上海嘉宝实业(集团)股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.18 08:37 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事和高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告（未经审计） 八、备查文件 一、重要提示 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本财务报告未经审计。 公司董事长兼总裁钱明先生、副总裁兼财务负责人阎德松先生、财务会计部经理林瑞玉女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）公司法定中文名称：上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI JIABAO INDUSTRY & COMMERCE (GROUP) CO.,LTD. 公司英文名称缩写：JB （二）股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：嘉宝集团 股票代码：600622 （三）公司注册地址：上海市嘉定区清河路55号6-7F 公司办公地址：上海市嘉定区清河路55号6-7F 公司邮政编码：201800 公司网站http：//www.jbjt.com （四）法定代表人：钱明 （五）公司董事会秘书：孙红良 联系地址：上海市嘉定区清河路55号7F 电话：021-59529711 传真：021-59536931 电子信箱：[email protected] （六）公司信息披露的报刊：《上海证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定的网址: http：//www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：董事会办公室 （七）其他有关资料 公司变更注册登记日期：2004年6月2日 公司变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001003297 税务登记号码：国税沪字310114133636002号 公司聘请的会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海市延安东路550号海洋大厦12楼 项 目 2004年6月30日 流动资产（元） 682,427,425.29 流动负债（元） 455,794,517.73 总资产（元） 995,861,650.85 股东权益（不含少数股东权益）（元） 507,194,714.37 每股净资产（元/股） 1.52 调整后的每股净资产（元/股） 1.45 项 目 2004年1-6月 净利润（元） 16,354,012.37 扣除非经常性损益后的净利润（元） 12,234,265.03 全面摊薄每股收益（元/股） 0.049 全面摊薄净资产收益率（%） 3.22 经营活动产生的现金流量净额（元） 33,749,571.74 项 目 2003年6月30日 流动资产（元） 731,609,653.35 流动负债（元） 522,665,218.27 总资产（元） 1,033,546,658.98 股东权益（不含少数股东权益）（元） 475,420,709.96 每股净资产（元/股） 1.42 调整后的每股净资产（元/股） 1.34 项 目 2003年1-6月 净利润（元） 20,351,649.74 扣除非经常性损益后的净利润（元） 3,563,706.98 全面摊薄每股收益（元/股） 0.061 全面摊薄净资产收益率（%） 4.28 经营活动产生的现金流量净额（元） 6,459,985.23 注：扣除的非经常性损益项目及金额（元）： 项 目 2004年1-6月 处置长期股权投资产生的收益/（损失） 1,757,517.99 处置固定资产、在建工程产生的收益/（损失） 21,693.88 政府补贴及无正式批准文件的税收返还、减免 2,796,162.37 短期投资及委托投资收益/（损失） 273,001.18 债务重组收益/（损失） -563,929.62 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外 -164,698.46 收入、支出 非经常性损益合计 4,119,747.34 项 目 2003年1-6月 处置长期股权投资产生的收益/（损失） 15,865,992.30 处置固定资产、在建工程产生的收益/（损失） 政府补贴及无正式批准文件的税收返还、减免 1,905,654.03 短期投资及委托投资收益/（损失） 债务重组收益/（损失） 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外 -983,703.57 收入、支出 非经常性损益合计 16,787,942.76 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内，公司的股份总数和股本结构未发生变动。 （二）报告期末，公司的股东总人数为57,583户。 （三）报告期末，公司前十名股东的持股情况如下： 股东名称 年内增减 情况(+、-) ①嘉定建业投资开发公司 0 ②上海嘉定伟业投资开发有限公司 0 ③上海嘉加(集团)有限公司 0 ④上海南翔资产经营有限公司 0 ⑤上海嘉定缘和贸易有限公司 0 ⑦中国农业银行上海市信托投资公司 0 ⑧申银万国证券股份有限公司 0 ⑨上海颢伽经贸有限公司 0 ⑩上海市嘉定区工贸投资有限公司 0 股东名称 年末持股数(股) 法人股 流通股 ①嘉定建业投资开发公司 58,526,143 10,000 ②上海嘉定伟业投资开发有限公司 40,372,296 0 ③上海嘉加(集团)有限公司 17,236,917 1,500 ④上海南翔资产经营有限公司 12,185,831 0 ⑤上海嘉定缘和贸易有限公司 11,445,432 0 ⑦中国农业银行上海市信托投资公司 6,739,200 0 ⑧申银万国证券股份有限公司 4,000,464 0 ⑨上海颢伽经贸有限公司 3,374,400 0 ⑩上海市嘉定区工贸投资有限公司 37,440 3,288,987 股东名称 年末持股数(股) 合计 ①嘉定建业投资开发公司 58,536,143 ②上海嘉定伟业投资开发有限公司 40,372,296 ③上海嘉加(集团)有限公司 17,238,417 ④上海南翔资产经营有限公司 12,185,831 ⑤上海嘉定缘和贸易有限公司 11,445,432 ⑦中国农业银行上海市信托投资公司 6,739,200 ⑧申银万国证券股份有限公司 4,000,464 ⑨上海颢伽经贸有限公司 3,374,400 ⑩上海市嘉定区工贸投资有限公司 3,326,427 注：嘉定建业投资开发公司持有上海嘉定伟业投资开发有限公司49%的股权；公司未知其他8名股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人的情况； （四）报告期内，公司的控股股东和实际控制人没有发生变化。 （五）报告期末，公司前十名流通股股东的持股情况如下： 股东单位 报告期末持有 流通股数量 ①上海市嘉定区工贸投资有限公司 3,288,987 ②季良 356,000 ③姚国良 230,000 ④黄玮 224,700 ⑤卞克成 222,000 ⑥吴明宝 200,700 ⑦陆桂华 198,500 ⑧宋庆兰 197,715 ⑨刘晓丽 182,000 ⑩刘静 162,200 公司未知前10名流通股东之间是 股东单位 股票种类 ①上海市嘉定区工贸投资有限公司 A股 ②季良 A股 ③姚国良 A股 ④黄玮 A股 ⑤卞克成 A股 ⑥吴明宝 A股 ⑦陆桂华 A股 ⑧宋庆兰 A股 ⑨刘晓丽 A股 ⑩刘静 A股 公司未知前10 名流通股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人的情况。 四、董事、监事和高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的持股情况没有发生变动。 （二）报告期内，公司没有新聘或解聘董事、监事和高级管理人员的情况。 五、管理层讨论与分析 （一）报告期公司经营简况 报告期内，公司紧紧围绕年初制订的经营目标和工作计划，坚决贯彻年初制订的经营方针，积极应对宏观调控带来的经营环境变化，努力克服能源紧张、原材料价格上涨等对企业所造成的一些困难，时时抓住今年预算目标和经营责任目标的这个总纲,精心组织、奋力拼搏，实现和超额完成了上半年的预算目标，取得了时间过半、任务过半的可喜成绩，主要体现在：主要经济指标完成良好；主营业务持续增长，主营业务盈利能力明显增强；盈利结构大幅改善；营运质量有所提高，现金流量同比增加。 上半年，公司实现主营业务收入15511.25万元，主营业务利润3284.13万元，扣除非经常性损益的净利润为1223.43万元，分别比去年同期增长5.66%、65.65%和243%。其中，公司房地产板块进展顺利，实现主营业务收入7003.87万元、净利润1770.14和售价下跌的不利因素，上半年实现主营业务收入2419.98万元、净利润170.7万元，分别比去年同期增加53.65%和560.41%。 （二）报告期经营状况分析 1、主营业务范围：实业投资、国内贸易（除专项规定）、房地产开发经营、自有房屋租赁、劳务服务、进出口业务（按外经贸委批件执行）、生产和制造电机、电器。 实业投资的全资或控股子公司经营范围主要有：房地产的开发经营、电子电容器生产制造和销售等。 2、占报告期主营业务收入或主营业务利润10%（含10%）的行业或产品情况： 单位：元 分行业或分产品 主营业务收入（元） 按行业分： 房地产经营 70,038,667.41 电子元器件 24,199,799.11 进出口贸易 47,387,351.25 按产品分： 商品房 70,038,667.41 电容器 24,199,799.11 分行业或分产品 主营业务成本（元） 按行业分： 房地产经营 43,899,128.72 电子元器件 19,819,257.60 进出口贸易 44,066,068.14 按产品分： 商品房 43,899,128.72 电容器 19,819,257.60 分行业或分产品 毛利率(%) 按行业分： 房地产经营 37.32 电子元器件 18.10 进出口贸易 7.01 按产品分： 商品房 37.32 电容器 18.10 3、报告期内，公司房地产和电子电容器业务仍占公司的主导地位，业务收入及结构没有发生重大变化。 4、报告期利润结构分析 项目 金额（元） 2004年1-6月 2003年1-12月 利润总额 24,575,452.21 40,312,916.88 主营业务利润 32,841,303.78 35,715,550.40 其他业务利润 3,808,465.28 7,779,854.49 期间费用 20,111,597.03 44,409,830.91 投资收益 4,074,657.26 34,249,641.59 补贴收入 4,697,274.07 7,921,819.45 营业外收支净额 -734,651.15 -944,118.14 项目 占利润总额的比例 2004年1-6月 2003年1-12月 利润总额 100% 100% 主营业务利润 133.63% 88.60% 其他业务利润 15.50% 19.30% 期间费用 81.84% 110.16% 投资收益 16.58% 84.96% 补贴收入 19.11% 19.65% 营业外收支净额 -2.99% -2.34% 项目 占利润总额的比例 增减幅度 利润总额 0 主营业务利润 45.03 其他业务利润 -3.80 期间费用 -28.32 投资收益 -68.38 补贴收入 -0.54 营业外收支净额 -0.65 主营业务利润占利润总额的比例比上年度上升了45.03%，主要是公司加大加快房地产的开发力度和进度，房地产板块收益和效益同比增加所致。 投资收益占利润总额的比例比上年度下降了68.38%，主要是本期股权转让及其收益减少所致。 5、主营业务盈利能力变化的说明。 报告期主营业务盈利能力与上年度相比有较大幅度上升，主要是房地产板块主营业务收入及盈利能力上升和电子电容器板块稳步发展所致。 公司参股公司—上海太平国际货柜有限公司注册资本为美元1800万美元（其中本公司占14%）；经营范围：国际通用货柜以及货柜有关配套产品的生产、修理和内外销业务（涉及许可经营范围的凭许可证经营）。该公司在报告期内实现净利润2,306万元，公司按权益法核算确认收益323万元。 （三）经营中的问题与困难 工业企业市场竞争日趋激烈，原辅材料成本上升，销售价格持续下降，盈利空间缩小，加上电力供应紧张，以及传统工业企业先天不足和结构调整中的成本支付，给工业板块扭亏增盈带来一定压力。 （四）报告期内投资情况 1、本报告期内，本公司无募股资金投资项目 2、重大非募股资金投资项目 2004年5月28日，公司与上海有色金属研究所签订《股权转让协议书》，上海有色金属研究所同意将其拥有的上海高泰稀贵金属股份有限公司1100万股权转让给本公司，本次股权转让的价格为每股人民币1元。如本次转让完成后，本公司将持有上海高泰稀贵金属股份有限公司3320万股，占其总股本的35.6％，成为该公司第一大股东。 截止本报告公布之日，本次股权转让的工商变更手续尚在办理中。 （五）报告期实际经营情况与年初计划对比情况： 为实现股东大会通过的“2004年度利润总额4100万元”的经营目标，公司制定和实施了切实有效的措施，并加强预算管理，执行情况良好。 报告期内，公司实现利润总额2457.55万元，完成年初计划的59.94%。 （六）对2004年1-3季度净利润的预测： 在基本面不发生重大变化的前提下，公司预测2004年1-3季度净利润比去年同期将有所下降，主要原因是2004年1-3季度的投资收益较去年同期明显减少。 六、重要事项 （一）公司法人治理结构情况 按照本公司章程规定，公司董事会人数由11名组成。目前，公司现有独立董事3名，与中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中有关“上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求不符。 针对上述情况，公司董事会拟召集召开股东大会，调减董事人数，修改公司章程，即将“董事会人数由11名组成，其中独立董事3名”，修改为“董事会人数由9名组成，其中独立董事3名”。 （二）控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况 公司不存在控股股东及其子公司占用公司资金的情况。 （三）关于独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003] 56号文 根据中国证监会、国家国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56号文）和上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》的有关规定，我们本着实事求是的态度，对上海嘉宝实业（集团）股份有限公司对外担保的情况进行了认真细致的核查。现就有关问题说明如下： 公司的对外担保遵循了《公司章程》、公司股东大会通过的《关于授予公司董事会部分重大事项经营决策权的议案》、董事会通过的《关于进一步规范公司担保行为的暂行规定（修订稿）》等有关规定。 报告期内，公司严格按照中国证监会下发的证监发[2003] 56号文的有关规定，采取了切实有效的整改措施，规范了公司现有的对外担保，维护了广大投资者的利益。截止本报告公布日，公司不存在违规担保的情况。 （四）公司没有以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的情况。 公司2004年中期不进行利润分配和公积金转增股本。 （五）重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 （六）重大资产收购、出售或处置 关于增持上海高泰稀贵金属股份有限公司的股权，详见本报告“管理层讨论与分析”的重大非募股资金投资项目。除此以外，公司无其它重大资产收购、出售或处置事项。 （七）报告期内发生的重大关联交易 1、公司未发生重大的购销商品、提供劳务的关联交易； 2、公司未发生重大的资产收购、出售的关联交易； 3、关于公司发生重大的债权、债务或担保的关联交易 （1）公司与关联方之间发生的重大债权债务关联交易。 关联方名称 关联关系 上海高泰稀贵金属有限公司 参股23.82% 上海格林风范房地产发展有限公司 参股30% 关联方名称 余额性质 上海高泰稀贵金属有限公司 预付增资款 上海格林风范房地产发展有限公司参股30% 其他应收款 关联方名称 期末数 上海高泰稀贵金属有限公司 10,000,000.00 上海格林风范房地产发展有限公司参股30% 218,684,976.00 关联方名称 期初数 上海高泰稀贵金属有限公司 0.00 上海格林风范房地产发展有限公司参股30% 218,684,976.00 注①根据四届十一次董事会决议精神，公司对高泰公司分期进行增资； 注②公司按持股比例为上海格林风范房地产发展有限公司提供借款，该借款于2003年12月31日到期后续借，本期借款额未发生变动，有关为该公司提供借款的具体事宜详见2003年1月25日、1月29日、6月19日《上海证券报》。 （2）公司与关联方存在的重大担保情况（金额单位：万元）： 借款单位 关联关系 期初余额 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 全资公司 2,500 上海嘉宏房地产有限责任公司 控股子公司 2,000 合 计 ?D?D 4,500 借款单位 发生额 解除金额 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 1,500 1,500 上海嘉宏房地产有限责任公司 2,000 2,000 合 计 3,500 3,500 借款单位 期末余额 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 2,500 上海嘉宏房地产有限责任公司 2,000 合 计 4,500 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大担保合同 （1）根据公司四届六次董事会审议通过的《关于公司与上海嘉定工业区开发(集团)有限公司建立相互对等担保关系的议案》（详见2003年3月25日《上海证券报》），公司于2004年4月26日与中国农业银行上海市嘉定支行签订贷款保证合同，为上海嘉定工业区开发(集团)有限公司5000万元流动资金贷款提供连带责任保证，借款期限自2004年4月26日至2005年4月25日止，年利率为5.31%，保证期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年，本保证合同自2004年4月26日起生效。该担保由上海嘉定工业区开发(集团)有限公司提供反担保，具体事宜详见2004年4月29日《上海证券报》。 （2）根据公司四届四次董事会审议通过的“关于公司与西上海(集团)有限公司建立相互对等担保关系”的决议（详见2002年12月20日《上海证券报》），公司分别于2003年9月25日、10月29日与上海银行嘉定支行签订贷款保证合同，为西上海（集团）有限公司5000万元流动资金贷款提供连带责任保证，第一笔2500万元借款期限自2003年9月25日至2004年9月9日止，第二笔2500万元借款期限自2003年10月29日至2004年9月3日止，贷款月利率均为3.9825‰，保证期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年。上述保证合同均自签订之日起生效，该担保由西上海(集团)有限公司提供反担保，具体事宜详见2003年10月30日《上海证券报》。 3、在报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的情况。 （九）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生在报告期内或以前期间发生但持续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事情。 （十）报告期内，公司未更换会计师事务所。 （十一）在报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查及行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及上海证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 （十二）报告期内，没有其他对公司产生重大影响的事项。 （十三）已披露重要信息索引 1、2004年2月5日，公司在《上海证券报》第7版刊登了“关于2003年度业绩大幅增长的提示性公告”； 2、2004年3月20日，公司在《上海证券报》第31版刊登了公司四届十二次董事会公告、“关于召开2003年度股东大会的通知”、公司四届八次监事会公告； 3、2004年4月15日，公司在《上海证券报》第46版刊登了“关于2003年度股东大会召开地址的通知”；报告”，以及公司“2003年度股东大会决议公告”； 5、2004年4月29日，公司在《上海证券报》第98版刊登了“关于为上海嘉定工业区开发（集团）有限公司提供担保公告”； 6、2004年6月4日，公司在《上海证券报》第26版刊登了“关于以盈余公积和资本公积弥补累计亏损后股东权益变动情况的公告”。 以上重要信息同时刊登于上海证券交易所网站http//: www.sse.com.cn。 七、财务报告（未经审计） 财务报告详见附后。 八、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （三）公司章程文本。 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司董事会 董事长：钱明 二OO四年八月十六日 2004年1-6月会计报表附注 1.公司基本情况 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)是1992年4月28日经上海市经委(1992)275号文批准成立的股份有限公司，在境内公开发行A股股票并于1992年12月3日在上海证券交易所上市。本公司于1992年取得由国家工商行政管理部门颁发的3100001003297号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币33,369万元，注册地址为上海市嘉定区清河路55号。本公司经营范围为生产和制造电机、电器，实业投资、国内贸易（除专项规定），劳务服务，进出口业务（按外经贸委批件执行），房地产开发经营，自有房屋租赁。 2.主要会计政策和会计估计 2.1会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2.2会计年度 本公司的会计期间采用公历制，即自日历1月1日至12月31日为一个会计年度。 2.3记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 2.5外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务，以当月1日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。 本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 2.7短期投资核算方法 2.7.1本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。 2.7.2期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用单项比较法对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 2.8坏账核算方法 2.8.1 本公司对坏账损失采用备抵法核算。 2.8.1.1 本公司期末对应收账款按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。期末对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收账款各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备： 账龄 计提比例 1年以内 1% 1～2年 10% 2～3年 20% 3～4年 30% 4～5年 60% 5年以上 100% 2.8.1.2 本公司期末对其他应收款按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的其他应收款不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的其他应收款加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按其他应收款各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1～2年 40% 2～3年 80% 3年以上 100% 2.8.2 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事 2.9存货核算方法 2.9.1 本公司的存货主要包括原材料、在产品、产成品、库存商品、委托加工材料、开发产品、开发成本和低值易耗品等。 2.9.2 存货的计价： 2.9.2.1 在建房地产开发成本根据开发房产的实际支出归集，完工后按实际占用面积分摊计入商品房成本，对于不能转让的公共设施按收益比例计入商品房成本； 2.9.2.2 其余的存货除并表子公司上海嘉丽宝电子有限公司和上海嘉宝欧亚电子有限公司取得时按计划成本计价，并记录计划成本与实际成本之间的成本差异，发出时按当月成本差异率用成本差异科目将计划成本调整为实际成本外，其他并表公司的存货均按实际成本计价； 2.9.2.3 低值易耗品在领用时按五五摊销法核算。 2.9.3 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。 2.10长期投资核算方法 2.10.1 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或换出的非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费后的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额，当前者大于后者时，记作“股权投资差额”，按投资合同规定的投资期限摊销，若合同没有规定投资期限的一般按10年摊销，列入各摊销期的损益；当前者小于后者时，记作“资本公积----股权投资准备”，不予摊销，待该项投资最终处置时，转入“资本公积----其他资本公积”。本公司对股权转让业务，以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，并且相关的经济利益很可能流入企业为标志，按实际处置的全部价款扣除相关税费与该处置股权的账面价值后的差额，确认为股权转让损益。 2.10.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。 2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资 2.11固定资产计价和折旧方法 2.11.1 本公司的固定资产是指使用年限超过一年的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具或不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值（原价的4%）分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20年 4.8% 机器设备 10年 9.6% 运输设备 5年 19.2% 其他设备 5年 19.2% 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。 2.11.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。 2.12在建工程核算方法 2.12.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。 2.12.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 2.13无形资产计价和摊销方法 2.13.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形益年限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。 2.13.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。 2.14长期待摊费用和摊销方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用，主要包括租入固定资产的改良支出、房屋装修费及其他等。长期待摊费用均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。 2.15预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其确认为预计负债：(1)该义务是本公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；(3)本公司对该义务的金额能够可靠地计量。 2.16借款费用 本公司的借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、外币借款汇兑差额、以及借款手续费等辅助费用。属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入固定资产成本；固定资产达到预定可使用状态后发生的专门借款费用以及其他按规定不能予以资本化的各种借款的借款费用，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，并于本公司开始正常生产经营的当月一次计入损益；属于生产经营期间的，计入财务费用，列作当期损益。 2.17收入确认原则 2.17.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.17.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合 2.17.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 2.18所得税的会计核算方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法。 2.19合并会计报表的编制方法 2.19.1 合并范围的确定原则：本公司根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 2.19.2 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。 3．税（费）项 3.1增值税 本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为17%。 3.2营业税 本公司按应税营业收入的5%计缴营业税。 3.3城市建设维护税 本公司按当期应交流转税1%－7%计缴城市建设维护税。 3.4所得税 本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为33%。 本公司按当期应交流转税的3%计缴?逃迅郊印? 4.控股子公司及合营企业 被投资单位 经营范围 上海嘉丽宝电子有限公司 生产销售电容器系列产品 上海嘉宝欧亚电子有限公司 生产销售电容器系列产品 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 房地产开发经营 上海南宝物资经营部 销售钢材、铜材、建材等 上海嘉宝实悦电子有限公司 电子、电容元件的生产、销售 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 汽柴油发电机系列、水泵、电 动机、剪草机的生产销售 上海嘉宝贸易发展有限公司 国内贸易 上海安江实业发展有限公司 农副产品交易、停车、住宿 上海大德灯用材料厂 灯用金属丝 上海嘉嘉国际贸易公司 国际贸易 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 电机、电脑、机电产品 上海嘉宏房地产有限责任公司 房地产开发经营，物业管理 上海嘉宝协力电子有限公司 生产深海集鱼灯，SP玻壳 香港嘉达利公司 鸵鸟养殖、孵化屠宰、加工经 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 销 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 纸箱包装材料制造 上海嘉罗香料有限公司 香料香精、精细化工 上海嘉宝国际水陆工程公司 疏通航道 上海东进食品有限公司 食品、食品原料、食品机械 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 批发、零售 上海嘉宝劳动服务有限公司 劳动服务、劳动输出 上海哈瑞无刷电机有限公司 电机系列产品及相关配件 占股比 被投资单位 注册资本 例 上海嘉丽宝电子有限公司 USD650万 68.87％ 上海嘉宝欧亚电子有限公司 USD100万 68.87％ 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 9000万 100％ 上海南宝物资经营部 20万 100％ 上海嘉宝实悦电子有限公司 1000万 82％ 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 1000万 100％ 上海嘉宝贸易发展有限公司 2900万 100％ 上海安江实业发展有限公司 1000万 70％ 上海大德灯用材料厂 20万 100％ 上海嘉嘉国际贸易公司 833万 100％ 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 700万 100％ 上海嘉宏房地产有限责任公司 3000万 90％ 上海嘉宝协力电子有限公司 USD200万 60％ 香港嘉达利公司 1000万 33.33% 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 2000万 90％ 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 3800万 100％ 上海嘉罗香料有限公司 300万 90％ 上海嘉宝国际水陆工程公司 300万 100％ 上海东进食品有限公司 6000万 100％ 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 170万 100％ 上海嘉宝劳动服务有限公司 50万 60％ 上海哈瑞无刷电机有限公司 50万 60％ 权益法 被投资单位 合并 核算 上海嘉丽宝电子有限公司 是 是 上海嘉宝欧亚电子有限公司 是 是 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 是 是 上海南宝物资经营部 是 是 上海嘉宝实悦电子有限公司 是 是 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 是 是 上海嘉宝贸易发展有限公司 是 是 上海安江实业发展有限公司 是 是 上海大德灯用材料厂 是 是 上海嘉嘉国际贸易公司 是 是 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 是 是 上海嘉宏房地产有限责任公司 是 是 上海嘉宝协力电子有限公司 是 是 香港嘉达利公司 否 否 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 是 否 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 是 否 上海嘉罗香料有限公司 是 否 上海嘉宝国际水陆工程公司 是 否 上海东进食品有限公司 是 否 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 是 否 上海嘉宝劳动服务有限公司 是 否 上海哈瑞无刷电机有限公司 是 否 被投资单位 不合并的原因 上海嘉丽宝电子有限公司 上海嘉宝欧亚电子有限公司 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 上海南宝物资经营部 上海嘉宝实悦电子有限公司 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 上海嘉宝贸易发展有限公司 上海安江实业发展有限公司 上海大德灯用材料厂 上海嘉嘉国际贸易公司 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 上海嘉宏房地产有限责任公司 上海嘉宝协力电子有限公司 香港嘉达利公司 停业 停业 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 停业 上海嘉罗香料有限公司 停业 上海嘉宝国际水陆工程公司 停业、非持续经营且 所有者权益为负数 上海东进食品有限公司 停业、非持续经营且 所有者权益为负数 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 停业 上海嘉宝劳动服务有限公司 规模较小 上海哈瑞无刷电机有限公司 规模较小 与上期相比本公司本年度合并报表范围发生变更，具体情况如下： 单位名称 2003年合并 2004年1-5月合并 原因 1* 上海嘉伊房产物业有限公司 是 合并利润表及现金流量表 1*Z2004年6月本公司将持有上海嘉伊房产物业有限公司的83.33%的股权全部转让，本次转让后本公司不再持有该公司的股权，故本期只对该公司利润表及现金流量表进行合并。 5.会计报表主要项目的注释 5.1货币资金 项目 期末数 原币数 （折合）人民币 现金 115,931.18 银行存款 美元 258,660.89 2,140,867.23 日元 998,700.00 76,379.58 人民币 89,089,617.63 91,306,864.44 其他货币资金 4,771,260.09 96,194,055.71 项目 期初数 原币数 （折合）人民币 现金 67,199.54 银行存款 289,802.55 2,398,608.76 美元 626,000.00 48,366.64 日元 125,297,059.14 人民币 127,744,034.54 2,101,781.51 其他货币资金 129,913,015.59 5.2短期投资 期末数 帐面余额 跌价准备 股票投资 11,030,032.44 2,093,436.40 11,030,032.44 2,093,436.40 帐面净额 帐面余额 股票投资 8,936,596.04 14,320,650.36 8,936,596.04 14,320,650.36 期初数 跌价准备 帐面净额 股票投资 1,544,915.86 12,775,734.50 1,544,915.86 12,775,734.50 5.2.1 股票投资 股票名称 股数 帐面价值 金地集团 43,000 573,091.02 天富热电 120,000 1,284,095.50 光明乳业 344,000 2,913,613.36 中航配售 1,000 6,120.00 金融街 215,735 1,891,483.05 金陵药业 133,804 1,521,375.53 强生控股 28,000 321,053.98 新黄浦 376,000 2,519,200.00 1,669,154 11,030,032.44 股票名称 跌价准备 期末净值 金地集团 120,301.02 452,790.00 天富热电 570,095.50 714,000.00 光明乳业 502,173.36 2,411,440.00 中航配售 6,120.00 金融街 62,050.25 1,829,432.80 金陵药业 342,562.29 1,178,813.24 强生控股 165,370.98 155,680.00 新黄浦 330,880.00 2,188,320.00 2,093,436.40 8,936,596.04 期末数比期初数减少30.05%，主要是公司本期抛售了部分股票，投资额下降所致。 5.3应收票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,937,721.67 461,800.00 商业承兑汇票 229,370.70 1,937,721.67 691,170.70 期末数比期初数增加180.35%，主要是公司本期收到了大额银行承兑汇票所致。 5.4.1合并数 帐龄 期末数 帐面余额 比例 1年以内 21,307,894.74 44.65% 1－2年 2,831,171.64 5.93% 2－3年 4,275,890.28 8.96% 3－4年 808,495.18 1.69% 4－5年 1,476,167.86 3.09% 5年以上 17,025,835.58 35.68% 47,725,455.28 100.00% 帐龄 期末数 坏帐准备 帐面净额 1年以内 213,042.93 21,094,851.81 1－2年 1,247,773.69 1,583,397.95 2－3年 855,178.06 3,420,712.22 3－4年 242,548.55 565,946.63 4－5年 885,700.71 590,467.15 5年以上 17,025,835.58 0.00 20,470,079.52 27,255,375.76 帐龄 期初数 帐面余额 比例 1年以内 22,764,429.27 45.89% 1－2年 2,738,064.81 5.52% 2－3年 5,163,417.57 10.41% 3－4年 833,745.16 1.68% 4－5年 1,118,334.41 2.25% 5年以上 16,985,094.87 34.25% 49,603,086.09 100.00% 帐龄 期初数 坏帐准备 帐面净额 1年以内 761,463.28 22,002,965.99 1－2年 1,326,958.57 1,411,106.24 2－3年 1,035,621.75 4,127,795.82 3－4年 250,123.54 583,621.62 4－5年 671,000.64 447,333.77 5年以上 16,985,094.87 0.00 21,030,262.65 28,572,823.44 上述应收账款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。应收账款期末数中前五名金额合计为10,588,249.61元，占全部应收账款的22.19%。 5.4.2母公司 帐龄 期 末 数 帐面余额 比例 1年以内 362,900.53 2.48% 1－2年 688,622.56 4.71% 2－3年 1,099,532.10 7.52% 3－4年 382,249.93 2.61% 4－5年 424,284.52 2.90% 5年以上 11,673,123.73 79.78% 14,630,713.37 100.00% 帐龄 期 末 数 坏帐准备 帐面净额 1年以内 3,629.01 359,271.52 1－2年 68,862.26 619,760.30 2－3年 219,906.42 879,625.68 3－4年 114,674.98 267,574.95 4－5年 254,570.71 169,713.81 5年以上 11,673,123.73 0.00 12,334,767.11 2,295,946.26 帐龄 期 初 数 帐面余额 比例 1年以内 863,642.92 5.71% 1－2年 690,706.52 4.56% 2－3年 1,099,532.10 7.26% 3－4年 382,249.93 2.53% 4－5年 424,284.52 2.80% 5年以上 11,674,721.23 77.14% 15,135,137.22 100.00% 帐龄 期 初 数 坏帐准备 帐面净额 1年以内 9,798.49 853,844.43 1－2年 69,070.65 621,635.87 2－3年 219,906.42 879,625.68 3－4年 114,674.98 267,574.95 4－5年 254,570.71 169,713.81 5年以上 11,674,721.23 0.00 12,342,742.48 2,792,394.74 上述应收账款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。应收账款期末数中前五名金额合计为2,460,263.82元，占全部应收账款的16.82%。 5.5其他应收款 5.5.1合并数 帐龄 期 末 数 帐面余额 比例 1年以内 4,801,604.13 1.07% 1－2年 233,391,084.85 51.83% 2－3年 11,940,925.63 2.65% 3年以上 200,199,715.36 44.45% 450,333,329.97 100.00% 帐龄 期 末 数 坏帐准备 帐面净额 1年以内 926.80 4,800,677.33 1－2年 1,492.52 233,389,592.33 2－3年 551,413.27 11,389,512.36 3年以上 182,427,929.87 17,771,785.49 182,981,762.46 267,351,567.51 帐龄 期 初 数 帐面余额 比例 1年以内 222,910,483.87 50.35% 1－2年 4,006,455.67 0.91% 2－3年 8,720,600.12 1.97% 3年以上 207,041,790.33 46.77% 442,679,329.99 100.00% 帐龄 期 初 数 坏帐准备 帐面净额 1年以内 926.80 222,909,557.07 1－2年 37,524.52 3,968,931.15 2－3年 551,413.27 8,169,186.85 3年以上 183,274,347.06 23,767,443.27 183,864,211.65 258,815,118.34 上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。其他应收款期末数中前五名金额合计为314,433,370.09元，占全部其他应收款的69.82%。 与关联方之间的其他应收款中大额的款项为： 上海格林风范房地产发展有限公司 218,684,976.00 上海嘉宝国际水陆工程公司 31,210,233.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 30,141,012.19 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 13,027,639.89 上海东进食品有限公司 10,386,128.14 5.5.2母公司 帐龄 期 末 数 帐面余额 比例 1年以内 43,923,331.96 9.54% 1－2年 222,158,901.12 48.25% 2－3年 5,364,606.81 1.17% 3年以上 188,950,293.07 41.04% 460,397,132.96 100.00% 帐龄 期 末 数 坏帐准备 帐面净额 1年以内 19,970.57 43,903,361.39 1－2年 72,978.5 222,085,922.57 2－3年 4,291,685.45 1,072,921.36 3年以上 169,256,416.42 19,693,876.65 173,641,050.99 286,756,081.97 帐龄 期 初 数 帐面余额 比例 1年以内 227,167,174.56 50.27% 1－2年 3,591,317.82 0.79% 2－3年 26,623,711.48 5.89% 3年以上 194,473,167.48 43.05% 451,855,371.34 100.00% 帐龄 期 初 数 坏帐准备 帐面净额 1年以内 7,366.91 227,159,807.65 1－2年 73,010.55 3,518,307.27 2－3年 4,291,685.45 22,332,026.03 3年以上 170,098,833.61 24,374,333.87 174,470,896.52 277,384,474.82 上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。其他应收款期末数中前五名金额合计为319,762,793.73元，占全部应收账款的69.45%。 与关联方之间的其他应收款中大额的款项为： 上海格林风范房地产发展有限公司 218,684,976.00 上海嘉宝国际水陆工程公司 30,019,862.84 上海嘉宝光明灯头有限公司 29,805,730.72 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 23,390,101.20 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 13,027,639.89 5.6预付账款 帐龄 期末数 金额 比例 1年以内 13,088,944.04 56.09% 1－2年 9,922,503.45 42.52% 2－3年 378.64 0.00% 3年以上 324,491.58 1.39% 23,336,317.71 100.00% 帐龄 期初数 金额 比例 1年以内 11,166,541.47 97.16% 1－2年 1,017.91 0.01% 2－3年 73,996.57 0.64% 3年以上 250,873.65 2.19% 11,492,429.60 100.00% 上述预付账款期末数中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。期末数比期初数增加103.06%，主要是公司本期房产开发工程预付款及货物预付款增加所致。 5.7应收补贴款 项目 期末数 期初数 出口增值税退税补贴款 2,780,073.51 20,000,149.16 期末数比期初数减少86.10%，主要是公司本期已收到大额出口增值税退税补贴款所致。 期末数 项目 帐面余额 跌价准备 原材料 5,846,069.08 1,821,472.75 在产品 811,710.38 0.00 库存商品 903,203.72 712,260.09 产成品 17,620,363.52 4,171,815.22 开发成本 155,621,151.19 4,220,000.00 开发产品 84,777,538.58 912,093.91 委托加工材料 90,738.54 0.00 低值易耗品 1,080,680.11 397,288.29 266,751,455.12 12,234,930.26 期末?l 期初数 项目 帐面净额 帐面余额 原材料 4,024,596.33 5,844,124.73 在产品 811,710.38 748,475.52 库存商品 190,943.63 945,714.64 产成品 13,448,548.30 15,785,630.26 开发成本 151,401,151.19 233,682,864.54 开发产品 83,865,444.67 22,913,674.25 委托加工材料 90,738.54 138,269.86 低值易耗品 683,391.82 944,693.95 254,516,524.86 281,003,447.75 期初数 项目 跌价准备 帐面净额 原材料 1,882,502.40 3,961,622.33 在产品 0.00 748,475.52 库存商品 732,260.09 213,454.55 产成品 3,875,824.14 11,909,806.12 开发成本 4,220,000.00 229,462,864.54 开发产品 912,093.91 22,001,580.34 委托加工材料 0.00 138,269.86 低值易耗品 215,572.07 729,121.88 11,838,252.61 269,165,195.14 5.9长期股权投资 5.9.1合并数 期末数 账面余额 减值准备 股票投资 15,981,136.75 648,895.76 其他股权投资： 对子公司投资 7,535,720.79 0.00 对合营公司投资 5,000,000.00 5,000,000.00 对联营公司投资 160,524,623.57 64,623,859.49 合并价差 775,309.67 0.00 173,835,654.03 69,623,859.49 189,816,790.78 70,272,755.25 期末数 期初数 账面净值 账面余额 股票投资 15,332,240.99 15,981,136.75 其他股权投资： 对子公司投资 7,535,720.79 9,131,822.12 对合营公司投资 0.00 5,000,000.00 对联营公司投资 95,900,764.08 137,698,697.12 合并价差 775,309.67 825,868.85 104,211,794.54 152,656,388.09 119,544,035.53 168,637,524.84 期初数 减值准备 账面净值 股票投资 648,895.76 15,332,240.99 其他股权投资： 对子公司投资 0.00 9,131,822.12 对合营公司投资 5,000,000.00 0.00 对联营公司投资 64,623,859.49 73,074,837.63 合并价差 0.00 825,868.85 69,623,859.49 83,032,528.60 70,272,755.25 98,364,769.59 5.9.1.1股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 第一百货 法人股 1,076,252 永生数据 法人股 365,010 中国纺机 法人股 858,000 海南高速 法人股 900,000 ST同达 法人股 945,000 申达股份 法人股 232,320 胶带股份 法人股 33,396 电器股份 法人股 240,000 白猫股份 法人股 145,200 氯碱化工 法人股 677,600 ST棱光 法人股 710,424 航头股份 法人股 201,500 广电信息 法人股 59,895 嘉宝集团 法人股 77,478 被投资单位名称 投资比例 投资金额 第一百货 0.18% 3,435,086.75 永生数据 0.25% 1,517,400.00 中国纺机 0.24% 2,045,000.00 海南高速 0.09% 1,900,000.00 ST同达 1.77% 1,456,500.00 申达股份 0.07% 471,440.00 胶带股份 0.03% 70,000.00 电器股份 0.05% 880,000.00 白猫股份 0.10% 577,000.00 氯碱化工 0.06% 2,480,000.00 ST棱光 0.47% 656,000.00 航头股份 0.00% 201,500.00 广电信息 0.01% 49,500.00 嘉宝集团 0.02% 241,710.00 15,981,136.75 被投资单位名称 减值准备 备注 第一百货 0.00 永生数据 0.00 中国纺机 0.00 海南高速 0.00 ST同达 0.00 申达股份 0.00 胶带股份 0.00 电器股份 0.00 白猫股份 0.00 氯碱化工 0.00 ST棱光 648,895.76 航头股份 0.00 广电信息 0.00 嘉宝集团 0.00 648,895.76 本公司期末持有“嘉宝集团”法人股系公司于2002年购并上海嘉宏房地产有限责任公司时带入所致。 被投资单位名称 投资期限 占股比例 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 长期 90.00% 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 长期 100.00% 上海嘉罗香料有限公司 长期 90.00% 上海嘉宝国际水陆工程公司 长期 100.00% 上海东进食品有限公司 长期 95.00% 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 长期 100.00% 上海嘉宝劳动服务有限公司 长期 60.00% 上海哈瑞无刷电机有限公司 长期 60.00% 期末数 被投资单位名称 其中：股权投 账面余额 资差额 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 6,533,727.22 0.00 上海嘉罗香料有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝国际水陆工程公司 0.00 0.00 上海东进食品有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 752,090.78 0.00 上海嘉宝劳动服务有限公司 0.00 0.00 上海哈瑞无刷电机有限公司 249,902.79 87,777.92 7,535,720.79 87,777.92 期末数 被投资单位名称 减值准 备 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 0.00 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 0.00 上海嘉罗香料有限公司 0.00 上海嘉宝国际水陆工程公司 0.00 上海东进食品有限公司 0.00 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 0.00 上海嘉宝劳动服务有限公司 0.00 上海哈瑞无刷电机有限公司 0.00 0.00 5.9.1.3对合营、联营企业的投资 占股 被投资单位名称 投资期限 比例 香港嘉达利公司 长期 33.00% 上海嘉宝光明灯头有限公司 长期 10.00% 上海嘉定老庙黄金有限公司 长期 49.00% 上海太平国际货柜有限公司 长期 14.00% 上海江桥老庙黄金有限公司 长期 49.00% 上海安亭老庙黄金有限公司 长期 49.00% 通用电气照明有限公司 长期 11.54% 沈阳东北照明股份有限公司 长期 3.50% 上海雅芳家具厂 长期 10.00% 上海嘉宝春田电子科技有限公司 长期 32.00% 上海市嘉定区农村信用合作社联合社 长期 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 长期 40.00% 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 长期 10.00% 上海建筑设计院嘉定分院 长期 上海格林风范房地产发展有限公司 30.00% 上海高泰稀贵金属股份有限公司 长期 23.82% 上海南翔花园房地产发展有限公司 长期 10.00% 上海众意置业有限公司 长期 17.00% 上海斯考特空调有限公司 长期 30.00% 期末数 被投资单位名称 其中：股权投资 账面余额 差额 香港嘉达利公司 5,000,000.00 0.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 815,158.27 0.00 上海嘉定老庙黄金有限公司 1,548,530.71 -896,737.96 上海太平国际货柜有限公司 25,933,736.94 -1,116,832.61 上海江桥老庙黄金有限公司 581,586.42 -132,780.08 上海安亭老庙黄金有限公司 510,921.79 -120,397.58 通用电气照明有限公司 85,759,200.00 0.00 沈阳东北照明股份有限公司 1,400,000.00 0.00 上海雅芳家具厂 150,000.00 0.00 上海嘉宝春田电子科技有限公司 397,645.72 0.00 上海市嘉定区农村信用合作社联合社 600,000.00 0.00 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 357,566.34 0.00 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 132,402.82 0.00 上海建筑设计院嘉定分院 35,000.00 0.00 上海格林风范房地产发展有限公司 12,947,462.50 0.00 上海高泰稀贵金属股份有限公司 25,810,574.73 4,277,449.75 上海南翔花园房地产发展有限公司 1,800,000.00 0.00 上海众意置业有限公司 255,000.00 0.00 上海斯考特空调有限公司 1,489,837.33 0.00 165,524,623.57 2,010,701.52 期末数 被投资单位名称 减值准备 香港嘉达利公司 5,000,000.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 0.00 上海嘉定老庙黄金有限公司 0.00 上海太平国际货柜有限公司 0.00 上海江桥老庙黄金有限公司 0.00 上海安亭老庙黄金有限公司 0.00 通用电气照明有限公司 63,348,859.49 沈阳东北照明股份有限公司 140,000.00 上海雅芳家具厂 150,000.00 上海嘉宝春田电子科技有限公司 0.00 上海市嘉定区农村信用合作社联合社 0.00 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 0.00 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 0.00 上海建筑设计院嘉定分院 35,000.00 上海格林风范房地产发展有限公司 0.00 上海高泰稀贵金属股份有限公司 0.00 上海南翔花园房地产发展有限公司 0.00 上海众意置业有限公司 0.00 上海斯考特空调有限公司 950,000.00 69,623,859.49 5.9.2母公司数 期末数 项目 账面余额 减值准备 股票投资： 15,739,426.75 648,895.76 其他股权投资： 子公司 235,605,211.97 0.00 合营企业 5,000,000.00 5,000,000.00 联营企业 156,844,786.24 63,638,859.49 397,449,998.21 68,638,859.49 413,189,424.96 69,287,755.25 期末数 期初数 项目 账面净值 账面余额 股票投资： 15,090,530.99 15,739,426.75 其他股权投资： 子公司 235,605,211.97 218,218,709.49 合营企业 0.00 5,000,000.00 联营企业 93,205,926.75 132,518,859.79 328,811,138.72 355,737,569.28 343,901,669.71 371,476,996.03 期初数 项目 减值准备 账面净值 股票投资： 648,895.76 15,090,530.99 其他股权投资： 子公司 0.00 218,218,709.49 合营企业 5,000,000.00 0.00 联营企业 63,638,859.49 68,880,000.30 68,638,859.49 287,098,709.79 69,287,755.25 302,189,240.78 被投资单位名称 股份类别 股票数量 第一百货 法人股 1,076,252 永生数据 法人股 365,010 中国纺机 法人股 858,000 海南高速 法人股 900,000 ST同达 法人股 945,000 申达股份 法人股 232,320 胶带股份 法人股 33,396 电器股份 法人股 240,000 白猫股份 法人股 145,200 氯碱化工 法人股 677,600 ST棱光 法人股 710,424 航头股份 法人股 201,500 广电信息 法人股 59,895 占被投资公司股 被投资单位名称 权的比例 投资金额 第一百货 0.18% 3,435,086.75 永生数据 0.25% 1,517,400.00 中国纺机 0.24% 2,045,000.00 海南高速 0.09% 1,900,000.00 ST同达 1.77% 1,456,500.00 申达股份 0.07% 471,440.00 胶带股份 0.03% 70,000.00 电器股份 0.05% 880,000.00 白猫股份 0.10% 577,000.00 氯碱化工 0.06% 2,480,000.00 ST棱光 0.47% 656,000.00 航头股份 201,500.00 广电信息 0.01% 49,500.00 15,739,426.75 被投资单位名称 减值准备 备注 第一百货 0.00 永生数据 0.00 中国纺机 0.00 海南高速 0.00 ST同达 0.00 申达股份 0.00 胶带股份 0.00 电器股份 0.00 白猫股份 0.00 氯碱化工 0.00 ST棱光 648,895.76 航头股份 0.00 广电信息 0.00 648,895.76 5.9.2.2对子公司投资 被投资单位名称 投资期限 占股比例 上海嘉丽宝电子有限公司 长期 68.87% 上海嘉宝欧亚电子有限公司 长期 68.87% 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 长期 100.00% 上海嘉宝实悦电子有限公司 长期 70.00% 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 长期 80.00% 上海嘉宝贸易发展有限公司 长期 100.00% 上海安江实业发展有限公司 长期 70.00% 上海大德灯用材料厂 长期 100.00% 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 长期 90.00% 上海嘉嘉国际贸易公司 长期 100.00% 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 长期 90.00% 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 长期 100.00% 上海嘉罗香料有限公司 长期 90.00% 上海嘉宝国际水陆工程公司 长期 100.00% 上海东进食品有限公司 长期 95.00% 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 长期 100.00% 上海嘉宝协力电子有限公司 长期 60.00% 上海嘉宏房地产有限责任公司 长期 90.00% 上海嘉宝劳动服务有限公司 长期 60.00% 期末数 被投资单位名称 其中：股权投 账面余额 资差额 上海嘉丽宝电子有限公司 31,979,311.64 0.00 上海嘉宝欧亚电子有限公司 8,792,006.42 0.00 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 108,137,657.95 0.00 上海嘉宝实悦电子有限公司 7,989,422.45 0.00 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 2,485,867.75 0.00 上海嘉宝贸易发展有限公司 9,360,755.17 0.00 上海安江实业发展有限公司 4,836,772.93 250,753.87 上海大德灯用材料厂 0.00 0.00 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 0.00 0.00 上海嘉嘉国际贸易公司 1,206,460.57 0.00 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 6,533,727.22 0.00 上海嘉罗香料有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝国际水陆工程公司 0.00 0.00 上海东进食品有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 752,090.78 0.00 上海嘉宝协力电子有限公司 8,702,100.53 0.00 上海嘉宏房地产有限责任公司 44,829,038.56 524,555.80 上海嘉宝劳动服务有限公司 0.00 0.00 235,605,211.97 775,309.67 期末数 被投资单位名称 减值准备 上海嘉丽宝电子有限公司 0.00 上海嘉宝欧亚电子有限公司 0.00 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 0.00 上海嘉宝实悦电子有限公司 0.00 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 0.00 上海嘉宝贸易发展有限公司 0.00 上海安江实业发展有限公司 0.00 上海大德灯用材料厂 0.00 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 0.00 上海嘉嘉国际贸易公司 0.00 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 0.00 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 0.00 上海嘉罗香料有限公司 0.00 上海嘉宝国际水陆工程公司 0.00 上海东进食品有限公司 0.00 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 0.00 上海嘉宝协力电子有限公司 0.00 上海嘉宏房地产有限责任公司 0.00 上海嘉宝劳动服务有限公司 0.00 0.00 5.9.2.3 对合营、联营企业的投资 被投资单位名称 投资期限 占股比例 香港嘉达利公司 长期 33.00% 上海嘉宝光明灯头有限公司 长期 10.00% 上海嘉定老庙黄金有限公司 长期 49.00% 上海太平国际货柜有限公司 长期 14.00% 上海江桥老庙黄金有限公司 长期 49.00% 上海安亭老庙黄金有限公司 长期 49.00% 通用电气照明有限公司 长期 11.54% 沈阳东北照明股份有限公司 长期 3.50% 上海雅芳家具厂 长期 10.00% 上海嘉宝春田电子科技有限公司 长期 32.00% 上海市嘉定区农村信用合作社联合社 长期 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 长期 40.00% 上海格林风范房地产开发有限公司 长期 30.00% 上海高泰稀贵金属股份有限公司 长期 23.82% 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 长期 10.00% 期末数 被投资单位名称 其中：股权投 账面余额 资差额 香港嘉达利公司 5,000,000.00 0.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 815,158.27 0.00 上海嘉定老庙黄金有限公司 1,548,530.71 -896,737.96 上海太平国际货柜有限公司 25,933,736.94 -1,116,832.61 上海江桥老庙黄金有限公司 581,586.42 -132,780.08 上海安亭老庙黄金有限公司 510,921.79 -120,397.58 通用电气照明有限公司 85,759,200.00 0.00 沈阳东北照明股份有限公司 1,400,000.00 0.00 上海雅芳家具厂 150,000.00 0.00 上海嘉宝春田电子科技有限公司 397,645.72 0.00 上海市嘉定区农村信用合作社联合社 500,000.00 0.00 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 357,566.34 0.00 上海格林风范房地产开发有限公司 12,947,462.50 0.00 上海高泰稀贵金属股份有限公司 25,810,574.73 4,277,449.75 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 132,402.82 0.00 161,844,786.24 2,010,701.52 期末数 被投资单位名称 减值准备 香港嘉达利公司 5,000,000.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 0.00 上海嘉定老庙黄金有限公司 0.00 上海太平国际货柜有限公司 0.00 上海江桥老庙黄金有限公司 0.00 上海安亭老庙黄金有限公司 0.00 通用电气照明有限公司 63,348,859.49 沈阳东北照明股份有限公司 140,000.00 上海雅芳家具厂 150,000.00 上海嘉宝春田电子科技有限公司 0.00 上海市嘉定区农村信用合作社联合社 0.00 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 0.00 上海格林风范房地产开发有限公司 0.00 上海高泰稀贵金属股份有限公司 0.00 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 0.00 68,638,859.49 5.10固定资产 项目 房屋及建筑物 通用设备 原价： 期初余额 115,075,947.67 12,400,818.14 本期增加 536,520.60 1,350,157.90 本期减少 64,819.00 615,600.00 期末数 115,547,649.27 13,135,376.04 累计折旧： 期初余额 21,244,312.56 5,963,027.90 本期增加 2,467,517.58 652,343.95 本期减少 0.00 11,688.74 期末数 23,711,830.14 6,603,683.11 帐面净值： 期初数 93,831,635.11 6,437,790.24 期末数 91,835,819.13 6,531,692.93 减值准备： 期初数 7,923,861.25 0.00 本期增/(减) 0.00 0.00 期末数 7,923,861.25 0.00 帐面净额： 期初数 85,907,773.86 6,437,790.24 期末数 83,911,957.88 6,531,692.93 项目 专用设备 运输设备 原价： 期初余额 85,088,590.47 12,247,872.50 本期增加 2,364,129.75 1,688,693.26 本期减少 0.00 1,683,190.23 期末数 87,452,720.22 12,253,375.53 累计折旧： 期初余额 31,611,578.82 7,384,193.86 本期增加 3,471,033.65 1,449,001.92 本期减少 0.00 1,120,028.34 期末数 35,082,612.47 7,713,167.44 帐面净值： 期初数 53,477,011.65 4,863,678.64 期末数 52,370,107.75 4,540,208.09 减值准备： 期初数 4,560,441.33 70,261.00 本期增/(减) 0.00 0.00 期末数 4,560,441.33 70,261.00 帐面净额： 期初数 48,916,570.32 4,793,417.64 期末数 47,809,666.42 4,469,947.09 项目 其他设备 合计 原价： 期初余额 3,312,914.19 228,126,142.97 本期增加 149,768.21 6,089,269.72 本期减少 44,950.00 2,408,599.23 期末数 3,417,732.40 231,806,853.46 累计折旧： 期初余额 1,792,794.75 67,995,907.89 本期增加 246,343.00 8,286,240.10 本期减少 35,045.20 1,166,762.28 期末数 2,004,092.55 75,115,385.71 帐面净值： 期初数 1,520,119.44 160,130,235.08 期末数 1,413,639.85 156,691,467.75 减值准备： 期初数 0.00 12,554,563.58 本期增/(减) 0.00 0.00 期末数 0.00 12,554,563.58 帐面净额： 期初数 1,520,119.44 147,575,671.50 期末数 1,413,639.85 144,136,904.17 固定资产 账面净额 借款金额 上海市中谊大厦18楼 4,424,820.42 3,000,000.00 上海市嘉定区外岗镇泉泾村房产 3,345,063.65 见附注5.12 上海市嘉定区清河路21号 上海市嘉定区环城路930号 }11,415,189.99 15,000,000.00 上海市嘉定区梅园路240号 上海市嘉定区环城路昌桥东堍北侧 固定资产 借款到期日 上海市中谊大厦18楼 2004.10.10 上海市嘉定区外岗镇泉泾村房产 上海市嘉定区清河路21号 上海市嘉定区环城路930号 2004.10.10 上海市嘉定区梅园路240号 上海市嘉定区环城路昌桥东堍北侧 5.11在建工程 项目 资金 工程名称 进度 来源 厂房工程 未完工 自筹 设备安装工程 未完工 自筹 公司研究开发中心 未完工 自筹 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面净额 厂房工程 82,500.00 82,500.00 设备安装工程 2,235,939.30 36,000.00 2,199,939.30 公司研究开发中心 4,843,709.73 2,000,000.00 2,843,709.73 7,162,149.03 2,036,000.00 5,126,149.03 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面净额 厂房工程 0.00 0.00 0.00 设备安装工程 2,253,692.51 36,000.00 2,217,692.51 公司研究开发中心 4,843,709.73 2,000,000.00 2,843,709.73 7,097,402.24 2,036,000.00 5,061,402.24 5.12无形资产 项目 土地使用权 冠名权 原始金额 40,820,556.89 1,475,082.74 取得方式 购买 购买 期初数： 帐面余额 36,511,208.20 1,032,557.93 减：减值准备 0.00 1,032,557.93 帐面净额 36,511,208.20 0.00 本期增加： 35,296.74 0.00 本期减少： 本期转出 0.00 0.00 本期摊销 624,216.02 0.00 本期提/（冲）减值准备 期末数： 帐面余额 35,922,288.92 1,032,557.93 减：减值准备 0.00 1,032,557.93 帐面净额 35,922,288.92 0.00 项目 合计 原始金额 42,295,639.63 取得方式 期初数： 帐面余额 37,543,766.13 减：减值准备 1,032,557.93 帐面净额 36,511,208.20 本期增加： 35,296.74 本期减少： 本期转出 0.00 本期摊销 624,216.02 本期提/（冲）减值准备 期末数： 帐面余额 36,954,846.85 减：减值准备 1,032,557.93 帐面净额 35,922,288.92 本公司将期末净额为34,292,273.14元的上海市嘉定区外岗镇泉泾村14宗地块及附注5.10所述月14日到期。 5.13长期待摊费用 租入固定资产 房屋改建装修 项目 改良支出 费 原始发生数 2,197,217.42 762,389.98 期初数 1,564,557.11 304,955.98 本期增加 -1,709.23 0.00 本期摊销 330,650.90 76,239.00 期末数 1,232,196.98 228,716.98 累计摊销数 965,020.44 533,673.00 道路及征地费 项目 其他类 原始发生数 2,007,691.84 1,352,338.45 期初数 1,673,076.53 383,827.28 本期增加 0.00 2,848.97 本期摊销 33,461.54 77,930.76 期末数 1,639,614.99 308,745.49 累计摊销数 368,076.85 1,043,592.96 项目 合计 原始发生数 6,319,637.69 期初数 3,926,416.90 本期增加 1,139.74 本期摊销 518,282.20 期末数 3,409,274.44 累计摊销数 2,910,363.25 5.14短期借款 借款种类 期末数 期初数 担保借款 185,200,000.00 197,900,000.00 质押借款 19,656,000.00 抵押借款 38,000,000.00 28,700,000.00 223,200,000.00 246,256,000.00 上述期末担保借款中，由上海嘉定工业区开发（集团）有限公司担保40,000,000.00元,由西上海（集团）有限公司、上海嘉加（集团）有限公司分别担保50,000,000.00元，余下的借款45,200,000.00元由本公司集团内部相互提供担保。 上述期末抵押借款中，借款38,000,000.00元的抵押物为房屋建筑物及土地使用权。 5.15应付账款 期末数 期初数 38,859,118.07 40,041,200.71 期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。 5.16预收账款 期末数 期初数 123,040,271.63 174,403,507.12 期末余额中无预收持公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。 项目 期末数 期初数 法人股股利 2,018,859.21 2,018,859.21 5.18应交税金 项目 期末数 期初数 营业税 -3,525,754.07 -3,426,260.48 增值税 43,025.14 -1,188,879.32 城建税 100,091.74 102,283.73 所得税 12,939,790.36 1,252,581.61 个人所得税 18,772.23 21,627.84 房产税 388,229.76 394,400.40 9,964,155.16 -2,844,246.22 期末数比期初数增加4.5倍，主要是公司所属房地产企业本期预提的企业所得税增加所致。 5.19其他应付款 期末数 期初数 52,119,592.66 32,824,024.53 期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。 期末数比期初数增加58.78%，主要是公司本期收取的合同履行保证金增加所致。 5.20预提费用 项目 期末数 期初数 利息 357,312.59 304,599.50 租金 678,589.32 0.00 运输费 405,652.04 39,505.00 土地使用费 35,000.00 513,709.00 其他 141,658.93 557,567.37 1,618,212.88 1,415,380.87 5.21 股本 项目 期末数 期初数 未上市流通股份： 发起人股份 1,520,000.00 1,520,000.00 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 1,520,000.00 1,520,000.00 境外法人持有股份 其他 募集法人股份 216,969,173.00 216,969,173.00 内部职工股 优先股或其他 未上市流通股份合计 218,489,173.00 218,489,173.00 已上市流通股份： 人民币普通股 115,199,136.00 115,199,136.00 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 115,199,136.00 115,199,136.00 股份总数 333,688,309.00 333,688,309.00 上述本公司的股份每股面值人民币1元。 上述期末股本与本公司注册资本一致，已经上海众华沪银会计师事务所于1998年3月18日出具沪中社会字（98）第283号《验资报告》验证。 5.22资本公积 项目 期末数 期初数 股本溢价 110,861,571.17 352,544,594.91 股权投资准备 26,079,869.53 26,079,869.53 拨款转入 110,000.00 110,000.00 关联交易差价 442,405.50 442,405.50 接收捐赠 723,934.33 723,934.33 其他资本公积 174,755.11 174,589.11 138,392,535.64 380,075,393.38 资本公积期末数比期初数减少63.59%，主要是公司本期用资本公积中的股本溢价弥补累计亏损所致。 5.23盈余公积 项目 期末数 期初数 法定公积金 5,024,545.28 12,954,242.41 任意公积金 0.00 1,759,866.51 法定公益金 12,861,934.65 12,861,934.65 17,886,479.93 27,576,043.57 盈余公积期末数比期初数减少35.14%，主要是公司本期用资本公积中的法定公积金及任意公积金弥补累计亏损所致。 5.24未分配利润 期末数 期初数 调整前期初未分配利润 -246,674,445.56 -280,785,755.39 加：追溯调整期初数 资本公积、盈余公积弥补亏损 251,372,587.38 调整后期初未分配利润 4,698,141.82 -280,785,755.39 加：本期净利润 16,354,012.37 36,771,888.16 可供分配的利润 21,052,154.19 -244,013,867.23 减：提取法定盈余公积 1,995,722.52 提取法定公益金 506,217.57 提取职工奖励及福利基金 158,638.24 期末未分配利润 21,052,154.19 -246,674,445.56 5.25主营业务收入 5.25.1合并数 项目 本期数 上年同期数 电子电容器 24,199,799.11 15,749,836.60 贸易 47,387,351.25 50,510,534.69 房地产 70,038,667.41 59,066,879.36 照明配套产品 7,173,181.84 7,322,392.26 发电机 2,275,459.46 12,400,511.50 其他 4,038,003.50 1,747,032.00 155,112,462.57 146,797,186.41 项目 本期数 上年同期数 贸易 168,705.69 4,320,099.96 房产租赁 2,122,654.50 2,291,360.19 4,320,099.96 母公司主营业务收入本期数比上年同期数减少46.96%，主要是本期贸易收入大幅下降所致。 5.26主营业务成本 5.26.1合并数 项目 本期数 上年同期数 电子电容器 19,819,257.60 13,151,156.88 贸易业务 44,066,068.14 49,509,889.05 房地产 43,899,128.72 42,467,863.58 照明配套产品 7,107,539.21 6,954,202.85 发电机 2,300,469.72 11,218,970.03 其他 1,071,738.25 423,595.52 118,264,201.64 123,725,677.91 5.26.2 母公司 项目 本期数 上年同期数 贸易业务 166,747.70 4,294,080.99 房产租赁 572,800.25 739,547.95 4,294,080.99 母公司主营业务成本本期数比上年同期数减少82.78%，主要是本期贸易收入大幅下降导致贸易的主营业务成本相应下降。 5.27主营业务税金及附加 项目 本期数 上年同期数 营业税 3,703,605.40 2,981,664.59 城建税 55,926.54 113,662.04 教育费附加 122,169.99 92,529.41 其他附加费 125,255.22 57,727.94 4,006,957.15 3,245,583.98 本期数 项目 收入 支出 废品销售 296,904.52 租赁费收入 1,798,969.55 405,496.71 材料销售 671,101.69 643,848.13 其他 3,100,757.54 1,009,923.18 5,867,733.30 2,059,268.02 本期数 上年同期数 项目 利润 收入 废品销售 296,904.52 247,945.47 租赁费收入 1,393,472.84 2,995,022.72 材料销售 27,253.56 641,463.45 其他 2,060,834.36 1,159,563.47 3,808,465.28 5,043,995.11 上年同期数 项目 支出 利润 废品销售 247,945.47 租赁费收入 599,346.51 2,395,676.21 材料销售 563,109.42 78,354.03 其他 1 ,008,851.17 150,712.30 2 ,171,307.10 2,872,688.01 5.29财务费用 项目 本期数 上年同期数 利息支出 5,080,375.73 4,534,520.73 减：利息收入 5,153,575.85 811,241.26 利息净支出/（净收益） -73,200.12 3,723,279.47 加：汇兑净损失/（净收益） 23,114.90 -14,512.52 其他 -659,228.92 72,549.12 -709,314.14 3,781,316.07 财务费用本期数比上年同期数大幅下降，主要是本期利息收入比上年同期数上升所致。 5.30投资收益 5.30.1合并数 项 目 本期数 股票投资收益 345,704.32 收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 90,000.00 对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 1,474,594.45 股权投资差额摊销 -167,276.75 股权投资转让收益 2,631,315.78 计提投资减值准备 -299,680.54 4,074,657.26 项 目 上年同期数 股票投资收益 732,893.38 收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 5,520,186.00 对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 1,524,479.95 股权投资差额摊销 217,422.27 股权投资转让收益 15,865,992.30 计提投资减值准备 -284,344.95 23,576,628.95 本期数比上年同期数减少82.72%，主要是本期收到成本法核算的被投资企业分配来的利润及股权投资转让收益比上年同期数减少所致。 5.30.2母公司 项 目 本期数 股票投资收益 86,100.16 收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 75,000.00 对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 20,504,424.08 股权投资差额摊销 -163,943.39 股权投资转让收益 -16,556.32 计提投资减值准备 20,485,024.53 项 目 上年同期数 股票投资收益 627,251.19 收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 5,226,976.00 对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 9,699,075.69 股权投资差额摊销 220,755.63 股权投资转让收益 15,865,992.30 计提投资减值准备 -494,510.99 31,145,539.82 本期数比上年同期数减少34.23%，主要是本期收到成本法核算的被投资企业分配来的利润及股权投资转让收益比上年同期数减少所致。 5.31补贴收入 项目 本期数 上年同期数 财政补贴 84,000.00 6,156.00 增值税返还 87,681.54 322,736.74 地方奖励 4,525,592.53 2,881,551.72 4,697,274.07 3,210,444.46 因公司的一些并表子公司注册在工业开发区，故取得各种地方奖励资金。 本期数比上年同期数增加46.31%，主要是本期收到地方奖励增加所致。 5.32营业外收入 项目 本期数 上年同期数 罚款收入 10,000.00 23,445.00 处理固定资产净收益 57,187.27 9,287.58 其他 144,726.00 15,323.06 211,913.27 48,055.64 本期数比上年同期数增加3.4倍，主要是本期收到佣金增加所致。 5.33营业外支出 项目 本期数 上年同期数 罚款支出 30,174.80 398.54 捐赠支出 157,000.00 172,000.00 处理固定资产损失 29,007.15 686,566.54 债务重组损失 563,929.62 其他 166,452.85 229,135.64 946,564.42 1,088,100.72 5.34现金流量中重要的其他收支项目 5.34.1 收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金 本期数 上年同期数 收到往来款项 77,153,797.05 31,637,889.10 利息收入 5,153,575.85 811,241.26 租金收入 2,701957.37 1,633,980.00 地方扶持资金 4,697,274.07 2,881,551.72 收保证金 599,579.99 1,898,000.00 90,306,180.23 38,862,662.08 5.34.2 支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金 本期数 上年同期数 支付往来款项 48,851,827.57 56,629,311.57 支付各类费用 10,316,830.91 9,827,335.07 支付保证金 14,400.00 其他 17,646.66 136,667.38 59,200,705.14 66,593,314.02 5.35非经常性损益 本期数 处置长期股权投资产生的收益/(损失) 1,757,517.99 处置固定资产、在建工程产生的收益/(损失) 21,693.88 政府补贴及无正式批准文件的税收返还、减免 2,796,162.37 短期投资及委托投资收益/(损失) 273,001.18 债务重组收益/(损失) -563,929.62 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -164,698.46 4,119,747.34 上年同期数 处置长期股权投资产生的收益/(损失) 15,865,992.30 处置固定资产、在建工程产生的收益/(损失) 政府补贴及无正式批准文件的税收返还、减免 1,905,654.03 短期投资及委托投资收益/(损失) 债务重组收益/(损失) 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -983,703.57 16,787,942.76 6．关联方关系及其交易 6.1存在控制关系的关联方 6.1.1存在控制关系的关联方简况 企业名称 地址 嘉定建业投资开发公司 上海 上海嘉丽宝电子有限公司 上海 上海嘉宝欧亚电子有限公司 上海 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 上海 上海南宝物资经营部 上海 上海嘉宝实悦电子有限公司 上海 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 上海 上海嘉宝贸易发展有限公司 上海 上海安江实业发展有限公司 上海 上海大德灯用材料厂 上海 上海嘉嘉国际贸易公司 上海 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 上海 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 上海 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 上海 上海嘉罗香料有限公司 上海 上海嘉宝国际水陆工程公司 上海 上海东进食品有限公司 上海 上海嘉宝劳动服务有限公司 上海 上海嘉宝协力电子有限公司 上海 上海哈瑞无刷电机有限公司 上海 上海嘉宏房地产有限责任公司 上海 企业名称 主营业务 嘉定建业投资开发公司 财政信用、融资、投资开发 上海嘉丽宝电子有限公司 生产销售电容器系列产品 上海嘉宝欧亚电子有限公司 生产销售电容器系列产品 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 房地产开发经营 上海南宝物资经营部 销售钢材、铜材、铝材、建材 上海嘉宝实悦电子有限公司 电子、电容元件的生产、销售 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 汽柴油发电机系列、水泵、电动 机、剪草机的生产销售 上海嘉宝贸易发展有限公司 国内贸易 上海安江实业发展有限公司 农副产品交易、停车、住宿 上海大德灯用材料厂 灯用金属丝 上海嘉嘉国际贸易公司 国际贸易 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 电机、电脑、机电产品 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 鸵鸟养殖、孵化屠宰、加工经销 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 纸箱包装材料制造 上海嘉罗香料有限公司 香料香精、精细化工 上海嘉宝国际水陆工程公司 疏通航道 上海东进食品有限公司 食品、食品原料、食品机械 上海嘉宝劳动服务有限公司 劳动服务、劳动输出 上海嘉宝协力电子有限公司 生产深海集鱼灯，SP玻壳 上海哈瑞无刷电机有限公司 电机系列产品及相关配件 上海嘉宏房地产有限责任公司 房地产开发经营，物业管理 企业名称 与本企业关系 嘉定建业投资开发公司 第一大股东 上海嘉丽宝电子有限公司 子公司 上海嘉宝欧亚电子有限公司 子公司 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 子公司 上海南宝物资经营部 子公司 上海嘉宝实悦电子有限公司 子公司 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 子公司 上海嘉宝贸易发展有限公司 子公司 上海安江实业发展有限公司 子公司 上海大德灯用材料厂 子公司 上海嘉嘉国际贸易公司 子公司 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 子公司 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 子公司 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 子公司 上海嘉罗香料有限公司 子公司 上海嘉宝国际水陆工程公司 子公司 上海东进食品有限公司 子公司 上海嘉宝劳动服务有限公司 子公司 上海嘉宝协力电子有限公司 子公司 上海哈瑞无刷电机有限公司 子公司 上海嘉宏房地产有限责任公司 子公司 企业名称 经济性质或类型 嘉定建业投资开发公司 国有独资企业 上海嘉丽宝电子有限公司 有限公司 上海嘉宝欧亚电子有限公司 有限公司 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 股份公司全资子公司 上海南宝物资经营部 集体企业 上海嘉宝实悦电子有限公司 有限公司 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 有限公司 上海嘉宝贸易发展有限公司 股份公司全资子公司 上海安江实业发展有限公司 有限公司 上海大德灯用材料厂 集体企业 上海嘉嘉国际贸易公司 股份公司全资子公司 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 有限公司 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 有限公司 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 股份公司全资子公司 上海嘉罗香料有限公司 有限公司 上海嘉宝国际水陆工程公司 股份公司全资子公司 上海东进食品有限公司 有限公司 上海嘉宝劳动服务有限公司 有限公司 上海嘉宝协力电子有限公司 有限公司 上海哈瑞无刷电机有限公司 有限公司 上海嘉宏房地产有限责任公司 有限公司 企业名称 法定代表人 嘉定建业投资开发公司 卢 伟 上海嘉丽宝电子有限公司 钱 明 上海嘉宝欧亚电子有限公司 钱 明 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 陈伯兴 上海南宝物资经营部 管榴忠 上海嘉宝实悦电子有限公司 孙宝华 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 庄求良 上海嘉宝贸易发展有限公司 刘俊华 上海安江实业发展有限公司 陈伯兴 上海大德灯用材料厂 陈士范 上海嘉嘉国际贸易公司 卢万兴 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 阎德松 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 庄求良 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 庄求良 上海嘉罗香料有限公司 卢万兴 上海嘉宝国际水陆工程公司 卢万兴 上海东进食品有限公司 陈伯兴 上海嘉宝劳动服务有限公司 阎德松 上海嘉宝协力电子有限公司 钱 明 上海哈瑞无刷电机有限公司 杨忠伟 上海嘉宏房地产有限责任公司 钱 明 6.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元) 企业名称 期初数 嘉定建业投资开发公司 10,000 上海嘉丽宝电子有限公司 USD650 上海嘉宝欧亚电子有限公司 USD100 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 9,000 上海嘉伊房产物业有限公司 30 上海南宝物资经营部 200 上海嘉宝实悦电子有限公司 1,000 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 1,000 上海嘉宝贸易发展有限公司 2,900 上海安江实业发展有限公司 1,000 上海大德灯用材料厂 20 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 2,000 上海嘉嘉国际贸易公司 833 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 700 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 3,800 上海嘉罗香料有限公司 300 上海嘉宝国际水陆工程公司 300 上海东进食品有限公司 6,000 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 170 上海嘉宝劳动服务有限公司 50 上海嘉宝协力电子有限公司 USD200 上海哈瑞无刷电机有限公司 50 上海嘉宏房地产有限责任公司 3,000 企业名称 本期增/(减)数 期末数 嘉定建业投资开发公司 10,000 上海嘉丽宝电子有限公司 USD650 上海嘉宝欧亚电子有限公司 USD100 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 9,000 上海嘉伊房产物业有限公司 30 上海南宝物资经营部 200 上海嘉宝实悦电子有限公司 1,000 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 1,000 上海嘉宝贸易发展有限公司 2,900 上海安江实业发展有限公司 1,000 上海大德灯用材料厂 20 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 2,000 上海嘉嘉国际贸易公司 833 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 700 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 3,800 上海嘉罗香料有限公司 300 上海嘉宝国际水陆工程公司 300 上海东进食品有限公司 6,000 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 170 上海嘉宝劳动服务有限公司 50 上海嘉宝协力电子有限公司 USD200 上海哈瑞无刷电机有限公司 50 上海嘉宏房地产有限责任公司 3,000 期初数 企业名称 金额 % 嘉定建业投资开发公司 4,754 14.25 上海嘉丽宝电子有限公司 USD448 68.87 上海嘉宝欧亚电子有限公司 USD68.87 68.87 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 9,000 100 上海嘉伊房产物业有限公司 25 83.33 上海南宝物资经营部 180 90 上海嘉宝实悦电子有限公司 820 82 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 1,000 100 上海嘉宝贸易发展有限公司 2,900 100 上海安江实业发展有限公司 700 70 上海大德灯用材料厂 20 100 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 1,800 90 上海嘉嘉国际贸易公司 833 100 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 630 90 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 3,800 100 上海嘉宝商行 478 73.57 上海嘉罗香料有限公司 270 90 上海嘉宝国际水陆工程公司 300 100 上海东进食品有限公司 6,000 100 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 170 100 上海嘉宝劳动服务有限公司 30 60 上海嘉宝协力电子有限公司 993 60 上海哈瑞无刷电机有限公司 40 60 上海嘉宏房地产有限责任公司 2,700 90 上海南翔花园房地产发展有限公司 180 10 本年增/(减)数 企业名称 金额 % 嘉定建业投资开发公司 上海嘉丽宝电子有限公司 上海嘉宝欧亚电子有限公司 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 上海嘉伊房产物业有限公司 25 83.33 上海南宝物资经营部 上海嘉宝实悦电子有限公司 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 上海嘉宝贸易发展有限公司 上海安江实业发展有限公司 上海大德灯用材料厂 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 上海嘉嘉国际贸易公司 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 上海嘉宝商行 478 73.57 上海嘉罗香料有限公司 上海嘉宝国际水陆工程公司 上海东进食品有限公司 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 上海嘉宝劳动服务有限公司 上海嘉宝协力电子有限公司 上海哈瑞无刷电机有限公司 上海嘉宏房地产有限责任公司 上海南翔花园房地产发展有限公司 年末数 企业名称 金额 % 嘉定建业投资开发公司 4,754 14.25 上海嘉丽宝电子有限公司 USD448 68.87 上海嘉宝欧亚电子有限公司 USD68.87 68.87 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 9,000 100 上海嘉伊房产物业有限公司 0 0 上海南宝物资经营部 180 90 上海嘉宝实悦电子有限公司 820 82 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 1,000 100 上海嘉宝贸易发展有限公司 2,900 100 上海安江实业发展有限公司 700 70 上海大德灯用材料厂 20 100 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 1,800 90 上海嘉嘉国际贸易公司 833 100 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 630 90 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 3,800 100 上海嘉宝商行 0 0 上海嘉罗香料有限公司 270 90 上海嘉宝国际水陆工程公司 300 100 上海东进食品有限公司 6,000 100 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 170 100 上海嘉宝劳动服务有限公司 30 60 上海嘉宝协力电子有限公司 993 60 上海哈瑞无刷电机有限公司 40 60 上海嘉宏房地产有限责任公司 2,700 90 上海南翔花园房地产发展有限公司 180 10 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化的原因： 上海嘉宝商行 注销 上海嘉伊房产物业有限公司 出售 企业名称 与本企业的联系 上海南翔资产经营有限公司 占股3.65%的股东单位且同一关键管理人员 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 同一关键管理人员 香港嘉达利发展有限公司 占股33.33%的合营公司 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 占股40%的联营公司 上海嘉宝光明灯头有限公司 占股10%的联营公司 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 占股10%的联营公司 上海南翔花园房地产发展有限公司 占股10%的联营公司 上海格林风范房地产发展有限公司 占股30%的联营公司 上海嘉宝春田电子科技有限公司 占股32%的联营公司 上海高泰稀贵金属股份有限公司 占股23.82%的联营公司 6.3关联交易事项 6.3.1借款担保 借款单位 本期数 上期数 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 0.00 2,100,000.00 上海大德灯用材料厂 200,000.00 800,000.00 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 上海嘉宏房地产有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 47,200,000.00 49,900,000.00 上述借款均在一年内到期。 注：本公司已于2004年8月转让了上海嘉宝集团宏德变压器有限公司，转让后本公司不再持有该公司股权；该担保实施了反担保。 6.3.2资金拆借 本公司与金地（集团）股份有限公司共同投资成立上海格林风范房地产发展有限公司，本公司出资1,500万元，占该公司30％的股权。该公司主营业务为开发上海市嘉定区南翔镇绿洲星城项目土地，根据本公司与金地（集团）股份有限公司的合同约定，按各自的持股比例为该公司提供借款。2003年末，本公司累计提供借款218,684,976.00元，该借款于2003年12月31日到期后续借，本期借款额未发生变动。 关联方名称 款项余额性质 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 其他应付款 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 应付账款 其他应付款 上海南翔花园房地产发展有限公司 其他应收款 上海嘉罗香料有限公司 其他应收款 上海嘉宝国际水陆工程公司 其他应收款 上海东进食品有限公司 其他应收款 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 其他应收款 上海嘉宝商行 其他应付款 香港嘉达利发展有限公司 其他应收款 上海南翔资产经营有限公司 其他应收款 上海嘉宝光明灯头有限公司 其他应收款 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 其他应收款 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 其他应收款 上海格林风范房地产发展有限公司 其他应收款 上海哈瑞无刷电机有限公司 其他应付款 上海嘉宝春田电子科技有限公司 其他应收款 上海高泰稀贵金属有限公司 其他应收款 关联方名称 期末数 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 49,181.13 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 227,000.00 2,905,862.83 上海南翔花园房地产发展有限公司 7,089,000.00 上海嘉罗香料有限公司 2,182,211.75 上海嘉宝国际水陆工程公司 31,210,233.00 上海东进食品有限公司 10,386,128.14 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 9,381,199.13 上海嘉宝商行 0.00 香港嘉达利发展有限公司 10,250,339.83 上海南翔资产经营有限公司 2,908,000.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 30,050,915.10 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 138,592.89 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 13,027,639.89 上海格林风范房地产发展有限公司 218,684,976.00 上海哈瑞无刷电机有限公司 85,870.62 上海嘉宝春田电子科技有限公司 46,084.04 上海高泰稀贵金属有限公司 10,000,000.00 关联方名称 期初数 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 49,181.13 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 227,000.00 2,836,945.88 上海南翔花园房地产发展有限公司 7,089,000.00 上海嘉罗香料有限公司 2,182,211.75 上海嘉宝国际水陆工程公司 31,210,233.00 上海东进食品有限公司 10,386,128.14 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 9,381,199.13 上海嘉宝商行 1,010,286.32 香港嘉达利发展有限公司 10,250,339.83 上海南翔资产经营有限公司 2,908,000.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 30,141,012.19 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 1,350,449.94 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 14,327,639.89 上海格林风范房地产发展有限公司 218,684,976.00 上海哈瑞无刷电机有限公司 114,044.38 上海嘉宝春田电子科技有限公司 46,084.04 上海高泰稀贵金属有限公司 0.00 7．或有事项 对外信用担保 被担保单位 期末数 期初数 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 上海嘉定工业区开发（集团）有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 西上海（集团）有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 102,000,000.00 102,000,000.00 8．承诺事项 截至2004年6月30日，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大承诺事项。 9．资产负债表日后事项中的非调整事项 2004年5月28日，公司与上海有色金属研究所签订《股权转让协议书》，上海有色金属研究所为每股人民币1元。如本次转让完成后，本公司将持有上海高泰稀贵金属股份有限公司3320万股，占其股本的35.6%，成为该公司第一大股东。 10．其他重要事项 本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本会计报表阅读和理解的重要事项。 11．会计报表之批准 本会计报表于2004年8月16日业经本公司董事会批准通过。 资产负债表 2004年6月30日 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 金额单位：元 合并 序号 项 目 期末数 期初数 资产 流动资产： 1 货币资金 96194055.71 129913015.59 2 短期投资 8936596.04 12775734.50 3 应收票据 1937721.67 691170.70 4 应收股利 35374.04 118402.50 5 应收利息 0.00 0.00 6 应收账款 27255375.76 28572823.44 7 其他应收款 267351567.51 258815118.34 8 预付帐款 23336317.71 11492429.60 9 应收补贴款 2780073.51 20000149.16 10 存货 254516524.86 269165195.14 11 待摊费用 83818.48 23140.98 21 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 31 流动资产合计 682427425.29 731567179.95 长期投资： 32 长期股权投资 119544035.53 98364769.59 34 长期债权投资 0.00 0.00 38 长期投资合计 119544035.53 98364769.59 其中：合并价差(贷差以 3802 “-”号表示) 775309.67 825868.85 固定资产： 39 固定资产原价 231806853.46 228126142.97 40 减：累计折旧 75115385.71 67995907.89 41 固定资产净值 156691467.75 160130235.08 42 减：固定资产减值准备 12554563.58 12554563.58 43 固定资产净额 144136904.17 147575671.50 44 工程物资 47600.00 47600.00 45 在建工程 5126149.03 5061402.24 46 固定资产清理 0.00 0.00 50 固定资产合计 149310653.20 152684673.74 无形资产及其它资产： 51 无形资产 35922288.92 36511208.20 52 长期待摊费用 3409274.44 3926416.90 53 其他长期资产 0.00 0.00 60 无形资产及其他资产合计 39331563.36 40437625.10 递延税项： 61 递延税款借项 5247973.47 0.00 67 资产总计 995861650.85 1023054248.38 负债及股东权益 流动负债： 68 短期借款 223200000.00 246256000.00 69 应付票据 0.00 0.00 70 应付账款 38859118.07 40041200.71 71 预收帐款 123040271.63 174403507.12 72 应付工资 1116941.66 1376947.65 73 应付福利费 3967366.96 3881982.98 74 应付股利 2018859.21 2018859.21 75 应交税金 9964155.16 -2844246.22 80 其他应交款 -110000.50 -99870.23 81 其他应付款 52119592.66 32824024.53 82 预提费用 1618212.88 1415380.87 83 预计负债 0.00 0.00 86 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 100 流动负债合计 455794517.73 499273786.62 长期负债： 101 长期借款 0.00 0.00 102 应付债券 0.00 0.00 103 长期应付款 0.00 0.00 110 长期负债合计 0.00 0.00 递延税项： 111 递延税款贷项 0.00 0.00 114 负债合计 455794517.73 499273786.62 12201 少数股东权益 32872418.76 31230668.53 股东权益： 115 股本 333688309.00 333688309.00 116 减：已归还投资 0.00 0.00 117 股本净额 333688309.00 333688309.00 118 资本公积 138392535.64 380075393.38 119 盈余公积 17886479.93 27576043.57 120 其中：法定公益金 12838928.05 12861934.65 121 未分配利润 21052154.19 -246674445.56 12202 未确认投资损失 3824764.39 2115507.16 122 股东权益合计 507194714.37 492549793.23 135 负债及股东权益总计 995861650.85 1023054248.38 母公司 序号 项 目 期末数 期初数 资产 流动资产： 1 货币资金 28413968.92 32976097.89 2 短期投资 0.00 0.00 3 应收票据 0.00 0.00 4 应收股利 35374.04 118402.50 5 应收利息 0.00 0.00 6 应收账款 2295946.27 2792394.74 7 其他应收款 286756081.97 277384474.82 8 预付帐款 1514.07 1514.07 9 应收补贴款 0.00 2008627.25 10 存货 4817999.12 446211.58 11 待摊费用 0.00 0.00 21 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 31 流动资产合计 322320884.39 315727722.85 长期投资： 32 长期股权投资 343901669.71 302189240.78 34 长期债权投资 0.00 0.00 38 长期投资合计 343901669.71 302189240.78 其中：合并价差(贷差以 3802 “-”号表示) 固定资产： 39 固定资产原价 64305357.46 64463279.64 40 减：累计折旧 17375599.81 16093760.69 41 固定资产净值 46929757.65 48369518.95 42 减：固定资产减值准备 7521624.53 7521624.53 43 固定资产净额 39408133.12 40847894.42 44 工程物资 0.00 0.00 45 在建工程 2932209.73 2849709.73 46 固定资产清理 0.00 0.00 50 固定资产合计 42340342.85 43697604.15 无形资产及其它资产： 51 无形资产 34292273.14 34665691.72 52 长期待摊费用 68090.72 88517.90 53 其他长期资产 0.00 0.00 60 无形资产及其他资产合计 34360363.86 34754209.62 递延税项： 61 递延税款借项 0.00 0.00 67 资产总计 742923260.81 696368777.40 负债及股东权益 流动负债： 68 短期借款 178000000.00 189300000.00 69 应付票据 0.00 0.00 70 应付账款 395600.55 1511867.19 71 预收帐款 8301474.77 452822.62 72 应付工资 0.00 0.00 73 应付福利费 2184230.36 2037096.18 74 应付股利 2018859.21 2018859.21 75 应交税金 459625.25 738530.44 80 其他应交款 3010.89 3774.77 81 其他应付款 51608547.30 16144367.31 82 预提费用 327812.59 878934.50 83 预计负债 0.00 0.00 86 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 100 流动负债合计 243299160.92 213086252.22 长期负债： 101 长期借款 0.00 0.00 102 应付债券 0.00 0.00 103 长期应付款 0.00 0.00 110 长期负债合计 0.00 0.00 递延税项： 111 递延税款贷项 0.00 0.00 114 负债合计 243299160.92 213086252.22 12201 少数股东权益 0.00 0.00 股东权益： 115 股本 333688309.00 333688309.00 116 减：已归还投资 0.00 0.00 117 股本净额 333688309.00 333688309.00 118 资本公积 138392535.64 380075393.38 119 盈余公积 11201846.54 20891410.18 120 其中：法定公益金 11201846.54 11201846.54 121 未分配利润 16341408.71 -251372587.38 12202 未确认投资损失 0.00 0.00 122 股东权益合计 499624099.89 483282525.18 135 负债及股东权益总计 742923260.81 696368777.40 法定代表人：钱明 主管会计工作的负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 利润及利润分配表 2004年1-6月 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 金额单位：元 合并 序号 项 目 期末数 上年同期数 1 一、主营业务收入 155112462.57 146797186.41 4 减：主营业务成本 118264201.64 123725677.91 5 主营业务税金及附加 4006957.15 3245583.98 10 二、主营业务利润 32841303.78 19825924.52 11 加：其他业务利润 3808465.28 2872688.01 14 减：营业费用 3555929.07 2088517.50 15 管理费用 17264982.10 18939381.09 16 财务费用 -709314.14 3781316.07 18 三、营业利润 16538172.03 -2110602.13 19 加：投资收益 4074657.26 23576628.95 2701 期货损益 0.00 0.00 22 补贴收入 4697274.07 3210444.46 23 营业外收入 211913.27 48055.64 25 减：营业外支出 946564.42 1088100.72 27 四、利润总额 24575452.21 23636426.20 2701 加：以前年度损益调整 0.00 0.00 28 减：所得税 8244461.94 2313054.75 3001 少数股东损益 1686235.14 1782777.86 3002 加：未确认的投资损失 1709257.23 811056.15 30 五、净利润 16354012.37 20351649.74 32 加：年初未分配利润 -246674445.56 -280785755.39 3801 住房周转金转入 0.00 0.00 34 其它转入 9689563.64 0.00 3802 资本公积补亏 241683023.74 0.00 3803 财政返还 0.00 0.00 加:影响可供分配利润的 3806 其他科目 0.00 0.00 38 六、可供分配的利润 21052154.19 -260434105.65 39 减：提取法定盈余公积 0.00 1075057.57 40 提取法定公益金 0.00 0.00 41 提取职工奖励及福利基金 0.00 141907.50 42 提取储备基金 0.00 0.00 43 提取企业发展基金 0.00 0.00 44 利润归还投资 0.00 0.00 46 七、可供投资者分配的利润 21052154.19 -261651070.72 47 减：应付优先股股利 0.00 0.00 48 提取任意盈余公积 0.00 0.00 49 应付普通股股利 0.00 0.00 50 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 55 八、未分配利润 21052154.19 -261651070.72 母公司 序号 项 目 期末数 上年同期数 1 一、主营业务收入 2291360.19 4320099.96 4 减：主营业务成本 739547.95 4294080.99 5 主营业务税金及附加 111494.15 114.68 10 二、主营业务利润 1440318.09 25904.29 11 加：其他业务利润 19500.00 1148329.36 14 减：营业费用 910.00 10076.00 15 管理费用 5923177.04 7115518.93 16 财务费用 -498502.63 4031592.27 18 三、营业利润 -3965766.32 -9982953.55 19 加：投资收益 20485024.53 31145539.82 2701 期货损益 0.00 0.00 22 补贴收入 0.00 0.00 23 营业外收入 10000.00 15017.58 25 减：营业外支出 187849.50 847900.66 27 四、利润总额 16341408.71 20329703.19 2701 加：以前年度损益调整 0.00 0.00 28 减：所得税 0.00 0.00 3001 少数股东损益 0.00 0.00 3002 加：未确认的投资损失 0.00 0.00 30 五、净利润 16341408.71 20329703.19 32 加：年初未分配利润 -251372587.38 -284503099.98 3801 住房周转金转入 0.00 0.00 34 其它转入 9689563.64 0.00 3802 资本公积补亏 241683023.74 0.00 3803 财政返还 0.00 0.00 加:影响可供分配利润的 3806 其他科目 0.00 0.00 38 六、可供分配的利润 16341408.71 -264173396.79 39 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 40 提取法定公益金 0.00 0.00 41 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 42 提取储备基金 0.00 0.00 43 提取企业发展基金 0.00 0.00 44 利润归还投资 0.00 0.00 46 七、可供投资者分配的利润 16341408.71 -264173396.79 47 减：应付优先股股利 0.00 0.00 48 提取任意盈余公积 0.00 0.00 49 应付普通股股利 0.00 0.00 50 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 55 八、未分配利润 16341408.71 -264173396.79 法定代表人：钱明 主管会计工作的负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 现金流量表 2004年1-6月 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 金额单位：元 序号 项 目 合并期末数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 111653877.91 3 收到的税费返还 27441999.07 8 收到的其他与经营活动有关的现金 90306180.23 9 经营活动现金流入小计 229402057.21 10 购买商品、接受劳务所支付的现金 113976291.74 12 支付给职工以及为职工支付的现金 12246935.07 13 支付的各项税费 10228553.52 18 支付的其他与经营活动有关的现金 59200705.14 20 经营活动现金流出小计 195652485.47 21 经营活动产生的现金流量净额 33749571.74 二、投资活动产生的现金流量： 22 收回投资所收到的现金 6415891.02 23 取得投资收益所收到的现金 5031806.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 25 的现金净额 900588.40 28 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 2901 处置子公司所收到的现金 0.00 29 投资活动现金流入小计 12348286.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 30 付的现金 4607356.38 31 投资所支付的现金 47640000.00 35 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 36 投资活动现金流出小计 52247356.38 37 投资活动产生的现金流量净额 -39899070.29 三、筹资活动产生的现金流量： 38 吸收投资所收到的现金 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 3801 现金 0.00 40 借款所收到的现金 31910000.00 43 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 44 筹资活动现金流入小计 31910000.00 45 偿还债务所支付的现金 55346000.00 46 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4133461.33 4601 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 0.00 5302 减少注册资本所支付的现金 0.00 52 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 53 筹资活动现金流出小计 59479461.33 54 筹资活动产生的现金流量净额 -27569461.33 55 四、汇率变动对现金的影响 0.00 56 五、现金及现金等价物净增加额 -33718959.88 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 57 净利润 16354012.37 58 加：计提的资产减值准备 -497434.13 8601 少数股东损益 1686235.14 8602 未确认投资损失 1709257.23 59 固定资产折旧 7560443.41 60 无形资产摊销 624216.02 61 长期待摊费用摊销 519305.46 64 待摊费用的减少（减：增加） -60677.50 65 预提费用的增加（减：减少） 202832.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 66 失(减收益) -35510.12 67 固定资产报废损失 7330.00 68 财务费用 4133461.33 69 投资损失（减:收益） -4623177.81 70 递延税款贷项（减:借项） -5492764.88 71 存货的减少（减:增加） 14251992.63 72 经营性应收项目的减少（减：增加） 7486584.96 73 经营性应付项目的增加（减：减少） -6658019.92 74 其他 0.00 75 经营活动产生的现金流量净额 33749571.74 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 76 债务转为资本 0.00 77 一年内到期的可转换公司债券 0.00 78 融资租赁固定资产 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 79 现金的期末余额 96194055.71 8301 减:三个月以上定期存款的年末余额 0.00 8302 减:本期转入现金 0.00 8303 加:本期转出现金 0.00 80 减：现金的期初余额 129913015.59 81 加：现金等价物的期末余额 0.00 82 减：现金等价物的期初余额 0.00 8304 加:三个月以上定期存款的年初余额 0.00 83 现金及现金等价物净增加额 -33718959.88 序号 项 目 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 8738250.00 3 收到的税费返还 2008627.25 8 收到的其他与经营活动有关的现金 98793040.59 9 经营活动现金流入小计 109539917.84 10 购买商品、接受劳务所支付的现金 4308311.05 12 支付给职工以及为职工支付的现金 2619774.57 13 支付的各项税费 1114586.16 18 支付的其他与经营活动有关的现金 48367018.99 20 经营活动现金流出小计 56409690.77 21 经营活动产生的现金流量净额 53130227.07 二、投资活动产生的现金流量： 22 收回投资所收到的现金 981123.35 23 取得投资收益所收到的现金 4447654.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 25 的现金净额 0.00 28 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 2901 处置子公司所收到的现金 0.00 29 投资活动现金流入小计 5428777.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 30 付的现金 95575.00 31 投资所支付的现金 47640000.00 35 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 36 投资活动现金流出小计 47735575.00 37 投资活动产生的现金流量净额 -42306797.52 三、筹资活动产生的现金流量： 38 吸收投资所收到的现金 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 3801 现金 0.00 40 借款所收到的现金 30370000.00 43 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 44 筹资活动现金流入小计 30370000.00 45 偿还债务所支付的现金 41670000.00 46 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4085558.52 4601 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 0.00 5302 减少注册资本所支付的现金 0.00 52 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 53 筹资活动现金流出小计 45755558.52 54 筹资活动产生的现金流量净额 -15385558.52 55 四、汇率变动对现金的影响 0.00 56 五、现金及现金等价物净增加额 -4562128.97 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 57 净利润 16341408.71 58 加：计提的资产减值准备 -835941.91 8601 少数股东损益 0.00 8602 未确认投资损失 0.00 59 固定资产折旧 1495642.32 60 无形资产摊销 373418.58 61 长期待摊费用摊销 20427.18 64 待摊费用的减少（减：增加） 0.00 65 预提费用的增加（减：减少） -539916.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 66 失(减收益) 0.00 67 固定资产报废损失 0.00 68 财务费用 4085558.52 69 投资损失（减:收益） -20485024.53 70 递延税款贷项（减:借项） 0.00 71 存货的减少（减:增加） -3224468.35 72 经营性应收项目的减少（减：增加） 28141413.67 73 经营性应付项目的增加（减：减少） 27757709.79 74 其他 0.00 75 经营活动产生的现金流量净额 53130227.07 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 76 债务转为资本 0.00 77 一年内到期的可转换公司债券 0.00 78 融资租赁固定资产 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 79 现金的期末余额 28413968.92 8301 减:三个月以上定期存款的年末余额 0.00 8302 减:本期转入现金 0.00 8303 加:本期转出现金 0.00 80 减：现金的期初余额 32976097.89 81 加：现金等价物的期末余额 0.00 82 减：现金等价物的期初余额 0.00 8304 加:三个月以上定期存款的年初余额 0.00 83 现金及现金等价物净增加额 -4562128.97 法定代表人：钱明 主管会计工作的负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 利润表附表 2004年1-6月 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.48 6.57 营业利润 3.26 3.31 净利润 3.22 3.27 扣除非经常性损益后的净利润 2.41 2.45 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.098 0.098 营业利润 0.050 0.050 净利润 0.049 0.049 扣除非经常性损益后的净利润 0.037 0.037 法定代表人：钱明 主管会计工作的负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 减值准备表 2004年6月30日 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 金额单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 204894474.30 185240.42 其中：应收帐款 21030262.65 185240.42 其他应收款 183864211.65 0.00 二、短期投资跌价准备合计 1544915.86 548520.54 其中：股票投资 1544915.86 548520.54 债券投资 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 11838252.61 396677.65 其中：库存商品 4608084.23 359337.69 原材料 1882502.40 37339.96 四、长期投资减值准备合计 70272755.25 0.00 其中：长期股权投资 70272755.25 0.00 长期债券投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 12554563.58 0.00 其中：房屋、建筑物 7923861.25 0.00 机器设备 4630702.33 0.00 六、无形资产减值准备合计 1032557.93 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 土地使用权 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 2036000.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 九、总计 304173519.53 1130438.61 本年减少数 因资产价 项 目 其他原因 值回升转 转出数 回数 一、坏帐准备合计 其中：应收帐款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 0.00 其中：库存商品 0.00 0.00 原材料 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 长期债券投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 六、无形资产减值准备合计 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 土地使用权 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 九、总计 0.00 0.00 本年减少数 项 目 年末余额 合计 一、坏帐准备合计 1627872.74 203451841.98 其中：应收帐款 745423.55 20470079.52 其他应收款 882449.19 182981762.46 二、短期投资跌价准备合计 0.00 2093436.40 其中：股票投资 0.00 2093436.40 债券投资 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 12234930.26 其中：库存商品 0.00 4967421.92 原材料 0.00 1919842.36 四、长期投资减值准备合计 0.00 70272755.25 其中：长期股权投资 0.00 70272755.25 长期债券投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 12554563.58 其中：房屋、建筑物 0.00 7923861.25 机器设备 0.00 4630702.33 六、无形资产减值准备合计 0.00 1032557.93 其中：专利权 0.00 0.00 土地使用权 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 2036000.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 九、总计 1627872.74 303676085.40 法定代表人：钱明 主管会计工作的负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 |
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