河北宝硕股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.17 13:57 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事徐冠巨先生因为出差未能出席公司第二届董事会第十八次会议，其授权公司副董事长、总经理李纪先生代为出席并表决。 公司2004年半年度财务报告未经审计。 公司负责人董事长周山先生、总经理李纪先生，公司主管会计工作负责人副总经理兼总会计师王海棠女士及会计机构负责人计划财务部经理刘漠梅女士声明：保证2004年半年度报告中财务报告的真实、完整。 河北宝硕股份有限公司董事会 目 录 第一节 重要提示及目录2 第二节 公司基本情况4 第三节 股本变动及主要股东持股情况5 第四节 董事、监事、高级管理人员情况6 第五节 管理层讨论与分析6 第六节 重要事项8 第七节 财务报告12 第八节 备查文件34 第二节 公司基本情况 （一）公司的基本情况简介 1、公司法定中文名称：河北宝硕股份有限公司 法定英文名称：HEBEI BAOSHUO CO.,LTD. 英文名称缩写：HBC 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：宝硕股份 股票代码：600155 3、公司注册地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路176号 公司办公地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路175号（邮 编：071051） 公司国际互联网址：http://www.baoshuo.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：周山 5、公司董事会秘书：何胜利 联系电话：（0312）3109607 传 真：（0312）3109605 电子信箱：[email protected] 公司证券事务代表：赵长栓 联系电话：（0312）3109607 传 真：（0312）3109605 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网址：http： //www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998年7月21日 公司变更注册登记日期：2001年7月26日 登记地点：河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1300001000935 税务登记号码：1306007080878-7 公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 地址：河北省石家庄市裕华西路158号 （二）公司主要财务数据和指标（单位：人民币元） 项目 本报告期末 上年度期末 流动资产 914,049,032.11 829,113,233.51 流动负债 1,034,695,359.05 921,069,363.64 总资产 2,361,354,572.83 2,199,379,901.06 股东权益（不含少数股东权益） 880,155,430.62 886,511,415.10 每股净资产 2.134 2.149 调整后的每股净资产 2.116 2.126 本报告期末比年 项目 初数增减（％） 流动资产 10.23 流动负债 12.34 总资产 7.36 股东权益（不含少数股东权益） -0.72 每股净资产 -0.72 调整后的每股净资产 -0.47 项目 报告期（1-6月） 上年同期 净利润 32,995,721.81 27,606,777.38 扣除非经常性损益后的 33,452,027.49 27,001,655.56 净利润 每股收益（全面摊薄） 0.080 0.0669 每股收益（加权平均） 0.080 0.0669 净资产收益率（全面摊薄） 3.749 3.299 净资产收益率（加权平均） 3.654 3.247 经营活动产生的现金流量净额 87,862,399.87 57,083,193.85 本报告期比上年 项目 同期增减（％） 净利润 19.52 扣除非经常性损益后的 23.89 净利润 每股收益（全面摊薄） 19.58 每股收益（加权平均） 19.58 净资产收益率（全面摊薄） 13.64 净资产收益率（加权平均） 12.53 经营活动产生的现金流量净额 53.92 说明： 以上财务数据与指标均按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号-年度报告的内容与格式》以及中国证监会颁布的其他有关信息披露规范的相关规定填列或计算。 注：扣除的非经常性损益项目和金额（单位：人民币元） 项目 金额 合并价差摊销 -180,617.26 基金投资收益 -69,476.59 营业外收支净额 -206,211.83 合计 -456,305.68 第三节 股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内，公司股本总数及股本结构未发生变化。 （二）截止2004年6月30日，公司股东总数为59,242户。 （三）前10名股东持股情况 前十名股东持股情况 股东名称 年度内 报告期末持股 比例 股份类别 增减 数量（股） （％） 河北宝硕集 0 260,300,000 63.10 未流通 团有限公司 浙江传化集 0 32,200,000 7.81 未流通 团有限公司 兴和基金 -59,358 556,405 0.13 已流通 顾利娅 0 366,123 0.09 已流通 高峰 -5,000 173,028 0.04 已流通 陈芙莉 170,585 170,585 0.04 已流通 项兴良 66,545 157,995 0.04 已流通 韩彩琴 0 153,200 0.04 已流通 周利民 150,000 150,000 0.04 已流通 黄驭卿 150,000 150,000 0.04 已流通 前十名股东持股情况 股东名称 质押或冻结的 股东性质 股份数量 河北宝硕集 74,500,000 国家股股东 团有限公司 （质押） 125,569,233 （冻结） 浙江传化集 无 社会法人股股东 团有限公司 兴和基金 未知 社会公众股股东 顾利娅 未知 社会公众股股东 高峰 未知 社会公众股股东 陈芙莉 未知 社会公众股股东 项兴良 未知 社会公众股股东 韩彩琴 未知 社会公众股股东 周利民 未知 社会公众股股东 黄驭卿 未知 社会公众股股东 说明： 1、公司持股5%以上股东为河北宝硕集团有限公司(以下简称宝硕集团)、浙江传化集团有限公司。2002年12月19日，宝硕集团将其所持公司股权7,450万股质押，质押期限2004年2月23日至2004年8月22日。截至2004年6月30日，宝硕集团持有的公司股权总共12,556.9233万股被司法冻结，其中：12,400万股被续冻，156.9233股为报告期内新增。 报告期内，浙江传化集团公司所持公司股权未发生质押、冻结事宜。 2、前十名股东中，公司国家股股东与社会法人股股东、其他社会公众股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司社会法人股股东与其他社会公众股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他社会公众股股东之间是否存在关联关系，也未知其他社会公众股股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、没有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前十名股东。 4、报告期内，公司控股股东未发生变化。 （四）前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量（股） 兴和证券投资基金 556,405 顾利娅 366,123 高峰 173,028 陈芙莉 170,585 项兴良 157,995 韩彩琴 153,200 周利民 150,000 黄驭卿 150,000 许琴 145,000 张荣 133,500 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它） 兴和证券投资基金 A股 顾利娅 A股 高峰 A股 陈芙莉 A股 项兴良 A股 韩彩琴 A股 周利民 A股 黄驭卿 A股 许琴 A股 张荣 A股 注：前十名流通股股东之间未知是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变动。 （二）报告期内，公司未发生董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。 第五节 管理层讨论与分析 （一）经营成果以及财务状况简要分析 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 主营业务收入 952,800,134.01 756,566,575.80 主营业务利润 127,780,752.98 117,543,276,57 净利润 32,995,721.81 27,606,777.38 现金及现金等价 -30,259,360.07 -36,100,165.42 物净增加额 项目 增减幅度 主营业务收入 25.94 主营业务利润 8.71 净利润 19.52 现金及现金等价 -16.18 物净增加额 注： 1、主营业收入增加系产销量较上年同期上升所致； 4、主营业务利润增加系系主营业务收入增加所致； 5、净利润增加系期间费用降低所致； 6、现金及现金等价物增加系用于投资活动支出的现金净流量较去年同期减少所致。 （二）报告期内，对公司具有重要影响事项分析 鉴于公司位于国务院批准的保定国家高新技术产业开发区内，并已经河北省科学技术厅冀科高字[2001]20号文批准认定为高新技术企业，符合财政部和国家税务总局财税字[1994]001号文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》中规定的国务院批准的高新技术产业开发区内并经有关部门认定为高新技术企业的企业可减按15%的税率征收所得税。2003年度，公司经有关税务部门的批准，按照15%的税率缴纳所得税，目前公司正积极申请2004年继续享受15%的企业所得税率的优惠。 公司目前尚未取得有关税务部门的批准，2004年上半年将按照33%的税率缴纳企业所得税，故这将在一定程度上影响公司本报告期内的利润指标。 （三）报告期内公司的经营情况 1、公司的主营业务范围及其经营情况 公司主营业务为塑料制品（主要包括PVC管材管件、PE农地膜、PVC异型材及塑钢门窗等）和化工产品（主要包括PVC树脂、离子膜烧碱、木糖醇等）的生产和销售。 2004年上半年，面对产品市场竞争激烈，原材料价格保持较高水平等外部环境带来的不利因素，在董事会的正确领导下，公司经营班子团结一致，群策群力，咬定年初目标不放松，积极推进各种工作，通过加强各项管理、深挖内部潜力、优化各项指标、降低成本费用、调整营销策略，保持了公司持续稳定发展。 报告期内，公司实现主营业务收入952,800,134.01元，比上年同期增长25.94%，实现净利润32,995,721.81元，比上年同期增长19.52%。 2、按行业分析（单位：人民币元） 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 （%） 塑料加工 732,458,934.17 664,298,098.69 9.31 化工产品 249,542,859.13 188,054,080.98 24.64 其中：关联交易 134,466.74 116,165.82 13.61 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 比上年增减(%) 比上年增减 比上年增减 (%) (%) 塑料加工 11.40 16.80 -4.19 化工产品 95.30 93.85 0.56 其中：关联交易 -96.89 -97.24 10.90 3、公司主要产品情况 占公司主营业务收入或者主营业务利润10%以上的产品包括：PE农用薄膜、PVC管材管件、PVC异型材及塑钢门窗、氯碱产品，其中：PE农用薄膜、PVC管材管件、及PVC异型材及塑钢门窗产品属于塑料加工行业，氯碱产品属于化工行业。其业务情况如下（单位：人民币元）： 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 （%） PE农用薄膜 301,135,738.46 261,188,876.31 13.27 PVC管材管件 120,150,066.89 107,017,732.01 10.93 PVC异型材及塑 231,094,347.76 222,361,985.14 3.78 钢门窗 氯碱产品 212,338,083.78 156,225,400.22 26.43 其中关联交易： 134,466.74 116,165.82 13.61 关联交易的定 公司关联交易均按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联 交易原则协议，并根据协议参照市场价格 价原则 确定具体关联交易价格。 关联交易必要 公司关联交易均属于正常的业务购销活动，在较大程度上支持 性、持续性的说 了公司的生产经营和持续发展。 明： 主营业务收入比 主营业务成本 毛利率 上年增减(%) 比上年增减(%) 比上年增减 (%) PE农用薄膜 13.79 17.31 -2.60 PVC管材管件 43.43 63.08 -10.73 PVC异型材及塑 71.90 83.14 -5.90 钢门窗 氯碱产品 105.93 113.97 -2.76 其中关联交易： -96.89 -97.24 10.90 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续性的说明： 4、主营业务分地区情况（单位：人民币元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 省内 254,207,075.75 4.35 省外 698,593,058.26 36.19 5、报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构及主营业务盈利能力未发生重大变化。 6、报告期内，公司无其他对公司净利润产生重大影响的经营业务。 7、报告期内，单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。 8、报告期内公司经营中出现的问题与困难 （1）国内塑料加工行业更加竞争激烈； （2）国际石油价格居高不下，致使塑料原料价格在去年大幅上涨的基础上继续攀升，导致生产成本大幅提高，公司盈利水平受到一定影响； （3）随着公司快速发展，整体规模不断扩大，致使公司资金需求量增大。 （四）公司投资情况 1、报告期内公司无募集资金，以前期间募集资金的使用也未延续到报告期。 2、报告期内公司非募集资金投资情况 报告期内，公司、东北证券有限责任公司、四川南方希望实业有限公司及上海原水股份有限公司共同发起设立了东方基金管理有限责任公司，该公司已于2004年6月28日正式开始运营。该公司注册资本1亿元人民币，其中：公司出资1,800万元人民币，占该公司注册资本的18%；东北证券有限责任公司出资4,600万元人民币，占该公司注册资本的46%；四川南方希望实业有限公司出资1,800万元人民币，占该公司注册资本的18%；上海原水股份有限公司出资1,800万元人民币，占该公司注册资本的18%。该公司注册地址：北京市海淀区中关村东路99号；法定代表人：李维雄；经营范围：发起设立基金；基金管理；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获批准前不得经营；法律、法规未规定审批的，自主选择经营项目，开展经营活动。 第六节 重要事项 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，加强信息披露，做好投资者关系管理工作。 报告期内，公司根据中国证监会证监发（2003）5号《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保若干问题的通知》的精神，公司在2003年股东大会上对《公司章程》的部分条款进行了修改，对公司的对外担保审批程序、对被担保对象的资信标准做了相关规定。 目前，公司治理结构较为完善，运行良好，与中国证监会的有关文件的要求不存在差异。 （二）报告期内公司利润分配方案执行情况、公司2003年度发行新股方案的执行情况及公司利润分配预案、资本公积转增股本预案 1、报告期内公司利润分配方案的执行情况 2004年3月28日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了公司2003年度利润分配方案：以2003年末总股本41,250万股为基数，向全体股东按每10股派发现金1.00（含税）元，共计派发4,125万元，该方案已经2004年4月29日召开的公司2002年度股东大会批准实施。2004年6月17日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了公司2003年度分红派息实施公告，股权登记日为2004年6月23日，除权除息日为2004年6月24日，红利发放日为2004年6月29日。 2、报告期内，公司不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 （三）报告期内，公司无重大诉讼仲裁事项。 （四）报告期内公司未发生资产购买、出售事项。 (五)重大关联交易事项 1、公司关联交易均按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交易协议，并根据协议参照市场价格确定具体关联交易价格，具体详见《会计报表附注》。 （1）本公司向关联方采购货物列示情况如下： 关联方名称 采购项目 购货金额（元） 比例(%) 河北宝硕集团有限公司 原材料、辅助材 10,056,429.10 1.10 料、水、汽、电 保定宝康塑胶母料有限公司 原材料 1,740,134.08 0.40 保定轶思达塑料包装材料有 辅助材料 27,200.00 0.01 限公司 保定宝硕宇泰工贸有限公司 辅助材料 27,008.55 0.24 保定亨特王纸箱有限公司 辅助材料 207,676.70 0.06 （2）本公司向关联方销售货物项目列示如下： 关联方名称 销售项目 销售金额(元 比例(%) 河北宝硕集团有限公司 原材料、产品、电 1,498,898.88 1.24 创新公司 产品 394.87 0.00 保定宝康塑胶母料有限公司 原材料、电 220,413.88 0.02 （3）本公司向关联方接受劳务项目列示如下： 关联方名称 金额(元 比例(%) 河北宝硕集团有限公司 638,461.54 3.21 上述购销关联交易均属于正常的生产经营活动，对公司未产生不公允的影响。 2、关联方债权、债务及担保事项列示如下（单位：人民币元）： 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 保定宝来塑料包装材料有限公司公司 18,595,882.73 36,712,361.98 保定富太塑料包装材料有限公司 28,225,049.43 22,247,931.16 保定德玛斯新型建筑材料有限公司 222,507.63 应付帐款 河北宝硕集团有限公司 926,538.76 保定宝硕宇泰工贸有限公司 156,864.84 211,528.53 保定轶思达塑料包装材料有限公司 10,575.75 保定宝康塑胶母料有限公司 1,698,088.81 1,034,006.56 担保：截至报告期末，宝硕集团为公司提供借款担保金额为23,996万元、保定宝康塑胶母料有限公司为公司提供借款担保金额为2,000万元、保定德玛斯新型建筑材料有限公司为公司提供借款担保金额为70万元。 以上关联方之间的债权、债务事项均属于正常的业务购销活动，均按照相应的合同日期正常结算，无任何迹象表明存在坏帐情况；关联方为公司提供担保，在较大程度上支持了公司的生产经营和持续发展。 4、公司其他关联交易 a、公司与宝硕集团共同执行2002年签定的《土地租赁协议》，租赁期20年，租赁土地面积共208,616.70平方米，年租金额为834,466.80元。本报告期向集团公司支付上述土地租赁费417,233.40元。 b、宝硕集团以原值为31,651,999.75元的土地为本公司提供借款抵押，为本公司取得长期借款3,700万元。 C、保定德玛斯新型建筑材料有限公司以原值79,925,039.76元的设备为公司提供借款抵押为公司取得长期借款3,400万元。 d、保定宝来塑料包装材料有限公司以原值为165,933,358.56.56元的设备为公司提供借款抵押,为公司取得长期借款4,900万元。 （六）报告期内公司重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司未发生重大担保事项。 3、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 （七）报告期内，公司控股股东及其子公司未占用公司资金。 （八）公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见 河北宝硕股份有限公司独立董事 关于关联方资金往来及对外担保等事项的专项意见 作为河北宝硕股份有限公司独立董事，我们根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》“以下简称《通知》”的精神，本着实事求是、认真负责的态度，在对有关情况进行了调查了解，并听取了公司董事会、监事会和经理层有关人员相关意见的基础上，就公司2004年半年度累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发[2003]56号文规定情况作如下说明和独立意见： 一、专项说明 1、公司已经按照《公司法》、《证券法》及《通知》等相关法律、法规及规范性文件的规定和要求及时修改和制定了《公司章程》的相关条款，对公司对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等作出了规定。 2、公司能够严格遵守相关法律法规的规定，没有有偿或无偿地拆借资金给控股股东使用的情况；没有为控股股东及本公司持股50%以下的的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保； 3、公司未直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保； 4、公司合计对外担保总额为零。 二、独立意见 1、公司2004年上半年与不存在控股股东及其他关联方发生的资金往来，垫支工资、福利、广告等期间费用的情形，也不存在代关联方承担成本而后其他支出的情形。 2、公司不存在下列将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情形： （1）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； （2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （3）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； （4）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （5）代控股股东及其他关联方偿还债务； （6）公司不存在任何形式的被关联方变相占用资金的情况； （7）公司对外担保必须严格遵守《通知》及《公司章程》规定的相关条款。 河北宝硕股份有限公司 独立董事：陈枝、徐云建、申富平 （九）报告期内公司或持有公司5%以上（含5%）的股东没有发生或以前发生但延续到报告期的公司经营成果、财务状况发生重要影响的承诺事项。 （十）公司2004年度半年度报告财务报告未经审计。 （十一）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况、公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 （十二）其他重大事项 公司于2004年6月18日与风神轮胎股份有限公司签署了《互保合同》，双方同意相互为对方进行的商业银行贷款提供连带责任保证，一方为另一方提供担保的额度不超过人民币7000万元，协议期限为两年，自2004年6月18日至2006年6月17日，该该议案已经公司于2004年6月18日召开的第二届董事会第十七次会议审议通过，并刊登于2004年6月19日的《中国证券报》、《上海证券报》。报告期内，双方尚未发生担保事项。 （十三）已披露重要信息索引 1、公司第二届董事会第十五次会议决议公告及召开公司2003年度股东大会的公告、公司第二届监事会第五次会议决议公告、公司2003年度报告及摘要刊登于2004年3月30日的《中国证券报》、《上海证券报》及中国证监会指定国际互联网址：http：//www.sse.com.cn，在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询（下同）。 2、公司2003年度股东大会会议决议公告刊登于2004年4月30日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、公司二零零四年第一季度报告刊登于2004年4月30日的《中国证券报》、《上海证券报》及中国证监会指定国际互联网址：http：//www.sse.com.cn。 4、公司2003年度分红派息实施公告刊登于2004年6月17日的《中国证券报》、《上海证券报》。 5、公司第二届董事会第十七次会议决议公告刊登于2004年6月17日的《中国证券报》、《上海证券报》。 6、报告期内，公司股权被冻结四次，其董事会公告分别刊登于2004年8月3日、2004年6月8日、2004年4月30日及2004年3月4日的《中国证券报》和《上海证券报》。 第七节 财务报告（未经审计） （一）会计报表（附后） （二）会计报表附注 一、公司的基本情况 河北宝硕股份有限公司（以下简称公司或本公司）1998年经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办[1998]第24号文批准，由河北保塑集团有限公司（以下简称集团公司或宝硕集团）独家发起，以募集设立方式设立。1998年9月18日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。上市初公司股本为20000万股，经过2000年8月份以资本公积转增股本后，公司股本为26000万股。根据公司2000年度第一次临时股东大会审议通过并经中国证券监督管理委员会石家庄监督特派办事处石特派办[2000]49号文和中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]185号文、财政部财管字[2000]66号文批准，公司以总股本26000万股为基数，每10股配售2.30769股，公司股本变更为27500万股。根据2001年5月9日召开的2000年度股东大会决议，公司于2001年5月17日以2000年末总股本27500万股为基数，每10股转增5股，公司股份总数增至41250万股。2001年7月26日，公司在河北省工商行政管理局办理变更注册登记，注册资本变更为41250万元，注册号为1300001000935。 本公司属塑料加工行业，同时经营部分化工产品，公司经营范围：塑料制品、管材、棚膜、地膜、复合包装材料、合成材料、烧碱、盐酸、聚氯乙烯树脂、液氯、漂液、次氯酸钠、木糖、木糖醇、糠醇、塑钢门窗及零部件、异型材、土工膜、热收缩包装材料的生产销售；塑料半成品、化工原料（不含易燃、易爆、毒害品）、化工产品（不含化学危险品）的批发、零售；经营本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务，但国家限定公司经营和禁止进出口的商品及技术除外。 公司注册地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路176号。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司及纳入并表范围的子公司均执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度 公历1月1日至12月31日。 3、记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐；期末外币帐户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 公司现金等价物指公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资在取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息计入投资成本，持有期间所获得的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的帐面价值。处置短期投资时，将短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益。公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资帐面价值的差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 8、坏帐核算方法 坏帐损失采用“备抵法”核算，实际发生坏帐时冲减坏帐准备金。坏帐准备的计提范围为应收款项（包括应收帐款和其他应收款），计提方法为“帐龄分析法”，公司根据以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息，确定坏帐准备的计提比例如下： 帐龄 比例（%） 一年以内（含一年） 1 一至两年（含两年） 5 两至三年（含三年） 8 三至四年（含四年） 30 四至五年（含五年） 50 五年以上 100 坏帐按以下原则确认： （1）因债务人破产,按法律程序清偿后,确实无法收回的应收款项； （2）因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应 收款项； （3）因债务人逾期三年未履行偿债义务,并有足够证据表明无法收回或收回的可能性极小，经公司董事会或有关部门批准,可以列作坏帐的应收款项。 9、存货核算方法 存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等，各类存货按取得时的成本入帐，存货日常核算采用实际成本法，存货发出按加权平均法核算，低值易耗品按领用时一次摊销法核算，包装物按领用时一次摊销法核算。 公司存货采用永续盘存制，期末按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。 10、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。 （2）长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）或虽然占该单位有表决权资本总额不足50%但具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 （3）长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益法时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额处理，股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销。没有规定投资期限的，借方差额在10年内平均摊销，贷方差额按不低于10年的期限平均摊销。 （4）长期股权投资在处置时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 11、长期债权投资核算方法 （1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 （2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 （3）长期债权投资的的初始投资成本减去已到期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 （4）长期债权投资在处置时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作为当期投资损益。 12、长期投资减值准备的确认标准及计提方法 公司在期末对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于长期投资帐面价值，计提长期投资减值准备，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计入当期损益。 13、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入帐，期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。期末若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额时，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 14、固定资产及累计折旧核算方法 （1）固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。 （2）固定资产在取得时，按取得时的成本入帐。 （3）公司对除按规定单独估价入帐的土地和已提足折旧仍继续使用的固定资产外的所有固定资产均采用平均年限法计提折旧，各类固定资产的估计使用年限、预计残值率及年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20—35 5 4.75—2.71 通用设备 12—15 5 7.92—6.33 专用设备 10—15 5 9.50—6.33 运输工具 8—10 5 11.87—9.50 其他 5—10 5 19.00—9.50 *注：宝硕型材和宝源公司系中外合资企业，固定资产残值率为10%。 （4）固定资产减值准备：公司的固定资产在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 15、在建工程核算方法 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。 公司在期末对在建工程进行检查，对各项在建工程的可收回金额进行估计，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 16、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产以取得时的实际成本计价。 （2）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 （3）无形资产自取得当月起在预计有效使用年限内分期平均摊销，计入损益。 （4）无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 18、借款费用的核算方法 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为当期财务费用。 19、应付债券的核算方法 公司发行债券时，按照实际的发行价格总额计入应付债券；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 20、收入确认原则 （1）销售商品 a.企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； c.与交易相关的经济利益能够流入企业； d.相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，则在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，公司在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量： a.如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； b.如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失； c.如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠的计量时，确认利息收入和使用费收入。 21、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算所得税。 22、合并会计报表的编制范围及方法 根据财政部财会字[1995]11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均予以抵销。 （1）合并范围：本公司将拥有50%以上股权或虽不足50%但拥有实际控制权的子公司纳入合并会计报表的编制范围； （2）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销： a.公司内部投资与被投资企业权益性资本； b.公司与被投资企业之间的内部债权债务； c.公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； d.母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则进行调整。 三、税项 1、增值税：本公司除PE农用薄膜免征增值税外，其他产品销售执行17%的税率； 2、营业税：按照应纳税营业额的5%计缴； 3、城建税和教育费附加：分别按照应缴纳流转税额的7%和3.5%、4%计缴； 4、所得税：根据保定市地方税务局保地税函[2003]153号批复文件，本公司符合“国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按15%的税率征收所得税”的有关规定，目前公司正积极申请2004年继续享受15%的企业所得税率的优惠。本报告期公司预按33%的所得税税率计算所得税。 宝硕型材、宝源公司系中外合资企业，享受“免二减三”的优惠政策，本期所得税税率为0。 管材公司系注册在高开区内的高新技术企业，所得税税率为15%。 深圳公司系注册在深圳市的公司，所得税税率为15%。 门窗公司所得税税率为33%。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 保定富太塑料包装材料有限公司 1080万美元 保定宝硕新型建筑材料有限公司 1200万美元 河北宝硕管材有限公司 10000万元 保定宝源新型塑料包装材料有限公司 9960万元 新疆克拉玛依宝硕管材有限公司 2000万元 北京宝硕新型建材有限公司 200万元 保定市城市信用社股份有限公司 6118万元 深圳市宝硕投资发展有限公司 2000万元 保定宝硕门窗发展有限公司 2000万元 浙江传化宝硕塑料管业有限公司 5000万元 宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司 1200万美元 常州宝硕宏图塑胶有限公司 4000万元 东方基金管理有限责任公司 10000万元 公司名称 投资金额 保定富太塑料包装材料有限公司 3447万元 保定宝硕新型建筑材料有限公司 7464.9万元 河北宝硕管材有限公司 7000万元 保定宝源新型塑料包装材料有限公司 7463.5万元 新疆克拉玛依宝硕管材有限公司 1121.4万元 北京宝硕新型建材有限公司 200万元 保定市城市信用社股份有限公司 40万元 深圳市宝硕投资发展有限公司 1900万元 保定宝硕门窗发展有限公司 2000万元 浙江传化宝硕塑料管业有限公司 3000万元 宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司 900万美元 常州宝硕宏图塑胶有限公司 1200万元 东方基金管理有限责任公司 1800万元 公司名称 母公司权益 保定富太塑料包装材料有限公司 30% 保定宝硕新型建筑材料有限公司 75% 河北宝硕管材有限公司 70% 保定宝源新型塑料包装材料有限公司 75% 新疆克拉玛依宝硕管材有限公司 51% 北京宝硕新型建材有限公司 100% 保定市城市信用社股份有限公司 0.7% 深圳市宝硕投资发展有限公司 95% 保定宝硕门窗发展有限公司 100% 浙江传化宝硕塑料管业有限公司 60% 宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司 75% 常州宝硕宏图塑胶有限公司 30% 东方基金管理有限责任公司 18% 公司名称 经营范围 保定富太塑料包装材料有限公司 BOPP薄膜及其系列产品 保定宝硕新型建筑材料有限公司 PVC异型材及塑钢门窗 河北宝硕管材有限公司 PVC管材管件 保定宝源新型塑料包装材料有限公司 三层共挤聚烯烃热收缩膜系列产品 新疆克拉玛依宝硕管材有限公司 塑料管材及其他新型塑料制品 北京宝硕新型建材有限公司 销售建筑材料、化工产品、塑料制品等 保定市城市信用社股份有限公司 商业银行业务 深圳市宝硕投资发展有限公司 投资、产品销售、原料供应及进出口业务是 保定宝硕门窗发展有限公司 新型门窗、建筑材料、玻璃及其制品 浙江传化宝硕塑料管业有限公司 各种塑料管材、管件 宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司 生产和销售PVC-U管材、PE管材管件 常州宝硕宏图塑胶有限公司 塑料制品、模具的制造销售 东方基金管理有限责任公司 发起设立基金、基金管理 公司名称 是否合并 保定富太塑料包装材料有限公司 否 保定宝硕新型建筑材料有限公司 是 河北宝硕管材有限公司 是 保定宝源新型塑料包装材料有限公司 是 新疆克拉玛依宝硕管材有限公司 是 北京宝硕新型建材有限公司 是 保定市城市信用社股份有限公司 否 深圳市宝硕投资发展有限公司 保定宝硕门窗发展有限公司 是 浙江传化宝硕塑料管业有限公司 否 宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司 否 常州宝硕宏图塑胶有限公司 否 东方基金管理有限责任公司 否 1、本期合并报表范围的变化：本期合并报表范围未发生变动. 2、控股50%以上未合并报表的公司： （1）浙江传化宝硕塑料管业有限公司（以下简称传化宝硕管业）系由本公司的控股子公司-管材公司与浙江传化集团有限公司（简称传化集团）合资组建，公司注册资本5000万元，其中管材公司出资3000万元，占60%，传化集团出资2000万元，占40%。主要生产、销售、安装、维修各种塑料管材、管件，公司法定代表人：周山，注册地址：萧山经济技术开发区桥南区块（传化科技园区内），注册号3301812411058，经营期限自2003年5月27日至2023年5月26日。因传化宝硕管业正在试车中，尚未正式生产，资产总额、销售收入及当期净利润按照财政部财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，计算得出的比率均在10%以下，故本报告期未将其纳入合并报表范围。 （2）宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司（以下简称珠海建材）系由本公司与本公司的控股子公司-保定宝硕新型建筑材料有限公司（以下简称宝硕型材）、香港嘉汇发展有限公司合资组建，公司注册资本1200万美元（实收资本276.16万美元），其中本公司拟出资600万美元，占50%，宝硕型材拟出资300万美元，占25%，香港嘉汇发展有限公司拟出资300万美元，占25%。截至2003年12月31日，本公司实际出资1,860,402.62美元（折合人民币15,420,855.72元），宝硕型材实际出资451,234.10美元（折合人民币3,735,000.00元），香港嘉汇发展有限公司实际出资450,000.00美元。主要生产和销售PVC-U管材、PE管材管件。公司法定代表人为周山，注册地址：珠海保税区第10号区域，注册号：企合总字第006014号，经营期限自2003年6月17日至2023年6月17日。因珠海建材刚刚筹建，尚未正式生产，故本报告期未将其纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 现金 140,868.09 银行存款 115,233,,258.50 其他货币资金 93,473，686.87 合计 208,847,813.46 其中：美元238,980.07汇率8.2766 折合人民币1,977,972.44 欧元256,544.78 汇率10.0738 折合人民币2,584,380.80 项目 期初数 现金 115,540.25 银行存款 80,501,151.51 其他货币资金 158,490,481.77 合计 239,107,173.53 其中：其中：美元3,952,755.61汇率8.2767 折合人民币32,715,772.35 欧元256,515.90 汇率10.3383 折合人民币2,651,938.33 2、短期投资 项目 期末数 期初数 开放式基金 0.00 300,000.00 报告期内基金全部赎回. 3、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,837,897.00 4,765,010.22 4、应收帐款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 109,060,067.84 81.61 1,090,600.68 1-2年 11,118,888.91 8.32 555,944.44 2-3年 6,023,428.21 4.51 481,874.26 3-4年 4,915,788.34 3.68 1,474,736.50 4-5年 1,196,814.23 0.90 598,407.12 5年以上 1,315,166.12 0.98 1,315,166.12 合计 133,630,153.65 100.00 5,516,729.12 帐龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 73,758,114.05 77.30 737,581.14 1-2年 7,920,396.16 8.30 396,019.82 2-3年 4,330,730.02 4.54 346,458.42 3-4年 6,033,966.43 6.32 1,810,189.94 4-5年 2,989,209.99 3.14 1,494,605.00 5年以上 383,880.93 0.40 383,880.93 合计 95,416,297.58 100 5,168,735.25 （1）应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。 （2）应收其他关联单位款详见附注七、2（3）。 （3）上述四年以上的应收帐款期末余额2,511,980.35元，计提坏帐准备比例较高，主要是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 （4）本年实际冲销的应收帐款为40,212.63元，因无法收回，故核销。 （5）公司应收帐款前五名欠款金额合计14,307,172.45元，占应收帐款总余额的10.71%。 5、其他应收款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 138,472,322.25 93.51 1,384,723.20 1-2年 8,595,455.64 5.91 429,772.79 2-3年 57,047.28 0.04 4,563.78 3-4年 115,514.16 0.08 34,654.24 4-5年 50,355.65 0.03 25,177.83 5年以上 636,278.78 0.43 636,278.78 合计 147,926,973.76 100.00 2,515,170.62 帐龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 117,544,212.18 88.38 1,175,442.12 1-2年 14,368,557.50 10.80 718,427.86 2-3年 341,586.49 0.25 27,326.93 3-4年 84,069.28 0.06 25,220.78 4-5年 3,163.75 0.02 1,581.87 5年以上 654,278.41 0.49 654,278.41 合计 132,995,867.61 100.00 2,602,277.97 （1）其他应收款期末余额中含有应收未合并报表的富太公司、宝来公司的46,820,932.16元。 （2）上述四年以上的其他应收款期末余额686,634.43元，计提坏帐准备比例较高，主要是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 （3）其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。 （4）应收其他关联单位款详见附注七、2（3）。 （5）公司其他应收款前五名非关联单位欠款金额合计14,934,276.73元，占其他应收款总余额的10.10%。 （6）其中金额较大的非关联单位的欠款为： 单位 金额 欠款时间 珠海保税区 9,609,671.01 1年以内 天津港保税区土地局 4,000,000.00 1年以内 保定市电力局 538,600.00 1年以内 保定建业集团 486,005.72 1年以内 河北巨微生物工程公司 300,000.00 1-2年 单位 内容 珠海保税区 土地款 天津港保税区土地局 土地款 保定市电力局 电费 保定建业集团 工程款 河北巨微生物工程公司 往来款 6、预付帐款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 1年以内 161,289,163.74 90.70 1-2年 13,896,258.32 7.82 2-3年 1,956,628.27 1.10 3年以上 676,103.26 0.38 合计 177,818,153.59 100.00 帐龄 期初数 金额 比例(%) 1年以内 152,580,803.92 86.18 1-2年 20,810,168.58 11.75 2-3年 2,562,964.36 1.45 3年以上 1,098,623.23 0.62 合计 177,052,560.09 100.00 （1）预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。 （2）预付其他关联单位款详见附注七、2（3）。 （3）帐龄超过一年的预付帐款未收回的原因是尚未结算，其中金额较大的欠款为： 单位 金额 天津北方轻工 3,000,000.00 太原电石有限公司 1,006,610.63 宁夏宁河民族股份有限公司 723,000.00 山西省屯留电石厂 587,897.00 天津联海贸易 237,158.26 单位 欠款时间 天津北方轻工 2-3年 太原电石有限公司 3-4年 宁夏宁河民族股份有限公司 2-3年 山西省屯留电石厂 2-3年 天津联海贸易 2-3年 单位 内容 天津北方轻工 货款 太原电石有限公司 货款 宁夏宁河民族股份有限公司 货款 山西省屯留电石厂 货款 天津联海贸易 货款 7、应收补贴款 期末余额380,499.79元，系公司应收出口退税款。 8、存货及存货跌价准备 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 80,810,851.27 200,754.91 在产品 9,292,085.35 产成品 146,051,130.98 17,391.69 低值易耗品 3,578,309.28 包装物 1,665,417.79 73,724.74 分期收款发出商品 208,346.95 自制半成品 5,093,056.23 委托加工材料 586,368.98 合计 247,285,566.83 291,871.34 项目 期初数 金额 跌价准备 原材料 72,694,099.74 262,051.16 在产品 11,567,048.19 产成品 96,965,854.30 96,987.00 低值易耗品 3,155,153.44 包装物 1,389,620.92 7,800.31 分期收款发出商品 578,880.19 自制半成品 193,604.20 委托加工材料 740,633.32 合计 187,284,894.30 366,838.47 注：存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，存货可变现净值根据正常生产经营过程中的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。 9、待摊费用 类别 期末数 期初数 财产保险费 136,011.76 123,169.16 租赁费 39,733.35 7,400.00 广告费 470,000.00 其他 11,287.18 合计 645,745.11 141,856.34 类别 期末结存原因 财产保险费 未满摊销期 租赁费 未满摊销期 广告费 其他 未满摊销期 合计 10、长期股权投资 （1）其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司注 册资本比例 传化宝硕管业 2003.5-2023.5 60% 常州宝硕 2003.7-2018.7 30% 珠海建材 2003.6-2023.6 75% 富太公司 1998.7-2025.7 30% 保定市城市信用社 0.7% 东方基金 2004.6-2054.6 18% 合计 被投资公司名称 投资余额 减值准备 传化宝硕管业 30,000,000.00 常州宝硕 11,819,848.17 珠海建材 19,155,855.72 富太公司 50,493,400.85 保定市城市信用社 400,000.00 东方基金 18,000,000.00 合计 129,869,104.74 注.本公司于2004年4月向东方基金管理有限责任公司出资，该公司经营期限2004年06月11日至2054年06月10。 （2）股权投资差额 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限 富太公司 13,270,841.87(借) 溢价收购 27年 股权 合计 13,270,841.87(借) 被投资公司 本期摊销额 摊余价值 富太公司 180,617.26(贷) 7,947,159.56(借) 合计 180，617.26(贷) 7,947,159.56（借） 11、固资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 原 值 房屋及建筑物 224,899,255.31 2,629,802.83 机器设备 491,029,286.29 5,893,046.25 专用设备 503,364,971.61 34,054,793.91 运输设备 19,808,188.69 2,353,955.18 其他 3,740,995.07 322,369.50 合计 1,242,842,696.97 45,253,967.67 累计折旧 房屋及建筑物 28,586,206.65 3,189,176.48 机器设备 133,508,561.79 17,769,498.58 专用设备 62,756,242.48 16,635,448.54 运输设备 3,267,102.81 1,095,983.31 其他 1,069,439.59 271,536.91 合计 229,187,553.32 38,961,643.82 净值 1,013,655,143.65 6,292,323.85 固定资产减值 准备 房屋及建筑物 1,914,704.23 机器设备 38,475,377.00 专用设备 运输设备 其他 合计 40,390,081.23 项 目 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 227,529,058.14 机器设备 496,922,332.54 专用设备 385,190.00 537,034,575.52 运输设备 550,840.00 21,611,303.87 其他 4,063,364.57 合计 936,030.00 1,287,160,634.64 累计折旧 房屋及建筑物 31,775,383.13 机器设备 151,278,060.37 专用设备 237,355.50 79,154,335.52 运输设备 47,375.40 4,315,710.72 其他 1,340,976.50 合计 284,730.90 267,864,466.24 净值 651,299.10 1,019,296,168.40 固定资产减值 准备 房屋及建筑物 1,914,704.23 机器设备 16,755.75 38,458,621.25 专用设备 运输设备 其他 合计 16,755.75 40,373,325.48 （1）本期减少固定资产减值准备的原因是：报废清理固定资产转出0元。? （2）本期在建工程转入固定资产2,955万元，固定资产其余变化数为当期购 （3）本期出售固资产原值为936,030.00万元。 （4）本公司原值为25,858万元的固定资产作为贷款抵押，取得贷款8,440万元。 12、工程物资 类别 期末数 期初数 专用材料 17,708,346.62 36,91169.62 设备预付款 26,614,317.71 12,57713.60 合计 44,322,664.33 49,488,983.22 13、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 （其中：资本化 （其中：资本化 金额） 金额） PVC管材 18,314万元 1,644,519.42 1,359,458.10 管件项目 CPP薄膜 4,026.4万元 92,732.08 401,174.25 项目 功能膜 19,000万元 25,140,885.57 38,046,718.30 项目 (409,926.08) (5,366,724.29) 离子膜烧 9,992万元 20,221,269.34 1,896,774.39 碱二期 工程 PVC树脂 11,600万元 4,615,288.16 31,865,193.68 扩建工程 富太BOPP 2250.07万元 0.00 项目 木糖醇 5,153万元 41,225,600.41 7,587,203.21 技改工程 PVC门窗 23630.1万元 8,220,750.52 1,286,802.01 生产线 新疆管材 3500万元 0.00 475,013.15 项目 热收缩膜 22991万元 63,878,991.13 2,334,305.96 项目 办公楼 600万元 1,086,645.00 电站 11,000万元 6,140,261.70 8,782,111.51 合计 172,266,943.33 94,034,754.56 (409,926.08) (5,366,724.29) 工程名称 本期转入固定资产 期末数 资金来源 （其中：资本化金额） （其中：资本化金额） PVC管材 100,160.00 2,903,817.52 募股资金、 管件项目 自筹 CPP薄膜 493,906.33 项目 功能膜 25,438,802.63 37,748,801.24 自筹、募股 项目 资金贷款 (3,951,262.82) (1,825,387.55) 离子膜烧 22,118,043.73 自筹 碱二期 工程 PVC树脂 36,480,481.84 贷款、自筹 扩建工程 富太BOPP 自筹、贷款 项目 木糖醇 技改工程 48,812,803.62 自筹 PVC门窗 生产线 9,507,552.53 贷款、自筹 新疆管材 项目 475,013.15 自筹 热收缩膜 项目 2,920,947.12 63,292,349.97 募股资金、 自筹 办公楼 1,086,645.00 自筹 电站 14,922,373.21 自筹 合计 29,546,554.75 236,755,143.14 (3,951,262.82) (1,825,387.55) 工程名称 工程投入 占预算的 比例（%） PVC管材 管件项目 81.40 CPP薄膜 项目 1.30 功能膜 项目 70.51 离子膜烧 碱二期 102.60 工程 PVC树脂 扩建工程 104.29 富太BOPP 项目 木糖醇 技改工程 102.11 PVC门窗 生产线 118.59 新疆管材 项目 104.61 热收缩膜 项目 81.08 办公楼 电站 92 合计 13.56 注1、资本化率的确定：功能膜项目的资本化率为银行专门借款加权平均利率6.1289%。 注2、期末未出现应计提在建工程减值准备的情况。 14、无形资产 种类 取得方式 原值 专有技术 接受投资 1,000,000.00 非专有技术 购买 70,730.00 土地使用权 受让 49,354,192.21 合计 50,424,922.21 种类 期初数 本期增加 专有技术 507,926.86 非专有技术 47,029.69 土地使用权 47,118,947.96 合计 47,673,904.51 种类 本期减少 本期摊销 专有技术 49,999.98 非专有技术 4,633.02 土地使用权 536,458.62 合计 591,091.62 种类 累计摊销 期末数 专有技术 542,073.12 457,926.88 非专有技术 28,333.33 42,396.67 土地使用权 2,771,702.87 46,582,489.34 合计 3,342,109.32 47,082,812.89 种类 剩余摊销期限 专有技术 56月 非专有技术 126月 土地使用权 521月 合计 注：本公司以原值为16,028,383.39元的土地作为借款抵押，取得借款金额1,000万元。 15、长期待摊费用 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 离子膜 6,683,909.75 3,788,473.23 1,113,985.30 摊销 合计 6,683,909.75 3,788,473.23 1,113,985.30 类别 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 离子膜 4,009,421.82 2,674,487.93 28月 摊销 合计 4,009,421.82 2,674,487.93 16、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 94,400,000.00 94,400,000.00 保证借款 220,640,000.00 230,640,000.00 合 计 315,040,000.00 325,040,000.00 （1）保证借款中由关联公司提供担保的金额为98,660,000.00元 其中：a、集团公司担保金额97,960,000.00元 b、德玛斯公司为宝硕股份提供担保金额700,000.00元 （2）抵押借款 抵押物名称 原值 创业设备 67,909,436.54 离子膜生产线 81,767,335.85 土地 16,028,383.39 创业房产 42,552,231.48 PVC管材生产线 66,354,300.00 抵押物名称 取得借款金额 创业设备 11,500,000.00 离子膜生产线 11,400,000.00 土地 10,000,000.00 创业房产 14,500,000.00 PVC管材生产线 47,000,000.00 17、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 198,119,721.00 246,054,609.85 注：本项目无应付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 18、应付帐款 帐龄 期末数 金额 比例（%） 1年以内 190,094,943.83 97.54 1-2年 1,436,621.73 0.74 2-3年 1,287,380.90 0.66 3年以上 2,069,467.89 1.06 合计 194,888,414.35 100 帐龄 期初数 金额 比例（%） 1年以内 159,035,174.07 94.43 1-2年 1,917,384.91 1.14 2-3年 5,324,101.19 3.16 3年以上 2,139,644.80 1.27 合计 168,416,304.97 100.00 （1）应付帐款中应付集团公司款项为1,350,024.25元。 （2）应付其他关联单位款详见本附注七、2（3）。 （3）金额较大的应付帐款列示如下： 单位 金额 永清亿隆塑料 7,237,122.58 保定市供电局 4,087,612.89 阳泉市全兴电石厂 4,000,000.00 沈阳德美信化工贸易有限公司公司 3,391,154.41 保定市华北塑料助剂厂 2,396,168.46 单位 未偿还原因 永清亿隆塑料 材料款未结算 保定市供电局 材料款未结算 阳泉市全兴电石厂 材料款未结算 沈阳德美信化工贸易有限公司公司 材料款未结算 保定市华北塑料助剂厂 材料款未结算 19、预收帐款 帐龄 期末数 金额 比例（%） 1年以内 120,867,279.36 96.88 1-2年 2,419,319.72 1.94 2-3年 608,404.79 0.48 3年以上 870,462.96 0.70 合计 124,765,466.83 100.00 帐龄 期初数 金额 比例（%） 1年以内 59,886,592.56 96.44 1-2年 761,274.16 1.23 2-3年 567,877.44 0.91 3年以上 881,728.34 1.42 合计 62,097,472.50 100.00 （1）本项目无预收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 （2）预收帐款期末较期初增加100.92%,主要是未结算货款增加所致。 （3）帐龄超过一年的预收帐款的结存原因为尚未结算，其中大额预收帐款为： 单位 金额 欠款时间 北京恒泰 500,311.69 2-3年 武汉二塑 321,871.00 3-4年 北京药厂供销公司 246,715.15 3-4年 吉林四平化学制药厂 206,272.11 3-4年 济南塑料十厂 129,583.10 3-4年 单位 内容 北京恒泰 货款 武汉二塑 货款 北京药厂供销公司 货款 吉林四平化学制药厂 货款 济南塑料十厂 货款 20、其他应付款 帐龄 期末数 金额 比例（%） 1年以内 100,058,763.45 85.71 1-2年 16,082,606.31 13.78 2-3年 245,501.69 0.21 3年以上 354,783.42 0.30 合计 116,741,654.87 100.00 帐龄 期初数 金额 比例（%） 1年以内 46,430,813.96 78.68 1-2年 12,184,620.59 20.65 2-3年 118,829.45 0.20 3年以上 281,342.46 0.47 合计 59,015,606.46 100.00 （1）本项目无应付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 （2）应付其他关联单位款详见本附注七、2（3）。 （3）其他应付款期末较期初增加较多，主要是增加了应付工程设备款。 （4）其他应付款余额中含应付未合并报表的珠海建材、传化管业13,913,845.85元。 （5）列示其中金额较大的单位 单位 金额 性质 汕头金明塑胶厂 8,782,542.60 设备款 大连冰山像塑 6,288,800.00 设备款 省安装工程公司三公司 3,047,798.00 工程款 新疆石油管理局资产管理公司 2,850,000.00 往来款 保定建业集团公司 1,605,344.21 设备款 21、应付工资 类别 期末数 期初数 时间差造成 189,776.28 264,695.00 合计 189,776.28 264,695.00 22、应付股利 应付投资者名称 期末数 期初数 浙江传化 3,220,000.00 代扣缴所得税 2,391,222.36 合计 5,611,222.36 0.00 23、应交税金 税种 期末数 期初数 所得税 27,321,163.83 7,963,200.47 增值税 5,048,707.62 2,323,801.76 营业税 193,923.51 215,475.07 城建税 1,560,470.33 1,942,616.99 房产税 个人所得税 10,752.54 10,732.25 土地使用税 车船使用税 420.82 1,800.00 合计 34,135,438.65 12,457,626.54 注：应交税金期末较期初增加较多，主要是本期计提所得税所致。 24、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 1,816,664.62 2,019,512.04 住房公积金 2,008,559.60 2,109,053.80 合计 3,825,224.22 4,128,565.84 25、预提费用 项目 期末数 期初数 利息 1,003,868,75 0.00 动力 4,876,828.13 5,263,167.07 租赁费 491,256.10 801,650.00 财产保险费 500,000.00 500,000.00 其他 760,014.13 394,108.50 合计 7,631,967.11 6,958,925.57 项目 结存原因 利息 动力 尚未支付 租赁费 尚未支付 财产保险费 尚未支付 其他 尚未支付 合计 26、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款： 类别 期末数 保证借款 20,000,000.00 抵押借款 4,000,000.00 合 计 24,000,000.00 类别 期初数 保证借款 25,000,000.00 抵押借款 4,000,000.00 合 计 29,000,000.00 注1.一年内到期的长期借款中无由关联公司提供担保的借款。 注2.抵押借款： 抵押物名称 原值 取得借款金额 德玛斯设备 79,925,039.76 4,000,000.00 27、长期借款 类别 期末数 期初数 信用借款 保证借款 244,181,183.16 180,200,527.88 抵押借款 116,000,000.00 121,000,000.00 合计 360,181,183.16 301,200,527.88 注1.保证借款中由关联公司提供担保的金额为184,000,000.00元， 其中：a、集团公司提供担保的金额为164,000,000.00元； b、宝康母料提供担保的金额为20,000,000.00元。 注2.抵押借款 抵押物 原值 德玛斯设备 79,925,039.76 集团公司土地 31,651,999.75 宝来BOPP生产线及分切机 165,933,358.56 抵押物 取得借款金额 德玛斯设备 30,000,000.00 集团公司土地 37,000,000.00 宝来BOPP生产线及分切机 49,000,000.00 28、长期应付款 期末数 期初数 0.00 0.00 29、股本 股东名称 期初数 本期增加 河北宝硕集团有限公司 260,300,000.00 浙江传化集团有限公司 32,200,000.00 社会公众股 120,000,000.00 合计 412,500,000.00 股东名称 本期减少 期末数 河北宝硕集团有限公司 260,300,000.00 浙江传化集团有限公司 32,200,000.00 社会公众股 120,000,000.00 合计 412,500,000.00 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，－） 配股 送股 公积金 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1．发起人股份 292500000 其中： 国家拥有股份 260300000 境内法人持有股份 32200000 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 292500000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 120000000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 120000000 三、股份总数 412500000 本次变动后 一、未上市流通股份 1．发起人股份 292500000 其中： 国家拥有股份 260300000 境内法人持有股份 32200000 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 292500000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 120000000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 120000000 三、股份总数 412500000 30、资本公积 项 目 期初数 本期增加 股本溢价 213,783,265.81 接受捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 798,115.41 197,332.80 被投资单位接受捐赠资产准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 -115,327.16 其他资本公积转入 690,035.79 960.91 拨款转入 1,300,000.00 1,700,000.00 关联交易差价 15,407,826.62 合计 231,863,916.47 1,898,293.71 项 目 本期减少 期末数 股本溢价 213,783,265.81 接受捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 995,448.21 被投资单位接受捐赠资产准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 -115,327.16 其他资本公积转入 690,996.70 拨款转入 3,000,000.00 关联交易差价 15,407,826.62 合计 233,762,210.18 注1.本期增加的股权投资准备是因控股子公司净资产变动而影响的母公司净资产变动额。 注2.本期增加的其他资本公积转入是公司确实无法支付的应付款。 注3.本期增加的拨款转入系技术进步项目贷款贴息。 31、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 法定盈余公积 35,090,460.75 法定公益金 34,819,739.20 任意盈余公积 合 计 69,910,199.95 项 目 期末数 法定盈余公积 35,090,460.75 法定公益金 34,819,739.20 任意盈余公积 合 计 69,910,199.95 32、未分配利润 项目 金额 2003年报未分配利润 172,237,298.68 加:会计政策变更追溯调整 加：本年度合并净利润 32,995,721.81 减：提取法定盈余公积 减：提取法定公益金 减：支付普通股股利 41,250,000.00 年末未分配利润余额 163,983,020.49 33、主营业务收入、主营业务成本 本期数 品种 主营业务收入 CPP包装膜 15,512,913.21 PE农用薄膜 301,987,522.37 氯碱化工产品 212,338,083.78 木糖醇、糠醇 37,204,775.35 PVC管材管件 127,738,751.53 PVC异型材及塑料门窗 235,262,140.08 BOPP薄膜 热收缩膜 55,351,647.45 其他 8,362,436.49 内部抵消 -40,958,136.25 合计 952,800,134.01 本期数 品种 主营业务成本 CPP包装膜 13,768,288.9 PE农用薄膜 262,704,856.15 氯碱化工产品 156,225,400.22 木糖醇、糠醇 31,828,680.76 PVC管材管件 114,606,416.65 PVC异型材及塑料门窗 226,529,777.46 BOPP薄膜 热收缩膜 50,207,839.22 其他 8,237,397.27 内部抵消 -40,958,136.25 合计 823,150,520.38 上期数 品种 主营业务收入 CPP包装膜 18,731,257.13 PE农用薄膜 264,646,560.00 氯碱化工产品 103,112,369.84 木糖醇、糠醇 24,661,064.58 PVC管材管件 83,771,917.14 PVC异型材及塑料门窗 134,433,432.31 BOPP薄膜 126,899,935.32 热收缩膜 17,733,566.51 其他 11,299,519.26 内部抵消 -28,723,046.29 合计 756,566,575.80 上期数 品种 主营业务成本 CPP包装膜 16,993,748.27 PE农用薄膜 222,645,148.44 氯碱化工产品 73,012,832.23 木糖醇、糠醇 23,997,940.10 PVC管材管件 65,624,752.91 PVC异型材及塑料门窗 121,415,291.66 BOPP薄膜 116,906,571.27 热收缩膜 14,103,122.63 其他 11,083,457.18 内部抵消 -28,086,063.85 合计 637,696,800.84 注1.公司前五名客户销售的收入总额为99,907,675.92元,占公司全部销售收入的比例为10.49%。 注2.主营业务收入和主营业务成本分别较上年同期增加25.94%和29.08%，主要是产销量增加以及原材料价格上升所致。 34、主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 城建税 1,156,039.38 906,735.99 教育费附加 671,002.89 419,762.40 营业税 41,818.38 合计 1,868,860.65 1,326,498.39 注：主营业务税金及附加本年较上年同期增加较多，主要是主营收入增加所致。 35、其他业务利润 项目 本期发生数 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料 166,460,477.07 165,050,211.99 1,410,265.08 销售 废品 1,072,265.19 1,832,642.44 -760,377.25 销售 其他 8,803,142.90 8,366,031.37 437,111.53 合计 176,335,885.16 175,248,885.80 1,086,999.36 项目 上期发生数 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料 19,256,625.89 18,192,361.15 1,064,264.74 销售 废品 3,215,097.49 3,050,540.64 164,556.85 销售 其他 2,456,324.18 1,893,338.72 562,985.46 合计 24,928,047.56 23,136,240.51 1,791,807.05 36、营业费用 本期发生数 上期发生数 20,409,761.20 19,960,060.14 37、管理费用 本期发生数 上期发生数 30,352,652.74 32,525,083.42 38、财务费用 项目 本期发生数 上期发生数 利息支出 21,117,560.05 31,256,266.82 减：利息收入 1,438,940.02 1,450,091.23 汇兑损失 126,277.59 97,687.56 减：汇兑收益 516.51 16.06 其他 2,605,537.93 1,230,466.85 合计 22,409,919.04 31,134,313.94 39、投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 股权投资差额摊销 -180,617.26 324,589.92 宝汇公司拥有的北京公司的本期收益 0.00 0.00 基金投资收益 -69,476.59 6,349.84 成本法核算的长期投资收益 24,000.00 20,000.00 权益法核算的长期投资收益 -3,786,419.28 合计 -4,012,513.13 350,939.76 注1.本公司投资收益不存在汇回的重大限制。 注2.基金投资收益系本期赎回6,300,000.00元投资开放式基金而发生的投资收益。 注3.成本法核算的长期投资收益系收到的保定市城市信用社2003年度分配利润。 注4.权益法核算的长期投资包括富太公司2004年1-6月份未并表月份的投资收益-3，699，987.91元和常州宝硕的投资收益-86，431.37元。 40、补贴收入 本期发生数 上期发生数 0.00 0.00 41、营业外收入 项 目 本期发生数 上期发生数 处置固定资产收益 12,191.05 430,862.58 城建开发公司取暖费 其他 7,999.30 312,040.97 合 计 20,190.35 742,903.55 42、营业外支出 项目 本期发生数 处置固定资产损失 93,969.80 赔偿金 60,788.05 其他 71,644.33 合计 226,402.18 项目 上期发生数 处置固定资产损失 117,139.69 赔偿金 355,994.00 其他 15,587.80 合计 488,721.49 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 31,357,450.13 67.89 313,574.49 1-2年 6,080,573.23 13.16 304,028.66 2-3年 2,255,349.74 4.88 180,427.99 3-4年 4,059,629.98 8.79 1,217,888.99 4-5年 1,138,393.56 2.46 569,196.78 5年以上 1,299,597.20 2.82 1,299,597.20 合计 46,190,993.84 100.00 3,884,714.11 帐龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 14,942,497.29 52.00 149,424.97 1-2年 5,632,709.37 19.60 281,635.47 2-3年 1,118,560.63 3.90 89,484.86 3-4年 4,659,058.37 16.21 1,397,717.52 4-5年 2,070,811.83 7.21 1,035,405.92 5年以上 311,854.71 1.08 311,854.71 合计 28,735,492.20 100.00 3,265,523.45 43、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金为29，124，181.88元，其中价值较大的项目如下: 项目 金额 运输费 8,245,916.07 差旅费 4,242,552.58 业务提成 3,326,114.91 办公费 2,151,486.72 业务费 1,414,306.70 会务费 849,592.00 广告费 757,750.34 修理费 499,282.44 中介费 300,000.00 44、支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金为2,605,537.93元，均为支付的银行手续费。 45、收到的其他与经营活动有关的现金为0元。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款 （1）应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。 （2）公司应收帐款前五名欠款金额合计11,986,446.44元，占应收帐款总余额的25.95%。 （3）上述四年以上的应收帐款期末余额2,437,990.76元，计提坏帐准备比例较高，主要是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 （4）本期实际冲销的应收帐款为0元。 2、其他应收款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 242,452,601.16 95.76 2,424,526.00 1-2年 9,845,401.30 3.89 492,270.06 2-3年 189,607.08 0.07 15,168.56 3-4年 25,783.18 0.01 7,734.95 4-5年 50,355.65 0.02 25,177.83 5年以上 636,278.78 0.25 636,278.78 合计 253,200,027.15 100.00 3,601,156.18 帐龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 247,054,919.24 95.33 2,470,549.19 1-2年 11,313,727.15 4.37 565,686.34 2-3年 71,041.96 0.03 5,683.36 3-4年 62,000.00 0.02 18,600.00 4-5年 3,163.75 0.01 1,581.87 5年以上 654,278.41 0.25 654,278.41 合计 259,159,130.51 100.00 3,716,379.17 （1）其他应收款中关联方往来191,762,353.84元，为本公司合并范围内的子公司往来。 （2）其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。 （3）应收其他关联单位款详见附注七、2（3）。 （4）上述四年以上的其他应收款期末余额686,634.43元，计提坏帐准备比例较高，主要是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 （5）公司其他应收款前五名非关联单位欠款金额合计14,934,276.73元，占其他应收款总余额的5.90%。其中金额较大的非关联单位的欠款为： 单位 金额 珠海保税区 9,609,671.01 天津港保税区土地局 4,000,000.00 保定市电力局 538,600.00 保定建业集团 486,005.72 河北巨微生物工程公司 300,000.00 单位 欠款时间 珠海保税区 1年以内 天津港保税区土地局 1年以内 保定市电力局 1年以内 保定建业集团 1年以内 河北巨微生物工程公司 1-2年 单位 内容 珠海保税区 土地款 天津港保税区土地局 土地款 保定市电力局 电费 保定建业集团 工程款 河北巨微生物工程公司 往来款 3、长期股权投资 期末数 期初数 327,091,870.58 322,717,376.62 （1）其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 富太公司 1998.7-2025.7 管材公司 1999.6-2009.6 宝硕型材 1999.8-2014.8 宝源公司 1999.6-2014.6 保定市城市信用社 永久期限 东方基金 2004.6-2054.6 深圳公司 2002.04-2032.04 宝硕门窗 2003.5-2013.5 常州宝硕 2003.7-2018.7 珠海建材 2003.6-2023.6 被投资公司名称 占被投资公司注 册资本比例 富太公司 30% 管材公司 70% 宝硕型材 75% 宝源公司 75% 保定市城市信用社 0.7% 东方基金 18% 深圳公司 95% 宝硕门窗 10% 常州宝硕 30% 珠海建材 50% 被投资公司名称 投资额 富太公司 34,473,412.60 管材公司 70,000,000.00 宝硕型材 74,649,499.84 宝源公司 74,635,173.00 保定市城市信用社 400,000.00 东方基金 18,000,000.00 深圳公司 19,000,000.00 宝硕门窗 2,000,000.00 常州宝硕 12,000,000.00 珠海建材 15,420,855.72 被投资公司名称 累计权益增减额 富太公司 16,019,988.25 管材公司 8,802,611.79 宝硕型材 -23,089,872.94 宝源公司 -5,737,135.54 保定市城市信用社 0.00 东方基金 0.00 深圳公司 2,798,788.61 宝硕门窗 -48,458.48 常州宝硕 -180,151.83 珠海建材 注：本报告期新增投资东方基金公司股权。 （2）股权投资差额 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限 富太公司 13,270,841.87(借) 溢价收购股权 27年 合计 13,270,841.87(借) 被投资公司 本期摊销额 摊余价值 富太公司 180,617.26(贷) 7,947,159.56(借) 合计 180,617.26(贷) 7,947,159.56(借) 4、主营业务收入及成本 品种 主营业务收入 CPP包装膜 15,512,913.21 PE农用薄膜 301,987,522.37 氯碱化工产品 212,338,083.78 木糖醇、糖醇 37,204,775.35 合计 567,043,294.71 本期数 品种 主营业务成本 CPP包装膜 13,768,288.90 PE农用薄膜 62,704,856.15 氯碱化工产品 156,225,400.22 木糖醇、糖醇 31,828,680.76 合计 464,527,226.03 品种 主营业务收入 CPP包装膜 18,731,257.13 PE农用薄膜 264,646,560.00 氯碱化工产品 103,112,369.84 木糖醇、糖醇 24,661,064.58 合计 411,151,251.55 上期数 品种 主营业务成本 CPP包装膜 16,993,748.27 PE农用薄膜 222,645,148.44 氯碱化工产品 73,012,832.23 木糖醇、糖醇 23,997,940.10 合计 336,649,669.04 5、投资收益 项目 本期发生数 按权益法核算取得收益 -13,642,221.58 股权投资差额摊销 -180,617.26 基金投资收益 -69,476.59 按成本法核算取得收益 24,000.00 合计 -13,868,315.43 项目 上期发生数 按权益法核算取得收益 -2,359,412.77 股权投资差额摊销 324,589.92 基金投资收益 6,349.84 按成本法核算取得收益 20,000.00 合计 -2,008,473.01 母公司权益法核算股权投资收益明细列示如下： 单位 本期数 上期数 管材公司 -2,305,766.18 2,018,617.73 富太公司 -3,699,987.91 -3,084,493.89 德玛斯公司 -802,418.23 宝硕型材 -7,974,922.13 -844,910.41 宝源公司 267,200.81 -832,087.48 深圳公司 134,471.95 -449,532.64 宝硕门窗 23,213.25 -28,762.81 常州宝硕 -86,431.37 七、关联方关系及其交易 1、关联方概况 （1）存在控制关系的关联方 ①关联方名称及与本公司关系 企业名称 与本公司关系 集团公司 本公司的母公司,持股63.10%,同一法定代表人 管材公司 控股子公司,持有70%的股权,同一法定代表人 宝硕型材 控股子公司,持有75%的股权,同一法定代表人 宝源公司 控股子公司，持有75%的股权,同一法定代表人 深圳公司 控股子公司,持有95%的股权，同一法定代表人 宝硕门窗 控股子公司，持有100%的股权，同一法定代表人 珠海建材 控股子公司，持有75%的股权，同一法定代表人 富太公司 参股子公司，持有30%的股权，同一法定代表人 常州宝硕 参股子公司，持有30%的股权 新疆公司 控股子公司的子公司 北京公司 控股子公司的子公司 传化宝硕管业 控股子公司的子公司 ②关联方概况 企业名称 注册地址 主营业务 集团公司 保定市向阳南路117号 塑料制品、化工产品 管材公司 保定高开区化纤北路33号 塑料管件管材 宝硕型材 保定高开区朝阳北路169号 PVC异型材及塑钢门窗 宝源公司 保定高开区保满路83号 三层共挤聚烯烃热收缩膜系列 产品 新疆公司 新疆克拉玛依市天山路12号 塑料管材及其他新型塑料制品 富太公司 保定高开区朝阳北路175号 BOPP薄膜及其系列产品 北京公司 北京市房山区城关街道西大 销售建筑材料、化工产品、塑料 街1号 制品等 深圳公司 深圳市福田区天安车公庙工 投资、产品销售、原料供应及进 业区高尔夫花园雅景阁 出口业务 R3.18.3A 宝硕门窗 保定市朝阳北路169号 新型门窗及配件、建筑材料、玻 璃及其制品 传化宝硕 萧山经济技术开发区桥南区 生产、销售、安装、维修各种塑 管业 块（传化科技园区内） 料管材、管件 珠海建材 珠海保税区第10号区域 生产和销售PVC-U管材、 PE管材管件 常州宝硕 常州新北区三井工业园太湖 塑料制品、模具的制造销售 西路18号 企业名称 经济性质或类 法定代表人 型 集团公司 国有独资 周山 管材公司 有限责任 周山 宝硕型材 中外合资 周山 宝源公司 中外合资 周山 新疆公司 有限责任 周山 富太公司 中外合资 周山 北京公司 有限责任 周山 深圳公司 有限责任 周山 宝硕门窗 有限责任（外商 周山 企业投资） 传化宝硕 有限责任 周山 管业 珠海建材 中外合资 周山 常州宝硕 有限责任公司 吴向红 ③关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 集团公司 17583.8万元 0 管材公司 10000万元 0 宝硕型材 1200万美元 0 0 富太公司 1080万美元 0 宝源公司 9960万元 0 0 新疆公司 2000万元 0 0 北京公司 200万元 0 0 深圳公司 2000万元 宝硕门窗 2000万元 传化宝硕管业 5000万元 珠海建材 1200万美元 常州宝硕 4000万元 企业名称 期末数 集团公司 0 17583.8万元 管材公司 0 10000万元 宝硕型材 1200万美元 富太公司 1080万美元 宝源公司 9960万元 新疆公司 2000万元 北京公司 200万元 深圳公司 2000万元 宝硕门窗 2000万元 传化宝硕管业 5000万元 珠海建材 1200万美元 常州宝硕 4000万元 ④关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 金额 % 金额 % 金额 % 集团公司 260,300,000.00 63.10 富太公司 34,473,412.60 30 管材公司 70,000,000.00 70 宝硕型材 74,649,499.84 75 宝源公司 74,635,173.00 75 新疆公司 11,214,786.83 51 北京公司 2,000,000.00 100 深圳公司 20,000,000.00 95 宝硕门窗 20,000,000.00 100 传化宝硕 30,000,000.00 60 管业 珠海建材 19,155,855.72 75 常州宝硕 12,000,000.00 30 企业名称 期末数 金额 % 集团公司 260,300,000.00 63.10 富太公司 34,473,412.60 30 管材公司 70,000,000.00 70 宝硕型材 74,649,499.84 75 宝源公司 74,635,173.00 75 新疆公司 11,214,786.83 51 北京公司 2,000,000.00 100 深圳公司 20,000,000.00 95 宝硕门窗 20,000,000.00 100 传化宝硕 30,000,000.00 60 管业 珠海建材 19,155,855.72 75 常州宝硕 12,000,000.00 30 （2）不存在控制关系的关联方的性质 企 业 名 称 与本企业关系 保定宝康塑胶母料有限公司 同一母公司,同一法定代表人 保定宝硕宇泰工贸有限公司 同一母公司,同一法定代表人 保定市城市信用社股份有限公司 参股公司 保定亨特王纸箱有限公司 同一母公司,同一法定代表人 保定轶思达塑料包装材料有限公司 同一母公司,同一法定代表人 浙江传化集团有限公司 公司第二大股东 德玛斯公司 同一母公司,同一法定代表人 宝来公司 同一法定代表人 东方基金管理有限责任公司 参股公司 2、关联交易 （1）与存在控制关系的关联方的交易 ①采购货物 采购项目 供货单位 交易价格 200 4年1-6月份 金额 占同类交易 金额比例% 原材料 集团公司 市场价 5,278,651.92 0.98 辅助材料 集团公司 市场价 1,499,064.17 3.26 水 集团公司 1元/吨 642,100.60 68.50 汽 集团公司 50元/吨 2,636,612.41 50.45 电 集团公司 市场价 采购项目 2003年1-6月份 金额 占同类交易 金额比例% 原材料 5,609,774.51 1.08 辅助材料 1,454,013.48 4.43 水 310,291.40 66.01 汽 1,744,600.00 41.91 电 0.00 0.00 ②销售货物 销售项目 购货单位 交易价格 2004年1-6月份 金额 占同类交易 金额比例% 电 集团公司 市场价 1,350,902.73 100 产品 集团公司 市场价 134,466.74 0.01 原材料 集团公司 市场价 13,529.41 0.005 销售项目 2003年1-6月份 金额 占同类交易 金额比例% 电 928,820.51 100.00 产品 4,326,039.49 0.55 原材料 155,839.72 0.47 ③接受劳务 提供单位 2004年1-6月份 金额 占同类交易金额比例% 集团公司 638,461.54 3.21 提供单位 2003年1-6月份 金额 占同类交易金额比例% 集团公司 518,750.00 2.70 ④向关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 管材公司 3,195万元 银行借款连带责任担保 ⑤接受关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 集团公司 23,996万元 银行借款连带责任担保 集团公司 8,322万元 银行承兑汇票担保 ⑥其他关联交易 a、本公司与集团公司共同执行2002年签定的《土地租赁协议》，租赁期20年，租赁土地面积共208,616.70平方米，年租金额为834,466.80元。本报告期向集团公司支付上述土地租赁费417,233.40元。 b、集团公司以原值为31,651,999.75元的土地为本公司提供借款抵押，为本公司取得长期借款3,700万元。 （2）与不存在控制关系的关联方的交易 ①采购货物 采购项目 供货单位 交易价格 2004年1-6月份 金额 占同类交易 金额比例 原材料 宝康母料 市场价 1,740,134.08 0.40 辅助材料 宇泰工贸 市场价 123,585.31 0.04 辅助材料 保定亨特王 市场价 207,676.70 0.06 辅助材料 轶思达 市场价 27,200.00 0.01 采购项目 2003年1-6月份 金额 占同类交易 金额比例 原材料 2,190,301.62 0.42 辅助材料 27,008.55 0.08 辅助材料 7,119.11 0.02 辅助材料 0.00 0.00 ②销售货物 采购项目 购货单位 交易价格 2004年1-6月份 金额 占同类交易 金额比例 产品 创新公司 市场价 394.87 原材料 宝康母料 市场价 78,400.00 电 宝康母料 市场价 142,013.88 采购项目 2003年1-6月份 金额 占同类交易 金额比例 产品 0.00 0.00 原材料 0.00 0.00 电 0.00 0.00 ③接受关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 德玛斯公司 70万元 银行借款连带责任担保 宝康母料 2000万元 银行借款连带责任担 ④其他关联交易 a、德玛斯公司以原值为79,925,039.76元的设备为本公司提供借款抵押，为本公司取得长期借款3,400万元。 b、宝来公司以原值为165,933,358.56元的设备为本公司提供借款抵押，为本公司取得长期借款4,900万元。 （3）关联方应收应付款项 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 宝来公司 18,595,882.73 36,712,361.98 富太公司 28,225,049.43 22,247,931.16 德玛斯公司 222,507.63 珠海建材 5,000.00 应付帐款 集团公司 3,496,558.97 926,538.76 保定宝硕宇泰工贸有限公司 156,864.84 211,528.53 保定轶思达塑料包装材料有限公司 10,575.75 保定亨特王纸箱有限公司 69,136.68 保定宝康塑胶母料有限公司 1,698,088.81 1,034,006.56 德玛斯公司 8,644,842.77 其他应付款 传化宝硕管业 5,679,700.00 1,023,000.00 珠海建材 8,234,145.85 八、或有事项 截至报告日，本公司无需披露而未披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截至报告日，本公司无需披露而未披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截至报告日，本公司无需披露而未披露的资产负债表日后事项。 十一、其他有必要披露的重要事项 1、国家股冻结事项 宝硕集团持有的公司股权总共12,556.9233万股被司法冻结，其中：12,400万股被续冻，156.9233股为报告期内新增。 公司第二届董事会第十五次会议于2004年1月12日审议通过了关于公司已自有资金投资发起设立基金管理公司。该公司由本公司、东北证券有限责任公司、四川南方希望实业有限公司及上海原水股份有限公司共同发起设立的东方基金管理有限责任公司(以下简称东方基金),已获得中国证券监督管理委员会证监基金字[2004]80号文《关于同意东方基金管理有限责任公司开业的批复》批准开业,并于2004年6月28日举行开业典礼,正式开始运营。 东方基金注册资本1亿元人民币,其中：本公司出资1,800万元人民币,占该公司注册资本的18%；东北证券有限责任公司出资4,600万元人民币,占该公司注册资本的46%；四川南方希望实业有限公司出资1,800万元人民币,占该公司注册资本的18%；上海原水股份有限公司出资1,800万元人民币,占该公司注册资本的18%。东方基金注册地址：北京市海淀区中关村东路99号；法定代表人：李维雄；经营范围：发起设立基金；基金管理；法律、法规禁止的,不得经营；应经审批的,未获批准前不得经营；法律、法规未规定审批的,自主选择经营项目,开展经营活动。 3、公司于2004年6月18日与风神轮胎股份有限公司签署了〈〈互保协议书〉〉，双方同意相互为对方进行的商业银行贷款提供连带责任保证，一方为另一方提供担保的额度不超过人民币7000万元，协议期限为两年，自2004年6月18日至2006年6月17日。截至报告日，双方尚未发生担保事项。 第八节 备查文件 （一）2004年半年度报告正本。 （二）载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （三）报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露的所有公司文件的正文及公告的原稿。 （四）公司章程。 河北宝硕股份有限公司董事会 董事长：周山 二零零四年八月十七日 资产负债表(一) 编制单位：河北宝硕股份有限公司(母) 2004年6月30日 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 流动资产： 货币资金 161,052,518.81 短期投资 - 应收票据 2,843,897.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 六、1 42,306,279.73 其他应收款 六、2 249,598,870.97 预付帐款 167,497,721.05 应收补贴款 - 存 货 114,669,585.77 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 流动资产合计 737,968,873.33 长期投资: - 长期股权投资 六、3 327,091,870.58 长期债权投资 - 长期投资合计 327,091,870.58 固定资产： - 固定资产原价 640,247,827.42 减：累计折旧 174,709,089.26 固定资产净值 465,538,738.16 减：固定资产减值准备 34,531,294.58 固定资产净额 431,007,443.58 工程物资 39,733,264.62 在建工程 160,576,409.97 固定资产清理 -268,674.79 固定资产合计 631,048,443.38 无形资产及其他资产: - 无形资产 46,582,489.34 长期待摊费用 2,674,487.93 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 49,256,977.27 - 递延税项: - 递延税款借项 - 资 产 总 计 1,745,366,164.56 资 产 期初数 流动资产： 货币资金 141,728,771.16 短期投资 300,000.00 应收票据 4,145,010.22 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 25,469,968.75 其他应收款 255,442,751.34 预付帐款 122,225,863.82 应收补贴款 - 存 货 104,089,892.59 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 流动资产合计 653,402,257.88 长期投资: 长期股权投资 322,717,376.62 长期债权投资 - 长期投资合计 322,717,376.62 固定资产： 固定资产原价 608,596,942.54 减：累计折旧 155,306,199.86 固定资产净值 453,290,742.68 减：固定资产减值准备 34,548,050.33 固定资产净额 418,742,692.35 工程物资 42,333,644.05 在建工程 97,436,037.26 固定资产清理 - 固定资产合计 558,512,373.66 无形资产及其他资产: 无形资产 47,118,947.96 长期待摊费用 3,788,473.23 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 50,907,421.19 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,585,539,429.35 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 资产负债表（二） 编制单位：河北宝硕股份有限公司(母) 2004年6月30日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 期末数 流动负债： 短期借款 198,090,000.00 应付票据 58,900,000.00 应付帐款 103,994,802.47 预收帐款 78,148,323.72 应付工资 189,776.28 应付福利费 8,148,366.94 应付股利 5,611,222.36 应交税金 31,302,295.76 其他应交款 1,557,829.04 其他应付款 72,404,155.58 预提费用 6,239,984.44 预计负债 - 一年内到期的长期负债 4,000,000.00 其他流动负债 - 流 动 负 债 合 计 568,586,756.59 长期负债： - 长期借款 300,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长 期 负 债 合 计 300,000,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负 债 合 计 868,586,756.59 少数股东权益 - 股东权益： - 股本 412,500,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 412,500,000.00 资本公积 233,762,210.18 盈余公积 69,639,478.40 其中：法定公益金 34,819,739.20 未分配利润 160,877,719.39 其中：现金股利 股 东 权 益 合 计 876,779,407.97 负债和股东权益总计 1,745,366,164.56 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 负债及股东权益 期初数 流动负债： 短期借款 214,090,000.00 应付票据 70,900,000.00 应付帐款 57,145,883.65 预收帐款 44,956,920.92 应付工资 264,695.00 应付福利费 6,886,426.03 应付股利 应交税金 9,272,181.64 其他应交款 1,651,286.04 其他应付款 45,319,772.26 预提费用 6,926,031.54 预计负债 - 一年内到期的长期负债 9,000,000.00 其他流动负债 - 流 动 负 债 合 计 466,413,197.08 长期负债： 长期借款 236,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长 期 负 债 合 计 236,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 702,413,197.08 少数股东权益 - 股东权益： 股本 412,500,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 412,500,000.00 资本公积 231,863,916.47 盈余公积 69,639,478.40 其中：法定公益金 41,029,728.68 未分配利润 169,122,837.40 其中：现金股利 股 东 权 益 合 计 883,126,232.27 负债和股东权益总计 1,585,539,429.35 利润及利润分配表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） 单位：人民币元 项目 注释 本月 一、主营业务收入 六、4 127,353,852.16 减：主营业务成本 六、4 108,908,026.72 主营业务税金及附加 528,834.13 二、主营业务利润 17,916,991.31 加：其他业务利润 187,208.69 减：营业费用 940,521.56 管理费用 3,883,054.77 财务费用 4,271,531.94 三、营业利润 9,009,091.73 加：投资收益 六、5 5,176,174.53 补贴收入 - 营业外收入 4,350.00 减：营业外支出 四、利润总额 14,180,916.26 减：所得税 2,962,232.16 减：少数股东本期收益 - 五、净利润 11,218,684.10 加：年初未分配利润 盈余公积转入 六、可供分配的利润 11,218,684.10 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配发利润 11,218,684.10 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 11,218,684.10 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 项 目 本月止累计 一、主营业务收入 567,043,294.71 减：主营业务成本 464,527,226.03 主营业务税金及附加 1,499,374.51 二、主营业务利润 101,016,694.17 加：其他业务利润 608,455.32 减：营业费用 5,123,109.39 管理费用 15,265,548.59 财务费用 11,706,330.51 三、营业利润 69,530,161.00 加：投资收益 -13,868,315.43 补贴收入 - 营业外收入 100.00 减：营业外 出 154,807.85 四、利润总额 55,507,137.72 减：所得税 22,502,255.73 减：少数股东本期收益 - 五、净利润 33,004,881.99 加：年初未分配利润 169,122,837.40 盈余公积转入 六、可供分配的利润 202,127,719.39 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配发利润 202,127,719.39 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 41,250,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 160,877,719.39 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 资产负债表(一) 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 2004年6月30日 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 流动资产： 货币资金 五、1 208,847,813.46 短期投资 - 应收票据 五、2 5,837,897.00 应收股利 五、3 应收利息 - 应收帐款 五、4 128,113,424.53 其他应收款 五、5 145,411,803.14 预付帐款 五、6 177,818,153.59 应收补贴款 380,499.79 存 货 五、7 246,993,695.49 待摊费用 五、8 645,745.11 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 914,049,032.11 长期投资: - 长期股权投资 五、9 137,816,264.30 长期债权投资 - 长期投资合计 137,816,264.30 固定资产： - 固定资产原价 五、10 1,287,160,634.64 减：累计折旧 五、10 267,864,466.24 固定资产净值 1,019,296,168.40 减：固定资产减值准备 五、10 40,373,325.48 固定资产净额 978,922,842.92 工程物资 五、11 44,322,664.33 在建工程 五、12 236,755,143.14 固定资产清理 五、13 -268,674.79 固定资产合计 1,259,731,975.60 无形资产及其他资产: - 无形资产 五、14 47,082,812.89 长期待摊费用 五、15 2,674,487.93 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 49,757,300.82 - 递延税项: - 递延税款借项 - 资 产 总 计 2,361,354,572.83 资 产 期初数 流动资产： 货币资金 239,107,173.53 短期投资 300,000.00 应收票据 4,765,010.22 应收股利 - 应收利息 应收帐款 90,247,562.33 其他应收款 130,393,589.64 预付帐款 177,052,560.09 应收补贴款 187,425.53 存 货 186,918,055.83 待摊费用 141,856.34 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 - 流动资产合计 829,113,233.51 长期投资: 长期股权投资 123,783,300.84 长期债权投资 - 长期投资合计 123,783,300.84 固定资产： 固定资产原价 1,242,842,696.97 减：累计折旧 229,187,553.32 固定资产净值 1,013,655,143.65 减：固定资产减值准备 40,390,081.23 固定资产净额 973,265,062.42 工程物资 49,488,983.22 在建工程 172,266,943.33 固定资产清理 固定资产合计 1,195,020,988.97 无形资产及其他资产: 无形资产 47,673,904.51 长期待摊费用 3,788,473.23 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 51,462,377.74 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 2,199,379,901.06 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 资产负债表（二） 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 2004年6月30日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 期末数 流动负债： 短期借款 五、16 315,040,000.00 应付票据 五、17 198,119,721.00 应付帐款 五、18 194,888,414.35 预收帐款 五、19 124,765,466.83 应付工资 五、21 189,776.28 应付福利费 9,746,473.38 应付股利 五、22 5,611,222.36 应交税金 五、23 34,135,438.65 其他应交款 五、24 3,825,224.22 其他应付款 五、20 116,741,654.87 预提费用 五、25 7,631,967.11 预计负债 - 一年内到期的长期负债 五、26 24,000,000.00 其他流动负债 - - 流 动 负 债 合 计 1,034,695,359.05 长期负债： - 长期借款 五、27 360,181,183.16 应付债券 - 长期应付款 五、28 专项应付款 - 其他长期负债 - 长 期 负 债 合 计 360,181,183.16 递延税项： - 递延税款贷项 - 负 债 合 计 1,394,876,542.21 少数股东权益 86,322,600.00 股东权益： - 股本 五、29 412,500,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 412,500,000.00 资本公积 五、30 233,762,210.18 盈余公积 五、31 69,910,199.95 其中：法定公益金 五、31 37,516,209.16 未分配利润 五、32 163,983,020.49 其中：现金股利 五、32 股 东 权 益 合 计 880,155,430.62 负债和股东权益总计 2,361,354,572.83 负债及股东权益 期初数 流动负债： 短期借款 325,040,000.00 应付票据 246,054,609.85 应付帐款 168,416,304.97 预收帐款 62,097,472.50 应付工资 264,695.00 应付福利费 7,635,556.91 应付股利 应交税金 12,457,626.54 其他应交款 4,128,565.84 其他应付款 59,015,606.46 预提费用 6,958,925.57 预计负债 - 一年内到期的长期负债 29,000,000.00 其他流动负债 - 流 动 负 债 合 计 921,069,363.64 长期负债： 长期借款 301,200,527.88 应付债券 - 长期应付款 专项应付款 - 其他长期负债 - 长 期 负 债 合 计 301,200,527.88 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 1,222,269,891.52 少数股东权益 90,598,594.44 股东权益： 股本 412,500,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 412,500,000.00 资本公积 231,863,916.47 盈余公积 69,910,199.95 其中：法定公益金 34,819,739.20 未分配利润 172,237,298.68 其中：现金股利 股 东 权 益 合 计 886,511,415.10 负债和股东权益总计 2,199,379,901.06 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 利润及利润分配表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（合并） 单位：人民币元 注释 本月 项目 一、主营业务收入 五、33 207,425,831.58 减：主营业务成本 五、33 174,728,974.64 主营业务税金及附加 五、34 617,772.79 二、主营业务利润 32,079,084.15 加：其他业务利润 五、35 453,032.00 减：营业费用 3,435,282.41 管理费用 五、36 6,968,795.39 财务费用 五、37 5,826,333.88 三、营业利润 16,301,704.47 加：投资收益 五、38 -90,308.63 补贴收入 - 营业外收入 五、39 800.00 减：营业外支出 五、40 10,510.23 四、利润总额 16,201,685.61 减：所得税 3,018,388.47 减：少数股东本期收益 1,973,773.22 五、净利润 11,209,523.92 加：年初未分配利润 盈余公积转入 六、可供分配的利润 11,209,523.92 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配发利润 11,209,523.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 11,209,523.92 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 项 目 本月止累计 一、主营业务收入 952,800,134.01 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 823,150,520.38 二、主营业务利润 1,868,860.65 加：其他业务利润 127,780,752.98 减：营业费用 1,086,999.36 管理费用 20,409,761.20 财务费用 30,352,652.74 三、营业利润 22,409,919.04 加：投资收益 55,695,419.36 补贴收入 -4,012,513.13 营业外收入 - 减：营业外支出 20,190.35 四、利润总额 226,402.18 减：所得税 51,476,694.40 减：少数股东本期收益 22,822,744.63 五、净利润 -4,341,772.04 加：年初未分配利润 32,995,721.81 盈余公积转入 172,237,298.68 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 205,233,020.49 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配发利润 减：应付优先股股利 205,233,020.49 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 41,250,000.00 八、未分配利润 补充材料： 163,983,020.49 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 现金流量表 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 2004年1-6月份 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 现金流量表 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 单位:人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 875,093,697.20 收到的税费返还 385,573.35 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 875,479,270.55 购买商品、接受劳务支付的现金 712,755,036.52 支付给职工以及为职工支付的现金 27,421,724.90 支付的各项税费 18,315,927.38 支付的其他与经营活动有关的现金 29,124,181.88 现金流出小计 787,616,870.68 经营活动产生的现金流量净额 87,862,399.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 6,200,881.21 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 512,642.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,041,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 8,754,923.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 86,229,815.93 投资所支付的现金 24,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 110,229,815.93 投资活动产生的现金流量净额 -101,474,892.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,700,000.00 借款所收到的现金 367,372,824.99 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,422,237.01 现金流入小计 370,495,062.00 偿还债务所支付的现金 329,802,936.04 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54,624,293.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,706,014.48 现金流出小计 387,133,243.55 筹资活动产生的现金流量净额 -16,638,181.55 四、汇率变动对现金的影响 -8,685.87 五、现金及现金等价物净增加额 -30,259,360.07 会计主管人员：刘漠梅 现金流量表（续） 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 2004年1-6月份 单位:人民币元 项目 行次 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 加:少数股东损益 加:计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少(减:增加) 64 预提费用增加(减:减少) 65 处置固定资产\无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失(减:收益) 69 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 79 减:现金的期初余额 80 加:现金等价物的期末余额 81 减:现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 现金流量表（续） 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 金额 项目 1.将净利润调节为经营活动现金流量 32,995,721.81 净利润 -4,341,772.04 加:少数股东损益 1,095,813.93 加:计提的资产减值准备 39,392,458.73 固定资产折旧 593,924.76 无形资产摊销 1,113,985.30 长期待摊费用摊销 -503,888.77 待摊费用减少(减:增加) 673,041.54 预提费用增加(减:减少) 93,969.80 处置固定资产\无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) - 固定资产报废损失 22,613,970.18 财务费用 4,012,513.13 投资损失(减:收益) - 递延税款贷项(减:借项) -60,075,639.66 存货的减少(减:增加) -116,976,853.14 经营性应收项目的减少(减:增加) 167,175,154.30 经营性应付项目的增加(减:减少) - 其他 87,862,399.87 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 208,847,813.46 现金的期末余额 239,107,173.53 减:现金的期初余额 - 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 -30,259,360.07 现金及现金等价物净增加额 现金流量表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） 2004年1-6月份 单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 522,364,478.96 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 522,364,478.96 购买商品、接受劳务支付的现金 403,666,535.94 支付给职工以及为职工支付的现金 13,543,502.98 支付的各项税费 12,275,780.47 支付的其他与经营活动有关的现金 9,157,539.98 现金流出小计 438,643,359.37 经营活动产生的现金流量净额 83,721,119.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 6,200,881.21 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 53,642.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 41,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 6,295,923.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 71,973,653.05 投资所支付的现金 24,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 95,973,653.05 投资活动产生的现金流量净额 -89,677,729.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,700,000.00 借款所收到的现金 232,685,898.97 收到的其他与筹资活动有关的现金 889,749.42 现金流入小计 235,275,648.39 偿还债务所支付的现金 161,795,490.39 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 45,890,785.82 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,309,014.48 现金流出小计 209,995,290.69 筹资活动产生的现金流量净额 25,280,357.70 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 19,323,747.65 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 现金流量表（续） 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） 2004年1-6月份 单位：人民币元 项目 行次 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 加:少数股东损益 加:计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少(减:增加) 64 预提费用增加(减:减少) 65 处置固定资产\无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失(减:收益) 69 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 79 减:现金的期初余额 80 加:现金等价物的期末余额 81 减:现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 项目 金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 33,004,881.99 加:少数股东损益 - 加:计提的资产减值准备 349,015.69 固定资产折旧 19,100,637.31 无形资产摊销 536,458.62 长期待摊费用摊销 1,113,985.30 待摊费用减少(减:增加) - 预提费用增加(减:减少) -686,047.10 处置固定资产\无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 93,969.80 固定资产报废损失 - 财务费用 11,706,330.51 投资损失(减:收益) 13,868,315.43 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) -10,579,693.18 经营性应收项目的减少(减:增加) -52,796,540.41 经营性应付项目的增加(减:减少) 68,009,805.63 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 83,721,119.59 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 161,052,518.81 减:现金的期初余额 141,728,771.16 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 19,323,747.65 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 资产减值准备明细表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） 2004年6月30日 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 6,981,902.62 503,967.67 其中：应收帐款 3,265,523.45 619,190.66 其他应收款 3,716,379.17 -115,222.99 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 366,838.47 66,007.82 其中：库存商品 96,987.00 包装物 7,800.31 66,007.82 原材料 262,051.16 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 34,548,050.33 - 其中：房屋、建筑物 1,914,704.23 - 机器设备 32,633,346.10 - 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 - - 项目 因资产价值回 本期转回数 其他原因转出数 合计数 升转回数 - - - 一、坏帐准备合计 - - 其中：应收帐款 - 其他应收款 - 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 140,974.95 - 140,974.95 三、存货跌价准备合计 79,595.31 79,595.31 其中：库存商品 83.39 83.39 包装物 61,296.25 61,296.25 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 16,755.75 16,755.75 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 16,755.75 16,755.75 机器设备 - 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备合计 - 八、委托贷款减值准备合计 项目 期末余额 一、坏帐准备合计 7,485,870.29 其中：应收帐款 3,884,714.11 其他应收款 3,601,156.18 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 291,871.34 其中：库存商品 17,391.69 包装物 73,724.74 原材料 200,754.91 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 34,531,294.58 其中：房屋、建筑物 1,914,704.23 机器设备 32,616,590.35 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备合计 - 八、委托贷款减值准备合计 - 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员： 刘漠梅 资产减值准备明细表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（合并） 2004年6月30日 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 7,771,013.22 301,099.15 74 其中：应收帐款 5,168,735.25 388,206.50 12 其他应收款 2,602,277.97 -87,107.35 62 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 366,838.47 66,007.82 34 其中：库存商品 96,987.00 69 包装物 7,800.31 66,007.82 74 原材料 262,051.16 91 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 40,390,081.23 - 48 其中：房屋、建筑物 1,914,704.23 - 23 机器设备 38,475,377.00 - 25 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 - - 项目 因资产价值回 本期转回数 其他原因转出数 合计数 升转回数 - 40,212.63 40,212.63 一、坏帐准备合计 - 40,212.63 40,212.63 其中：应收帐款 - 其他应收款 - 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 140,974.95 - 140,974.95 三、存货跌价准备合计 79,595.31 79,595.31 其中：库存商品 83.39 83.39 包装物 61,296.25 61,296.25 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 16,755.75 16,755.75 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 16,755.75 16,755.75 机器设备 - 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 项目 期末余额 8,031,899. 5,516,729. 一、坏帐准备合计 2,515,170. 其中：应收帐款 - 其他应收款 - 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 291,871. 债券投资 17,391. 三、存货跌价准备合计 73,724. 其中：库存商品 200,754. 包装物 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 40,373,325. 长期债权投资 1,914,704. 五、固定资产减值准备合计 38,458,621. 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 |
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