414710.89 流动负债（元） 565707518.85 506690284.68 总资产（元） 1816873143.55 1676089650.46 股东权益(不含少数股东权益)（元） 593895977.01 581462191.61 每股净资产（元/股） 2.75 2.69 调整后的每股净资产（元/股） 2.75 2.69 项目 增减比例(%) 流动资产（元） 13.45 流动负债（元） 11.65 总资产（元） 8.40 股东权益(不含少数股东权益)（元） 2.14 每股净资产（元/股） 2.23 调整后的每股净资产（元/股） 2.23 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 净利润（元） 12200200.93 19838319.91 扣除非经常损益后的净利润（元） 12833372.73 20845680.91 每股收益（元/股） 0.0565 0.092 净资产收益率（%） 2.05 3.41 经营活动产生的现金流量净额（元） -43473033.68 -34211075.01 项目 增减比例% 净利润（元） -38.50 扣除非经常损益后的净利润（元） -38.44 每股收益（元/股） -38.59 净资产收益率（%） -39.88 经营活动产生的现金流量净额（元） -27.07 说明：报告期内公司涉及非经常性损益项目及金额 项目 金额（元） 罚款收入 1500.20 收入合计 1500.20 保安工资支出 4995.00 技校生工资支出 629677.00 支出合计 634672.00 按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》计算报告期内公司净资产收益率、每股收益： 2004年1—6月 主营业务利润（元） 40320980.56 营业利润（元） 18942549.93 净利润（元） 12200200.93 扣除非经常性损益 后的净利润（元） 12833372.73 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润（元） 0.0679 0.0689 营业利润（元） 0.0319 0.0324 净利润（元） 0.0205 0.0208 扣除非经常性损益 后的净利润（元） 0.0216 0.0219 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润（元） 0.1867 0.1867 营业利润（元） 0.0877 0.0877 净利润（元） 0.0565 0.0565 扣除非经常性损益 后的净利润（元） 0.0594 0.0594 第二节、股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内，公司股份总数、股本结构及控股股东未发生变化。 二、报告期期末，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公 司股东共有27,569 户。 三、持有公司5%以上（含5%）股份的股东： 股东 报告期内股份 增减变动情况 期末持股数 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 无 121929360 青岛市企业发展投资公司 无 20866800 股东 报告期内股份质押 股份类别 冻结或托管情况 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 发起人法人股 无 青岛市企业发展投资公司 发起人法人股 无 四、公司前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 27569 户 前十名股东持股情况 股东名称 报告期 期末持股数 （全称） 内增减 量 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 0 121929360 青岛市企业发展投资公司 0 20866800 博时价值增长证券投资基金 -113700 3741975 华宝兴业多策略增长证券投资基金 423720 423720 青岛前卫炭黑化工厂 0 401280 江苏兴达钢帘线股份有限公司 0 401280 宁波锦纶股份有限公司 0 401280 张克难 391063 391063 陈金华 268465 268465 陈振华 119000 239000 股东名称 比例 股份类 （全称） （％） 别（已流 通或未 流通） 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 56.45 未流通 青岛市企业发展投资公司 9.66 未流通 博时价值增长证券投资基金 1.73 已流通 华宝兴业多策略增长证券投资基金 0.20 已流通 青岛前卫炭黑化工厂 0.19 未流通 江苏兴达钢帘线股份有限公司 0.19 未流通 宁波锦纶股份有限公司 0.19 未流通 张克难 0.18 已流通 陈金华 0.12 已流通 陈振华 0.11 已流通 质押 股东名称 或冻 股东性质（国 （全称） 结的 有股东或外资 股份 股东） 数量 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 0 国有法人股 青岛市企业发展投资公司 0 国有法人股 博时价值增长证券投资基金 未知 社会公众股 华宝兴业多策略增长证券投资基金 未知 社会公众股 青岛前卫炭黑化工厂 0 国有法人股 江苏兴达钢帘线股份有限公司 0 国有法人股 宁波锦纶股份有限公司 0 国有法人股 张克难 未知 社会公众股 陈金华 未知 社会公众股 陈振华 未知 社会公众股 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 博时价值增长证券投资基金 3741975 华宝兴业多策略增长证投资基金 423720 张克难 391063 陈金华 268465 陈振华 239000 高萌 197300 陈益民 180241 唐协芳 168450 赵紫东 160717 宁夏庆延工贸有限责任公司 153100 股东名称（全称） 种类（A、B、H 股或其它） 博时价值增长证券投资基金 流通A股 华宝兴业多策略增长证投资基金 流通A股 张克难 流通A股 陈金华 流通A股 陈振华 流通A股 高萌 流通A股 陈益民 流通A股 唐协芳 流通A股 赵紫东 流通A股 宁夏庆延工贸有限责任公司 流通A股 注：1、报告期内，公司前十名股东之间未流通发起人股股东无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，其所持有的股份无增减变化，也不存在质押、冻结情况；公司未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人，其所持有股份是否质押或冻结等情况未明。 2、报告期内，公司前十名股东中无作为战略投资者或一般法人参与配售新股的股东，也无外资股东。 3、公司第一大股东青岛黄海橡胶集团有限责任公司，因为其担保的青岛化工医药进出口股份公司同交通银行青岛分行发生借款合同纠纷，所持1,580 万股发起人境内法人股于2004 年2 月17 日起被司法冻结。青岛黄海橡胶集团有限责任公司经过协商解决，被冻结股份于2004 年3 月16 日起全部解除司法冻结。 第三节、董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员没有持有公司股票的情况，与前一报告期相比无变动。 二、报告期内，公司根据中国证监会青岛监管局二○○三年巡检所提整改要求及证券法规有关规定，于二届六次董事会及二○○三年度股东大会批准，调整了独立董事组成，新增中国海洋大学校长助理徐国君先生（中国注册会计师）为公司独立董事，原独立董事孙健先生因工作原因辞去公司独立董事职务。 报告期内，公司无监事及高管人员新聘及解聘情况。 第四节、管理层讨论与分析 报告期内，在全国汽车业竞争升级的同时，轮胎制造业竞争加剧，尤其国家限超载治理力度的进一步加大，使得全钢胎的发展遇到暂时困难，公司市场拓展受到一定影响。同时，天胶、助剂等主要原材料的价格依旧居高不下，加大了公司制造成本，削弱了公司的盈利能力。针对复杂多变的市场变化，公司采取积极措施，内部在加强质量、成本等基础管理，大幅度提高产品品质与节支降耗的同时，加大新产品研发力度，争取以质取胜、以新求胜；外部进一步加大了市场研究及开拓力度，通过完善营销政策、加强售后服务，来稳固老客户、开发新客户，全力抢占市场。通过努力，公司克服了当前市场中出现的诸多困难，保证了经营发展的稳定进行。 一、报告期内经营成果及财务状况分析 报告期内，公司实现主营业务收入24,672 万元，较上年同期29,836 万元减少5,164 万元；实现主营业务利润4,032 万元，较上年同期7,406 万元减少3,374 万元；实现净利润1,220 万元，较上年同期1,984 万元减少764 万元；公司现金及现金等价物净增加额为-1,125 万元，较上年同期-3,796 万元相比增加2,671 万元。 报告期内，公司由于70 万套全钢胎项目建设增加银行贷款等原因，使报告期末总资产达到181,687 万元，较年初167,609 万元增加14,078 万元；负债总计122,298万元，较年初109,463 万元增加12,835 万元。报告期末，公司资产负债率67.31%，较年初65.31%增长2 个百分点。 二、报告期整体经营情况分析 1、报告期，公司主营业务仍为全钢丝载重子午胎的生产与销售，主营业务收入及主营业务利润全部来自于全钢丝载重子午胎业务。 主营业务收入 主营业务成本 全钢载重子午胎 246718191.75 206397211.19 其中：关联交易 17875109.41 18286519.43 毛利率 主营业务收 (%) 本比上年同 期增减（％） 全钢载重子午胎 16.34 -17.31 其中：关联交易 -2.30 -2.40 主营业务成 毛利率比上 年同期增减 期增减（％） （％） 全钢载重子午胎 -7.75 -8.67 其中：关联交易 -1.62 -0.81 关联交易的定 公司关联交易均按照公平、公开、公正、价格公允原则与关 价原则 联方签订关联交易原则协议，并根据协议参照市场价格确定 具体关联交易价格。凡有国家定价的，参照执行；凡国家没 有定价但有市场价格的，参照该价格执行；既无国家定价又 无市场价格时，按成本价加合计利润执行。 关联交易必要性、 公司关联交易均属于正常业务购销活动，在一定程度上支持 持续性的说明 了公司的生产经营和持续发展。 2、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减（％） 省内 158180993.75 2.38 国内 省外 63938581.64 -44.68 国外 24598616.36 -13.02 合计 246718191.75 -17.31 3、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化： 金额（元） 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 主营业务收入 246718191.75 298356707.46 主营业务利润 40320980.56 74057617.11 净利润 12200200.93 19838319.91 现金及现金等价物净增加额 -11245752.29 -37955991.41 项 目 增减（%） 主营业务收入 -17.31 主营业务利润 -45.56 净利润 -38.51 现金及现金等价物净增加额 70.37 其中： （1）主营业务收入同比下降17.31%，主要是受国家限制超载政策，影响全钢轮胎销售所致。 （2）主营业务利润同比下降45.56%，主要是由于原材料大幅度涨价，增加生产成本造成的。 （3）净利润同比减少38.51%，主要是由于原材料大幅度涨价，增加生产成本成的。 （4）现金及现金等价物净增加额同比增加2,671万元，主要原因是企业融资所致。 4、总资产、总负债、股东权益与起初比较的变化 金额（元） 项 目 2004年6月31日 2003年12月31日 总资产 1816873143.55 1676089650.46 总负债 1222977166.54 1094627458.85 股东权益 593895977.01 581462191.61 项 目 增减（%） 总资产 8.40 总负债 11.73 股东权益 2.14 其中： （1）总资产期末比期初增长8.40%，主要是因为在建工程投入5,000万元，应收帐款增加4,000万元，存货增加6,000万元等。 （2）负债期末比期初增长11.73%，主要原因是短期借款增加3,000 万元，长期借款增加8,000 万元。 （3）股东权益期末比期初增长2.14 %，主要原因未分配利润增加。 三、报告期内公司投资情况 报告期内无募集资金投资及建设情况 公司二○○二年首募资金28,568 万元，已于二○○三年内全部投资完毕，主要用于建设年产70 万套全钢胎项目及组建青岛密炼胶有限责任公司，资金使用情况见下表所示，具体情况详见公司二○○三年年度报告。 本年度已使用募集资金总 募集资金总额 28568万元 额 已累计使用募集资金总额 是否变更 承诺项目 拟投入金额 项目 实际投入金额 年产70万套全钢丝载 24568万元 否 24568万元 重子午胎项目 组建青岛密炼胶有限 4000万元 否 4000万元 责任公司项目 合计 28568万元 — 28568万元 0 募集资金总额 24568万元 产生收益 是否符合计划进 承诺项目 金额 度和预计收益 年产70万套全钢丝载 重子午胎项目 是 组建青岛密炼胶有限 责任公司项目 30305.5元 是 合计 — 2、变更募集资金投资项目情况 报告期内，公司未变更募集资金投向。 3、非募集资金投资项目情况 报告期内，公司没有非募集资金投资项目。 第五节重要事项 一、治理结构情况经过不断规范与完善，公司法人治理结构体系已基本达到《公司法》、《证券法》及中国证监会《上市公司治理准则》等要求标准，并在日常生产经营中，认真执行法律法规、规章制度及《公司章程》，严格依法运作，未出现违法违规现象。 1、公司人员、资产、财务、机构、业务独立完善，并与控股股东完全分开。 2、公司与关联方的关联交易均按规范要求履行法定审批程序，交易交割体现了公允性原则，交易行为充分维护了全体股东利益，信息披露充分、及时、准确，不存在实际控制人通过关联交易损害公司及其他股东权益的行为。 3、公司已建立与完善高管人员选聘、考评及激励、约束等机制。 4、公司已建立健全一系列内控制度，未出现因制度缺陷导致重大经营失误等情况。 5、报告期内，公司根据中国证监会青岛监管局二○○三年巡检所提整改要求及证券法规有关规定，于二届六次董事会及二○○三年度股东大会批准，调整了独立董事组成，新增中国海洋大学校长助理徐国君先生（中国注册会计师）为公司独立董事，原独立董事孙健先生因工作原因辞去公司独立董事职务。 6、公司治理结构完善，日常运作规范，与中国证监会有关文件要求不存在重大差异。 二、报告期内实施的利润分配方案及执行情况 报告期内，公司无实施利润分配、公积金转增股本等方案事项。 三、公司中期未制定利润分配和公积金转增股本预案。 四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 五、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置。 六、报告期内，公司重大关联交易事项 1、存在控制关系的关联方 企业名称： 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 注册资本： 捌亿圆整 经营范围： 受托范围内国有资产运营；轮胎、橡胶制品制造；橡 胶用原辅材料、橡胶机械、技术服务；自营进出口 业务（按核准许可经营）；对外经济技术合作业务。 与本企业关系： 持有公司股份比例56.45% 经济性质： 国有企业 法定代表人： 高巨谦 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 青岛市企业发展投资公司 持本公司5%以上有表决权股份的股东 青岛同泰有限责任公司 同属集团公司 青岛黄海运输公司 同属集团公司 青岛祥泰房地产公司 同属集团公司 青岛橡胶（集团）进出口有限公司 同属集团公司 青岛黄海设备维修安装公司 同属集团公司 青岛黄海模具加工维修公司 同属集团公司 青岛第二橡胶厂劳动服务公司 同属集团公司 青岛橡六集团有限公司 同属集团公司 青岛双蝶集团股份有限公司 同属集团公司 青岛橡胶制品有限责任公司 同属集团公司 青岛橡胶工业供销总公司 同属集团公司 青岛橡胶工业研究所 同属集团公司 青岛橡胶工业设计院 同属集团公司 青岛橡胶机械联合公司 同属集团公司 3、关联方交易事项披露如下 （1）采购货物： 金额（元） 关联单位名称 2004.6.30 2003.6.30 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 21,796,463.27 52,922,728.35 青岛黄海模具加工维修公司 984,744.22 2,313,138.70 向青岛黄海橡胶集团有限责任公司及其子公司采购分项明细表： 项 目 金额（元） 水 207645.90 汽 6427428.00 电 4660909.00 风 1168480.70 物料 696777.80 钢丝 7448332.50 混炼胶加工费 100148.40 其它 1086741.00 合计 21796463.27 我公司与控股股东——青岛黄海橡胶集团有限责任公司发生关联采购业务金额21796463.27元，交易内容如上表，交易价格按《综合服务协议》、《胶料加工承揽合同执行，交易金额占采购总额96.28%；另与关联方---青岛黄海模具加工维修公司发生关联采购841661.73元，为采购模具费。 （2）销售货物： 金额（元）(不含税) 关联单位名称 2004.6.30 2003.6.30 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 17,875,109.41 18,314,402.11 向青岛黄海橡胶集团有限责任公司销售分项明细表（单位人民币元）： 项目 收入 成本 胶布 17875109.41 18286519.43 其它 合计 17875109.41 18286519.43 项目 毛利 毛利率(%) 胶布 -411410.02 -2.30 其它 合计 -411410.02 -2.30 （3）代理进口: 报告期内，公司通过青岛橡胶（集团）进出口有限公司代理进口货物金额及有关代理费如下表（单位人民币元）： 2004.6.30 2003.6.30 代理进口货物金额 进口代理费 代理进口货物金额 进口代理费 5,144,728.11 93,574.54 9,687,217.00 143,160.84 向青岛黄海橡胶集团有限责任公司及其子公司采购分项明细表： 项 目 金额（元） 水 207645.90 汽 6427428.00 电 4660909.00 风 1168480.70 物料 696777.80 钢丝 7448332.50 混炼胶加工费 100148.40 其它 1086741.00 合计 21796463.27 我公司与控股股东——青岛黄海橡胶集团有限责任公司发生关联采购业务金额21796463.27元，交易内容如上表，交易价格按《综合服务协议》、《胶料加工承揽合同执行，交易金额占采购总额96.28%；另与关联方---青岛黄海模具加工维修公司发生关联采购841661.73元，为采购模具费。 （2）销售货物： 金额（元）(不含税) 关联单位名称 2004.6.30 2003.6.30 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 17,875,109.41 18,314,402.11 向青岛黄海橡胶集团有限责任公司销售分项明细表（单位人民币元）： 项目 收入 成本 胶布 17875109.41 18286519.43 其它 合计 17875109.41 18286519.43 项目 毛利 毛利率(%) 胶布 -411410.02 -2.30 其它 合计 -411410.02 -2.30 （3）代理进口: 报告期内，公司通过青岛橡胶（集团）进出口有限公司代理进口货物金额及有关代理费如下表（单位人民币元）： 2004.6.30 2003.6.30 代理进口货物金额 进口代理费 代理进口货物金额 进口代理费 5,144,728.11 93,574.54 9,687,217.00 143,160.84 （4）与其他关联方的交易（单位人民币元）: 关联方名称 项目 2004.6.30 2003.6.30 青岛黄海运输有限公司 其他 112,427.99 1,559,724.59 青岛黄海设备维修公司 其他 32,081.69 1,241,219.88 青岛第二橡胶厂劳动服务公司 其他 675,176.00 青岛黄海实业有限公司 其他 675,682.50 481,930.00 青岛黄海模具加工维修公司 其他 1,696,410.31 2,813,138.70 与其他关联方的交易分类明细如下表（单位人民币元）： 与其他关联方的交易分类明细如下表（单位人民币元）： 名称 项目 借方金额 黄海运输 运费 黄海运输 维修费 黄海运输 付运费、维修费 300000.00 黄海运输 抵轮胎 602828.22 小计 902828.22 黄海维修 修理费 黄海维修 付修理费 90000.00 黄海维修 其他 小计 611000.00 服务公司 其他 5119046.50 服务公司 购包装膜 服务公司 付货款 小计 5119046.50 黄海模具 维修费 黄海模具 模具费 黄海模具 付货款 500000.00 黄海模具 其他 小计 500000.00 黄海实业 购备品备件 黄海实业 付货款 20000.00 黄海实业 其他 1321388.50 小计 1341388.50 合计 8474263.22 采购总额 172559374.09 名称 贷方金额 占采购总额比例% 黄海运输 342843.70 黄海运输 588313.24 黄海运输 黄海运输 小计 931156.94 0.54 黄海维修 552773.20 黄海维修 黄海维修 小计 552773.20 0.32 服务公司 315976.00 服务公司 1367212.00 服务公司 小计 1683188.00 0.98 黄海模具 984744.22 黄海模具 黄海模具 黄海模具 小计 984744.22 0.57 黄海实业 673227.00 黄海实业 黄海实业 小计 673227.00 0.39 合计 4825089.36 2.80 采购总额 4、报告期内，公司未发生资产收购、出售关联交易等行为。 七、重大合同及履行情况 1、报告期内，重大借款合同 报告期内，公司共发生11,000 万元贷款合同: （1）公司与交通银行青岛分行李沧第二支行签署了《借款合同（中／长期固定贷款）》，借款金额为4,000 万元人民币，借款期限为4 年，月利率为4.185‰。 （2）公司与交通银行青岛分行李沧第二支行签署了《借款合同（中／长期固定贷款）》，借款金额为4,000 万元人民币，借款期限为2 年，月利率为4.1175‰。 （3）公司与华夏银行青岛支行签署了《借款合同（短期贷款）》，借款金额为3000 万元人民币，借款期限为1 年，月利率为3.9825‰。 2、报告期内，公司未发生或前期发生且延续到本报告期的重大担保合同； 3、公司未发生或前期发生且延续到本报告期的重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产事项； 4、报告期内，公司未发生或前期发生且延续到本报告期的重大委托他人进行现金资产管理合同。 八、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 九、本半年度财务报告未经审计。 十、报告期内，公司董事会及董事未受中国证监会、其他行政管理部门、司法机关等稽查、处罚、通报批评、证券交易所公开谴责及采取司法强制性措施等情况。 十一、独立董事对公司累计和当前对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见。 青岛黄海橡胶股份有限公司独立董事 关于关联方资金往来及对外担保等事项的专项意见 作为青岛黄海橡胶股份有限公司的独立董事，我们根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》）精神，本着实事求是、认真负责的态度，在对有关情况进行调查了解，听取公司董事会、监事会和经理层有关人员相关意见的基础上，就公司累计和当前对外担保情况、违规担保情况及执行证监发[2003]56 号文件规定情况作出如下专项说明及独立意见： 专项说明 1、公司已经按照《公司法》、《证券法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》及证监发[2003]56 号《通知》等相关法律、法规及规范性文件的规定和要求及时完善了《公司章程》，对公司对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等做出了规定。 2、公司能够严格控制对外担保风险，没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何法人单位和个人提供担保。 独立意见 1、公司与关联方之间发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在公司为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及代为承担成本和其它支出的情形。 2、公司不存在以下将资金直接或间接地提供关联方使用的情形： （1）将公司的资金有偿或无偿地拆借给关联方使用； （2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （3）委托关联方进行投资活动； （4）为关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （5）代关联方偿还债务。 3、公司不存在以超过正常结算期应收款等方式被关联方变相占用资金的情况。 4、公司不存在任何对外担保的情况。 十二、报告期内，公司没有其它重大事项。 十三、已披露重要信息索引 1、2004 年2 月20 日，公司于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn 刊登关于公司股东股权冻结的公告。 2、2004 年3 月29 日，公司于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn 刊登关于公司股东股权解除冻结的公告。 3、2004 年4 月1 日，公司公布二○○三年度报告及摘要、二届六次董事会决议公告、二届四次监事会决议公告及召开二○○三年度股东大会通知，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn 上。 4、2004 年4 月27 日，公司公布二○○四年第一季度报告和二届七次董事会决议公告， 刊登于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn 上。 5、2004 年5 月19 日，公司公布二届八次董事会会议决议公告，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn 上。 6、2004 年6 月1 日，公司公布二○○三年度股东大会决议公告，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn 上。 第六节财务报告 一、本公司半年度财务会计报告未经审计。 二、财务报告《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》附后。 三、财务报表附注 2004 年1 月1 日至2004 年6 月30 日（本附注除特别注明外，均为人民币元列示）。 （一）公司基本情况 青岛黄海橡胶股份有限公司（以下简称本公司，原名称为青岛金黄海轮胎股份有限公司）系经青岛市经济体制改革委员会青体改发[1999]151 号“关于青岛金黄海轮胎股份有限公司获准设立的通知”批准，由青岛橡胶（集团）有限责任公司（主要发起人、后名称变更为青岛黄海橡胶集团有限责任公司，以下简称集团公司）、青岛市企业发展投资公司、青岛前卫炭黑化工厂、江苏兴达钢帘线股份有限公司、宁波锦纶股份有限公司为发起人依法设立的，并由青岛市人民政府正式签发股份有限公司设立批准证书（ 青股改字[1999]7 号）。公司发起设立时股本总额为120,000,000.00 元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]76 文批准，公司于2002 年7 月25 日向社会公开发行人民币普通股股票6000 万股，每股面值1 元，发行后股本总额为180,000,000.00 元。根据公司二????二年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定,本公司于2002 年12 月20 日按每10 股转增1 股和每10 股派送红股1 股的比例，以资本公积、未分配利润向全体股东转增股本总额3,600 万股，每股面值1 元，计增加股本3,600 万元。变更后的注册资本为人民币216,000,000.00 元。公司经营范围为橡胶轮胎制造、销售；橡胶化工产品开发、生产及销售等。公司主要产品为各种规格全钢载重子午线轮胎。 （二）主要会计政策 1、会计制度 本公司执行财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司的会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司的核算以权责发生制为基础，以历史（实际）成本为计价原则，公司改制设立时发起人投入的资产按经评估确认的价值记账。 5、外币业务核算方法 以外币业务发生当日的市场汇价记账，月末按本月最后一日的市场汇价对外币账户余额进行调整。对各种外币账户的外币期末余额，按期末的市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态之前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、记账方法 本公司采用借贷复式记账法。 7、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的年限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法： （1）短期投资，按实际支付的价款包括税金、手续费等相关费用扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和已到期尚未领取的债券利息入账。 （2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，当市价低于成本时，计提短期投资跌价准备。 9、坏账核算方法 本公司坏账损失的核算采用坏账备抵法。应收款项（应收账款、其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，计提比例为： 应收款项账龄 计提比例 备注 1年以内 5% 1--2年 8% 2--3年 20% 3--4年 35% 4--5年 65% 5年以上 100% 本公司确认坏账损失的标准为： a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回的； b. 债务人逾期未履行偿债义务，超过三年，且有充分证据表明无法收回的应收款项。 无法收回的应收款项，经批准后作为坏账处理。 10、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货是指本公司在生产经营过程中为销售或者耗用而储备的原材料、在途材料、委托加工材料、在产品、产成品、低值易耗品及发出商品等项目。 a.原材料按计划成本核算，并按月结转成本差异。 b.产成品按实际成本计价，发出计价按加权平均法。 c.低值易耗品采用一次摊销法核算。 d.本公司采用永续盘存制确定存货的数量。 e.根据公司董事会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；存货的可变现净值按正常生产经营过程中，以预计售价减去预计后续发生的成本和销售所必须的预计税金、费用后的净值进行确认。 11、长期投资核算方法： （1）长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下，或虽拥有20%以上的股权，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占被投资企业有表决权资本总额的50%（不含50%）以上，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 （2）股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的，借方差额在10 年内平均摊销，贷方差额按不低于10 年平均摊销。 （3）长期债权投资，以实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 （4）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。 12、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的方法 固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在人民币2,000 元以上的有形资产。固定资产以实际成本计价，折旧采用直线法计算，残值率为3%，并按固定资产类别、估计经济使用年限和估计残值，确定其年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 40 2.43% 橡胶专用设备 12 8.08% 通用设备 12—14 8.08%—6.93% 自控设备 10—35 9.7%—2.77% 运输设备 12 8.08% 传导设备 22—35 4.41%—2.77% 动力设备 12—18 8.08%—5.39% 本公司在每会计年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 本公司在每会计年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 13、在建工程核算方法和计提减值准备的方法 在建工程按照实际发生成本计价，并于实际交付使用时转作固定资产。与在建工程有关的利息支出在交付使用前予以资本化，计入在建工程成本。 公司在每会计年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已发生了减值，按其差额计提减值准备。 14、无形资产核算方法和计提减值准备的方法 购入的无形资产，按实际支付的价款计价，并在合同规定的受益期限内平均摊销。 本公司在每会计年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。 15、借款费用的核算方法 借款发生的利息支出、汇兑损失等借款费用，属于生产经营期间的，计入当期财务费用；属于与购建固定资产有关的，在固定资产尚未交付使用之前发生的，计入有关固定资产的购建成本。 16、收入确认的方法： 产品销售收入在同时满足下列条件时予以确认： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 提供劳务，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年内开始并完成，在劳务完成时确认收入。 让渡资产使用权，在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入金额能够可靠计量时确认收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算企业所得税。 （三）税项 1、流转税 （1）增值税：按销售应税产品和劳务收入的17%计算销项税额减去可抵扣的进项税额缴纳，出口产品执行免抵退的纳税方法。 （2）消费税： 2001 年1 月1 日起，根据国家税务总局财税[2000]145 号文，子午线轮胎免征消费税，其余轮胎按收入的10%缴纳。 （3）城市维护建设税：按缴纳的流转税额的7%计缴。 （4）教育费附加：按缴纳的流转税额的3%计缴。 2、企业所得税 本公司按33%的税率计缴企业所得税。 3、根据青岛市人民政府青政办法[1999]98 号《关于进一步做好河道工程修建维护管理费征收工作的通知》的规定，本公司按销售收入的1‰计缴河道工程修建维护管理费。 （四）会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、货币资金 货币资金均为人民币，明细项目列示如下： 项目 2004.6.30 2003.6.30 现金 920,483.22 206,110.51 银行存款 222,829,359.32 201,586,843.09 合计 223,749,842.54 201,792,953.60 2、应收票据 项目 2004.6.30 2003.6.30 银行承兑汇票 5,146,000.00 26,779,862.54 截止2004 年6 月30 日，应收票据无贴现、抵押情况。 3、应收账款 （1）应收账款的账龄分析及计提坏账准备列示如下： 2004.6.30 坏账准备 账龄 金额 比例 比例 金额 1年以内 106,715,980.90 81% 5% 3,334,309.58 1—2年 3,275,176.35 2% 8% 376,886.55 2—3年 5,909,952.71 4% 20% 2,631,548.57 3—4年 16,134,575.74 12% 35% 2,531,301.74 合计 132,035,685.70 8,874,046.44 2003.6.30 坏账准备 账龄 金额 比例 比例 金额 1年以内 59,351,340.62 65% 5% 2,967,567.03 1—2年 13,287,107.58 15% 8% 1,062,968.61 2—3年 12,843,889.41 14% 20% 2,568,777.88 3—4年 5,590,945.75 6% 35% 1,956,831.01 合计 91,073,283.36 100% 8,556,144.53 （2）大额明细如下： 单位名称 金额 所占比例 河北龙达橡胶有限公司 8,609,269.64 6.70% 云南金海豹橡胶有限公司 5,653,378.62 4.40% 墨西哥 4,871,040.42 3.80% 济宁市巾帼实业公司 4,374,560.03 3.40% 东莞市富耀贸易有限公司 3,590,303.68 2.70% 4、其他应收款 （1）其他应收款账龄分析及计提坏账准备列示如下： 2004.6.30 坏账准备 账龄 金额 比例 比例 金额 1年以内 10,704,048.64 75% 5% 584,028.57 1—2年 3,604,034.84 25% 8% 31,071.20 2—3年 35,100.00 0% 20% 6,510.00 合计 14,343,183.48 621,609.77 2003.6.30 坏账准备 账龄 金额 比例 比例 金额 1年以内 11,572,371.47 90% 5% 578,618.57 1—2年 1,251,264.08 10% 8% 100,101.13 2—3年 25,800.00 0% 20% 5,160.00 合计 12,849,435.55 100% 683,879.70 其他应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 （2）大额明细如下: 项目 金额 内容 所占比例 留抵税额 7,255,427.62 增值税留抵税额 50.58% 弘信期货经纪有限公司 3,035,942.50 保证金 21.17% 暂挂进项税 1,317,371.94 暂不能抵扣的进项税 9.18% 江苏兴达钢帘线 941,520.00 工字轮、隔板押金 6.56% 湖北福星科技 596,742.60 工字轮、隔板押金 4.16% 5、预付账款 账龄 2004.6.30 2003.6.30 1年以内 97,051,627.65 76,183,399.82 2年以内 20,900.00 合计 97,051,627.65 76,204,299.82 6、存货 存货明细项目列示如下： 2004.6.30 项目 金额 存货跌价准备 原材料 43,339,424.68 库存商品 170,897,556.90 在产品 21,024,038.13 材料成本差异 -82,803,673.05 委托加工物资 340,136,997.55 材料采购 0.00 合计 492,594,344.21 2003.6.30 项目 金额 存货跌价准备 原材料 19,860,761.90 库存商品 116,299,612.91 在产品 15,290,520.00 材料成本差异 -10,735,427.35 委托加工物资 234,705,121.18 材料采购 0.00 合计 375,420,588.64 7.待摊费用 项目 年初数 本年发生数 仓储费 525,000.01 财产保险费 447,857.07 1,599,619.99 模具费 537,618.91 待摊材料 70,627.00 机器损坏险 1,424,375.39 修理费 2,225,179.40 四小税 590,240.61 合计 1,510,475.99 5,910,042.39 项目 本年摊销数 年末数 仓储费 349,999.98 175,000.03 财产保险费 607,819.07 1,439,657.99 模具费 537,618.91 0.00 待摊材料 70,627.00 0.00 机器损坏险 712,187.70 712,187.69 修理费 839,746.63 1,385,432.77 四小税 196,746.87 393,493.74 合计 3,314,746.16 4,105,772.22 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值增减变动明细项目列示如下： 固定资产类别 期初价值 本期增加 房屋及建筑物 78443272.00 橡胶专用设备 50009110.00 通 用设备 1769830.00 自 控仪器 6445150.00 运 输设备 2815723.69 传 导设备 5610500.00 动 力设备 1861090.00 电 子设备 155116.50 68700.00 合 计 647109792.19 68700.00 固定资产类别 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 78443272.00 橡胶专用设备 550009110.00 通 用设备 1769830.00 自 控仪器 6445150.00 运 输设备 2815723.69 传 导设备 5610500.00 动 力设备 1861090.00 电 子设备 223816.50 合 计 647178492.19 截止2004年6月30日，固定资产无抵押、担保的情况。 （2）累计折旧增减变动明细项目列示如下： 固定资产类别 期初价值 本期增加 房屋及建筑物 12356633.66 95187.64 橡胶专用设备 314695299.27 22228024.56 通 用设备 1073327.05 78952.03 自 控仪器 3333697.90 169530.00 运 输设备 1199275.58 113801.40 传 导设备 1951917.90 92694.00 动 力设备 1079830.93 50226.00 电 子设备 17189.27 17666.24 合 计 335707171.56 23702766.87 固定资产类别 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 13308506.30 橡胶专用设备 336923323.83 通 用设备 1152279.08 自 控仪器 3503227.90 运 输设备 1313076.98 传 导设备 2044611.90 动 力设备 1130056.93 电 子设备 34855.51 合 计 359409938.43 （3）固定资产净值 期初价值：311402620.63元，期末价值287768553.76元。 截止2004年6月30日，由于本公司固定资产尚未发生减值的情况，故未提取固定资产减值准备。 9、在建工程 预算数 期初余额 本期增加额 本期转入固 定资产额 626,880,000.00 467079445.15 50072421.20 期末余额 资金来源 工程投入占 预算的比例 517151866.35 82.50% 截止2004 年6 月30 日，由于本公司在建工程尚未发生减值的情况，故未提取在建工程减值准备。 10、无形资产 无形资产明细项目列示如下： 种类 实际成本 期初余额 本期增 本期转 加数 出数 土地使用权 7,631,039.97 7,168,552.65 本期摊销数 累计摊销数 期末余额 77,081.22 539,568.54 7,091,471.43 注：本公司以购买的方式取得土地使用权，截止2004 年6 月30 日，尚余摊销期为46 年。 截止2004 年6 月30 日，由于本公司无形资产尚未发生减值的情况，故未提取无形资产减值准备。 11、短期借款 借款条件 2004.6.30 2003.6.30 担保借款 190,000,000.00 170,000,000.00 抵押借款 合计 190,000,000.00 170,000,000.00 12、应付票据 项目 2004.6.30 2003.6.30 银行承兑汇票 91,687,268.32 92,430,000.00 商业承兑汇票 合计 91,687,268.32 92,430,000.00 13、应付账款 应付账款账龄分析列示如下： 2004.6.30 账龄 金额 比例 1年以内 212,560,235.43 93% 1-2年 15,743,588.58 7% 合计 228,303,824.01 100% 2003.6.30 账龄 金额 比例 1年以内 211,773,613.92 100% 1-2年 合计 211,773,613.92 100% 14、预收账款 账龄分析 2004.6.30 2003.6.30 1年以内 17,367,062.95 63,897,150.47 本公司2004 年6 月30 日预收账款余额17367062.95 元，全部系重分类而来；本公司不单独设置“预收账款”账户，平时分别在“应收账款”账户中核算，期末报表时进行重分类。 预收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。 15、应付股利 股东名称 期初数 期末数 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 青岛市企业发展投资公司 青岛前卫炭黑化工厂 江苏兴达钢帘线股份有限公司 宁波锦纶股份有限公司 10,032.00 10,032.00 社会公众流通股 合计 10,032.00 10,032.00 16、应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税种 2004.6.30 2003.6.30 增值税 -22,596,027.17 城建税 印花税 217,597.23 -214,402.77 消费税 554,935.71 554,935.71 所得税 2,160,635.73 2,472,966.85 个人所得税 14,760.95 17,836.46 合计 2,947,929.62 -19,764,690.92 17、其他应交款 项目 2004.6.30 2003.6.30 教育费附加 河道维护修建管理费 1,705,808.38 1,130,985.58 义务教育费 93,186.00 40,392.00 合计 1,798,994.38 1,171,377.58 18、其他应付款 其他应付款期末余额为28311206.34 元，主要为暂未支付的运费、仓储费和加工修理费。其他应付款项账龄均在1-3 年以内，无3 年以上大额应付款项。 19、长期借款 长期借款期末余额657269647.69 元，具体情况如下所示： 借款单位 币种 金额(美元) 折人民币 交通银行 340000000 中信银行 100000000 工商银行 60000000 亚洲开发银行 107269647.69 商业银行 50000000 合计 657269647.69 借款单位 期限 年利率 借款性质 交通银行 中信银行 工商银行 亚洲开发银行 商业银行 合计 20、股本 股本期末余额216,000,000.00 元，构成如下： 股东名称 期初数 本期增加 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 121,929,360.00 0.00 青岛市企业发展投资公司 20,866,800.00 0.00 青岛前卫炭黑化工厂 401,280.00 0.00 江苏兴达钢帘线股份有限公司 401,280.00 0.00 宁波锦纶股份有限公司 401,280.00 0.00 社会公众流通股 72,000,000.00 0.00 合计 216,000,000.00 0.00 股东名称 本期减少 期末数 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 0.00 121,929,360.00 青岛市企业发展投资公司 0.00 20,866,800.00 青岛前卫炭黑化工厂 0.00 401,280.00 江苏兴达钢帘线股份有限公司 0.00 401,280.00 宁波锦纶股份有限公司 0.00 401,280.00 社会公众流通股 0.00 72,000,000.00 合计 0.00 216,000,000.00 21、资本公积 资本公积明细项目列示如下： 项目 期初数 本期增加 股本溢价 59,423,778.13 其他 209,413,913.93 233,584.47 合计 268,837,692.06 233,584.47 项目 本期减少 期末数 股本溢价 59,423,778.13 其他 209,647,498.40 合计 269,071,276.53 其他项目增加额系债务重组所形成的。 22、盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项目 期初数 本期增加 法定公积金 15,435,611.91 法定公益金 7,717,805.95 任意公积金 0.00 合计 23,153,417.86 项目 本期减少 期末数 法定公积金 15,435,611.91 法定公益金 7,717,805.95 任意公积金 0.00 合计 23,153,417.86 23、未分配利润 公司对2004 年1-6 月的利润尚未进行分配。 24、主营业务收入及成本 公司主营业务产品为全钢子午轮胎，还有少量的加工费收入，主营业务收入及成本的项目列示如下： 项目 产品名称 2004年1-6月 主营业务收入 全钢子午胎 228,843,082.34 主营业务成本 全钢子午胎 188,110,691.76 主营业务毛利 全钢子午胎 40,732,390.58 主营业务收入 加工费 17,875,109.41 主营业务成本 加工费 18,286,519.43 主营业务毛利 加工费 -411,410.02 主营业务收入 (全部) 246,718,191.75 主营业务成本 (全部) 206,397,211.19 主营业务毛利 (全部) 40,320,980.56 项目 2003年1-6月 主营业务收入 280,042,305.35 主营业务成本 205,142,977.93 主营业务毛利 74,899,327.42 主营业务收入 18,314,402.11 主营业务成本 18,587,641.82 主营业务毛利 -273,239.71 主营业务收入 298,356,707.46 主营业务成本 223,730,619.75 主营业务毛利 74,626,087.71 25、主营业务税金及附加 种类 2004.6.30 2003.6.30 城建税 0.00 397,929.42 教育费附加 0.00 170,541.18 消费税 0.00 0.00 合计 0.00 568,470.60 26、营业费用和管理费用 公司2004 年1-6 月营业费用比去年有所下降，主要为运费减少。 公司2004 年1-6 月管理费用降幅较大，主要是三包费用减少。 27、财务费用 财务费用明细项目列示如下： 项目 2004.6.30 2003.6.30 利息支出 8,235,148.29 9,700,289.22 减：利息收入 679,433.28 568,283.92 其他 -225,915.13 135,721.68 合计 7,329,799.88 9,267,726.98 28、所得税 所得税明细项目列示如下： 项目类别 2004.6.30 2003.6.30 当期利润总额 18,324,304.17 29,838,410.79 加：计提坏账准备 1,853,368.91 其他不予抵扣的费用或支出 233,584.45 -1388474.00 乘以：所得税税率 33% 33% 所得税 6,124,103.24 10,000,090.88 29、支付的其他与经营活动有关的现金 2004 年1-6 月支付的其他与经营活动有关的现金为1216755.10 元，主要为为管理费用、销售费用中的非工资性现金支出。 （五）关联方关系及其交易 1、主要的关联方明细情况列示如下： （1）存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 青岛黄海橡胶集 青岛市李沧 团有限责任公司 区沧安路1号 橡胶轮胎制造 关联方名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 青岛黄海橡胶集 团有限责任公司 母公司 国有 高巨谦 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元） 企业名称 期初数 本期增加数 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 800,000,000.00 企业名称 本期减少数 期末数 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 800,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：元） 年初数 企业名称 金额 % 青岛黄海橡胶集团有限 121,929,360.00 56.45 责任公司 本期增加 本期减少 企业名称 金额 % 金额 % 青岛黄海橡胶集团有限 责任公司 年末数 企业名称 金额 % 青岛黄海橡胶集团有限 121,929,360.00 56.45 责任公司 （4）不存在控制关系的关联方关系性质 企业名称 与本企业关系 青岛市企业发展投资公司 持本公司5%以上有表决权股份的股东 青岛同泰有限责任公司 同属集团公司 青岛黄海运输公司 同属集团公司 青岛祥泰房地产公司 同属集团公司 青岛橡胶（集团）进出口有限公司 同属集团公司 青岛黄海设备维修安装公司 同属集团公司 青岛黄海模具加工维修公司 同属集团公司 青岛第二橡胶厂劳动服务公司 同属集团公司 青岛橡六集团有限公司 同属集团公司 青岛双蝶集团股份有限公司 同属集团公司 青岛橡胶制品有限责任公司 同属集团公司 青岛橡胶工业供销总公司 同属集团公司 青岛橡胶工业研究所 同属集团公司 青岛橡胶工业设计院 同属集团公司 青岛橡胶机械联合公司 同属集团公司 2、关联方交易 （1）销售货物：本公司2004年1-6月及2003年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如表： 关联单位名称 金额 2004.6.30 2003.6.30 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 17,875,109.41 19,425,481.32 项目 收入 成本 胶布 17875109.41 18286519.43 其它 合计 17875109.41 18286519.43 项目 毛利 毛利率% 胶布 -411410.02 -2.30 其它 合计 -411410.02 -2.30 （2）采购货物：本公司2004 年1-6 月及2003 年1-6 月向关联方采购货物有关明细资料如表： 金额(不含税) 关联单位名称 2004.6.30 2003.6.30 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 21,796,463.27 52,922,728.35 青岛黄海模具加工维修公司 984,744.22 2,313,138.70 向青岛黄海橡胶集团采购分项明细表： 项目 金额 备注 水 207645.90 汽 6427428.00 电 4660909.00 风 1168480.70 物料 696777.80 钢丝 7448332.50 混炼胶加工费 100148.40 其它 1086741.00 合计 21796463.27 我公司与控股股东——青岛黄海橡胶集团有限责任公司发生关联采购业务金额21796463.27 元，交易内容如上表，交易价格按《综合服务协议》、《胶料加工承揽合同执行，交易金额占采购总额96.28%；另与关联方---青岛黄海模具加工维修公司发生关联采购841661.73 元，为采购模具费。 （3）截止2004 年6 月30 日，集团公司为本公司8.47 亿元贷款提供担保。 （4）代理进出口 ①报告期内，公司不再通过青岛橡胶（集团）进出口有限公司代理出口货物，未发生有关代理费。 ②通过青岛橡胶（集团）进出口有限公司代理进口货物金额及有关代理费如下表： 2004.6.30 2003.6.30 代理进口货物金额 进口代理费 代理进口货物金额 进口代理费 5,144,728.11 93,574.54 9,687,217.00 143,160.84 （5）与其他关联方的交易 关联方名称 项目 2004.6.30 2003.6.30 青岛黄海运输有限公司 其他 112,427.99 1,559,724.59 青岛黄海设备维修公司 其他 32,081.69 1,241,219.88 青岛第二橡胶厂劳动服务公司 其他 675,176.00 青岛黄海实业有限公司 其他 675,682.50 481,930.00 青岛黄海模具加工维修公司 其他 1,696,410.31 2,813,138.70 与其他关联方的交易分类明细如下表： 与其他关联方的交易分类明细如下表： 名称 项目 借方金额 黄海运输 运费 黄海运输 维修费 黄海运输 付运费、维修费 300000.00 黄海运输 抵轮胎 602828.22 小计 902828.22 黄海维修 修理费 黄海维修 付修理费 90000.00 黄海维修 其他 521000.00 小计 611000.00 服务公司 其他 5119046.50 服务公司 购包装膜 服务公司 付货款 小计 5119046.50 黄海模具 维修费 黄海模具 模具费 黄海模具 付货款 500000.00 黄海模具 其他 小计 500000.00 黄海实业 购备品备件 黄海实业 付货款 20000.00 黄海实业 其他 1321388.50 小计 1341388.50 合计 8474263.22 采购总额 172559374.09 名称 贷方金额 采购总额比例% 备注 黄海运输 342843.70 黄海运输 588313.24 黄海运输 黄海运输 小计 931156.94 0.54 黄海维修 552773.20 黄海维修 黄海维修 小计 552773.20 0.32 服务公司 315976.00 服务公司 1367212.00 服务公司 小计 1683188.00 0.98 黄海模具 984744.22 黄海模具 黄海模具 黄海模具 小计 984744.22 0.57 黄海实业 673227.00 黄海实业 黄海实业 小计 673227.00 0.39 合计 4825089.36 2.80 采购总额 （6）关联方往来款余额 项目及客户名称 2004.6.30 应付账款-青岛黄海橡胶集团有限责任公司 1,089,668.07 其他应付款-青岛黄海模具加工维修公司 1,696,410.31 应付账款-青岛黄海实业有限公司 675,682.50 其他应付款-青岛第二橡胶厂劳动服务公司 其他应付款-青岛黄海设备维修安装公司 32,081.69 其他应付款-青岛黄海运输公司 112,427.99 项目及客户名称 2003.6.30 应付账款-青岛黄海橡胶集团有限责任公司 316,477.28 其他应付款-青岛黄海模具加工维修公司 3,675,368.93 应付账款-青岛黄海实业有限公司 320,454.00 其他应付款-青岛第二橡胶厂劳动服务公司 774,630.13 其他应付款-青岛黄海设备维修安装公司 96,810.01 其他应付款-青岛黄海运输公司 96,722.23 （六）或有事项 截止2004 年6 月30 日，本公司无需要披露的或有事项。 （七）承诺事项 截止2004 年6 月30 日，本公司无需要披露的承诺事项。 （八）资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 （九）其他重要事项 截止2004 年6 月30 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 第七章备查文件 一、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。 二、载有法定代表人、公司财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本。 五、公司章程。 六、以上文件的原件均置备在公司董事会秘书室。 青岛黄海橡胶股份有限公司 董事长：高巨谦 二○○四年八月十六日 资产负债表(资产方) 2004年6月30日 编制单位：青岛黄海橡胶股份有限公司 单位:人民币元 项 目 合并 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付帐款 应收补贴款 应收关联公司款 存货 待摊费用 短期贷款 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 期货保证金 应收出口退税 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 其他长期投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差(贷差以“-”号表示) 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 无形资产及其它资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 项 目 母公司 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 223755973.82 235001726.11 短期投资 5300000.00 应收票据 5146000.00 2245000.00 应收股利 应收利息 应收账款 122540029.49 82291650.48 其他应收款 14343183.48 12094761.39 预付帐款 97051627.65 85298067.90 应收补贴款 应收关联公司款 存货 492594344.21 431973029.02 待摊费用 4105772.22 1510475.99 短期贷款 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 期货保证金 应收出口退税 其他流动资产 流动资产合计 964836930.87 850414710.89 长期投资： 长期股权投资 40024321.14 40024321.14 其他长期投资 长期债权投资 长期投资合计 40024321.14 40024321.14 其中：合并价差(贷差以“-”号表示) 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 647178492.19 647109792.19 减：累计折旧 359409938.43 335707171.56 固定资产净值 287768553.76 311402620.63 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 517151866.35 467079445.15 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 804920420.11 778482065.78 无形资产及其它资产： 无形资产 7091471.43 7168552.65 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7091471.43 7168552.65 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1816873143.55 1676089650.46 法定代表人:高巨谦 主管会计工作负责人：赵建广 会计机构负责人：孔祥阳 资产负债表(负债及股东权益方) 2004年6月30日 编制单位：青岛黄海橡胶股份有限公司 单位:人民币元 项 目 合并 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收帐款 应付关联公司款 应付工资 应付福利费 应付股利 应付利息 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 递延损益 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本 减：已归还投资 股本净额 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 拟分配现金股利 未确认投资损失 外币报表折算差额(合并报表填列) 非正常经营项目收益调整 股东权益合计 负债及股东权益总计 项 目 母公司 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 190000000.00 160000000.00 应付票据 91687268.32 87504800.00 应付账款 228303824.01 206836020.25 预收帐款 17367062.95 20579130.60 应付关联公司款 应付工资 应付福利费 4825938.26 4224527.54 应付股利 10032.00 10032.00 应付利息 应交税金 2947929.62 -532556.42 其他应交款 1798994.38 1635602.49 其他应付款 28311206.34 26432728.22 预提费用 455262.97 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 565707518.85 506690284.68 长期负债： 长期借款 657269647.69 587937174.17 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 递延损益 长期负债合计 657269647.69 587937174.17 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1222977166.54 1094627458.85 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本 216000000.00 216000000.00 减：已归还投资 股本净额 资本公积 269071276.53 268837692.06 盈余公积 23153417.86 23153417.86 其中：法定公益金 7717805.95 7717805.95 未分配利润 85671282.62 73471081.69 拟分配现金股利 未确认投资损失 外币报表折算差额(合并报表填列) 非正常经营项目收益调整 股东权益合计 593895977.01 581462191.61 负债及股东权益总计 1816873143.55 1676089650.46 利润及利润分配表 2004年6月 编制单位：青岛黄海橡胶股份有限公司 单位:人民币元 项 目 合并 2004年1-６月 上年同期数 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 加：投资收益 期货损益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 加：以前年度损益调整 减：所得税 少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润 加：年初未分配利润 住房周转金转入 其它转入 资本公积补亏 财政返还 购并(重组)利润 减:单项转出利润 加:影响可供分配利润的其他科目 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 加:影响可供投资者分配利润的其他科目 七、可供投资者分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项 目 母公司 2004年1-６月 上年同期数 一、主营业务收入 246718191.75 298356707.46 减：主营业务成本 206397211.19 223730619.75 主营业务税金及附加 568470.60 二、主营业务利润 40320980.56 74057617.11 加：其他业务利润 332285.96 517065.94 减：营业费用 7154736.59 11061029.53 管理费用 7226180.12 23400154.75 财务费用 7329799.88 9267726.98 三、营业利润 18942549.93 30845771.79 加：投资收益 14926.04 期货损益 补贴收入 营业外收入 1500.20 5000.00 减：营业外支出 634672.00 1012361.00 四、利润总额 18324304.17 29838410.79 加：以前年度损益调整 减：所得税 6124103.24 10000090.88 少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润 12200200.93 19838319.91 加：年初未分配利润 73471081.69 41202024.19 住房周转金转入 其它转入 154648.55 资本公积补亏 财政返还 购并(重组)利润 减:单项转出利润 加:影响可供分配利润的其他科目 六、可供分配的利润 85671282.62 61194992.65 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 加:影响可供投资者分配利润的其他科目 七、可供投资者分配的利润 85671282.62 61194992.65 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 85671282.62 61194992.65 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总 4、会计估计变更增加（或减少）利润总 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人:高巨谦 主管会计工作负责人：赵建广 会计机构负责人：孔祥阳 现金流量表 2004年6月 编制单位：青岛黄海橡胶股份有限公司 单位:人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 210372426.71 收取的租金 0.00 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 1379449.99 经营活动现金流入小计 211751876.70 购买商品、接受劳务所支付的现金 240817370.98 支付给职工以及为职工支付的现金 6941096.11 支付的各项税费 6249688.19 支付的其他与经营活动有关的现金 1216755.10 经营活动现金流出小计 255224910.38 经营活动产生的现金流量净额 -43473033.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 9014926.04 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 -11845.00 处置子公司所收到的现金 0.00 投资活动现金流入小计 9003081.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 60014887.15 投资所支付的现金 14300000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 投资活动现金流出小计 74314887.15 投资活动产生的现金流量净额 -65311806.11 三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 吸收投资所收到的现金 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0.00 借款所收到的现金 165000000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 筹资活动现金流入小计 165000000.00 偿还债务所支付的现金 64470000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2990912.50 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 0.00 减少注册资本所支付的现金 0.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 筹资活动现金流出小计 67460912.50 筹资活动产生的现金流量净额 97539087.50 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -11245752.29 现金流量表（续） 2004年6月 编制单位：青岛黄海橡胶股份有限公司 单位:人民币元 项目 合并 母公司 补充资料： 0.00 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 0.00 净利润 12200200.93 加：计提的资产减值准备 0.00 少数股东损益 0.00 未确认投资损失 0.00 固定资产折旧 23702766.87 无形资产摊销 77081.22 长期待摊费用摊销 0.00 待摊费用的减少（减：增加） 2595296.23 预提费用的增加（减：减少） 455262.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 0.00 固定资产报废损失 0.00 财务费用 7329799.88 投资损失（减:收益） 14926.04 递延税款贷项（减:借项） 0.00 存货的减少（减:增加） 60621315.19 经营性应收项目的减少（减：增加） 62451360.85 经营性应付项目的增加（减：减少） 38444752.76 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -43473033.68 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0.00 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租赁固定资产 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 0.00 现金的期末余额 223755973.82 减:三个月以上定期存款的年末余额 0.00 减:本期转入现金 0.00 加:本期转出现金 0.00 减：现金的期初余额 235001726.11 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 加:三个月以上定期存款的年初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 -11245752.29 法定代表人:高巨谦 主管会计工作负责人：赵建广 会计机构负责人：孔祥阳 |
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