上海外高桥保税区开发股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.17 13:57 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长刘新民、总经理和主管会计工作负责人史贤俊及会计机构负责人黎明红保证公司2004半年度报告中财务报告真实、完整。 本期财务报告未经审计。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司法定名称 中文：上海外高桥保税区开发股份有限公司 英文：SHANGHAI WAI GAOQIAO FREE TRADE ZONE DEVELOPMENT C0.,LTD. 缩写：WGQ 二）公司股票上市交易所：上海证券交易所 （A股）：外高桥 代码：600648 （B股）：外高B股 代码：900912 （三）公司注册地址：中国上海浦东杨高北路889号 邮政编码：200131 公司办公地址：中国上海浦东东方路873弄51号 邮政编码：200120 公司国际互联网网址：http://www.shwgq.com 公司电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：刘新民 （五）公司董事会秘书：王勋 证券事务代表：郁春豪 联系地址：中国上海浦东东方路873弄51号 邮政编码：200120 电话：021-50580088-2502 传真：021-50581138 （六）公司选定信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：中国上海浦东东方路873弄51号 （七）其他： 1、变更注册登记日期: 2001年9月5日地点:上海 2、法人营业执照注册号：企股沪总字第019041号 3、税务登记号码：国税沪字310115132226001 4、会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所 办公地：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 二、会计数据和业务数据摘要 单位：元 项 目 本报告期末 上年度期末 流动资产 2,330,995,623.22 2,157,502,864.92 流动负债 2,120,867,151.19 1,864,927,346.52 总资产 3,437,360,900.56 3,230,588,076.83 股东权益（不含少数股东权益） 1,292,728,308.71 1,287,643,851.40 每股净资产（元/股） 1.7351 1.7282 调整后每股净资产（元/股） 1.6892 1.6388 报告期（1-6月） 上年同期 净利润 5,084,457.31 15,429,528.96 扣除非经常性损益后净利润 675,807.77 -22,846,110.53 每股收益（元/股） 0.0068 0.0207 净资产收益率（%） 0.3933 1.1859 经营活动产生现金流量净额 -130,365,222.53 -148,564,465.50 本报告期 项 目 末比年初 数增减 （%） 流动资产 8.04 流动负债 13.72 总资产 6.40 股东权益（不含少数股东权益） 0.40 每股净资产（元/股） 0.40 调整后每股净资产（元/股） 3.08 本报告期 比上年同 期增减 （%） 净利润 -67.05 扣除非经常性损益后净利润 -- 每股收益（元/股） -67.05 净资产收益率（%） -1.47 经营活动产生现金流量净额 12.24 扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 单位：元 非经常性损益项目 金 额 -处置长期股权投资产生的净收益 967,355.83 -处置固定资产产生的净收益 1,062,380.78 -政府补贴 4,576,264.76 -短期投资损失 -9,291,897.62 -营业外收入 1,050,249.18 -营业外支出 -59,728.40 -处置长期投资减值冲回净收益 6,104,025.01 合 计 4,408,649.54 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 报告期内公司股份总数及股本结构没有发生变动。 （二）股东情况 1、报告期末公司股东总数为A股34,878户、B股34,771户。 2、前10名股东情况 占总股 股东名称 持股数 序 本（%） 号1 上海外高桥（集团）有限公司 435,600,000 58.47 2 上海市上投实业投资有限公司 54,450,000 7.31 3 TOYO SECURITIES ASIA LTD. 1,733,702 0.23 NOMURA INTERNATIONAL (HONG 4 1,610,930 0.22 KONG) LIMITED 5 郑素贞 1,130,299 0.15 HSBC BROKING SECURITIES 6 966,506 0.13 (ASIA) LIMITED 7 TAM, KING WAI 721,862 0.10 8 彭丰 703,735 0.09 NIKKO CORDIAL SECURITIES 9 698,690 0.09 INC. 10 赵展岳 678,313 0.09 股本类 股东名称 股份类别 序 别 号1 上海外高桥（集团）有限公司 未流通 国家股 2 上海市上投实业投资有限公司 未流通 法人股 3 TOYO SECURITIES ASIA LTD. 已流通 流通B股 NOMURA INTERNATIONAL (HONG 4 已流通 流通B股 KONG) LIMITED 5 郑素贞 已流通 流通A股 HSBC BROKING SECURITIES 6 已流通 流通B股 (ASIA) LIMITED 7 TAM, KING WAI 已流通 流通B股 8 彭丰 已流通 流通B股 NIKKO CORDIAL SECURITIES 9 已流通 流通B股 INC. 10 赵展岳 已流通 流通B股 *上海外高桥（集团）有限公司与其余9名股东之间不存在关联关系或一致行动人关系，公司未知其余九名股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。 *本公司国家股股东和法人股股东持有的公司股份没有质押和冻结的情况发生。 3、前10名流通股股东持股情况 期末持股数 序号 股东名称 （股） 1 TOYO SECURITIES ASIA LTD. 1,733,702 NOMURA INTERNATIONAL (HONG KONG) 2 1,610,930 LIMITED 3 郑素贞 1,130,299 HSBC BROKING SECURITIES (ASIA) 4 966,506 LIMITED 5 TAM, KING WAI 721,862 6 彭丰 703,735 7 NIKKO CORDIAL SECURITIES INC. 698,690 8 赵展岳 678,313 9 HSBC JAMES CAPEL ASIA LTD. 672,956 10 DAIWA SECURITIES CO., LTD. TOKYO 566,570 股份种类 序号 股东名称 B股 1 TOYO SECURITIES ASIA LTD. NOMURA INTERNATIONAL (HONG KONG) B股 2 LIMITED A股 3 郑素贞 HSBC BROKING SECURITIES (ASIA) B股 4 LIMITED B股 5 TAM, KING WAI B股 6 彭丰 B股 7 NIKKO CORDIAL SECURITIES INC. B股 8 赵展岳 B股 9 HSBC JAMES CAPEL ASIA LTD. B股 10 DAIWA SECURITIES CO., LTD. TOKYO 公司未知前10名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。 四、董事、监事和高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事和高级管理人员持有的公司股票未发生变动。 （二）报告期内董事、监事和高级管理人员的变动情况 1、公司2004年4月8日召开第四届董事会第十三次会议，同意原公司副总经理仲春明先生辞去副总经理职务，聘任公司党委副书记刘宝生先生兼任公司副总经理，聘请公司原总经理助理高原先生升任公司副总经理。 2、公司2004年6月24日召开第四届监事会第十一次会议，同意秦士冲先生辞去公司监事、监事长职务，选举孙德友先生担任监事长，同意股东方推荐的徐冰女士为监事侯选人，有关议案将提交下一次股东大会审议。 报告期内，其他董事、监事和高级管理人员没有变动。 五、管理层讨论与分析 （一）公司主营业务范围 本公司及合并子公司主要从事房地产开发与租赁、贸易及物流、酒店经营管理等业务。 （二）报告期公司经营情况 1、经营成果及财务状况简要分析 上半年以来公司根据董事会年初制定的计划，积极应对国家宏观调控所带来的市场变化，坚持以经营发展为中心，围绕“打基础、上规模、出效益、显形象”这条主线，房产和物流两轮驱动，各项工作协调、有序推进。报告期内实现主营业务收入211,259,708.67元，同比增长53%，主营业务利润53,307,970.94元，同比增长9.06%。 房产业务方面：积极推进5.74平方公里土地开发的前期工作，完成立项、及建设用地规划许可证等工作，确定了项目开发总体思路；工业房产经营能力进一步增强，通过不断完善招商机制，加大营销力度，尽快扩大区内产业经营规模。年初成功收购“药明康德”园区4万平米标准厂房，并基本完成招商工作。民用房产积极尝试开拓上海周边房产发展新空间，成功竞得常熟东南开发区G013地块，目前正积极办理项目报批、报建等相关手续，预计年内即可开工建设。 物流业务方面：完成了进出口、报关、货代、仓储、分拨、配送等物流服务链各环节的打造并进入了实践阶段，向高起点、多功能、全覆盖、专业化的战略目标前进了一大步。积极参与外高桥物流中心公司1.03平方公里物流园区建设，拓展公司物流服务的新空间，根据市场需求积极向华东乃至全国拓展物流服务市场，逐步构建物流服务网络。 着力开拓保税区第四大功能——国际商品展示，完成组建外高桥国际保税商品展示交易中心有限公司，招商工作开局良好。 保宏大酒店积极推进装修工程进度，认真抓好招商工作和开业前准备工作；公寓酒店着力打造外高桥地区休闲中心，立足功能完善和经济效益提升，酒店业务实现稳步增长。 报告期内，公司主要财务指标分析： 单位：万元 项 目 报告期 主营业务收入 211,259,708.67 主营业务利润 53,307,970.94 净利润 5,084,457.31 扣除非经常性损益后净利润 675,807.77 现金及现金等价物的增加额 -3,960,745.11 2004-06-30 总资产 3,437,360,900.56 股东权益（不含少数股东权益） 1,292,728,308.71 增减比例 项 目 上年同期 （%） 主营业务收入 138,074,975.46 53.00 主营业务利润 48,878,446.67 9.06 净利润 15,429,528.96 -67.05 扣除非经常性损益后净利润 -22,846,110.53 -- 现金及现金等价物的增加额 -148,586,495.56 --- 2003-12-31 总资产 3,230,588,076.83 6.40 股东权益（不含少数股东权益） 1,287,643,851.40 0.40 1）公司主营业务收入较上年同期增加53%，主要是公司物流与房产两大主营业务快速增长； 2）净利润较上年同期下降，主要为上年同期利润包含浦发银行股权转让项目非经常性损益37,482,500元。 3）现金及现金等价物增加主要是报告期内公司根据投资项目需求增加了筹资量。 2、报告期公司主营业务收入构成情况 （单位：元） 毛利率 分行业 主营业务收入 主营业务成本 (%) 物流 119,979,018.2 112,747,909.30 6.03 5 房地产 73,617,687.81 31,466,879.18 57.26 酒店 13,206,311.00 5,672,421.57 57.05 其他 4,456,691.61 4,482,421.57 -0.58 其中：关联 9,509,437.32 4,467,533.65 53.02 交易 关联交易 的定价原 按市场价格 则 毛利 主营业 主营业 率比 务收入 务成本 上年 分行业 比上年 比上年 同期 同期增 同期增 增减 减（％） 减（％） (%) 物流 299.37 298.75 0.15 房地产 15.9 14.04 -16.96 5 酒店 -6.8 10.63 31.62 5 其他 -62. 289.25 923.51 33 其中：关 联 - - - 交易 关联交易 的定价原 按市场价格 则 3、主营业务分地区情况 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入 比上年增减（％） 境内 211,259,708.67 53.00 4、主营业务及其结构发生变化情况 根据公司的发展战略，为加强内部业务板块的关联度并力争实现综合效益的最大化，公司将房地产和物流板块作为未来发展的重点，因此，在取得一定的投资收益的基础上，退出了医药医疗板块，主营业务收入也因此产生结构性变化。 5、投资收益占公司净利润10%以上的参控股公司经营情况介绍 参股公司名称 上海外高桥保税区新发展有限公司 占上市公司净利 本期贡献的投资收益 7,499,736.42元 147.5% 润的比重 经营范围 房地产开发、经营，建筑设计，工程承包等 参股公司 净利润 37,498,682.08元 6、报告期内无对利润有重大影响的其他业务活动 （三）经营中的问题与困难 上半年以来国家出台了一系列加强宏观调控的政策措施，对公司筹融资工作造成了一定的影响。公司许多项目目前正处于投入阶段，需要资金支持，而银行对于贷款的发放极为谨慎，贷款的条件也相应提高。去年以来，公司已经根据外部变化因素及时调整策略，争取主动权，在变化中寻求机遇，在挑战中寻求发展。 （四）报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 （五）报告期内非募集资金投资情况： 1、2004年5月公司以6,531.2万元竟得常熟地区东南地块项目的土地使用权。该地块土地面积61,531平方米，建筑面积98,449平方米；土地用途居住（商业用房不大于15%）。 2、见重要事项（五）4。 （六）公司未对报告期进行过盈利预测。 六、重要事项 （一）公司治理状况说明 报告期内，公司继续按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律、法规要求以及《公司章程》的规定，进一步完善公司治理结构，建立现代企业制度，提高规范运作水平。 （二）报告期内没有应执行的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。 （三）重大诉讼、仲裁情况 我公司2003年6月13日诉上海中经投资管理有限公司、上海安格投资（集团）有限公司、第三人西南证券有限责任公司定西路营业部委托理财合同纠纷一案，以及我公司2003年8月29日诉上海中经投资管理有限公司、上海安格投资（集团）有限公司、第三人华泰证券有限责任公司万航渡路营业部委托理财合同纠纷一案，经上海市第一中级人民法院审理，已于2004年3月12日作出一审判决。判决如下：被告上海中经投资管理有限公司应于本判决生效之日起十日内偿还原告上海外高桥保税区开发股份有限公司款项计人民币99,514,981.08元。被告上海安格投资（集团）有限公司应当在人民币9,723万元的范围内对被告上海中经投资管理有限公司上项债务承担连带清偿责任。到目前两项判决均已生效。公司已向法院申请执行。 （四）报告期内公司重大资产收购、出售及资产重组事项 2004年1月20日，公司转让上海景和投资管理有限公司的72%股权予新华信托投资股份有限公司，股权转让价款人民币4,302.44万元。 （五）重大关联交易事项 1、本期没有因购销商品提供劳务发生的重大关联交易。 2、本期没有因资产收购、出售发生的关联交易 3、关联方债权、债务、担保事项 截至2004年06月30日止，本公司为以下关联方的借款提供担保： 企业名称 债权人 担保金额(万元) 上海外高桥保宏大酒店有限公 广东发展银行 16,000.00 司 浦发银行 20万美元 上海外高桥物流中心有限公司 国家开发银行 12,000.00 企业名称 担保到期日 上海外高桥保宏大酒店有限公 2004年9月4日 司 2005年2月9日 上海外高桥物流中心有限公司 2013年6月21日 2004年5月1日，本公司控股股东上海外高桥集团为本公司中国农业银行浦东分行贷款人民币5000万元提供担保，担保期限6个月。 关联债权债务往来 关联关 向关联方提供资金 关联方 系 借方发生额 期末余额 上海外高桥保 控股股东 税区汽车交易 控制的法 1,338,363.34 1,374,401.47 市场有限公司 人 上海外高桥保 控股股 税区联合发展 东控制 -20,106.13 8,783,959.64 有限公司 的法人 上海亿峰置业 参股公 1,500,000.00 28,660,000.00 有限公司 司 常熟外高桥房 控股子 地产开发有限 公司 65,536,778.57 65,536,778.57 公司 上海外高桥保 控股股 税区三联发展 东控制 有限公司 的法人 上海外高桥保 控股股 税区联合发展 东控制 有限公司 的法人 合 计 68,355,035.78 104,355,139.68 关联方向上市公司提供资金 关联方 贷方发生额 期末余额 上海外高桥保 税区汽车交易 市场有限公司 上海外高桥保 税区联合发展 有限公司 上海亿峰置业 有限公司 常熟外高桥房 地产开发有限 公司 上海外高桥保 税区三联发展 -105,124.39 281,677.61 有限公司 上海外高桥保 税区联合发展 -20,000.00 0 有限公司 合 计 -125,124.39 281,677.61 4、其它关联交易 2004年5月公司与上海保税商品市场共同投资1,500万元，组建上海外高桥国际商品展示交易中心有限公司，其中公司投资1,350万，占90%。 （六）重大合同及履行情况 1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁资产事项。 2、重大担保合同 发生日 担保金 担 担保对象名称 期（协议 额 保 签署日） 类 型 03.09.27 16,000 上海外高桥保宏 保 04.02.09 美元20 大酒店有限公司 证 03.07.14 1,000 上海药明康德新 03.10.20 1,000 药开发有限公司 03.12.11 2,000 保 证 03.11.28 1,000 上海外高桥物流 03.06.22 12,000 保 中心有限公司 证 03.12.16 6,700 上海张江（集团） 03.09.04 2,000 有限公司 保 03.07.15 2,000 证 03.11.20 1,000 03.10.27 2,000 04.03.25 3,000 04.05.19 2,000 03.12.04 5,000 上海华源股份有 02.04.12 2,000 限公司 04.06.04 3,000 保 证 04.06.23 2,000 04.06.23 3,000 03.12.12 1,800 04.03.29 2,900 04.06.29 1,000 04.05.19 2,000 上海市浦东土地 03.08.28 3,000 保 发展（控股）公司 03.09.05 2,000 03.09.18 3,000 证 04.06.13 2,000 上海三毛企业（集 03.08.27 2,000 保 团）股份有限公司 03.07.23 2,000 03.12.15 2,000 证 03.12.05 6,000 03.09.15 1,000 长江经济联合发 03.07.30 1,000 展（集团）股份有 保 03.12.19 2,000 限公司 04.03.14 3,800 证 04.06.22 2,000 担保发生额合计 担保余额合计 是 是否为 关联方 否 担保对象名称 担保期 担保 履 行 （是或 否） 完 毕 上海外高桥保宏 03.09.27—04.09.04 否 是 大酒店有限公司 04.02.09—05.02.09 03.07.14—06.07.14 上海药明康德新 03.10.20—06.10.20 否 否 药开发有限公司 03.12.11—06.12.11 03.11.28—06.11.28 上海外高桥物流 03.06.22--13.6.21 否 是 中心有限公司 03.12.16—04.12.15 上海张江（集团） 否 否 03.09.04—04.09.04 有限公司 03.07.15--04.07.15 03.11.20—04.11.19 03.10.27—04.10.18 04.03.25—05.03.16 04.05.19—05.05.18 03.12.04—04.12.03 上海华源股份有 02.04.12—04.11.25 否 否 限公司 04.06.04—05.04.25 04.06.23—05.06.13 04.06.23—05.06.20 03.12.12—04.12.10 04.03.29—05.03.28 04.06.29—05.06.20 04.05.19—05.05.19 上海市浦东土地 03.08.28—04.08.27 否 否 发展（控股）公司 03.09.05—04.09.04 03.09.18—04.09.17 04.06.13—05.06.12 上海三毛企业（集 03.08.27—04.08.26 否 否 团）股份有限公司 03.07.23—04.07.22 03.12.15—04.11.21 03.12.05—04.11.21 03.09.15—04.09.14 长江经济联合发 03.07.30—04.07.27 展（集团）股份有 否 否 03.12.19—04.11.18 限公司 04.03.14—05.03.14 04.06.22—05.06.18 担保发生额合计 26,865 担保余额合计 106,365 3、委托理财 2004年4月，公司以自有资金2,900万元，委托北京中兴光大投资有限公司进行为期一年的短期投资，约定的收益方式：不保底、按收益分成。 （七）独立董事对公司累计和当期担保情况，违规担保情况、执行证监发（2003）56号文规定情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》【证监发2003（56）号】的要求，我们对上海外高桥保税区开发股份有限公司对外担保的情况进行了核查，意见如下： 截至2004年6月30日，公司不存在为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保的情形；公司为上海市重大工程项目之一，也是公司参股20%的企业——上海外高桥物流中心有限公司提供的担保，将在2004年内寻求解除担保的有效途径。 公司目前对外担保总额人民币106,200万元，20万美元，折合人民币106,365万元，占期末公司净资产82.28%，较年初的97.44%下降15.16个百分点。由于公司处于二次创业的开拓和新的主营业务培育阶段，项目投资量较大，目前的资金需求主要通过对等担保的债务融资来满足。投资项目进入正常经营运作后，将逐渐形成足够的现金流，相应减少对债务融资的依赖，并可以采取其他多种方式逐步替代单一的担保融资方式，从而降低公司对外担保的绝对数额和相对数额。 （八）公司或持有公司5%以上股份的股东没有在报告期内发生或以前发生但持续到报告期的对公司可能产生重大影响的承诺事项。 （九）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会、其它管理部门、司法机关等稽查、处罚、采取司法强制性措施等情况。 （十）报告期内重要信息索引 报告期内公司公告均在《中国证券报》、《上海证券报》及《香港商报》刊登。 序号 事 项 公告日期 1 业绩提示性公告 01/16 2 委托理财诉讼事项的公告 03/19 3 2003年年度财务报告 04/10 4 四届十三次董事会及四届九次监事会暨召开股东大会的公告 04/12 5 重大事项公告（上海外高桥保税物流园区顺利通过联合验收） 04/16 6 2004年第一季度财务报告 04/23 7 2003年度股东大会决议公告 05/21 8 四届十一次监事会决议公告 06/24 七、财务报告（未经审计） （一）财务报表（附后） （二）财务报表附注（附后） 八、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有董事长亲笔签名的中期报告正文； （三）报告期内所有公开披露文件的正本。 董事长：刘新民 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2004年8月17日 财务报表附表 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.12 4.12 营业利润 -0.90 -0.90 净利润 0.393 0.393 扣除非经常性损益后的净利润 0.052 0.052 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.0715 0.0715 营业利润 0.0156 0.0156 净利润 0.0068 0.0068 扣除非经常性损益后的净利润 0.0009 0.0009 资产减值准备明细表 2004年1--6月 编制单位：上海外高桥保税区开发股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2003-12-31余 本期增加数 额 一、坏帐准备合计 5,444,126.8 55,978,759.66 8 应收帐款 4,081,191.4 1,540,084.68 5 其他应收款 1,362,935.4 54,438,674.98 3 二、短期投资跌价准备合 7,960,948.6 10,498,725.78 计 1 股票投资 7,960,948.6 10,498,725.78 1 基金投资 三、存货跌价准备合计 8,011,155.75 库存商品 6,548,785.94 产成品 1,202,364.72 原材料 260,005.09 低值易耗品及包装物 36,766,725.60 0.00 四、长期投资减值准备 五、固定资产减值准备合 33,118,143.55 计 房屋建筑物 32,096,189.51 通用机械设备 480,169.85 专用机械设备 14,016.75 运输设备 其他设备 527,767.44 固定资产装修费 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本期减少数 2004-06-30余额 一、坏帐准备合计 61,422,886.54 应收帐款 5,621,276.13 其他应收款 55,801,610.41 二、短期投资跌价准备合 18,459,674.39 计 股票投资 18,459,674.39 基金投资 三、存货跌价准备合计 42,442.87 7,968,712.88 库存商品 42,442.87 6,506,343.07 产成品 1,202,364.72 原材料 260,005.09 低值易耗品及包装物 6,103,218.8 30,663,506.76 四、长期投资减值准备 4 五、固定资产减值准备合 33,117,874.72 计 房屋建筑物 32,096,189.51 通用机械设备 480,169.85 专用机械设备 14,016.75 运输设备 其他设备 268.83 527,498.61 固定资产装修费 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 上海外高桥保税区开发股份有限公司会计报表附注 一 公司简介 上海外高桥保税区开发股份有限公司(以下简称“本公司”)是由原上海市外高桥保税区开发公司于1992年5月19日经上海市建设委员会“沪建经(92)第435号”文批准改制而成的股份有限公司。 本公司及合并子公司(以下简称“本集团”)主要从事房地产开发与租赁、贸易及物流、酒店经营管理等业务。本公司主要从事房地产开发与租赁和工程管理咨询服务；本公司子公司的详情及主要业务列示于本会计报表附注七(1)。 二主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国企业会计准则和《企业会计制度》编制。 (2) 会计年度 本集团会计年度为公历1月1日至12月31日止。 (3) 记账本位币 本集团的记账本位币为人民币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 (4) 记账基础和计价原则 本集团的记账基础为权责发生制。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 (5) 外币业务核算方法外币业务按业务发生当月第一天中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专项外币资金借贷相关的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接记入当期损益。属于筹建期间的计入长期待摊费用。 (6) 外币会计报表的折算方法外币资产负债表中的所有资产、负债表项目均按资产负债表日中国人民银行公布的基准汇价折算为人民币，股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折算为人民币，未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额列示；利润表按年度平均汇价折算，由此折算产生的差异列入折算后资产负债表的外币报表折算差额项目内。现金流量表所有项目均按资产负债表日的基准汇价折算为人民币。 (7) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金包括库存现金、可随时用于支付的银行存款、存放于证券公司用于证券交易清算的结算备付金及信用卡存款等；现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额及价值变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 (8) 短期投资 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资等，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算，对市价低于成本的部分，予以计提短期投资跌价准备。其中，短期投资跌价准备按单项投资计算并确认。若短期投资的市价已超过其账面价值，跌价准备在以前年度已确认的跌价损失范围内予以转回。 (9) 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。 本集团对应收款项的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。对于期末余额可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提专项坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可收回性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按期末余额的5.5%计提一般坏账准备。 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。 发生应收账款转让、质押或贴现，如与应收账款有关的风险、报酬实质上已经发生转移时，将交易的款项扣除已转销的应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 (10) 存货 存货包括开发成本、出租开发产品、原材料、在产品、产成品、低值易耗品及包装物等，按成 本与可变现净值孰低列示。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。 开发成本为正在兴建中及已完工之物业，按实际成本入账。开发成本包含土地使用权及动迁费用、建筑成本、资本化利息及其他直接开发费用。开发成本在完成竣工并取得相应证明后一旦被出租，其成本即转入出租开发产品，开发成本于房地产销售确认时计入利润表。 出租开发产品以成本减去累计摊销后的净额列示，并以直线法按预算作出租用途的期限平均摊销，其中：房屋的预算作出租用途的期限为有关物业完成竣工后的35年，土地使用权的预算作出租用途的期限为取得使用权后的50年。 其他存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算，低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本，包装物在领用时一次计入生产成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。 (11)长期投资 长期投资包括本公司对子公司和联营企业的股权投资及其他准备持有超过一年的股权投资和债权投资。 子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上(不含50％)的表决权资本，或者是有权决定其财务和经营政策的被投资单位；联营企业一般是指本公司占该企业表决权资本总额的20%以上(不含20％)至50％以下(不含50%)、或对其财务和经营决策有重大影响的被投资单位。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算；对其他准备持有超过一年的股权投资采用成本法核算。由于增持被投资企业股权，而使原长期股权投资由成本法改为权益法核算，则按追溯调整后的投资账面价值加上追加投资成本作为初始投资成本。由于减持被投资企业股权，而使原长期股权投资由权益法改为成本法核算，按原投资账面价值作为新的投资成本。 2003年3月17日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，采用直线法按投资合同规定的期限摊销；如果合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过十年的期限摊销，贷方差额按不低于十年的期限摊销。2003年3月17日后发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为资本公积；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，采用直线法按投资合同规定的期限摊销；如果合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过十年的期限摊销。 (12)固定资产和折旧 固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的房屋、建筑物、与生产经营有关的设备。从2001年1月1日起利用土地建造自用项目时，土地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按扣除减值准备后该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计净残值率 房屋及建筑物－成本 20-35年 10% －土地使用权 50年 10% 通用设备 10年 10% 专用设备 6-10年 10% 运输设备 5年 10% 其他设备 5年 10% 固定资产装修费 5年 0% 年折旧率 房屋及建筑物－成本 2.57% -4.5% －土地使用权 1.8% 通用设备 9% 专用设备 9-15% 运输设备 18% 其他设备 18% 固定资产装修费 20% 发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入/支出。 固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产尚可使用年限期间内计提折旧；装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。 (13)经营租入固定资产改良 经营租入固定资产的改良支出按预计受益期限以直线法计提折旧，并以减去累计折旧后的净额列示。 (14)在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并开始计提折旧。 (15)无形资产和摊销 无形资产包括土地使用权、系统软件和专有工艺技术等，以成本减去累计摊销后的净额列示。 以支付土地出让金方式取得的土地使用权或购入的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本入账，在开始建造项目前作为无形资产核算，并采用直线法按剩余土地出让年限摊销。2001年1月1日起，利用土地建造项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。用于房地产开发的土地使用权，在“存货－开发成本”科目中核算(附注二(10))。 系统软件按实际支付的价款入账，并按预计使用年限平均摊销。 专有工艺技术按实际支付的价款入账，并按预计受益年限平均摊销。 对自行开发专有技术而发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。对申请并取得专有技术所有权时发生的注册费、律师费等费用予以资本化，并按预计使用年限平均摊销。 (16)长期待摊费用 长期待摊费用为已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，包括电力增容费等，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 所有筹建期间所发生的费用在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月一次计入损益。 (17)资产减值 除短期投资、应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。 在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则减值准备在以前年度 已确认的减值损失范围内予以转回。 (18) 借款费用 借款以实际收到的金额入账。 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金额。 为开发房地产而筹借资金所产生的利息支出，在物业兴建期间内予以资本化并计入开发成本(附注二(10))，在开发物业完工之后直接计入当期财务费用。与出租开发产品相关的资本化利息在物业竣工并出租后，按相关物业成本的摊销期限以直线法同期进行摊销。与出售物业相关的资本化利息则在物业成功出售并确认其收入实现时，与其他开发成本一起作为物业出售成本一次性计入当期损益。如果固定资产购建或房地产物业开发发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月(含3个月)，则借款费用资本化将暂停。其中断期间所发生的借款费用直接计入当期财务费用，直至购建或开发活动重新开始后，再恢复借款费用资本化。 其它借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 (19)预计负债 当因过去的经营行为而需在当期承担某些现时义务，同时该义务的履行很可能会导致经济利益的流出，且对金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 本公司向资不抵债的合并子公司继续提供资金支持，并以子公司的净负债为上限，将上述资金支持中已确认的投资损失部分确认为预计负债。 (20)职工社会保障及福利 本公司的在职职工按规定参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除已披露的这些职工社会保障之外，本集团并无其他重大职工福利承诺。 根据有关规定，本集团按工资总额(或其他缴费基数)的一定比例且在不超过规定上限的基础上 提取保险费及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。 (21)利润分配 股东大会批准的现金股利分配方案于批准的当期从股东权益转出。 (22)收入确认 (a)销售商品及房地产 销售收入在已将商品所有权关联的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。 房地产销售在签订有关转让销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房地产的付款证明，土地及房产已经移交给买方，并且符合上述销售商品收入确认的各项条件时确认。 (b)出租房地产 租金收入按与承租方签订的合同或协议规定的租赁期限和租赁标准，在与交易相关的经济利益能够流入企业时确认营业收入。 (c)提供劳务 劳务收入于本集团完成相关劳务并取得相应的收款权力凭证时确认。 (d)其他收入按下列基础确认： 利息收入按存款的存期和实际收益率计算确认；补贴收入于实际收到时确认；经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。 (23)经营租赁 对于租入的固定资产，所有收益和风险都由出租方承担的租赁为经营租赁。经营租赁的租金费用在租赁期内按直线法确认为期间费用。 (24)所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期应纳税所得额及税率计算确认。 (25)合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。 如纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。 三税项 本集团承担的主要税项列示如下： 税种 税率 企业及地方所得税 (a) 15-33% 增值税 4-17% 营业税 (b) 5-20% 城市维护建设税 1-7% 契税 3% 税种 计税基础 企业及地方所得税 应纳税所得额 增值税 属于小规模纳税人的子 公司按应纳税销售额的 4%缴纳；属于商品流通企 业的子公司按应纳税 销售额的6%缴纳；属于一 般纳税人的子公司按 应纳税销售额的17%扣除 当期允许抵扣的进项 税后的余额缴纳 营业税 应纳税营业额 城市维护建设税 应纳流转税额并按公司所在的 政策缴纳 (属于外商投资企业的子公司 及本公司不适用) 契税 土地使用权及房产的购买价格 四控股子公司 于2004年06月30日，本公司所控制的境内外所有子公司情况以及本期合并报表的编制范围如下所示： 被投资单位全称 主营业务 注册资本 (万元) 1 上海外高桥保税区玖益 贸易 人民币1,690 物资贸易有限公司 2 申高贸易有限公司 贸易 美元 88 3 上海外高桥保宏大酒店 酒店 美元 1,500 有限公司 4 上海外高桥公寓酒店 酒店 美元 250 有限公司 5 杭州千岛湖外高桥 酒店 美元 351 大酒店有限公司 6 昆山高宏纺织品 制造 美元 50 有限公司 7 上海外高桥保税区富特 贸易 人民币345 油品有限公司 8 上海外高桥保税区英伦 贸易 人民币200 油品有限公司 9 上海甚高进出口 贸易 人民币300 有限公司 10上海外高桥国际物流 贸易及物流 人民币5,000 发展有限公司 11上海外高桥房地产 房地产 人民币4,250 有限公司 12上海复桥物流管理咨询 物流 人民币100 有限公司 13上海珍鼎餐饮管理 餐饮 人民币350 有限公司 14上海浦东外高桥丹舟 贸易 人民币100 商贸有限公司 被投资单位全称 本公司投资额 本公司所占比例 (万元) 直接 间接 1 上海外高桥保税区玖益 人民币1,690 49% 51% 物资贸易有限公司 2 申高贸易有限公司 美元 88 100% - 3 上海外高桥保宏大酒店 美元 1,500 20% 80% 有限公司 4 上海外高桥公寓酒店 美元 225 65% 25% 有限公司 5 杭州千岛湖外高桥 美元 263.25 50% 25% 大酒店有限公司 6 昆山高宏纺织品 美元 35 - 70% 有限公司 7 上海外高桥保税区富特 人民币207 - 60% 油品有限公司 8 上海外高桥保税区英伦 人民币170 - 85% 油品有限公司 9 上海甚高进出口 人民币172.5 - 57.5% 有限公司 10上海外高桥国际物流 人民币4,500 90% - 发展有限公司 11上海外高桥房地产 人民币2,975 70% - 有限公司 12上海复桥物流管理咨询 人民币85 - 85% 有限公司 13上海珍鼎餐饮管理 人民币192.5 - 55% 有限公司 14上海浦东外高桥丹舟 人民币70 - 70% 商贸有限公司 被投资单位全称 是否 备注 合并 1 上海外高桥保税区玖益 是 物资贸易有限公司 2 申高贸易有限公司 是 注1 3 上海外高桥保宏大酒店 是 有限公司 4 上海外高桥公寓酒店 是 有限公司 5 杭州千岛湖外高桥 是 大酒店有限公司 6 昆山高宏纺织品 是 有限公司 7 上海外高桥保税区富特 是 油品有限公司 8 上海外高桥保税区英伦 是 油品有限公司 9 上海甚高进出口 是 有限公司 10上海外高桥国际物流 是 发展有限公司 11上海外高桥房地产 是 有限公司 12上海复桥物流管理咨询 是 有限公司 13上海珍鼎餐饮管理 是 有限公司 14上海浦东外高桥丹舟 否 注2 商贸有限公司 注1上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司原由本公司的控股子公司上海外高桥保税区玖益物 资贸易有限公司持有70%,本期已转让,系本次未列入合并范围。 五合并会计报表主要项目注释 (1)货币资金 2004年06月30日 2003年12月31日 现金 439,756.35 498,727.21 银行存款 282,732,952.48 315,798,151.77 其他货币资金 158,018,094.38 128,854,669.34 441,190,803.21 445,151,548.32 年末货币资金中包括以下外币余额： 外币金额 汇率 折合人民币元 美元 2,691,090.72 8.2766 22,273,081.45 港元 2,548,963.74 1.0609 2,704,195.63 欧元 11,590.00 10.0738 119,755.34 25,097,032.42 于2004年06月30日，本公司将200,000美元的定期存款(2003年：200,000美元)质押给银行取得短期借款(附注五(17)/(b))。 (2)短期投资 2003年12月31日 投资金额 股票投资 52,801,147.46 基金投资 3,000,000.00 其他债券投资 - 55,801,147.46 减：短期投资跌价准备 本年增加 股票投资 -10,498,725.78 -7,960,948.61 基金投资 - -10,498,725.78 -7,960,948.61 短期投资净额 45,302,421.68 2004年06月30日 投资金额 股票投资 106,133,814.44 基金投资 3,000,000.00 其他债券投资 29,000,000.00 138,133,814.44 减：短期投资跌价准备 本年转回 股票投资 -18,459,674.39 基金投资 0.00 0.00 -18,459,674.39 短期投资净额 119,674,140.05 计提短期投资跌价准备时选用的期末市价来源为2004年06月30日沪深股市及香港主板市场的股票收盘价。上述短期投资的变现能力不存在重大限制。 (3)应收票据 于2004年06月30日，应收票据项目均为银行承兑汇票(2003年：同)。 (4)应收账款及其他应收款 (a)应收账款 2004年06月30日 2003年12月31日 应收账款 102,205,020.63 28,001,531.54 减：一般坏账准备 -5,621,276.13 -1,540,084.68 96,583,744.50 26,461,446.86 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2004年06月30日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 一年以内 101,246,441.22 99.07% 5,568,554.26 一到二年 430,280.70 0.42% 23,665.44 二到三年 370,087.10 0.36% 20,354.79 三年以上 158,211.61 0.15% 8,701.64 102,205,020.63 100.00% 5,621,276.13 2003年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 一年以内 26,250,620.69 1,443,78 一到二年 369,414. 20 二到三年 1,139,542.22 62 三年以上 241,954. 13 28,001,531.54 1,540,08 (b)应收账款 于2004年06月30日，应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款(2003年：无)。 于2004年06月30日，应收账款前五名债务人欠款金额合计为61,968,284.98元(2003年：3,301,194.92元)，占应收账款总额的60.63%(2003年：41.92%)。 2004年06月30日 性质或内容 哈曼商务公司 30,979,425.76 房产款 上海正霖国际贸易有限公司 15,376,700.19 贸易款 上海双日有限公司 8,341,135.12 贸易款 上海浦东国际货运有限公司 4,787,712.85 货代代垫款 鸿城电子 2,483,311.06 厂房租赁 61,968,284.98 (c)其它应收款 2004年06月30日 2003年12月31日 其它应收款 274,867,905.59 206,373,709.74 减：专项坏账准备 -51,935,915.90 -51,935,915.90 一般坏账准备 -3,865,694.51 -2,502,759.08 219,066,295.18 151,935,034.76 其它应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2004年06月30日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 一年以内 164,136,493.26 59.71% 3,276,172.31 一到二年 100,015,327.00 36.39% 51,936,053.40 二到三年 2,124.33 0.00% 116.84 三年以上 10,713,961.00 3.90% 589,267.86 274,867,905.59 100.00% 55,801,610.41 2003年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 一年以内 90,549,652.71 43.88 1,817,730.90 一到二年 104,716,013.10 50.74 52,010,002.06 二到三年 41,030.63 0.02 2,256.68 三年以上 11,067,013.31 5.36 608,685.34 206,373,709.74 100.00 54,438,674.98 持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东上海外高桥(集团)有限公司于2004年06月30日没有对本集团的欠款(2003年：无)。 于2004年06月30日，其他应收款前五名债务人欠款金额合计220,333,057.52元(2003年：197,947,050.72元)，占其他应收款总额的80.16%(2003年：95.92%)，明细项目说明如下： 2004年06月30日 上海中经投资管理有限公司 103,368,991.75 常熟房产公司 (附注七(6)/(b)) 65,536,778.57 上海亿峰置业有限公司(附注七(6)/(b)) 28,660,000.00 景和公司(附注七(6)/(b)) 22,000,000.00 外联发公司(附注七(6)/(c)) 8,804,065.77 220,333,057.52 性质或内容 上海中经投资管理有限公司 (i) 委托国债投资款 常熟房产公司 (附注七(6)/(b)) 股东垫款 上海亿峰置业有限公司(附注七(6)/(b)) 股东垫款 景和公司(附注七(6)/(b)) 往来款 外联发公司(附注七(6)/(c)) 往来款 (i)本公司分别于2002年3月29日及2002年5月12日与上海中经投资管理有限公司签订为期9个月及7个月的委托国债投资协议，并在华泰证券有限责任公司万航渡路营业部及西南证券有限责任公司定西路营业部开户运作，合同总金额为110,000,000元。本公司于协议期满时未能收回原投资额110,000,000元及部分投资收益。本公司于2002年12月31日将原投资额110,000,000元扣除资金账户余额6,631,008.25元后的余款103,368,991.75元列入其他应收款，并于2002年度计提坏账准备51,684,495.88元。 本公司于本年度向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求上海中经投资管理有限公司及其最终控股公司上海安格投资(集团)有限公司偿还国债投资及收益款项。2004年3月12日上海市第一中级人民法院作出初审判决((2003)沪一中民三(商)初字134号和201号)，上海中经投资管理有限公司应偿还本公司款项合计99,514,981.08元，上海安格投资(集团)有限公司应当在97,230,000元的范围内对上海中经投资管理有限公司的债务承担连带清偿责任。 截至本报告日止，(2003)沪一中民三(商)初字201号判决涉及金额为51,327,029.98元已自2004年3月31日起生效；(2003)沪一中民三(商)初字134号判决涉及金额为48,187,951.10元仍处于上诉期内。本公司管理层认为虽然上述判决的生效及执行尚存不确定性，但是本公司于2003年12月31日对应收上海中经投资管理有限公司款项已计提的专项坏账准备是充足的。 (5)预付账款 2004年06月30日 金额 比例(%) 账龄 一年以内 28,629,908.44 100.00% 一到二年 0.00% 28,629,908.44 100.00% 2003年12月31日 金额 比例(%) 账龄 一年以内 80,942,917.6 一到二年 1,746,576. 82,689,493.6 10 于2004年06月30日，预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。 (6)应收股利 截至2004年06月30日止，应收股利余额明细列示如下： 单位 2004年06月30日 备注 上海外高桥保税区联合 发展有限公司 13,725,382.41 已宣告尚未支付的 1995年度股利 (7)存货 2003年12月31日 成本 开 发 成 本 914,913,882.32 (a) 出租开发产品 (b) 361,919,977.59 库 存 商 品 50,301,544.54 (c) 产成品 8,548,567.89 原材料 4,742,262.73 低值易耗品及包装物 543,949.19 在产品 38,163,290.98 1,379,133,475.24 减：存货跌价准备 本年增加 库存商品 -6,548,785.94 产成品 -1,202,364.72 原材料 -260,005.09 低值易耗品及包装物 - -8,011,155.75 存货净额 1,371,122,319.49 2004年06月30日 成本 开 发 成 本 951,422,948.01 (a) 出租开发产品 (b) 413,870,619.51 库 存 商 品 50,076,572.57 (c) 产成品 2,943,091.36 原材料 658,051.76 低值易耗品及包装物 82,525.15 在产品 1,419,053,808.36 减：存货跌价准备 本年转回 库存商品 42,442.87 -6,506,343.07 产成品 -1,202,364.72 原材料 -260,005.09 低值易耗品及包装物 0.00 -7,968,712.88 存货净额 1,411,085,095.48 计提存货跌价准备时，存货可变现净值按照同类存货的期末市场价或期末评估价确定。 (a)开发成本 项目名称 预计总投资 2004年06月30日 5.74平方公里 3亿美元 526,307,550.98 土地 D区地块及物业 5亿 353,986,730.833 洲际大厦 1.7亿 71,128,666.20 951,422,948.01 项目名称 2003年12月31日 备注 5.74平方公里 525352364.98 尚未开发 土地 D区地块及物业 320,777,800.03 待改造 洲际大厦 68,783,717.31 待改造 914,913,882.32 上述土地及物业主要位于上海市浦东新区及外高桥保税区内。 于2004年06月30日，本公司以账面余额为299,280,495.27元的D8地块房地产(2003年：299,280,495.27元)抵押给银行取得短期借款(附注五(17)/(a))。 (b)出租开发产品 项目名称 2003年12月31日 本年增 工业厂房 293,827,669.85 82,026,056.08 B区仓库 68,092,307.74 361,919,977.59 82,026,056.08 项目名称 本年减少 2004年06月30日 工业厂房 -29,089,191.66 346,764,534.27 B区仓库 -986,222.50 67,106,085.24 0.00 0.00 -30,075,414.16 413,870,619.51 上述物业位于上海市浦东新区外高桥保税区内。 于2004年06月30日，本公司以净值为68,092,307.74元(成本为76,246,265.94元)的B区仓库(2003年：同)抵押给银行取得短期借款(附注五(17)/(a))。 (c)于2004年06月30日，库存商品中包括子公司投资国外土地价值人民币45,697,238元(2003年：45,697,790.13元)，相应计提的减值准备人民币6,395,089.26元(2003年：6,395,089.26元)，包括在库存商品的存货跌价准备中。 (8)待摊费用 2003年 本年增加 12月31日 房租 186,333.00 525,000.00 预付保险费 114,457.73 105,862.16 其他 108,930.39 94,756.72 409,721.12 725,618.88 本年摊销 2004年 年末结存原因 06月30日 房租 -536,333.00 175,000.00 尚未摊销完毕 预付保险费 -156,423.89 63,896.00 尚未摊销完毕 其他 -102,329.16 101,357.95 -795,086.05 340,253.95 (9长期投资 项目名称 2003年12月31日 本年增 长期股权投资- 子公司合并价差(a) 2,135,145.62 联营企业(b)(c) 259,820,773.43 43,098,986.79 参股企业(d) 126,213,487.06 非上市股票投资(e) 86,056,406.00 474,225,812.11 43,098,986.79 长期债权投资 2,000,000.00 787.00 476,225,812.11 43,099,773.79 减：长期投资减值准备(f) -36,766,725.60 长期投资净额 439,459,086.51 项目名称 本年减少 2004年06月30日 长期股权投资- 子公司合并价差(a) -1,725,538.99 409,606.63 联营企业(b)(c) -6,396,651.58 296,523,108.64 参股企业(d) 126,213,487.06 非上市股票投资(e) 86,056,406.00 -8,122,190.57 509,202,608.33 长期债权投资 2,000,787.00 -8,122,190.57 507,201,821.33 减：长期投资减值准备(f) 6,103,218.84 -30,663,506.76 长期投资净额 476,538,314.57 集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。 (a)构成子公司合并价差的股权投资差额 子公司名称 初始金额 形成原因 摊销年限 上海外高桥保宏 大酒店有限公司 -1,819,399.17 注1 46 上海国宾医疗中心 有限公司 3,625,000.00 注2 20 杭州千岛湖外高桥 大酒店有限公司 715,380.26 注2 21 昆山高宏纺织品 有限公司 693,921.00 注2 10 上海外高桥保税区 富特油品有限公司 -109,114.82- 注1 20 上海甚高进出口 有限公司 3,820.41 注2 10 子公司名称 年初余额 本年增加本 年摊销/(转出) 上海外高桥保宏 大酒店有限公司 -1,621,638.19 54,346.63 上海国宾医疗中心 有限公司 3,041,791.07 -2,598,860.02 杭州千岛湖外高桥 大酒店有限公司 545,051.57 -238.86 昆山高宏纺织品 有限公司 262,050.73 上海外高桥保税区 富特油品有限公司 -95,929.97 上海甚高进出口 有限公司 3,820.41 2,135,145.62 子公司名称 累计摊销 摊余价值 上海外高桥保宏 大酒店有限公司 252,107.61 -1,567,291.56 上海国宾医疗中心 有限公司 -3,625,000.00 442,931.05 杭州千岛湖外高桥 大酒店有限公司 -170,567.55 544,812.71 昆山高宏纺织品 有限公司 -431,870.27 262,050.73 上海外高桥保税区 富特油品有限公司 13,184.85 -95,929.97 上海甚高进出口 有限公司 0.00 3,820.41 -5,155,429.37 -409,606.63 注1：以低于账面净资产的价格购入 注2：以高于账面净资产的价格购入 (b)联营公司 投资 占被投资公司 年限 注册资本比例 2002年 2003年 联营公司名称 12月31日 12月31日 上海外高桥保税区 新发展有限公司(注 1) 70 15% 20% 上海外高桥物流中心 有限公司 50 20% 20% 上海外高桥保税区三 联发展有限公司(注2) 70 15% 20% 上海外高桥汽车交易 市场有限公司 10 20% 20% 景和公司 上海高辉纺织品 有限公司 50 30% 30% 上海高宏有限公司 50 25% 25% 上海昶宏储运物资 有限公司 50 25% 25% 上海亿峰置业有限 公司 20 不适用 30% 上海明斯克纳米技术 有限责任公司 50 24% 24% 展示厅 常熟房产公司 五高物业公司 投资金额 2003年 2004年 联营公司名称 12月31日 06月30日 上海外高桥保税区 新发展有限公司(注 1) 93,635,659.30 93,635,659.30 上海外高桥物流中心 有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 上海外高桥保税区三 联发展有限公司(注2) 69,163,759.76 69,163,759.76 上海外高桥汽车交易 市场有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 景和公司 9,000,000.00 上海高辉纺织品 有限公司 1,241,505.00 1,241,505.00 上海高宏有限公司 5,417,615.95 5,417,615.95 上海昶宏储运物资 有限公司 5,255,816.98 上海亿峰置业有限 公司 4,200,000.00 4,200,000.00 上海明斯克纳米技术 有限责任公司 600,000.00 展示厅 13,500,000.00 常熟房产公司 9,000,000.00 五高物业公司 700,000.00 261,514,356.99 287,858,540.01 累计权益变动 2003年 2004年 联营公司名称 12月31日 本年增减额 06月30日 上海外高桥保税区 新发展有限公司(注 1) 5,640,055.34 7,499,736. 13,139,791.81 上海外高桥物流中心 有限公司 上海外高桥保税区三 联发展有限公司(注2) -19,428,643.47 241,29 -19,187,353.37 上海外高桥汽车交易 市场有限公司 908,987. -435,609 473,377. 景和公司 2,144,647.22 2,144,647.22 上海高辉纺织品 有限公司 448,624. 31,499 480,124. 上海高宏有限公司 85,329 -6,000 79,329 上海昶宏储运物资 有限公司 542,159. -542,159.7 上海亿峰置业有限 公司 -153,679.7 -153,679.7 上海明斯克纳米技术 有限责任公司 -243,173.8 243,173. 展示厅 常熟房产公司 五高物业公司 -12,200,339.99 9,176,578.49 -3,023,761.53 账面余额 2003年 2004年 联营公司名称 12月31日 06月30日 上海外高桥保税区 新发展有限公司(注 1) 99,275,714.64 106,775,451.11 上海外高桥物流中心 有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 上海外高桥保税区三 联发展有限公司(注2) 49,735,116.29 49,976,406.39 上海外高桥汽车交易 市场有限公司 2,908,987.10 2,473,377.74 景和公司 11,144,647.22 上海高辉纺织品 有限公司 1,690,129.87 1,721,629.86 上海高宏有限公司 5,502,945.91 5,496,945.87 上海昶宏储运物资 有限公司 5,797,976.75 上海亿峰置业有限 公司 4,046,320.28 4,046,320.28 上海明斯克纳米技术 有限责任公司 356,826.16 展示厅 13,500,000.00 常熟房产公司 9,000,000.00 五高物业公司 700,000.00 249,314,017.00 284,834,778.47 (c)联营公司的股权投资差额 联营公司名称 初始金额 形成原因 上海外高桥保税区三 联发展有限公司 13,825,610.47 注2 上海外高桥保税区 新发展有限公司 2,151,436.66 注1 10,506,756.4 联营公司名称 摊销年限 年初余额 本年摊销 上海外高桥保税区三 联发展有限公司 10 12,443,049.42 上海外高桥保税区 新发展有限公司 10 -1,936,292.99 10,506,756.4 3 联营公司名称 累计摊销 摊余价值 上海外高桥保税区三 联发展有限公司 -1,382,561.05 12,443,049.42 上海外高桥保税区 新发展有限公司 215,143.67 -1,936,292.99 -1,167,417.38 10,506,756.43 注1：以低于账面净资产的价格购入 注2：以高于账面净资产的价格购入 (d)参股企业(成本法) 被投资公司名称 投资年限 占被投资公司 投资金额 注册资本比例 上海外高桥保税区联 合发展有限公司 50 15% 126,213,487.06 (e)股票投资 被投资公司名称 股份性质 股数 海通证券股份有限公司 法人股 50,184,300 上海浦东发展银行股份有限公司 法人股 40,000,000 上海新锦江股份有限公司 法人股 104,544 上海广电信息产业股份有限公司 法人股 39,930 被投资公司名称 占被投资公司 初始投资成本 注册资本比例 海通证券股份有限公司 0.57% 54,852,406.00 上海浦东发展银行股份有限公司 0.10% 30,800,000.00 上海新锦江股份有限公司 <0.1% 260,000.00 上海广电信息产业股份有限公司 <0.1% 144,000.00 86,056,406.00 于2004年06月30日，本公司将40,000,000股上海浦东发展银行股份有限公司(“浦发银行”)法人股(2003年：同)质押给银行取得短期借款(附注五(17)/(b))。 (f)长期投资减值准备 被投资公司/ 计提原因 2003年 借款人名称 12月31日 上海外高桥保税区 本公司持有该 公司股份相对应 联合发展有限公司 的净资产低于账面成本 32,252,515.42 上海高宏有限公司 应收款存在坏账风险 2,514,210.18 上海浦东新区设备 租赁公司 正处于诉讼中 2,000,000.00 36,766,725.60 被投资公司/ 本年 本年 2004年 借款人名称 计提额 转回额 06月30日 上海外高桥保税区 -6,104,025.0 联合发展有限公司 26,148,490.41 上海高宏有限公司 80 2,515,016.35 上海浦东新区设备 租赁公司 2,000,000.00 0.00 -6,103,218.8 30,663,506.76 (10)固定资产及累计折旧 房屋建筑物 通用机械设备 原值 2003年12月31日 357,560,189.72 18,592,116.91 在建工程转入 本年其他增加 本年减少 -13,794,999.93 -3,355,649.37 2004年06月30日 343,765,189.79 15,236,467.54 累计折旧 2003年12月31日 38,601,257.29 7,612,869.72 本年增加 4,682,202.37 920,328.46 本年减少 -2,000,008.86 -1,514,461.37 2004年06月30日 41,283,450.80 7,018,736.81 减值准备 2003年12月31日 32,096,189.51 480,169.85 本年增加 本年转回 2004年6月30日 32,096,189.51 480,169.85 净额 2004年06月30日 270,385,549.48 7,737,560.88 2003年12月31日 286,862,742.92 10,499,077.34 专用机械设备 运输设备 原值 2003年12月31日 45,768,020.73 18,063,459.32 在建工程转入 本年其他增加 3,715,324.35 本年减少 -34,853,069.31 -222,672.48 2004年06月30日 10,914,951.42 21,556,111.19 累计折旧 2003年12月31日 15,337,900.67 10,211,369.74 本年增加 356,726.23 5,132,628.04 本年减少 -9,737,580.92 -1,999,991.14 2004年06月30日 5,957,045.98 13,344,006.64 减值准备 2003年12月31日 14,016.75 0.00 本年增加 本年转回 2004年6月30日 14,016.755 0.00 净额 2004年06月30日 4,943,888.69 8,212,104.55 2003年12月31日 30,416,103.31 7,852,089.58 其他设备 固定资产装修费 原值 2003年12月31日 12,837,427.77 2,351,790.23 在建工程转入 本年其他增加 本年减少 -8,873,812.76 -1,601,880.58 2004年06月30日 3,963,615.01 749,909.65 累计折旧 2003年12月31日 8,410,466.49 81,701.12 本年增加 112,251.51 本年减少 -6,265,516.55 -81,701.12 2004年06月30日 2,257,201.45 0.00 减值准备 2003年12月31日 527,767.44 0.00 本年增加 本年转回 -268.83 2004年6月30日 527,498.61 0.00 净额 2004年06月30日 1,178,914.95 749,909.65 2003年12月31日 3,899,193.84 2,270,089.11 合计 原值 2003年12月31日 455,173,004.68 在建工程转入 0.00 本年其他增加 3,715,324.35 本年减少 -62,702,084.43 2004年06月30日 396,186,244.60 累计折旧 2003年12月31日 80,255,565.03 本年增加 11,204,136.61 本年减少 -21,599,259.96 2004年06月30日 69,860,441.68 减值准备 2003年12月31日 33,118,143.55 本年增加 0.00 本年转回 -268.83 2004年6月30日 33,117,874.72 净额 2004年06月30日 293,207,928.20 2003年12月31日 341,799,296.10 固定资产本期减少，系本公司于本期减少景和联通国宾华禹4家公司合并范围所转出的固定的缘故。 固定资产年末减值准备余额明细列示如下： 固定资产项目 2004年06月30日 2003年12月31日 申高美国银行中心房产(位于香港) 19,032,234.11 19,034,506.94 公寓酒店营业设备 10,340,169.85 10,340,169.85 申高百里花园房产(位于香港) 3,215,699.32 3,215,699.32 俱乐部营业设备 527,767.44 527,767.44 33,117,874.72 33,118,143.55 固定资产项目 计提减值准备原因 申高美国银行中心房产(位于香港) 房产市价下跌 公寓酒店营业设备 设备使用价值下降 申高百里花园房产(位于香港) 房产市价下跌 俱乐部营业设备 设备使用价值下降 (9)经营租入固定资产改良 总公司 西康路医疗 红塔办公楼 中心营业大楼 2003年12月31日 868,316.47 5,274,633.00 本年增加 本年摊销 -118,406.82 -5,274,633.00 2004年06月30日 749,909.65 000 杨浦孵化 基地办公室 合计 2003年12月31日 79,800.00 6,222,749.47 本年增加 本年摊销 -79,800.00 -5,472,839.82 2004年06月30日 0.00 749,909.65 (10)在建工程 工程名称 预算数 2003年 12月31日 保宏大酒店工程 514,470,000.00 247,851,270.57 公寓酒店改建 9,036,000.00 6,952,583.00 贵宾楼改建 8,000,000.00 5,158,849.03 加替沙星技改工程 3,995,000.00 569,899.68 医院信息管理系统 650,000.00 325,000.00 国际物流仓库装修 1,000,000.00 88,000.00 台州联通新厂区 30,000,000.00 25,000.00 GMP认证厂房 13,350,000.00 - 左氟加替车间 扩产工程 2,890,000.00 - 珍鼎餐饮中心装修 5,000,000.00 - 昆山高宏厂房改造 30,000.00 - 260,970,602.28 其中：借款费用资本化金额 -2,017,800.00 工程名称 本年增加 本年转入 固定资产 保宏大酒店工程 50,537,231.51 公寓酒店改建 1,562,401.0 贵宾楼改建 2,485,101.2 加替沙星技改工程 医院信息管理系统 国际物流仓库装修 台州联通新厂区 GMP认证厂房 左氟加替车间 扩产工程 珍鼎餐饮中心装修 昆山高宏厂房改造 54,584,733.77 其中：借款费用资本化金额 3,433,194.72 工程名称 其他减少数 2004年 06月30日 保宏大酒店工程 298,388,502.08 公寓酒店改建 8,514,984. 贵宾楼改建 7,643,950. 加替沙星技改工程 -569,899.68 医院信息管理系统 -325,000.00 国际物流仓库装修 -88,000.00 台州联通新厂区 -25,000.00 GMP认证厂房 左氟加替车间 扩产工程 珍鼎餐饮中心装修 昆山高宏厂房改造 0.00-1,007,899.68 314,547,436.37 其中：借款费用资本化金额 -- 5,450,994. 工程名称 资金来源 工程投入占 预算的比例 自有资金 保宏大酒店工程 和银行借款 48％ 公寓酒店改建 自有资金 80％ 贵宾楼改建 自有资金 已完工 加替沙星技改工程 自有资金 15％ 医院信息管理系统 自有资金 50％ 国际物流仓库装修 自有资金 已完工 台州联通新厂区 自有资金 已完工 GMP认证厂房 自有资金 已完工 左氟加替车间 扩产工程 自有资金 已完工 珍鼎餐饮中心装修 自有资金 已完工 昆山高宏厂房改造 自有资金 已完工 其中：借款费用资本化金额 本年度用于确定利息资本化金额的资本化率为年利率4.78%(2003年：4.78%)。本年度在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。 于2004年06月30日，账面余额为247,851,270.57元的保宏大酒店在建工程(2003年：同)作为短期借款的抵押物抵押给银行(附注五(17)/(a))。 (12)工程物资 工程物资为保宏大酒店工程采购的装修用材料。 (14)固定资产清理 于2004年06月30日，于本期确认相关固定资产处置净收益。 (15)无形资产 项目 取得方式 原始金额 累计摊销额 购入及 土地使用权 资本投入 7,895,238 (774,93 系统软件 购入 143,5 (45,8 专有工艺技术 合并转入 80, (16,6 8,118,893.3 (837,501. 项目 2003年 本年增加 本年转出 12月31日 土地使用权 7,120,30 -6,423,255. 系统软件 97 20, -97,6 专有工艺技术 63 -63,3 7,281,391. 20, -6,584,343. 项目 本年摊销 2004年 剩余摊 06月30日 销年限 土地使用权 -10,8 686 17.5-48 系统软件 2 8.8-10 专有工艺技术 10 -10,821 706,227 无形资产本期减少中，包括本公司于本年度减持景和公司的股份以及景和公司控股的台州联通山西华禹国宾医疗缘故。 本期无形资产未发生减值情况，故未计提无形资产减值准备。 (16)长期待摊费用 项目 原始金额 累计摊销额 开办费 11,722,755.84 -5,999,249.77 电力增容费 849,000.00 -35,375.00 仓储租赁费 806,000.00 -806,000.00 其他 223,190.00 -583.33 13,600,945.84 6,841,208.10 项目 2003年 本年增加 12月31日 开办费 5,723,506.07 3,316,867.98 电力增容费 813,625.00 仓储租赁费 - 其他 222,606.67 6,759,737.74 3,316,867.98 项目 本年减少 2004年 剩余摊 06月30日 销年限 开办费 9,040,374.05 不适用 电力增容费 813,625.00 0.00 47.92 仓储租赁费 0.00- - 其他 222,606.67 2-5 813,625.00 9,262,980.72 于2004年06月30日，开办费余额为子公司上海外高桥保宏大酒店有限公司于筹建期间所发生的费用。 (17)短期借款 2004年06月30日 2003年12月31日 担保借款 1,514,424,048.00 1,478,256,846.00 信用借款 404,829,800.00 261,830,100.00 1,919,253,848.00 1,740,086,946.00 于2004年06月30日，担保借款包括： (a)银行抵押借款401,180,608元(2003年：401,180,608元)。银行抵押借款系由账面余 额为299,280,495.27元的开发产品(附注五(7)/(a))、净值为68,092,307.74元(原值为76,246,265.94元)的出租开发产品(附注五(7)/(b))以及账面余额为247,851,270.57元的在建工程(附注五(12))作为抵押物. (b) 银行质押借款95,430,351元(2003年：95,430,351元)。银行抵押借款以定期存款200,000.00美元(附注五(1))及40,000,000股浦发银行的法人股股票(附注五(9)/(e))作为质押品。 于2004年06月30日，由控股集团公司为本集团提供担保的银行借款为人民币5000万元。(2003年：无)。 2004年度短期借款的加权平均年利率为4.31(2003年：4.37%)。 (18)应付票据 (19)应付账款、预收账款及其他应付款 (a)应付账款 于2004年06月30日，应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上股权的股东单位的款项。无账龄超过3年的大额应付账款(2003年：无)。 (b)预收账款 于2004年06月30日，预收账款中无预收持本公司5%(含5%)以上股权的股东单位的款项。 (c)其他应付款 于2004年06月30日，其他应付款余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股权的股东单位的款项。 账龄超过3年的大额其它应付款列示如下： (i)住房基金2,037,568.69元和公积金977,941.47元，系本公司属于外商投资企业的子公 司于以前年度根据当时的政策规定提取的中方职工住房基金等于年末未使用部分；及 (ii)押金及保证金11,664,868.17元，系本公司因出租物业而根据租赁合同向承租方收取的房租押金。 (20)应付工资 于2004年06月30日，应付工资的余额中无属于拖欠性质或工效挂钩的应付工资(2003年：同)。 (21)应交税金 2004年06月30日 2003年12月31日 应交/(预交)企业所得税 -252,218.89 -3,203,764.80 应交/(尚未抵扣)增值税 -295,465.88 -5,053,020.30 应交营业税 2,760,998.60 2,482,469.77 应交房产税 13,646.84 159,275.56 应交个人所得税 136,611.34 123,257.78 应交城市维护建设税 2,029.45 6,686.80 2,365,601.46 -5,485,095.19 (22)其它应交款 2004年06月30日 2003年12月31日 水利建设基金 65,395.10 河道维护管理费 15,272.46 14,520.33 教育费附加 7,116.00 11,342.96 其他 698.82 22,388.46 91,957.21 (23)预提费用 于2004年06月30日，预提费用余额为本公司预提的短期银行借款利息(2003年：同)，按贷款协议，将于2004年9月份支付以及控股子公司预提的房屋租金。 (24)一年内到期的长期借款 于2004年06月30日，一年内到期的长期借款余额无,系减少合并缘故。(2003年：一年内到期的长期借款余额为由第三方担保的银行借款)。 (25)长期借款 2004年06月无长期借款余额,系减少合并范围缘故(2003：6.23%)。 (26)专项应付款 于2004年06月30日，无专项应付款余额,系减少合并范围缘故。(2003年：均为本公司子公司接受的国家拨入的具有专门用途的拨款)。 (27)递延税款贷项 于2004年06月30日，递延税款贷项均为本公司于2000年度以实物资产投资评估增值之未来应交的递延所得税(2003年：同)。 (28)股本 2003年12月31日 2004年06月30日 尚未流通股 发起人 490,050,000.00 490,050,000.00 其中:国家持有股 435,600,000.00 435,600,000.00 境内法人持有股 54,450,000.00 54,450,000.00 尚未流通股份合计 490,050,000.00 490,050,000.00 已上市流通股 境内上市的人民币普通股 54,450,000.00 54,450,000.00 境内上市的外资股 200,557,500.00 200,557,500.00 已上市流通股份合计 255,007,500.00 255,007,500.00 股份总额 745,057,500.00 745,057,500.00 (29) 资本公积 2003年12月13日 本年增加数 股本溢价 321,416,813.11 外币资本折算差额 - 资产评估增值准备 778,512.33 其他资本公积 -12,875.85 322,182,449.59 0.00 本年减少数 2004年06月30日 股本溢价 321,416,813.11 外币资本折算差额 - 资产评估增值准备 778,512.33 其他资本公积 -12,875.85 0.00 322,182,449.59 (30)盈余公积 法定盈余公积金 法定公益金 2003年12月31日 99,192,899.69 60,037,448.62 本年增加 0.00 0.00 2004年06月30日 99,192,899.69 60,037,448.62 任意盈余公积金 合计 2003年12月31日 33,740,048.30 192,970,396.61 本年增加 0.00 0.00 2004年06月30日 33,740,048.30 192,970,396.61 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会决议，本公司按年度净利润(弥补以前年度亏损后)的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏 损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的25%。 另外本公司按年度净利润(弥补以前年度亏损后)的5%至10%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用于股东分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。 本公司任意公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应的批准后，任意公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司本期未提取任意公积金(2003年：无)。 (31)未分配利润 附注 2004年1-6月 年初未分配利润 27,433,505.20 追溯调整后的年初未分配利润 加：本年实现的净利润/(净亏损) 5,084,457.31 年末未分配利润 32,517,962.51 2003年1-6月 年初未分配利润 30,180,560.02 追溯调整后的年初未分配利润 加：本年实现的净利润/(净亏损) 15,429,528.96 年末未分配利润 45,610,088.98 根据2004年4月8日董事会通过的决议，本公司本期不派发股利。 (32)业务分部主营业务收入及主营业务成本 2004年01-06月 业务类别 主营业务收入 主营业务成本 物流贸易 119,979,018.25 112,747,909.30 医药医疗 0.00 0.00 房地产 73,617,687.81 31,466,879.18 酒店 13,206,311.00 5,672,421.57 其他 4,456,691.61 4,482,421.57 211,259,708.67 154,369,631.62 2003年01-06月 业务类别 主营业务收入 主营业务成本 物流贸易 30,041,796.07 28,275,178.00 医药医疗 30,396,995.99 14,655,780.70 房地产 64,553,405.66 37,891,687.78 酒店 11,937,830.08 4,309,674.01 其他 1,144,947.66 437,947.11 138,074,975.46 85,570,267.60 本集团本年度主营业务收入均来自中国境内(2003年：同)。 本集团前五名客户主营业务收入总额为87,951,372.59元(2003年：55,034,266.69元)，占本集团全部销售收入的41.63% (2003年：39.86%)。 (33)主营业务税金及附加 2004年01-06月 2003年01-06月 营业税 3,547,796.35 3,581,626.59 教育费附加 25,406.53 26,785.28 城市维护建设税 6,307.10 13,582.07 其他 2,596.13 4,267.25 3,582,106.11 3,626,261.19 (34)其他业务利润 2004年01-06月 业务类别 其他业务收入 其他业务成本 资金占用费收入 401,141.43 材料收入 580,741.36 管理咨询收入 其他 981,882.79 0.00 2003年01-06月 业务类别 其他业务收入 其他业务成本 资金占用费收入 材料收入 3,743,741.17 3,581,651.54 管理咨询收入 600,000.00 41,441.63 其他 191,158.66 4,534,899.83 3,623,093.17 (35)财务费用 2004年01-06月 2003年01-06月 利息支出 33,987,516.24 32,917,975.56 减：利息收入 -4,329,545.89 -1,867,770.47 汇兑损失净额 105.16 11,084.83 其他 84,389.14 89,122.68 29,742,464.65 31,150,412.60 (36)投资收益 2004年01-06月 股权投资转让收益 967 年末按权益法调整的被投资公司 7,559,0 所有者权益净增减的金额 以成本法核算的被投资公司宣告 4,469,3 发放的股利 委托国债投资收益 冲回计提长期投资净值准备 6,104,025.01 股权投资差额摊销 股票投资损失 -9,291,89 其他 9,807,8 2003年01-06月 股权投资转让收益 37,482,50 年末按权益法调整的被投资公司 2,077,0 所有者权益净增减的金额 以成本法核算的被投资公司宣告 9,275,4 发放的股利 委托国债投资收益 180 冲回计提长期投资净值准备 股权投资差额摊销 -90 股票投资损失 -656, 其他 48,268,44 占本年度利润总额的10%(含10%)以上的投资收益项目列示如下： 项目 金额 新发展公司 7,499,736.42 外联发公司冲回长期投资准备 6,104,025.01 浦发银行2003年度红利 4,400,000.00 景和公司股权转让 967,355.83 投资收益汇回不存在重大限制。 (37)补贴收入 高行镇人民政府招商中心 高行镇营业税返回 03-03 上海市浦东新区财政局十五期 浦财政经第4821101223 间财政扶持补贴(增值税返回) 外高桥管委会扶持补贴 外高桥管委会 上海市浦东新区财政局十五期 浦财政经第4630201006 间财政扶持补贴 上海市浦东新区财政局十五期 浦财政经第4620200218 间财政扶持补贴 其他 2004年01-06月 2003年01-06月 高行镇营业税返回 64,26 上海市浦东新区财政局十五期 2,0 间财政扶持补贴(增值税返回) 外高桥管委会扶持补贴 4,300,000.0 上海市浦东新区财政局十五期 31,00 376,000 间财政扶持补贴 上海市浦东新区财政局十五期 179,000 183,000 间财政扶持补贴 其他 128,155.13 4,576,264.76 687,155.13 (38)营业外收入及营业外支出 (a)营业外收入 2004年01-06月 2003年01-06月 固定资产处置收入 1,140,514.21 186,228.64 其他 1,050,249.18 3,883.73 2,190,763.39 190,112.37 (b)营业外支出 2004年01-06月 2003年01-06月 处置固定资产净损失 78,133.43 - 计提固定资产减值准备 39,273.70 - 捐赠支出 20,000.00 12,800.00 罚款和滞纳金 343.69 481.61 其他 111.01 70,846.40 137,861.83 84,128.01 (39) 支付的其他与经营活动有关的现金，其中金额较大的项目列示如下： 项目名称 2003年01-06月 预付常熟项目 60,371,217.40 购买商品房预付款 5,014,169.47 营业及办公用房租赁费 1,586,822.33 审计费 405,000.00 律师费 200,000.00 (40)支付的其他与投资活动有关的现金，其中金额较大的项目列示如下： 项目名称 2003年01-06月 支付景和公司拆借款项 19,000,000.00 六 母公司会计报表主要项目注释 (1)应收账款及其它应收款 (a)应收账款 2004年06月 2003年12月 应收账款 55,543,0 减：坏账准备 -3,054,8 52,488,1 本期及上年末应收账款账龄均为1年以内，并按金额的5.5%计提坏账准备。 (b)其它应收款 2004年06月 2003年12月 其它应收款 541,598,2 453,065,2 减：专项坏账准备 -51,935,9 -51,935,9 一般坏账准备 -2,885, -2,885, 486,776,5 398,243,6 其它应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2004年06月30日 金额 坏账准备 账龄 一年以内 182,981,773 1,249,35 一到二年 114,583,843 52,137,384 二到三年 33,665,0 370, 三年以上 210,367,576 1,064,38 541,598,204 54,821,667 2003年12月31日 金额 坏账准备 账龄 一年以内 88,527,63 1,249,359 一到二年 114,583,843 52,137,384. 二到三年 33,665,0 370,5 三年以上 216,288,776 1,064,384 453,065,269 54,821,667. 于2004年06月30日，其他应收款前五名债务人欠款金额合计465,292,824.64元(2003年：425,709,674.05元)，占其他应收款总额的85.91%(2003年：93.96%)，明细项目说明如下： 债务人名称 2004年06月30日 申高贸易有限公司 183,587,824.34 上海中经投资管理有限公司 103,368,991.75 上海外高桥房产公司 75,440,923.96 上海外高桥公寓酒店有限公司 50,292,067.00 上海外高桥保宏大酒店有限公司 52,603,017.59 465,292,824.64 债务人名称 性质或内容 账龄 申高贸易有限公司 往来款 2-3年及3年以上 上海中经投资管理有限公司 投资款 1-2 年以内(附注五 (4)/(b)(i)) 上海外高桥房产公司 往来款 1年以内 上海外高桥公寓酒店有限公司 往来款 1年以内、1-2年及3年以上 上海外高桥保宏大酒店有限公司 往来款 1年以内、2-3年及3年以上 (2) 长期投资 项目名称 2003年12月31日 本年增加 长期股权投资 子公司 211,287,572.63 9,917,354.32 联营公司 242,426,574.51 7,905,417.16 参股公司 126,213,487.06 股票投资 86,056,406.00 665,984,040.20 17,822,771.48 长期投资减值准备 -32,252,515.42 - 633,731,524.78 17,822,771.48 项目名称 本年减少 2004年06月30日 长期股权投资 子公司 -42,057,044.17 179,147,882.78 联营公司 -600,000.00 249,731,991.67 参股公司 126,213,487.06 股票投资 86,056,406.00 -42,657,044.17 641,149,767.51 长期投资减值准备 6,104,025.0 -26,148,490.41 -42,657,044.17 615,001,277.10 (3)预计负债 在部分合并子公司出现资不抵债的情况下，本公司通过往来款的形式继续对其提供资金支持。以这些子公司的净负债为上限，本公司将上述资金支持中已确认的投资损失部分确认为预计负债。上海外高桥俱乐部有限公司与上海外高桥旅行社有限公司分别于本年度出售，以前年度计提的预计负债相应予以回转。 公司名称 2004年6月30日 2003年12月31日 申高贸易有限公司 57,454,027.70 55,342,358.00 上海外高桥公寓酒店有限公司 48,661,807.03 48,577,335.00 - 106,115,834.73 103,919,693.00 (4)主营业务收入及成本 2004年01-06月 业务类别 主营业务收入 主营业务成本 房地产 47,979,425.76 25,312,047.59 房地产出租 24,710,966.60 6,132,538.99 工程管理 咨询收入 9,932.04 其他 72,700,324.40 31,444,586.58 2003年01-06月 业务类别 主营业务收入 主营业务成本 房地产 41,500,000.00 31,266,568.36 房地产出租 21,470,685.68 6,625,119.42 工程管理 - - 咨询收入 35,204.50 - 其他 - - 63,005,890.18 37,891,687.78 (5)投资收益 2004年01-06月 2003年01-06月 股权投资转让收益 967,355.83 37,482,50 期末按权益法调整的被投资公司 4,322,771.48 907,814.76 所有者权益净增减的金额 以成本法核算的被投资公司宣告 4,469,300.00 9,275,446.36 发放的股利 委托国债投资收益 180,066.25 冲回计提长期投资净值准备 6,104,025.01 股票投资损失 -8,606,203.58 -531,727.86 委托贷款收益 7,257,248.74 47,314,09 占本年度利润总额的10%(含10%)以上的投资收益项目列示如下： 项目 金 新发展公司 7,499,736.42 外联发公司冲回长期投资准备 6,104,025.01 浦发银行2003年度红利 4,400,000.00 景和公司股权转让 967,355.83 投资收益汇回不存在重大限制。 七 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 上海外高桥(集团)有限公司 上海市浦东新区华京路2号 上海外高桥保税区玖益 上海市外高桥保税区是加太路 物资贸易有限公司 78号 申高贸易有限公司 香港中环夏客道12号 上海外高桥保宏大酒店 上海市外高桥保区杨高北路 有限公司 1000号 上海外高桥公寓酒店 上海市外高桥保税区E区外高 有限公司 桥公寓 杭州千岛湖外高桥大酒店 淳安县千岛湖镇新安大街78 有限公司 号 上海外高桥保税区富特 上海市外高桥保税区富特北路 油品有限公司 220号 上海外高桥保税区英伦 上海市外高桥保税区英伦路 油品有限公司 360号 上海外高桥国际物流 外高桥保税区富特西一路471 发展有限公司 号33号综合楼3层 上海外高桥房地产有限公司 浦东航津路658号 上海复桥网络管理 上海市杨浦区国定路335号 咨询有限公司 7001室 上海甚高进出口有限公司 浦东新区杨高北路3380号 上海珍鼎餐饮管理 保税区富特北路458号35楼1、 有限公司 2层A部位 昆山高宏纺织品 江苏省昆山市张浦镇 有限公司 上海浦东外高桥丹舟 浦东新区浦兴路488号 商贸有限公司 企业名称 主要业务 上海外高桥(集团)有限公司 对国有资产投资控股、 房地产开发 上海外高桥保税区玖益 国际及保税区企业间贸 易、咨询、代理；区内仓储、 物资贸易有限公司 运输、商业性简单加工；空 调维修和保养业务；物 业管理；房屋租赁； 申高贸易有限公司 贸易 上海外高桥保宏大酒店 客房、餐饮、酒吧、健身娱 乐、美容美发、内部服 有限公司 务商场；KTV、歌舞厅 上海外高桥公寓酒店 E区公寓房出租，餐饮、 酒吧、卡拉OK、歌舞厅、 有限公司 美容美发、健身服务、对 内服务卖品部、烟酒零售， 公寓房物业管理、洗衣 房、旅游用车服务 杭州千岛湖外高桥大酒店 住宿、餐饮及健身娱乐业 有限公司 上海外高桥保税区富特 成品油零售；以百货、文 教用品、汽车配件为主的 油品有限公司 区内企业间贸易 上海外高桥保税区英伦 区内成品油零售业务；以 汽车配件、百货、文教用 油品有限公司 品为主的区内企业间的贸易 上海外高桥国际物流 区内仓储、运输、分拨业务； 国际及区内贸易、转 发展有限公司 口贸易、及代理；区内商业性 简单加工及商务物流 业务咨询服务 上海外高桥房地产有限公司 房地产开发经营，物业管理， 房地产信息咨询 上海复桥网络管理 物流和企业管理专业技 术领域的四技服务，开发和 咨询有限公司 研制各类物流管理工具 和信息系统等 上海甚高进出口有限公司 自营和代理各类商品和 技术的进出口 上海珍鼎餐饮管理 饮食业，保税区内贸易代理； 保税区内商务咨询服 有限公司 务、洗染、复印服务 昆山高宏纺织品 生产销售印花、染色布、 各类服装、服饰 有限公司 上海浦东外高桥丹舟 建材、金属材料、化工产品、 木材、橡塑制品、针纺织品、石 商贸有限公司 油制品(除成品油)、食品 的销售，酒类批发，室内装潢，仓储， 自营或代理各类商品和技术 的进出口，相关业务的咨询服务 企业名称 与本公司 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 上海外高桥(集团)有限公司 母公司 国有 刘新民 上海外高桥保税区玖益 子公司 国有 仲春明 物资贸易有限公司 申高贸易有限公司 子公司 国有 上海外高桥保宏大酒店 子公司 外商投资 史贤俊 有限公司 上海外高桥公寓酒店 子公司 外商投资 史贤俊 有限公司 杭州千岛湖外高桥大酒店 子公司 外商投资 仲春明 有限公司 上海外高桥保税区富特 子公司 国内合资 黄沪生 油品有限公司 上海外高桥保税区英伦 子公司 国内合资 黄沪生 油品有限公司 上海外高桥国际物流 子公司 国内合资 史贤俊 发展有限公司 上海外高桥房地产有限公司 子公司 国内合资 史贤俊 上海复桥网络管理 子公司 国内合资 高原 咨询有限公司 上海甚高进出口有限公司 子公司 国内合资 高原 上海珍鼎餐饮管理 子公司 国内合资 高原 有限公司 昆山高宏纺织品 子公司 外商投资 高原 有限公司 上海浦东外高桥丹舟 子公司 国内合资 黄沪生 商贸有限公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元) 企业名称 2003年 本年 12月31日 增加数 上海外高桥(集团)有限公司 82,420.00 上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 1,690.00 申高贸易有限公司 $88.00 上海外高桥保宏大酒店有限公司 $1,500.00 上海外高桥公寓酒店有限公司 $250.00 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 $351.00 上海外高桥保税区富特油品有限公司 345.00 上海外高桥保税区英伦油品有限公司 200.00 上海外高桥国际物流发展有限公司 5,000.00 上海外高桥房地产有限公司 4,250.00 上海复桥网络管理咨询有限公司 100.00 上海甚高进出口有限公司 300.00 上海珍鼎餐饮管理有限公司 350.00 昆山高宏纺织品有限公司 $50.00 企业名称 本年 2004年 减少数 06月30日 上海外高桥(集团)有限公司 82,420.00 上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 1,690.00 申高贸易有限公司 $88.00 上海外高桥保宏大酒店有限公司 $1,500.00 上海外高桥公寓酒店有限公司 $250.00 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 $351.00 上海外高桥保税区富特油品有限公司 345.00 上海外高桥保税区英伦油品有限公司 200.00 上海外高桥国际物流发展有限公司 5,000.00 上海外高桥房地产有限公司 4,250.00 上海复桥网络管理咨询有限公司 100.00 上海甚高进出口有限公司 - 300.00 上海珍鼎餐饮管理有限公司 - 350.00 昆山高宏纺织品有限公司 $50.00 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元) 2003年12月31日 企业名称 金额 % 上海外高桥(集团)有限公司 43,560.00 58.50 上海外高桥保税区玖益物资贸易 有限公司 1,690.00 100.00 申高贸易有限公司 $88.00 100.00 上海外高桥保宏大酒店有限公司 $1,500.00 100.00 上海外高桥公寓酒店有限公司 $225.00 90.00 杭州千岛湖外高桥大酒店公司 $263.25 75.00 上海外高桥保税区富特油品公司 207.00 60.00 上海外高桥保税区英伦油品公司 170.00 85.00 上海外高桥国际物流发展公司 4,500.00 90.00 上海外高桥房地产有限公司 2,975.00 70.00 上海复桥网络管理咨询有限公司 85.00 85.00 上海甚高进出口有限公司 174.00 57.50 上海珍鼎餐饮管理有限公司 192.50 55.00 昆山高宏纺织品有限公司 $35.00 70.00 上海景和投资管理有限公司 5,000.00 100.00 上海浦东外高桥丹舟商贸公司 70.00 70.00 本年增加 企业名称 金额 % 上海外高桥(集团)有限公司 上海外高桥保税区玖益物资贸易 有限公司 申高贸易有限公司 上海外高桥保宏大酒店有限公司 上海外高桥公寓酒店有限公司 杭州千岛湖外高桥大酒店公司 上海外高桥保税区富特油品公司 上海外高桥保税区英伦油品公司 上海外高桥国际物流发展公司 上海外高桥房地产有限公司 上海复桥网络管理咨询有限公司 上海甚高进出口有限公司 上海珍鼎餐饮管理有限公司 昆山高宏纺织品有限公司 上海景和投资管理有限公司 上海浦东外高桥丹舟商贸公司 本年减少 企业名称 金额 % 上海外高桥(集团)有限公司 上海外高桥保税区玖益物资贸易 有限公司 申高贸易有限公司 上海外高桥保宏大酒店有限公司 上海外高桥公寓酒店有限公司 杭州千岛湖外高桥大酒店公司 上海外高桥保税区富特油品公司 上海外高桥保税区英伦油品公司 上海外高桥国际物流发展公司 上海外高桥房地产有限公司 上海复桥网络管理咨询有限公司 上海甚高进出口有限公司 上海珍鼎餐饮管理有限公司 昆山高宏纺织品有限公司 上海景和投资管理有限公司 4,100.00 82.00 上海浦东外高桥丹舟商贸公司 70.00 70.00 2004年06月30日 企业名称 金额 % 上海外高桥(集团)有限公司 43,560.00 58.50 上海外高桥保税区玖益物资贸易 有限公司 1,690.00 100.00 申高贸易有限公司 $88.00 100.00 上海外高桥保宏大酒店有限公司 $1,500.00 100.00 上海外高桥公寓酒店有限公司 $225.00 90.00 杭州千岛湖外高桥大酒店公司 $263.25 75.00 上海外高桥保税区富特油品公司 207.00 60.00 上海外高桥保税区英伦油品公司 170.00 85.00 上海外高桥国际物流发展公司 4,500.00 90.00 上海外高桥房地产有限公司 2,975.00 70.00 上海复桥网络管理咨询有限公司 85.00 85.00 上海甚高进出口有限公司 174.00 57.50 上海珍鼎餐饮管理有限公司 192.50 55.00 昆山高宏纺织品有限公司 $35.00 70.00 上海景和投资管理有限公司 900.00 18.00 上海浦东外高桥丹舟商贸公司 0.00 0.00 (4)不存在控制关系的关联方的性质 关联企业名称 与本企业的关系 上海外高桥保税区联合发展有限公司 受同一母公司控制 上海外高桥物流中心有限公司 联营企业 上海昶宏储运物资有限公司 联营企业 上海外高桥汽车交易市场有限公司 联营企业 上海亿峰置业有限公司 联营企业 上海外高桥保税区新发展有限公司 联营企业 上海外高桥保税区三联发有限公司 联营企业 (5)关联交易 (a)定价政策 本公司销售给关联方的房地产价格以及与关联方之间的租赁协议中的租金定价按市场价作为定价基础。 (b)销售房地产 2004年06月 上海外高桥保税区联合发展有限公司 (c)出租房地产 关联方名称 承租物业 2004年01-06月 上海外高桥保税区三联发有限公司 F7-7#, 8#, 21# 2,762,415.64 上海外高桥保税区三联发有限公司(转租 于贝卡尔特.二钢公司) F7-22# 2,247,349.02 上海昶宏储运物资有限公司 B-3#, 4# 2,350,757.44 上海外高桥汽车交易市场有限公司 D7C-2#, 3# 2,148,915.22 9,509,437.32 2003年度 上海外高桥保税区联合发展有限公司 3,846,150.00 (c)出租房地产 关联方名称 2003年01-06月 上海外高桥保税区三联发有限公司 2,762,415.66 上海外高桥保税区三联发有限公司(转租 于贝卡尔特.二钢公司) 2,339,147.52 上海昶宏储运物资有限公司 2,220,197.64 上海外高桥汽车交易市场有限公司 1,623,971.28 8,945,732.10 (d)股权转让 本公司于本期向新华信托投资股份有限公司转让了上海景和投资管理有限公司72%的股权,现还拥有18%的股权.。 (e)担保事项 截至2004年06月30日止，本公司为以下关联方的借款提供担保： 企业名称 债权人 担保金额(万元) 上海外高桥保宏大酒店有限公司 广东发展银行 16,000.00 浦发银行 165.53 上海外高桥物流中心有限公司 国家开发银行 12,000.00 企业名称 担保到期日 上海外高桥保宏大酒店有限公司 2004年9月4日 2005年2月9日 上海外高桥物流中心有限公司 2013年6月21日 (6)关联方应收应付款项余额 (a)应收账款 2004年06月30日 上海外高桥保税区汽车交易市场有限公司 1,374,401.47 (b)其他应收款 2004年06月30日 上海外高桥保税区联合发展有限公司 8,783,959.64 上海亿峰置业有限公司 28,660,000.00 常熟房产公司 65,536,778.57 102,980,738.21 2003年12月31日 上海外高桥保税区汽车交易市场有限公司 36,038.13 (b)其他应收款 2003年12月31日 上海外高桥保税区联合发展有限公司 8,804,065.77 上海亿峰置业有限公司 27,160,000.00 常熟房产公司 - 35,964,065.77 (c)应付账款 2004年06月30日 2003年12月31日 上海外高桥保税区三 联发展有限公司 281,677.61 386,802.00 (d)其它应付款 2004年06月30日 2003年12月31日 上海外高桥保税区联合 发展有限公司 20,000.00 八 或有事项 截至2004年06月30日止，本公司对外提供担保情况列示如下(万元)： 被担保人 债权人 担保金额 保宏大酒店 广发银行 16,000 浦东发展银行 上海药明康德新药开发有限 中国建设银行 1,000 公司 中国建设银行 1,000 中国建设银行 2,000 中国建设银行 1,000 物流中心 国家开发 12,000 上海张江高科技园区开发公 中国工商银行 6,700 司 中国银行 2,000 中国银行 2,000 上海华源股份有限公司 中信实业银行 1,000 中国农业银行 2,000 中国农业银行 3,000 中国建设银行 2,000 中国建设银行 5,000 中国工商银行 2,000 中国工商银行 3,000 中国工商银行 2,000 中国工商银行 3,000 中国工商银行 1,800 中国工商银行 2,900 交通银行 1,000 上海浦东土地发展(控股)公 中国银行 2,000 司 浦东发展银行 3,000 浦东发展银行 2,000 中国建设银行 3,000 上海三毛企业(集团)股份有 中国民生银行 2,000 限公司 兴业银行 2,000 兴业银行 2,000 中国农业银行 2,000 长江经济联合发展(集团)股 上海银行 6,000 份有限公司 华夏银行 1,000 中国建设银行 1,000 中国工商银行 2,000 中国银行 3,800 中信实业银行 2,000 合计 106，200.00 被担保人 担保金额 最后担保期限 保宏大酒店 2004年09月04日 美元 20 2005年02月09日 上海药明康德新药开发有限 2006年07月14日 公司 2006年10月20日 2006年12月11日 2006年11月28日 物流中心 2013年06月21日 上海张江高科技园区开发公 2004年12月15日 司 2004年09月04日 2004年07月15日 上海华源股份有限公司 2004年11月19日 2004年10月18日 2005年03月16日 2005年05月18日 2004年12月03日 2004年11月25日 2005年04月25日 2005年06月13日 2005年06月20日 2004年12月10日 2005年03月28日 2005年06月20日 上海浦东土地发展(控股)公 2005年05月19日 司 2004年08月27日 2004年09月04日 2004年09月17日 上海三毛企业(集团)股份有 2004年06月12日 限公司 2004年08月26日 2004年07月22日 2004年11月21日 长江经济联合发展(集团)股 2004年11月11日 份有限公司 2004年09月14日 2004年07月27日 2004年11月18日 2005年03月14日 2005年06月18日 合计 美元 20 九 承诺事项 (1)资本性承诺事项 以下为资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺： 2004年06月30日 2003年12月31日 开发产品与出租开发物业 133,515,463.50 133,515,463.50 房屋、建筑物及设备 106,666,800.00 106,666,800.00 经营租入固定资产改良 4,130,000.00 4,130,000.00 无形资产 325,000.00 325,000.00 244,637,263.50 21,777,000.00 (2) 经营租赁承诺事项 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2004年06月30日 2003年12月31日 一年以内 3,847,596.17 3,847,596.17 一年至二年以内 3,763,715.96 3,763,715.96 二年至三年以内 3,670,615.64 3,670,615.64 三年以上 19,946,783.28 19,946,783.28 31,228,711.05 31,228,711.05 十资产负债表日后事项 十一扣除非经常性损益后的净亏损 2004年06月 净利润 5,084,457.31 加(减)：非经常性损益项目 -处置长期股权投资产生的净损益 -967,355.83 -处置固定资产产生的净损益 -1,062,380.78 -政府补贴 -4,576,264.76 -短期投资损失 9,291,897.62 -营业外收入 -1,050,249.18 -营业外支出 59,728.40 -处置长期投资减值冲回净收益 -6,104,025.01 扣除非经常性损益后的净亏损 675,807.77 十二重分类 比较期间会计报表的部分项目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。 资产负债表 合并 序号 项 目 期末数 资产 流动资产： 1 货币资金 441,190,803.21 2 短期投资 119,674,140.05 3 应收票据 700,000.00 4 应收股利 13,725,382.41 5 应收利息 - 6 应收账款 96,583,744.50 7 其他应收款 219,066,295.18 8 预付帐款 28,629,908.44 9 应收补贴款 - 3101 应收关联公司款 10 存货 1,411,085,095.48 11 待摊费用 340,253.95 3102 短期贷款 3103 待处理流动资产净损失 - 21 一年内到期的长期债权投资 - 3104 期货保证金 3105 应收出口退税 24 其他流动资产 - 31 流动资产合计 2,330,995,623.22 长期投资： - 32 长期股权投资 476,538,314.57 3801 其他长期投资 34 长期债权投资 - 38 长期投资合计 476,538,314.57 3802 其中：合并价差(贷差以“-”号表 -409,606.63 3803 其中：股权投资差额 -409,606.63 固定资产： - 39 固定资产原价 395,436,334.95 40 减：累计折旧 69,860,441.68 41 固定资产净值 325,575,893.27 42 减：固定资产减值准备 33,117,874.72 43 固定资产净额 292,458,018.55 经营租入固定资产改良 749,909.65 44 工程物资 12,102,390.45 45 在建工程 314,547,436.37 46 固定资产清理 - 5001 待处理固定资产净损失 50 固定资产合计 619,857,755.02 无形资产及其它资产： - 51 无形资产 706,227.03 52 长期待摊费用 9,262,980.72 53 其他长期资产 - 60 无形资产及其他资产合计 9,969,207.75 递延税项： - 61 递延税款借项 - 67 资产总计 3,437,360,900.56 负债及股东权益 流动负债： 68 短期借款 1,919,253,848.00 69 应付票据 - 70 应付账款 122,428,003.23 71 预收帐款 7,204,891.42 10001 应付关联公司款 72 应付工资 741,973.78 73 应付福利费 2,621,585.01 74 应付股利 414,000.00 10002 应付利息 75 应交税金 2,365,601.46 80 其他应交款 22,388.46 81 其他应付款 61,402,999.19 82 预提费用 4,411,860.64 83 预计负债 - 应付利息 - 86 一年内到期的长期负债 - 90 其他流动负债 - 100 流动负债合计 2,120,867,151.19 长期负债： - 101 长期借款 - 102 应付债券 - 103 长期应付款 - 106 专项应付款 - 108 其他长期负债 - 110 长期负债合计 - 递延税项： - 111 递延税款贷项 137,384.53 114 负债合计 2,121,004,535.72 12201 少数股东权益(合并报表填列) 23,628,056.13 股东权益： - 115 股本 745,057,500.00 116 减：已归还投资 117 股本净额 118 资本公积 322,182,449.59 119 盈余公积 192,970,396.61 120 其中：法定公益金 59,100,684.96 121 未分配利润 32,517,962.51 12202 拟分配现金股利 - 12203 未确认投资损失 12204 外币报表折算差额(合并报表填列) - 122 股东权益合计 1,292,728,308.71 135 负债及股东权益总计 3,437,360,900.56 合并 序号 项 目 期初数 资产 流动资产： 1 货币资金 445,151,548.32 2 短期投资 45,302,421.68 3 应收票据 18,615,000.00 4 应收股利 15,815,307.60 5 应收利息 571.42 6 应收账款 26,461,446.86 7 其他应收款 151,935,034.76 8 预付帐款 82,689,493.67 9 应收补贴款 - 3101 应收关联公司款 10 存货 1,371,122,319.49 11 待摊费用 409,721.12 3102 短期贷款 3103 待处理流动资产净损失 - 21 一年内到期的长期债权投资 - 3104 期货保证金 3105 应收出口退税 24 其他流动资产 - 31 流动资产合计 2,157,502,864.92 长期投资： - 32 长期股权投资 439,459,086.51 3801 其他长期投资 34 长期债权投资 - 38 长期投资合计 439,459,086.51 3802 其中：合并价差(贷差以“-”号表 2,135,145.20 3803 其中：股权投资差额 固定资产： - 39 固定资产原价 455,173,004.68 40 减：累计折旧 80,255,565.03 41 固定资产净值 374,917,439.65 42 减：固定资产减值准备 33,118,143.55 43 固定资产净额 341,799,296.10 经营租入固定资产改良 6,222,749.47 44 工程物资 12,102,531.22 45 在建工程 260,970,602.28 46 固定资产清理 -1,510,182.92 5001 待处理固定资产净损失 50 固定资产合计 619,584,996.15 无形资产及其它资产： - 51 无形资产 7,281,391.51 52 长期待摊费用 6,759,737.74 53 其他长期资产 60 无形资产及其他资产合计 14,041,129.25 递延税项： - 61 递延税款借项 - 67 资产总计 3,230,588,076.83 负债及股东权益 流动负债： 68 短期借款 1,740,086,946.00 69 应付票据 6,430,000.00 70 应付账款 61,722,210.31 71 预收帐款 9,926,712.59 10001 应付关联公司款 72 应付工资 3,539,704.82 73 应付福利费 2,503,300.12 74 应付股利 - 10002 应付利息 75 应交税金 -5,485,095.19 80 其他应交款 91,957.21 81 其他应付款 39,625,238.43 82 预提费用 2,446,112.23 83 预计负债 - 应付利息 40,260.00 86 一年内到期的长期负债 4,000,000.00 90 其他流动负债 - 100 流动负债合计 1,864,927,346.52 长期负债： - 101 长期借款 20,000,000.00 102 应付债券 - 103 长期应付款 106 专项应付款 180,000.00 108 其他长期负债 - 110 长期负债合计 20,180,000.00 递延税项： - 111 递延税款贷项 137,384.53 114 负债合计 1,885,244,731.05 12201 少数股东权益(合并报表填列) 57,699,494.38 股东权益： - 115 股本 745,057,500.00 116 减：已归还投资 117 股本净额 118 资本公积 322,182,449.59 119 盈余公积 192,970,396.61 120 其中：法定公益金 60,037,448.62 121 未分配利润 27,433,505.20 12202 拟分配现金股利 - 12203 未确认投资损失 12204 外币报表折算差额(合并报表填列) 122 股东权益合计 1,287,643,851.40 135 负债及股东权益总计 3,230,588,076.83 母公司 序号 项 目 期末数 资产 流动资产： 1 货币资金 386,976,078.44 2 短期投资 114,529,917.31 3 应收票据 700,000.00 4 应收股利 13,725,382.41 5 应收利息 - 6 应收账款 52,488,165.80 7 其他应收款 486,776,536.75 8 预付帐款 14,556,143.00 9 应收补贴款 - 3101 应收关联公司款 10 存货 1,365,319,503.09 11 待摊费用 175,000.00 3102 短期贷款 3103 待处理流动资产净损失 - 21 一年内到期的长期债权投资 - 3104 期货保证金 3105 应收出口退税 24 其他流动资产 - 31 流动资产合计 2,435,246,726.80 长期投资： 32 长期股权投资 615,001,277.10 3801 其他长期投资 34 长期债权投资 - 38 长期投资合计 615,001,277.10 3802 其中：合并价差(贷差以“-”号表 3803 其中：股权投资差额 固定资产： 39 固定资产原价 247,095,375.36 40 减：累计折旧 29,705,048.88 41 固定资产净值 217,390,326.48 42 减：固定资产减值准备 10,387,767.44 43 固定资产净额 207,002,559.04 经营租入固定资产改良 749,909.65 44 工程物资 - 45 在建工程 16,158,934.29 46 固定资产清理 - 5001 待处理固定资产净损失 50 固定资产合计 223,911,402.98 无形资产及其它资产： 51 无形资产 550,642.70 52 长期待摊费用 - 53 其他长期资产 - 60 无形资产及其他资产合计 550,642.70 递延税项： 61 递延税款借项 67 资产总计 3,274,710,049.58 负债及股东权益 流动负债： 68 短期借款 1,757,598,528.00 69 应付票据 - 70 应付账款 83,829,961.78 71 预收帐款 667,483.30 10001 应付关联公司款 72 应付工资 - 73 应付福利费 1,076,398.32 74 应付股利 - 10002 应付利息 75 应交税金 2,354,196.95 80 其他应交款 13,043.73 81 其他应付款 16,468,301.87 82 预提费用 2,101,331.16 83 预计负债 106,115,834.73 应付利息 - 86 一年内到期的长期负债 - 90 其他流动负债 - 100 流动负债合计 1,970,225,079.84 长期负债： 101 长期借款 - 102 应付债券 - 103 长期应付款 - 106 专项应付款 - 108 其他长期负债 - 110 长期负债合计 递延税项： 111 递延税款贷项 137,384.53 114 负债合计 1,970,362,464.37 12201 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 115 股本 745,057,500.00 116 减：已归还投资 117 股本净额 118 资本公积 322,182,449.59 119 盈余公积 186,748,570.67 120 其中：法定公益金 58,371,032.49 121 未分配利润 50,359,064.95 12202 拟分配现金股利 12203 未确认投资损失 12204 外币报表折算差额(合并报表填列) - 122 股东权益合计 1,304,347,585.21 135 负债及股东权益总计 3,274,710,049.58 母公司 序号 项 目 期初数 资产 流动资产： 1 货币资金 369,906,120.10 2 短期投资 38,245,480.18 3 应收票据 4 应收股利 15,815,307.60 5 应收利息 6 应收账款 945.00 7 其他应收款 398,243,601.76 8 预付帐款 64,621,346.00 9 应收补贴款 3101 应收关联公司款 10 存货 1,276,866,187.41 11 待摊费用 175,000.00 3102 短期贷款 3103 待处理流动资产净损失 21 一年内到期的长期债权投资 3104 期货保证金 3105 应收出口退税 24 其他流动资产 31 流动资产合计 2,163,873,988.05 长期投资： 32 长期股权投资 633,731,524.78 3801 其他长期投资 34 长期债权投资 38 长期投资合计 633,731,524.78 3802 其中：合并价差(贷差以“-”号表 3803 其中：股权投资差额 固定资产： 39 固定资产原价 247,055,865.04 40 减：累计折旧 28,780,159.07 41 固定资产净值 218,275,705.97 42 减：固定资产减值准备 10,387,767.44 43 固定资产净额 207,887,938.53 经营租入固定资产改良 868,316.47 44 工程物资 45 在建工程 12,111,432.03 46 固定资产清理 -1,510,182.92 5001 待处理固定资产净损失 50 固定资产合计 219,357,504.11 无形资产及其它资产： 51 无形资产 556,829.72 52 长期待摊费用 53 其他长期资产 60 无形资产及其他资产合计 556,829.72 递延税项： 61 递延税款借项 67 资产总计 3,017,519,846.66 负债及股东权益 流动负债： 68 短期借款 1,552,431,606.00 69 应付票据 70 应付账款 28,911,119.89 71 预收帐款 2,062,711.77 10001 应付关联公司款 72 应付工资 2,500,000.00 73 应付福利费 974,428.34 74 应付股利 10002 应付利息 75 应交税金 1,623,900.82 80 其他应交款 11,498.95 81 其他应付款 24,302,173.29 82 预提费用 2,099,872.79 83 预计负债 103,919,693.00 应付利息 86 一年内到期的长期负债 90 其他流动负债 100 流动负债合计 1,718,837,004.85 长期负债： 101 长期借款 102 应付债券 103 长期应付款 106 专项应付款 108 其他长期负债 110 长期负债合计 - 递延税项： 111 递延税款贷项 137,384.53 114 负债合计 1,718,974,389.38 12201 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 115 股本 745,057,500.00 116 减：已归还投资 117 股本净额 118 资本公积 322,182,449.59 119 盈余公积 186,748,570.67 120 其中：法定公益金 58,371,032.49 121 未分配利润 44,556,937.02 12202 拟分配现金股利 12203 未确认投资损失 12204 外币报表折算差额(合并报表填列) 122 股东权益合计 1,298,545,457.28 135 负债及股东权益总计 3,017,519,846.66 利润及利润分配表 合并 序号 项 目 期末数 1 一、主营业务收入 211,259,708.67 4 减：主营业务成本 154,369,631.62 5 主营业务税金及附加 3,582,106.11 10 二、主营业务利润 53,307,970.94 11 加：其他业务利润 981,882.79 14 减：营业费用 15,497,380.00 15 管理费用 20,665,060.05 16 财务费用 29,742,464.65 18 三、营业利润 -11,615,050.97 19 加：投资收益 9,807,855.63 2701 期货损益 22 补贴收入 4,576,264.76 23 营业外收入 2,190,763.39 25 减：营业外支出 137,861.83 27 四、利润总额 4,821,970.98 2701 加：以前年度损益调整 28 减：所得税 830,395.59 3001 少数股东损益 -1,092,881.92 3002 加：未确认的投资损失 30 五、净利润 5,084,457.31 32 加：年初未分配利润 27,433,505.20 3801 住房周转金转入 34 其它转入 3802 资本公积补亏 3803 财政返还 3804 购并(重组)利润 3805 减:单项转出利润 3806 加:影响可供分配利润的其他科目 38 六、可供分配的利润 32,517,962.51 39 减：提取法定盈余公积 40 提取法定公益金 41 提取职工奖励及福利基金 42 提取储备基金 43 提取企业发展基金 44 利润归还投资 4601 加:影响可供投资者分配利润的其他科目 46 七、可供投资者分配的利润 32,517,962.51 47 减：应付优先股股利 48 提取任意盈余公积 49 应付普通股股利 50 转作股本的普通股股利 55 八、未分配利润 32,517,962.51 补充资料： 61 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 62 2、自然灾害发生的损失 63 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 64 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 65 5、债务重组损失 66 6、其他 合并 序号 项 目 上年同期数 1 一、主营业务收入 138,074,975.46 4 减：主营业务成本 85,570,267.60 5 主营业务税金及附加 3,626,261.19 10 二、主营业务利润 48,878,446.67 11 加：其他业务利润 901,810.76 14 减：营业费用 20,269,011.04 15 管理费用 28,878,335.58 16 财务费用 31,150,412.60 18 三、营业利润 -30,517,501.79 19 加：投资收益 48,268,442.74 2701 期货损益 22 补贴收入 687,155.13 23 营业外收入 190,112.37 25 减：营业外支出 84,128.01 27 四、利润总额 18,544,080.44 2701 加：以前年度损益调整 28 减：所得税 3,271,970.43 3001 少数股东损益 -157,418.95 3002 加：未确认的投资损失 30 五、净利润 15,429,528.96 32 加：年初未分配利润 30,180,560.02 3801 住房周转金转入 34 其它转入 3802 资本公积补亏 3803 财政返还 3804 购并(重组)利润 3805 减:单项转出利润 3806 加:影响可供分配利润的其他科目 38 六、可供分配的利润 45,610,088.98 39 减：提取法定盈余公积 40 提取法定公益金 41 提取职工奖励及福利基金 42 提取储备基金 43 提取企业发展基金 44 利润归还投资 4601 加:影响可供投资者分配利润的其他科目 46 七、可供投资者分配的利润 45,610,088.98 47 减：应付优先股股利 48 提取任意盈余公积 49 应付普通股股利 50 转作股本的普通股股利 55 八、未分配利润 45,610,088.98 补充资料： 61 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 62 2、自然灾害发生的损失 63 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 64 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 65 5、债务重组损失 66 6、其他 母公司 序号 项 目 期末数 1 一、主营业务收入 72,700,324.40 4 减：主营业务成本 31,444,586.58 5 主营业务税金及附加 2,692,016.22 10 二、主营业务利润 38,563,721.60 11 加：其他业务利润 401,141.43 14 减：营业费用 1,661,696.83 15 管理费用 13,567,437.31 16 财务费用 29,415,491.52 18 三、营业利润 -5,679,762.63 19 加：投资收益 7,257,248.74 2701 期货损益 22 补贴收入 2,800,000.00 23 营业外收入 2,079,457.87 25 减：营业外支出 97,714.06 27 四、利润总额 6,359,229.92 2701 加：以前年度损益调整 28 减：所得税 557,101.99 3001 少数股东损益 3002 加：未确认的投资损失 30 五、净利润 5,802,127.93 32 加：年初未分配利润 44,556,937.02 3801 住房周转金转入 34 其它转入 3802 资本公积补亏 3803 财政返还 3804 购并(重组)利润 3805 减:单项转出利润 3806 加:影响可供分配利润的其他科目 38 六、可供分配的利润 50,359,064.95 39 减：提取法定盈余公积 40 提取法定公益金 41 提取职工奖励及福利基金 42 提取储备基金 43 提取企业发展基金 44 利润归还投资 4601 加:影响可供投资者分配利润的其他科目 46 七、可供投资者分配的利润 50,359,064.95 47 减：应付优先股股利 48 提取任意盈余公积 49 应付普通股股利 50 转作股本的普通股股利 55 八、未分配利润 50,359,064.95 补充资料： 61 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 62 2、自然灾害发生的损失 63 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 64 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 65 5、债务重组损失 66 6、其他 母公司 序号 项 目 上年同期数 1 一、主营业务收入 63,005,890.18 4 减：主营业务成本 37,891,687.78 5 主营业务税金及附加 3,150,294.51 10 二、主营业务利润 21,963,907.89 11 加：其他业务利润 - 14 减：营业费用 367,219.53 15 管理费用 21,477,437.83 16 财务费用 28,746,541.74 18 三、营业利润 -28,627,291.21 19 加：投资收益 47,314,099.51 2701 期货损益 22 补贴收入 376,000.00 23 营业外收入 50,000.00 25 减：营业外支出 62,800.00 27 四、利润总额 19,050,008.30 2701 加：以前年度损益调整 28 减：所得税 2,372,579.18 3001 少数股东损益 - 3002 加：未确认的投资损失 - 30 五、净利润 16,677,429.12 32 加：年初未分配利润 34,446,208.75 3801 住房周转金转入 34 其它转入 3802 资本公积补亏 3803 财政返还 3804 购并(重组)利润 3805 减:单项转出利润 3806 加:影响可供分配利润的其他科目 38 六、可供分配的利润 51,123,637.87 39 减：提取法定盈余公积 40 提取法定公益金 41 提取职工奖励及福利基金 42 提取储备基金 43 提取企业发展基金 44 利润归还投资 4601 加:影响可供投资者分配利润的其他科目 46 七、可供投资者分配的利润 51,123,637.87 47 减：应付优先股股利 48 提取任意盈余公积 49 应付普通股股利 50 转作股本的普通股股利 55 八、未分配利润 51,123,637.87 补充资料： 61 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 62 2、自然灾害发生的损失 63 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 64 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 65 5、债务重组损失 66 6、其他 现金流量表 序号 项 目 合并期末数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 154,504,402.46 3 收到的税费返还 3,029,404.87 8 收到的其他与经营活动有关的现金 7,842,416.01 9 经营活动现金流入小计 165,376,223.34 10 购买商品、接受劳务所支付的现金 189,815,775.58 12 支付给职工以及为职工支付的现金 15,889,128.76 13 支付的各项税费 5,159,130.97 18 支付的其他与经营活动有关的现金 84,877,410.56 20 经营活动现金流出小计 295,741,445.87 21 经营活动产生的现金流量净额 -130,365,222.53 二、投资活动产生的现金流量： 22 收回投资所收到的现金 261,120,586.56 23 取得投资收益所收到的现金 5,958,966.90 25 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 -333,499.49 28 收到的其他与投资活动有关的现金 - 29 投资活动现金流入小计 266,746,053.97 30 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 52,069,293.98 31 投资所支付的现金 236,127,979.21 35 支付的其他与投资活动有关的现金 17,416,937.33 36 投资活动现金流出小计 305,614,210.52 37 投资活动产生的现金流量净额 -38,868,156.55 三、筹资活动产生的现金流量： 38 吸收投资所收到的现金 3801 其中：子公司吸收少数股东 权益性投资收到的现金 40 借款所收到的现金 1,085,586,687.30 43 收到的其他与筹资 活动有关的现金 44 筹资活动现金流入小计 1,085,586,687.30 45 偿还债务所支付的现金 880,384,100.00 46 分配股利、利润或偿付 利息所支付的现金 39,920,755.67 4601 其中：子公司支付少数股东 股利所支付的现金 5302 减少注册资本所支付的现金 530201 其中：子公司依法减资支 付给少数股东的现金 52 支付的其他与筹资活动有关的现金 53 筹资活动现金流出小计 920,304,855.67 54 筹资活动产生的现金流量净额 165,281,831.63 55 四、汇率变动对现金的影响 -9,197.66 56 五、现金及现金等价物净增加额 -3,960,745.11 补充资料： 1、将净利润调节为经营 活动的现金流量： 57 净利润 5,084,457.31 58 加：计提的资产减值准备 3,920,901.58 8601 少数股东损益 -1,092,881.92 8602 减：未确认投资损失 59 加：固定资产折旧 7,285,469.26 60 无形资产摊销 10,987.89 61 长期待摊费用摊销 -28,922.93 64 待摊费用的减少（减：增加） 24,883.04 65 预提费用的增加（减：减少） 4,410,891.28 66 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失(减收益) -1,138,944.84 67 固定资产报废损失 77,714.06 68 财务费用 33,020,518.92 69 投资损失（减:收益） -9,761,034.82 70 递延税款贷项（减:借项） 71 存货的减少（减:增加） -94,680,089.27 72 经营性应收项目的减少（减：增加） -119,175,994.76 73 经营性应付项目的增加（减：减少） 41,676,822.67 74 其他 75 经营活动产生的现金流量净额 -130,365,222.53 2、不涉及现金收 支的投资和筹资活动： 76 债务转为资本 77 一年内到期的可转换公司债券 78 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 79 现金的期末余额 441,190,803.21 8301 减:三个月以上定期存款的年末余额 8302 减:本期转入现金 8303 加:本期转出现金 80 减：现金的期初余额 445,151,548.32 81 加：现金等价物的期末余额 82 减：现金等价物的期初余额 8304 加:三个月以上定期存款的年初余额 83 现金及现金等价物净增加额 -3,960,745.11 序号 项 目 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 13,691,520.95 3 收到的税费返还 943,000.00 8 收到的其他与经营活动有关的现金 6,850,412.03 9 经营活动现金流入小计 21,484,932.98 10 购买商品、接受劳务所支付的现金 65,401,792.45 12 支付给职工以及为职工支付的现金 6,698,932.90 13 支付的各项税费 2,937,869.17 18 支付的其他与经营活动有关的现金 3,685,395.74 20 经营活动现金流出小计 78,723,990.26 21 经营活动产生的现金流量净额 -57,239,057.28 二、投资活动产生的现金流量： 22 收回投资所收到的现金 278,680,727.38 23 取得投资收益所收到的现金 6,966,497.12 25 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 -383,762.00 28 收到的其他与投资活动有关的现金 - 29 投资活动现金流入小计 285,263,462.50 30 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 2,818,571.26 31 投资所支付的现金 226,354,405.86 35 支付的其他与投资活动有关的现金 151,412,279.03 36 投资活动现金流出小计 380,585,256.15 37 投资活动产生的现金流量净额 -95,321,793.65 三、筹资活动产生的现金流量： 38 吸收投资所收到的现金 3801 其中：子公司吸收少数股东 权益性投资收到的现金 40 借款所收到的现金 1,085,556,430.00 43 收到的其他与筹资活动有关的现金 44 筹资活动现金流入小计 1,085,556,430.00 45 偿还债务所支付的现金 880,384,100.00 46 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,531,298.36 4601 其中：子公司支付少数股东 股利所支付的现金 5302 减少注册资本所支付的现金 530201 其中：子公司依法减资支付 给少数股东的现金 52 支付的其他与筹资活动有关的现金 53 筹资活动现金流出小计 915,915,398.36 54 筹资活动产生的现金流量净额 169,641,031.64 55 四、汇率变动对现金的影响 -10,222.37 56 五、现金及现金等价物净增加额 17,069,958.34 补充资料： 1、将净利润调节为经营 活动的现金流量： 57 净利润 5,802,127.93 58 加：计提的资产减值准备 3,054,811.79 8601 少数股东损益 8602 减：未确认投资损失 59 加：固定资产折旧 4,317,314.80 60 无形资产摊销 6,187.02 61 长期待摊费用摊销 64 待摊费用的减少（减：增加） 65 预提费用的增加（减：减少） 2,101,331.16 66 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失(减收益) -1,124,114.21 67 固定资产报废损失 77,714.06 68 财务费用 32,804,469.41 69 投资损失（减:收益） -7,284,638.73 70 递延税款贷项（减:借项） 71 存货的减少（减:增加） -91,630,394.94 72 经营性应收项目的减少（减：增加） -44,734,685.91 73 经营性应付项目的增加（减：减少） 39,370,820.34 74 其他 75 经营活动产生的现金流量净额 -57,239,057.28 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 76 债务转为资本 77 一年内到期的可转换公司债券 78 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 79 现金的期末余额 386,976,078.44 8301 减:三个月以上定期存款的年末余额 8302 减:本期转入现金 8303 加:本期转出现金 80 减：现金的期初余额 369,906,120.10 81 加：现金等价物的期末余额 82 减：现金等价物的期初余额 8304 加:三个月以上定期存款的年初余额 83 现金及现金等价物净增加额 17,069,958.34 |
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