国电南京自动化股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.18 08:37 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目 录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司独立董事王开田先生因出国考察未能出席本次董事会，书面委托独立董事姜宁先生行使表决权。 公司董事长江自生先生、总经理吴济安先生、财务总监经海林先生、财务部主任吴霆先生声明：保证公司半年度报告中的财务报告真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 二、公司基本情况 法定中、英文名称及缩写: 法定中文名称：国电南京自动化股份有限公司 中文名称简称：国电南自 法定英文名称：Guodian Nanjing Automation Co.,LTD. 英文名称缩写：SAC 股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：国电南自 股票代码：600268 （三）公司注册地址：江苏省南京市江宁经济技术开发区中新路 公司办公地址：江苏省南京市新模范马路38号 邮政编码：210003 互联网网址：http://www.sac-china.com 电子信箱：[email protected] （四） 法定代表人：江自生 董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邹峰 肖宁 联系地址 江苏省南京市新模范马路38号综合楼五层 联系电话 025－83410173 传真 025－83410871 电子信箱 [email protected] [email protected] （六）选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的互联网网站：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：南京市新模范马路38号综合楼五层证券部 （七）其他有关资料： 公司首次注册日期：1999年9月22日 变更注册登记日期：2000年8月16日、2001年4月30日、2004年3月1日 公司注册地址：江苏南京市江宁高新技术开发区中新路 企业法人营业执照注册号：3201001012270 税务登记号码：320121716252246 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所 会计师事务所办公地址：南京市正洪街18号东宇大厦8楼 （八）主要财务数据和指标 单位:人民币元 项目 2004年6月30日 流动资产 977,993,419.64 流动负债 736,181,209.67 总资产 1,269,552,364.11 股东权益(不含少数股东权益) 500,152,923.57 每股净资产 4.239 调整后每股净资产 3.799 2004年1-6月 净利润 15,689,051.78 扣除非经常性损益的净利润 19,264,871.83 每股收益 0.133 净资产收益率（%） 3.137 经营活动产生的现金流量净额 -44,188,659.44 项目 2003年12月31日 流动资产 821,594,252.85 流动负债 533,045,836.22 总资产 1,061,010,777.86 股东权益(不含少数股东权益) 498,623,871.79 每股净资产 4.226 调整后每股净资产 3.821 2003年1-6月 净利润 3,497,664.98 扣除非经常性损益的净利润 3,416,935.89 每股收益 0.030 净资产收益率（%） 0.742 经营活动产生的现金流量净额 -34,549,434.19 本报告期比上年度 项目 期末增减（%） 流动资产 19.04 流动负债 38.11 总资产 19.65 股东权益(不含少数股东权益) 0.31 每股净资产 0.31 调整后每股净资产 -0.58 本报告期比上年同期 增减（%） 净利润 348.56 扣除非经常性损益的净利润 463.81 每股收益 343.33 净资产收益率（%） 增加2.395个百分点 经营活动产生的现金流量净额 -27.90 非经常性损益项目 金额（元） 1、营业外收支净额 -75,375.78 2、短期投资跌价准备 -4,191,344.60 3、短期投资收益 690,900.33 合计 -3,575,820.05 三、股本变动及主要股东持股情况 （一）报告期内公司股本结构未发生变动 （二）主要股东持股情况 1、截止2004年6月30日在册的公司前十名股东持股情况： 单位：股 报告期末股东总数 25554户 前十名股东持股情况 报告期内增 期末持股数 股东名称（全称） 比例(%) 减（+-） 量 国家电力公司南京电 无 78000000 66.101 力自动化设备总厂 汉兴基金 +362972 362972 0.308 王少中 +207300 207300 0.176 徐群英 +176000 176000 0.149 周林 +9800 123500 0.105 卫战士 -10100 122438 0.104 梁建生 -56800 120000 0.102 王军若 无 111900 0.095 周振权 -3075 100000 0.085 樊来增 +100000 100000 0.085 报告期末股东总数 25554户 前十名股东持股情况 股份类别(已 股东性质(国 股份状态(质 股东名称（全称） 流通或未流 有股东或外 押或冻结) 通) 资股东) 国家电力公司南京电 未流通 无 国有法人股 力自动化设备总厂 汉兴基金 已流通 未知 流通股 王少中 已流通 未知 流通股 徐群英 已流通 未知 流通股 周林 已流通 未知 流通股 卫战士 已流通 未知 流通股 梁建生 已流通 未知 流通股 王军若 已流通 未知 流通股 周振权 已流通 未知 流通股 樊来增 已流通 未知 流通股 注：前十名股东持股相关情况说明: （1）公司第一大股东与前2-10名股东之间不存在关联关系。 （2）持股5%以上法人股股东情况：国家电力公司南京电力自动化设备总厂持有本公司国有法人股78000000股，占公司总股本66.1%，所持国有法人股无质押、冻结情况。国家电力公司南京电力自动化设备总厂法人代表：吴京翠。 (3)本公司前十名股东中，除国家电力公司南京电力自动化设备总厂外，其余单位与个人所持股份均为上市流通股，本公司不知其有无关联关系和质押、冻结情况。 2、截止2004年6月30日在册的公司前十名流通股股东持股情况： 股东名称（全称） 报告期末持股数量（股） 种类 汉兴基金 362972 A股 王少中 207300 A股 徐群英 176000 A股 周林 123500 A股 卫战士 122438 A股 梁建生 120000 A股 王军若 111900 A股 周振权 100000 A股 樊来增 100000 A股 吴广忠 92100 A股 上述股东关联关系或一致行动的 上述股东与本公司无关联关系， 公司未知上述股东之间是否存 说明 在关联关系或一致行动关系。 战略投资者或一般法人参与配售 股东名称 约定持股期限 新股约定持股期限的说明 无 — （三）报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 公司董事、监事及高级管理人持股变动情况 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员中仅一位持有本公司股票1000股（申购中签，已锁定），报告期内持股数未发生变动。 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的变动情况 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员未发生新聘或解聘情况。 五、管理层讨论与分析 经营成果以及财务状况简要分析： 金额（元） 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 主营业务收入 314,362,977.00 253,681,988.73 主营业务利润 104,650,591.32 74,906,436.54 投资收益 -3,218,765.51 528,301.09 净利润 15,689,051.78 3,497,664.98 经营活动产生的现金流量净额 -44,188,659.44 -34,549,434.19 金额（元） 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 总资产 1,269,552,364.11 1,061,010,777.86 股东权益(不含少数股东权益) 500,152,923.57 498,623,871.79 项目 增减比率% 主营业务收入 23.92 主营业务利润 39.71 投资收益 净利润 348.56 经营活动产生的现金流量净额 -27.90 项目 增减比率% 总资产 19.65 股东权益(不含少数股东权益) 0.31 1、主营业务收入增长23.92%,是由于：①电力行业及电力设备制造业快速发展；②公司抓住机遇努力开拓电力产品市场。 2、主营业务利润增长39.71%，是由于：公司努力提升产品技术含量、优化产品结构、降低产品成本。 3、投资收益大幅下降,主要是由于：短期投资计提跌价准备4,191,344.60元。 4、净利润增长348.56%,是由于:①销售规模扩大；②主营业务利润增加；③加强成本、费用控制。 5、经营活动产生的现金流量净额下降27.9%,主要是由于公司销售规模扩大，材料费用支出相应增加。 (二)报告期内公司主要经营情况： 1、公司主营业务范围 公司主要从事输变电保护、控制及自动化系统，发电厂保护控制及自动化系统，调度配网自动化系统、轨道交通自动化系统、其它工业控制及自动化设备、高低压电器及电气传动设备的研究、开发、生产、销售和咨询服务；环境保护工程设计及设备制造、施工总承包；变电站、电站工程总承包；公司具有产品和技术的进出口权。 2、占公司主营业务收入10％以上或占利润10％以上的行业或产品情况： 单位:人民币元 毛利率 分行业 主营业务收入 主营业务成本 (%) 电网保护及自动化 195,470,418.73 126,296,806.68 35.39 类产品 电厂保护及自动化 114,363,062.55 78,427,188.56 31.42 类产品 其中:关联交易 3,332,595.73 2,462,867.28 26.10% 关联交易定价原则 市场价 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上年 分行业 比上年同期增 比上年同期增 同期增减（％） 减（％） 减（％） 电网保护及自动化 增加1.65个百 18.98 16.02 类产品 分点 电厂保护及自动化 增加8.38个百 32.87 18.41 类产品 分点 增加42.32个百 其中:关联交易 -6.31% -40.43% 分点 关联交易定价原则 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为2,517,948.72元。 3、报告期内，公司所处行业和主营业务未发生较大变化。 4、公司经营情况： 报告期内，全国电力产品市场需求进一步增长，电力二次设备行业保持着快速发展态势，公司紧紧抓住目前电力产品市场高速发展的良好机遇，公司全体员工积极进取，奋力拼搏，上半年公司订货额达到5.81亿元，与去年同期相比增长38.10％，创同期历史最好水平。1－6月份，公司主营业务收入达到31436.3万元，与上年同期相比增长23.92%。主营业务利润与上年同期相比增长39.71%。上半年公司实现净利润1568.91万元，与上年同期相比增长348.56％。上半年公司应收帐款回款额为2.36亿元，与去年同期相比增长14.26%。 报告期内，为了应对目前电力市场环境的变化，公司适时地进行了新的营销战略研讨，制定了相应的市场营销战略，进一步完善了公司现有营销体系。根据公司战略发展需要而设计的“公司薪酬与绩效考核体系”业已完成，该体系充分考虑到“在公司发展现状的基础上，兼顾到外部市场的竞争力与内部相对的公平性”，强化人才队伍建设与激励，建立起一支由技术骨干与管理骨干组成的核心团队，保持公司的核心竞争力。 为迅速提升公司电网自动化技术水平，报告期内，公司与清华大学合作成立了“清华大学——国电南自电网调度自动化研究所”。此项合作旨在充分利用清华大学电机系在电网调度自动化领域的研究成果，使国电南自EMS技术迅速达到国内领先水平；发挥合作双方的优势，提高公司在调度配网自动化产品市场竞争力；同时在合作中培养人才，促进公司电网调度自动化专业的可持续发展。 公司新组建的脱硫事业部积极开拓市场，运用具有自主知识产权的循环硫化床技术为中小机组低成本脱硫打下了坚实的基础。同时公司加强了与冶金行业合作，共同制定了冶金行业标准《YB/T 4122-2004微机继电保护运行技术管理规程》。 按照国际一流生产基地建设的“国电南自科技园”已进入验收阶段并即将启用，它不仅拥有世界先进的硬件设备，还引进一流的生产管理模式。通过对生产流程的全新设计，彻底改变以往离散的生产组织模式。新的生产管理模式将达到“管理信息化、流程可视化、操作标准化”的目标。新的生产流程将采用“统一下达合同任务书、统一库房管理、统一下达预投计划、统一安排调试场地”的集中管理模式，使其运行达到有序、畅通、高效。由新加坡咨询专家帮助建设的装配生产线，不但引进了欧美国家先进的生产线设备，还就整套工艺及管理按国际一流水平进行了设计和培训，这将使国电南自制造水平达到国际先进水平。“国电南自科技园”的建成，将使公司的产能成倍增长，为公司今后大幅提升主营业务提供了必要的条件。 报告期内，公司“DGT 801数字式发电机变压器保护装置”被列为2004年国家级火炬计划项目；PST 1200系列数字式变压器保护装置列入国家级重点新产品；PSV601电压无功综合控制系统荣获南京市优秀软件一等奖。 5、经营中的问题与困难 （1）由于订货额的快速增长，公司生产及工程项目现场服务量相应增加。公司已采取增加现场服务人员和合理调配一线员工等措施，成功缓解了现场服务的压力。 （2）由于城市用电紧张，导致经常拉闸限电，公司生产部门适时调整了工作时间，采用夜班方式进行生产，确保按时完成生产计划。 （3）由于受宏观调控政策的影响，银行紧缩银根控制信贷，电力项目建设流动资金趋紧，公司完成应收帐款回款计划难度有所增加。 （三）公司投资情况 募集资金的使用情况 本公司1999年8月25日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股4000万股，实际募集资金30771万元。 本报告期内共使用募集资金2373.35万元，占募集资金总额的7.71%，主要用于支付“国电南自科技园”项目的主体工程建筑安装款和生产设备、实验设备等购置款。截止2004年06月30日，募集资金累计投资金额27225.60万元，募集资金累计使用进度为88.48%，剩余募集资金为3545.40万元全部存放银行。各项目进度情况如下： 预计投资 累计实际 项目名称 金额 投资金额 （万元） （万元） 1、铁路变电站综合自动化系统 3412 1330.31 技术改造项目 2、变电站自动化系统装置制造、 6516.4 2324.95 检测技术改造项目 3、开发水电自动化系统技术改 5200.8 1962.81 造项目 4、研究开发中心技术改造项目 4995.6 882.47 5、电力主设备微机保护制造、 1464 1368.70 检测技术改造项目 6、高压输变电微机保护装置制 3500 1967.58 造、检测技术改造项目 7、电力专用控制屏柜制造、检 5682.2 129.14 测技术改造项目 8、国电南自科技园项目 （13223.04） 9677.64 9、增资“南京国电南自软件工 （4680） 4680 程有限公司”项目 10、投资设立“南京国电南自凌 （1800） 1800 伊电力自动化有限公司”项目 11、投资设立“南京国铁电气有 （1000） 1000 限责任公司”项目 12、投资设立“南京国电南自电 （102） 102 网稳定控制有限公司”项目 合 计 30771 27225.60 项目进 剩余资金 项目名称 度% （万元） 1、铁路变电站综合自动化系统 38.99% [2081.69] 技术改造项目 2、变电站自动化系统装置制造、 35.68% [4191.45] 检测技术改造项目 3、开发水电自动化系统技术改 37.74% [3237.99] 造项目 4、研究开发中心技术改造项目 17.67% [4113.13] 5、电力主设备微机保护制造、 93.49% [95.30] 检测技术改造项目 6、高压输变电微机保护装置制 56.22% [1532.42] 造、检测技术改造项目 7、电力专用控制屏柜制造、检 2.27% [5553.06] 测技术改造项目 8、国电南自科技园项目 73.19% 3545.40 9、增资“南京国电南自软件工 100% 0 程有限公司”项目 10、投资设立“南京国电南自凌 100% 0 伊电力自动化有限公司”项目 11、投资设立“南京国铁电气有 100% 0 限责任公司”项目 12、投资设立“南京国电南自电 100% 0 网稳定控制有限公司”项目 合 计 88.48% 3545.40 期内投资 项目名称 收益 备 注 （万元） 1、铁路变电站综合自动化系统 剩余资金集中在国 205.80 技术改造项目 电南自科技园实施 2、变电站自动化系统装置制造、 剩余资金集中在国 -182.30 检测技术改造项目 电南自科技园实施 3、开发水电自动化系统技术改 剩余资金集中在国 138.78 造项目 电南自科技园实施 剩余资金集中在国 4、研究开发中心技术改造项目 675.67 电南自科技园实施 5、电力主设备微机保护制造、 剩余资金集中在国 1679.12 检测技术改造项目 电南自科技园实施 6、高压输变电微机保护装置制 剩余资金集中在国 2400.79 造、检测技术改造项目 电南自科技园实施 7、电力专用控制屏柜制造、检 剩余资金集中在国 17.37 测技术改造项目 电南自科技园实施 8、国电南自科技园项目 在建 主体工程完工98% 9、增资“南京国电南自软件工 810.96 投资完成 程有限公司”项目 10、投资设立“南京国电南自凌 781.83 投资完成 伊电力自动化有限公司”项目 11、投资设立“南京国铁电气有 0.51 投资完成 限责任公司”项目 12、投资设立“南京国电南自电 22.13 投资完成 网稳定控制有限公司”项目 合 计 6550.66 备注1：上表中第1－7项为原《招股说明书》所承诺项目，根据2001年9月26日，公司2001年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的实施地点与实施方式的议案》，七个项目剩余资金20805.04万元(即加中括号数累加)在江宁“国电南自科技园”集中实施。 备注2：根据2002年10月24日公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于部分变更募集资金投向的议案》，并经2002年公司第二次临时股东大会审议批准，缩小基建规模，将上表中第8项的节余资金7582万元进行变更，投向第9－12项。 备注3：第8－12项“预计投资金额”（即加小括号数累加）为上述变更后计划投资金额；“国电南自科技园”项目预计投资金额（13223.04万元）为原七个项目剩余资金总额（20805.04万元）扣减第9－12项变更投向总额（7582万元）之差。 2、本报告期内非募集资金投资情况： 报告期内，公司发生的非募集资金投资总额为2906万元，主要用于“受让广西合山发电有限公司20％出资额”项目继续投入2600万元、投资组建“北京华电南自天元控制系统有限公司”项 目306万元。详情如下： （1）2003年2月16日，本公司第二届董事会第二次会议同意《关于受让广西合山发电有限公司20％出资额的议案》，并经公司2003年3月21日召开的2002年度股东大会批准，同意受让武汉凯迪电力股份有限公司所持有的广西合山发电有限公司出资额中的40%，即持有广西合山发电有限公司20%股权。截止2004年06月30日，该项目累计投入9400万元，已完成全部投资，其中报告期内投入2600万元。该电厂拟在2004年下半年并网运行。【相关内容详见2003年2月18日《中国证券报》、《上海证券报》《国电南京自动化股份有限公司第二届董事会第二次会议决 议公告》编号：临2003－001】 （2）投资组建“北京华电南自天元控制系统有限公司”项目 2004年3月14日召开的公司2004年第一次临时董事会通过决议，同意投资组建“北京华电南自天元控制系统有限公司”。该公司注册资本600万元，注册地为北京中关村丰台高科技园区。该公司主营业务为：从事电厂自动化（热控岛、电气岛、信息岛）一次及二次控制设备的成套销售。本公司投入资金306万元人民币，占51％股份，自然人股东出资294万元，占49％股份。预计该公司投资回收期为5.04年，预计2005年该公司实现销售收入8974万元人民币，该项目全部财务内部收益率为26.18%。【相关内容详见2004年3月16日《中国证券报》、《上海证券报》《国电南京自动化股份有限公司2004年第一次临时董事会决议公告》编号：临2004－004】 报告期内非募集资金投入的二个项目进度情况如下： 预计投资金 累计实际投资 项目进 项目名称 额（万元） 金额（万元） 度% 1、“受让广西合山发电有限公司 9400 9400 100% 20％出资额”项目 2、投资组建“北京华电南自天元 306 306 100% 控制系统有限公司”项目 合 计 9706 9706 100% 期内投资收 项目名称 备注 益（万元） 1、“受让广西合山发电有限公司 分期 在建 20％出资额”项目 投入完成 2、投资组建“北京华电南自天元 投资 在建 控制系统有限公司”项目 完成 合 计 六、重要事项 （一）公司治理方面 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定，及时准确的披露公司的各项重要信息。根据中国证监会证监发【2003】56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对《公司章程》进行了修订；此外，根据中国证监会对上市公司信息披露的要求，制定了《投资者关系管理制度》。报告期内，公司合规经营，与中国 证监会有关文件的要求不存在差异。 （二）公司2003年度利润分配方案及其执行情况： 1、公司2003年度利润分配方案 2004年4月21日，公司2003年年度股东大会决议通过了公司2003年年度利润分配方案：经江苏天衡会计师事务所审计确认，母公司2003年度净利润为39149107.42元。按照我国《公司法》和《公司章程》的规定，按净利润的10%提取法定盈余公积金3914910.74 元，按净利润的5%提取法定公益金1957455.37元，母公司可供股东分配的净利润为63551455.00元(含年初未分配利润30274713.69元)。以2003年12月31日总股本118000000股为基数，每10股派发现金红利1.20元（含税），共派发现金 14160000元。在实施利润分配和列支一次性住房补贴2668739.01元后，母公司剩余未分配利润46722715.99元结转下年度。 2、上述利润分配方案经2003年度股东大会通过，派发红利工作已于2004年6月份完成。（详见2004年6月3日《中国证券报》、《上海证券报》） （三）报告期内公司没有发生并且以前期间也未发生重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 （五）报告期内公司无重大关联交易事项，公司从关联方购货交易情况如下： 1、购销商品、提供劳务(单位:人民币元) 购买货物 企业名称 本期发生额 交易事项 国家电力公司南京自动化设备总厂 3,802,907.60 购买材料 南京南自成套设备电气厂 2,165,559.05 购买材料 南京南自电力仪表有限公司 589,759.83 购买材料 深圳国电南思系统控制有限公司 178,632.48 购买材料 南京南自电子电路有限公司 6,189,279.93 购买材料 合计 12,926,138.89 占同类交易比例 10.77% 企业名称 定价原则 结算方式 国家电力公司南京自动化设备总厂 市场价 转帐 南京南自成套设备电气厂 市场价 转帐 南京南自电力仪表有限公司 市场价 转帐 深圳国电南思系统控制有限公司 市场价 转帐 南京南自电子电路有限公司 市场价 转帐 合计 占同类交易比例 (2)销售货物 企业名称 本期发生额 交易事项 国家电力公司南京自动化设备总厂 3,889,771.81 产品、材料 南京南自成套设备电气厂 4,221,004.30 产品、材料 南京南自电力仪表有限公司 171,020.78 产品、材料 深圳国电南思系统控制有限公司 932,595.73 产品 上海国电电气有限公司 78,632.48 产品 南京国铁电气有限公司 253,040.27 产品 南京南自电子电路有限公司 760,880.53 材料 合计 10,306,945.90 占同类交易比例 3.12% 企业名称 定价原则 结算方式 国家电力公司南京自动化设备总厂 市场价 转帐 南京南自成套设备电气厂 市场价 转帐 南京南自电力仪表有限公司 市场价 转帐 深圳国电南思系统控制有限公司 市场价 转帐 上海国电电气有限公司 市场价 转帐 南京国铁电气有限公司 市场价 现金 南京南自电子电路有限公司 市场价 转帐 合计 占同类交易比例 (3)接受劳务 企业名称 本期发生额 交易事项 国家电力公司南京自动化设备总厂 778,171.00 综合服务费 企业名称 定价原则 结算方式 国家电力公司南京自动化设备总厂 协议价 转帐 2、报告期未与关联方发生资产收购、出售交易事项 3、关联方债权债务关系(单位:人民币元) 应收帐款 期末余额 本期发生额 国家电力公司南京自动化设备总厂 2,801,055.02 4,551,033.02 南京南自成套设备电气厂 1,202,651.21 3,480,743.05 南京南自电力仪表有限公司 60,000.00 60,000.00 深圳国电南思系统控制有限公司 7,594,944.18 453,990.83 北京国电南自安思系统控制有限公司 3,805,276.98 20,000.00 上海国电电气有限公司 192,000.00 -98,000.00 南京国铁电气有限公司 295,685.64 265.31 合计 15,951,613.03 8,468,032.21 其他应收款 期末余额 本期发生额 国家电力公司南京自动化设备总厂 8,424,785.54 -256,540.84 南京国铁电气有限公司 50,066.50 - 合计 8,474,852.04 -256,540.84 应付帐款 期末余额 本期发生额 国家电力公司南京自动化设备总厂 28,249.56 4,449,401.89 南京南自电力仪表有限公司 282,397.27 85,549.94 深圳国电南思系统控制有限公司 - 209,000.00 南京南自电子电路有限公司 1,588,812.14 1,178,233.29 合计 1,899,458.97 5,922,185.12 占该类债权 应收帐款 原因 清偿情况 债务比例 国家电力公司南京自动化设备总厂 货款 未清偿 0.44% 南京南自成套设备电气厂 货款 部分清偿 0.19% 南京南自电力仪表有限公司 货款 部分清偿 0.01% 深圳国电南思系统控制有限公司 货款 部分清偿 1.18% 北京国电南自安思系统控制有限公司 技术服务费 部分清偿 0.59% 上海国电电气有限公司 货款 部分清偿 0.03% 南京国铁电气有限公司 货款 部分清偿 0.04% 合计 2.48% 占该类债权 其他应收款 原因 清偿情况 债务比例 国家电力公司南京自动化设备总厂 往来款 部分清偿 14.23% 南京国铁电气有限公司 往来款 部分清偿 0.08% 合计 14.31% 占该类债权 应付帐款 原因 清偿情况 债务比例 国家电力公司南京自动化设备总厂 材料款 未清偿 0.02% 南京南自电力仪表有限公司 材料款 部分清偿 0.23% 深圳国电南思系统控制有限公司 材料款 已清偿 0.00% 南京南自电子电路有限公司 材料款 部分清偿 1.28% 合计 1.53% 4、重大合同 (1)接受关联方劳务：根据公司与国家电力公司南京自动化设备总厂签订的综合服务协议，公司2004年1-6月向其支付综合服务费用78万元。 (2)向关联方租赁土地使用权： 根据公司与国家电力公司南京电力自动化设备总厂签订的土地使用权租赁协议，公司2004年1-6月向其支付土地使用权租赁费5万元。 （3）关联方向公司租赁设备： 根据公司与国家电力公司南京电力自动化设备总厂签订的《租赁柔性生产线协议》，公司将柔性生产线租赁给国家电力公司南京电力自动化设备总厂使用，租赁期限为六年（自2001年5月1日至2007年4月30日止），年租金250万元，2004年1-6月向其收取设备租赁费125万元。 （六）报告期内公司对外担保情况 截至2004年6月30日，公司未对控股股东及本公司持股50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 公司独立董事关于公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会（证监发字）【2003】56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着对全体股东认真负责实事求是的态度，基于公司所提供的资料以及我们对公司相关管理人员的了解，对国电南京自动化股份有限公司对外担保的情况进行了调查，现提出如下独立意见： 1、我们未发现公司存在为控股股东及本公司持股50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况； 2、我们未发现公司存在对外担保总额超过最近一个会计年度合并会计报表净资产50％的情况； 3、《公司章程》已根据证监发【2003】56号文的有关规定作了相应修改； 4、我们未发现公司存在直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供担保的情况； 5、我们未发现公司存在对外担保的情况，《公司章程》已明确对外担保要求对方提供反担保，并要反担保的提供方具有实际承担能力； 6、我们未发现公司存在对外担保的情况，公司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定履行“对外担保情况”的信息披露义务。 （七）、报告期内公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。 （八）控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况 公司控股股东及其子公司没有占用公司非经营性资金的情况，符合中国证监会（证监发字）【2003】56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定。 （九）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 报告期内，公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （十）公司本期财务报告未经审计。 （十一）报告期内，公司、公司董事、监事及高级管理人员没有受到证券监管部门的稽查、行政处罚、通报批评、公开谴责的情况。 （十二）其他重要事项信息索引 1、公告编号：临2004－001 《二届七次董事会决议公告》 内容：审议通过了《公司2003年度董事会工作报告》，《公司2003年度总经理工作报告》，《公司2003年财务决算报告》，《公司2004年财务预算报告》，《公司2003年度利润分配预案》，《公司2003年年度报告及摘要》，《关于修改公司章程的议案》，《投资者关系管理制度》，《关于聘请贺恭先生担任公司第二届董事会名誉董事长的议案》，《关于续聘江苏天衡会计师事务所担任公司审计工作的议案》，《关于续聘公司股东大会见证律师的议案》，《关于召开2003年度股东大会的议案》。 该公告刊登于2004年2月12日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www.sse.com.cn上，在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询（下同） 2、公告编号：临2004－002 《关于召开2003年年度股东大会的公告》 内容：审议《公司2003年度董事会工作报告》，《公司2003年度监事会工作报告》，《公司2003年财务决算报告》，《公司2004年财务预算报告》，《公司2003年度利润分配预案》，《关于修改公司章程的议案》，《关于续聘江苏天衡会计师事务所担任公司审计工作的议案》。 该公告刊登于2004年2月12日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www. sse. com.cn上。 3、公告编号：临2004－003 《二届四次监事会决议公告》 内容：审议通过了《公司2003年度监事会工作报告》，《公司2003年年度报告及摘要》，《公司2003年财务决算报告》，《公司2004年财务预算报告》。 该公告刊登于2004年2月12日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www.sse.com. cn上。 4、公告编号：临2004－004 《公司2004年第一次临时董事会决议公告》 内容：审议通过了由公司控股股东根据中国证监会发布的证监发【2003】56号文要求提交的临时提案《关于提议修改“公司章程”的议案》；审议通过了《关于投资组建“北京华电南自控制系统有限公司”的议案》。 该公告刊登于2004年3月16日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www.sse.com. cn上。 5、公告编号：临2004－005 《公司2002年度股东大会决议公告》 内容：审议通过了《公司2003年度董事会工作报告》，《公司2003年度监事会工作报告》，《公司2003年财务决算报告》，《公司2004年财务预算报告》，《公司2003年度利润分配预案》，《关于修改公司章程的议案》，《关于提议修改“公司章程”的议案》，《关于续聘江苏天衡会计师事务所担任公司审计工作的议案》。 该公告刊登于2004年4月22日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www. sse. com.cn上。 6、《公司2004第一季度报告》刊登于2004年4月23日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www.sse.com.cn上。 7、公告编号：临2004－006 《公司2003年度分红派息公告》 该公告刊登于2004年6月3日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www.sse.com.cn上。 8、公告编号：临2004－007 《关于变更持有“深圳国电思系统控制有限公司”股权比例的提示性公告》 该公告刊登于2004年6月29日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www. sse. com.cn上。 9、公告编号：临2004－008 《关于2004年半年度业绩大幅增长的提示性公告》 该公告刊登于2004年7月9日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www.sse.com.cn上。 七、财务报告（未经审计） 会计报表 资产负债表 2004年6月30日 编制单位：国电南京自动化股份有限公司 单位：人民币元 合并 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 1 87,340,652.96 98,488,054.33 短期投资 2 61,429,400.00 68,287,240.22 应收票据 3 6,628,540.00 4,159,600.00 应收股利 应收利息 应收帐款 4 609,701,794.96 475,036,411.94 其他应收款 5 57,679,262.05 39,233,365.91 预付帐款 6 24,856,929.93 18,144,907.33 应收补贴款 存货 7 129,585,401.57 118,244,673.12 待摊费用 771,438.17 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 977,993,419.64 821,594,252.85 长期投资: 长期股权投资 8 124,005,039.14 98,233,360.38 长期债权投资 长期投资合计 124,005,039.14 98,233,360.38 其中:合并价差 其中:股权投资差额 -8,575,854.08 -9,105,783.36 固定资产: 固定资产原价 9 144,726,337.92 141,853,439.79 减:累计折旧 9 80,696,573.26 74,237,908.15 固定资产净值 64,029,764.66 67,615,531.64 减:固定资产减值准备 固定资产净额 64,029,764.66 67,615,531.64 工程物资 在建工程 10 76,764,512.11 42,724,659.65 固定资产清理 固定资产合计 140,794,276.77 110,340,191.29 无形资产及其他资产: 无形资产 11 26,245,771.34 30,163,345.10 长期待摊费用 12 513,857.22 679,628.24 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 26,759,628.56 30,842,973.34 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,269,552,364.11 1,061,010,777.86 母公司 资 产 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 72,447,903.54 78,979,200.42 短期投资 61,429,400.00 68,287,240.22 应收票据 6,169,740.00 应收股利 应收利息 应收帐款 586,669,697.48 454,468,354.51 其他应收款 48,535,679.12 30,629,626.61 预付帐款 24,472,714.41 18,133,807.33 应收补贴款 存货 124,438,197.83 121,589,278.03 待摊费用 274,674.17 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 924,438,006.55 772,087,507.12 长期投资: 长期股权投资 341,909,111.41 392,463,305.69 长期债权投资 长期投资合计 341,909,111.41 392,463,305.69 其中:合并价差 其中:股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 131,321,244.96 128,966,591.07 减:累计折旧 74,076,722.10 68,605,073.44 固定资产净值 57,244,522.86 60,361,517.63 减:固定资产减值准备 固定资产净额 57,244,522.86 60,361,517.63 工程物资 在建工程 76,764,512.11 42,724,659.65 固定资产清理 固定资产合计 134,009,034.97 103,086,177.28 无形资产及其他资产: 无形资产 17,979,791.88 18,396,092.04 长期待摊费用 495,762.66 552,966.50 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,475,554.54 18,949,058.54 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,418,831,707.47 1,286,586,048.63 企业法定代表人：江自生 主管会计工作的负责人：经海林 会计机构负责人：吴霆 编制人：赵清 资产负债表(续) 2004年6月30日 编制单位：国电南京自动化股份有限公司 单位：人民币元 合并 负债及所有者权益 附注 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 13 400,000,000.00 290,000,000.00 应付票据 14 120,307,310.09 73,837,119.91 应付帐款 15 124,452,916.73 110,365,451.02 预收帐款 16 61,280,151.38 32,663,583.19 应付工资 43,486.15 4,906.15 应付福利费 4,323,106.12 3,260,387.85 应付股利 3,349,275.28 应交税金 17 8,049,600.27 5,436,494.76 其他应交款 18 180,470.59 182,662.06 其他应付款 19 14,194,893.06 16,061,828.33 预提费用 1,233,402.95 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 736,181,209.67 533,045,836.22 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 736,181,209.67 533,045,836.22 少数股东权益 33,218,230.87 29,341,069.85 股东权益: 股本 20 118,000,000.00 118,000,000.00 资本公积 21 303,555,061.24 303,555,061.24 盈余公积 22 52,318,830.35 52,318,830.35 其中:法定公益金 17,439,610.12 17,439,610.12 减:未确认投资损失 未分配利润 23 26,279,031.98 24,749,980.20 外币报表折算差额 股东权益合计 500,152,923.57 498,623,871.79 负债和股东权益总计 1,269,552,364.11 1,061,010,777.86 母公司 负债及所有者权益 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 400,000,000.00 290,000,000.00 应付票据 120,307,310.09 143,837,119.91 应付帐款 310,008,643.95 295,763,866.37 预收帐款 57,940,371.14 30,777,274.72 应付工资 4,906.15 4,906.15 应付福利费 1,173,297.89 1,076,437.81 应付股利 应交税金 5,847,903.74 3,914,277.07 其他应交款 6,257.28 3,622.00 其他应付款 12,626,052.78 12,839,023.02 预提费用 1,183,402.95 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 907,914,743.02 779,399,930.00 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 907,914,743.02 779,399,930.00 少数股东权益 股东权益: 股本 118,000,000.00 118,000,000.00 资本公积 303,555,061.24 303,555,061.24 盈余公积 24,748,341.40 24,748,341.40 其中:法定公益金 8,249,447.13 8,249,447.13 减:未确认投资损失 未分配利润 64,613,561.81 60,882,715.99 外币报表折算差额 股东权益合计 510,916,964.45 507,186,118.63 负债和股东权益总计 1,418,831,707.47 1,286,586,048.63 企业法定代表人：江自生 主管会计工作的负责人：经海林 会计机构负责人：吴霆 编制人：赵清 利润及利润分配表 2004年1-6月 编制单位：国电南京自动化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 一、主营业务收入 24 减：主营业务成本 24 主营业务税金及附加 25 二、主营业务利润 加：其他业务利润 26 减：营业费用 27 管理费用 28 财务费用 29 三、营业利润 加：投资收益 30 补贴收入 31 营业外收入 减：营业外支出 32 四、利润总额 减：所得税 少数股东损益 五、净利润 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 支付普通股股利 提取职工住房补贴 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 合并 项 目 2004年1-6月 上年同期数 一、主营业务收入 314,362,977.00 253,681,988.73 减：主营业务成本 207,195,514.36 176,857,075.49 主营业务税金及附加 2,516,871.32 1,918,476.70 二、主营业务利润 104,650,591.32 74,906,436.54 加：其他业务利润 -1,494,980.20 -491,142.43 减：营业费用 37,750,217.21 32,913,474.59 管理费用 38,681,081.83 33,143,235.46 财务费用 9,414,744.12 7,710,238.88 三、营业利润 17,309,567.96 648,345.18 加：投资收益 -3,218,765.51 528,301.09 补贴收入 11,966,986.30 7,251,296.99 营业外收入 21,000.00 34,704.40 减：营业外支出 96,375.78 162,591.69 四、利润总额 25,982,412.97 8,300,055.97 减：所得税 3,269,924.89 2,829,930.63 少数股东损益 7,023,436.30 1,972,460.36 五、净利润 15,689,051.78 3,497,664.98 加：年初未分配利润 24,749,980.20 26,071,485.73 其他转入 六、可供分配的利润 40,439,031.98 29,569,150.71 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 40,439,031.98 29,569,150.71 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 支付普通股股利 14,160,000.00 17,700,000.00 提取职工住房补贴 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 26,279,031.98 11,869,150.71 母公司 项 目 2004年1-6月 上年同期数 一、主营业务收入 244,624,422.13 200,229,448.32 减：主营业务成本 211,186,633.96 172,627,154.69 主营业务税金及附加 756,353.95 796,391.67 二、主营业务利润 32,681,434.22 26,805,901.96 加：其他业务利润 -1,314,013.67 -504,431.28 减：营业费用 7,393,393.80 9,488,329.77 管理费用 23,046,182.65 22,708,561.96 财务费用 8,514,435.53 7,732,962.90 三、营业利润 -7,586,591.43 -13,628,383.95 加：投资收益 26,502,591.14 16,754,192.03 补贴收入 500,000.00 营业外收入 21,000.00 34,704.40 减：营业外支出 84,394.00 130,847.50 四、利润总额 18,852,605.71 3,529,664.98 减：所得税 961,759.89 少数股东损益 五、净利润 17,890,845.82 3,529,664.98 加：年初未分配利润 60,882,715.99 47,974,713.69 其他转入 六、可供分配的利润 78,773,561.81 51,504,378.67 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 78,773,561.81 51,504,378.67 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 支付普通股股利 14,160,000.00 17,700,000.00 提取职工住房补贴 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 64,613,561.81 33,804,378.67 企业法定代表人：江自生 主管会计工作的负责人：经海林 会计机构负责人：吴霆 编制人：赵清 利润表附表 2004年1-6月 编制单位：国电南京自动化股份有限公司 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.924% 20.956% 营业利润 3.461% 3.466% 净利润 3.137% 3.142% 扣除非经常性损益后的净利润 3.852% 3.858% 每股收益（人民币元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.887 0.887 营业利润 0.147 0.147 净利润 0.133 0.133 扣除非经常性损益后的净利润 0.163 0.163 企业法定代表人：江自生 主管会计工作的负责人：经海林 会计机构负责人：吴霆 编制人：赵清 现金流量表 2004年1-6月 编制单位：国电南京自动化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各种税费 支付的其他与经营活动有关的现金 33 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 合并本期数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 281,182,855.05 收到的税费返还 11,966,986.30 收到的其他与经营活动有关的现金 2,658,978.62 现金流入小计 295,808,819.97 购买商品、接受劳务支付的现金 220,356,650.96 支付给职工以及为职工支付的现金 44,273,487.87 支付的各种税费 28,301,005.40 支付的其他与经营活动有关的现金 47,066,335.18 现金流出小计 339,997,479.41 经营活动产生的现金流量净额 -44,188,659.44 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 2,666,495.62 取得投资收益所收到的现金 690,900.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,357,395.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 28,810,140.83 投资所支付的现金 29,060,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 57,870,140.83 投资活动产生的现金流量净额 -54,512,744.88 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 228,438.48 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 341,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 341,228,438.48 偿还债务所支付的现金 231,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 22,674,435.53 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 253,674,435.53 筹资活动产生的现金流量净额 87,554,002.95 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -11,147,401.37 项 目 母公司本期数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 201,501,787.48 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,141,852.47 现金流入小计 203,643,639.95 购买商品、接受劳务支付的现金 201,190,777.98 支付给职工以及为职工支付的现金 10,195,255.91 支付的各种税费 3,846,032.03 支付的其他与经营活动有关的现金 27,825,421.69 现金流出小计 243,057,487.61 经营活动产生的现金流量净额 -39,413,847.66 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 2,666,495.62 取得投资收益所收到的现金 690,900.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,357,395.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 28,740,409.64 投资所支付的现金 29,060,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 57,800,409.64 投资活动产生的现金流量净额 -54,443,013.69 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 341,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 341,000,000.00 偿还债务所支付的现金 231,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 22,674,435.53 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 253,674,435.53 筹资活动产生的现金流量净额 87,325,564.47 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -6,531,296.88 企业法定代表人：江自生 主管会计工作的负责人：经海林 会计机构负责人：吴霆 编制人：赵清 现金流量表附表 2004年1-6月 编制单位：国电南京自动化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项 目 合并期末数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 15,689,051.78 加：少数股东损益 7,023,436.30 计提的资产减值准备 11,252,873.29 固定资产折旧 6,458,665.11 无形资产摊销 3,917,573.76 长期待摊费用摊销 165,771.02 待摊费用减少（减：增加） -771,438.17 预提费用增加（减：减少） -1,233,402.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 9,414,744.12 投资损失（减：收益） 3,218,765.52 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -12,757,453.19 经营性应收项目的减少（减：增加） -167,937,045.71 经营性应付项目的增加（减：减少） 81,369,799.69 其他 经营活动产生的现金流量净额 -44,188,659.44 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 87,340,652.96 减：现金的期初余额 98,488,054.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,147,401.37 项 目 母公司期末数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 17,890,845.82 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 9,323,283.21 固定资产折旧 5,471,648.66 无形资产摊销 416,300.16 长期待摊费用摊销 57,203.84 待摊费用减少（减：增加） -274,674.17 预提费用增加（减：减少） -1,183,402.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 8,514,435.53 投资损失（减：收益） -26,502,591.14 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,265,644.54 经营性应收项目的减少（减：增加） -166,231,256.43 经营性应付项目的增加（减：减少） 117,370,004.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 -39,413,847.66 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 72,447,903.54 减：现金的期初余额 78,979,200.42 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,531,296.88 企业法定代表人：江自生 主管会计工作的负责人：经海林 会计机构负责人：吴霆 编制人：赵清 资产减值准备明细表 2004年1-6月 编制单位：国电南京自动化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 29,759,777.14 5,644,803.95 其中：应收账款 28,616,294.65 5,260,272.21 其他应收款 1,143,482.49 384,531.74 二、短期投资跌价准备合计 1,150,627.31 4,191,344.60 其中：股票投资 债券投资 1,150,627.31 4,191,344.60 三、存货跌价准备合计 4,808,456.98 1,416,724.74 其中：库存商品 995,035.89 原材料 1,268,021.90 在产品 2,545,399.19 半成品 1,416,724.74 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 35,718,861.43 11,252,873.29 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 35,404,581.09 其中：应收账款 33,876,566.86 其他应收款 1,528,014.23 二、短期投资跌价准备合计 5,341,971.91 其中：股票投资 债券投资 5,341,971.91 三、存货跌价准备合计 6,225,181.72 其中：库存商品 995,035.89 原材料 1,268,021.90 在产品 2,545,399.19 半成品 1,416,724.74 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 46,971,734.72 企业法定代表人：江自生 主管会计工作的负责人：经海林 会计机构负责人：吴霆 编制人：赵清 （二）2004年半年度会计报表附注 一、公司一般情况 国电南京自动化股份有限公司（以下简称公司），系经国家经贸委国经贸企改(1998)560号文批准，由国家电力公司南京电力自动化设备总厂作为独家发起人，将其下属的线路保护分厂、调度自动化分厂、主设备保护分厂、变压器印制版分厂以及全资子公司南京博奥电力自动化公司、控股子公司南京南自变电站自动化有限公司相应的资产及相关的负债投入公司，并于1999年8月25日经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)102号文批准，向社会公开发行人民币普通股4,000万股，以募集设立方式设立的股份有限公司。 公司成立于1999年9月22日，经营范围：公司主要从事输变电保护、控制及自动化系统，发电厂保护控制及自动化系统，调度配网自动化系统、轨道交通自动化系统、其它工业控制及自动化设备、高低压电器及电气传动设备的研究、开发、生产、销售和咨询服务；环境保护工程设计及设备制造、施工总承包；变电站、电站工程总承包。公司注册资本1.18亿元，企业法人营业执照号3201001012270。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法 1、公司执行的会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度：以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则处理，其余作为汇兑损益，计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资类别计提跌价准备。 8、坏账核算方法： （1）坏账确认的标准为： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 （2）坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄分析计提，公司根据债务单位实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例如下： 账 龄 坏账准备比率（%） 一年以内 1 一至二年 3 二至三年 10 三至五年 30 五年以上 100 9、存货核算方法： （1）公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值易耗品等。 （2）原材料按计划成本核算，按月结转材料实际成本与计划成本的差异，将发出材料计划成本调整为实际成本；在产品和产成品按实际成本核算，产成品发出采用个别认定法核算。 （3）低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 （4）存货盘存采用永续盘存法。 （5）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资： A、在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽投资不超过50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 C、股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资--股权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益，合同规定的投资期限不超过10年的按投资期限摊销，合同规定的投资期限超过10年的或没有规定投资期限的，按10年摊销；初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 （2）长期债权投资： A、在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。 B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产按实际成本计价；固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 （2）固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计3%的净残值率确定其分类折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-35 4.85-2.77 机器设备 7-15 13.86-6.47 仪器仪表 5-7 19.40-13.86 电子设备 4-5 24.25-19.40 运输设备 6 16.17 （3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用专门借款进行的工程所发生的利息和汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本。公司以所建造的固定资产达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 （2）在建工程减值准备的计提方法：公司在期末对在建工程逐项进行检查，如果出现在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产核算方法： （1）无形资产在取得时按实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对无形资产逐项进行检查，如果出现该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；或其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形时，按单个无形资产项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。 15、借款费用的核算方法： （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 16、应付债券的核算方法：公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期计提债券利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法摊销。 17、收入确认原则： （1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，在劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入实现。 （3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠 地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 18、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表编制方法：按照财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》及其他相关规定编制，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 1、流转税 （1）增值税：销项税率17%。 （2）营业税：技术转让及技术服务收入执行5%税率。 2、城建税：按实际缴纳流转税额的5%计缴。 3、教育费附加：按实际缴纳流转税额的4%计缴。 4、所得税 （1）母公司： 根据南京市国家税务局宁国税所发(2000)24号《关于同意国电南京自动化股份有限公司执行15%的所得税税率的函》，减按应纳税所得额的15%缴纳企业所得税。 （2）子公司： A．南京博奥电力自动化公司 按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税。 B．南京南自变电站自动化有限公司 按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税。 C．深圳市海达实业有限公司 在深圳特区注册，按应纳税所得额的15%缴纳企业所得税。 D．南京国电南自软件工程有限公司 经南京市江宁区国家税务局批准，减按应纳税所得额的15%缴纳企业所得税，2004年减半征收企业所得税，实际税负7.5%。 E．南京新宁电力技术有限公司 经南京市江宁区国家税务局批准，减按应纳税所得额的15%缴纳企业所得税。 F．南京国电南自凌伊电力自动化有限公司 经南京市国家税务局鼓楼分局批准，2004年免征企业所得税。 G．南京国电南自电网稳定控制有限公司 按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税。 H.深圳市国电南自南方自动化有限公司 在深圳特区注册，按应纳税所得额的15%缴纳企业所得税。 5、其他税项：按国家有关规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业一般情况 子公司名称 注册资本 南京博奥电力自动化公司 54.6万元 南京南自变电站自动化有限公司 200万元 深圳市海达实业有限公司 100万元 南京国电南自软件工程有限公司 8800万元 南京新宁电力技术有限公司 2000万元 南京国电南自凌伊电力自动化有限公司 3000万元 南京国电南自电网稳定控制有限公司 200万元 深圳市国电南自南方自动化有限公司 100万元 子公司名称 主营业务 南京博奥电力自动化公司 微机综自装置制造 南京南自变电站自动化有限公司 变电站自动化设备生产 深圳市海达实业有限公司 国内商业、物资供销 南京国电南自软件工程有限公司 电力自动化软件的开发、销售 南京新宁电力技术有限公司 继电保护及自动化装置的生产 南京国电南自凌伊电力自动化有限公司 发电站保护设备的生产 南京国电南自电网稳定控制有限公司 电网稳定控制设备的生产 深圳市国电南自南方自动化有限公司 电力保护产品的销售 是 占权益 子公司名称 投资额 否 比 例 合 并 南京博奥电力自动化公司 54.6万元 100% 是 南京南自变电站自动化有限公司 198万元 99% 是 深圳市海达实业有限公司 90万元 90% 是 南京国电南自软件工程有限公司 8580万元 97.5% 是 南京新宁电力技术有限公司 1600万元 80% 是 南京国电南自凌伊电力自动化有限公司 1800万元 60% 是 南京国电南自电网稳定控制有限公司 102万元 51% 是 深圳市国电南自南方自动化有限公司 51万元 51% 是 2、报告期公司合并会计报表范围变动 公司2003年8月27日投资设立深圳市国电南自南方自动化有限公司，2004年半年度会计报表新增对其会计报表的合并。 五、合并会计报表主要项目注释 （以下如无特别注明，货币单位均为人民币元） 1、货币资金：截止2004年6月30日货币资金余额87,340,652.96元，其明细项目列示如下： 项 目 年初数 现 金 94,868.25 银行存款 94,888,763.59 其他货币资金(注) 3,504,422.49 合 计 98,488,054.33 (注)其他货币资金明细如下： 项 目 年初数 保证金存款 3,276,222.42 存出投资款 228,200.07 合 计 3,504,422.49 项 目 期末数 现 金 747,074.37 银行存款 79,994,739.45 其他货币资金(注) 6,598,839.14 合 计 87,340,652.96 (注)其他货币资金明细如下： 项 目 期末数 保证金存款 3,013,243.12 存出投资款 3,585,596.02 合 计 6,598,839.14 2、短期投资：截止2004年6月30日短期投资账面余额66,771,371.91元，短期投资跌价准备5,341,971.91元，短期投资账面价值61,429,400.00元，其主要情况列示如下： 年初数 项 目 投资金额 跌价准备 债券投资 66,771,371.91 1,150,627.31 股票投资 2,666,495.62 - 合计 69,437,867.53 1,150,627.31 期末数 项 目 投资金额 跌价准备 债券投资 66,771,371.91 5,341,971.91 股票投资 - 合计 66,771,371.91 5,341,971.91 注：计提短期投资跌价准备所选用的证券期末市价取自上海证券交易所和深圳证券交易所公布的2004年6月30日的收盘价。 公司投资变现不存在重大限制。 3、应收票据：截止2004年6月30日应收票据余额6,628,540.00元，其中银行承兑汇票6,108,500.00元，商业承兑汇票520,040.00元,无已贴现、抵押的票据，本账户期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。 4、应收账款：截止2004年6月30日应收账款账面余额643,578,361.82元，坏账准备33,876,566.86元，应收账款账面价值609,701,794.96元，其主要情况列示如下： 账龄分析： 年初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 345,754,735.01 68.64% 3,457,547.34 一至二年 80,470,322.55 15.98% 2,414,109.68 二至三年 31,824,155.36 6.32% 3,182,415.54 三至五年 37,201,816.53 7.39% 11,160,544.95 五年以上 8,401,677.14 1.67% 8,401,677.14 合 计 503,652,706.59 100.00% 28,616,294.65 期末数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 一年以内 453,841,849.02 70.52% 4,538,418.49 一至二年 101,448,488.74 15.76% 3,043,454.66 二至三年 38,919,480.06 6.05% 3,891,948.01 三至五年 38,522,569.00 5.99% 11,556,770.70 五年以上 10,845,975.00 1.68% 10,845,975.00 合 计 643,578,361.82 100.00% 33,876,566.86 （2）本账户余额中应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 金 额 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 2,801,055.02 （3）应收账款中欠款前五名的单位金额合计62,392,710.50元，占应收账款总额的9.69%。 5、其他应收款：截止2004年6月30日其他应收款账面余额59,207,276.28元，坏账准备1,528,014.23元，其他应收款账面价值57,679,262.05元，其主要情况列示如下： （1）账龄分析： 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 一年以内 30,760,977.65 76.19% 307,609.76 一至二年 6,565,889.49 16.26% 196,976.69 二至三年 1,567,023.13 3.88% 156,702.31 三至五年 1,429,663.43 3.54% 428,899.03 五年以上 53,294.70 0.13% 53,294.70 合计 40,376,848.40 100.00% 1,143,482.49 期末数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 一年以内 55,347,919.56 93.48% 553,479.21 一至二年 2,116,790.59 3.58% 63,503.71 二至三年 575,860.51 0.97% 57,586.05 三至五年 447,514.80 0.76% 134,254.44 五年以上 719,190.82 1.21% 719,190.82 合计 59,207,276.28 100.00% 1,528,014.23 （2）本账户余额中应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 金 额 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 8,424,785.54 （3）其他应收款中欠款金额较大的项目列示如下： 项 目 金额 核心专业技术人员购房、购车贴息贷款 15,593,245.00 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 8,424,785.54 备用金 3,805,386.01 投标保证金 5,886,420.00 北京华电南自天元控制系统科技有限公司 3,060,000.00 项 目 款项性质 核心专业技术人员购房、购车贴息贷款 [注] 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 资金往来 备用金 备用金 投标保证金 保证金 北京华电南自天元控制系统科技有限公司 投资成立控股公司款，已于 2004年7月1日注册成立。 [注]经公司2002年11月14日总经理办公会同意，在个人总额不超过20万元、期限不超过5年内对公司核心专业技术人员提供购房、购车贴息贷款。 （4）其他应收款中欠款前五名的单位金额合计10,680,880.64元，占其他应收款总额的26.45%。 6、预付账款：截止2004年6月30日预付账款余额24,856,929.93元，其主要情况列示如下： （1）账龄分析： 年初数 账 龄 金 额 比例 一年以内 18,144,907.33 100.00% 一至二年 - - 二至三年 - - 三年以上 - - 合 计 18,144,907.33 100.00% 期末数 账 龄 金额 比例 一年以内 21,667,652.26 87.17% 一至二年 3,189,277.67 12.83% 二至三年 三年以上 合 计 24,856,929.93 100.00% （2）本账户余额中无预付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 7、存货：截止2004年6月30日存货账面余额135,810,583.29元，存货跌价准备6,225,181.72元，存货账面价值129,585,401.57元，其明细项目列示如下： 年初数 项目 金 额 跌价准备 原材料 12,437,614.43 1,268,021.90 在途材料 1,441,513.46 - 在产品 49,054,232.63 2,545,399.19 自制半成品 27,117,760.15 - 产成品 33,002,009.43 995,035.89 合 计 123,053,130.10 4,808,456.98 期末数 项目 金 额 跌价准备 原材料 19,662,202.02 1,268,021.90 在途材料 1,947,402.04 在产品 56,509,195.18 2,545,399.19 自制半成品 28,971,540.71 1,416,724.74 产成品 28,720,243.34 995,035.89 合 计 135,810,583.29 6,225,181.72 存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 8、长期股权投资：截止2004年6月30日长期股权投资账面余额124,005,039.14元，长期投资减值准备零，长期股权投资账面价值124,005,039.14元，其有关情况如下： （1）明细项目： 项 目 年初数 本期增加 其他股权投资 107,339,143.74 26,000,000.00 股权投资差额 -9,105,783.36 合 计 98,233,360.38 26,000,000.00 项 目 本期减少 期末数 其他股权投资 758,250.52 132,580,893.22 股权投资差额 -529,929.28 -8,575,854.08 合 计 228,321.24 124,005,039.14 本期长期股权投资增加： A、本期对大唐桂冠合山发电有限公司增资26,000,000.00元。 本期长期股权投资减少： A、2003年8月公司投资设立深圳市国电南自南方自动化有限公司510,000.00元，由于其当时尚处于筹建期，有关财务指标未达到合并报表的10％，因此未将其纳入2003年度报表合并范围，2003年度会计报表以投资成本列示，本期增加对其会计报表的合并，公司对其长期股权投资合并时抵消。 B、对子公司权益法核算投资收益减少248,250.52元。 C、股权投资差额摊销-529,929.28元。 （2）其他股权投资明细项目： 占被投资公 投资 司 被投资单位名称 期限 注册资本比 例 深圳国电南思系统控制有限公司 15年 37.50% 北京国电南自安思控制系统有限公 15年 50.00% 司(注1) 上海国电电气有限公司 20年 15.00% 北京国电联合商务网络有限公司 长期 20.00% 深圳国电信息技术股份有限公司 20年 33.00% 南京国铁电气有限公司 10年 50.00% 大唐桂冠合山发电有限公司 长期 20.00% 南京南自电子电路有限公司 15年 28.845% 南京新宁光电自动化有限公司 20年 23.76% 合 计 本期权益法 被投资单位名称 投资成本 核算增加 深圳国电南思系统控制有限公司 10,000,000.00 189,977.01 北京国电南自安思控制系统有限公 2,500,000.00 - 司(注1) 上海国电电气有限公司 750,000.00 -51,878.05 北京国电联合商务网络有限公司 4,000,000.00 -388,751.56 深圳国电信息技术股份有限公司 8,250,000.00 -29,142.54 南京国铁电气有限公司 10,000,000.00 5,051.68 大唐桂冠合山发电有限公司 94,000,000.00 - 南京南自电子电路有限公司 744,200.00 26,492.94 南京新宁光电自动化有限公司 2,500,000.00 - 合 计 132,744,200.00 -248,250.52 权益法核算 本期分 得的 被投资单位名称 账面余额 累计增加 现金红 利 深圳国电南思系统控制有限公司 2,911,049.82 - 12,911,049.82 北京国电南自安思控制系统有限公 - - 2,500,000.00 司(注1) 上海国电电气有限公司 -182,861.75 - 567,138.25 北京国电联合商务网络有限公司 -522,673.66 - 3,477,326.34 深圳国电信息技术股份有限公司 -2,533,449.57 - 5,716,550.43 南京国铁电气有限公司 79,782.51 - 10,079,782.51 大唐桂冠合山发电有限公司 - - 94,000,000.00 南京南自电子电路有限公司 84,845.87 - 829,045.87 南京新宁光电自动化有限公司 - - 2,500,000.00 合 计 -163,306.78 132,580,893.22 (注1)北京国电南自安思控制系统有限公司系中外合作有限责任公司，投资总额50万美元，注册资本40万美元，合作期限15年，已于2001年2月12日领取企业法人营业执照。根据章程，公司应投入合作企业相当于30万美元的人民币，其中以相当于20万美元的人民币出资和为合作企业提供相当于10万美元的人民币的流动资金做为合作条件，公司按60%的比例参与合作企业的利润分配。公司实际投入相当于30万美元的人民币250万元，鉴于该公司的特殊性，公司对该项长 期股权投资采用成本法核算。 （3）长期股权投资差额明细项目： 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 深圳海达实业有限公司 1,385,422.78 (注1) 10年 南京国电南自软件工程有限公司 -7,246,134.91 (注2) 10年 南京新宁电力技术有限公司 -5,801,873.49 (注3) 10年 大唐桂冠合山发电有限公司 266,000.00 (注4) 10年 合 计 -11,396,585.62 被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 深圳海达实业有限公司 69,271.14 542,623.93 南京国电南自软件工程有限公司 -362,306.76 -1,992,687.11 南京新宁电力技术有限公司 -290,093.66 -1,450,468.36 大唐桂冠合山发电有限公司 53,200.00 79,800.00 合 计 -529,929.28 -2,820,731.54 被投资单位名称 期末数 深圳海达实业有限公司 842,798.85 南京国电南自软件工程有限公司 -5,253,447.80 南京新宁电力技术有限公司 -4,351,405.13 大唐桂冠合山发电有限公司 186,200.00 合 计 -8,575,854.08 (注1)2000年8月公司收购深圳市海达实业有限公司90%股权形成，自2000年8月起摊销。 (注2)2001年10月公司投资南京国电南自软件工程有限公司，出资的实物资产和无形资产作价金额高于账面价值形成，自2001年10月起摊销。 (注3)2001年12月公司收购南京新宁电力技术有限公司80%股权形成，自2002年1月起摊销。 (注4)2003年1月公司收购大唐桂冠合山发电有限公司20%股权形成，自2003年1月起摊销。 （4）截止2004年6月30日长期股权投资单位经营状况良好，近期内不会出现可收回金额低于账面余额的情况，故未计提长期投资减值准备。 （5）公司投资变现不存在重大限制。 长期股权投资期末余额较年初数上升26.24%，主要原因是：参股大唐桂冠合山发电有限公司并对其增资26,000,000元。 9、固定资产及累计折旧：截止2004年6月30日固定资产原值144,726,337.92元，累计折旧80,696,573.26元，固定资产净值64,029,764.66元，2004年1-6月固定资产及累计折旧增减变动情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加 原 值 房屋建筑物 42,283,869.81 机器设备 46,191,107.68 17,658.00 仪器仪表 44,612,166.12 2,855,240.13 运输设备 8,766,296.18 合 计 141,853,439.79 2,872,898.13 累计折旧 房屋建筑物 12,177,485.51 711,144.74 机器设备 32,020,905.91 1,908,617.45 仪器仪表 25,633,166.70 3,110,918.45 运输设备 4,406,350.03 727,984.47 合 计 74,237,908.15 6,458,665.11 净 值 67,615,531.64 项 目 本期减少 期末数 原 值 房屋建筑物 42,283,869.81 机器设备 46,208,765.68 仪器仪表 47,467,406.25 运输设备 8,766,296.18 合 计 144,726,337.92 累计折旧 房屋建筑物 12,888,630.25 机器设备 33,929,523.36 仪器仪表 28,744,085.15 运输设备 5,134,334.50 合 计 80,696,573.26 净 值 64,029,764.66 其他有关情况如下： （1）本期经营租赁租出的固定资产账面原值1,526.43万元，累计折旧992.03万元，账面净值534.40万元，均为机器设备； （2）公司本期期末未发现有固定资产成本高于可变现净值的情况，故未计提固定资产减值准备。 10、在建工程：截止2004年6月30日在建工程余额76,764,512.11元，其明细项目列示如下： 工程名称 年初数 本期增加 江宁科技园工程 42,724,659.65 34,039,852.46 合 计 42,724,659.65 34,039,852.46 本期转入 工程名称 其他转出 期末数 固定资产 江宁科技园工程 76,764,512.11 合 计 76,764,512.11 该项目资金来源为募集资金，期末工程投入占预算比例为88%。 在建工程余额中无资本化利息。 11、无形资产：截止2004年6月30日无形资产余额26,245,771.34元,其明细项目列示如下： 取得方 项目 式 原值 年初数 土地使用权 出让 6,125,080.00 5,635,090.40 土地使用权 出让 11,409,840.00 11,010,495.60 PS6000技术 (注1) 7,510,474.15 2,310,915.12 NSPRO技术 外购 7,200,000.00 2,400,000.00 VXWORKS软件 外购 521,955.00 173,985.00 用友软件 外购 25,200.00 10,080.00 管理软件 外购 200,000.00 96,666.77 网站软件 外购 98,780.00 54,329.09 邮件软件 外购 91,000.00 53,083.25 OA办公软件 外购 422,100.00 267,330.00 CRM系统软件 外购 139,000.00 92,666.60 PDS6000软件 外购 222,222.22 155,555.62 知识产权软件 外购 241,709.40 169,196.58 继电保护软件 外购 50,000.00 40,000.04 CAD电气软件 外购 170,940.18 136,752.18 资产管理软件 外购 131,100.00 104,880.00 防病毒软件 外购 200,000.00 166,686.70 办公软件 外购 66,025.64 62,724.35 信息管理软件 外购 155,000.00 147,250.01 CAD作图软件 外购 196,581.20 193,304.85 LY2000技术 (注2) 9,000,000.00 6,882,352.94 合计 44,177,007.79 30,163,345.10 项目 本期增加 本期摊销 累计摊销 土地使用权 61248.00 551237.60 土地使用权 114098.40 513442.80 PS6000技术 1,155,457.56 6,355,016.59 NSPRO技术 1,200,000.00 6,000,000.00 VXWORKS软件 86,992.50 434,962.50 用友软件 2520.00 17640.00 管理软件 19999.98 123333.21 网站软件 9877.98 54328.89 邮件软件 9100.02 47016.77 OA办公软件 42210.00 196980.00 CRM系统软件 13900.02 60233.42 PDS6000软件 22222.20 88888.80 知识产权软件 24170.94 96683.76 继电保护软件 4999.98 14999.94 CAD电气软件 17094.00 51282.00 资产管理软件 13110.00 39330.00 防病毒软件 19987.98 53301.28 办公软件 6602.58 9903.87 信息管理软件 15499.98 23249.97 CAD作图软件 19658.10 22,934.45 LY2000技术 1,058,823.54 3,176,470.60 合计 3,917,573.76 17,931,236.45 摊余期限 项目 期末数 (月) 土地使用权 5,573,842.40 546 土地使用权 10,896,397.20 573 PS6000技术 1,155,457.56 6 NSPRO技术 1,200,000.00 6 VXWORKS软件 86,992.50 6 用友软件 7,560.00 18 管理软件 76,666.79 23 网站软件 44,451.11 27 邮件软件 43,983.23 29 OA办公软件 225,120.00 32 CRM系统软件 78,766.58 34 PDS6000软件 133,333.42 36 知识产权软件 145,025.64 36 继电保护软件 35,000.06 42 CAD电气软件 119,658.18 42 资产管理软件 91,770.00 54 防病毒软件 146,698.72 44 办公软件 56,121.77 51 信息管理软件 131,750.03 51 CAD作图软件 173,646.75 53 LY2000技术 5,823,529.40 33 合计 26,245,771.34 (注1)该无形资产系2001年10月公司以PS6000技术对子公司南京国电南自软件工程有限公司投资时形成，以2001年7月31日为基准日，经中发国际资产评估有限责任公司按收益现值法评估其价值7,510,474.15元。 (注2)该无形资产系南京凌伊电力自动化有限公司以“LY2000微机发电机变压器保护”专有技术对公司子公司南京国电南自凌伊自动化有限公司投资取得。 12、长期待摊费用：截止2004年6月30日长期待摊费用余额513,857.72元，其明细项目列示如下： 项 目 原值 年初数 本期增加 本期摊销 电力增容费 1,125,000.00 552,966.50 57,203.34 装修费 434,268.82 126,661.74 108,567.18 合 计 1,559,268.82 679,628.24 165,770.52 项 目 累计摊销 期末数 摊余年限 电力增容费 629,236.84 495,763.16 52月 装修费 416,174.26 18,094.56 1月 合 计 1,045,411.10 513,857.72 13、短期借款：截止2004年6月30日短期借款余额400,000,000.00元。期末余额较年初数上升37.93%，其主要原因是：公司对外投资增加、生产规模扩大,相应材料费用支出增加。 14、应付票据：截止2004年6月30日应付票据余额120,307,310.09元，本账户期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 项 目 金 额 银行承兑汇票 2,300,000.00 商业承兑汇票 118,007,310.09 合计 120,307,310.09 应付票据期末余额较年初数上升62.94%，其主要原因是：公司加强控制货款结算管理，采取承兑汇票方式结算货款。 15、应付账款：截止2004年6月30日应付账款余额124,452,916.73元，本账户期末余额中应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项明细如下: 项 目 金额 款项性质 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 28,249.56 货款 16、预收账款：截止2004年6月30日预收账款余额61,280,151.38元，本账户余额中无预收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 17、应交税金：截止2004年6月30日应交税金余额8,049,600.27元，其明细项目列示如下： 税 种 金 额 法定税率 企业所得税 -10,253.07注 增值税 6,390,709.36 17% 营业税 125,359.33 5% 城市维护建设税 186,624.66 5% 个人所得税 1,357,159.99 合 计 8,049,600.27 注：期末应交企业所得税为负数的主要原因是： （1）公司2001年度预交企业所得税超过应交数，留待抵交以后年度应交企业所得税； 18、其他应交款：截止2004年6月30日其他应交款余额180,470.59元，均为教育费附加，按实际缴纳流转税额的4%计缴。 19、其他应付款：截止2004年6月30日其他应付款余额14,194,893.06元，本账户余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 其他应付款中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 性 质 技术提成费 7,556,681.21 应付科研协作单位技术提成费 20、股本：截止2004年6月30日股本余额118,000,000.00元，本期股份类别及其增减变动情况列示如下： （单位：万股） 股份类别 年初数 一、未上市流通股份 1.发起人股份 7,800 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 7,800 2.募集法人股 3.内部职工股 未上市流通股份合计 7,800 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 4,000 2.境内上市的外资股 已上市流通股份合计 4,000 三、股份总数 11,800 本期变动增减（+、-） 股份类别 配 公积金 送 增 其 小 股 转股 股 发 他 计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 2.募集法人股 3.内部职工股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 已上市流通股份合计 三、股份总数 股份类别 期末数 一、未上市流通股份 1.发起人股份 7,800 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 7,800 2.募集法人股 3.内部职工股 未上市流通股份合计 7,800 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 4,000 2.境内上市的外资股 已上市流通股份合计 4,000 三、股份总数 11,800 21、资本公积：截止2004年6月30日资本公积余额303,555,061.24元，本期无增减变动，其明细项目列示如下： 项 目 金 额 股本溢价 303,528,926.05 有效申购冻结资金利息 26,135.19 合计 303,555,061.24 22、盈余公积：截止2004年6月30日盈余公积余额52,318,830.35元，本期无增减变动,其明细项目列示如下： 项 目 期末数 法定盈余公积 16,498,894.27 法定公益金 8,249,447.13 子公司法定盈余公积 18,380,325.96 子公司法定公益金 9,190,162.99 合 计 52,318,830.35 23、未分配利润：截止2004年6月30日未分配利润余额26,279,031.98元，其形成过程列示如下： 项 目 金 额 年初未分配利润 24,749,980.20 加：本期净利润 15,689,051.78 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 应付优先股股利 提取任意盈余公积 支付普通股股利 14,160,000.00 提取职工住房补贴 未分配利润 26,279,031.98 24、主营业务收入、主营业务成本：2004年1-6月主营业务收入314,362,977.00元、主营业务成本207,195,514.36元，其主要情况列示如下： 主营业务收入 品 种 本期数 上年同期数 电力保护设备 314,362,977.00 253,681,988.73 主营业务成本 品 种 本期数 上年同期数 电力保护设备 207,195,514.36 176,857,075.49 主营业务收入中前五名客户销售额合计42,613,341.88元，占销售总额的13.56%。 25、主营业务税金及附加：2004年1-6月主营业务税金及附加2,516,871.32元，其明细项目列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 城建税 1,421,115.79 1,064,996.48 教育费附加 1,095,755.53 853,480.22 合 计 2,516,871.32 1,918,476.70 项 目 计缴标 准 城建税 实际缴纳流转税额的5% 教育费附加 实际缴纳流转税额的4% 合 计 26、其他业务利润：2004年1-6月其他业务利润-1,494,980.20元，其明细项目列示如下： 项 目 其他业务收入 其他业务支出 材料销售 28,280,262.80 27,376,038.56 租赁 1,250,000.00 1,290,183.39 标书服务费 11,100.00 604.95 其他 1,286,120.00 3,655,636.10 合 计 30,827,482.80 32,322,463.00 项 目 其他业务利润 材料销售 904,224.24 租赁 -40,183.39 标书服务费 10,495.05 其他 -2,369,516.10 合 计 -1,494,980.20 27、营业费用：2004年1-6月营业费用37,750,217.21元，较上年同期上升14.70%，其主要原因是：公司产品订货量大幅增加，营业费用相应增加。 28、管理费用：2004年1-6月管理费用38,681,081.83元，较上年同期上升16.71%，其主要原因是：主营业务收入增长，部分管理费用项目有所上升。 29、财务费用：2004年1-6月财务费用9,414,744.12元，其明细项目列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 8,713,989.74 8,009,524.96 减：利息收入 364,816.43 333,712.02 票据贴现利息 986,595.17 手续费 78,975.64 34,425.94 合 计 9,414,744.12 7,710,238.88 2004年1-6月财务费用9,414,744.12元，较上年同期上升22.11%，其主要原因是：银行借款增加,导致相应利息费用增加。 30、投资收益：2004年1-6月投资收益-3,218,765.51元，其明细项目列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 调整被投资公司权益净增减额 -248,250.52 10,115.09 股权投资差额摊销 529,929.28 578,982.12 计提短期投资跌价损失 -4,191,344.60 -60,796.12 股票投资收益 690,900.33 合 计 -3,218,765.51 528,301.09 投资收益的汇回不存在重大限制。 31、补贴收入：2004年1-6月补贴收入11,966,986.30元，其明细项目列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 软件产品增值税返还 11,966,986.30 6,751,296.99 科研经费补贴 500,000.00 合 计 11,966,986.30 7,251,296.99 补贴收入较上年同期上升65.03%，其主要原因是：本期收到的软件产品增值税返还较上年同期增加。 32、营业外支出：2004年1-6月营业外支出96,375.78元，其明细项目列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 税收罚款 53.78 71,406.19 其 他 96,322.00 65,804.00 固定资产清理净损失 25,381.51 合 计 96,375.78 162,591.69 33、支付的其他与经营活动有关的现金：2004年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金47,066,335.18元，其主要项目列示如下： 项 目 金 额 差旅费 15,702,316.97 支付核心技术人员购房、购车贷款 4,250,000.00 劳务费 4,139,545.56 技术开发费 4,320,786.23 中标费 3,409,374.25 招待费 2,642,746.66 会议费 893,232.21 办公费 2,392,786.42 运输费 1,595,943.79 广告费 908,934.24 交通费 1,247,040.70 中介服务费 793,106.68 宣传费 884,056.17 董事会费 843,365.31 综合服务费用 868,071.00 六、母公司会计报表主要项目注释 （以下如无特别注明，货币单位均为人民币元） 1、应收账款：截止2004年6月30日应收账款账面余额611,008,173.36元，坏账准备 24,338,475.88元，应收账款账面价值586,669,697.48元，其主要情况列示如下： （1）账龄分析： 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 一年以内 342,452,648.36 72.07% 3,424,526.48 一至二年 74,355,709.14 15.65% 2,230,671.27 二至三年 27,967,455.36 5.89% 2,796,745.54 三年以上 30,341,387.23 6.39% 12,196,902.29 合 计 475,117,200.09 100.00% 20,648,845.58 期末数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 一年以内 439,785,476.54 71.98% 4,397,854.77 一至二年 101,516,009.12 16.61% 3,045,480.27 二至三年 37,261,550.06 6.10% 3,726,155.01 三年以上 32,445,137,64 5.31% 13,168,985.83 合 计 611,008,173.36 100.00% 24,338,475.88 （2）本账户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。 （3）应收账款中欠款前五名的单位金额合计62,392,710.50元，占应收账款总额的10.21%。 2、其他应收款：截止2004年6月30日其他应收款账面余额49,199,046.86元，坏账准备 663,367.74元，其他应收款账面价值48,535,679.12元，其主要情况列示如下： （1）账龄分析： 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 一年以内 24,307,837.58 77.74% 243,078.38 一至二年 5,660,500.00 18.10% 169,815.00 二至三年 877,430.00 2.81% 87,743.00 三年以上 421,643.20 1.35% 137,147.79 合计 31,267,410.78 100.00% 637,784.17 期末数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 一年以内 47,057,326.53 95.65% 470,573.27 一至二年 1,318,660.00 2.68% 39,559.80 二至三年 468,417.13 0.95% 46,841.71 三年以上 354,643.20 0.72% 106,392.96 合计 49,199,046.86 100.00% 663,367.74 （2）本账户余额中应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 金 额 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 7,529,208.95 （3）其他应收款中欠款金额较大的项目列示如下： 项 目 金额 核心专业技术人员购房、购车贴息贷款 15,593,245.00 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 7,529,208.95 投标保证金 5,886,420.00 差旅费借款 2,826,628.79 北京华电南自天元控制系统科技有限公司 3,060,000.00 项 目 款项性质 核心专业技术人员购房、购车贴息贷款 [注] 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 资金往来 投标保证金 保证金 差旅费借款 差旅费借款 北京华电南自天元控制系统科技有限公司 投资成立控股公司款，已于2004 年7月1日注册成立。 [注]经公司2002年11月14日总经理办公会同意，在个人总额不超过20万元、期限不超过5年内对公司核心专业技术人员提供购房、购车贴息贷款。 （4）其他应收款中欠款前五名的单位金额合计34,895,502.74元，占其他应收款总额的70.93%。 3、长期股权投资：截止2004年6月30日长期股权投资账面余额341,909,111.41元，长期投资减值准备零，长期股权投资账面价值341,909,111.41元，其有关情况如下： （1）明细项目： 项 目 年初数 本期增加 其他股权投资 401,569,089.05 55,473,106.13 股权投资差额 -9,105,783.36 合 计 392,463,305.69 55,473,106.13 项 目 本期减少 期末数 其他股权投资 106,557,229.69 350,484,965.49 股权投资差额 -529,929.28 -8,575,854.08 合 计 106,027,300.41 341,909,111.41 本期长期股权投资增加： A、公司对大唐桂冠合山发电有限公司增资26,000,000.00元。 B、对子公司权益法核算投资收益增加29,473,106.13元。 本期长期股权投资减少： A、本期收到南京南自变电站自动化有限公司分配股利28,413,000.00元。 B、本期收到南京国电南自软件工程有限公司分配股利73,125,000.00元。 C、本期收到南京国电南自凌伊电力自动化有限公司分配股利4,860,000.00元 D、本期收到南京国电南自电网稳定控制有限公司分配股利159,229.69元 E、股权投资差额摊销-529,929.28元。 （2）其他股权投资明细项目： 占被投 投资 资公司 被投资单位名称 投资成本 期限 注册资 本比例 深圳国电南思系统控制有限公司 15年 37.50% 10,000,000.00 北京国电南自安思控制系统有限公 15年 50.00% 2,500,000.00 司(注1) 上海国电电气有限公司(注2) 20年 15.00% 750,000.00 北京国电联合商务网络有限公司 长期 20.00% 4,000,000.00 深圳国电信息技术股份有限公司 20年 33.00% 8,250,000.00 南京国铁电气有限公司 10年 50.00% 10,000,000.00 大唐桂冠合山发电有限公司 长期 20.00% 94,000,000.00 深圳市国电南自南方自动化有限 5年 51.00% 510,000.00 公司 南京南自电子电路有限公司 15年 28.845% 744,200.00 南京博奥电力自动化公司 长期 100.00% 546,000.00 南京南自变电站自动化有限公司 10年 99.00% 1,980,000.00 深圳海达实业有限公司 20年 90.00% 1,458,577.22 南京国电南自软件工程有限公司 10年 97.50% 85,800,000.00 南京新宁电力技术有限公司 20年 80.00% 12,498,783.37 南京国电南自凌伊电力自动化有 10年 60.00% 18,000,000.00 限公司 南京国电南自电网稳定控制有限 10年 51.00% 1,020,000.00 公司 合 计 252,057,560.59 本期权益法 权益法核算 被投资单位名称 核算增加 累计增加 深圳国电南思系统控制有限公司 189,977.01 2,911,049.82 北京国电南自安思控制系统有限公 司(注1) 上海国电电气有限公司(注2) -51,878.05 -182,861.75 北京国电联合商务网络有限公司 -388,751.56 -522,673.66 深圳国电信息技术股份有限公司 -29,142.54 -2,533,449.57 南京国铁电气有限公司 5,051.68 79,782.51 大唐桂冠合山发电有限公司 深圳市国电南自南方自动化有限 -342,323.06 -342,323.06 公司 南京南自电子电路有限公司 26,492.94 84,845.87 南京博奥电力自动化公司 -244,879.24 9,168,137.84 南京南自变电站自动化有限公司 -346,991.39 40,242,540.31 深圳海达实业有限公司 -391,430.21 1,364,013.09 南京国电南自软件工程有限公司 14,866,273.06 107,281,766.74 南京新宁电力技术有限公司 8,141,148.20 27,613,500.70 南京国电南自凌伊电力自动化有 7,818,275.82 19,224,364.18 限公司 南京国电南自电网稳定控制有限 221,283.47 595,941.57 公司 合 计 29,473,106.13 204,984,634.59 本期分得 被投资单位名称 账面余额 股利 深圳国电南思系统控制有限公司 12,911,049.82 北京国电南自安思控制系统有限公 2,500,000.00 司(注1) 上海国电电气有限公司(注2) 567,138.25 北京国电联合商务网络有限公司 3,477,326.34 深圳国电信息技术股份有限公司 5,716,550.43 南京国铁电气有限公司 10,079,782.51 大唐桂冠合山发电有限公司 94,000,000.00 深圳市国电南自南方自动化有限 167,676.94 公司 南京南自电子电路有限公司 829,045.87 南京博奥电力自动化公司 9,714,137.84 南京南自变电站自动化有限公司 28,413,000.00 13,809,540.31 深圳海达实业有限公司 2,822,590.31 南京国电南自软件工程有限公司 73,125,000.00 119,956,766.74 南京新宁电力技术有限公司 40,112,284.07 南京国电南自凌伊电力自动化有 4,860,000,00 32,364,364.18 限公司 南京国电南自电网稳定控制有限 159,229.69 1,456,711.88 公司 合 计 106,557,229.69 350,484,965.49 (注1)北京国电南自安思控制系统有限公司系中外合作有限责任公司，投资总额50万美元，注册资本40万美元，合作期限15年，已于2001年2月12日领取企业法人营业执照。根据章程，公司应投入合作企业相当于30万美元的人民币，其中以相当于20万美元的人民币出资和为合作企业提供相当于10万美元的人民币的流动资金做为合作条件，公司按60%的比例参与合作企业的利润分配。公司实际投入相当于30万美元的人民币250万元，鉴于该公司的特殊性，公司对该项长期股权投资采用成本法核算。 （3）长期股权投资差额明细项目： 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 深圳海达实业有限公司 1,385,422.78 (注1) 10年 南京国电南自软件工程有限公司 -7,246,134.91 (注2) 10年 南京新宁电力技术有限公司 -5,801,873.49 (注3) 10年 大唐桂冠合山发电有限公司 266,000.00 (注4) 10年 合 计 -11,396,585.62 被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 深圳海达实业有限公司 69,271.14 542,623.93 南京国电南自软件工程有限公司 -362,306.76 -1,992,687.11 南京新宁电力技术有限公司 -290,093.66 -1,450,468.36 大唐桂冠合山发电有限公司 53,200.00 79,800.00 合 计 -529,929.28 -2,820,731.54 被投资单位名称 期末数 深圳海达实业有限公司 842,798.85 南京国电南自软件工程有限公司 -5,253,447.80 南京新宁电力技术有限公司 -4,351,405.13 大唐桂冠合山发电有限公司 186,200.00 合 计 -8,575,854.08 (注1)2000年8月公司收购深圳市海达实业有限公司90%股权形成，自2000年8月起摊销。 (注2)2001年10月公司投资南京国电南自软件工程有限公司，出资的实物资产和无形资产作价金额高于账面价值形成，自2001年10月起摊销。 (注3)2001年12月公司收购南京新宁电力技术有限公司80%股权形成，自2002年1月起摊销。 (注4)2003年1月公司收购大唐桂冠合山发电有限公司20%股权形成，自2003年1月起摊销。 （4）截止2004年6月30日长期股权投资单位经营状况良好，近期内不会出现可收回金额低于账面余额的情况，故未计提长期投资减值准备。 （5）公司投资变现不存在重大限制。 4、主营业务收入、主营业务成本：2004年1-6月主营业务收入244,624,422.13元、主营业务成本211,186,633.96元，与上年同期对比列示如下： 主营业务收入 品 种 本期数 上年同期数 电力保护设备 244,624,422.13 200,229,448.32 主营业务成本 品 种 本期数 上年同期数 电力保护设备 211,186,633.96 172,627,154.69 主营业务收入中前五名客户销售额合计42,613,341.88元，占销售总额的17.42%。 5、投资收益：2004年1-6月投资收益26,502,591.14元，其明细项目列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 调整被投资公司权益净增减额 29,473,106.13 16,236,006.03 股权投资差额摊销 529,929.28 578,982.12 计提短期投资跌价损失 -4,191,344.60 -60,796.12 股票出售投资收益 690,900.33 合 计 26,502,591.14 16,754,192.03 七、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 1、 企业名称： 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 住 所： 南京市鼓楼区新模范马路38号 注册资本： 肆仟肆佰贰拾万元整 主营业务范围： 制造销售继电保护、安全自动装置和电力 系统成套自动化设 备；高低压开关及各类控制屏、盘、柜 ；水电、环保、配电 等自动化设备、电力测试仪表。 与本企业关系： 母公司 经济性质： 国有企业 法定代表人： 吴京翠 持本公司股份比例： 66.10% 2、 企业名称： 南京博奥电力自动化公司 住 所： 南京高新技术开发区A1051 注册资本： 伍拾肆万陆仟圆整 主营业务范围： 电站、变电站微机综合自动化装置 （制造）；配套设备供应； 电站技术服务。 与本企业关系： 全资子公司 经济性质： 国有企业 法定代表人： 吴济安 3、 企业名称： 南京南自变电站自动化有限公司 住 所： 南京高新开发区A1051-1地域 注册资本： 贰佰万元整 主营业务范围： 电力系统变电站自动化设备的开发、 生产、销售、技术服务。 与本企业关系： 持有其99%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 吴济安 4、 企业名称： 深圳市海达实业有限公司 住 所： 深圳市罗湖区田贝一路华丽园南楼24层D座 注册资本： 壹佰万元整 主营业务范围： 国内商业、物资供销业（不含 专营、专控和专卖商品）。 与本企业关系： 持有其90%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 蒋金华 5、 企业名称： 南京国电南自软件工程有限公司 住 所： 南京市江宁经济技术开发区中新路 注册资本： 8800万元人民币 主营业务范围： 电力自动化软件的开发、销售；计 算机软、硬件的销售及技术开 发、技术咨询、技术服务；计算机系统集成。 与本企业关系： 直接和间接持有其100%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 吴济安 6、 企业名称： 南京新宁电力技术有限公司 住 所： 南京市江宁经济技术开发区胜太路48号 注册资本： 2000万元人民币 主营业务范围： 继电保护及自动化装置开发，生产，销售。 与本企业关系： 持有其80%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 吴济安 7、 企业名称： 南京国电南自凌伊电力自动化有限公司 住 所： 南京市鼓楼区新模范马路38号 注册资本： 3000万元人民币 主营业务范围： 从事发电站保护和控制自动化系统的 开发、生产、销售、技 术服务；承接发电站工程的设计及相配套 IT业务的技术服务。 与本企业关系： 持有其60%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 吴济安 8、 企业名称： 南京国电南自电网稳定控制有限公司 住 所： 南京市江宁经济技术开发区池田工业园 注册资本： 200万元人民币 主营业务范围： 电网稳定控制设备、电力系统 高级应用软件的研发、生产、 销售及相关技术服务。 与本企业关系： 直接和间接持有其65%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 郭效军 9、 企业名称： 深圳市国电南自南方自动化有限公司 住 所： 深圳市福田区北环路中审大厦1802房 注册资本： 100万元 主营业务范围： 电力主设备保护及安全自动装置产品、输 配电线路保护产品、 调度自动化系统产品、发电厂和 变电站自动化系统产品、水 电自动化系统产品、电力 管理信息系统产品的销售及相关技 术咨询。 与本企业关系： 持有其51%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 李克成 (二)不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司关系 南京南自成套电气设备厂 同一母公司 南京南自电力仪表有限公司 同一母公司 深圳国电南思系统控制有限公司 公司持有其37.5%股权 北京国电南自安思控制系统有限公司 公司持有其50%股权 南京国铁电气有限公司 公司持有其50%股权 南京南自电子电路有限公司 公司持有其28.845%股权 （三）关联方交易事项 （单位：人民币万元） 1、购买货物： 关 联 方 定价原则 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 市场价 南京南自成套电气设备厂 市场价 深圳国电南思系统控制有限公司 市场价 南京南自电子电路有限公司 市场价 南京南自电力仪表有限公司 市场价 合 计 关 联 方 2004年1-6月 上年同期 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 380.29 350.00 南京南自成套电气设备厂 216.56 520.33 深圳国电南思系统控制有限公司 17.86 33.18 南京南自电子电路有限公司 618.93 78.35 南京南自电力仪表有限公司 58.98 38.63 合 计 1292.61 1020.49 2、销售货物： 关 联 方 定价原则 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 市场价 南京南自成套电气设备厂 市场价 深圳国电南思系统控制有限公司 市场价 北京国电南自安思控制系统有限公司 市场价 南京南自电力仪表有限公司 市场价 南京国铁电气有限公司 市场价 南京南自电子电路有限公司 市场价 上海国电电气有限公司 市场价 合 计 关 联 方 2004年1-6月 上年同期 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 388.98 173.66 南京南自成套电气设备厂 422.10 309.07 深圳国电南思系统控制有限公司 93.26 371.41 北京国电南自安思控制系统有限公司 39.87 南京南自电力仪表有限公司 17.10 33.62 南京国铁电气有限公司 25.30 南京南自电子电路有限公司 76.09 上海国电电气有限公司 7.86 27.53 合 计 1030.69 927.63 3、接受劳务： 关 联 方 交易事项 定价原则 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 综合服务 协议价 合 计 关 联 方 2004年1-6月 上年同期 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 77.82 64 合 计 77.82 64 4、租赁资产： 关 联 方 交易事项 定价原则 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 土地使用权 协议价 关 联 方 2004年1-6月 上年同期 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 5 5 5、出租资产： 关 联 方 交易事项 定价原则 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 机器设备 协议价 关 联 方 2004年1-6月 上年同期 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 125 125 (四)关联方往来账项余额 （单位：人民币万元） 金 额 项 目 2004年6月30日 应收账款 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 280.11 南京南自成套电气设备厂 120.27 深圳国电南思系统控制有限公司 759.49 北京国电南自安思控制系统有限公司 380.53 南京南自电力仪表有限公司 6.00 南京国铁电气有限公司 29.57 上海国电电气有限公司 19.20 小计 1,595.17 其他应收款 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 842.48 南京国铁电气有限公司 5.01 小计 847.49 应付账款 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 2.82 南京南自成套电气设备厂 南京南自电子电路有限公司 158.88 南京南自电力仪表有限公司 28.24 小计 189.94 金 额 项 目 2003年6月30日 应收账款 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 473.45 南京南自成套电气设备厂 深圳国电南思系统控制有限公司 595.42 北京国电南自安思控制系统有限公司 265.13 南京南自电力仪表有限公司 10.23 南京国铁电气有限公司 上海国电电气有限公司 29.00 小计 1,373.23 其他应收款 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 792.09 南京国铁电气有限公司 29.45 小计 821.54 应付账款 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 南京南自成套电气设备厂 183.91 南京南自电子电路有限公司 51.29 南京南自电力仪表有限公司 小计 235.20 八、或有事项 截止2004年6月30日公司没有需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 根据公司与大唐桂冠合山发电有限公司其他股东达成的有关协议，公司已于2004年2月28日对大唐桂冠合山发电有限公司增资2,600万元人民币，其他股东同比例增资，公司持有大唐桂冠合山发电有限公司20%股权。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 八、备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、会计机构负责人、会计经办人员签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料。 文件存放地：南京市新模范马路38号综合楼五层证券部 国电南京自动化股份有限公司 董事会 2004年8月16日 |
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