太原化工股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.18 09:04 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第一节 重要提示 一、本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 二、本公司半年度财务会计报告未经审计。 三、董事余乾元先生因病未能出席本次董事会，委托吴洪山先生出席会议并代行表决权。 四、公司副董事长邢亚东先生(代行董事长职权)、总经理胡向前先生、财务总监张小平先生、财务机构负责人赵敏女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况 一、公司简介： 1、公司法定中文名称：太原化工股份有限公司 公司法定英文名称：Taiyuan Chemical Industry Co.Ltd. 英文名称缩写：TCICL 2、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：太化股份 股票代码：600281 3、公司注册地址：山西省太原市学府西街高科技园区长治路工西三条2号 公司办公地址：山西省太原市文源巷15号 邮 编：030001 电子信箱：[email protected] 公司国际互联网网址: HTTP://www.THGF.com.cn 4、公司法定代表人：余乾元 5、公司董事会秘书：吴洪山 联系地址：山西省太原市文源巷15号 电 话：0351—4181612 传 真：0351—4180791 电子信箱：[email protected] 6、信息披露媒体： 网站：http://www.sse.com.cn 定期报告刊登报刊：《上海证券报》 二、主要财务数据和指标 单位：元 项 目 本报告期末 上年度期末 流动资产 1,386,356,646.52 1,344,130,652.23 流动负债 1,160,901,088.46 1,075,745,286.38 总资产 2,404,180,818.44 2,298,055,265.67 股东权益（不含少数股东权益） 1,094,022,869.16 1,071,861,811.09 每股净资产 3.0482 2.9860 调整后的每股净资产 2.9732 2.8880 报告期(1—6) 上年同期 净利润 22,161,058.07 11,706,372.33 扣除非经常性损益后的净利润 20,819,585.23 9,606,322.77 每股收益 0.0617 0.0326 净资产收益率(%) 2.0256 1.1112 经营活动产生的现金流量净额 69,816,439.47 -21,409,589.78 非经常性损益项目和涉及金额 本报告期末比年初数 项 目 增减（%） 流动资产 3.14 流动负债 7.92 总资产 4.62 股东权益（不含少数股东权益） 2.07 每股净资产 2.08 调整后的每股净资产 2.95 本报告期比上年同 期增减(%) 净利润 89.31 扣除非经常性损益后的净利润 116.73 每股收益 89.26 净资产收益率(%) 82.29 经营活动产生的现金流量净额 非经常性损益项目和涉及金额 单位：元 非经常性损益项目 金额 投资收益 -206,560.21 营业外收支净额 1,784,763.55 扣除所得税影响数 2,367,30.50 合计 1,341,472.84 第三节 股本变动及主要股东持股情况 一、报告期内公司的股份总数及股本结构未发生变化。 二、报告期末股东总数：49797户。 三、主要股东持股情况介绍 1、持有本公司5%（5%）以上股份的股东名称： 报告期末太原化学工业集团有限公司持有本公司5%以上股份，是国有法人股股东，持有本公司23778.6万股，占本公司股份总数的66.25%。 五名发起人股东间无关联关系，其它五名股东间无法确定有无关联关系。 2、公司前十名股东持股情况 年度内 年末持股 比例 股东名称(全称) 增减 数量 (%) 太原化学工业集团有限公司 -3000000 237786000 66.25 上海东点房地产有限公司 0 4300000 1.198 山西永兴化工有限公司 0 3252900 0.906 天津开发区今朝工贸发展有限公司 +3000000 3000000 0.835 上海金轮橡胶轮胎有限公司 0 2640000 0.736 太原双凯化工有限公司 0 975900 0.272 太原市中都物资贸易有限公司 0 975900 0.272 国元证券 0 482169 0.134 安佰约 0 358500 0.100 上海良琪投资咨询有限公司 0 350000 0.098 股份S 质押或冻结 股东名称(全称) 类别 股份数量 太原化学工业集团有限公司 未流通 10806万股 上海东点房地产有限公司 未流通 无 山西永兴化工有限公司 未流通 无 天津开发区今朝工贸发展有限公司 未流通 无 上海金轮橡胶轮胎有限公司 未流通 无 太原双凯化工有限公司 未流通 无 太原市中都物资贸易有限公司 未流通 97.59万股 国元证券 流通 无 安佰约 流通 无 上海良琪投资咨询有限公司 未流通 无 股东性质 股东名称(全称) 国有法人 太原化学工业集团有限公司 股 法人股 上海东点房地产有限公司 法人股 山西永兴化工有限公司 法人股 天津开发区今朝工贸发展有限公司 法人股 上海金轮橡胶轮胎有限公司 法人股 太原双凯化工有限公司 法人股 太原市中都物资贸易有限公司 流通股 国元证券 流通股 安佰约 法人股 上海良琪投资咨询有限公司 前十名流通股东持股情况 股东名称 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 国元证券 482169 A 安佰约 358500 A 龙万洪 223900 A 刘廷德 210700 A 魏正君 208231 A 彭安伟 203675 A 金世奎 198400 A 蔡中田 180300 A 陈金荣 168000 A 葛小建 160001 A 五名发起人股东间无关联关系，其 它股东间无法确定有 前十名股东关联关系的说明 无关联关系。 战略投资者或一般法人参与配售 新股约定持股期限说 股东名称 约定持股期限 明 四、报告期内前10名股东持股变化情况 前10名股东中，第一大股东太原化学工业集团有限公司为国家授权经营的国有独资公司，所持本公司的股份为国有法人股。报告期内，太原化学工业集团有限公司有11106万股因经济纠纷等事宜被冻结，其中5月份有300万股被拍卖，过户给天津开发区今朝工贸发展有限公司；太原市中都物资贸易有限公司975900股因经济纠纷被冻结；其他法人股东均无质押、托管或冻结情况。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持股情况 本公司董事、监事、高级管理人员均未持本公司股票。 二、董事、监事、高管人员任职变动情况 本公司董事、监事、高管人员情况任职未发生变动。 第五节 管理层讨论与分析 一、公司报告期内经营活动的总体状况 1、公司主营业务的范围： 公司主营基本化工原料及后续产品，包括烧碱、液氯、PVC、环己酮、己二酸、焦炭、焦油加工、煤气、甲醇、甲胺、两钠、生物化工产品、精细化工产品、高科技化工产品的生产与销售以及液氯充装、贵金属加工（除金银）等，本公司自产产品出口业务和本公司所需机械设备、原辅材料的进口业务（国家限定的产品技术除外）经营进料加工和“三来一补”业务。 2、报告期内公司经营状况分析： 报告期内公司根据市场需求，抓住有利时机加大销售力度，制定营销策略，开拓市场，提高服务质量和信誉；同时加大管理力度，定措施、严考核、抓产量、降成本，提高产品生产能力和优质率，产品聚氯乙烯、液氯、焦炭继续走俏，8万吨聚氯乙烯、10万吨烧碱及焦化环保改造项目的投产使公司主营业务不断增加。今年上半年主营业务收入达55046万元，比上年同期增加50.71%。实现利润2671万元，比上年同期增加85.35%，实现净利润2216万元，比上年同期增加89.31%。 3、公司经营状况： 单位：元 项 目 2004年1—6月 2003年1—6月 主营业务收入 550,461,487.73 365,254,463.92 主营业务利润 85,401,556.94 69,036,086.69 净利润 22,161,058.07 11,706,372.33 现金及现金等价物净增加额 -40,786,728.50 -12,667,451.80 项 目 增减% 主营业务收入 50.71 主营业务利润 23.70 净利润 89.31 现金及现金等价物净增加额 4、公司经营状况变动的主要原因： 报告期内实现主营业务收入增加18521万元，主要是焦炭、聚氯乙烯产品销售价格回升和产销量增加所致。其中，仅焦炭、聚氯乙烯销售价格上涨，影响主要主营业务收入增加9165万元；聚氯乙烯销售量增加影响主营业务收入增加8928万元，同时由于大宗原材料上涨影响主营业务成本增加7059万元。实现净利润增加，主要是主营业务利润增加所致。 5、公司主营业务分行业、产品情况表： 单位：元 主营业务 主营业务 按产品分类 收入 成本 氯碱系列 80,351,509.42 68,490,241.02 179,633,089.56 139,148,838.48 聚氯乙烯系列 238,945,446.30 208,106,596.24 焦炭及深加工 铂网 27,291,052.52 25,768,024.19 其中：关联交易 主营业务收 毛利率 入比 按产品分类 （%） 上年同期增 减（%） 氯碱系列 14.76 -0.88 聚氯乙烯系列 22.54 157.08 焦炭及深加工 12.91 53.97 铂网 5.58 22.30 其中：关联交易 主营业务 毛利率比 成本比 按产品分类 上年同期 上年同期 增减（%） 增减（%） 氯碱系列 8.03 -7.04 聚氯乙烯系列 171.98 -4.24 焦炭及深加工 66.08 -6.35 铂网 34.68 -8.67 其中：关联交易 有国家规定价的按国家规定价;无国 家规定价的按市场价,无市场 交易的定价原则 价的按企业协商价. （1）公司主营业务的地区主要在省内、国内。 （2）报告期内公司利润构成与上年度相比没有发生重大变化。 （3）公司没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。 二、公司投资情况 1、募集资金的运用情况： 截止到2004年6月30日项目投资： 单位:万元 募集资金总额 55755 本年度已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 拟投入 是否变更 实际投入 承诺项目 金额 项目 金额 年产30万吨尿(硝基NPK 11,000 否 36.2 装置) 合成氨系统节能增产技 4,444 否 7,470.40 术改造项目 年产6000吨高纯、超细 4,873 否 134.77 高活性氧化镁项目 年产3万吨环己酮技改 4,255 否 83.73 项目 年产2万吨纳米级超细 4,416 否 4,232.71 碳酸钙项目 年产8万吨纳米PVC技 21,945 否 23,674.67 改扩建项目 焦化系统煤气净化装置 4,512 否 3,177.94 改进项目 合计 38,810.42 募集资金总额 3828.85 38810.42 是否符合计 产生收 承诺项目 划进度和预 益金额 计收益 年产30万吨尿(硝基NPK / 否 装置) 合成氨系统节能增产技 / 完成 术改造项目 年产6000吨高纯、超细 / 否 高活性氧化镁项目 年产3万吨环己酮技改 / 是 项目 年产2万吨纳米级超细 / 是 碳酸钙项目 年产8万吨纳米PVC技 3764 完成 改扩建项目 焦化系统煤气净化装置 / 完成 改进项目 合计 2、项目进度及收益情况： （1）合成氨系统节能增产技术改造项目已完成，目前正根据国家政策积极调整产品结构，全面启动试生产。 （2）年产8万吨纳米PVC技改扩建项目建成，已开始试生产。 （3）焦化环保项目已经完成，提高了煤气质量，回收了部分附产品苯、工业奈等，有一定的经济效益和较好的社会效益。 （4）纳米级超细碳酸钙项目正加快建设。 （5）环己酮项目由年产1万吨增加至3万吨的技术提升初扩设计完成，已完成环评工作。 （6）NPK项目由于市场变化，本公司先后多次组织人员调查分析，选择适合时机投入。 3、其他投资情况： 截止报告期末公司农用硝酸铵改性项目投资6150.96万元，甲醇扩建项目投资5186.31万元；年产6.6万吨粗苯加氢精制工程项目投入13550.32万元。目前，这些项目仍在建设中。 第六节 重要事项 一、公司治理实际状况 报告期内，本公司努力按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《股票上市规则》及本公司章程的规定和各项内部管理制度，不断完善公司法人治理结构，加强内控管理，提高经济效益。本报告期内，极积发挥独立董事作用，及时准确地进行各项信息披露事宜，认真热情地接待广大投资者的咨询，努力改善和强化投资者管理工作。公司本着诚信为本的原则，抓紧募集资金投入项目的建设，遵守和维护相关利益者的合法权益，规范公司运作，促进公司健康发展。 二、公司报告期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案： 报告期内公司不分配，也不进行公积金转增股本。 三、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告 期内分配方案的实施情况： 公司2004年5月19日召开的股东大会上通过了2003年度利润分配方案，即以公司2003年12月31日总股本358906000股为基数，每10股派发现金红利0.175元（含税），共计分配股利6280855元，余额转至下一年度由新老股东共享。有关公告刊登于2004年7月2日的《上海证券报》。该分配方案已在报告期内付诸实施，股权登记日：2004年7月7日，除息日：2004年7月8日，红利发放日：2004年7月16日。 四、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 五、报告期内接受证监会、交易所或其他机构稽查或处罚的情况：报告期 内公司董事、监事及高管理人员无接受证券会、交易所或其他机构稽查处罚。 六、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响： 报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。 七、报告期内公司重大关联交易 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： 根据公司与太原化学工业集团有限公司签订的《综合服务合同》和《供货合同》，因双方生产的产品有部分为对方生产所需要以及互供劳务等，此合同约定为：双方相互提供货物及劳务时，有国家定价的执行国家定价，无国家定价的执行市场价格或双方根据公平原则协商定价。 报告期本公司与控股股东，发生关联交易事项如下： (1)采购： 单位：元 与本公司 交易 交易金额 关联方 关系 内容 2004年1-6月 太原化学工业集团有限公司 控股股东 汽 2,268.00 太原化学工业集团有限公司 控股股东 产品 太原太化学工业集团有限公司 控股股东 材料 826,299.47 太原太化学工业集团有限公司 控股股东 劳务 1,383,400.66 合 计 2,213,968.13 交易金额 定价原 关联方 2003年1-6月 则 太原化学工业集团有限公司 30,000.00 太原化学工业集团有限公司 165,453.44 市场价 太原太化学工业集团有限公司 1,312,045.96 市场价 太原太化学工业集团有限公司 579,609.08 合同价 合 计 2,087,108.48, (2)销售： 单位：元 与本公司 交易 交易金额 关联方 关系 内容 2004年1-6月 太原化学工业 控股股东 产品 180,715.48 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 材料 9,697,944.07 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 劳务 901,873.03 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 水 3,657,606.83 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 电 3,069,063.74 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 蒸汽 2,965,605.05 集团有限公司 合 计 20,472,808.20 交易金额 关联方 定价原则 2003年1-6月 太原化学工业 市场价 集团有限公司 6,765,074.75 太原化学工业 3,429,300.53 市场价 集团有限公司 太原化学工业 12,603,982.25 市场价 集团有限公司 太原化学工业 1,110,550.72 合同价 集团有限公司 太原化学工业 5,943,061.05 合同价 集团有限公司 太原化学工业 1,860,282.30 合同价 集团有限公司 合 计 31,712,251.60 2、资产、股权转让发生的关联交易：报告期公司未发生资产、股权转让的关联交易。 3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原因及其对公司的影响： （1）本公司与大股东太原化学工业集团有限公司的关联交易，报告期末余额为279,154,670.19元，占应收款项总额746,486,678.18元的37.39%，其中经营性占用234,288,260.06元。占应收帐款623,012,369.17元的37.61%。太原化学工业集团有限公司是综合性的特大型生产企业，因历史沿革形成互用公用设施等原因，本公司与其互供原材料及产品、劳务等的情况仍会持续。 （2）太原化学工业集团有限公司为本公司担保980万元流动资金贷款。 4、其他重大关联交易： 本公司无其他关联交易。 八、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项： 报告期内，本公司仍向集团有限公司租赁土地使用权494,784.41平方米，根据《综合服务合同》，土地使用权租金总额3170万元，从公司成立之日起前五年每年支付64万元，后十五年每年支付190万元；除此外无其他托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况： 2004年5月19日召开的2003年年度股东大会上审议通过了聘请中和正信会计师事务所有限责任公司为本公司财务审计机构。 十、公司对外担保事项： 单位:万元 发生日期 担保 担保 （协议签 担保类型 对象名称 金额 署日期） 山西神州煤电焦 2003.10.30 900 连带责任 化股份有限公司 保证 山西神州煤电焦 2003.10.30 3000 连带责任 化股份有限公司 保证 太原华贵金属有 2003.09.04 1000 连带责任 限公司 保证 是否为 是否 关联方 担保 担保期 履行 担保 对象名称 完毕 （是或 否） 山西神州煤电焦 03.10.30__ 否 否 化股份有限公司 04.10.29 山西神州煤电焦 03.10.30__ 否 否 化股份有限公司 04.10.29 太原华贵金属有 03.09.04-04.9.3 否 是 限公司 担保发生金额合计 4900 担保余额合计 4900 其中：关联担保余额合计 1000 违规担保总额 无 担保总额占公司净资产的比例 4.47% 上市公司对控股子公司担保发生额合计 1000 十一、委托资产管理事项： 报告期内本公司未发生委托资产管理事项。 十二、期后事项：无 第七节 财务报告（未经审计） 一、会计报表 合并资产负债表 会股01表 编制单位：太原化工股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 资 产 行 注 期初数 次 释 流动资产： 1 货币资金 2 1-1 306,826,287.78 短期投资 3 应收票据 4 1-2 7,150,000.00 应收股利 5 应收利息 6 应收帐款 7 1-3 471,439,116.17 其他应收款 8 1-4 127,546,794.14 预付帐款 9 1-5 192,710,366.57 期货保证金 10 应收补贴款 11 应收出口退税 12 存货 13 1-6 238,458,087.57 待摊费用 14 1-7 一年内到期长期债权投资 15 其他流动资产 16 流动资产合计 17 1,344,130,652.23 长期投资: 18 长期股权投资 19 1-8 14,528,702.68 合并价差(长期股权投资差额) 20 1-9 3,254,455.48 长期债权投资 21 长期投资合计 22 17,783,158.16 固定资产: 23 固定资产原价 24 1-10 993,835,152.54 减：累计折旧 25 1-10 602,230,628.97 固定资产净值 26 391,604,523.57 减：固定资产减值准备 27 1-10 6,175,145.29 固定资产净额 28 1-10 385,429,378.28 固定资产清理 29 工程物资 30 在建工程 31 1-11 545,439,885.85 固定资产合计 32 930,869,264.13 无形资产及其他资产: 33 无形资产 34 长期待摊费用 35 1-12 5,272,191.15 其他长期资产 36 无形资产及其他资产合计 37 5,272,191.15 递延税项: 38 递延税款借项 39 资产总计 40 2,298,055,265.67 资 产 期末数 流动资产： 货币资金 266,039,559.28 短期投资 应收票据 5,625,519.00 应收股利 应收利息 应收帐款 584,927,831.31 其他应收款 116,265,634.23 预付帐款 182,409,280.60 期货保证金 应收补贴款 应收出口退税 存货 227,435,214.05 待摊费用 3,653,608.05 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,386,356,646.52 长期投资: 长期股权投资 14,528,702.68 合并价差(长期股权投资差额) 3,047,895.27 长期债权投资 长期投资合计 17,576,597.95 固定资产: 固定资产原价 981,456,507.50 减：累计折旧 604,861,149.44 固定资产净值 376,595,358.06 减：固定资产减值准备 6,175,145.29 固定资产净额 370,420,212.77 固定资产清理 工程物资 在建工程 626,814,680.53 固定资产合计 997,234,893.30 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 3,012,680.67 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,012,680.67 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,404,180,818.44 负债及股东权益 行 注 期初数 次 释 流动负债: 41 短期借款 42 1-13 433,790,000.00 应付票据 43 1-14 69,220,000.00 应付帐款 44 1-15 318,566,793.88 预收帐款 45 1-16 122,423,732.39 应付工资 46 应付福利费 47 2,193,585.85 应付股利 48 1-17 794,360.00 应交税金 49 1-18 30,314,659.03 其他未交款 50 1-19 8,820,187.87 其他应付款 51 1-20 88,678,256.56 预提费用 52 1-21 943,710.80 预计负债 53 一年内到期的长期负债 54 其他流动负债 55 流动负债合计 56 1,075,745,286.38 长期负债: 57 长期借款 58 1-22 123,449,273.04 应付债券 59 长期应付款 60 专项应付款 61 1-23 10,900,000.00 其他长期负债 62 1-24 6,150,000.00 长期负债合计 63 140,499,273.04 递延税项: 64 递延税款贷项 65 66 负债合计 67 1,216,244,559.42 68 少数股东权益 69 9,948,895.16 70 股东权益: 71 股本 72 1-25 358,906,000.00 资本公积 73 1-26 590,783,318.87 盈余公积 74 1-27 30,497,968.16 其中：公益金 75 10,165,989.38 未分配利润 76 1-28 91,674,524.06 77 股东权益合计 78 1,071,861,811.09 79 负债与股东权益总计 80 2,298,055,265.67 负债及股东权益 期末数 流动负债: 短期借款 405,550,000.00 应付票据 68,780,791.00 应付帐款 384,779,433.23 预收帐款 157,147,846.39 应付工资 应付福利费 2,670,971.30 应付股利 518,660.00 应交税金 26,672,117.62 其他未交款 10,414,695.40 其他应付款 101,791,950.30 预提费用 2,574,623.22 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,160,901,088.46 长期负债: 长期借款 123,690,680.04 应付债券 长期应付款 专项应付款 12,000,000.00 其他长期负债 3,075,000.00 长期负债合计 138,765,680.04 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,299,666,768.50 少数股东权益 10,491,180.78 股东权益: 股本 358,906,000.00 资本公积 590,783,318.87 盈余公积 30,497,968.16 其中：公益金 10,165,989.38 未分配利润 113,835,582.13 股东权益合计 1,094,022,869.16 负债与股东权益总计 2,404,180,818.44 公司负责人：邢亚东（代） 财务机构负责人：赵敏 制表人：甄小玲 资产负债表 会股01表 编制单位：太原化工股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 资 产 行 注 期初数 次 释 流动资产： 1 货币资金 2 305,230,230.86 短期投资 3 应收票据 4 7,150,000.00 应收股利 5 9,002,200.93 应收利息 6 应收帐款 7 2-1 450,082,921.15 其他应收款 8 2-2 116,514,386.73 预付帐款 9 2-3 189,591,609.99 期货保证金 10 应收补贴款 11 应收出口退税 12 存货 13 201,226,527.61 待摊费用 14 一年内到期长期债权投资 15 其他流动资产 16 流动资产合计 17 1,278,797,877.27 长期投资: 18 长期股权投资 19 2-4 39,368,721.97 长期债权投资 20 长期投资合计 21 39,368,721.97 固定资产: 22 固定资产原价 23 2-5 983,362,768.87 减：累计折旧 24 2-5 599,315,427.44 固定资产净值 25 384,047,341.43 减：固定资产减值准备 26 2-5 6,175,145.29 固定资产净额 27 2-5 377,872,196.14 固定资产清理 28 工程物资 29 在建工程 30 533,869,327.57 固定资产合计 31 911,741,523.71 无形资产及其他资产: 32 无形资产 33 长期待摊费用 34 5,272,191.15 其他长期资产 35 无形资产及其他资产合计 36 5,272,191.15 递延税项: 37 递延税款借项 38 资产总计 39 2,235,180,314.10 资 产 期末数 流动资产： 货币资金 265,939,635.89 短期投资 应收票据 5,625,519.00 应收股利 7,912,200.93 应收利息 应收帐款 564,585,180.33 其他应收款 105,367,773.38 预付帐款 180,047,325.33 期货保证金 应收补贴款 应收出口退税 存货 187,239,993.97 待摊费用 3,442,119.05 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,320,159,747.88 长期投资: 长期股权投资 40,344,154.73 长期债权投资 长期投资合计 40,344,154.73 固定资产: 固定资产原价 970,609,756.63 减：累计折旧 601,478,311.05 固定资产净值 369,131,445.58 减：固定资产减值准备 6,175,145.29 固定资产净额 362,956,300.29 固定资产清理 工程物资 在建工程 615,096,422.25 固定资产合计 978,052,722.54 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 3,012,680.67 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,012,680.67 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,341,569,305.82 负债及股东权益 行 注释 期初数 次 流动负债: 40 短期借款 41 2-6 419,790,000.00 应付票据 42 69,220,000.00 应付帐款 43 2-7 305,199,589.57 预收帐款 44 2-8 112,330,652.31 应付工资 45 应付福利费 46 2,312,326.26 应付股利 47 应交税金 48 28,895,518.54 其他未交款 49 8,552,117.79 其他应付款 50 2-9 75,575,314.70 预提费用 51 943,710.80 预计负债 52 一年内到期的长期负债 53 其他流动负债 54 流动负债合计 55 1,022,819,229.97 长期负债: 56 长期借款 57 123,449,273.04 应付债券 58 长期应付款 59 专项应付款 60 10,900,000.00 其他长期负债 61 6,150,000.00 长期负债合计 62 140,499,273.04 63 递延税项: 64 递延税款贷项 65 66 负债合计 67 1,163,318,503.01 68 股东权益: 69 股本 70 358,906,000.00 资本公积 71 590,783,318.87 盈余公积 72 2-10 28,367,387.41 其中：公益金 73 9,455,795.81 未分配利润 74 93,805,104.81 75 股东权益合计 76 1,071,861,811.09 77 负债与股东权益总计 78 2,235,180,314.10 负债及股东权益 期末数 流动负债: 短期借款 391,550,000.00 应付票据 68,780,791.00 应付帐款 371,287,215.13 预收帐款 145,010,892.59 应付工资 应付福利费 2,952,291.67 应付股利 应交税金 26,533,584.01 其他未交款 10,118,403.72 其他应付款 89,972,955.28 预提费用 2,574,623.22 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,108,780,756.62 长期负债: 长期借款 123,690,680.04 应付债券 长期应付款 专项应付款 12,000,000.00 其他长期负债 3,075,000.00 长期负债合计 138,765,680.04 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,247,546,436.66 股东权益: 股本 358,906,000.00 资本公积 590,783,318.87 盈余公积 28,367,387.41 其中：公益金 9,455,795.81 未分配利润 115,966,162.88 股东权益合计 1,094,022,869.16 负债与股东权益总计 2,341,569,305.82 公司负责人：邢亚东（代） 财务机构负责人：赵敏 制表人：甄小玲 合并利润表 编制单位：太原化工股份有限公司 单位：人民币元 项目 行 注 2004年1-6月 次 释 一、主营业务收入 1 1-29 550,461,487.73 减：主营业务成本 2 1-30 460,616,391.20 主营业务税金及附加 3 1-31 4,443,539.59 二、主营业务利润 4 85,401,556.94 加：其他业务利润 5 1-32 1,409,574.57 减：营业费用 6 5,728,376.57 管理费用 7 45,239,437.84 财务费用 8 1-33 12,729,233.76 三、营业利润 9 23,114,083.34 加：投资收益 10 -206,560.21 补贴收入 11 2,017,529.42 营业外收入 121-34 4,347,300.00 减：营业外支出 131-35 2,562,536.45 四、利润总额 14 26,709,816.10 减：所得税 151-36 4,006,472.41 少数股东损益 16 542,285.62 五、净利润 17 22,161,058.07 项目 2003年1-6月 一、主营业务收入 365,254,463.92 减：主营业务成本 293,041,430.33 主营业务税金及附加 3,176,946.90 二、主营业务利润 69,036,086.69 加：其他业务利润 -2,187,857.19 减：营业费用 10,912,973.66 管理费用 35,300,875.61 财务费用 8,859,685.26 三、营业利润 11,774,694.97 加：投资收益 165,284.38 补贴收入 营业外收入 3,217,187.45 减：营业外支出 746,540.91 四、利润总额 14,410,625.89 减：所得税 2,161,593.88 少数股东损益 542,659.68 五、净利润 11,706,372.33 公司负责人：邢亚东（代） 财务机构负责人：赵敏 制表人：甄小玲 利润表 编制单位：太原化工股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 注 2004年1-6月 释 一、主营业务收入 1 2-11 523,170,435.21 减：主营业务成本 2 2-12 434,848,367.01 主营业务税金及附加 3 4,371,417.73 二、主营业务利润 4 83,948,627.59 加：其他业务利润 5 -883,895.42 减：营业费用 6 5,322,007.13 管理费用 7 44,631,696.45 财务费用 8 12,100,753.78 三、营业利润 9 21,012,297.69 加：投资收益 10 975,432.76 补贴收入 11 2,017,529.42 营业外收入 12 4,347,300.00 减：营业外支出 13 2,489,313.85 四、利润总额 14 25,863,246.02 减：所得税 15 3,702,187.95 五、净利润 16 22,161,058.07 项目 2003年1-6月 一、主营业务收入 342,939,384.21 减：主营业务成本 273,908,771.07 主营业务税金及附加 3,080,647.20 二、主营业务利润 65,949,965.94 加：其他业务利润 -2,565,706.38 减：营业费用 10,589,346.45 管理费用 34,468,731.71 财务费用 8,679,755.95 三、营业利润 9,646,425.45 加：投资收益 1,348,092.70 补贴收入 营业外收入 3,217,187.45 减：营业外支出 648,233.74 四、利润总额 13,563,471.86 减：所得税 1,857,099.53 五、净利润 11,706,372.33 公司负责人：邢亚东（代） 财务机构负责人：赵敏 制表人：甄小玲 合并现金流量表 编制单位：太原化工股份有限公司 二○○四年半年度 单位：人民币元 项目 行次 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到 1 521,186,067.06 的现金 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动 3 43,762,773.19 有关的现金 现金流入小计 4 564,948,840.25 购买商品、接受劳务支付的现金 5 346,755,697.33 支付给职工以及为职工支付的现金 6 39,256,827.43 支付的各项税费 7 53,070,127.33 支付的其他与经营活动有关的现金 8 1-37 56,049,748.69 现金流出小计 9 495,132,400.78 经营活动产生的现金流量净额 10 69,816,439.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他 13 1,272,632.89 长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 1,272,632.89 购建固定资产、无形资产和其他长 16 51,080,521.70 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 17 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 51,080,521.70 投资活动产生的现金流量净额 20 -49,807,888.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 231,950,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 231,950,000.00 偿还债务所支付的现金 25 280,190,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付 26 12,555,279.16 的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 0.00 现金流出小计 28 292,745,279.16 筹资活动产生的现金流量净额 29 -60,795,279.16 项目 行次 注 金额 释 四、汇率变动对现金的影响额 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 -40,786,728.50 补充资料: 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 32 22,161,058.06 加：少数股东损益 33 542,285.62 计提的资产减值准备 34 固定资产折旧 35 15,863,020.47 无形资产摊销 36 长期待摊费用摊销 37 待摊费用减少(减:增加) 38 -3,653,608.05 预提费用增加(减:减少) 39 1,630,912.42 处置固定资产、无形资产和其他长 40 -1,220,300.00 期资产损失（减：收益） 固定资产报废损失 41 财务费用 42 12,639,119.25 投资损失（减：收益） 43 递延税款贷项（减：借项） 44 存货的减少（减：增加） 45 11,022,873.52 经营性应收项目的减少（减：增加） 46 -83,729,725.21 经营性应付项目的增加（减：减少） 47 91,893,430.76 其他 48 -4,496,570.69 经营活动产生的现金流量净额 49 69,816,439.47 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 50 债务转为资本 51 一年内到期的可转换公司债券 52 融资租入固定资产 53 3、现金及现金等价物净增加情况： 54 现金的期末余额 55 266,039,559.28 减：现金的期初余额 56 306,826,287.78 加：现金等价物的期末余额 57 减：现金等价物的期初余额 58 现金及现金等价物净增加额 59 -40,786,728.50 公司负责人：邢亚东（代） 财务机构负责人：赵敏 制表人：甄小玲 现金流量表 编制单位：太原化工股份有限公司 二○○四年半年度 单位：人民币元 项目 行次 注 金额 释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 1 490,775,791.99 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 40,758,110.84 现金流入小计 4 531,533,902.83 购买商品、接受劳务支付的现金 5 317,815,828.12 支付给职工以及为职工支付的现金 6 38,515,287.19 支付的各项税费 7 51,022,661.04 支付的其他与经营活动有关的现金 8 2-13 54,414,400.66 现金流出小计 9 461,768,177.01 经营活动产生的现金流量净额 10 69,765,725.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产 13 1,272,632.89 和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 1,272,632.89 购建固定资产、无形资产和其他长 16 50,558,454.50 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 17 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 50,558,454.50 投资活动产生的现金流量净额 20 -49,285,821.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 231,950,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 231,950,000.00 偿还债务所支付的现金 25 280,190,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 26 11,530,499.18 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 291,720,499.18 筹资活动产生的现金流量净额 29 -59,770,499.18 项目 行次 注释 金额 四、汇率变动对现金的影响额 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 -39,290,594.97 补充资料: 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 32 22,161,058.06 加：少数股东损益 33 计提的资产减值准备 34 固定资产折旧 35 15,395,383.61 无形资产摊销 36 长期待摊费用摊销 37 待摊费用减少(减:增加) 38 -3,442,119.05 预提费用增加(减:减少) 39 1,630,912.42 处置固定资产、无形资产和其他长期 40 -1,220,300.00 资产损失（减：收益） 固定资产报废损失 41 财务费用 42 12,010,639.27 投资损失（减：收益） 43 -975,432.76 递延税款贷项（减：借项） 44 存货的减少（减：增加） 45 13,986,533.64 经营性应收项目的减少（减：增加） 46 -86,991,035.95 经营性应付项目的增加（减：减少） 47 94,679,927.74 其他 48 -4,496,570.69 经营活动产生的现金流量净额 49 69,765,725.82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 50 债务转为资本 51 一年内到期的可转换公司债券 52 融资租入固定资产 53 3、现金及现金等价物净增加情况： 54 现金的期末余额 55 265,939,635.89 减：现金的期初余额 56 305,230,230.86 加：现金等价物的期末余额 57 减：现金等价物的期初余额 58 现金及现金等价物净增加额 59 -39,290,594.97 公司负责人：邢亚东（代） 财务机构负责人：赵敏 制表人：甄小玲 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：太原化工股份有限公司 2004年半年度 单位：元 项目 行次 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 1 40,595,340.01 4,697,872.63 其中：应收账款 2 33,678,275.45 4,406,262.41 其他应收款 3 6,917,064.56 291,610.22 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1,606,978.41 其中：库存商品 8 1,499,403.21 原材料 9 107,575.20 四、长期投资减值准备合 10 计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 6,175,145.29 其中：房屋、建筑物 14 65,921.35 机器设备 15 5,727,787.38 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 项目 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 45,293,212.64 其中：应收账款 38,084,537.86 其他应收款 7,208,674.78 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,606,978.41 其中：库存商品 1,499,403.21 原材料 107,575.20 四、长期投资减值准备合 计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,175,145.29 其中：房屋、建筑物 65,921.35 机器设备 5,727,787.38 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：邢亚东（代） 财务负责人：赵敏 制表人：甄小玲 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：太原化工股份有限公司 2004年半年度 单位：元 项目 行次 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 1 36,611,910.07 4,767,219.05 其中：应收账款 2 31,235,580.98 4,468,067.20 其他应收款 3 5,376,329.09 299,151.85 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1,606,978.41 其中：库存商品 8 1,499,403.21 原材料 9 107,575.20 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 6,175,145.29 其中：房屋、建筑物 14 65,921.35 机器设备 15 5,727,787.38 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 项目 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 41,379,129.12 其中：应收账款 35,703,648.18 其他应收款 5,675,480.94 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,606,978.41 其中：库存商品 1,499,403.21 原材料 107,575.20 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,175,145.29 其中：房屋、建筑物 65,921.35 机器设备 5,727,787.38 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：邢亚东（代） 财务负责人：赵敏 制表人：甄小玲 利润表附表 编制单位：太原化工股份有限公司 2004年半年度 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄净资产收 加权平均净资产收 益率（%） 益率（%） 主营业务利润 7.8062 7.8861 营业利润 2.1128 2.1344 净利润 2.0256 2.0464 扣除非经常性损益后的净 1.9030 1.9225 利润 报告期利润 每股收益（元/股） 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 （元/股） （元/股） 主营业务利润 0.2379 0.2379 营业利润 0.0644 0.0644 净利润 0.0617 0.0617 扣除非经常性损益后的净 0.0580 0.0580 利润 公司负责人：邢亚东（代） 财务机构负责人：赵敏 制表人：甄小玲 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：太原化工股份有限公司 2004年半年度 单位：元 项目 行次 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 1 36,611,910.07 4,767,219.05 其中：应收账款 2 31,235,580.98 4,468,067.20 其他应收款 3 5,376,329.09 299,151.85 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1,606,978.41 其中：库存商品 8 1,499,403.21 原材料 9 107,575.20 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 6,175,145.29 其中：房屋、建筑物 14 65,921.35 机器设备 15 5,727,787.38 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 项目 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 41,379,129.12 其中：应收账款 35,703,648.18 其他应收款 5,675,480.94 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,606,978.41 其中：库存商品 1,499,403.21 原材料 107,575.20 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,175,145.29 其中：房屋、建筑物 65,921.35 机器设备 5,727,787.38 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：邢亚东（代） 财务机构负责人：赵敏 制表人：甄小玲 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：太原化工股份有限公司 2004年半年度 单位：元 项目 行次 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 1 40,595,340.01 4,697,872.63 其中：应收账款 2 33,678,275.45 4,406,262.41 其他应收款 3 6,917,064.56 291,610.22 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1,606,978.41 其中：库存商品 8 1,499,403.21 原材料 9 107,575.20 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 6,175,145.29 其中：房屋、建筑物 14 65,921.35 机器设备 15 5,727,787.38 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 项目 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 45,293,212.64 其中：应收账款 38,084,537.86 其他应收款 7,208,674.78 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,606,978.41 其中：库存商品 1,499,403.21 原材料 107,575.20 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,175,145.29 其中：房屋、建筑物 65,921.35 机器设备 5,727,787.38 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：邢亚东（代） 财务机构负责人：赵敏 制表人：甄小玲 二、会计报表附注 太原化工股份有限公司2004年半年度会计报表附注 一、公司简介 太原化工股份有限公司（以下简称：“公司”或“本公司”）是经山西省人民政府晋政函[1999]11号文批准，由太原化学工业集团有限公司(以下简称“太原化工集团有限公司”)作为主要发起人，联合山西永兴化工有限公司、太原双凯化工有限公司、太原美能佳化工有限公司、山西省太原市中都物资贸易有限公司以发起方式设立的股份有限公司，并于1999年2月26日在山西省工商行政管理局注册登记，领取法人营业执照（营业执照注册号为1400001007198-1），注册资本为人民币25390.60万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）第129号文核准，本公司于2000年9月25日公开发行10500万股人民币普通股，每股面值1元，每股发行价5.50元，并于11月9日在上海证券交易所挂牌上市交易。 截止2004年6月30日，本公司注册资本为35890.60万元。 公司注册地址：太原市学府西街高科技园区长治路工西三条2号。 公司经营范围：研制、开发、生产、销售化工产品及原料，化肥，焦炭，煤气，生物化工产品，精细化工产品；贵金属加工（除金银）；机械制造；工业用水生产；服装加工；信息咨询；房地产开发；化工产品来料加工；货物运输；劳务服务；批发零售仪器仪表，五金交电，金属材料，木材，建材，磁材。经营本公司自产产品的出口业务和本公司所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。液氯充装。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、重要会计政策和会计估计说明： （1）会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 （2）会计年度 公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 （3）记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本作为计价原则。 （5）现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资（以下在提及“现金”时，除非同时提及现金等价物，均包括现金和现金等价物）。 （6）短期投资核算方法 公司短期投资取得时以投资成本计量，短期投资持有期间所获得的收入，除取得时已记入应收股利和利息外，在实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；短期投资处置时，将处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 公司期末按照单项投资成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。 （7）坏账损失的核算方法 公司坏账损失采用备抵法核算。 ①坏账的确认标准为： a、因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回的应收款项； b、因债务人逾期三年未能履行义务，确实不能收回的应收款项，报董事会批准，可以列作坏账的应收款项。 ②公司对应收款项采用账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 3% 1——2年 5% 2——3年 15% 3——4年 30% 4——5年 40% 5年以上 50% （8）存货计价方法 公司的存货分类：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 ①库存原材料按计划成本进行核算，按月分摊材料成本差异； ②库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按“后进先出法”核算； ③完工产品与期末在产品，根据不同产品生产工艺的特点分别采用约当产量法或定额成本法计算产品生产成本； ④低值易耗品采用实际成本核算，领用时一次摊销； ⑤包装物按计划价格核算，领用时一次摊销，并相应结转成本差异； ⑥存货按月、季、年度定期进行盘点。盘点结果按《企业会计制度》规定进行处置。 ⑦期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价。以可变现净值低于成本的差额计提存货跌价损失准备并确认当期损失。 （9）长期投资核算方法 ①长期债权投资： a、长期债权投资以取得时的实际成本作为初始投资成本，如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收项目单独核算，不计入投资成本； b、溢折价的摊销及利息计提：债券投资溢价或折价采用直线法于债券存续期内平均摊销；债券投资按期计算应收利息，以债券投资溢折价摊销后调整的金额，确认为当期投资损益； c、其他债权投资按期计算利息收入，确认为当期投资收益； d、长期债权投资的处置，按实际取得的价款与账面价值的差额确认为当期投资收益； ②长期股权投资： a、取得长期股权投资时，按照初始投资成本入账。如实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算； b、短期投资划转为长期股权投资时，按投资成本与市价孰低结转； c、长期股权投资核算方法的确定：对其他单位长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资超过被投资企业有表决权资本50%以上或虽未超过50%但具有实质控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表； d、长期股权投资核算方法的改变：采用成本法核算改为按权益法核算时，应自实际取得对被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时，按股权投资的账面价值确定为投资成本，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，确定为股权投资差额； e、对长期股权投资差额，按10年的期限平均摊销。2003年3月起，初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，记入资本公积（股权投资准备）。 f、处置长期股权投资时，以实际取得的价款与投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 ③长期投资减值准备：公司在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。 （10）固定资产计价和折旧计提方法 ①固定资产确定标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，及单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年的非经营性资产； ②固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他； ③固定资产计价：按购置时的实际成本或评估确定的公允价值计价； ④固定资产折旧：采用“平均年限法”按分类折旧率计提折旧。按预计的净残值率5%和规定的折旧年限确定的年折旧率分列如下： 资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 25—40年 2.375%—3.8% 机器设备 14-18年 5.278%-6.786% 运输工具 12年 7.917% 其他 13年 7.308% ⑤固定资产减值准备：公司在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于其账面价值的差额部分，计提固定资产减值准备，计提时按单项固定资产项目的成本高于其可收回金额的差额确定。 ⑥固定资产实质上已经发生了减值，应计提减值准备。当存在下列情况之一时，应按该项固定资产账面价值全额计提减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （11）在建工程核算方法 ①将为建造或改造固定资产而进行的各项工程发生的实际支出计入工程成本； ②在建工程已达到预定可使用状态，交付使用后结转固定资产； ③在建工程减值准备：公司在报告期末，对在建工程进行逐项全面检查，经公司技术及相关鉴定部门认定，对在建工程已经实际发生减值的部分计提在建工程减值准备。认定标准为： a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （12）借款费用的会计处理 ①公司为购建固定资产而专门借入的款项所发生利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，符合《企业会计准则——借款费用》会计准则规定资本化条件的，予以资本化，计入该项资产的成本； ②专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时，予以资本化，以后发生的辅助费用应在发生时，确认为费用； ③除上述借款以外的其他借款所发生的借款费用均在发生当期确认为费用。 （13）长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按实际受益期限或规定的年限摊销。 （14）收入确认原则 销售商品的收入在下列条件均能满足时，予以确认： ①公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠计量。 （15）所得税的会计处理方法 公司的所得税会计处理采用应付税款法。 2、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围 纳入本公司合并会计报表编制范围的子公司条件如下： ①母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业； ②通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权； ③根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策；有权任免董事会等类似权力机构半数以上成员； ④在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 （2）编制方法 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，子公司的主要会计政策按照母公司统一选定的会计政策执行，合并范围内各公司间的重大交易和往来账项均予以抵销。 （3）纳入合并范围的子公司 子公司名称 经营范围 注册资本 实际投资额 ? 太原华贵金属有限公司 催化网的开发等 984.7万元 675万元 子公司名称 投资比例 核算方? 太原华贵金属有限公司 68.55% 权益法 三、税项 1、增值税：本公司经税务机关核定为一般纳税人，主要产品的增值税适用税率如下： 产品（劳务）名称 适用税率 供水 6% 硝酸铵 13% 其他应税产品 17% 硝酸铵产品公司原执行13%的增值税，根据财政部、国家税务总局财税（2001）113号、山西省财政厅、山西省国家税务局晋财法（2001）51号文和太原市国家税务局征收二分局并国税征二局综发（2001）56号文批复，对硝酸铵产品2001年8月1日起免征增值税。太原市国家税务局征收二分局并国税征二局综发（2004）7号文对享受增值税税收优惠政策的企业进行了2004年度资格审批，本公司增值税税收优惠资格得到确认。 2、营业税：运输收入按收入的3%缴纳；租赁收入按收入的5%缴纳。 3、城建税：按应纳流转税额的7%缴纳。 4、教育费附加：按应纳流转税额的3%缴纳。 5、价格调控基金：按应纳流转税额的1.5%缴纳。 6、所得税：公司执行15%的所得税税率，公司控股子公司太原华贵金属有限公司是于1993年5月在太原市高新技术产业开发区成立的高新技术企业，根据国家高新技术产业开发区税收政策的规定，按15%税率计缴所得税。 四、会计报表主要项目注释 1、合并会计报表主要项目注释 （1）货币资金 货币资金2004年6月30日余额为266,039,559.28元。 单位：人民币元 项 目 2004.06.30 2003.12.31 现金 80,389.89 18,153.54 银行存款 265,959,169.39 306,808,134.24 合计 266,039,559.28 306,826,287.78 （2）应收票据 应收票据2004年6月30日余额为5,625,519.00元，期初余额为7,150,000.00元。 单位：人民币元 出票单位 票据种类 出票日期 安徽双水包装装饰材料有限公司 银行承兑汇票 2004.04.07 张家港保税区震宇贸易有限公司 银行承兑汇票 2004.05.14 安微传佳通轮有限公司 银行承兑汇票 2004.05.08 首都矿业公司 银行承兑汇票 2004.05.08 辛集市新兴化工厂 银行承兑汇票 2004.05.08 太原美宏佳有限公司 银行承兑汇票 2004.01.17 济南庚辰钢铁有限公司 银行承兑汇票 2004.06.11 美能佳公司 银行承兑汇票 2004.02.23 天津港保税区 银行承兑汇票 2004.05.24 济钢股份公司 银行承兑汇票 2004.05.08 晋鑫煤化加工厂 银行承兑汇票 2004.01.13 山东潍坊华阳钢铁有限公司 银行承兑汇票 2004.05.31 张家港市双龙机械有限公司 银行承兑汇票 2004.01.18 青岛奥诺胎有限公司 银行承兑汇票 2004.04.26 常熟市诚鑫印染有限公司 银行承兑汇票 2004.05.31 神木县民爆物品专卖有限公司 银行承兑汇票 2004.06.11 临沂市荣盛电器有限公司 银行承兑汇票 2004.03.16 四川建安北方汽车车桥有限公司 银行承兑汇票 2004.01.14 江苏海陵机械有限公司 银行承兑汇票 2004.02.13 余姚市震宇油漆化工有限公司 银行承兑汇票 2004.03.31 金华尼奥普兰车辆有限公司 银行承兑汇票 2004.01.18 射阳县金鹏源化工厂 银行承兑汇票 2004.05.21 宁波中化建进出口公司 银行承兑汇票 2004.06.07 辉县市太阳石纺织有限公司 银行承兑汇票 2004.03.31 绍兴县庆庆纺织有限公司 银行承兑汇票 2004.04.01 杭州红利纺织印染有限公司 银行承兑汇票 2004.04.16 合计 出票单位 到期日 金额 安徽双水包装装饰材料有限公司 2004.10.07 40,000.00 张家港保税区震宇贸易有限公司 2004.11.14 10,000.00 安微传佳通轮有限公司 2004.11.08 18,739.00 首都矿业公司 2004.11.28 25,000.00 辛集市新兴化工厂 2004.11.28 150,000.00 太原美宏佳有限公司 2004.07.16 500,000.00 济南庚辰钢铁有限公司 2004.10.11 100,000.00 美能佳公司 2004.08.22 350,000.00 天津港保税区 2004.11.24 2,000,000.00 济钢股份公司 2004.11.08 600,000.00 晋鑫煤化加工厂 2004.07.13 20,000.00 山东潍坊华阳钢铁有限公司 2004.11.30 236,700.00 张家港市双龙机械有限公司 2004.07.18 10,000.00 青岛奥诺胎有限公司 2004.10.26 10,000.00 常熟市诚鑫印染有限公司 2004.11.30 15,080.00 神木县民爆物品专卖有限公司 2004.09.11 200,000.00 临沂市荣盛电器有限公司 2004.09.16 300,000.00 四川建安北方汽车车桥有限公司 2004.07.14 210,000.00 江苏海陵机械有限公司 2004.08.12 130,000.00 余姚市震宇油漆化工有限公司 2004.09.30 50,000.00 金华尼奥普兰车辆有限公司 2004.07.18 100,000.00 射阳县金鹏源化工厂 2004.11.21 50,000.00 宁波中化建进出口公司 2004.12.07 200,000.00 辉县市太阳石纺织有限公司 2004.09.30 100,000.00 绍兴县庆庆纺织有限公司 2004.10.01 100,000.00 杭州红利纺织印染有限公司 2004.10.16 100,000.00 合计 5,625,519.00 （3）应收帐款 应收帐款2004年6月30日帐面价值为584,927,831.31元，期初帐面价值为471,439,116.17元。 单位：人民币元 帐龄 金额 比例 应计比例 1年以内 427,034,130.10 68.55% 3% 1-2年 89,807,170.35 14.41% 5% 2-3年 81,435,175.59 13.07% 15% 3-4年 16,783,179.43 2.69% 30% 4-5年 4,434,315.85 0.71% 40% 5年以上 3,518,397.85 0.57% 50% 合计 623,012,369.17 100.00% 帐龄 坏帐准备 帐面价值 1年以内 12,811,023.90 414,223,106.20 1-2年 4,490,358.52 85,316,811.83 2-3年 12,215,276.34 69,219,899.25 3-4年 5,034,953.83 11,748,225.60 4-5年 1,773,726.34 2,660,589.51 5年以上 1,759,198.93 1,759,198.92 合计 38,084,537.86 584,927,831.31 欠本公司款项前五名客户金额合计为322,415,821.34元，占期末应收帐款总数的51.75%，其中持有本公司5%以上股份的股东——太原化工集团有限公司欠款额为234,288,260.06元,形成原因详见（五-2-①）。 （4）其他应收款 其他应收款2004年6月30日帐面价值为116,265,634.23元，期初帐面价值为127,546,794.14元。 单位：人民币元 帐龄 金额 比例 应计比例 1年以内 100,259,105.34 81.20% 3% 1—2年 14,129,314.50 11.44% 5% 2—3年 1,754,478.89 1.42% 15% 3—4年 1,372,125.33 1.11% 30% 4—5年 1,600,160.00 1.30% 40% 5年以上 4,359,124.95 3.53% 50% 合计 123,474,309.01 100.00% 帐龄 坏帐准备 帐面价值 1年以内 3,007,773.16 97,251,332.18 1—2年 706,465.73 13,422,848.77 2—3年 263,171.83 1,491,307.06 3—4年 411,637.60 960,487.73 4—5年 640,064.00 960,096.00 5年以上 2,179,562.46 2,179,562.49 合计 7,208,674.78 116,265,634.23 欠本公司款项前五名客户金额合计为28,453,720.65元，占期末其他应收款总数的23.04%,持有本公司5%以上股份的股东——太原化工集团有限公司欠款额为44,866,410.13元，主要为代垫款项。 （5）预付帐款 预付帐款2004年6月30日余额为182,409,280.60元，期初余额为192,710,366.57元。 单位：人民币元 2004.06.30 帐 龄 金 额 比 例 1年以内 142,784,083.65 78.27% 1－2年 31,689,727.44 17.37% 2－3年 5,168,060.38 2.83% 3年以上 2,767,409.13 1.52% 合 计 182,409,280.60 100% 2003.12.31 帐 龄 金 额 比 例 1年以内 137,168,610.17 71.18% 1－2年 44,928,774.36 23.31% 2－3年 7,549,303.71 3.92% 3年以上 3,063,678.33 1.59% 合 计 192,710,366.57 100% 欠本公司款项前五名客户金额合计为43,596,927.68元，占期末预付帐款总数的23.90%,期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。帐龄超过一年的款项为尚未结算的款项。 （6）存货 存货2004年6月30日帐面价值为227,435,214.05元，期初帐面价值为238,458,087.57元。 单位：人民币元 项 目 金 额 存货跌价准备 原材料 88,861,873.47 107,575.20 包装物 2,491,009.90 在产品 81,724,216.19 库存商品 54,982,347.00 1,499,403.21 低值易耗品 982,745.90 合 计 229,042,192.46 1,606,978.41 项 目 存货帐面价值 原材料 88,754,298.27 包装物 2,491,009.90 在产品 81,724,216.19 库存商品 53,482,943.79 低值易耗品 982,745.90 合 计 227,435,214.05 （7）待摊费用 待摊费用2004年6月30日余额为3,653,608.05元，期初余额为0元。 单位：人民币元 类 别 期初余额 本期增加 大修费 1,000,532.63 其他 4,583,102.36 合 计 5,583,634.99 类 别 本期摊销 期末余额 大修费 928,885.89 71,646.74 其他 1,001,141.05 3,581,961.31 合 计 1,930,026.94 3,653,608.05 （8）长期股权投资 长期股权投资2004年6月30日余额为14,528,702.68元，期初余额为14,528,702.68元。 单位：人民币元 被投资公司 占被投资公 投资 被投资公司名称 司 注册资本 期限 注册资本比 例 山西丰海纳米科技有 29,450,000.00 10年 20.37% 限公司 太原华宝贵金属回收 1,460,000.00 10年 6.83% 有限公司 本溪北台钢铁(集团) 100,000,000.00 2年 0.663% 有限公司 山西焦炭集团国际贸 30,000,000.00 10年 1.67% 易有限公司 山西焦炭集团国内贸 30,000,000.00 10年 3.33% 易有限公司 合 计 股权投资准 被投资公司名称 损益调整 投资金额 备 山西丰海纳米科技有 63,188.04 234,255.00 6,297,443.04 限公司 太原华宝贵金属回收 100,000.00 有限公司 本溪北台钢铁(集团) 6,631,259.64 有限公司 山西焦炭集团国际贸 500,000.00 易有限公司 山西焦炭集团国内贸 1,000,000.00 易有限公司 合 计 14,528,702.68 （9）股权投资差额 单位：人民币元 被投资公司名称 初始投资金额 股权投资差额 形成原因 评估减 太原华贵金属有限公司 7,418,795.87 -668,795.87 值 山西丰海纳米科技有限 10,800,000.00 4,800,000.00 投资 公司 合 计 18,218,795.87 4,131,204.13 摊销期 被投资公司名称 本期摊销额 摊余价值 限 太原华贵金属有限公司 10年 -33,439.79 -312,104.74 山西丰海纳米科技有限 10年 240,000.00 3,360,000.00 公司 合 计 206,560.21 3,047,895.27 （10）固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 一、原 值 房屋建筑物 253,309,382.48 机器设备 671,811,274.95 470,246.96 运输工具 60,199,977.68 977,408.00 其他 8,514,517.43 13,700.00 合 计 993,835,152.54 1,461,354.96 二、累计折旧 房屋建筑物 150,859,793.76 4,336,273.80 机器设备 393,495,992.00 10,489,141.94 运输工具 51,207,404.11 922,115.42 其他 6,667,439.10 115,489.31 合 计 602,230,628.97 15,863,020.47 三、固定资产净值 391,604,523.57 四、减值准备 房屋建筑物 65,921.35 机器设备 5,727,787.38 运输工具 379,293.00 其他 2,143.56 合 计 6,175,145.29 五、固定资产净额 385,429,378.28 项目 本期减少 期末数 一、原 值 房屋建筑物 253,309,382.48 机器设备 672,281,521.91 运输工具 13,840,000.00 47,337,385.68 其他 8,528,217.43 合 计 13,840,000.00 981,456,507.50 二、累计折旧 房屋建筑物 155,196,067.56 机器设备 403,985,133.94 运输工具 13,232,500.00 38,897,019.53 其他 6,782,928.41 合 计 13,232,500.00 604,861,149.44 三、固定资产净值 376,595,358.06 四、减值准备 房屋建筑物 65,921.35 机器设备 5,727,787.38 运输工具 379,293.00 其他 2,143.56 合 计 6,175,145.29 五、固定资产净额 370,420,212.77 注：1.本公司固定资产无抵押。本期固定资产原值310,714,793.73元已提足折旧。 2.本期清理报废固定资产原值13,840,000.00元,累计折旧13,232,500.00元,净值607,500.00元。 （11）在建工程 在建工程2004年6月30日余额为613,867,430.53元，期初余额为545,439,885.85元。 单位：人民币元单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加 合成氨项目 8,823,083.82 30,030.53 环已酮扩建 837,272.70 零星工程 9,663,966.21 4,714,858.22 PVC扩建工程 161,001,775.44 34,233,617.95 加压变换改造工程 61,437,057.70 4,413,848.07 纳米碳酸钙 42,327,079.08 超细氧化镁 1,346,102.45 1,600.00 焦炉除尘 12,114,535.55 11,188,943.36 硝铵改性 60,984,973.02 524,595.97 甲醇扩建 52,134,741.22 813,126.45 粗笨精加工 111,476,843.57 24,026,341.80 氯化苯工程 7,166,502.39 384,240.34 脱硫改造 1,855,764.42 4,155,461.83 变频调速 2,999,630.00 住宅楼 11,270,558.28 147,700.00 合 计 545,439,885.85 84,634,364.52 项目 本期减少 期末余额 合成氨项目 8,853,114.35 环已酮扩建 837,272.70 零星工程 240,686.00 14,138,138.43 PVC扩建工程 195,235,393.39 加压变换改造工程 65,,850,905.77 纳米碳酸钙 42,327,079.08 超细氧化镁 1,347,702.45 焦炉除尘 23,303,478.91 硝铵改性 61,509,568.99 甲醇扩建 1,084,798.92 51,863,068.75 粗笨精加工 135,503,185.37 氯化苯工程 7,550,742.73 脱硫改造 1,934,084.92 4,077,141.33 变频调速 2,999,630.00 住宅楼 11,418,258.28 合 计 3,259,569.84 626,814,680.53 资金 项目 批准文号 来源 晋经贸改专字 合成氨项目 (2000)99# 募集 环已酮扩建 募集 零星工程 自筹 晋化建 PVC扩建工程 436# 募集 (97) 加压变换改造工程 募集 纳米碳酸钙 募集 超细氧化镁 募集 焦炉除尘 募集 自筹 硝铵改性 自筹 甲醇扩建 自筹 粗笨精加工 自筹 氯化苯工程 自筹 脱硫改造 自筹 变频调速 住宅楼 自筹 合 计 （12）长期待摊费用 长期待摊费用2004年6月30日余额为3,012,680.67元，期初余额为5,272,191.15元。 单位：人民币元 项目 原始发生额 本期摊销额 技改大修费 9,208,327.25 2,259,510.48 合计 9,208,327.25 2,259,510.48 项目 累计摊销额 期末余额 技改大修费 6,195,646.58 3,012,680.67 合计 6,195,646.58 3,012,680.67 （13）短期借款 短期借款2004年6月30日余额为405,550,000.00元，期初余额为433,790,000.00元。 单位：人民币元 贷款银行 借款金额 借款期限? 中国工商银行太原市晋源支行 23,050,000.00 2004.03.17-2005.03.16 中国工商银行太原市晋源支行 20,200,000.00 2004.03.17-2005.03.16 中国工商银行太原市晋源支行 29,800,000.00 2004.04.14-2005.04.13 中国工商银行太原市晋源支行 29,400,000.00 2004.02.09-2005.02.10 中国工商银行太原市晋源支行 9,500,000.00 2004.02.11-2005.02.10 中国工商银行太原市晋源支行 29,800,000.00 2004.04.06-2005.04.05 中国工商银行太原市晋源支行 15,000,000.00 2004.04.06-2005.04.05 浦发银行广州支行 30,000,000.00 2003.08.29-2004.08.28 交通银行太原分行 25,000,000.00 2003.11.21-2004.10.15 交通银行太原分行 15,000,000.00 2004.05.26-2005.02.25 交通银行太原分行 5,000,000.00 2004.05.26-2005.02.25 中国银行漪汾支行 20,000,000.00 2004.05.30-2005.05.30 中国银行漪汾支行 30,000,000.00 2003.08.01-2004.07.31 中国银行漪汾支行 10,000,000.00 2003.12.19-2004.12.19 华夏银行太原支行 20,000,000.00 2004.06.23-2004.09.23 华夏银行太原分行 10,000,000.00 2003.12.24-2004.12.12 华夏银行太原分行 10,000,000.00 2003.11.11-2004.11.10 建行太原市义井办事处 9,800,000.00 2003.08.12-2004.08.12 中国民生银行太原分行 30,000,000.00 2004.06.08-2005.06.05 中国民生银行太原分行 20,000,000.00 2004.06.17-2005.05.15 中国工商银行太原市大营盘支行 4,000,000.00 2003.10.27-2004.10.15 中国建设银行山西省分行 10,000,000.00 2003.09.04-2004.09.04 合 计 405,550,000.00 月利率 贷款银行 借款条? （‰） 中国工商银行太原市晋源支行 4.8675 担保 中国工商银行太原市晋源支行 4.8675 担保 中国工商银行太原市晋源支行 5.3100 担保 中国工商银行太原市晋源支行 4.8675 担保 中国工商银行太原市晋源支行 4.8675 担保 中国工商银行太原市晋源支行 5.3100 担保 中国工商银行太原市晋源支行 5.3100 担保 浦发银行广州支行 4.4250 担保 交通银行太原分行 4.4250 担保 交通银行太原分行 4.4250 担保 交通银行太原分行 4.4250 担保 中国银行漪汾支行 5.3100 担保 中国银行漪汾支行 5.3100 担保 中国银行漪汾支行 5.3100 担保 华夏银行太原支行 4.6200 担保 华夏银行太原分行 4.8675 担保 华夏银行太原分行 4.8675 担保 建行太原市义井办事处 4.5750 担保 中国民生银行太原分行 4.8675 担保 中国民生银行太原分行 4.8675 担保 中国工商银行太原市大营盘支行 6.3328 担保 中国建设银行山西省分行 4.4250 担保 合 计 （14）应付票据 应付票据2004年6月30日余额为68,780,791.00元，期初余额为69,220,000.00元。 单位：人民币元 票据种类 2004.06.30 2003.12.31 银行承兑汇票 68,780,791.00 69,220,000.00 （15）应付帐款 应付帐款2004年6月30日余额为384,779,433.23元，期初余额为318,566,793.88元。 单位：人民币元 2004.06.30 帐 龄 金 额 比 例 1年以内 330,234,799.45 85.83% 1－2年 40,822,702.59 10.61% 2－3年 9,912,042.71 2.58% 3－4年 1,057,810.72 0.27% 4－5年 1,803,558.01 0.47% 5年以上 948,519.75 0.25% 合 计 384,779,433.23 100% 2003.12.31 帐 龄 金 额 比 例 1年以内 252,315,500.94 79.21% 1－2年 43,891,823.87 13.78% 2－3年 9,960,082.85 3.13% 3－4年 9,719,378.08 3.05% 4－5年 1,455,030.98 0.46% 5年以上 1,224,977.16 0.38% 合 计 318,566,793.88 100% 本公司欠款前五名客户金额合计为40,292,339.61元，占期末应付帐款总数的10.47%,对持有本公司5%(含5%)以上股份的股东无欠款。 （16）预收帐款 预收帐款2004年6月30日余额为157,147,846.39元，期初余额为122,423,732.39元。 单位：人民币元 2004.06.30 帐 龄 金 额 比 例 1年以内 105,276,199.10 66.99% 1－2年 30,841,050.27 19.63% 2－3年 16,016,927.95 10.19% 3－4年 4,369,831.22 2.78% 4－5年 572,000.00 0.36% 5年以上 71,837.85 0.05% 合 计 157,147,846.39 100.00% 2003.12.31 帐 龄 金 额 比 例 1年以内 49,124,549.38 40.13% 1－2年 47,576,889.48 38.86% 2－3年 18,518,679.88 15.13% 3－4年 6,194,278.62 5.06% 4－5年 937,497.18 0.77% 5年以上 71,837.85 0.06% 合 计 122,423,732.39 100.00% 本公司欠款前五名客户金额合计为29,790,510.56元，占期末预收帐款总数的18.96%,期末余额中无预收持有本公司5%以上股份股东的欠款。 帐龄超过一年的款项为尚未结算的款项。 （17）应付股利 应付股利2004年6月30日余额为518,660.00元，期初余额为794,360.00元。 单位：人民币元 投资者名称 应付股利 北京东方化肥厂 405,000.00 个人股东 113,660.00 合计 518,660.00 （18）应交税金 应交税金2004年6月30日余额为26,672,117.62元，期初余额为30,314,659.03元。 单位：人民币元 税 种 税 额 备注 增值税 10,120,709.53 营业税 1,051,203.58 城建税 7,468,669.31 印花税 5,000.00 房产税 2,751,551.42 所得税 5,080,690.01 固定资产投资方向调节税 14,475.00 个人所得税 179,818.77 合 计 26,672,117.62 （19）其他未交款 其他未交款2004年6月30日余额为10,414,695.40元，期初余额为8,820,187.87元。 单位：人民币元 项 目 计税标准 金额 价格调控基金 1.5% 2,720,390.91 教育费附加 3% 6,498,283.39 河道维护费 1% 1,196,021.10 合 计 10,414,695.40 （20）其他应付款 其他应付款2004年6月30日余额为101,791,950.30元，期初余额为88,678,256.56元 单位：人民币元 2004.06.30 帐 龄 金 额 比例 1年以内 74,769,139.37 73.46% 1－2年 17,327,898.43 17.02% 2－3年 5,194,448.59 5.10% 3－4年 4,063,769.63 3.99% 4－5年 192,651.16 0.19% 5年以上 244,043.12 0.24% 合 计 101,791,950.30 100.00% 2003.12.31 帐 龄 金 额 比例 1年以内 59,505,502.64 67.10% 1－2年 19,954,548.90 22.50% 2－3年 4,882,518.24 5.51% 3－4年 4,091,643.66 4.61% 4－5年 244,043.12 0.28% 5年以上 0.00% 合 计 88,678,256.56 100.00% 本公司欠款前五名客户金额合计为18,856,631.00元，占期末其他应付款总数的18.52%,对持有本公司5%(含5%)以上股份的股东无欠款。 （21）预提费用 预提费用2004年6月30日余额为2,574,623.22元，期初余额为943,710.80元。 单位：人民币元 类 别 期末数 检修费 600,802.67 排污费 424,232.80 利息费用 607,040.00 财产保险 942,547.75 合 计 2,574,623.22 （22）长期借款 长期借款2004年6月30日余额为123,690,680.04元，期初余额为123,449,273.04元。 单位：人民币元 借款金额 贷款银行 本金 人民币 山西省信托投资公司 1,000,000.00 山西省信托投资公司 1,500,000.00 山西省信托投资公司 1,500,000.00 山西省信托投资公司 1,000,000.00 山西省信托投资公司 1,467,400.00 中国建设银行太原市商贸城分理处 107,940,000.00 中国建设银行太原市新建路支行 537766美元 5,039,097.08 中国建设银行太原市新建路支行 452956美元 4,244,182.96 合计 990722美元 123,690,680.04 借款期限 贷款银行 2003.06.09-2006.06.08 山西省信托投资公司 2003.06.09-2007.06.08 山西省信托投资公司 2003.06.09-2008.06.08 山西省信托投资公司 2002.04.02-2005.04.01 山西省信托投资公司 2002.04.02-2006.04.01 山西省信托投资公司 2003.06.27-2009.06.26 中国建设银行太原市商贸城分理处 2000.08.28-2005.08.27 中国建设银行太原市新建路支行 2000.11.30-2005.11.29 中国建设银行太原市新建路支行 合计 月利率(‰) 借款条件 贷款银行 4.65 担保 山西省信托投资公司 4.65 担保 山西省信托投资公司 4.65 担保 山西省信托投资公司 4.65 担保 山西省信托投资公司 4.65 担保 山西省信托投资公司 4.80 担保 中国建设银行太原市商贸城分理处 7.075 担保 中国建设银行太原市新建路支行 7.075 担保 中国建设银行太原市新建路支行 合计 （23）专项应付款 专项应付款2004年6月30日余额为12,000,000.00元,期初余额10,900,000.00。元 单位：人民币元 项 目 金 额 环保拨款 7,000,000.00 省财政挖潜改造资金拨款 5,000,000.00 合 计 12,000,000.00 （24）其他长期负债 2004年6月30日余额为3,075,000.00元，系新股发行中无效申购资金冻结期间利息未转销部分，原始金额为30,753,609.11元，分五年摊入营业外收入，本期转销3,075,000.00元。 （25）股本 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 2003.12.31 项 目 发行新股 配股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 253,906,000 其中：国家持有股份 240,786,000 境内法人持有股份 13,120,000, 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他尚未流通股份 尚未流通股份合计 253,906,000 - - 二、已上市流通股份 1、境内上市的人民币普通股 105,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 105,000,000 股份总数 358,906,000 本次变动增减(+,-) 项 目 送股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 -3,000,000 -3,000,000 境内法人持有股份 +3,000,000 +3,000,000 外资法人持有股份 - 其他 - 2、募集法人股 - 3、内部职工股 - 4、优先股或其他尚未流通股份 - 尚未流通股份合计 - - 二、已上市流通股份 - 1、境内上市的人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 股份总数 2004.6.30 项 目 一、尚未流通股份 1、发起人股份 253,906,000 其中：国家持有股份 237,786,000 境内法人持有股份 16,120,000 外资法人持有股份 - 其他 - 2、募集法人股 - 3、内部职工股 - 4、优先股或其他尚未流通股份 - 尚未流通股份合计 253,906,000 二、已上市流通股份 - 1、境内上市的人民币普通股 105,000,000 2、境内上市的外资股 - 3、境外上市的外资股 - 4、其他 - 已上市流通股份合计 105,000,000 股份总数 358,906,000 （26）资本公积 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 股本溢价 588,929,063.87 588,929,063.87 股权投资准备 234,255.00 234,255.00 拨款转入 1,620,000.00 1,620,000.00 合 计 590,783,318.87 590,783,318.87 （27）盈余公积 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 法定盈余公积 20,331,978.78 20,331,978.78 法定公益金 10,165,989.38 10,165,989.38 合 计 30,497,968.16 30,497,968.16 （28）未分配利润 单位：人民币元 未分配利润变动情况 2004年6月30日 2003年12月31日 当期净利润 22,161,058.07 30,107,747.29 加：年初未分配利润 91,674,524.06 71,895,834.82 减：提取法定盈余公积 3,296,978.70 提取法定公益金 1,648,489.35 减：提取任意盈余公积金 应付普通股股利 5,383,590.00 年末未分配利润 113,835,582.13 91,674,524.06 （29）主营业务收入 单位：人民币元 产品项目 2004年1-6月 2003年1-6月 氯碱系列 80,351,509.42 81,061,771.43 环苯有机系列 16,891,588.60 30,683,383.59 聚氯乙烯系列 179,633,089.56 69,874,280.40 焦炭及深加工 238,945,446.30 155,191,400.65 营运收入 4,539,204.30 4,335,984.82 铂网 27,291,052.52 22,315,079.71 其他 2,809,597.03 1,792,563.32 合 计 550,461,487.73 365,254,463.92 （30）主营业务成本 单位：人民币元 产品项目 2004年1-6月 2003年1-6月 氯碱系列 68,490,241.02 63,396,434.41 环苯有机系列 17,026,969.48 29,371,370.25 聚氯乙烯系列 139,148,838.48 51,161,656.79 焦炭及深加工 208,106,596.24 125,304,011.73 营运收入 3,480,446.38 2,683,688.54 铂网 25,768,024.19 19,132,659.26 其他 -1,404,724.59 1,991,609.35 合 计 460,616,391.20 293,041,430.33 （31）主营业务税金及附加 单位：人民币元 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 城建税 2,637,973.26 1.821,956.34 教育费附加 733,611.67 780,838.44 营业税 159,907.41 182,134.42 价格调控基金 912,047.25 390,419.24 河道维护费 1,598.46 合 计 4,443,539.59 3,176,946.90 （32）其他业务利润 单位：人民币元 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 装车费 825.59 材料销售 -902,247.57 239,593.75 供电 -21,591.80 -1,147,182.79 回收铂网 2,293,469.99 377,849.19 其他 39,118.36 -1,658,117.34 合 计 1,409,574.57 -2,187,857.19 （33）财务费用 单位：人民币元 类 别 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 13,288,665.44 10,913,725.66 减：利息收入 1,453,030.15 2,917,358.66 其 他 893,598.47 863,318.26 合 计 12,729,233.76 8,859,685.26 （34）营业外收入 单位：人民币元 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 固定资产盘盈收入 103,065.45 固定资产处理净收益 1,220,300.00 20,000.00 无效申购利息收入 3,075,000.00 3,075,000.00 其他 52,000.00 19,122.00 合 计 4,347,300.00 3,217,187.45 （35）营业外支出 单位：人民币元 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 滞纳金 1,143,766.56 捐赠支出 15,000.00 10,000.00 罚款支出 380,335.39 其他 1,403,769.89 356,205.52 合 计 2,562,536.45 746,540.91 （36）所得税 单位：人民币元 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 会计利润 26,709,816.10 14,410,625.89 应纳税所得额 26,709,816.10 14,410,625.89 所得税 4,006,472.41 2,161,593.88 （37）支付的与其他经营活动有关的现金 2004年1-6月支付的与其他经营活动有关的现金明细如下： 单位：人民币元 明细 金额 仓储费 520,492.35 办公费 1,225,433.39 差旅费 1,296,239.46 业务招待费 1,923,900.57 水电费 448,616.12 修理费 13,875,247.40 广告费 300.00 租赁费 520,000.00 保险费 738,905.41 运输费 6,743,500.83 其他 28,757,113.16 合 计 56,049,748.69 2、母公司会计报表主要项目附注 （1）应收帐款 应收帐款2004年6月30日帐面价值为564,585,180.33元，期初帐面价值为450,082,921.15元。 单位：人民币元 帐龄 金额 比例 应计比例 1年以内 410,914,842.90 68.45% 3% 1-2年 88,550,832.45 14.75% 5% 2-3年 81,313,447.92 13.55% 15% 3-4年 13,032,588.83 2.17% 30% 4-5年 3,966,907.81 0.66% 40% 5年以上 2,510,208.60 0.42% 50% 合计 600,288,828.51 100.00% 帐龄 坏帐准备 帐面价值 1年以内 12,327,445.29 398,587,397.61 1-2年 4,427,541.62 84,123,290.83 2-3年 12,197,017.19 69,116,430.73 3-4年 3,909,776.65 9,122,812.18 4-5年 1,586,763.12 2,380,144.69 5年以上 1,255,104.31 1,255,104.29 合计 35,703,648.18 564,585,180.33 欠本公司款项前五名客户金额合计为322,415,821.34元，占期末应收帐款总数的53.71%，其中持有本公司5%以上股份的股东——太原化工集团有限公司欠款额为234,288,260.06元,形成原因详见（五-2-①）。 （2）其他应收款 欠本公司款项前其他应收款2004年6月30日帐面价值为105,367,773.38元，期初帐面价值为116,514,386.73元。 单位：人民币元 帐龄 金额 比例 应计比例 1年以内 93,766,134.38 84.44% 3% 1—2年 11,534,597.00 10.39% 5% 2—3年 1,047,488.35 0.94% 15% 3—4年 344,367.40 0.31% 30% 4—5年 1,500,000.00 1.35% 40% 5年以上 2,850,667.19 2.57% 50% 合计 111,043,254.32 100.00% 帐龄 坏帐准备 帐面价值 1年以内 2,812,984.03 90,953,150.35 1—2年 576,729.85 10,957,867.15 2—3年 157,123.25 890,365.10 3—4年 103,310.22 241,057.18 4—5年 600,000.00 900,000.00 5年以上 1,425,333.59 1,425,333.60 合计 5,675,480.94 105,367,773.38 五名客户金额合计为28,453,720.65元，占期末其他应收款总数的25.62%,持有本公司5%以上股份的股东——太原化工集团有限公司欠款额为44,866,410.13元，主要为代垫款项。 （3）预付帐款 预付帐款2004年6月30日余额为180,047,325.33元，期初余额为189,591,609.99元。 单位：人民币元 2004.06.30 帐 龄 金 额 比 例 1年以内 142,747,991.92 79.28% 1－2年 31,689,727.44 17.60% 2－3年 3,578,302.34 1.99% 3—4年 1,650,479.10 0.92% 4—5年 131,724.53 0.07% 5 年以上 249,100.00 0.14% 合计 180,047,325.33 100.00% 2003.12.31 帐 龄 金 额 比 例 1年以内 136,375,717.13 71.94% 1－2年 44,928,774.36 23.70% 2－3年 5,959,545.67 3.14% 3—4年 1,804,220.93 0.95% 4—5年 46,938.29 0.02% 5 年以上 476,413.61 0.25% 合计 189,591,609.99 100.00% 欠本公司款项前五名客户金额合计为43,596,927.68元，占期末预付帐款总数的24.21%,期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 帐龄超过一年的款项为尚未结算的款项。 （4）长期股权投资 单位：人民币元 占被投 被投资公司 投资 资公司 投资 名 称 期限 注册资 金额 本比例 山西丰海纳米科 10年 20.37% 6,000,000 技有限公司 本溪北台钢铁 (集团)有限公 2年 0.663% 6,631,259.64 司 太原华贵金属有 13年 68.55% 6,750,000.00 限公司 山西焦炭集团国 10年 1.67% 500,000.00 际贸易有限公司 山西焦炭集团国 10年 3.33% 1,000,000.00 内贸易有限公司 合计 20,881,259.64 被投资公司 股权投资 损益调整 名 称 差额 山西丰海纳米科 3,360,000.00 63,188.04 技有限公司 本溪北台钢铁 (集团)有限公 司 太原华贵金属有 -312,104.73 16,117,556.78 限公司 山西焦炭集团国 际贸易有限公司 山西焦炭集团国 内贸易有限公司 合计 3,047,895.27 16,180,744.82 被投资公司 股权投资 合计 名 称 准备 山西丰海纳米科 234,255.00 9,657,443.04 技有限公司 本溪北台钢铁 (集团)有限公 6,631,259.64 司 太原华贵金属有 22,555,452.05 限公司 山西焦炭集团国 500,000.00 际贸易有限公司 山西焦炭集团国 1,000,000.00 内贸易有限公司 合计 234,255.00 40,344,154.73 （5）固定资产及累计折旧 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 一、原值 房屋建筑物 247,394,630.26 机器设备 669,483,034.38 439,279.76 运输工具 58,569,049.23 636,408.00 其他 7,916,055.00 11,300.00 合计 983,362,768.87 1,086,987.76 二、累计折旧 房屋建筑物 149,708,242.06 4,088,664.24 机器设备 392,507,352.36 10,365,703.73 运输工具 50,651,894.31 848,025.25 其他 6,447,938.71 92,990.39 合计 599,315,427.44 15,395,383.61 三、固定资产净值 384,047,341.43 四、减值准备 房屋建筑物 65,921.35 机器设备 5,727,787.38 运输工具 379,293.00 其他 2,143.56 合 计 6,175,145.29 五、固定资产净额 377,872,196.14 项目 本期减少 期末数 一、原值 房屋建筑物 247,394,630.26 机器设备 669,922,314.14 运输工具 13,840,000.00 45,365,457.23 其他 7,927,355.00 合计 13,840,000.00 970,609,756.63 二、累计折旧 房屋建筑物 153,796,906.30 机器设备 402,873,056.09 运输工具 13,232,500.00 38,267,419.56 其他 6,540,929.10 合计 13,232,500.00 601,478,311.05 三、固定资产净值 369,131,445.58 四、减值准备 房屋建筑物 65,291.35 机器设备 5,727,787.38 运输工具 379,293.00 其他 2,143.56 合 计 6,175,145.29 五、固定资产净额 362,956,300.29 （6）短期借款 短期借款2004年6月30日余额为391,550,000.00元，期初余额为419,790,000.00元。 贷款银行 借款金额 中国工商银行太原市晋源支行 23,050,000.00 中国工商银行太原市晋源支行 20,200,000.00 中国工商银行太原市晋源支行 29,800,000.00 中国工商银行太原市晋源支行 29,400,000.00 中国工商银行太原市晋源支行 9,500,000.00 中国工商银行太原市晋源支行 29,800,000.00 中国工商银行太原市晋源支行 15,000,000.00 浦发银行广州支行 30,000,000.00 交通银行太原分行 25,000,000.00 交通银行太原分行 15,000,000.00 交通银行太原分行 5,000,000.00 中国银行漪汾支行 20,000,000.00 中国银行漪汾支行 30,000,000.00 中国银行漪汾支行 10,000,000.00 华夏银行太原支行 20,000,000.00 华夏银行太原分行 10,000,000.00 华夏银行太原分行 10,000,000.00 建行太原市义井办事处 9,800,000.00 中国民生银行太原分行 30,000,000.00 中国民生银行太原分行 20,000,000.00 合 计 391,550,000.00 贷款银行 借款期限 中国工商银行太原市晋源支行 2004.03.17-2005.03.16 中国工商银行太原市晋源支行 2004.03.17-2005.03.16 中国工商银行太原市晋源支行 2004.04.14-2005.04.13 中国工商银行太原市晋源支行 2004.02.09-2005.02.10 中国工商银行太原市晋源支行 2004.02.11-2005.02.10 中国工商银行太原市晋源支行 2004.04.06-2005.04.05 中国工商银行太原市晋源支行 2004.04.06-2005.04.05 浦发银行广州支行 2003.08.29-2004.08.28 交通银行太原分行 2003.11.21-2004.10.15 交通银行太原分行 2004.05.26-2005.02.25 交通银行太原分行 2004.05.26-2005.02.25 中国银行漪汾支行 2004.05.30-2005.05.30 中国银行漪汾支行 2003.08.01-2004.07.31 中国银行漪汾支行 2003.12.19-2004.12.19 华夏银行太原支行 2004.06.23-2004.09.23 华夏银行太原分行 2003.12.24-2004.12.12 华夏银行太原分行 2003.11.11-2004.11.10 建行太原市义井办事处 2003.08.12-2004.08.12 中国民生银行太原分行 2004.06.08-2005.06.05 中国民生银行太原分行 2004.06.17-2005.05.15 合 计 月利率 贷款银行 借款条件 （‰） 中国工商银行太原市晋源支行 4.8675 担保 中国工商银行太原市晋源支行 4.8675 担保 中国工商银行太原市晋源支行 5.3100 担保 中国工商银行太原市晋源支行 4.8675 担保 中国工商银行太原市晋源支行 4.8675 担保 中国工商银行太原市晋源支行 5.3100 担保 中国工商银行太原市晋源支行 5.3100 担保 浦发银行广州支行 4.4250 担保 交通银行太原分行 4.4250 担保 交通银行太原分行 4.4250 担保 交通银行太原分行 4.4250 担保 中国银行漪汾支行 5.3100 担保 中国银行漪汾支行 5.3100 担保 中国银行漪汾支行 5.3100 担保 华夏银行太原支行 4.6200 担保 华夏银行太原分行 4.8675 担保 华夏银行太原分行 4.8675 担保 建行太原市义井办事处 4.5750 担保 中国民生银行太原分行 4.8675 担保 中国民生银行太原分行 4.8675 担保 合 计 （7）应付帐款 应付帐款2004年6月30日余额为371,287,215.13元，期初余额为305,199,589.57元。 单位：人民币元 2004.06.30 帐 龄 金 额 比 例 1年以内 318,729,278.70 85.84% 1－2年 40,817,302.49 10.99% 2－3年 7,968,134.71 2.15% 3－4年 1,020,421.47 0.27% 4－5年 1,803,558.01 0.49% 5年以上 948,519.75 0.26% 合 计 371,287,215.13 100% 2003.12.31 帐 龄 金 额 比 例 1年以内 240,942,993.98 78.95% 1－2年 43,878,423.77 14.38% 2－3年 8,016,174.85 2.63% 3－4年 9,681,988.83 3.17% 4－5年 1,455,030.98 0.48% 5年以上 1,224,977.16 0.40% 合 计 305,199,589.57 100% 本公司欠款前五名客户金额合计为32,936,010.73元，占期末应付帐款总数的8.87%,对持有本公司5%以上股份的股东——太原化工集团有限公司无欠款。 （8）预收帐款 预收帐款2004年6月30日余额为145,010,892.59元，期初余额为112,330,652.31元。 单位：人民币元 2004.06.30 帐 龄 金 额 比 例 1年以内 97,983,302.63 67.58% 1－2年 30,841,050.27 21.27% 2－3年 11,588,148.87 7.99% 3－4年 3,954,552.97 2.73% 4－5年 572,000.00 0.38% 5年以上 71,837.85 0.05% 合 计 145,010,892.59 100.00% 2003.12.31 帐 龄 金 额 比 例 1年以内 43,875,526.63 39.07% 1－2年 47,576,889.48 42.36% 2－3年 14,089,900.80 12.54% 3－4年 5,779,000.37 5.14% 4－5年 937,497.18 0.83% 5年以上 71,837.85 0.06% 合 计 112,330,652.31 100.00% 本公司欠款前五名客户金额合计为29,014,167.29元，占期末预收帐款总数的20.01%,期末余额中无预收持有本公司5%以上股份股东的欠款。 （9）其他应付款 其他应付款2004年6月30日余额为89,972,955.28元，期初余额为75,575,314.70元。 单位：人民币元 2004.06.30 帐 龄 金 额 比 例 1年以内 73,352,251.77 81.53% 1－2年 14,317,898.43 15.91% 2－3年 1,158,333.67 1.29% 3－4年 707,777.13 0.79% 4－5年 192,651.16 0.21% 5年以上 244,043.12 0.27% 合 计 89,972,955.28 100.00% 2003.12.31 帐 龄 金 额 比 例 1年以内 57,347,668.20 75.89% 1－2年 16,944,548.90 22.42% 2－3年 846,403.32 1.12% 3－4年 192,651.16 0.25% 4－5年 244,043.12 0.32% 5年以上 合 计 75,575,314.70 100.00% 本公司欠款前五名客户金额合计为16,856,631.00元，占期末其他应付款总数的18.74%,对持有本公司5%以上股份的股东——太原化工集团有限公司无欠款。 （10）盈余公积 盈余公积2004年6月30日的余额为28,367,387.41元，期初余额为28,367,387.41元。 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 法定盈余公积 18,911,591.61 18,911,591.61 法定公益金 9,455,795.80 9,455,795.80 合 计 28,367,387.41 28,367,387.41 （11）主营业务收入 单位：人民币元 产品项目 2004年1-6月 2003年1-6月 氯碱系列 80,351,509.42 81,061,771.43 环苯有机系列 16,891,588.60 30,683,383.59 聚氯乙烯系列 179,633,089.56 69,874,280.40 焦炭及深加工 238,945,446.30 155,191,400.65 营运收入 4,539,204.30 4,335,984.82 其他 2,809,597.03 1,792,563.32 合 计 523,170,435.21 342,939,384.21 （12）主营业务成本 单位：人民币元 产品项目 2004年1-6月 2003年1-6月 氯碱系列 68,490,241.02 63,396,434.41 环苯有机系列 17,026,969.48 29,371,370.25 聚氯乙烯系列 139,148,838.48 51,161,656.79 焦炭及深加工 208,106,596.24 125,304,011.73 营运收入 3,480,446.38 2,683,688.54 其他 -1,404,724.59 1,991,609.35 合 计 434,848,367.01 273,908,771.07 （13）支付的与其他经营活动有关的现金 2004年1-6月份支付的与其他经营活动有关的现金明细如下： 单位：人民币元 明细 金额 仓储费 520,492.35 办公费 1,198,060.74 差旅费 999,255.02 业务招待费 1,723,901.79 水电费 396,007.48 修理费 13,844,658.40 广告费 300.00 租赁费 520,,000.00 保险费 676,207.11 运输费 6,653,757.27 其他 27,881,760.50 合 计 54,414,400.66 五、关联方关系及交易 1、关联方关系 ①存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 注册地址 主营业务 太原化学工业 控股股东 义井东街54号 化工产品 集团有限公司 太原华贵金属 太原市学府街高科 系列催化网开 子公司 有限公司 技园区工西3条 发及销售 企业名称 经济性质 法定代表人 太原化学工业 国有经济 魏功 集团有限公司 太原华贵金属 有限责任 王建国 有限公司 公司 ②存在控制关系的关联方的注册资本及变化 单位：人民币元 企业名称 年初数 本年增加数 太原化学工业集团有限公司 1,005,260,000 太原华贵金属有限公司 9,847,000 企业名称 本年减少数 年末数 太原化学工业集团有限公司 1,005,260,000 太原华贵金属有限公司 9,847,000 ③存在控制关系的关联方所持股份及变化 单位：人民币元 年初数 企业名称 金 额 比例（%） 太原化学工业集团有限公司 24,078,600 67.09 太原华贵金属有限公司 6,750,000 68.55 年末数 企业名称 金 额 比例（%） 太原化学工业集团有限公司 23,778,6000 66.25 太原华贵金属有限公司 6,750,000 68.55 2、关联交易 ①销售 单位：人民币元 与本公司 交易 交易金额 关联方 关系 内容 2004年1-6月 太原化学工业 控股股东 产品 180,715.48 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 材料 9,697,944.07 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 劳务 901,873.03 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 水 3,657,606.83 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 电 3,069,063.74 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 蒸汽 2,965,605.05 集团有限公司 合 计 20,472,808.20 交易金额 关联方 定价原则 2003年1-6月 太原化学工业 6,765,074.75 市场价 集团有限公司 太原化学工业 3,429,300.53 市场价 集团有限公司 太原化学工业 12,603,982.25 市场价 集团有限公司 太原化学工业 1,110,550.72 合同价 集团有限公司 太原化学工业 5,943,061.05 合同价 集团有限公司 太原化学工业 1,860,282.30 合同价 集团有限公司 合 计 31,712,251.60 ②采购 单位：人民币元 与本公司 交易 交易金额 关联方 关系 内容 2004年1-6月 太原化学工业集团 控股股东 汽 2,268.00 有限公司 太原化学工业集团 控股股东 产品 有限公司 太原太化学工业集 控股股东 材料 826,299.47 团有限公司 太原太化学工业集 控股股东 劳务 1,383,400.66 团有限公司 合 计 2,211,968.13 交易金额 定价 关联方 2003年1-6月 原则 太原化学工业集团 30,000.00 合同价 有限公司 太原化学工业集团 165,453.44 市场价 有限公司 太原太化学工业集 1,312,045.96 市场价 团有限公司 太原太化学工业集 579,609.08 合同价 团有限公司 合 计 2,087,108.48 ③往来 与关联方集团有限公司往来如下表： 单位：人民币元 科目名称 2004.6.30 2003.12.31 说明 应收帐款 234,288,260.06 217,496,094.45 销售产品 其他应收款 44,866,410.13 44,363,935.37 代垫款 合计 279,154,670.19 261,860,029.82 ④土地租赁费 根据综合服务协议公司2004年1至6月份支付太原化工集团有限公司土地租赁费320,000元。 六、或有事项 截止2004年6月30日本公司对外提供担保数额为4900万元。 (1)为山西神州煤电焦化股份有限公司3900万元流动资金贷款提供担保。 (2)为控股子公司太原华贵金属有限公司流动资金贷款1000万元提供担保，同时与对方办理了反担保有关手续。 七、承诺事项 本公司在资产负债表日不存在需要披露的重大承诺事项。 八、资产负债表日后事项 截止2004年6月30日，本公司没有需要说明的资产负债表日后非调整事项。 九、其他重要事项 (一)、本公司与山西神州煤电股份有限公司签订贷款互保协议，自2004年8月起，期限叁年。 （二）、报告期内本公司第一大股东太原化学工业有限公司所持国有法人股中有11106万股因经济纠纷等事宜被冻结，其中有300万股被拍卖。 第八节 备查文件 公司的备查文件包括： 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本； 五、其他有关资料。 董事长：邢亚东（代） 太原化工股份有限公司 二00四年八月十六日 |
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