宁波热电股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.17 14:05 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 一、公司基本情况简介 二、主要财务数据及指标 三、股本变动及主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性负个别及连带责任。 公司2004年半年度财务报告未经审计。 公司董事长丁凯先生、总经理江伟程先生、财务负责人乐碧宏女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：宁波热电股份有限公司 公司法定英文名称：NINGBO THERMAL POWER CO.,LTD （二）公司法定代表人：丁凯 （三）董事会秘书：戴志勇 联系地址：宁波经济技术开发区大港工业城凤洋一路66号 电话：（0574）86897102 传真：（0574）86885271 电子信箱：[email protected] （四）公司注册地址：宁波经济技术开发区大港工业城凤洋一路66号 公司办公地址：宁波经济技术开发区大港工业城凤洋一路66号 邮政编码：315800 （五）公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：本公司办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：宁波热电 股票代码：600982 （七）其他有关资料： 公司首次注册日：1995年8月23日 公司首次注册地点：宁波市工商行政管理局 公司最近变改注册日：2004年6月28日 公司最近注册地点：宁波市工商行政管理局 企业法人营业执照3302001004746 二、主要财务数据及指标 （一）主要财务数据及指标 本报告期末比年初 项 目 本报告期末 上年度期末 数增减(%) 流动资产（元） 232,826,643.17 66,911,300.60 247.96 流动负债（元） 92,283,822.07 72,989,847.28 26.43 总资产 551,872,035.58 323,334,075.74 70.68 股东权益(不含少数 331,588,213.51 150,344,228.46 120.55 股东权益)（元） 每股净资产（元/股） 1.97 1.27 55.11 调整后的每股资产 1.97 1.27 55.11 （元/股） 本报告期比上年同 项 目 报告期(1-6月) 上年同期 期增减(%) 净利润（元） 11,459,253.23 15,226,909.99 -24.74 扣除非经常性损益 8,106,908.23 11,883,043.12 -31.78 后的净利润（元） 每股收益（元/股） 0.07 0.13 -46.15 净资产收益率（%） 3.46 11.09 减少7.63个百分点 经营活动产生的现 15,323,951.76 21,839,382.60 -29.83 金流量净额（元） 每股收益、净资产收益率按全面摊薄计算。 2004年6月21日本公司向社会公众发行5,000万股A 解释说明 股，本报告期末公司总股本为16,800万股，上年同期总 股本为11,800万股。 注：扣除非经常性损益的项目及金额 项 目 2004年1－6月份 1、补贴收入（元） 3,350,000.00 2、营业外收入（元） 2,345.00 合 计 3,352,345.00 （二）利润表附表 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.95 12.64 营业利润 4.42 9.38 净利润 3.46 7.34 扣除非经常性损益后的净利润 2.44 5.19 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.12 0.17 营业利润 0.09 0.12 净利润 0.07 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 0.05 0.07 三、股本变动及主要股东持股情况 （一）报告期内股本变动情况 股份变动情况表： 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 118,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 118,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、社会公众股 未上市流通股份合计 118,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 118,000,000 本次变动增减（＋，－） 配股送股公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、社会公众股 50,000,000 50,000,000 未上市流通股份合计 50,000,000 50,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 50,000,000 50,000,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 118,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 118,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、社会公众股 50,000,000 未上市流通股份合计 168,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 168,000,000 注：公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]91号"关于核准宁波热电股份有限公司公开发行股票的通知"核准，本公司向社会公开发行人民币普通股股票5,000万股，每股面值1.00元，每股发行价4.20元。 本次发行的社会公众股于2004年7月6日上市流通。 （二）报告期末股东总数 报告期末股东总数：43957户 （三）主要股东持股情况 截止2004年6月30日在册，拥有公司股份前十名股东持股情况： 报告期末股东总数 43957 前十名股东持股情况 年度内 年末持股数 比例 股东名称(全称) 增减 量（股） (%) 宁波开发投资集团有限 无 46,173,400 27.48 公司 宁波国宁节能实业有限 30,786,200 无 18.33 公司 宁波联合集团股份有限 无 20,520,200 12.21 公司 宁波市电力开发公司 无 15,387,200 9.16 宁波经济技术开发区控 无 5,133,000 3.06 股有限公司 泰阳证券有限责任公司 472,373 472,373 0.28 南方证券有限公司 465,000 465,000 0.28 广发证券股份有限公司 52,000 52,000 0.03 国信证券有限责任公司 42,000 42,000 0.03 华泰证券有限责任公司 37,000 37,000 0.02 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它) 泰阳证券有限责任公司 472,373 A 南方证券有限公司 465,000 A 广发证券股份有限公司 52,000 A 国信证券有限责任公司 42,000 A 华泰证券有限责任公司 37,000 A 南方宝元债券型基金 36,000 A 开元证券投资基金 34,000 A 申万巴黎盛利精选证券投资基金 34,000 A 天元证券投资基金 34,000 A 银河银泰理财分红证券投资基金 34,000 A 本公司前十名股东中，宁波经济技术开发区控股 有限公司持有宁波联合集团股份有限公司38.44% 前十名股东关联关系的说明： 的股权。除发起人股东以外，未知其他股东之间 是否存在关联关系。 （四）报告期内，公司控股股东未发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事和高级管理人员持股变动情况 本报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票情况未发生变动，均未持有本公司股票。 （二）报告期内公司董事、监事和高级管理人员的变动情况 报告期内新聘吴再鸣先生和周俊虎先生2名独立董事。 五、管理层讨论与分析 （一）主要经营情况 1、主要业务的范围及其经营状况 公司经营范围为：电力电量、热量、灰渣的生产及其咨询服务。 报告期内，由于公司所处地区电力供应严重短缺，公司的热电产品需求继续增长，营业收入同比上升。但由于主要原材料煤炭价格出现了较大幅度的上升，导致产品毛利率较上年度有所下降。对此，公司在坚持安全生产的前提下，进一步加强成本管理，提高机组运行效率。公司采用的低风量燃烧、变频调节节能控制、高比例无烟煤燃烧等技术措施对控制成本的效果显著，发电、供热标煤耗均低于上年同期水平。同时，抓紧募集资金投资项目三期扩建工程的建设，使之尽早投产，发挥效益。目前三期工程进展顺利。 2004年上半年主要经济技术指标 项 目 本期数 上年同期数 增减比例（%） 上网电量（万千瓦时） 11,390.84 10,838.49 5.10 供汽量（吨） 479,414.81 454,205.37 5.55 报告期内主要经营情况如下： 项 目 2004年1－6月（元） 主营业务收入 95,883,690.00 主营业务利润 19,722,062.59 净利润 11,459,253.23 每股经营活动产生的 0.09 现金净流量净额 项 目 2004年6月30日 总资产 551,872,035.58 股东权益 331,588,213.51 项 目 2003年1－6月（元） 增减比例（%） 主营业务收入 82,697,989.93 15.94 主营业务利润 22,088,820.68 -10.71 净利润 15,226,909.99 -24.74 每股经营活动产生的 0.19 -52.63 现金净流量净额 项 目 2003年12月31日 增减比例（%） 总资产 323,334,075.74 70.68 股东权益 150,344,228.46 120.55 主要经济指标变动分析： （1）主营业务收入较上年同期增长15.94%，其主要原因是：第一，报告期内公司上网电量、供汽量较上年同期增加；第二，报告期内公司平均上网电价、供汽价比上年同期有所增加。 （2）主营业务利润较上年同期下降10.71%，其主要原因是：主要原材料原煤价格上升幅度较大。 （3）净利润较上年同期下降24.74%，其主要原因是：第一，因原煤价格上升，而产品售价上调有一定的滞后性，导致本公司主营业务利润下降；第二，本公司投资的子公司庆丰热电有限公司受原煤价格的影响报告期内亏损3,331,452.43元，本公司按权益法核算投资收益为-1,166,008.35元。庆丰热电公司上年同期净利润为2,842,478.42元，本公司按权益法核算投资收益为994,867.45元。 （4）每股经营活动产生的现金流量净额较上年同期降低了52.63%，其主要原因是：第一，由于报告期内煤源紧张，部分煤款的结算方式由原来的承兑汇票结算改为现金结算；第二，报告期内公司向社会公开发行5,000万股A股，总股本增至16,800万股，导致每股经营活动产生的现金流量摊薄。 2、占主营业务收入10%以上或占利润10%以上的行业或产品情况 项目 主营业务收入 主营业务成本 （分产品） （元） （元） 电力 45,028,234.88 33,295,294.34 蒸汽 49,870,455.26 42,135,598.37 主营业务收 项目 毛利率 入比上年同 （分产品） (%) 期增减(%) 电力 26.06 17.30 蒸汽 15.51 13.37 主营业务成 毛利率比上 项目 本比上年同 年同期增减 （分产品） 期增减(%) 百分点 电力 21.92 -2.8 蒸汽 29.32 -10.42 报告期内本公司没有与控股股东及子公司的关联交易。 3、报告期内,无对本公司利润产生重大影响的其他经营活动。 4、报告期内,本公司的参股公司庆丰热电有限公司主要经营范围为电力电量、热量生产，主要产品电力、热量，今年1－6月份亏损3,331,452.43元，本公司按权益法核算，投资效益为-1,166.008.35元,另股权投资差额本期摊销22,032.54元，报告期投资收益为-1,188,040.89对本公司净利润影响达到-10.36%。 5、经营中的问题与困难 （1）由于报告期内原煤价格受运价等影响价格上浮的幅度较大，对公司的经营带来了不利的影响。对此，公司进一步加强了成本费用控制和设备运行效率的管理。同时，煤价波动亦推动了煤电价格联动, 2003年12月22日国家发展改革委员会下发124号文，在全国范围内统一调高了上网电价，自2004年1月1日起含税上网电价上调0.007元/千瓦时；根据浙价商[2004]49号文，本公司自2004年3月1日起上调含税上网谷电价0.062元/千瓦时；根据浙价商[2004]167号文，本公司自2004年6月1日起实行峰、谷电统一价，平均含税电价上调0.02-0.03元/千瓦时。对热力产品，公司根据煤价变动情况，分别于2004年1月、6月对供汽价格进行了二次上调，调整幅度均为10%左右。此外，公司还积极争取当地政府的发电补助。 （2）由于募集资金投资项目的建设需要一定周期，短期内不能产生收益，因此募集资金到位后工程项目竣工前本公司净资产收益率将受到一定影响。但募集资金投资项目产生效益之前，净资产收益率摊薄是暂时的。本公司将通过进一步加强管理，在保证安全和工程质量的前提下，加快在建工程的施工进度,使项目尽快投入运营并产生效益。 （二）投资情况 1、报告期内募集资金的使用情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]91号文批准,本公司2004年6月21日采用向二级市场投资者定价配售的方式通过上海证券交易所和深圳证券交易所的交易系统公开发行5,000万股人民币普通股A股，发行价格每股4.20元，实际募集资金净额为193,384,731.82元。截止报告期末公司末发生变更募集资金投资项目的情况。 单位:元币种:人民币未经审计 本年度已使用募集资金总额 6,528,380.52 募集资金总额 193,384,731.82 已累计使用募集资金总额 6,528,380.52 承诺项目 拟投入金额 是否变更 实际投入金额 产生收益 是否符 项目 金额 合计划 进度和 预计收 益 三期扩建工程 200,025,600 否 95,528,380.52 - 是 合计 200,025,600 - 95,528,380.52 - - 募集资金投资项目三期扩建工程,截至报告期末累计投入9,552.84万元,工程投资占预算的47.76%，其中8900万元投资先以银行贷款投入，报告期内使用本次募集资金652.84万元，根据公司第一届董事会第七次会议决议，在上市募集资金到位前，先通过银行贷款投入部分资金，以启动三期扩建工程，在募集资金到位后，归还银行贷款并完成项目投资。本次募集资金投资项目的工程进度按计划顺利进行。 五、重要事项 （一）公司治理情况 1、根据《上市公司治理准则》、《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》及相关法规的规定，公司建立健全了法人治理结构，并规范运作。目前公司共有12名董事，其中独立董事4名。公司的独立董事人数已在上市前达到了董事会成员的三分之一，符合中国证监会对上市公司独立董事数量的结构要求，从制度上保证了公司决策的独立性和规范性。独立董事能认真履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，运用自己的专业才能和工作经验，对公司的重要事项发表自己的意见和见解，切实保证广大投资者的合法权益。 2、公司将不断加强和完善制度建设，促进规范运作。按照承诺使用募集资金，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 （二）报告期内实施的利润分配方案及执行情况 公司2003年度股东大会上审议通过了2003年度利润分配方案：以2003年末公司总股本11,800万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.00元，共派发现金股利23,600,000.00元，剩余706,594.19元未分配利润结转以后年度分配，由新老股东共享。该项利润分配方案已按期实施完毕。 （三）公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。 （四）报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项，无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （五）报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项，无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 （六）报告期内公司无与关联方在购销商品、提供劳务、资产收购、出售等方面发生关联交易。报告期内公司与关联方不存在债权、债务或担保事项。 （七）重大合同及履行情况 1、报告期内未发生或以前期发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、重大担保合同 截止2004年6月30日，公司未对控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 3、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。 4、重大借款合同： （1）2004年1月19日本公司和中国建设银行宁波市北仑区支行签订了《人民币资金借款合同》，合同约定由中国建设银行宁波市北仑区支行借款2,100万元人民币给本公司，借款用途为三期工程，借款期限三年，自2004年1月19日至2007年1月18日，贷款利率为月利率千分之四点一一七五，按季结息，借款担保方式为信用借款。 （2）2004年1月20日本公司和中国建设银行宁波市北仑区支行签订了《人民币资金借款合同》，合同约定由中国建设银行宁波市北仑区支行借款8,500万元人民币给本公司，借款期限三年，自2004年1月20日至2007年1月19日，贷款利率为月利率千分之四点一一七五，按季结息，借款担保方式为信用借款。根据合同所约定的用款计划，本公司现已取得其中3,300万元借款。 （3）2004年4月30日本公司和中国建设银行宁波市北仑区支行于签订了《人民币资金借款合同》，合同约定由中国建设银行宁波市北仑区支行借款6,000万元人民币给本公司，借款期限一年，自2004年4月30日至2005年4月29日，贷款利率为月利率千分之三点九八二五，按季结息，借款担保方式为信用借款。根据合同所约定的用款计划，本公司已经取得其中2,000万元借款。 （八）控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况 公司的控股股东及其子公司没有占用公司资金的情况，符合中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的规定。 （九）报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （十）报告期内，公司董事会和董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 （十一）其它信息公告索引 公司公告网上披露网址为http://www.sse.com.cn，指定信息披露报刊为《上海证券报》，报告期内刊登公告情况如下： 1、2004年6月16日刊登首次公开发行5,000万股A股招股说明书摘要及网上路演公告； 2、2004年6月21日刊登发行公告； 3、2004年6月22日刊登中签率公告； 4、2004年6月23日刊登中签号码公告； 5、2004年6月30日刊登上市公告。 七、财务报告（未经审计） 一、会计报表 资产负债表 编制单位：宁波热电股份有限公司 2004年6月30日 单位:元 币种:人民币 未经审计 项目 注释 货币资金 1 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2 其他应收款 3 预付帐款 存货 4 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 5 其他长期投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差(贷差以"-"号表 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 6 减：累计折旧 6 固定资产净值 减：固定资产减值准备 6 固定资产净额 工程物资 7 在建工程 8 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 无形资产及其它资产： 无形资产 9 长期待摊费用 10 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 合并 合并 项目 期末数 期初数 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付帐款 存货 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 其他长期投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差(贷差以"-"号表 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 无形资产及其它资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 母公司 母公司 项目 期末数 期初数 货币资金 214,668,821.73 50,902,277.56 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 12,524,525.83 9,832,925.16 其他应收款 463,177.99 545,887.29 预付帐款 35,180.00 存货 5,170,117.62 5,595,030.59 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 232,826,643.17 66,911,300.60 长期投资： 长期股权投资 22,699,561.00 23,887,601.89 其他长期投资 长期债权投资 长期投资合计 22,699,561.00 23,887,601.89 其中：合并价差(贷差以"-"号表 其中：股权投资差额 315,799.79 337,832.33 固定资产： 固定资产原价 256,136,420.17 255,233,754.17 减：累计折旧 81,838,870.63 73,488,045.48 固定资产净值 174,297,549.54 181,745,708.69 减：固定资产减值准备 934,758.40 934,758.40 固定资产净额 173,362,791.14 180,810,950.29 工程物资 19,275,539.28 16,507,970.82 在建工程 93,567,358.65 24,950,587.22 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 286,205,689.07 222,269,508.33 无形资产及其它资产： 无形资产 9,900,210.30 10,019,418.90 长期待摊费用 239,932.04 246,246.02 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,140,142.34 10,265,664.92 递延税项： 递延税款借项 资产总计 551,872,035.58 323,334,075.74 企业法定代表人：丁凯 财务负责人：乐碧宏 会计机构负责人：乐碧宏 资产负债表（续） 编制单位：宁波热电股份有限公司 2004年6月30日 单位:元 币种:人民币 未经审计 合并 合并 项目 注释 期末数 期初数 短期借款 11 应付票据 12 应付账款 13 预收帐款 应付关联公司款 应付工资 应付福利费 应付股利 应付利息 应交税金 14 其他应交款 15 其他应付款 16 预提费用 17 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 18 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 递延损益 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本 19 减：已归还投资 股本净额 资本公积 20 盈余公积 21 其中：法定公益金 未分配利润 22 其中：拟分配现金股利 未确认投资损失 外币报表折算差额(合并报表填 非正常经营项目收益调整 股东权益合计 负债及股东权益总计 母公司 母公司 项目 期末数 期初数 短期借款 20,000,000.00 应付票据 22,281,771.93 33,118,190.24 应付账款 26,791,116.65 24,569,373.53 预收帐款 应付关联公司款 应付工资 2,670,549.73 2,670,549.73 应付福利费 3,017,646.70 3,008,826.25 应付股利 应付利息 应交税金 3,700,373.65 1,809,243.79 其他应交款 23,427.89 27,297.33 其他应付款 9,276,705.52 4,690,488.91 预提费用 4,522,230.00 3,095,877.50 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 92,283,822.07 72,989,847.28 长期负债： 长期借款 128,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 递延损益 长期负债合计 128,000,000.00 100,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 220,283,822.07 172,989,847.28 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本 168,000,000.00 118,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 168,000,000.00 118,000,000.00 资本公积 143,384,731.82 盈余公积 8,037,634.27 8,037,634.27 其中：法定公益金 2,679,211.42 2,679,211.42 未分配利润 12,165,847.42 24,306,594.19 其中：拟分配现金股利 23,600,000.00 未确认投资损失 外币报表折算差额(合并报表填 非正常经营项目收益调整 股东权益合计 331,588,213.51 150,344,228.46 负债及股东权益总计 551,872,035.58 323,334,075.74 企业法定代表人：丁凯 财务负责人：乐碧宏 会计机构负责人：乐碧宏 利润及利润分配表 编制单位：宁波热电股份有限公司 2004年1-6月份 单位:元 币种:人民币 未经审计 合并 合并 项目 注释 本期数 上年同期 一、主营业务收入 23 减：主营业务成本 23 主营业务税金及附加 24 二、主营业务利润 加：其他业务利润 25 减：营业费用 管理费用 财务费用 26 三、营业利润 加：投资收益 27 期货损益 补贴收入 28 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 加：以前年度损益调整 减：所得税 少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润 加：年初未分配利润 加:影响可供分配利润的其他科目 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 加:影响可供投资者分配利润的其 七、可供投资者分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 4、会计估计变更增加（或减少） 5、债务重组损失 6、其他 母公司 项目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 95,883,690.14 82,697,989.93 减：主营业务成本 75,430,892.71 59,890,474.51 主营业务税金及附加 730,734.84 718,694.74 二、主营业务利润 19,722,062.59 22,088,820.68 加：其他业务利润 114,235.76 177,562.39 减：营业费用 管理费用 3,655,080.46 3,641,879.62 财务费用 1,538,089.21 1,471,668.22 三、营业利润 14,643,128.68 17,152,835.23 加：投资收益 -1,188,040.89 972,834.91 期货损益 补贴收入 5,000,000.00 5,000,000.00 营业外收入 3,500.00 5,200.00 减：营业外支出 14,353.92 四、利润总额 18,458,587.79 23,116,516.22 加：以前年度损益调整 减：所得税 6,999,334.56 7,889,606.23 少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润 11,459,253.23 15,226,909.99 加：年初未分配利润 24,306,594.19 21,527,400.87 加:影响可供分配利润的其他科目 六、可供分配的利润 35,765,847.42 36,754,310.86 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 加:影响可供投资者分配利润的其 七、可供投资者分配的利润 35,765,847.42 36,754,310.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,600,000.00 21,240,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 12,165,847.42 15,514,310.86 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 4、会计估计变更增加（或减少） 5、债务重组损失 6、其他 企业法定代表人：丁凯 财务负责人：乐碧宏 会计机构负责人：乐碧宏 现金流量表 编制单位：宁波热电股份有限公司 2004年1-6月份 单位:元 币种:人民币 未经审计 项目 注释 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收取的租金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 29 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 收到的其他与投资活动有关的现金 处置子公司所收到的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 107,312,448.32 收取的租金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 7,247,343.89 经营活动现金流入小计 114,559,792.21 购买商品、接受劳务所支付的现金 79,396,678.16 支付给职工以及为职工支付的现金 4,719,243.03 支付的各项税费 12,557,207.55 支付的其他与经营活动有关的现金 2,562,711.71 经营活动现金流出小计 99,235,840.45 经营活动产生的现金流量净额 15,323,951.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 收到的其他与投资活动有关的现金 处置子公司所收到的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 68,658,530.41 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 68,658,530.41 投资活动产生的现金流量净额 -68,658,530.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 196,665,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 借款所收到的现金 74,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 270,665,000.00 偿还债务所支付的现金 26,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,483,609.00 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,080,268.18 筹资活动现金流出小计 53,563,877.18 筹资活动产生的现金流量净额 217,101,122.82 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 163,766,544.17 企业法定代表人：丁凯 财务负责人：乐碧宏 会计机构负责人：乐碧宏 现金流量表（续） 编制单位：宁波热电股份有限公司 2004年1-6月份 单位:元 币种:人民币 未经审计 补充资料： 注释 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：计提的资产减值准备 少数股东损益 未确认投资损失 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减:收益） 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减:三个月以上定期存款的年末余额 减:本期转入现金 加:本期转出现金 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 加:三个月以上定期存款的年初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料： 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 11,459,253.23 加：计提的资产减值准备 137,310.07 少数股东损益 未确认投资损失 固定资产折旧 8,350,825.15 无形资产摊销 119,208.60 长期待摊费用摊销 6,313.98 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 1,360,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 固定资产报废损失 财务费用 1,795,533.34 投资损失（减:收益） 1,188,040.89 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 424,912.97 经营性应收项目的减少（减：增加） -2,711,021.44 经营性应付项目的增加（减：减少） -6,806,425.03 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,323,951.76 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 214,668,821.73 减:三个月以上定期存款的年末余额 减:本期转入现金 加:本期转出现金 减：现金的期初余额 50,902,277.56 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 加:三个月以上定期存款的年初余额 现金及现金等价物净增加额 163,766,544.17 企业法定代表人：丁凯 财务负责人：乐碧宏 会计机构负责人：乐碧宏 资产减值准备明细表 2004年6月30日 编制单位：宁波热电股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 546,253.29 137,310.07 其中：应收帐款 517,522.38 141,663.19 其他应收款 28,730.91 -4,353.12 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 154,967.00 - 其中：库存商品 原材料 154,967.00 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 934,758.40 - 其中：房屋、建筑物 机器设备 934,758.40 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 150,530.00 八、委托贷款减值准备 总计 1,786,508.69 137,310.07 本期减少数 项目 因资产价值 其他原因转 回升转回数 出数 一、坏帐准备合计 其中：应收帐款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 总计 项目 期末余额 合计 一、坏帐准备合计 683,563.36 其中：应收帐款 659,185.57 其他应收款 24,377.79 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 154,967.00 其中：库存商品 - 原材料 154,967.00 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 934,758.40 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 934,758.40 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 150,530.00 八、委托贷款减值准备 - 总计 - 1,923,818.76 企业法定代表人：丁凯 财务负责人：乐碧宏 会计机构负责人：乐碧宏 二、会计报表附注 一、公司简介 宁波热电股份有限公司（以下简称公司）是经宁波市人民政府甬政发[2001]163号《关于同意设立宁波热电股份有限公司的批复》，由宁波开发区北仑热电有限公司整体变更设立，注册资本为11,800万元,2004年6月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]91号“关于核准宁波热电股份有限公司公开发行股票的通知”核准，我公司向社会公开发行人民币普通股股票5,000万股，并于2004年7月6日在上海证券交易所挂牌交易，公司总股本为16,800万股，2004年6月28日办妥工商变更登记手续，取得注册号为3302001004746的企业法人营业执照。 公司的经营范围为电力电量、热量、灰渣的生产及其咨询服务。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更 1、执行的会计准则和会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度：以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记帐本位币经济业务，均采用业务发生当日的市场汇价折合为记帐本位币记帐；报表日，对各外币货币性帐户余额按中国人民银行公布的基准汇价进行调整，差额除与购建固定资产等有关的在资产尚未达到预定可使用状态前计入资产的价值外，其余列入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： (1)短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 (2)短期投资在取得时，按取得时的投资成本入帐。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的帐面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间的现金股利或利息于实际收到时除已单独核算计入应收项目的股利或利息外冲减投资的帐面价值。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的帐面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 (3)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。 8、坏帐核算方法： (1)坏帐的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者因债务人逾期未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2)坏帐准备按应收款项（包括应收帐款、其他应收款）的帐龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等情况，确定的坏帐准备提取比例为：帐龄1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的5%计提；帐龄1-2年的，按其余额的10%计提；帐龄2-3年的，按其余额的30%计提；帐龄3-4年的，按其余额的50%计提；帐龄4-5年的，按其余额的80%计提；帐龄5年以上的，按其余额的100%计提；有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的，根据实际情况提取特别坏帐准备。 9、存货核算方法： (1)公司存货分为原材料、低值易耗品等； (2)原材料按实际成本计价，发出采用加权平均法结转； (3)低值易耗品摊销采用领用时一次摊销法核算； (4)公司的存货采用永续盘存制； (5)存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额，采用备抵法计提存货跌价准备。 10、长期股权投资核算方法： (1)长期股权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。 (2)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 (3)采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资—股权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入投资收益，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按十年平均摊销。初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“资本公积－股权投资准备”。 11、长期债权投资核算方法： (1)长期债券投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计算利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。 (2)其他债权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐；按期计算应计利息，计入当期投资收益。 12、长期投资减值准备的确认标准和计提方法： 公司期末对长期投资的帐面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法： (1)固定资产按实际成本计价。 (2)固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 (3)固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产估计使用年限和预计净残值率3%确定其分类折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率 房屋 30-40 2.42%-3.23% 建筑物 25 3.88% 简易房 10 9.70% 管网 15 6.47% 专用设备 10-15 6.47%-9.70% 机器设备 10 9.70% 运输设备 5 19.40% 办公设备 5 19.40% (4)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对固定资产逐项检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法： (1)公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出；公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。 (2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且对企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提减值准备。 15、无形资产计价和摊销方法： (1)无形资产在取得时按实际成本计价，并自取得当月按受益年限采用直线法摊销计入损益。 (2)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提减值准备。 16、长期待摊费用：公司长期待摊费用按实际成本计价，并按受益年限采用直线法摊销。 17、借款费用的核算方法： (1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 18、收入确认原则： (1)销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 (2)提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 (3)让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 19、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 三、税项 1、流转税： 增值税：电力销项税税率为17%、蒸汽销项税税率为13%。 营业税：税率为5% 2、企业所得税： 企业所得税按应纳税所得额33%计缴。 3、地方税金及附加 A、城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。 B、教育费附加：按实际缴纳流转税额的4%计缴。 C、房产税：按房产原值的70%为计缴基准，税率为1.2%。 D、个人所得税：个人所得税由公司代扣代缴。 四、会计报表主要项目注释 （以下如无特别注明，货币单位均为人民币元） 1、货币资金：截止2004年6月30日货币资金余额214,668,821.73元，其 主要情况列示如下： 项 目 期末数 期 初数 现 金 6,060.32 1,891.59 银行存款-人民币 214,662,761.41 50,900,385.97 合 计 214,668,821.73 50,902,277.56 期末货币资金余额比期初增长321.73%，增加金额163,766,544.17元的主要原因是本公司6月份公开发行股票后募集资金增加银行存款所致。 2、应收帐款：截止2004年6月30日应收帐款帐面余额13,183,711.40元，坏帐准备659,185.57元，帐面价值12,524,525.83元，其主要情况列示如下： （1）帐龄分析： 期末数 帐龄 金 额 比 例 坏帐准备 1年以内 13,183,711.40 100.00% 659,185.57 合计 13,183,711.40 100.00% 659,185.57 期初数 帐龄 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 10,350,447.54 100.00% 517,522.38 合计 10,350,447.54 100.00% 517,522.38 （2）本帐户余额中无应收持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 （3）应收账款中欠款金额前五名单位的合计为11,884,966.60元，占应收帐款余额的比例为90.15%。 3、其他应收款：截止2004年6月30日其他应收款帐面余额487,555.78元，坏帐准备24,377.79元，帐面价值463,177.99元，其主要情况列示如下： （1）帐龄分析： 期末数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 487,555.78 100.00% 24,377.79 合计 487,555.78 100.00% 24,377.79 期初数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 574,618.20 100.00% 28,730.91 合计 574,618.20 100.00% 28,730.91 （2）本帐户余额中无应收持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 4、存货：截止2004年6月30日存货帐面余额5,325,084.62元，存货跌价准备154,967.00元，帐面价值5,170,117.62元，其主要情况列示如下： （1）存货及存货跌价准备明细情况 期末数 项目 金额 比例 跌价准备 原材料 5,226,164.09 98.14% 154,967.00 在途材料 98,920.53 1.86% 合计 5,325,084.62 100.00% 154,967.00 期初数 项目 金额 比例 跌价准备 原材料 5,648,107.06 98.23% 154,967.00 在途材料 101,890.53 1.77% 合计 5,749,997.59 100.00% 154,967.00 （2）存货跌价准备变动情况 项目 期初数 本年增加 原材料 154,967.00 － 合计 154,967.00 － 因固定资产价 项目 其他转出数 值回升转回 原材料 － － 合计 － － 项目 本年核销 期末数 原材料 － 154,967.00 合计 － 154,967.00 注：存货跌价准备的计提采用单项比较法，期末对存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。存货可变现净值确定的依据为在正常的生产经营过程中，以预计售价减去销售所必需的预计税费后的净值确定可变现净值。 5、长期股权投资：截止2004年6月30日长期股权投资余额22,699,561.00元，其主要情况列示如下： （1）本期增减变动情况： 项 目 期初数 本期增加 其他股权投资 23,549,769.56 股权投资差额 337,832.33 合 计 23,887,601.89 项 目 本期减少 期末数 其他股权投资 1,166,008.35 22,383,761.21 注1 股权投资差额 22,032.54 315,799.79 注2 合 计 1,188,040.89 22,699,561.00 注1：其他股权投资均系公司2001年8月收购的宁波庆丰热电有限公司35%股权，投资期限自2001年8月至2046年9月，初始投资成本21,434,349.15元，按权益法核算2004年1-6月份投资收益－1,166,008.35元，累计投资收益949,412.06元。 注2：股权投资差额系2001年8月收购宁波庆丰热电有限公司35%股权形成，原值440,650.85元，自2001年9月起分十年摊销，本期摊销22,032.54元，累计摊销104,851.06元，摊余金额315,799.79元。 （2）截止2004年6月30日长期股权投资单位经营状况稳定，近期内不会出现可收回金额低于帐面价值的情况，不需计提长期投资减值准备。 6、固定资产及累计折旧：截止2004年6月30日固定资产原值256,136,420.17元，累计折旧81,838,870.63元，固定资产净值174,297,549.54元，固定资产减值准备934,758.40元，固定资产净额173,362,791.14元，其有关情况如下： （1）2004年1-6月固定资产及累计折旧增减变动情况： 项 目 期初数 本期增加 原 值 房屋及建筑物 64,950,118.12 专用设备 148,776,187.41 机器设备 5,975,368.56 97,010.00 办公设备 751,790.00 8,566.00 运输设备 2,127,713.00 管网 32,652,577.08 797,090.00 合 计 255,233,754.17 902,666.00 累计折旧 房屋及建筑物 13,551,781.17 1,307,032.50 专用设备 50,652,236.37 5,468,504.40 机器设备 2,337,693.94 300,722.70 办公设备 427,279.88 44,069.59 运输设备 1,067,161.11 144,029.64 管网 5,451,893.01 1,086,466.32 合 计 73,488,045.48 8,350,825.15 净 值 181,745,708.69 项 目 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 64,950,118.12 专用设备 148,776,187.41 机器设备 6,072,378.56 办公设备 760,356.00 运输设备 2,127,713.00 管网 33,449,667.08 合 计 256,136,420.17 累计折旧 房屋及建筑物 14,858,813.67 专用设备 56,120,740.77 机器设备 2,638,416.64 办公设备 471,349.47 运输设备 1,211,190.75 管网 6,538,359.33 合 计 81,838,870.63 净 值 174,297,549.54 （2）固定资产减值准备934,758.40元，系专用设备中的热控系统资产计提 的减值准备，上述减值准备系上年累计计提，本报告期无增减变动。计提原因是 由于技术陈旧导致可收回金额低于帐面价值的，按单项资产可收回金额低于帐面 价值的差额计提固定资产减值准备。 7、工程物资：截止2004年6月30日工程物资帐面余额19,275,539.28元， 其明细项目列示如下： 项 目 期末数 期初数 三期扩建工程预付设备款 19,275,539.28 15,569,046.00 工程物资 . 938,924.82 合 计 19,275,539.28 16,507,970.82 8、在建工程：截止2004年6月30日在建工程帐面余额93,717,888.65元，减值准备150,530.00元，在建工程帐面价值93,567,358.65元，其明细项目列示如下： 工程名称 期初数 本期增加 一期工程-除灰系统 150,530.00 三期扩建工程 13,982,698.98 67,427,919.23 三期扩建工程配套管网 990,187.20 汽车城管网工程 10,517,772.32 50,000.00 其他 450,115.92 148,665.00 账面余额合计 25,101,117.22 68,616,771.43 减：在建工程减值准备 150,530.00 在建工程帐面价值 24,950,587.22 工程名称 转入固定资产 期末数 注 一期工程-除灰系统 150,530.00 1 三期扩建工程 81,410,618.21 2 三期扩建工程配套管网 990,187.20 2 汽车城管网工程 10,567,772.32 3 其他 598,780.92 账面余额合计 93,717,888.65 减：在建工程减值准备 150,530.00 在建工程帐面价值 93,567,358.65 注1：系除灰系统的桩基工程，停建三年以上，且预计在未来三年内不重新建造。年初已全额计提减值准备，项目资金来源为自筹，工程投入占计划的1.42%。 注2：根据宁波市发展计划委员会《关于同意宁波热电股份有限公司三期扩建工程项目立项的批复》<甬计基[2003]298号)，项目工程总投资为20,002.56万元；资金来源为募股资金；截止2004年6月30日，工程投入占预算的41.20%；期末余额中借款费用资本化金额为1,394,279.98元,资本化率为银行贷款利率，借款费用资本化终止日为2004年6月25日。 根据公司第一届董事会第七次会议决议，在上市募集资金到位前，先通过银行贷款投入部分资金，以启动三期扩建工程，在募集资金到位后，归还银行贷款并完成项目投资。 注3：汽车城管网工程已经宁波经济技术开发区经济发展局宁开经〔2002〕161号文批准立项，该项目总投资约2000万元，资金来源为自筹；截止2004年6月30日工程投入占预算的52.84%。 9、无形资产：截止2004年6月30日无形资产余额9,900,210.30元，其主要情况列示如下： 类 别 原始金额 土地使用权(D8) 9,225,000.00 土地使用权(D8-3) 2,695,860.00 合 计 11,920,860.00 类 别 剩余摊销年限 期初数 土地使用权(D8) 41.17年 7,687,500.00 土地使用权(D8-3) 42.75年 2,331,918.90 合 计 10,019,418.90 类 别 本期摊销 累计摊销 土地使用权(D8) 92,250.00 1,629,750.00 土地使用权(D8-3) 26,958.60 390,899.70 合 计 119,208.60 2,020,649.70 类 别 期末数 土地使用权(D8) 7,595,250.00 土地使用权(D8-3) 2,304,960.30 合 计 9,900,210.30 上述土地使用权均是公司购入取得，期末未发生无形资产摊余价值高于可回收金额的情况，故不需计提减值准备。 10、长期待摊费用：截止2004年6月30日长期待摊费用余额239,932.04元，其主要情况列示如下： 项目 原始金额 剩余摊销年限 期初数 租赁费 252,560.00 19年 246,246.02 合计 252,560.00 246,246.02 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 租赁费 6,313.98 12,627.96 239,932.04 合计 6,313.98 12,627.96 239,932.04 注：系根据公司与宁波市国土资源局于2003年签订的《国有土地使用权租赁合同》，支付的土地租赁费。 11、短期借款：截止2004年6月30日短期借款余额20,000,000.00元，其主要情况列示如下： 项目 期末数 期初数 信用借款 20,000,000.00 － 合计 20,000,000.00 － 期末短期借款比期初增加的原因是三期扩建工程增加过渡贷款。 12、应付票据：截止2004年6月30日应付票据余额22,281,771.93元。 （1）明细项目 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 22,281,771.93 33,118,190.24 合 计 22,281,771.93 33,118,190.24 （2）本帐户余额中无应付持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位票据。 13、应付帐款：截止2004年6月30日应付帐款余额26,791,116.65元。 本帐户余额中无应付持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 14、应交税金：截止2004年6月30日应交税金余额3,700,373.65元，其明细项目列示如下： 税 种 期末数 期初数 增值税 568,918.08 682,411.93 企业所得税 3,015,182.12 1,048,350.59 城建税 40,998.82 47,770.32 营业税 16,781.25 21.25 其他 58,495.38 30,689.70 合 计 3,700,375.65 1,809,243.79 15、其他应交款：截止2004年6月30日其他应交款余额23,427.89元，其明细项目列示如下： 项 目 期末数 期初数 应交教育费附加 23,427.89 27,297.33 合 计 23,427.89 27,297.33 16、其他应付款：截止2004年6月30日其他应付款余额9,276,705.52元。 本帐户余额中无应付持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 17、预提费用：截止2004年6月30日预提费用余额4,522,230.00元,其 明细情况列示如下： 项目 期末数 期初数 利息 202,230.00 135,877.50 大修理费 4,320,000.00 注 2,880,000.00 其他 80,000.00 合 计 4,522,230.00 3,095,877.50 注：根据公司2003年制定的机组设备大修计划，公司计划于2006年对发电机组进行大修，计划修理费用1152万元，每年需预提大修费用288万元。 18、长期借款：截止2004年6月30日长期借款余额128,000,000.00元，其明细项目列示如下： 项目 期末数 期初数 信用借款 128,000,000.00 100,000,000.00 合计 128,000,000.00 100,000,000.00 期末长期借款数比期初数增长2,800万元的主要原因是： （1）根据公司第一届董事会第七次会议决议，在上市募集资金到位前，三期扩建工程先通过银行贷款投入部分资金，2004年新增借款5,400万元,累计增加三期扩建工程长期借款7,900万元。 （2）归还流动资金贷款1,600万元，归还三期扩建工程长期借款1,000万元。 19、股本：截止2004年6月30日股本余额168,000,000.00元，本期增加 社会公众股5000万股，股本结构列示如下： 期初数 股东名称 占总股本比 股数（万股） 例（%） 宁波开发投资集团有限公司 4,617.34 39.13 宁波国宁节能实业有限公司 3,078.62 26.09 宁波联合集团股份有限公司 2, 052.02 17.39 宁波市电力开发公司 1,538.72 13.04 宁波经济技术开发区控股有限公司 513.30 4.35 社会公众股 － － 合 计 11,800 100.00 期末数 股东名称 占总股本比 股数（万股） 例（%） 宁波开发投资集团有限公司 4,617.34 27.48 宁波国宁节能实业有限公司 3,078.62 18.33 宁波联合集团股份有限公司 2,052.02 12.21 宁波市电力开发公司 1,538.72 9.16 宁波经济技术开发区控股有限公司 513.30 3.06 社会公众股 5,000 29.76 合 计 16,800 100.00 注：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]91号“关于核准宁波热电股份有限公司公开发行股票的通知”核准，我公司向社会公开发行人民币普通股股票5000万股，每股面值1.00元，每股发行价4.20元。募集资金总额为人民币210,000,000.00元，扣除发行费用16,615,268.18元，实际募集资金净额193,384,731.82元，其中新增注册资本人民币50,000,000.00元，资本公积人民币143,384,731.82元。本次募集资金经江苏天衡会计师事务所审验，并于2004年6月25日出具天衡验字（2004）26号验资报告。 20、资本公积：截止2004年6月30日资本公积余额143,384,731.82元，其明细项目列示如下： 项 目 期初数 本期增加 股本溢价 注 - 143,384,731.82 合 计 143,384,731.82 项 目 本期减少 期末数 股本溢价 143,384,731.82 合 计 143,384,731.82 注：见19注释。 21、盈余公积：截止2004年6月30日盈余公积余额8,037,634.27元，本期未发生变动，其明细项目列示如下： 项 目 期初数 本期增加 法定盈余公积 5,358,422.85 法定公益金 2,679,211.42 合 计 8,037,634.27 项 目 本期减少 期末数 法定盈余公积 5,358,422.85 法定公益金 2,679,211.42 合 计 8,037,634.27 22、未分配利润：截止2004年6月30日12,165,847.42元，其形成过程列示如下： 项 目 本期数 年初未分配利润 24,306,594.19 加：本年净利润 11,459,253.23 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 - 支付普通股股利 23,600,000.00 注1 转作资本（或股本）的利润 - 期末未分配利润 12,165,847.42 注2 注1：为公司2003年度股东大会通过决议，以2003年末公司总股本11,800万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.00元，共派发现金股利23,600,000.00元；所述股利分配23,600,000.00元已于本期支付。 注2：期末未分配利润系进行2003年度股利分配后所余未分配利润706,594.19元及2004年1月1日以后新增的可供分配的未分配利润，根据2003年度股东大会通过决议，由本次发行后新老股东共享。 23、主营业务收入、主营业务成本：2004年1-6月份主营业务收入95,883,690.14元，主营业务成本75,430,892.71元，明细项目与上年同期对比列示如下： （1）分品种收入情况 本期数 项目 主营业务收入 主营业务成本 电力 45,028,234.88 33,295,294.34 蒸汽 49,870,455.26 42,135,598.37 管网费 985,000.00 合计 95,883,690.14 75,430,892.71 上年同期数 项目 主营业务收入 主营业务成本 电力 38,387,787.08 27,309,044.92 蒸汽 43,990,202.85 32,581,429.59 管网费 320,000.00 合计 82,697,989.93 59,890,474.51 （2）公司前五名客户的销售收入总额为88,429,235.85元，占公司全部销售收入的92.23%。 24、主营业务税金及附加：2004年1-6月份主营业务税金及附加730,734.84元，明细项目与上年对比列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 营业税 49,250.00 16,004.75 城建税 433,672.17 447,166.35 教育费附加 247,812.67 255,523.64 合 计 730,734.84 718,694.74 项 目 计缴依据 营业税 按技术咨询收入的5% 城建税 按应缴增值税、营业税的7% 教育费附加 按应缴增值税、营业税的7% 合 计 25、其他业务利润：2004年1－6月份其他业务利润114,235.76元，明细项目与上年对比列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 材料销售 108,751.24 100,836.91 其他 5,484.52 76,725.48 合 计 114,235.76 177,562.39 26、财务费用：2004年1－6月份财务费用1,538,089.21元，明细项目与上年对比列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 1,795,533.34 1,620,465.00 减：利息收入 311,932.94 169,061.76 汇兑损益 手续费 54,488.81 20,264.98 合 计 1,538,089.21 1,471,668.22 27、投资收益：2004年1－6月份投资收益－1,188,040.89元，明细项目与上年对比列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 期末调整的被投资公司所有注 994,867.45 －1,166.008.35 者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 －22,032.54 －22,032.54 合 计 －1,188,040.89 972,834.91 本公司占35%股权的投资子公司庆丰热电有限公司报告期内亏损3,331,452.43元,本公司按权益法核算投资收益为-1,166,008.35元。庆丰热电公司上年同期净利润为2,842,478.42元，本公司按权益法核算投资收益为994,867.45元。 28、补贴收入：2004年度补贴收入5,000,000.00元，系本期收到宁波经济技术开发区财政局给予的财政补贴。 宁波经济技术开发区管理委员会宁开政[2002]69号《关于同意给予宁波热电股份有限公司财政补贴的批复》决定，在2002年至2004年，从开发区企业发展资金中每年给予宁波热电股份有限公司财政补贴500万元，三年共计1500万元。经宁波经济技术开发区财政局同意，公司收到的上述财政补贴计入“补贴收入”并由全体股东享有。 29、收到的其他与经营活动有关的现金：2004年1－6月份收到其他与经营活动有关的现金为7,247,343.89元，其主要项目列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 收到的财政补贴 5,000,000.00 5,000,000.00 其他 2,247,343.89 424,261.76 合 计 7,247,343.89 5,424,261.76 五、关联方关系及其交易 （一）关联方交易 公司报告期无关联方关联交易。 （二）关联方往来 期末公司与关联方往来余额为零。 六、或有事项 截止2004年6月30日，公司无需要披露的或有事项。 七、承诺事项 截止2004年6月30日，公司无需要披露的承诺事项。 八、资产负债表日后事项 截止2004年8月13日公司无任何重要的资产负债表日后事项。 九、其他事项 截止2004年6月30日公司为三期扩建工程累计借款8,900万元,公司已由7月初用募集资金归还。根据公司第一届董事会第七次会议决议，在上市募集资金到位前，三期扩建工程先通过银行贷款投入部分资金，以启动三期扩建工程，募集资金到位后，归还银行贷款并完成项目投资。 八、备查文件 1、半年度报告正文 2、财务报告文本 3、报告期内中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本 4、公司章程文本 宁波热电股份有限公司 董事长：丁凯 二○○四年八月十七日 |
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