广州广船国际股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.16 14:40 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司负责人董事长胡国良先生、主管会计工作负责人本公司总会计师曾祥新先生及会计机构负责人财务中心主任杨蓉女士声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。 本报告中引用的财务数据除非特别注明，均系按中国会计准则及制度编制的数据。 本报告期内财务报告未经审计。 一、公司基本情况 ㈠公司法定中文名称：广州广船国际股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGZHOU SHIPYARD INTERNATIONAL COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：ＧＳＩ ㈡公司股票上市证券交易所 A股：上海证券交易所 股票简称：广船国际 股票代码：６００６８５ Ｈ股：香港联合交易所有限公司 股票名称：广船国际 股票代码：３１７ ㈢公司注册及办公地址：中国广东省广州市芳村大道南40号 邮政编码：５１０３８２ 公司国际互联网网址：http://www.chinagsi.com 公司电子信箱：[email protected] ㈣公司法定代表人：胡国良 ㈤公司董事会秘书：李志东 电 话：（８６２０）８１８０７８３９、８１８９６４１１ 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：杨萍 电 话：（８６２０）８１８９１７１２转３１１８、３１６８ 电子信箱：[email protected] 联系地址：中国,广州市芳村大道南40号 传 真：（８６２０）８１８９１５７５ ㈥公司选定的中国证监会指定信息披露报纸名称：上海证券报、香港“商报”、“China Daily”(海外版) 中国证监会指定登载信息的国际互联网网址：www.sse.com.cn及香港联合交易所有限公司指定登载信息的国际互联网网址：www.hkex.com.hk公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书室 ㈦主要财务数据和指标 1、按中国会计准则及制度编制 财务指标 未经审计 2004年6月30日 流动资产（人民币千元） 1,371,181 流动负债（人民币千元） 1,469,213 总资产（人民币千元） 2,442,568 股东权益（不含少数股东权益） 687,128 （人民币千元） 每股净资产（人民币元） 1.39 调整后的每股净资产（人民币元） 1.20 财务指标 已审计 2003年12月31日 流动资产（人民币千元） 1,429,953 流动负债（人民币千元） 1,448,163 总资产（人民币千元） 2,513,408 股东权益（不含少数股东权益） 676,590 （人民币千元） 每股净资产（人民币元） 1.37 调整后的每股净资产（人民币元） 1.14 财务指标 本报告期末比 期初数增减（%） 流动资产（人民币千元） -4.11 流动负债（人民币千元） 1.45 总资产（人民币千元） -2.82 股东权益（不含少数股东权益） 1.56 （人民币千元） 每股净资产（人民币元） 1.39 调整后的每股净资产（人民币元） 5.26 未经审计 财务指标 截至6月30日止6个月 2004年（合并） 2003年（合并） 净利润/（亏损）（人民币千元） 10,539 10,027 扣除非经常性损益后的净利 润/（亏损）（人民币千元） 10,411 10,248 全面摊薄每股收益（人民币元） 0.02 0.02 经营活动产生的现金流量净额 （人民币千元） 238,177 312,560 全面摊薄净资产收益率（%） 1.53 1.56 扣除非经常性损益后加权平均 净资产收益率（%） 1.56 1.59 本报告期比上年 财务指标 同期增减（%） 净利润/（亏损）（人民币千元） 5.1 扣除非经常性损益后的净利润/（亏损）（人民币千元） 1.59 全面摊薄每股收益（人民币元） - 经营活动产生的现金流量净额（人民币千元） -23.8 全面摊薄净资产收益率（%） -1.92 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（%） -1.89 注：非经常性损益项目及相关金额具体如下：（单位：人民币元） 项目 金 额 1.股权投资差额 107,857.50 2.补贴收入（不含国内特定船舶财政补贴收入） 1,041,529.91 3.营业外收入 271,599.48 4.营业外支出 -1,292,888.33 合计 128,098.56 由于国内特定船舶财政补贴收入是国家政策支持并可准确计算，应被视为该等船舶建造项目的价格组成部份，故本公司未将其列作非经常性损益项目。 2、按香港普遍采纳之会计原则编制 财务指标 未经审计 2004年6月30日 流动资产（人民币元） 1,761,405 流动负债（人民币元） 1,878,121 总资产（人民币元） 2,830,869 股东权益（不含少数股东权益） 669,060 （人民币元） 每股净资产（人民币元） 1.35 资产负债率（%） 74.25 财务指标 已审计 2003年12月31日 流动资产（人民币元） 1,851,033 流动负债（人民币元） 1,888,373 总资产（人民币元） 2,932,287 股东权益（不含少数股东权益） 657,569 （人民币元） 每股净资产（人民币元） 1.33 资产负债率（%） 75.54 财务指标 本报告期末比 期初数增减（%） 流动资产（人民币元） -4.8 流动负债（人民币元） -0.4 总资产（人民币元） -3.5 股东权益（不含少数股东权益） 1.7 （人民币元） 每股净资产（人民币元） 1.7 资产负债率（%） -1.7 未经审计 财务指标 截至6月30日止6个月 2004年（合并） 2003年（合并） 股东应占盈利/（亏损）（人民币千元） 11,491 10,027 每股盈利/（亏损）（人民币元） 0.0232 0.0203 净资产收益率（%） 1.72 1.56 本报告期比上年 财务指标 同期增减（%） 股东应占盈利/（亏损）（人民币千元） 14.6 每股盈利/（亏损）（人民币元） 14.3 净资产收益率（%） 10.3 3、不同会计准则计算结果的差异说明 于2004年6月30日按中国会计准则及制度与按香港普遍采纳之会计原则计算的净利润、净资产的差异为： 净利润 金额（人民币千元） 根据中国会计准则及制度编制之金额 10,539 内部交易之少数股东已实现部份 - 重估投资物业之亏绌 - 离岗退养福利计划 952 直接转入期初未分配利润之损益项目 - 根据香港普遍采纳之会计原则编制之金额 11,491 净资产 金额（人民币千元） 根据中国会计准则及制度编制之金额 687,129 内部交易之少数股东已实现部份 502 重估投资物业之亏绌 -854 离岗退养福利计划 -17,479 直接转入期初未分配利润之损益项目 -238 根据香港普遍采纳之会计原则编制之金额 669,060 4、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润表附表 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.56 8.63 营业利润 -1.15 -1.16 净利润 1.53 1.55 扣除非经常性损益后的净利润 1.52 1.53 每股收益（人民币元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.12 0.12 营业利润 -0.02 -0.02 净利润 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润 0.02 0.02 全面摊薄“净资产收益率和每股收益（亏损）”的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润（亏损） 期末净资产 100% 全面摊薄每股收益＝报告期利润（亏损） 期末股份总数 加权平均净资产收益率和每股收益（亏损）的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=报告期利润（亏损）?[（期初净资产+期末净资产） 2] 100% 加权平均每股收益（亏损）率=报告期利润（亏损）?[（期初股份数+期末股份数） 2] 二、股本变动和主要股东持股情况 1、报告期内本公司股本结构未发生变动。 2、报告期末本公司股东总数为58,926户，其中A股股东58,661户，H股股东265户。 3、公司前十名股东持股情况 年度内 股东名称（全称） 增减 （股） 中国船舶工业集团公司 - HKSCC NOMINEES LIMITED -176,000 裕阳基金 - HSBC NOMINEES(HONG 738,000 KONG)LIMITED CHAN CHEUK SANG 600,000 德盛小盘 - 嘉实增长 - 蓝筹成长 - 袁荣华 - 刘志 - 期末 股东名称（全称） 持股数量 （股） 中国船舶工业集团公司 210,800,080 HKSCC NOMINEES LIMITED 144,330,999 裕阳基金 7,340,576 HSBC NOMINEES(HONG 4,934,000 KONG)LIMITED CHAN CHEUK SANG 3,000,000 德盛小盘 1,572,885 嘉实增长 542,502 蓝筹成长 487,160 袁荣华 403,099 刘志 350,000 比例 股东名称（全称） （%） 中国船舶工业集团公司 42.613 HKSCC NOMINEES LIMITED 29.177 裕阳基金 1.484 HSBC NOMINEES(HONG 0.977 KONG)LIMITED CHAN CHEUK SANG 0.606 德盛小盘 0.318 嘉实增长 0.110 蓝筹成长 0.098 袁荣华 0.081 刘志 0.071 股份类别 股东名称（全称） （已流通 或未流通) 中国船舶工业集团公司 未流通 HKSCC NOMINEES LIMITED 已流通 裕阳基金 已流通 HSBC NOMINEES(HONG 已流通 KONG)LIMITED CHAN CHEUK SANG 已流通 德盛小盘 已流通 嘉实增长 已流通 蓝筹成长 已流通 袁荣华 已流通 刘志 已流通 质押或冻结 股东名称（全称） 的股份数量 中国船舶工业集团公司 无 HKSCC NOMINEES LIMITED 未知 裕阳基金 未知 HSBC NOMINEES(HONG 未知 KONG)LIMITED CHAN CHEUK SANG 未知 德盛小盘 未知 嘉实增长 未知 蓝筹成长 未知 袁荣华 未知 刘志 未知 股东性质（国 股东名称（全称） 有股东或外资 股东） 中国船舶工业集团公司 国有股东 HKSCC NOMINEES LIMITED 外资股东 裕阳基金 法人股东 HSBC NOMINEES(HONG 外资股东 KONG)LIMITED CHAN CHEUK SANG 外资股东 德盛小盘 法人股东 嘉实增长 法人股东 蓝筹成长 法人股东 袁荣华 自然人股东 刘志 自然人股东 4、公司前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量（股） HKSCC NOMINEES LIMITED 144,330,999 裕阳基金 7,340,576 HSBC NOMINEES(HONG KONG)LIMITED 4,934,000 CHAN CHEUK SANG 3,000,000 德盛小盘 1,572,885 嘉实增长 542,502 蓝筹成长 487,160 袁荣华 403,099 刘志 350,000 裕隆基金 316,300 股东名称（全称） 种类(A、B、H或其他) HKSCC NOMINEES LIMITED H股 裕阳基金 A股 HSBC NOMINEES(HONG KONG)LIMITED H股 CHAN CHEUK SANG H股 德盛小盘 A股 嘉实增长 A股 蓝筹成长 A股 袁荣华 A股 刘志 A股 裕隆基金 A股 注： ⑴除上述披露持有本公司股份前十名股东及前十名流通股股东外，公司并未接获有任何其他人士其持有本公司之股份及相关股份的数量于2004年6月30日达到香港法例第571条《证券及期货条例》（“证券期货条例”）规定须予以披露的数量的通知。 ⑵本报告期内中国船舶工业集团公司所持有的本公司股份没有发生质押和冻结的情况。 ⑶本公司并不知悉以上前十名股东及前十名流通股股东之间是否存在关联关系，亦不知悉他们是否属于《上市公司持股变动资讯披露管理办法》规定的一致行动人。 三、董事、监事、高级管理人员情况 ㈠董事、监事与高级管理人员在股份、相关股份中及债券证权益或淡仓 本报告期末，本公司现任董事、监事与高级管理人员本人及其配偶和18岁以下子女（“有关家庭成员”）持有本公司股份数无变化，具体情况如下： 本人及其有关家庭成员持股数（股） 董事 胡国良 A股5,000 余宝山 - 韩广德 - 王 毅 - 钟 坚 - 李俊峰 - 苗 健 - 吴发波 - 卜妙金 - 俞汉度 - 阮北耀 - 监事 王树森 - 陈景奇 A股2,000 梁绵洪 - 王矢明 - 叶伟明 - 高级管理人员 夏穗嘉 - 陈 激 - 曾祥新 - 李志东 - 其中本人持股数（股） 董事 胡国良 A股5,000 余宝山 - 韩广德 - 王 毅 - 钟 坚 - 李俊峰 - 苗 健 - 吴发波 - 卜妙金 - 俞汉度 - 阮北耀 - 监事 王树森 - 陈景奇 A股2,000 梁绵洪 - 王矢明 - 叶伟明 - 高级管理人员 夏穗嘉 - 陈 激 - 曾祥新 - 李志东 - 除上述所披露外，于2004年6月30日，本公司董事、监事与高级管理人员本人及其有关家庭成员概无拥有任何须根据香港联合交易所有限公司（“香港联交所”）《上市公司董事进行证券交易的标准守则》向本公司及香港联交所披露于本公司或其任何相联法团（定义见证券期货条例）的股份，相关股份或债券证的权益或淡仓，或根据证券期货条例第336条规定须列入所指定之登记册之权益或淡仓。同时亦无获授予或行使任何认购本公司股份或相关股份的权利。 ㈡董事、监事、高级管理人员变动情况。 本公司于2 004年3月26日召开的2004年临时股东大会同意本公司监事章震亚女士、陈雄溢先生辞去本公司监事的职务，并选举王矢明先生、叶伟明先生为本公司监事。 本公司于2004年4月16日召开的第四届董事会第十三次会议选举余宝山先生为本公司副董事长；同意余宝山先生辞去本公司总经理的职务及叶沛华先生、钟坚先生、殷学明先生辞去本公司副总经理的职务；同意选举韩广德先生为本公司总经理、陈激先生为本公司副总经理、曾祥新先生为本公司总会计师。 本公司于2004年6月25日召开的2003年度股东大会同意叶沛华先生、徐国庆先生、安晓非女士辞去本公司董事的职务；选举韩广德先生、王毅先生、钟坚先生为本公司董事；同意傅德祥先生、韩子能先生辞去本公司监事的职务；选举王树森先生、梁绵洪先生为本公司监事。 四、管理层讨论与分析 ㈠ 主营业务分产品情况表（单位：人民币元） 产品类型 主营业务收入 造 船 992,718,869.27 集装箱 1,133,080.23 钢结构 49,739,570.76 其他机电产品 39,396,228.01 修 船 7,312,315.12 合 计 1,090,300,063.39 产品类型 主营业务成本 造 船 950,121,807.46 集装箱 980,287.65 钢结构 45,312,638.36 其他机电产品 27,908,639.82 修 船 6,524,914.29 合 计 1,030,848,287.58 产品类型 毛利率 （%） 造 船 4.29(注) 集装箱 13.48 钢结构 8.90 其他机电产品 29.16 修 船 10.77 合 计 5.45 产品类型 主营业务收入 比上年同期增 减（%） 造 船 13.20 集装箱 -99.49 钢结构 26.97 其他机电产品 -0.44 修 船 117.85 合 计 -7.65 产品类型 主营业务成 本比上年同 期增减（%） 造 船 10.82 集装箱 -99.56 钢结构 26.27 其他机电产品 -6.42 修 船 485.67 合 计 -10.12 产品类型 毛利率比 上年同期 增减（%） 造 船 117.15 集装箱 114.25 钢结构 34.53 其他机电产品 17.88 修 船 -64.89 合 计 75.78 注：造船毛利率的计算未计入国内特定船舶补贴收入人民币18,767,509.83元(去年同期为人民币54,739,067.20元)。 ㈡主营业务分地区情况（单位：人民币元） 地区 主营业务收入 本报告期 上年同期 马耳他 307,852,320.47 64,405,811.11 瑞典 - 69,411,337.02 丹麦 444,307,995.31 365,057,250.88 澳门 675,709.56 - 菲律宾 177,953.35 502,420.36 美国 85,297.60 533,638.58 香港 1,907,080.23 223,365,867.93 小计 755,006,356.52 723,276,325.88 中国 335,293,706.87 457,398,456.47 合计 1,090,300,063.39 1,180,674,782.35 地区 同比增减% 马耳他 377.99 瑞典 丹麦 21.71 澳门 菲律宾 -60.58 美国 -84.02 香港 -99.15 小计 4.39 中国 -26.70 合计 -7.65 地区 分部利润 本报告期 上年同期 马耳他 25,215,514.89 2,176,671.38 瑞典 - -2,066,665.62 丹麦 5,820,450.94 8,314,223.15 澳门 161,165.40 菲律宾 6,091.51 - 美国 85,297.60 30,632.37 香港 690,656.03 751,725.15 小计 31,979,176.37 9,206,586.43 中国 27,472,599.44 24,615,422.20 合计 59,451,775.81 33,822,008.63 ㈢报告期内主要经营情况 2004年上半年，本公司及其附属公司（统称“本集团”）实现主营业务收入为人民币109030万元，与去年同期比较下降7.65%，实现净利润约为人民币1054万元，比去年同期增加5.11%。 2004年上半年，受钢材价格持续上涨以及欧元升值压力的影响，本公司造船业务及非船业务面临巨大挑战。本公司加强成本控制及管理，改变造船管理模式，积极推进“零缺陷”作业法，从设计上、施工上控制成本，并通过优化产品结构，提高钢材利用率。因此，本集团上半年净利润比去年同期略有增加。 本报告期内本公司主营业务收入同比略有下降，主要是受退出集装箱业务的影响；产品毛利同比增加75.78%，主要是因为造船产品结构调整使国内特定船舶建造比例下降，若考虑国家给予的国内特定船舶补贴收益，则产品毛利同比基本持平，本公司采取的成本控制措施对有效抵御钢材价格持续上涨以及欧元升值压力影响提升产品毛利率亦有一定的成效。 2004年上半年，本集团造船实现完工交船6艘，其中有为马尔他客户建造的38,000载重吨成品油轮2艘，为丹麦客户建造的35,000载重吨成品油轮1艘，为国内客户建造的40,000载重吨成品油轮2艘和大型辅助船1艘。同时，在建的各类船舶中有6艘开工，5艘上船台，6艘下水。另外，上半年本集团承修各类船舶6艘，完成了钢结构工程项目一批。 2004年上半年，本集团各项业务新接获的合同金额约为人民币10.88亿元，至2004年6月30日止，本集团累计手持合同额为人民币45.07亿元。 ㈣ 投资情况 本集团在上半年投入用于发展公司主营业务的技术改造投资额为人民币3001万元。 ㈤ 集团资产抵押详情 于2004年6月30日，本集团帐面净值人民币1.87亿元之固定资产已抵押予银行，作为本集团银行借款之担保。 ㈥ 下半年经营计划 由于本公司于2003年度预提亏损准备的两艘3.5万吨成品油轮将于今年下半年进入进度销售并完工交船，本公司预计今年下半年成本控制的压力将非常大，产品盈利能力将面临极大的挑战。因此，本公司在今年下半年将全方位开展成本控制工作，加强预算监控力度，持之以恒抓设计成本改进；推进绩效管理工作，促使部门职能管理改进，体现岗位价值；全面推进造船转模工作的进行，力争创造更好的业绩。 ㈦ 员工情况及酬金政策 截止2004年6月30日，本公司在册员工人数为4,348人。本公司员工的薪酬包括工资、资金及其他福利计划。本集团在遵循中国有关法律及法规的情况下，视乎员工的业绩、资历、职务等因素，对不同的员工执行不同的薪酬标准。 五、重要事项 1、本报告期内，本公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。 2、本报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 3、本报告期内，本公司无重大资产收购、出售或处置。 4、本公司于2004年6月25日召开的2003年度股东大会通过了本公司与控股股东中国船舶工业集团公司签署的《关联交易框架协议》，该项议题由独立股东表决并全票通过，关联股东按规定回避该项表决。 本报告期内本公司及其附属公司由于业务关系与中国船舶工业集团公司属下的企业及与本集团的联营公司发生的关联交易金额为销售产品及提供劳务人民币1660万元，采购物资及支付劳务等其他费用人民币10563万元。该等关联交易是按一般商业条款进行或在无协议情况下，按不会比第三者提供之条件逊色的条款进行的。本集团概无于该等交易中获得特别受益或受损。 5、本报告期内，本公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 6、本报告期内，本公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大担保事项。 7、截至2004年6月30日止，本公司存放在非银行金融机构的信托存款余额合计人民币44,450万元，其中于广州国际信托投资公司（“广州国投”）的信托存款的期末余额为人民币39,707万元，累计计提专项坏帐准备为人民币32,537万元。 本公司于广州经济技术开发区国际信托投资公司(“开发区国投”)的信托存款期末余额为人民币4,979万元，本公司已于2000年度全额计提了坏帐准备。2004年6月28日，本公司收到开发区国投清算组撤函［2004］11号文，称由于绝大部份债权人不同意“零清偿”方案，提议将开发区国投账面债权协议分配给各债权人，并对此方案征询全体债权人意见。本公司于2004年7月15日函复开发区国投清算组，不同意此方案，要求进行破产清算。除此外，本公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大委托理财事项。 8、本报告期内，本公司或持有本公司5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 9、本报告期本公司按《广州市城镇职工基本医疗保险试行办法》参加由广州市政府属下之广州市劳动保障行政部门管理的基本医疗保险所负担的职工基本医疗保险费用为人民币519万元。 10、于本报告期内，本公司根据广州市的房改政策规定，向有资格的员工发放住房补贴金为人民币375万元。 11、本公司于2003年11月17日接到中国证监会证监立通字001号的通知，因本公司涉嫌违反证券法律法规，证监会决定从2003年11月17日始对本公司进行立案调查。对此事项，本公司已于2003年11月17日在《上海证券报》、《香港商报》及《China Daily》(海外版)上刊登公告披露此事。目前调查仍在进行中，尚未有结果。 12、于本报告期内，本公司根据于2003年11月11日在《上海证券报》、《香港商报》及《ChinaDaily》(海外版)上刊登的《整改报告》的内容，采取了相应的整改措施。本公司于2004年2月6日召开第四届董事会第十二次会议，会议通过了修改后的《关联交易的内部控制制度》及修改后的《信息披露管理制度》；本公司于2004年3月8日邀请上海证券交易所派人前来本公司向公司董事、监事、高级管理人员及相关人员讲授上市规则及财务信息披露等课程；本公司于2004年3月26日召开2004年临时股东大会，会议通过了成立四个董事会专门委员会：薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会和战略委员会；同意修改本公司《监事会议事规则》个别条款；更换两名独立监事；通过修改《公司章程》个别条款。相关资料已刊登于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn并印发给香港列位股东。 13、本报告期内本公司及其他任何附属公司概无购回、出售或赎回任何本公司的证券。 14、本公司控股股东及其子公司占用本公司资金的总体情况详见帐目附注 。本公司独立董事吴发波先生、卜妙金先生、俞汉度先生、阮北耀先生对本公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见如下： 截至2004年6月30日止，本公司累计和当期不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情形。 15、根据业务发展需要，由于环保搬迁及集装箱业务市场不利因素的影响，经过详细的分析及经董事会研定，本公司经已全面淡出并退出集装箱业务市场，期内接续对集装箱厂有关债权债务进行清理，对各类资产、存货作必要的处理，预计年内将可收回对该公司的投资。 16、根据业务发展需要，本公司决定从本公司拥有76%股权的子公司广州恒和建设工程有限公司全额撤资。有关撤资事项本公司正在办理之中，预计本公司利益不会受到大的影响。 17、本公司拟转让本公司属下子公司广州万达木业有限公司部份股权予本公司关联企业黄埔造船厂，以利该公司业务拓展。本公司现正办理有关具体事项，本公司将就此事项另行公告说明。 18、本公司于2004年6月28日与瑞典格特兰航运公司签署了两条52,000dwt成品油轮的建造合同，该合同已于2004年7月22日生效。这是本公司至今签署的吨位最大的船舶。 19、本公司董事会已遵照香港联合交易所有限公司上市规则附录14之“最佳应用守则”之第14段的规定，于2004年3月26日经本公司2004年临时股东大会通过成立了审计委员会，旨在检讨及监察本公司的财务汇报程序及内部控制。 六、财务报告(未经审计) 下列财务报告所采用之会计政策以按中国会计制度或香港普遍采纳之会计原则编制: （I）按中国会计制度编制 A、会计报表 资产负债表 2004年6月30日 单位：元 资 产 附注 流动资产： 货币资金 五、1 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五、2（1） 其他应收款 五、2（3） 预付帐款 五、2（2） 应收补贴款 五、2（4） 应收关联公司款 存货 五、3 待摊费用 五、4 短期贷款 待处理流动资产净损 失 一年内到期的长期债 权投资 期货保证金 应收出口退税 五、2（4） 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 五、5（1） 其他长期投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差(贷差以 五、5（2） “-”号表示) 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 五、6 减：累计折旧 五、6 固定资产净值 减：固定资产减值准 五、6 备 固定资产净额 工程物资 在建工程 五、7 固定资产清理 待处理固定资产净损 失 固定资产合计 无形资产及其它资产： 无形资产 五、8 长期待摊费用 五、9 其他长期资产 无形资产及其他资产合 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 负债及股东权益 附注 流动负债： 短期借款 五、10（1） 应付票据 五、11（1） 应付账款 五、11（2） 预收帐款 五、11（3） 应付关联公司款 应付工资 应付福利费 应付股利 五、12 应付利息 应交税金 五、13 其他应交款 其他应付款 五、11（4） 预提费用 五、14 预计负债 一年内到期的长期负 五、10（2） 债 其他流动负债 五、15 流动负债合计 长期负债： 长期借款 五、16 应付债券 长期应付款 专项应付款 五、17 其他长期负债 递延损益 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益(合并报 表填列) 股东权益： 股本 五、18 减：已归还投资 股本净额 资本公积 五、19 盈余公积 五、20 其中：法定公益金 未分配利润 五、21 股东权益合计 负债及股东权益总计 资 产 期末数 流动资产： 货币资金 473,700,861.59 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 344,459.45 应收利息 - 应收账款 229,688,784.11 其他应收款 125,181,969.30 预付帐款 120,602,909.34 应收补贴款 56,482,030.26 应收关联公司款 存货 349,442,147.55 待摊费用 707,433.73 短期贷款 - 待处理流动资产净损 - 失 一年内到期的长期债 - 权投资 期货保证金 - 应收出口退税 15,030,456.10 其他流动资产 - 流动资产合计 1,371,181,051.43 长期投资： 长期股权投资 13,857,723.55 其他长期投资 - 长期债权投资 - 长期投资合计 13,857,723.55 其中：合并价差(贷差以 -1,599,886.46 “-”号表示) 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 1,530,709,522.01 减：累计折旧 597,599,244.33 固定资产净值 933,110,277.68 减：固定资产减值准 1,082,819.57 备 固定资产净额 932,027,458.11 工程物资 - 在建工程 44,141,274.85 固定资产清理 - 待处理固定资产净损 - 失 固定资产合计 976,168,732.96 无形资产及其它资产： 无形资产 79,788,504.12 长期待摊费用 1,572,109.31 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合 81,360,613.43 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,442,568,121.37 负债及股东权益 期末数 流动负债： 短期借款 165,532,000.00 应付票据 24,677,911.00 应付账款 353,349,267.72 预收帐款 57,456,291.66 应付关联公司款 应付工资 - 应付福利费 5,653,173.57 应付股利 13,449.38 应付利息 - 应交税金 -12,721,899.78 其他应交款 952,992.80 其他应付款 52,312,644.10 预提费用 101,967,637.92 预计负债 - 一年内到期的长期负 381,303,272.82 债 其他流动负债 338,716,114.20 流动负债合计 1,469,212,855.39 长期负债： 长期借款 200,435,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 25,885,536.73 其他长期负债 - 递延损益 - 长期负债合计 226,320,536.73 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 1,695,533,392.12 少数股东权益(合并报 59,906,259.29 表填列) 股东权益： 股本 494,677,580.00 减：已归还投资 - 股本净额 494,677,580.00 资本公积 651,977,481.72 盈余公积 100,147,511.34 其中：法定公益金 30,592,815.41 未分配利润 -559,674,103.10 股东权益合计 687,128,469.96 负债及股东权益总计 2,442,568,121.37 资 产 合并 期初数 流动资产： 货币资金 391,535,307.44 短期投资 - 应收票据 397,837.56 应收股利 171,532.40 应收利息 - 应收账款 442,749,389.09 其他应收款 163,717,612.19 预付帐款 29,730,300.54 应收补贴款 69,066,993.18 应收关联公司款 存货 215,118,118.05 待摊费用 1,047,048.02 短期贷款 - 待处理流动资产净损 - 失 一年内到期的长期债 - 权投资 期货保证金 - 应收出口退税 116,418,735.94 其他流动资产 流动资产合计 1,429,952,874.41 长期投资： 长期股权投资 13,804,997.79 其他长期投资 - 长期债权投资 - 长期投资合计 13,804,997.79 其中：合并价差(贷差以 -1,707,743.96 “-”号表示) 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 1,518,724,143.47 减：累计折旧 559,687,354.71 固定资产净值 959,036,788.76 减：固定资产减值准 1,082,819.57 备 固定资产净额 957,953,969.19 工程物资 - 在建工程 30,247,435.27 固定资产清理 - 待处理固定资产净损 - 失 固定资产合计 988,201,404.46 无形资产及其它资产： 无形资产 79,599,508.04 长期待摊费用 1,849,630.67 其他长期资产 无形资产及其他资产合 81,449,138.71 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,513,408,415.37 负债及股东权益 合并 期初数 流动负债： 短期借款 194,403,806.91 应付票据 118,653,152.23 应付账款 341,867,140.48 预收帐款 31,711,711.36 应付关联公司款 应付工资 - 应付福利费 3,296,564.40 应付股利 13,449.38 应付利息 - 应交税金 -14,250,237.71 其他应交款 1,634,615.85 其他应付款 57,138,551.21 预提费用 87,199,602.43 预计负债 一年内到期的长期负 383,537,455.50 债 其他流动负债 242,958,088.77 流动负债合计 1,448,163,900.81 长期负债： 长期借款 300,510,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 28,411,369.33 其他长期负债 - 递延损益 - 长期负债合计 328,921,369.33 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,777,085,270.14 少数股东权益(合并报 59,733,440.11 表填列) 股东权益： 股本 494,677,580.00 减：已归还投资 股本净额 494,677,580.00 资本公积 651,977,481.72 盈余公积 100,147,511.34 其中：法定公益金 30,592,815.41 未分配利润 -570,212,867.94 股东权益合计 676,589,705.12 负债及股东权益总计 2,513,408,415.37 资 产 母公司 期末数 流动资产： 货币资金 439,676,441.95 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 344,459.45 应收利息 - 应收账款 129,673,937.03 其他应收款 129,123,623.50 预付帐款 114,568,891.57 应收补贴款 56,482,030.26 应收关联公司款 存货 304,491,038.16 待摊费用 196,521.00 短期贷款 - 待处理流动资产净损 - 失 一年内到期的长期债 - 权投资 期货保证金 - 应收出口退税 14,642,438.77 其他流动资产 流动资产合计 1,189,199,381.69 长期投资： 长期股权投资 203,510,070.33 其他长期投资 - 长期债权投资 - 长期投资合计 203,510,070.33 其中：合并价差(贷差以 “-”号表示) 其中：股权投资差额 -1,599,886.46 固定资产： 固定资产原价 1,393,002,374.32 减：累计折旧 525,516,450.93 固定资产净值 867,485,923.39 减：固定资产减值准 1,082,819.57 备 固定资产净额 866,403,103.82 工程物资 - 在建工程 43,452,461.31 固定资产清理 - 待处理固定资产净损 - 失 固定资产合计 909,855,565.13 无形资产及其它资产： 无形资产 66,668,208.87 长期待摊费用 157,541.26 其他长期资产 无形资产及其他资产合 66,825,750.13 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,369,390,767.28 负债及股东权益 期末数 流动负债： 短期借款 165,532,000.00 应付票据 24,677,911.00 应付账款 356,671,503.48 预收帐款 37,737,981.50 应付关联公司款 应付工资 - 应付福利费 4,000,192.77 应付股利 13,449.38 应付利息 - 应交税金 -11,900,753.66 其他应交款 870,035.90 其他应付款 59,679,954.30 预提费用 100,073,808.27 预计负债 一年内到期的长期负 381,303,272.82 债 其他流动负债 338,716,114.20 流动负债合计 1,457,375,469.96 长期负债： 长期借款 200,435,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 25,885,536.73 其他长期负债 - 递延损益 - 长期负债合计 226,320,536.73 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,683,696,006.69 少数股东权益(合并报 表填列) 股东权益： 股本 494,677,580.00 减：已归还投资 - 股本净额 494,677,580.00 资本公积 651,977,481.72 盈余公积 99,527,585.23 其中：法定公益金 30,592,815.41 未分配利润 -560,487,886.36 股东权益合计 685,694,760.59 负债及股东权益总计 2,369,390,767.28 资 产 母公司 期初数 流动资产： 货币资金 340,723,321.84 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 171,532.40 应收利息 - 应收账款 206,069,513.26 其他应收款 165,682,591.21 预付帐款 26,575,496.91 应收补贴款 69,066,993.18 应收关联公司款 存货 178,409,657.31 待摊费用 353,300.00 短期贷款 - 待处理流动资产净损 - 失 一年内到期的长期债 - 权投资 期货保证金 - 应收出口退税 111,057,416.78 其他流动资产 流动资产合计 1,098,109,822.89 长期投资： 长期股权投资 206,344,531.79 其他长期投资 - 长期债权投资 - 长期投资合计 206,344,531.79 其中：合并价差(贷差以 “-”号表示) 其中：股权投资差额 -1,707,743.96 固定资产： 固定资产原价 1,343,082,494.90 减：累计折旧 471,440,848.91 固定资产净值 871,641,645.99 减：固定资产减值准 1,082,819.57 备 固定资产净额 870,558,826.42 工程物资 - 在建工程 30,247,435.27 固定资产清理 - 待处理固定资产净损 - 失 固定资产合计 900,806,261.69 无形资产及其它资产： 无形资产 66,342,305.33 长期待摊费用 207,291.22 其他长期资产 无形资产及其他资产合 66,549,596.55 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,271,810,212.92 负债及股东权益 母公司 期初数 流动负债： 短期借款 188,980,600.00 应付票据 87,980,000.00 应付账款 348,760,819.76 预收帐款 18,325,005.99 应付关联公司款 应付工资 - 应付福利费 1,774,608.09 应付股利 13,449.38 应付利息 应交税金 -14,501,583.64 其他应交款 1,379,031.31 其他应付款 -79,044,338.89 预提费用 87,450,930.75 预计负债 一年内到期的长期负 383,537,455.50 债 其他流动负债 242,958,088.77 流动负债合计 1,267,614,067.02 长期负债： 长期借款 300,510,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 28,411,369.33 其他长期负债 - 递延损益 - 长期负债合计 328,921,369.33 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,596,535,436.35 少数股东权益(合并报 表填列) 股东权益： 股本 494,677,580.00 减：已归还投资 股本净额 494,677,580.00 资本公积 651,977,481.72 盈余公积 99,527,585.23 其中：法定公益金 30,592,815.41 未分配利润 -570,907,870.38 股东权益合计 675,274,776.57 负债及股东权益总计 2,271,810,212.92 利润及利润分配表 2004年1-6月 单位：元 项 目 附注 一、主营业务收入 五、22 减：主营业务成本 五、23 主营业务税金及附加 五、24 二、主营业务利润 加：其他业务利润 五、27 减：营业费用 五、26 管理费用 五、26 财务费用 五、25 三、营业利润 加：投资收益 五、28 期货损益 补贴收入 五、29 营业外收入 五、30 减：营业外支出 五、31 四、利润总额 加：以前年度损益调整 减：所得税 少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润 加：年初未分配利润 住房周转金转入 其它转入 资本公积补亏 财政返还 购并(重组)利润 减:单项转出利润 加:影响可供分配利润的其他科目 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 加:影响可供投资者分配利润的其他科目 七、可供投资者分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项 目 本期数 一、主营业务收入 1,090,300,063.39 减：主营业务成本 1,030,848,287.58 主营业务税金及附加 617,074.64 二、主营业务利润 58,834,701.17 加：其他业务利润 5,064,329.19 减：营业费用 1,238,245.08 管理费用 63,967,641.07 财务费用 6,614,230.83 三、营业利润 -7,921,086.62 加：投资收益 824,380.86 期货损益 - 补贴收入 19,809,039.74 营业外收入 271,599.48 减：营业外支出 1,292,888.33 四、利润总额 11,691,045.13 加：以前年度损益调整 - 减：所得税 979,461.09 少数股东损益 172,819.20 加：未确认的投资损失 - 五、净利润 10,538,764.84 加：年初未分配利润 -570,212,867.94 住房周转金转入 - 其它转入 - 资本公积补亏 - 财政返还 - 购并(重组)利润 - 减:单项转出利润 - 加:影响可供分配利润的其他科目 - 六、可供分配的利润 -559,674,103.10 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 加:影响可供投资者分配利润的其他科目 七、可供投资者分配的利润 -559,674,103.10 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -559,674,103.10 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项 目 合并 上年同期数 一、主营业务收入 1,180,674,782.35 减：主营业务成本 1,146,852,773.72 主营业务税金及附加 4,483,274.67 二、主营业务利润 29,338,733.96 加：其他业务利润 5,558,992.38 减：营业费用 4,130,173.39 管理费用 54,199,065.52 财务费用 22,142,662.00 三、营业利润 -45,574,174.57 加：投资收益 169,320.44 期货损益 - 补贴收入 56,016,829.07 营业外收入 872,046.90 减：营业外支出 1,093,659.42 四、利润总额 10,390,362.42 加：以前年度损益调整 - 减：所得税 859,400.00 少数股东损益 -495,848.46 加：未确认的投资损失 - 五、净利润 10,026,810.88 加：年初未分配利润 -613,264,642.69 住房周转金转入 - 其它转入 资本公积补亏 财政返还 购并(重组)利润 减:单项转出利润 加:影响可供分配利润的其他科目 六、可供分配的利润 -603,237,831.81 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 加:影响可供投资者分配利润的其他科目 七、可供投资者分配的利润 -603,237,831.81 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -603,237,831.81 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项 目 本期数 一、主营业务收入 1,024,038,469.86 减：主营业务成本 977,145,872.67 主营业务税金及附加 148,955.44 二、主营业务利润 46,743,641.75 加：其他业务利润 7,389,128.02 减：营业费用 876,632.60 管理费用 55,951,690.93 财务费用 3,702,672.09 三、营业利润 -6,398,225.85 加：投资收益 -2,062,806.39 期货损益 - 补贴收入 19,772,469.83 营业外收入 254,493.00 减：营业外支出 1,145,946.57 四、利润总额 10,419,984.02 加：以前年度损益调整 - 减：所得税 - 少数股东损益 - 加：未确认的投资损失 - 五、净利润 10,419,984.02 加：年初未分配利润 -570,907,870.38 住房周转金转入 其它转入 资本公积补亏 财政返还 购并(重组)利润 减:单项转出利润 加:影响可供分配利润的其他科目 六、可供分配的利润 -560,487,886.36 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 加:影响可供投资者分配利润的其他科目 七、可供投资者分配的利润 -560,487,886.36 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -560,487,886.36 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项 目 母公司 上年同期数 一、主营业务收入 903,592,058.76 减：主营业务成本 878,102,293.58 主营业务税金及附加 3,632,716.24 二、主营业务利润 21,857,048.94 加：其他业务利润 4,957,436.80 减：营业费用 1,223,345.14 管理费用 45,106,419.39 财务费用 18,312,026.01 三、营业利润 -37,827,304.80 加：投资收益 -7,967,884.41 期货损益 - 补贴收入 56,016,829.07 营业外收入 755,046.90 减：营业外支出 882,723.34 四、利润总额 10,093,963.42 加：以前年度损益调整 - 减：所得税 - 少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润 10,093,963.42 加：年初未分配利润 -612,693,889.42 住房周转金转入 其它转入 资本公积补亏 财政返还 购并(重组)利润 减:单项转出利润 加:影响可供分配利润的其他科目 六、可供分配的利润 -602,599,926.00 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 加:影响可供投资者分配利润的其他科目 七、可供投资者分配的利润 -602,599,926.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -602,599,926.00 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 现金流量表 2004年1-6月 单位：元 项 目 合并本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,584,469,598.26 收取的租金 收到的税费返还 200,279,177.20 收到的其他与经营活动有关的现金 95,765,266.00 经营活动现金流入小计 1,880,514,041.46 购买商品、接受劳务所支付的现金 1,350,110,646.06 支付给职工以及为职工支付的现金 135,786,275.65 支付的各项税费 24,596,064.70 支付的其他与经营活动有关的现金 131,843,887.59 经营活动现金流出小计 1,642,336,874.00 经营活动产生的现金流量净额 238,177,167.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 775,840.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 1,169,737.50 收到的其他与投资活动有关的现金 8,985.30 处置子公司所收到的现金 - 投资活动现金流入小计 1,954,563.79 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 21,394,093.01 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 21,394,093.01 投资活动产生的现金流量净额 -19,439,529.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资 收到的现金 - 借款所收到的现金 405,931,328.60 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,244,578.69 筹资活动现金流入小计 407,175,907.29 偿还债务所支付的现金 534,647,955.51 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,915,142.50 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 - 减少注册资本所支付的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 649,771.95 筹资活动现金流出小计 545,212,869.96 筹资活动产生的现金流量净额 -138,036,962.67 四、汇率变动对现金的影响 1,464,878.58 五、现金及现金等价物净增加额 82,165,554.15 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 10,538,764.84 加：计提的资产减值准备 -4,610.95 少数股东损益 172,819.20 未确认投资损失 - 固定资产折旧 39,519,867.72 无形资产摊销 1,885,362.70 长期待摊费用摊销 277,521.36 待摊费用的减少（减：增加） 928,614.25 预提费用的增加（减：减少） 7,633,035.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失(减收益) - 固定资产报废损失 668,648.31 财务费用 9,987,720.59 投资损失（减:收益） -824,380.86 递延税款贷项（减:借项） - 存货的减少（减:增加） -134,324,029.50 经营性应收项目的减少（减：增加） 275,261,406.63 经营性应付项目的增加（减：减少） 37,386,908.68 其他 -10,930,481.00 经营活动产生的现金流量净额 238,177,167.46 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -0.00 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 473,700,861.59 减:三个月以上定期存款的年末余额 - 减:本期转入现金 - 加:本期转出现金 - 减：现金的期初余额 391,535,307.44 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 加:三个月以上定期存款的年初余额 - 现金及现金等价物净增加额 82,165,554.15 项 目 母公司本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,245,423,523.02 收取的租金 - 收到的税费返还 195,232,204.63 收到的其他与经营活动有关的现金 87,815,274.95 经营活动现金流入小计 1,528,471,002.60 购买商品、接受劳务所支付的现金 1,149,917,660.07 支付给职工以及为职工支付的现金 120,686,743.11 支付的各项税费 18,864,821.31 支付的其他与经营活动有关的现金 -9,400,440.35 经营活动现金流出小计 1,280,068,784.14 经营活动产生的现金流量净额 248,402,218.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 775,840.99 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 1,169,737.50 收到的其他与投资活动有关的现金 - 处置子公司所收到的现金 - 投资活动现金流入小计 1,945,578.49 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 20,538,358.90 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 20,538,358.90 投资活动产生的现金流量净额 -18,592,780.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 - 借款所收到的现金 334,681,216.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,192,532.39 筹资活动现金流入小计 335,873,748.39 偿还债务所支付的现金 457,974,636.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,909,441.10 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 - 减少注册资本所支付的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 411,165.26 筹资活动现金流出小计 468,295,242.36 筹资活动产生的现金流量净额 -132,421,493.97 四、汇率变动对现金的影响 1,565,176.03 五、现金及现金等价物净增加额 98,953,120.11 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 10,419,984.02 加：计提的资产减值准备 - 少数股东损益 - 未确认投资损失 - 固定资产折旧 62,922,372.96 无形资产摊销 1,588,537.90 长期待摊费用摊销 49,749.96 待摊费用的减少（减：增加） -156,779.00 预提费用的增加（减：减少） 5,487,877.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资 - 产的损失(减收益) 615,655.51 固定资产报废损失 财务费用 9,809,053.76 投资损失（减:收益） 2,062,806.39 递延税款贷项（减:借项） - 存货的减少（减:增加） -126,081,380.85 经营性应收项目的减少（减：增加） 133,944,942.16 经营性应付项目的增加（减：减少） 202,821,308.10 其他 -55,081,909.97 经营活动产生的现金流量净额 248,402,218.46 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 439,676,441.95 减:三个月以上定期存款的年末余额 - 减:本期转入现金 - 加:本期转出现金 - 减：现金的期初余额 340,723,321.84 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 加:三个月以上定期存款的年初余额 - 现金及现金等价物净增加额 98,953,120.11 利润附表 2004年1-6月 单位：元 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.56 8.63 营业利润 -1.15 -1.16 净利润 1.53 1.55 扣除非经常性损益后的净利润 1.52 1.53 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.12 0.12 营业利润 -0.02 -0.02 净利润 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润 0.02 0.02 资产减值明细表 2004年1-6月 单位：元 项目 年初余额 一、坏账准备合计 383,611,355.92 其中：应收账款 5,384,372.88 其他应收款 378,226,983.04 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 12,773,322.57 其中：库存商品 20,269.04 原材料 1,098,117.87 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 1,082,819.57 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 1,082,819.57 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 九、总计 397,467,498.06 项目 本年增加数 一、坏账准备合计 - 其中：应收账款 - 其他应收款 - 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 九、总计 - 本年转回（减少）数 项目 因资产价值回升 他原因转 转回数 出数 一、坏账准备合计 - 106,628.23 其中：应收账款 - 78,461.45 其他应收款 - 28,166.78 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 9,115,603.70 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 九、总计 - 9,222,231.93 项目 合计 一、坏账准备合计 106,628.23 其中：应收账款 78,461.45 其他应收款 28,166.78 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 9,115,603.70 其中：库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 九、总计 9,222,231.93 项目 年末余额 一、坏账准备合计 383,504,727.69 其中：应收账款 5,305,911.43 其他应收款 378,198,816.26 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 3,657,718.87 其中：库存商品 20,269.04 原材料 1,098,117.87 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 1,082,819.57 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 1,082,819.57 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 九、总计 388,245,266.13 B、会计报表附注 （一）、公司的基本情况 广州广船国际股份有限公司（本公司及属下子公司）是由原中国船舶工业总公司属下企业广州造船厂在1993年改组、在中国注册成立的股份有限公司，并经原国家对外贸易经济合作部批准，于1994年10月21日注册变更为中外合资股份有限公司。 本公司是目前中国华南地区最大的现代化综合性造船企业，享有自营进出口权。 本公司的经营范围：设计、加工、安装、销售：船舶及其辅机、集装箱、金属结构件、压力容器、普通机械、铸锻件、通用部零件、玻璃钢制品、线路、管道、工具、家具；机械设备、船舶修理；拆船；勘察设计、自有技术转让服务；室内装饰；自产集装箱、船舶、设备的经营租赁。 本公司现拥有万吨级以上造船台三座及造船码头440米，最大可建造6万吨级船舶；有可承接1万吨级船舶修理与改装的船坞和480米的船舶修理码头；拥有钢板处理流水线及大型管子加工车间；拥有电梯及其他机电产品生产线。 本公司现拥有四大产品业务系列，包括造船、船舶修理、钢结构工程、以及其他机电产品。主要产品除大型船舶，还有桥梁及建筑钢结构的制作、涂装与安装;客货用电梯的制作，安装、水翼船水翼和立柱、港口机械、液压机床、冰箱箱体及门体加工与发泡生产线及起重机械的设计与制作等。 （二）、会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计政策 本公司执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计制度》及其有关规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历年度一月一日起至十二月三十一日止。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司对发生的非本位币的经济业务，按业务发生当月一日的中国人民银行公布的外汇基准价折合为人民币记帐；月终时，则按会计制度的规定进行调整，调整的差额列作汇兑损益，计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有期限短（三个月以内）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资计价及其收益确认方法 本公司的短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资，包括股票、债券、基金等。投资在取得时按投资成本计量。期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于账面成本的差额，计提短期投资跌价准备。 8、坏帐核算方法 （1） 坏帐损失的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或因债务人逾期未履行偿债义务，且通过诉讼程序已确认无法收回的应收款项确认为坏帐。 （2） 坏帐损失的核算方法：采用备抵法。 （3） 坏帐准备金的计提方法和计提比例：公司对未出现不利于收回款项信息的应收款项，按该述款项余额的0.5%提取一般坏账准备。对已出现特殊的不利于收回款项信息的应收款项，则按该述款项最稳健的可收回数额与款项账面数额的差值作为提取坏账准备的依据。 9、存货核算方法 本公司存货以取得时的实际成本计价，其中： （1） 库存材料和库存低值易耗品采用计划成本进行日常进出库核算，月终结转其成本差异，将计划成本调整为实际成本。 （2） 低值易耗品采用一次摊销法计算。 （3） 产成品、在产品的日常核算以实际成本计价。 计提存货跌价准备的方法 （1） 库存物资（不含有销售合同支持的产品专用物资），如果年度截止日出现毁损或变质，则按实际成本与其可变现净值的差额提取跌价准备。 （2） 建造合同（长期合同工程产品），如预计可能发生亏损的，则以预计亏损总额提取跌价准备或称亏损准备。 （3） 库存商品 已签有合同的产品，其成本大于营业净收入的，按其差额提取跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1） 长期股权投资 本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款记帐。 对投资额占被投资企业资本总额50%以上的企业，公司以权益法核算并编制合并报表。 对投资额占被投资企业资本总额20%以上50%或以下的企业，按公司所占投资比例以权益法核算，除取得实际控股权的投资项目外，一般不编制合并报表。 对投资额占被投资企业资本总额20%或以下的，以成本法核算。 （2） 对于合同规定了投资期限的股权投资差额，按投资期限摊销并计入当期投资收益；对于合同没有规定投资期限的投资差额，则按不超过10年（含10年）的期限摊销计入当期投资收益。 （3） 长期债券投资：本公司认购的债券按认购债券时实际支付的价款作为初始投资成本，但实际支付价款中包含的已到付息期但尚未领取的利息，作为应收项目单独核算，而实际支付价款中包含的尚未到期的债券利息，则构成长期债券初始投资成本。 （4） 长期债券投资溢价或折价的摊销，与确认相关债券利息收入同时进行，调整各期的投资收益。 （5） 长期投资减值准备 1)对有市价的长期投资根据下列迹象计提减值准备： A．市价持续2年低于账面价值； B．该投资暂停交易1年或1年以上； C．被投资单位当年发生严重亏损； D．被投资单位持续2年发生亏损； E．被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 2)对无市价的长期投资根据以下迹象计提减值准备： A．被投资单位出现巨额亏损； B．被投资单位因市场变化或竞争能力下降等原因导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； C．有证据表明该项投资实质上已经不能再给本公司带来经济利益的其他情形。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。取得固定资产时按实际成本计价。 折旧按使用年限采用直线法计提。预计残值按原值3%—10%计算，各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 年折旧率（%） 机器设备 6-20 5-16.67 传导系统 8-35 2.86-12.5 仪器仪表 5-10 10-20 运输设备 10-15 6.67-10 房屋建筑物 8-50 2-12.5 构筑物 15-50 2-6.67 本公司对存在下列情况之一的固定资产，计提减值准备： （1） 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； （2） 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3） 虽然固定资产尚可使用，但使用后生产大量不合格产品的固定资产； （4） 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5） 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 固定资产期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对于可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法 本公司各项工程的日常核算是以实际成本计价，与购建固定资产相关的利息支出在固定资产达到预定可使用状态前，计入购建成本。工程达到可使用状态即确认为固定资产入帐，对所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价的价值转入固定资产，并按《企业会计制度》关于计提固定资产折旧的规定计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 本公司对存在下列情况的在建工程计提减值准备： (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； (2)其他足以证明在建工程已经减值的情形。 13、借款费用 当同时满足以下三个条件时，公司为购建某项固定资产而借入的专门借款发生的借款费用开始资本化，并计入所购建固定资产的成本： (1)资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担债务形式发生的支出）已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 为购建固定资产而借入的款项所发生的借款费用，满足上述资本化条件并在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的给予资本化，计入固定资产成本，如在达到预定可使用状态后发生的则于发生当期直接计入当期财务费用。 每一会计期间利息资本化金额的计算：至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率 14、无形资产计价和摊销方法 无形资产按其实际支付的价款入帐，并自取得当月起按照无形资产法定或合同规定使用年限分期平均摊销；没有法定或合同期限的，按照预计受益期限分期摊销；预计受益期无法确定的，按照不超过10年的期限分期平均摊销。 当存在下列情况时，本公司按该项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备： (1)某项无形资产为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响或其已无使用价值和转让价值； (2)某项无形资产已超过法律保护期限，已经完全丧失或部份丧失使用价值和转让价值； (3)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (4)其他足以证明某项无形资产已经丧失或部份丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 16、收入确认原则 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：合同已经履行，收到合同价款或已经取得收取价款证据时。 建造合同（长期合同工程）在合同结果能够合理预见时开始计算营业收入和结转成本，营业收入按结账时已完成工程进度的百分比计算，营业成本按预计完工成本的同一百分比结转。如预计出现亏损，则全额计提存货亏损准备。根据本公司的实际情况，一般情况下，本公司的长期合同工程如船舶建造合同如属首制船（或新订单），则在建造进度达到50%时，本公司可合理预见合同结果。而对于批量建造的船舶则在建造进度达到30%时，本公司即可合理预见合同结果。 让渡资产使用权取得的收入确认原则：与交易相关的经济利益能够流入；或收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 本公司的所得税会计处理是采用应付税款法。 18、合并财务报表的合并范围 公司按财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》，对本公司拥有50%以上股权或虽未取得50%以上股权但取得实际控股权的被投资企业纳入合并会计报表的合并范围。 （三）、税项 （1）本公司主要业务适应的税种、税率： 主要业务类别 税种 税率 造船、修船、钢结构、其他机电产品、其他产 增值税 17% 品及物资销售业务 运输、建筑安装业务 营业税 3% 其他劳务 营业税 5% （2）本公司以计税所得额15%的所得税率计交企业所得税。 （四）、控股子公司及合营企业 （1）控股子公司 注册资本 全 称 （千元） 广州广船国际集装箱厂 人 民 币 44925 广州万达木业有限公司 人民币3315 广州广联集装箱运输有限公 人 民 币 司 20000 新会市南洋船舶工业公司 人 民 币 34800 广州三龙工贸有限公司 人民币1500 广州兴顺船舶服务有限公司 人民币2000 广州永联钢结构有限公司 美元8850 广东广船国际电梯有限公司 人 民 币 21000 广州红帆电脑科技有限公司 人民币5000 广州恒和建设工程有限公司 人 民 币 27500 荣广发展有限公司 港币10 广州红帆酒店 人民币500 广东广船国际电梯有限公司 人 民 币 21000 泛广发展有限公司 港币200 广州万达木业有限公司 人民币3315 全 称 经营范围 广州广船国际集装箱厂 制作、安装、修理集装箱、金属结构及构件 广州万达木业有限公司 生产、销售各种材质的家具制品系列 广州广联集装箱运输有限公 集装箱运输 司 新会市南洋船舶工业公司 拆船、造船及钢结构工程 广州三龙工贸有限公司 金属结构及其构件、船舶通用零部件加工业 务 广州兴顺船舶服务有限公司 船体安装、焊接、舾装涂装、维修 广州永联钢结构有限公司 生产钢结构产品、销售本公司产品及售后安 装服务 广东广船国际电梯有限公司 设计、制造销售、安装、改装修理种类电梯 广州红帆电脑科技有限公司 电脑销售、系统集成开发 广州恒和建设工程有限公司 建筑钢结构工程设计\施工安装等 荣广发展有限公司 一般贸易 间接持有股份 广州红帆酒店 旅业、餐饮 广东广船国际电梯有限公司 设计、制造销售、安装、改装修理种类电梯 泛广发展有限公司 一般贸易 广州万达木业有限公司 生产、销售各种材质的家具制品系列 投资额 全 称 （人民币千 元） 广州广船国际集装箱厂 56157 广州万达木业有限公司 2486 广州广联集装箱运输有限公 15000 司 新会市南洋船舶工业公司 25200 广州三龙工贸有限公司 1005 广州兴顺船舶服务有限公司 500 广州永联钢结构有限公司 25439 广东广船国际电梯有限公司 19950 广州红帆电脑科技有限公司 4500 广州恒和建设工程有限公司 3380 荣广发展有限公司 10.44 间接持有股份 广州红帆酒店 500 广东广船国际电梯有限公司 1050 泛广发展有限公司 200 广州万达木业有限公司 829 投资 全 称 比例 （%） 广州广船国际集装箱厂 100 广州万达木业有限公司 75 广州广联集装箱运输有限公 75 司 新会市南洋船舶工业公司 70 广州三龙工贸有限公司 67 广州兴顺船舶服务有限公司 83 广州永联钢结构有限公司 51 广东广船国际电梯有限公司 95 广州红帆电脑科技有限公司 77 广州恒和建设工程有限公司 75.9 荣广发展有限公司 100 间接持有股份 广州红帆酒店 100 广东广船国际电梯有限公司 5 泛广发展有限公司 70 广州万达木业有限公司 25 间接持 全 称 有 （%） 广州广船国际集装箱厂 广州万达木业有限公司 广州广联集装箱运输有限公 25 司 新会市南洋船舶工业公司 广州三龙工贸有限公司 广州兴顺船舶服务有限公司 广州永联钢结构有限公司 广东广船国际电梯有限公司 5 广州红帆电脑科技有限公司 广州恒和建设工程有限公司 荣广发展有限公司 间接持有股份 广州红帆酒店 是 广东广船国际电梯有限公司 是 泛广发展有限公司 是 广州万达木业有限公司 是 以上附属公司除荣广发展有限公司及泛广发展有限公司在香港注册成立及营业外，其余子公司均在中华人民共和国注册成立及营业。 本期本公司合并范围及股权比例未发生变化。 （五）、合并会计报表主要项目注释（如无特殊注明金额单位为：人民币元） 1、货币资金 2004年6月30日 项目 原币 人民币 现金 人民币 72,155.86 港元 2,209.22 2,343.76 美元 10,653.17 88,169.97 日元 500.00 38.18 小计 162,707.77 银行存款 人民币 323,753,783.02 港元 2,200,758.75 6,452,458.61 美元 12,869,979.27 106,519,580.31 欧元 294,152.57 2,963,234.16 小计 439,689,056.10 存于中船财务公司的存款（注） 33,757,478.74 其他货币资金 91,618.98 人民币 - 美元 - 小计 91,618.98 合计 473,700,861.59 2003年12月31日 项目 原币 人民币 现金 人民币 293,302.26 港元 8,919.22 美元 49,861.49 日元 500.00 小计 293,302.26 银行存款 人民币 331,932,020.38 港元 4,296,829.61 4,579,131.31 美元 5,505,039.66 45,563,011.25 欧元 - 小计 382,074,162.94 存于中船财务公司的存款（注） 9,091,916.06 其他货币资金 人民币 75,926.18 美元 - 小计 75,926.18 合计 391,535,307.44 注：中船财务公司是中国船舶工业集团公司属下，由中国人民银行批准成立并接受中国人民银 行监督的非银行金融机构。 2、应收款项 （1）应收账款 账龄 2004年6月30日 金额 比例% 1年以内 139,066,618.07 59.18% 1-2年 63,375,803.35 26.97% 2-3年 11,162,177.22 4.75% 3年以上 16,674,801.14 7.10% 按100%计提坏账 1,619,265.33 0.69% 按50%计提坏账 3,096,030.43 1.32% 合计 234,994,695.54 100 账龄 2004年6月30日 坏帐准备 计提比例 1年以内 695,333.09 0.50% 1-2年 316,879.02 0.50% 2-3年 55,810.89 0.50% 3年以上 1,070,607.89 0.50% 按100%计提坏账 1,619,265.33 100.00% 按50%计提坏账 1,548,015.22 50.00% 合计 5,305,911.43 账龄 2004年6月30日 应收账款净额 1年以内 138,371,284.98 1-2年 63,058,924.33 2-3年 11,106,366.33 3年以上 15,604,193.25 按100%计提坏账 - 按50%计提坏账 1,548,015.21 合计 229,688,784.11 2003年12月31日 金额 比例% 1年以内 375,635,098.48 83.82% 1-2年 30,549,870.31 6.82% 2-3年 1,953,550.00 0.44% 3年以上 35,279,947.42 7.87% 按100%计提坏账 1,619,265.33 0.36% 按50%计提坏账 3,096,030.43 0.69% 合计 448,133,761.97 100.00% 2003年12月31日 坏帐准备 计提比例 1年以内 1,878,175.49 0.50% 1-2年 152,749.35 0.50% 2-3年 9,767.75 0.50% 3年以上 176,399.74 0.50% 按100%计提坏账 1,619,265.33 100.00% 按50%计提坏账 1,548,015.22 50.00% 合计 5,384,372.88 2003年12月31日 应收账款净额 1年以内 373,756,922.99 1-2年 30,397,120.96 2-3年 1,943,782.25 3年以上 35,103,547.68 按100%计提坏账 - 按50%计提坏账 1,548,015.22 合计 442,749,389.09 1）应收账款坏账准备计提比例为100%的账项，公司已通过法律诉讼，但对方确实没有偿还能力，无法执行法院判决，按公司规定程序，全额计提坏账准备。 2）应收账款坏账准备计提比例为50%的账项，已出现特殊的不利于收回该等款项的情况，按公司规定程序，按50%计提坏账准备。 3）应收账款内前五名客户欠款金额合计21714万元，占应收账款总额的48.45%。 4）本期应收账款余额较期初下降48.12%，主要是期内公司新接造船订单及部分船舶完工交付收到客户船舶签约款和交船款 5）本账户余额中无含有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的应收款项。 （2）预付账款 2004年6月30日 帐龄 金额 比例% 1年以内 110,614,188.37 91.72 1-2年 6,419,354.62 5.32 2-3年 3,519,366.35 2.92 3年以上 50,000.00 0.04 合计 120,602,909.34 100.00 2003年12月31日 帐龄 金额 比例% 1年以内 25,631,533.74 86.21 1-2年 3,295,066.80 11.08 2-3年 711,700.00 2.39 3年以上 92,000.00 0.31 合计 29,730,300.54 100.00 1)预付账款内前五名客户预付金额合计9219万元，占预付账款总额的75.86%。 2)本期预付账款余额较期初增加305.66%，主要是本年度船用资材供应紧张，船用主机等资材采购预付款增加。 3)本账户余额中无含有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的预付款项。 （3）其他应收款 帐龄 2004年6月30日 金额 比例% 1年以内 519,338.16 0.10 1-2年 39,271,009.64 7.80 2-3年 7,143,718.46 1.42 3年以上 6,991,975.53 1.39 按50%计提坏账 - 0.00 按80%计提坏账(注) 397,067,000.00 78.88 按100%计提坏账 52,387,743.78 10.41 合计 503,380,785.57 100.00 帐龄 2004年6月30日 坏帐准备 坏账计提比例 1年以内 2,596.69 0.50% 1-2年 384,076.60 0.05% 2-3年 35,718.59 0.50% 3年以上 13,880.61 0.05% - - 按50%计提坏账 按80%计提坏账(注) 325,374,800.00 81.94% 52,387,743.78 100.00% 按100%计提坏账 合计 378,198,816.27 - 帐龄 2004年6月30日 应收净额 1年以内 516,741.47 1-2年 38,886,933.04 2-3年 7,107,999.87 3年以上 6,978,094.92 按50%计提坏账 - 按80%计提坏账(注) 71,692,200.00 按100%计提坏账 - 合计 125,181,969.30 帐龄 2003年12月31日 金额 比例% 1年以内 15,076,246.49 2.78 1-2年 72,937,603.22 13.46 2-3年 664,328.79 0.12 3年以上 3,809,672.95 0.70 按50%计提坏账 - 0.00 按80%计提坏账 397,067,000.00 73.27 按100%计提坏账 52,389,743.78 9.67 合计 541,944,595.23 100.00 帐龄 2003年12月31日 坏帐准备 坏账计提比例 1年以内 75,381.23 0.50% 1-2年 364,688.02 0.50% 2-3年 3,321.64 0.50% 3年以上 19,048.36 0.50% 按50%计提坏账 - - 按80%计提坏账 325,374,800.00 81.94% 按100%计提坏账 52,389,743.78 100.00% 合计 378,226,983.04 - 帐龄 2003年12月31日 应收净额 1年以内 15,000,865.26 1-2年 72,572,915.20 2-3年 661,007.15 3年以上 3,790,624.59 按50%计提坏账 - 按80%计提坏账 71,692,200.00 按100%计提坏账 - 合计 163,717,612.19 1)其他应收款内前五名客户欠款金额合计48889万元，占其他应收款总额的96.37% 2)有关信托存款问题见重要事项第7项。 3)本账户余额中无含有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的应收款项。 （4）应收补贴款 项目 2004年6月30日 国内特种船舶补贴 56,482,030.26 出口产品退税 15,030,456.10 合计 71,512,486.36 项目 2003年12月31日 国内特种船舶补贴 69,066,993.18 出口产品退税 116,418,735.94 合计 185,485,729.12 应收补贴款比期初减少，主要是本年国家加快出口退税进程，使本公司该项应收补贴款大幅减少。 3、存货及存货跌价准备 项目 2004年月6日30 金额 跌价准备 净额 原材料 304,509,818.09 961,261.37 303,548,556.72 低值易耗品 887,803.60 30,704.50 857,099.10 在产品 43,154,636.80 2,645,483.96 40,509,152.84 产成品 4,547,607.93 20,269.04 4,527,338.89 合计 353,099,866.42 3,657,718.87 349,442,147.55 项目 2003年月12日31 金额 跌价准备 净额 原材料 172,422,616.70 1,098,117.87 171,324,498.83 低值易耗品 900,165.57 - 900,165.57 在产品 49,716,458.38 11,654,935.66 38,061,522.72 产成品 4,852,199.97 20,269.04 4,831,930.93 合计 227,891,440.62 12,773,322.57 215,118,118.05 存货期末余额比期初增加62.44%，主要是因为造船生产效率提高及原材料趋紧从而使库存原材料增加。 4、待摊费用 类别 期初数 本期增加 汽车养路费及保险费 1,047,048.02 588,999.96 合计 1,047,048.02 588,999.96 类别 本期摊销 期末数 汽车养路费及保险费 928,614.25 707,433.73 合计 928,614.25 707,433.73 待摊费用比期初减少32.44%,主要是摊销上年的汽车养路费等。 5、长期投资 项目 期初数 金额 减值准备 长期股权投资 15,512,741.75 长期债权投资 合计 15,512,741.75 项目 本期增加 本期减少 长期股权投资 272,576.51 327,708.25 长期债权投资 合计 272,576.51 327,708.25 项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 15,457,610.01 长期债权投资 合计 15,457,610.01 （1）长期股权投资——其他股权投资 被投资企业 投资金额 华南特种涂装实业有限公司 1,722,060.00 湛江南海舰船高新技术服务有限公 司 800,000.00 深圳市远舟科技实业有限公司 1,000,000.00 招商银行 10,010,000.00 中船信息科技有限公司 900,000.00 广利船舶工程服务有限公司 100,000.00 小计 14,532,060.00 占被投资 被投资企业 单位注册 资本比例 华南特种涂装实业有限公司 25.00% 湛江南海舰船高新技术服务有限公 司 40.00% 深圳市远舟科技实业有限公司 7.41% 招商银行 0.23% 中船信息科技有限公司 15.00% 广利船舶工程服务有限公司 20.00% 小计 被投资企业 期末余额 华南特种涂装实业有限公司 2,756,692.89 湛江南海舰船高新技术服务有限公 司 690,917.12 深圳市远舟科技实业有限公司 1,000,000.00 招商银行 10,010,000.00 中船信息科技有限公司 900,000.00 广利船舶工程服务有限公司 100,000.00 小计 15,457,610.01 权益法 被投资企业 本期增减 累计增减 华南特种涂装实业有限公司 -55,131.74 1,034,632.89 湛江南海舰船高新技术服务有限公 司 -109,082.88 -109,082.88 深圳市远舟科技实业有限公司 - 招商银行 - 中船信息科技有限公司 - 广利船舶工程服务有限公司 - 小计 -164,214.62 925,550.01 （2）合并价差 被投资单位 初始金额 摊销期限 广州恒和建设工程公司 2,157,150.21 10年 合计 2,157,150.21 被投资单位 年初余额 本期摊销额 广州恒和建设工程公司 1,707,743.96 107,857.50 合计 1,707,743.96 107,857.50 被投资单位 摊余价值 广州恒和建设工程公司 1,599,886.46 合计 1,599,886.46 6、固定资产原值、累计折旧及固定资产减值准备 项目 期初数 1、原值 房屋 427,526,771.33 构筑物 254,880,272.25 运输工具 25,868,824.72 仪器仪表 6,361,208.81 动力管网 36,892,854.35 机器设备 767,194,212.01 合计 1,518,724,143.47 2、折旧 房屋 90,965,411.59 构筑物 83,334,694.58 运输工具 15,592,598.59 仪器仪表 4,194,332.85 动力管网 14,191,816.01 机器设备 351,408,501.09 合计 559,687,354.71 3、固定资产净值 959,036,788.76 项目 本期增加 1、原值 房屋 1,577,861.47 构筑物 333,068.21 运输工具 310,418.00 仪器仪表 226,235.75 动力管网 0.00 机器设备 11,596,716.32 合计 14,044,299.75 2、折旧 房屋 5,940,672.56 构筑物 5,038,940.40 运输工具 1,073,585.17 仪器仪表 333,529.93 动力管网 962,063.40 机器设备 26,171,076.26 合计 39,519,867.72 3、固定资产净值 -25,475,567.97 项目 本期减少 1、原值 房屋 172,515.18 构筑物 289,051.73 运输工具 301,065.00 仪器仪表 - 动力管网 15,823.35 机器设备 1,280,465.87 合计 2,058,921.13 2、折旧 房屋 45,181.80 构筑物 280,380.18 运输工具 298,019.83 仪器仪表 - 动力管网 6,906.60 机器设备 977,489.61 合计 1,607,978.02 3、固定资产净值 450,943.11 项目 期末数 1、原值 房屋 428,932,117.62 构筑物 254,924,288.73 运输工具 25,878,177.72 仪器仪表 6,587,444.56 动力管网 36,877,031.00 机器设备 777,510,462.46 合计 1,530,709,522.09 2、折旧 - 房屋 96,860,902.35 构筑物 88,093,254.80 运输工具 16,368,163.93 仪器仪表 4,527,862.78 动力管网 15,146,972.81 机器设备 376,602,087.74 合计 597,599,244.41 3、固定资产净值 933,110,277.68 固定资产减值准备 内容 期初数 本期增加 固定资产 1,082,819.57 - 固定资产减值准备 内容 本期减少 期末数 固定资产 - 1,082,819.57 7、在建工程 类别 期初数 本期增加 其中:（利息） 其中:（利息） 1、更新改造工程 （1）基建、国债重点技改项目 10,402,884.28 4,665,312.28 208,179.34 - 其中：资本化利息 19,844,550.99 23,168,143.54 （2）其他 2、附属企业 - 688,813.54 合计 30,247,435.27 28,522,269.36 其中：资本化利息 208,179.34 - 类别 本期入固数 其他减少数 其中:（利息） 其中:（利息）其中:（利息） 1、更新改造工程 （1）基建、国债重点技改项目 674,187.30 - - - 其中：资本化利息 13,954,242.48 - （2）其他 2、附属企业 - - 合计 14,628,429.78 - 其中：资本化利息 - 类别 期末数 1、更新改造工程 （1）基建、国债重点技改项目 14,394,009.26 其中：资本化利息 208,179.34 （2）其他 29,058,452.05 2、附属企业 688,813.54 合计 44,141,274.85 其中：资本化利息 208,179.34 （1）上述在建工程中，国债重点技改项目为“18000吨半潜船制造技改项目；在建工程比期初增加45.93%，主要是对技术联调大楼和造船总装场地等投资增加所致； （2）资本化利率为银行同期实际借款利率；其他工程资金来源公司自筹。 8、无形资产 类别 原始金额 期初数 土地使用权 58,531,818.81 71,840,201.32 非专利技术 10,332,076.00 7,759,306.72 合计 68,863,894.81 79,599,508.04 类别 本期增加 本期转出 土地使用权 非专利技术 2,074,358.78 合计 2,074,358.78 - 类别 本期摊销 期末数 土地使用权 997,163.52 70,843,037.80 非专利技术 888,199.18 8,945,466.32 合计 1,885,362.70 79,788,504.12 类别 摊余年限 土地使用权 39年 非专利技术 10-1年 合计 土地使用权费按其有效使用期限（50年）内分期平均摊销。非专利技术按10年期限平均摊销。 9、长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 ——固定资产改良支出 1,528,389.82 ____其他 321,240.85 合计 1,849,630.67 - 类别 本期摊销 期末数 ——固定资产改良支出 235,521.36 1,292,868.46 ____其他 42,000.00 279,240.85 合计 277,521.36 1,572,109.31 10、短期借款、一年内到期的长期借款 （1）短期借款 借款类别 2004年6月30 抵押借款 - 担保借款 49,659,600.00 信用借款 115,872,400.00 合计 165,532,000.00 借款类别 2003年12月31日 抵押借款 89,660,200.00 担保借款 49,660,200.00 信用借款 55,083,406.91 合计 194,403,806.91 借款类别 备注 借款期限 年利率 抵押借款 2003/9-2004/11 1.65%~2.31 担保借款 2004/2-2004/12 1.73%~1.876 信用借款 合计 抵押借款部份由本公司以本公司拥有价值为18,714万元的房屋建筑物作为抵押物，而担保借款部份则由中船集团公司及其属下的中国船舶工业贸易公司或广州造船公司提供担保（参见（六）关联方关系及其交易），本公司需为此按年支付2‰—3‰的担保费并提供反担保（本公司认为该反担保并未对本公司利益构成负面影响）。 （2）一年内到期的长期借款 2004年6月30日 2003年12月31日 备注 借款期限 年利率% 380,000,000.00 380,000,000.00 2002/2~2005/5 2.7-4.05 - - 1,303,272.82 3,537,455.50 381,303,272.82 383,537,455.50 担保借款部份由中船集团公司及属下的中国船舶工业贸易公司或广州造船公司提供担保（参见（六）关联方关系及其交易），本公司需为此按年支付2‰—3‰的担保费并提供反担保。 11、应付账项 （1）应付票据 种类 金额 一年内到期金额 备注 银行承兑汇票 12,000,000.00 12,000,000.00 商业承兑汇票 12,677,911.00 12,677,911.00 合计 24,677,911.00 24,677,911.00 应付票据比年初减少79.20%，主要是本年公司资金状况较好，使支付能力提高，相应赊购减少。. 本帐户余额中无含有本公司5%以上（含5%）股份股东单位的应付票据。 (2)应付账款 帐龄 2004年6月30日 金额 比例% 1年以内 347,768,758.69 98.42 1-2年 3,271,796.32 0.93 2-3年 2,227,659.35 0.63 3年以上 81,053.36 0.02 合计 353,349,267.72 100.00 帐龄 2003年12月31日 金额 比例 1年以内 334,979,312.47 97.99% 1-2年 4,400,677.17 1.29% 2-3年 2,225,660.60 0.65% 3年以上 261,490.24 0.08% 合计 341,867,140.48 100.00% 本帐户余额中无含有本公司5%以上（含5%）股份股东单位的应付款项。 （3）预收账款 类别 2004年6月30日 造船产品 9,623,000.00 修船产品 4,713,921.40 钢结构 16,184,072.14 其他产品 26,935,298.12 合计 57,456,291.66 其中：账龄1年以上的余额 981,907.80 类别 2003年12月31日 造船产品 - 修船产品 352,240.00 钢结构 6,289,544.00 其他产品 25,069,927.36 合计 31,711,711.36 其中：账龄1年以上的余额 3,455,598.17 1)预收账款比期初增加81.18%，主要是期内公司新接造船订单及部分船舶完工交付收到客户船舶签约款和交船款。 2)本账户余额中无含有本公司5%以上（含5%）股份股东单位的预收款项。 （4）其他应付款 类别 2004年6月30日 厂内养老金 3,296,839.82 职工代扣款 822,762.73 会计师审计费 2,401,020.85 广州海事局 24,422,489.32 广州造船厂 237,217.57 非执行董事酬金 100,928.48 退休员工医疗保险费 12,788,123.56 咨询费 - 保证金 - 其他往来 8,243,261.77 合计 52,312,644.10 其中：账龄3年以上的余额 1,339,882.62 类别 2003年12月31日 厂内养老金 25,763,259.50 职工代扣款 2,014,897.24 会计师审计费 2,080,784.90 广州海事局 2,294,937.68 广州造船厂 - 非执行董事酬金 400,008.48 退休员工医疗保险费 14,603,833.33 咨询费 800,000.00 保证金 297,800.00 其他往来 8,883,030.08 合计 57,138,551.21 其中：账龄3年以上的余额 7,951,555.77 本账户余额中无含有本公司5%以上（含5%）股份股东单位的应付款项。 12、应付股利 类别 2004年6月30日 2003年12月31日 联营公司分配股利 13,449.38 13,449.38 合计 13,449.38 13,449.38 13、应交税金 类别 2004年6月30日 增值税 -14,123,367.24 营业税 251,340.20 城市维护建设税 37,561.84 所得税 -248,071.09 房产税 782,882.38 土地使用税 38,459.38 代扣个人所得税 539,294.75 合计 -12,721,899.78 类别 2003年12月31日 增值税 -16,849,732.65 营业税 284,273.10 城市维护建设税 1,297,155.37 所得税 336,727.29 房产税 -14,974.64 土地使用税 -180.22 代扣个人所得税 696,494.04 合计 -14,250,237.71 14、预提费用 类别 2004年6月30日 产品保修费 44,427,873.75 产品结尾工程 49,806,152.39 环境搬迁清理费 - 借款利息 735,772.01 预提当月水电费 5,763,444.82 其他 1,234,394.95 合计 101,967,637.92 类别 2003年12月31日 产品保修费 50,948,419.41 产品结尾工程 29,370,936.91 环境搬迁清理费 1,887,097.84 借款利息 761,159.35 预提当月水电费 - 其他 4,231,988.92 合计 87,199,602.43 1)产品保修费主要是按船舶制造行业规定及船舶建造合同的约定，对完工船舶产品按船价一定比例预提，在交船后一年内支付属建造方责任的保修费。 2)产品结尾工程是造船产品完工后预计发生但还未支付的工程成本及缓装工程成本等。 15、其他流动负债 类别 2004年6月30日 2003年12月31日 长期合同工程结算款 338,716,114.20 242,958,088.77 合计 338,716,114.20 242,958,088.77 其他流动负债比年初增加39.41%，主要是期末收到工程结算款大于船舶生产实际发生成本。 16、长期借款 借款类别 金额 中国进出口银行 200,435,000.00 合计 200,435,000.00 借款类别 借款期限 年利率%借款条件 中国进出口银行 2003/8~2005/11 2.70% 担保 合计 长期借款比期初下降33.30%，主要是归还到期的贷款及部份划入“一年内到期的长期负债”。该项借款由本公司关联方中船集团公司提供担保，本公司需为此按年支付3‰的担保费并提供反担保。 17、专项应付款 类别 2004年6月30日 1、国家拨入 25,686,376.70 2、省市拨入 199,160.03 合计 25,885,536.73 类别 2003年12月31日 1、国家拨入 27,568,562.86 2、省市拨入 842,806.47 合计 28,411,369.33 国家拨入专项应付款是根据有关部门共同下达的“高附加值滚装客船技改项目”中央补助资金“高速滚装客船”高技术船舶科研拨款；“省市拨入”是根据广东省有关部门批准下拨的“技术创新专项”资金，该项资金由国家财政机关无偿划拨，按国家有关规定使用。 18、股本 数量单位：股 项 目 本次变动前（期初 数） 一、未上市流通股份 1、发起人股份 210,800,080.00 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 210,800,080.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 210,800,080 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 126,479,500 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 157,398,000 4、其他 已上市流通股份合计 283,877,500 股份总数 494,677,580 本次变动增加（+、-） 项 目 公积 配 送 金转 增 其 小计 股 股 股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 股份总数 项 目 本次变动后（期末 数） 一、未上市流通股份 1、发起人股份 210,800,080.00 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 210,800,080.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 210,800,080.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 126,479,500.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 157,398,000.00 4、其他 已上市流通股份合计 283,877,500.00 股份总数 494,677,580.00 19、资本公积 项 目 期初数 本期增加 股本溢价 651,977,481.72 合计 651,977,481.72 - 项 目 本期减少 期末数 股本溢价 - 651,977,481.72 合计 - 651,977,481.72 20、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 法定盈余公积 48,998,046.01 - 公益金 30,592,815.41 - 任意盈余公积 20,556,649.92 合计 100,147,511.34 - 项 目 本期减少 期末数 法定盈余公积 - 48,998,046.01 公益金 30,592,815.41 任意盈余公积 - 20,556,649.92 合计 - 100,147,511.34 21、未分配利润 项 目 2004年6月30日 年初未分配利润 -570,212,867.94 调整以前年度损益 - 本年利润 10,538,764.84 提取法定公积金 - 提取法定公益金 - 提取职工福利基金 - 已分配优先股股利 - 提取任意公积金 - 已分配普通股股利 - 年末未分配利润 -559,674,103.10 项 目 2003年12月31日 年初未分配利润 -613,264,642.69 调整以前年度损益 - 本年利润 43,051,774.75 提取法定公积金 - 提取法定公益金 - 提取职工福利基金 已分配优先股股利 - 提取任意公积金 - 已分配普通股股利 - 年末未分配利润 -570,212,867.94 22、营业额之地区分布 单位：元 主营业务收入 地区 本年 上年同期 马耳他 307,852,320.47 64,405,811.11 瑞典 - 69,411,337.02 丹麦 444,307,995.31 365,057,250.88 澳门 675,709.56 - 菲律宾 177,953.35 502,420.36 美国 85,297.60 533,638.58 香港 1,907,080.23 223,365,867.93 小计 755,006,356.52 723,276,325.88 中国 335,293,706.87 457,398,456.47 合计 1,090,300,063.39 1,180,674,782.35 分部利润 地区 本年 上年同期 马耳他 25,215,514.89 2,176,671.38 瑞典 - -2,066,665.62 丹麦 5,820,450.94 8,314,223.15 澳门 161,165.40 菲律宾 6,091.51 - 美国 85,297.60 30,632.37 香港 690,656.03 751,725.15 小计 31,979,176.37 9,206,586.43 中国 27,472,599.44 24,615,422.20 合计 59,451,775.81 33,822,008.63 地区 收入同比增减% 马耳他 377.99 瑞典 丹麦 21.71 澳门 菲律宾 -60.58 美国 -84.02 香港 -99.15 小计 4.39 中国 -26.70 合计 -7.65 公司前五名销售商销售总额99,272万元，占销售总额90.62%。 23、主营业务收入、成本、毛利 营业收入 产品类别 2004年1-6月 2003年1-6月 造船产品 992,718,869.27 876,968,914.94 集装箱 1,133,080.23 221,605,117.11 钢结构工程 49,739,570.76 39,175,803.05 其他机电产品 39,396,228.01 39,568,390.84 修船业务 7,312,315.12 3,356,556.41 合计 1,090,300,063.39 1,180,674,782.35 营业成本 产品类别 2004年1-6月 2003年1-6月 造船产品 950,121,807.46 857,352,553.36 集装箱 980,287.65 222,677,512.45 钢结构工程 45,312,638.36 35,885,034.78 其他机电产品 27,908,639.82 29,823,587.31 修船业务 6,524,914.29 1,114,085.82 合计 1,030,848,287.58 1,146,852,773.72 营业毛利 产品类别 2004年1-6月 2003年1-6月 造船产品 42,597,061.81 19,616,361.58 集装箱 152,792.58 (1,072,395.34) 钢结构工程 4,426,932.40 3,290,768.27 其他机电产品 11,487,588.19 9,744,803.53 修船业务 787,400.83 2,242,470.59 合计 59,451,775.81 33,822,008.63 主营业务收入同比基本持平；产品毛利同比增加75.78%，主要是因为造船产品结构调整使国内特定船舶建造比例下降，若考虑国家给予的国内特定船舶补贴收益，则产品毛利同比基本持平。本公司采取的成本控制措施对有效抵御钢材价格持续上涨以及欧元升值压力影响提升产品毛利率亦有一定的成效。 24、主营业务税金及附加 税种 2004年1-6月 营业税 401,702.85 城建税 144,684.20 教育费附加 70,687.59 合计 617,074.64 税种 2003年1-6月 营业税 784,355.83 城建税 2,589,263.06 教育费附加 1,109,655.78 合计 4,483,274.67 主营业务税金及附加同比下降86.24%，主要是营业税业务量下降所致。 25、财务费用 类别 2004年1-6月 利息支出 9,987,720.59 减：利息收入 3,106,378.64 汇兑损失 -963,240.02 其他 696,128.90 合计 6,614,230.83 类别 2003年1-6月 利息支出 22,820,352.84 减：利息收入 2,881,112.54 汇兑损失 503,912.19 其他 1,699,509.51 合计 22,142,662.00 财务费用下降的主要原因是公司资金周转情况向好使公司贷款规模下降，利息费用大幅减少。 26、营业费用、管理费用 类别 2004年1-6月 1.营业费用 1,238,245.08 2.管理费用 63,967,641.07 类别 2003年1-6月 1.营业费用 4,130,173.39 2.管理费用 54,199,065.52 营业费用比上年同期下降70.02%主要是本公司集装箱业务退出，令费用下降。 27、其他业务利润. 营业收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 材料调拨出售 14,929,679.09 7,780,557.35 废料出售 10,188,259.33 10,617,089.06 运输劳务 2,762.00 2,652.00 其他 8,902,566.45 5,973,810.92 合计 34,023,266.87 24,374,109.33 营业成本 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 材料调拨出售 13,165,474.24 6,684,909.57 废料出售 7,687,367.26 8,250,098.38 运输劳务 - - 其他 8,106,096.18 3,880,109.00 合计 28,958,937.68 18,815,116.95 毛利 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 材料调拨出售 1,764,204.85 1,095,647.78 废料出售 2,500,892.07 2,366,990.68 运输劳务 2,762.00 2,652.00 其他 796,470.27 2,093,701.92 合计 5,064,329.19 5,558,992.38 28、投资收益 股权投资收益 项 目 债权投资收益 权益法 成本法 收益合计 短期投资 - - 长期投资 203,321.06 621,059.80 824,380.86 合计 - 203,321.06 621,059.80 824,380.86 投资收益增加主要是收到联营公司招商银行股利。 29、补贴收入 项 目 2004年1-6月 国内特定船舶补贴收入 18,767,509.83 其他 1,041,529.91 合计 19,809,039.74 项 目 2003年1-6月 国内特定船舶补贴收入 54,739,067.70 其他 1,277,761.37 合计 56,016,829.07 （1）本期补贴收入同比下降64.64%，主要是造船产品结构调整使国内特定船舶建造比例下降，则相应按政策应计国内特定船舶补贴收入减少。 （2）补贴收入的相关政策： 国内特定船舶补贴收入。本公司为中海发展股份有限公司建造的4.2万吨成品油船按国家的有关规定，以按不含税船价的17%享受国家财政部的专项财政补贴，该项补贴收入根据国家有关规定，以完工百分比法分期计算，并在确定产品进度销售收入时同期同比例入账； 其他补贴收入。其他补贴收入是国家拨入的专项补贴款、政府发放的出口奖励和高新技术产品退税款。 30、营业外收支 （1）营业外收入 类别 2004年1-6月 处理固定资产净收益 155,514.00 罚款收入 -69,519.00 固定资产盘盈 - 赔偿 4,500.00 呆账收入 - 其他 181,104.48 合计 271,599.48 类别 2003年1-6月 处理固定资产净收益 625,591.78 罚款收入 4,500.00 固定资产盘盈 - 赔偿 - 呆账收入 - 其他 241,955.12 合计 872,046.90 营业外收入比去年下降68.85%,主要是处理固定资产收益减少所致。 （2）营业外支出 类别 2004年1-6月 处理固定资产净支出 824,162.31 罚款支出 3,320.96 固定资产盘亏 - 赔偿金 145,217.00 非公益赞助 100,000.00 其他 220,188.06 合计 1,292,888.33 类别 2003年1-6月 处理固定资产净支出 1,021,767.50 罚款支出 40,519.07 固定资产盘亏 - 赔偿金 3,593.15 非公益赞助 - 其他 27,779.70 合计 1,093,659.42 31、非经常性损益 项目 金 额 1.股权投资差额 107,857.50 2.补贴收入（不含国内特定船舶补贴收入） 1,041,529.91 3.营业外收入 271,599.48 4.营业外支出 (1,292,888.33) 合计 128,098.56 32、支付的价值较大的其他与经营有关的现金： 项目 金额（元） 管理费用 24,894,930.49 营业费用 3,781,245.08 制造费用 103,167,712.02 合计 131,843,887.59 33、母公司会计报表主要项目注释 （1）应收账款 帐龄 2004年6月30日 原值 比例% 1年以内 102,859,570.76 77.25 1-2年 11,121,018.31 8.35 2-3年 - 0.00 3年以上 15,179,355.45 11.40 按50%计提 3,096,030.43 2.33 按100%计提 887,209.95 0.67 合计 133,143,184.90 100.00 帐龄 2004年6月30日 坏帐准备 账面价值 1年以内 805,649.32 102,053,921.44 1-2年 56,302.25 11,064,716.06 2-3年 - - 3年以上 172,071.13 15,007,284.32 按50%计提 1,548,015.22 1,548,015.21 按100%计提 887,209.95 - 合计 3,469,247.87 129,673,937.03 帐龄 2003年12月31日 原值 比例% 1年以内 161,165,934.10 121.05 1-2年 11,260,450.03 8.46 2-3年 - 0.00 3年以上 33,129,316.97 24.88 按50%计提 3,096,030.43 2.33 按100%计提 887,209.95 0.67 合计 209,538,941.48 100.00 帐龄 2003年12月31日 坏帐准备 账面价值 1年以内 805,829.67 160,360,104.43 1-2年 56,302.25 11,204,147.78 2-3年 - - 3年以上 172,071.13 32,957,245.84 按50%计提 1,548,015.22 1,548,015.22 按100%计提 887,209.95 - 合计 3,469,428.22 206,069,513.26 本账户余额中无含有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的应收款项。 （2）其他应收款 帐龄 2004年6月30日 金额 比例% 1年以内 6,725,289.13 1.33 1-2年 41,184,159.04 8.13 2-3年 3,004,004.39 0.59 3年以上 8,321,323.33 1.64 按80%计提 397,067,000.00 78.42 按100%计提 50,039,743.78 9.88 合计 506,341,519.67 100.00 帐龄 2004年6月30日 坏帐准备 账面净额 1年以内 23,384.17 6,701,904.96 1-2年 426,596.39 40,757,562.65 2-3年 3,298.64 3,000,705.75 3年以上 1,350,073.19 6,971,250.14 按80%计提 325,374,800.00 71,692,200.00 按100%计提 50,039,743.78 - 合计 377,217,896.17 129,123,623.50 帐龄 2003年12月31日 金额 比例% 1年以内 4,676,834.12 0.86 1-2年 85,319,277.26 15.66 2-3年 659,728.79 0.12 3年以上 4,759,035.55 0.87 按80%计提 397,067,000.00 72.87 按100%计提 52,389,743.78 9.62 合计 544,871,619.50 100.00 帐龄 2003年12月31日 坏帐准备 账面净额 1年以内 23,384.17 4,653,449.95 1-2年 426,596.39 84,892,680.87 2-3年 3,298.64 656,430.15 3年以上 971,205.31 3,787,830.24 按80%计提 325,374,800.00 71,692,200.00 按100%计提 52,389,743.78 - 合计 379,189,028.29 165,682,591.21 本账户余额中无含有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的应收款项。 （3）长期投资 期初数 类别 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 206,344,531.79 - 长期债权投资 - - - 合计 206,344,531.79 - - 期末数 类别 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 2,834,461.46 203,510,070.33 - 长期债权投资 - - - 合计 2,834,461.46 203,510,070.33 - 长期股权投资——其他股权投资 被投资企业 投资金额 广州广船国际集装箱厂 56,155,800.59 广州万达木业有限公司 2,486,385.00 广州广联集装箱运输有限公司 15,000,000.00 新会市南洋船舶工业公司 25,200,000.00 广州三龙工贸有限公司 1,005,000.00 广州兴顺船舶服务有限公司 500,000.00 广州永联钢结构有限公司 25,438,698.00 广东广船国际电梯有限公司 19,950,000.00 广州红帆电脑科技有限公司 4,500,000.00 广州恒和建设工程有限公司 3,380,000.00 荣广发展有限公司 10,439.94 华南特种涂装实业有限公司 1,722,003.00 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 800,000.00 深圳市远舟科技实业有限公司 1,000,000.00 招商银行 10,010,000.00 合计 167,158,326.53 占被投资 被投资企业 单位注册 资本比例 广州广船国际集装箱厂 100% 广州万达木业有限公司 75% 广州广联集装箱运输有限公司 75% 新会市南洋船舶工业公司 70% 广州三龙工贸有限公司 67% 广州兴顺船舶服务有限公司 83% 广州永联钢结构有限公司 51% 广东广船国际电梯有限公司 95% 广州红帆电脑科技有限公司 77% 广州恒和建设工程有限公司 75.9% 荣广发展有限公司 100% 华南特种涂装实业有限公司 25% 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 40% 深圳市远舟科技实业有限公司 7% 招商银行 0% 合计 被投资企业 期末余额 广州广船国际集装箱厂 52,344,475.10 广州万达木业有限公司 4,395,212.68 广州广联集装箱运输有限公司 15,550,271.97 新会市南洋船舶工业公司 17,560,218.40 广州三龙工贸有限公司 112,051.26 广州兴顺船舶服务有限公司 13,234,274.35 广州永联钢结构有限公司 39,907,040.45 广东广船国际电梯有限公司 21,876,277.27 广州红帆电脑科技有限公司 3,932,209.75 广州恒和建设工程有限公司 18,277,631.85 荣广发展有限公司 1,862,797.24 华南特种涂装实业有限公司 2,756,692.89 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 690,917.12 深圳市远舟科技实业有限公司 1,000,000.00 招商银行 10,010,000.00 合计 203,510,070.33 被投资企业 本期增减 广州广船国际集装箱厂 -3,811,325.49 广州万达木业有限公司 263,236.96 广州广联集装箱运输有限公司 30,470.56 新会市南洋船舶工业公司 -297,060.08 广州三龙工贸有限公司 -7,745.83 广州兴顺船舶服务有限公司 319,151.19 广州永联钢结构有限公司 277,556.30 广东广船国际电梯有限公司 368,604.83 广州红帆电脑科技有限公司 36,834.72 广州恒和建设工程有限公司 -62,271.42 荣广发展有限公司 103,218.53 华南特种涂装实业有限公司 -55,131.73 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 - 深圳市远舟科技实业有限公司 - 招商银行 - 合计 -2,834,461.46 被投资企业 累计增减 广州广船国际集装箱厂 -3,811,325.49 广州万达木业有限公司 1,908,827.68 广州广联集装箱运输有限公司 550,271.97 新会市南洋船舶工业公司 -7,639,781.60 广州三龙工贸有限公司 -892,948.74 广州兴顺船舶服务有限公司 12,734,274.35 广州永联钢结构有限公司 14,468,342.45 广东广船国际电梯有限公司 1,926,277.27 广州红帆电脑科技有限公司 -567,790.25 广州恒和建设工程有限公司 14,897,631.85 荣广发展有限公司 1,852,357.30 华南特种涂装实业有限公司 1,034,689.89 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 -109,082.88 深圳市远舟科技实业有限公司 - 招商银行 - 合计 36,351,743.80 （4）投资收益 股权投资收益 项 目 债权投资收益 权益法 短期投资 - - 长期投资 - -2,683,866.19 合计 - -2,683,866.19 项 目 成本法 收益合计 短期投资 - - 长期投资 621,059.80 -2,062,806.39 合计 621,059.80 -2,062,806.39 （5）主营业务收入、成本、毛利 营业收入 产品类别 2004年1-6月 2003年1-6月 造船产品 992,718,869.27 876,968,914.94 钢结构工程 10,234,084.60 10,900,326.09 其他机电产品 13,773,200.87 12,366,261.32 修船业务 7,312,315.12 3,356,556.41 合计 1,024,038,469.86 903,592,058.76 营业成本 产品类别 2004年1-6月 2003年1-6月 造船产品 950,121,807.46 857,352,553.36 钢结构工程 9,824,801.17 10,794,533.75 其他机电产品 10,674,349.75 8,841,120.65 修船业务 6,524,914.29 1,114,085.82 合计 977,145,872.67 878,102,293.58 营业毛利 产品类别 2004年1-6月 2003年1-6月 造船产品 42,597,061.81 19,616,361.58 钢结构工程 409,283.43 105,792.34 其他机电产品 3,098,851.12 3,525,140.67 修船业务 787,400.83 2,242,470.59 合计 46,892,597.19 25,489,765.18 参见合并报表该项目说明。 （六）关联方关系及其交易 （1）本公司存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 中国船舶工业集团公司 上海浦东大道1号 广州广船国际集装箱厂 广州市革新路118号 广州兴顺船舶服务有限公司 广州市芳村大道南40号 广州万达木业有限公司 广州市芳村大道南40号 广州广联集装箱运输有限公 广州市革路118号 司 新会市南洋船舶工业公司 广东新会古井镇 广州三龙工贸有限公司 广州市革新路126号 广州永联钢结构有限公司 广州市芳村大道南40号 广东广船国际电梯有限公司 广州市革新路126号 广州红帆电脑科技有限公司 广州市芳村大道南40号 广州恒和建设有限公司 广州市芳村大道南40号 荣广发展有限公司 Catic plaza 8 causeway rd causeway bay Hong Kong 间接控制的关联方单位： 广州红帆酒店 广州市革新路126号 泛广发展有限公司 香港轩尼斯道东美中心 503 广州万达木业有限公司 广州市芳村大道南40号 企业名称 主要业务 中国船舶工业集团公司 生产和销售船舶 广州广船国际集装箱厂 集装箱制造 广州兴顺船舶服务有限公司 船舶装焊、舾装、 涂装 广州万达木业有限公司 家具制造 广州广联集装箱运输有限公 集装箱运输 司 新会市南洋船舶工业公司 拆船 广州三龙工贸有限公司 市政建设工程 广州永联钢结构有限公司 大型钢结构 广东广船国际电梯有限公司 电梯制造 广州红帆电脑科技有限公司 电脑销售、系统 集成开发 广州恒和建设有限公司 建筑钢结构工程 设计\施工和安 装 荣广发展有限公司 一般贸易 间接控制的关联方单位： 广州红帆酒店 旅业、餐饮 泛广发展有限公司 一般贸易 广州万达木业有限公司 家具制造 企业名称 与本公 司关系 中国船舶工业集团公司 法人股 东 广州广船国际集装箱厂 子公司 广州兴顺船舶服务有限公司 子公司 广州万达木业有限公司 子公司 广州广联集装箱运输有限公 子公司 司 新会市南洋船舶工业公司 子公司 广州三龙工贸有限公司 子公司 广州永联钢结构有限公司 子公司 广东广船国际电梯有限公司 子公司 广州红帆电脑科技有限公司 子公司 广州恒和建设有限公司 子公司 荣广发展有限公司 子公司 间接控制的关联方单位： 广州红帆酒店 子公司 泛广发展有限公司 子公司 广州万达木业有限公司 子公司 企业名称 经济性质 中国船舶工业集团公司 有限责任公 司 广州广船国际集装箱厂 股份制 广州兴顺船舶服务有限公司 有限责任公司 广州万达木业有限公司 中外合资 广州广联集装箱运输有限公 中外合资 司 新会市南洋船舶工业公司 联营 广州三龙工贸有限公司 有限责任公司 广州永联钢结构有限公司 中外合资 广东广船国际电梯有限公司 有限责任公司 广州红帆电脑科技有限公司 联营 广州恒和建设有限公司 联营 荣广发展有限公司 联营 间接控制的关联方单位： 广州红帆酒店 联营 泛广发展有限公司 联营 广州万达木业有限公司 中外合资 企业名称 法定代 表人 中国船舶工业集团公司 陈小津 广州广船国际集装箱厂 殷学明 广州兴顺船舶服务有限公司 周笃生 广州万达木业有限公司 陈德民 广州广联集装箱运输有限公 王立坚 司 新会市南洋船舶工业公司 李一振 广州三龙工贸有限公司 夏穗嘉 广州永联钢结构有限公司 叶沛华 广东广船国际电梯有限公司 林亮光 广州红帆电脑科技有限公司 王立坚 广州恒和建设有限公司 陈激 荣广发展有限公司 余宝山 间接控制的关联方单位： 广州红帆酒店 钟坚 泛广发展有限公司 余宝山 广州万达木业有限公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加数 人民币元 人民币元 中国船舶工业集团公司 6,374,300,000 广州广船国际集装箱厂 44,924,640 广州兴顺船舶服务有限公司 2,000,000 广州万达木业有限公司 3,315,180 广州广联集装箱运输有限公司 20,000,000 新会市南洋工业公司 34,800,000 广州三龙工贸发展有限公司 1,500,000 广州永联钢结构有限公司 美元88,500,000 广东广船国际电梯有限公司 21,000,000 广州红帆电脑科技有限公司 5,000,000 广州恒和建筑工程公司 27,500,000 荣广发展有限公司 港币10,000 间接控制的关联方单位： 广州红帆酒店 500,000 泛广发展有限公司 港币200,000 企业名称 本期减少数 期末数 人民币元 人民币元 中国船舶工业集团公司 6,374,300,000 广州广船国际集装箱厂 44,924,640 广州兴顺船舶服务有限公司 2,000,000 广州万达木业有限公司 3,315,180 广州广联集装箱运输有限公司 20,000,000 新会市南洋工业公司 34,800,000 广州三龙工贸发展有限公司 1,500,000 广州永联钢结构有限公司 美元8,500,000 广东广船国际电梯有限公司 21,000,000 广州红帆电脑科技有限公司 5,000,000 广州恒和建筑工程公司 27,500,000 荣广发展有限公司 港币10,000 间接控制的关联方单位： 广州红帆酒店 500,000 泛广发展有限公司 港币200,000 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 人民币 % 中国船舶工业集团公司 210,800,080.00 42.61 广州广船国际集装箱厂 56,155,800.59 100 广州兴顺船舶服务有限公司 12,915,123.16 83 广州万达木业有限公司 4,131,975.72 75 广州广联集装箱运输有限公司 15,519,801.41 75 新会市南洋工业公司 17,857,278.48 70 广州三龙工贸发展有限公司 119,797.09 67 广州永联钢结构有限公司 39,629,484.15 51 广东广船国际电梯有限公司 21,507,672.44 95 广州红帆电脑科技有限公司 3,895,376.03 77 广州恒和建设工程有限公司 18,339,903.27 75.9 荣广发展有限公司 1,759,578.71 100 间接控制的关联方单位： 广州红帆酒店 500,000.00 100 泛广发展有限公司 港元200,000.00 70 广州万达木业有限公司 1,377,325.24 25 企业名称 本期增加 人民币 中国船舶工业集团公司 - 广州广船国际集装箱厂 -3,811,325.49 广州兴顺船舶服务有限公司 319,151.19 广州万达木业有限公司 263,236.96 广州广联集装箱运输有限公司 30,470.56 新会市南洋工业公司 -297,060.08 广州三龙工贸发展有限公司 -7,745.83 广州永联钢结构有限公司 277,556.30 广东广船国际电梯有限公司 368,604.83 广州红帆电脑科技有限公司 36,833.72 广州恒和建设工程有限公司 -62,271.42 荣广发展有限公司 103,218.53 间接控制的关联方单位： 广州红帆酒店 - 泛广发展有限公司 - 广州万达木业有限公司 - 企业名称 本期减少 人民币 中国船舶工业集团公司 - 广州广船国际集装箱厂 - 广州兴顺船舶服务有限公司 - 广州万达木业有限公司 - 广州广联集装箱运输有限公司 - 新会市南洋工业公司 - 广州三龙工贸发展有限公司 - 广州永联钢结构有限公司 - 广东广船国际电梯有限公司 - 广州红帆电脑科技有限公司 - 广州恒和建设工程有限公司 - 荣广发展有限公司 - 间接控制的关联方单位： 广州红帆酒店 - 泛广发展有限公司 - 广州万达木业有限公司 - 企业名称 期末数 人民币 % 中国船舶工业集团公司 210,800,080.00 42.61 广州广船国际集装箱厂 52,344,475.10 100 广州兴顺船舶服务有限公司 13,234,274.35 83 广州万达木业有限公司 4,395,212.68 75 广州广联集装箱运输有限公司 15,550,271.97 75 新会市南洋工业公司 17,560,218.40 70 广州三龙工贸发展有限公司 112,051.26 67 广州永联钢结构有限公司 39,907,040.45 51 广东广船国际电梯有限公司 21,876,277.27 95 广州红帆电脑科技有限公司 3,932,209.75 77 广州恒和建设工程有限公司 18,277,631.85 75.9 荣广发展有限公司 1,862,797.24 100 间接控制的关联方单位： 广州红帆酒店 500,000.00 100 泛广发展有限公司 港元200,000.00 70 广州万达木业有限公司 1,377,325.24 25 存在控制关系的关联交易已在合并会计报表中抵销。 （4）不存在控制关系的关联方情况 ①不存在控制关系的关联方 一、联营公司 华南特种涂装实业有限公司 二、中国船舶工业集团公司下属企业（同受中船集团公司控制） 708所 广州造船厂 广州文冲船厂 国营华南船舶机械厂 广州黄埔造船厂 沪东重机股份有限公司 上海航海仪器总厂 中国船舶工业第九设计研究院 中船国际贸易有限公司 镇江船用柴油机厂 南京绿洲机器厂 镇江船舶辅机厂 正茂集团有限责任公司 镇江船舶螺旋浆厂 江西朝阳机械厂 中国船舶工业贸易公司 广州管理局 中国船舶工业集团公司（本部） 沪东中华造船厂（集团有限公司） 广船广达公司(广州造船厂附属公司) 九江船用机械厂 安庆船用电器厂 九江仪表厂 江西船用阀门厂 华海船用货物通道设备公司 中船财务有限责任公司 广西桂江造船厂 上海沪东造船阀门有限公司 中船绿洲环保设备工程有限责任公司 广船铸锻有限公司 中船集团系统工程部 香港华联船舶有限公司 广州造船公司 ②.本集团向中国船舶工业集团公司及其下属企业提供物资（单位：人民币元） 年份及内容 2004年1-6月 关联单位 合计 供应动力 广船广达公司 776,574.98 486,714.99 广船铸锻有限公司 31,111.12 - 广西桂江造船厂 - - 广州黄埔造船厂 1,009,309.28 - 广州舰艇及海洋工程设计研 - - 究院 广州文冲船厂 4,812,676.24 - 广州造船厂 1,384,313.55 503,939.92 广州造船公司 - - 国营华南船舶机械厂 8,579,393.32 - 南京中船绿洲环保设备工程 1,223.00 - 有限公司 华南特种涂装实业有限公司 7,356.86 2,474.35 中国船舶工业贸易公司 小计 16,601,958.32 993,129..26 年份及内容 2004年1-6月 关联单位 材料 经营租赁 劳务 广船广达公司 233,223.09 49,118.10 7,518.80 广船铸锻有限公司 - - 31,111.12 广西桂江造船厂 - - - 广州黄埔造船厂 972,327.40 26,640.00 10,341.88 广州舰艇及海洋工程设计研 - - - 究院 广州文冲船厂 21,572.00 365,340.00 4,425,764.24 广州造船厂 772,089.63 - 108,284.00 广州造船公司 - - - 国营华南船舶机械厂 - - 8,579,393.32 南京中船绿洲环保设备工程 - - 1,223.00 有限公司 华南特种涂装实业有限公司 4,882.48 中国船舶工业贸易公司 小计 2,004,094.60 441,098.10 13,163,636.36 年份及内容 关联单位 2003年1-6月 广船广达公司 593,030.77 广船铸锻有限公司 - 广西桂江造船厂 - 广州黄埔造船厂 551,697.41 广州舰艇及海洋工程设计研 - 究院 广州文冲船厂 3,735,295.71 广州造船厂 512,315.07 广州造船公司 - 国营华南船舶机械厂 - 南京中船绿洲环保设备工程 - 有限公司 华南特种涂装实业有限公司 18,051.01 中国船舶工业贸易公司 244,444.44 小计 5,654,834.41 ③.由中国船舶工业集团公司及下属企业向本公司提供物资和劳务(单位:人民币元) 2004年1-6月 关联单位 合计 供应动力 材料 708所 41,000.00 - 41,000.00 安庆船用电器厂 93,000.00 - - 广船广达公司 27,476,094.47 7,506,153.69 11,491,200.47 广船铸锻有限公司 3,984,331.05 15,211.12 3,969,119.93 广州黄埔造船厂 186,954.61 - - 广州文冲船厂 2,506,602.75 33,210.00 - 广州造船厂 14,242,803.69 1,764,073.84 4,502,198.87 国营华南船舶机械厂 1,201,400.00 - - 沪东重机股份有限公 司 15,762,000.00 - - 江西朝阳机械厂 1,732,907.96 - 1,732,907.96 江西船用阀门厂 242,070.00 - 242,070.00 九江船用机械厂 3,591,327.00 - 3,591,327.00 南京绿洲机器厂 1,133,400.00 - - 南京中船绿洲环保设 备工程有限公司 1,544,700.00 - - 上海沪东造船阀门有 限公司 1,008,015.96 - 1,008,015.96 镇江船舶辅机厂 1,216,000.00 - - 镇江船舶螺旋浆厂 1,206,090.00 - 1,206,090.00 镇江船用柴油机厂 24,103,271.73 - - 正茂集团有限责任公 司 1,636,078.00 - 1,636,078.00 中船国际贸易有限公 司 519,754.25 519,754.25 - 中国船舶工业集团公 司（本部） 2,199,466.00 - 2,199,466.00 中国船舶工业贸易公 司 广西桂江造船厂 华南特涂实业有限公 司 小计 105,627,267.47 9,838,402.90 31,619,474.19 2004年1-6月 关联单位 2003年1-6月 经营租赁 劳务 708所 - - 安庆船用电器厂 93,000.00 - 广船广达公司 - 8,478,740.31 广船铸锻有限公司 - - 广州黄埔造船厂 - 186,954.61 广州文冲船厂 - 2,473,392.75 广州造船厂 - 7,976,530.98 国营华南船舶机械厂 1,201,400.00 - 沪东重机股份有限公 司 15,762,000.00 - 江西朝阳机械厂 - - 江西船用阀门厂 - - 九江船用机械厂 - - 南京绿洲机器厂 1,133,400.00 - 南京中船绿洲环保设 备工程有限公司 1,544,700.00 - 上海沪东造船阀门有 限公司 - - 镇江船舶辅机厂 1,216,000.00 - 镇江船舶螺旋浆厂 - - 镇江船用柴油机厂 24,103,271.73 - 正茂集团有限责任公 司 - - 中船国际贸易有限公 司 - - 中国船舶工业集团公 司（本部） - - 中国船舶工业贸易公 司 广西桂江造船厂 华南特涂实业有限公 司 小计 45,053,771.73 19,115,618.65 关联单位 708所 安庆船用电器厂 广船广达公司 24,544,390.51 广船铸锻有限公司 广州黄埔造船厂 2,376,768.98 广州文冲船厂 493,587.00 广州造船厂 6,347,734.27 国营华南船舶机械厂 4,306,000.00 沪东重机股份有限公 司 43,616,799.85 江西朝阳机械厂 1,400,671.84 江西船用阀门厂 720,000.00 九江船用机械厂 2,789,671.00 南京绿洲机器厂 8,498,512.82 南京中船绿洲环保设 备工程有限公司 上海沪东造船阀门有 限公司 镇江船舶辅机厂 2,408,000.00 镇江船舶螺旋浆厂 300,000.00 镇江船用柴油机厂 21,348,857.30 正茂集团有限责任公 司 1,532,750.00 中船国际贸易有限公 司 中国船舶工业集团公 司（本部） 798,160.00 中国船舶工业贸 司 9,951,565.32 广西桂江造船厂 107,000.00 华南特涂实业有限公 司 36,000.00 小计 131,576,468.89 ④．中国船舶工业集团公司及下属企业提供的金融服务(单位:人民币元) 期末余额 交易项目 2004年1-6月 2003年1-6月 存款 33,757,478.74 558,779.93 贷款 50,000,000.00 本公司收取/支付利息 交易项目 2004年1-6月 2003年1-6月 存款 29,007.31 77,583.37 贷款 - 666,697.50 交易项目 存/贷款单位 存款 中船财务有限责任公司 贷款 ⑤.中国船舶工业集团公司及下属企业为本公司提供的担保及相应担保费(单位:人民币元) 提供担保单位 担保金额 本期 上年同期 中国船舶集团公司 500,000,000.00 100,000,000.00 中国船舶工业贸易公司 80,000,000.00 480,000,000.00 广州造船公司 49,659,600.00 - 小计 629,659,600.00 提供担保单位 本公司支付的担保费 本期 上年同期 中国船舶集团公司 中国船舶工业贸易公司 广州造船公司 100,000.00 小计 100,000.00 ⑥.由中国船舶工业集团公司及下属企业提供的船舶销售代理(单位:人民币元) 交易项目 支付代理费 2004年1-6月 2003年1-6月 1 船舶 12,658,351.65 6,831,002.81 交易项目 代理单位 1 船舶 中国船舶工业贸易公司 ⑦.由中国船舶工业集团公司提供的物资采购代理(单位:人民币元) 代理单位 合计 本期 上年同期 华联船舶有限公司 1,618,888.82 721,704.87 中国船舶工业贸易公司 2,139,076.51 146,677.39 小计 3,757,965.33 868,382.26 代理单位 进口材料 本期 上年同期 华联船舶有限公司 - - 中国船舶工业贸易公司 419,588.08 120,121.35 小计 419,588.08 120,121.35 代理单位 船用配套件 本期 上年同期 华联船舶有限公司 1,618,888.82 721,704.87 中国船舶工业贸易公司 1,719,488.43 26,556.04 小计 3,338,377.25 748,260.91 注：香港华联船舶有限公司和中国船舶工业贸易公司是中国船舶工业集团公司下属企业，为本公司代理船用设备及配件的进口业务，本公司按行业惯例与该述公司签署代理协议，并根据协议条款分别按进口货物总额的1.2%和1.5%支付代理费予两公司。 ⑧.关联方应收应付款余额（单位：人民币元） A.其他应收款 关联单位 2004年6月30日 广船广达公司 14,218.14 广州造船厂 362,186.84 广州管理局 小计 376,404.98 关联单位 2003年12月31日 广船广达公司 广州造船厂 广州管理局 27,000.00 小计 27,000.00 B．应收账款 关联单位 2004年6月30日 华南特种涂装实业有限公司 2,284.75 广船广达公司 757,068.95 广州黄埔造船厂 717,584.60 广州文冲船厂 2,802,555.04 国营华南船舶机械厂 390,534.30 国营西江造船厂 - 广州造船厂 广州造船公司 小计 4,670,027.64 关联单位 2003年12月31日 华南特种涂装实业有限公司 - 广船广达公司 441,808.66 广州黄埔造船厂 广州文冲船厂 733,813.13 国营华南船舶机械厂 国营西江造船厂 广州造船厂 102,578.39 广州造船公司 20,314.30 小计 1,298,514.48 C.预付账款 关联单位 2004年6月30日 广船广达公司 5,540,750.64 广西桂江造船厂 128,000.00 国营华南船舶机械厂 621,000.00 沪东重机股份有限公司 6,000,000.00 南京绿洲机器厂 2,000,000.00 镇江船用柴油机厂 10,500,000.00 中船国际贸易有限公司 1,063,771.76 小计 25,853,522.40 关联单位 2003年12月31日 广船广达公司 7,647,297.52 广西桂江造船厂 国营华南船舶机械厂 沪东重机股份有限公司 5,000,000.00 南京绿洲机器厂 镇江船用柴油机厂 2,190,000.00 中船国际贸易有限公司 1,583,526.01 小计 16,420,823.53 D.应付账款 关联单位 2004年6月30日 708所 267,000.00 安庆船用电器厂 26,100.00 广船广达公司 5,807,802.08 广船铸锻有限公司 1,027,619.62 广州黄埔造船厂 - 广州文冲船厂 1,000,000.00 广州造船厂 909,807.29 国营华南船舶机械厂 411,000.00 沪东集团电器分厂 152,500.00 沪东重机股份有限公司 2,630,237.67 华海船用货物通道设备公司 32,500.00 华联船舶有限公司 - 江西朝阳机械厂 28,597.40 江西船用阀门厂 312,430.00 九江船用机械厂 1,018,215.30 九江仪表厂 26,000.00 南京绿洲机器厂 192,900.00 南京中船绿洲环保设备工程有限公司 676,880.00 上海船厂 142,794.70 上海航海仪器总厂 112,900.00 上海沪东造船阀门有限公司 303,412.96 镇江船舶辅机厂 29,550.00 镇江船舶螺旋浆厂 70,430.00 镇江船用柴油机厂 3,566,963.00 正茂集团有限责任公司 1,052,328.00 中国船舶工业集团公司（本部） 740,000.00 中国船舶工业贸易公司 259,718.09 中国船舶工业集团公司船舶系统工程部 580,000.00 小计 21,377,686.11 关联单位 2003年12月31日 708所 1,486,000.00 安庆船用电器厂 21,450.00 广船广达公司 6,412,236.24 广船铸锻有限公司 2,173,144.23 广州黄埔造船厂 143,848.98 广州文冲船厂 746,952.00 广州造船厂 547,533.04 国营华南船舶机械厂 545,011.97 沪东集团电器分厂 沪东重机股份有限公司 9,112,000.00 华海船用货物通道设备公司 325,000.00 华联船舶有限公司 30,451,031.57 江西朝阳机械厂 1,051,613.76 江西船用阀门厂 170,360.00 九江船用机械厂 1,225,854.94 九江仪表厂 26,000.00 南京绿洲机器厂 6,563,500.00 南京中船绿洲环保设备工程有限公司 上海船厂 142,794.70 上海航海仪器总厂 1,004,900.00 上海沪东造船阀门有限公司 1,302,055.24 镇江船舶辅机厂 1,291,453.00 镇江船舶螺旋浆厂 822,840.00 镇江船用柴油机厂 6,782,287.16 正茂集团有限责任公司 1,019,750.00 中国船舶工业集团公司（本部） 1,631,316.26 中国船舶工业贸易公司 2,634,002.68 中国船舶工业集团公司船舶系统工程部 小计 77,632,935.77 E.其他应付款 关联单位 2004年6月30日 2003年12月31日 广州造船厂 237,217.57 中国船舶工业集团公司（本部） 27,000.00 小计 264,217.57 F.预收账款 关联单位 2004年6月30日 2003年12月31日 广州黄埔造船厂 208,440.00 208,440.00 国营西江造船厂 180,000.00 小计 388,440.00 208,440.00 （七）2004年半年度公司与控股子公司资金往来情况 本公司报告期与控股子公司发生的资金往来主要是公司与关联方购销货物等款项，不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会证监发[2003]56号）提及的其他情况。 （八）或有事项 截至二OO四年六月三十日止，本公司并无需要披露的重大或有事项。 （九）承诺事项 截至二OO四年六月三十日止，本公司并无需要披露的重大承诺事项。 （十）资产负债表日后事项 截至二OO四年六月三十日止，本公司并无需要披露的资产负债表日后事项的非调整事项。 （十一）其他事项 本公司于二00四年八月十三日召开董事会会议，对二00四年半年度利润分配预案作出决议，二00四年半年度利润分配方案不分配不转增。 （II）按香港普遍采纳之会计原则编制简明综合损益表 截至二零零四年六月三十日止六个月 附注 营业额 建造合约工程成本 售出存货及提供服务成本 销售成本 毛利 其它收益 分销、行政及其它经营开支 经营盈利 三 理财成本 应占联营公司盈利减亏损 除税前盈利 税项 四 除税后盈利 少数股东权益 股东应占盈利 每股盈利 五 未经审核 截至六月三十日止六个月 二零零四年 二零零三年 人民币千元 人民币千元 营业额 1,090,300 1,180,675 建造合约工程成本 (857,353) (950,122) 售出存货及提供服务成本 (80,726) (289,500) 销售成本 (1,030,848) (1,146,853) 毛利 59,452 33,822 其它收益 28,899 61,735 分销、行政及其它经营开支 (66,247) (62,489) 经营盈利 22,104 33,068 理财成本 (9,727) (22,703) 应占联营公司盈利减亏损 313 70 除税前盈利 12,690 10,435 税项 (1,026) (909) 除税后盈利 11,664 9,526 少数股东权益 (173) 501 股东应占盈利 11,491 10,027 每股盈利 人民币0.0232元 人民币0.0203元 简明综合资产负债表 二零零四年六月三十日及二 零零三年十二月三十一日结算 非流动资产 物业、机器及设备 六 联营公司权益或投资 投资证券 流动资产 存货 应收客户之建造合约款 贸易应收款 七 其它应收款、预付款及保证金 可抵退税金 银行结余及现金 流动负债 贸易应付款 八 应付票据 应付客户之建造合约款 其它应付款及应计费用 一年内到期之长期银行贷款 九 应付税项 保修拨备 十 应付股息 递延收入 短期贷款 十一 流动负债净额 总资产减流动负债 资金来源： 股本 储备 股东权益 少数股东权益 非流动负债 长期银行贷款 九 退休责任 未经审核 已经审核 二零零四年 二零零三年 六月三十日 十二月三十一日 人民币千元 人民币千元 非流动资产 物业、机器及设备 1,054,006 1,065,741 联营公司权益或投资 3,448 3,503 投资证券 12,010 12,010 1,069,464 1,081,254 流动资产 存货 352,088 223,396 应收客户之建造合约款 370,949 392,470 贸易应收款 229,689 443,146 其它应收款、预付款及保证金 305,279 265,589 可抵退税金 29,699 134,897 银行结余及现金 473,701 391,535 流动负债 1,761,405 1,851,033 贸易应付款 353,349 341,869 应付票据 24,678 118,654 应付客户之建造合约款 712,311 643,707 其它应付款及应计费用 195,023 164,053 一年内到期之长期银行贷款 380,000 380,000 应付税项 2,335 4,229 保修拨备 43,577 37,907 应付股息 13 13 递延收入 1,303 3,537 短期贷款 165,532 194,404 1,878,121 1,888,373 流动负债净额 (116,716) (37,340) 总资产减流动负债 952,748 1,043,914 资金来源： 股本 494,678 494,678 储备 174,382 162,891 股东权益 669,060 657,569 少数股东权益 59,906 59,733 非流动负债 长期银行贷款 200,435 300,510 退休责任 23,347 26,102 223,782 326,612 952,748 1,043,914 简明综合权益变动表 截至二零零四年六月三十日止六个月 未经审核 股本 资本公积 人民币千元 人民币千元 二零零四年 一月一日 494,678 651,977 本期盈利 - - 二零零四年 六月三十日 494,678 651,977 盈余公积金 法定盈余 法定 任意盈余 公积金 公益金 公积金 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零零四年 一月一日 48,997 30,591 20,560 本期盈利 - - - 二零零四年 六月三十日 48,997 30,591 20,560 累计亏损 合计 人民币千元 人民币千元 二零零四年 一月一日 (589,234) 657,569 本期盈利 11,491 11,491 二零零四年 六月三十日 (577,743) 669,060 未经审核 股本 资本公积 人民币千元 人民币千元 二零零三年 一月一日 494,678 651,977 本期盈利 - - 二零零三年 六月三十日 494,678 651,977 盈余公积金 法定盈余 法定 任意盈余 公积金 公益金 公积金 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零零三年 一月一日 48,997 30,692 20,459 本期盈利 - - - 二零零三年 六月三十日 48,997 30,692 20,459 累计亏损 合计 人民币千元 人民币千元 二零零三年 一月一日 (613,789) 633,014 本期盈利 10,027 10,027 二零零三年 六月三十日 (603,762) 643,041 简明综合现金流量表 截至二零零四年六月三十日止六个月 未经审核 截至六月三十日止六个月 二零零四年 二零零三年 人民币千元 人民币千元 经营活动之现金流入净额 204,329 290,971 投资活动之现金流入/（流出）净额 14,749 (21,733) 理财活动之现金流出净额 (136,912) (275,443) 现金及现金等价物之增加/（减少） 82,166 (6,205) 于一月一日之现金及现金等价物 391,535 284,849 于六月三十日之现金及现金等价物 473,701 278,644 现金及现金等价物为列示于二零零四年六月三十日及二零零三年十二月三十一日之简明综合资产负债表中之银行结余及现金。 账目附注 一 编制基准及会计政策 未经审核简明综合账目乃按照香港会计师公会颁布之香港会计实务准则第25号「中期财务报告」而编制。 本简明账目，应与二零零三年之年度账目一并阅读。 编制本简明综合账目所采用之会计政策及计算方法与截至二零零三年十二月三十一日止年度之年度 报表所采用者一致。 二 分部资料 集团于中华人民共和国（”中国”）经营三项（二零零三年：四项）主要业务分部： 造船---建造及销售船舶 修船---提供修理船只服务 制造钢结构及其它产品---制造及销售钢结构及机电设备 集团其它业务主要为电脑销售及集装箱运输，两者的规模皆不足以作独立报告。 终止经营 董事会已于二零零四年四月十六日作出决议，终止主要从事制造集装箱业务的广州广船国际集装箱厂之经营。由于涉及此终止经营之资产出售及负债偿还之影响并不重大，故董事认为无需于本简明综合损益表及简明综合现金流量表中单独列示。 因此，截至二零零四年六月三十日止六个月之制造集装箱业务分部资料列示于其他业务分部资料中。 本集团之业务分部营业额及业绩分析如下： 截至二零零四年六月三十日止六个月 制造钢结构 造船 修船 及其它产品 人民币千元 人民币千元 人民币千元 营业额 992,721 7,312 85,661 分部业绩 61,824 787 9,221 未分配收益 未分配成本 经营盈利 理财成本 应占联营公司盈利 减亏损 除税前盈利 税项 少数股东权益 股东应占盈利 其它业务 抵销 集团 人民币千元 人民币千元 人民币千元 营业额 124,243 (119,637) 1,090,300 分部业绩 10,315 (2,886) 79,261 未分配收益 7,987 未分配成本 (65,144) 经营盈利 22,104 理财成本 (9,727) 应占联营公司盈利 减亏损 313 313 除税前盈利 12,690 税项 (1,026) 少数股东权益 (173) 股东应占盈利 11,491 截至二零零三年六月三十日止六个月 造船 修船 人民币千元 人民币千元 营业额 876,969 3,361 分部业绩 72,077 2,242 未分配收益 未分配成本 经营盈利 理财成本 应占联营公司盈利 减亏损 除税前盈利 税项 少数股东权益 股东应占盈利 制造钢结构 制造集装箱 及其它产品 人民币千元 人民币千元 营业额 221,605 80,204 分部业绩 (1,072) 4,103 未分配收益 未分配成本 经营盈利 理财成本 应占联营公司盈利 减亏损 除税前盈利 税项 少数股东权益 股东应占盈利 其它业务 抵销 集团 人民币千元 人民币千元 人民币千元 营业额 66,552 (68,016) 1,180,675 分部业绩 18,254 (7,644) 87,960 未分配收益 2,434 未分配成本 (57,326) 经营盈利 33,068 理财成本 (22,703) 应占联营公司盈利 减亏损 70 70 除税前盈利 10,435 税项 (909) 少数股东权益 501 股东应占盈利 10,027 三 经营盈利 经营盈利已计入及扣除下列项目： 截至六月三十日止六个月 二零零四年 二零零三年 人民币千元 人民币千元 计入 收到之政府补贴 (a) 19,809 56,017 扣除 物业、机器及设备折旧及摊销 41,296 43,107 加：于年初存货资本化的数额 11,290 7,777 减：于年末存货资本化的数额 (7,125) (14,739) 45,461 36,145 员工成本 125,155 109,022 出售及处置物业、机器及设备损失 668 405 (a) 根据船工财【2000】191号文，本公司符合具体规定之船只建造业务可享受政府补贴。 四 税项 (a) 在简明综合损益表支销之税项如下： 截至六月三十日止六个月 二零零四年 二零零三年 人民币千元 人民币千元 当期税项—中国企业所得税 979 859 应占联营公司税项 47 50 1,026 909 本公司的中国企业所得税为本期应计税盈利的15% (二零零三年：15%)。一般企业所得税率为33%。附属公司及联营公司的中国企业所得税是按其应计税盈利，以适用税率征税。 (b) 递延税项 递延税项资产的确认仅以预计可实现之短暂时差为限度。本集团的应课税短暂时差产生自搬迁补偿，而其可扣税短暂时差产生自对非银行金融机构所欠本金撇销坏账准备、建造合约工程可预见亏损准备、医疗保险准备、离岗退养金准备及未用税务亏损，其递延税项资产净额为人民币88,497,000元(二零零三年十二月三十一日：人民币93,431,000元)。该等税项资产净额由于未能确定有否未来应课税溢利与可动用之短暂时差抵销而未予确认。 五 每股盈利 普通股之每股盈利为人民币0.0232元(二零零三年：人民币0.0203元)，乃按股东应占盈利人民币11,491,000元(二零零三年：人民币10,027,000元)及期内已发行之加权平均494,677,580 (二零零三年：494,677,580)普通股计算。 六 资本性开支 在建工程 人民币千元 于二零零四年一月一日之账面净值 30,248 添置 28,521 转拨 (14,628) 出售及处置 - 折旧及摊销(附注三) - 于二零零四年六月三十一日之账面净值 44,141 物业、机器及设备 人民币千元 于二零零四年一月一日之账面净值 1,035,493 添置 1,490 转拨 14,628 出售及处置 (450) 折旧及摊销(附注三) (41,296) 于二零零四年六月三十一日之账面净值 1,009,865 合计 人民币千元 于二零零四年一月一日之账面净值 1,065,741 添置 30,011 转拨 - 出售及处置 (450) 折旧及摊销(附注三) (41,296) 于二零零四年六月三十一日之账面净值 1,054,006 七 贸易应收款 于二零零四年六月三十日，扣除坏账准备后贸易应收款净额之账龄分析如下： 二零零四年 六月三十日 人民币千元 不超过一年 138,371 一到两年 63,060 两到三年 11,106 超过三年 17,152 229,689 贸易应收款之赊销信用期限一般为： 业务 信用期限 造船及修船 于开发票后一个月 其它业务(包括制造集装箱、制造钢结构及其它产品) 一般为一至六个月 二零零三年 十二月三十一日 人民币千元 不超过一年 370,644 一到两年 28,664 两到三年 9,265 超过三年 34,573 443,146 贸易应收款之赊销信用期限一般为： 业务 造船及修船 其它业务(包括制造集装箱、制造钢结构及其它产品) 八 贸易应付款 于二零零四年六月三十日，贸易应付款之账龄分析如下： 二零零四年 二零零三年 六月三十日 十二月三十一日 人民币千元 人民币千元 不超过一年 350,766 325,646 一到两年 2,062 15,704 两到三年 440 439 超过三年 81 80 353,349 341,869 九 长期银行贷款 二零零四年 二零零三年 六月三十日 十二月三十一日 人民币千元 人民币千元 无抵押银行贷款 580,435 680,510 一年内到期之长期银行贷款 (380,000) (380,000) 200,435 300,510 于二零零四年六月三十日，集团之银行贷款还款期如下： 二零零四年 二零零三年 六月三十日 十二月三十一日 人民币千元 人民币千元 第一年内 380,000 380,000 第二年内 200,435 300,510 580,435 680,510 无抵押银行贷款中的人民币500,000,000元贷款(二零零三年十二月三十一日：人民币400,000,000元)及人民币80,000,000元贷款(二零零三年十二月三十一日：人民币280,000,000元)分别由本公司主要股东中国船舶工业集团公司及其控制的一家公司提供担保。 十 保修拨备 保修拨备变动分析如下： 人民币千元 二零零四年一月一日 37,907 增加拨备 11,687 冲销过期保修拨备 (2,784) 本期拨备耗用 (3,233) 二零零四年六月三十日 43,577 集团为结算日仍在保修期之造船，修船及其他机械产品之维修或更换确认保修准备。此项拨备乃按照过往维修及更换产品之程度而计算。 十一 短期贷款 二零零四年 二零零三年 六月三十日 十二月三十一日 人民币千元 人民币千元 贷款 无抵押 165,532 99,319 有抵押 - 95,085 165,532 194,404 无抵押贷款中的人民币49,662,000元贷款由中国船舶工业集团公司控制的一家公司提供担保（二零零三年十二月三十一日：人民币49,662,000元）。 十二 物业、机器及设备之资本承担 已签约但未作准备 二零零四年 二零零三年 六月三十日 十二月三十一日 人民币千元 人民币千元 购买机器及设备 1,026 637 购置或兴建厂房及 房屋建筑物 4,627 4,626 5,653 5,263 董事已授权但未签约 二零零四年 二零零三年 六月三十日 十二月三十一日 人民币千元 人民币千元 购买机器及设备 11,925 40,689 购置或兴建厂房及 房屋建筑物 3,071 24,940 14,996 65,629 十三 有关连人士交易 集团在正常业务范围内进行之重要有关连人士交易摘要如下： 附注 截至六月三十日止六个月 二零零四年 二零零三年 人民币千元 人民币千元 向中国船舶工业集团公司控制的公司 购进原材料 41,458 35,418 购进船舶设备 45,054 83,152 支付船舶销售佣金 12,658 6,831 支付其它费用 (i) 22,945 13,596 提供劳务收入 (ii) 14,603 5,655 (i)根据本公司与广州造船厂(中国船舶工业集团公司的一间附属公司)于二零零一年四月十九日签订之综合服务协议及于二零零三年四月二十二日签订的补充协议，本集团应向广州造船厂支付服务费人民币3,503,000元(二零零三年：人民币3,524,000元)，作为提供员工福利(包括员工住房及其它福利)之费用。截至二零零四年六月三十日止六个月之服务费中并无(二零零三年：无)为主要管理人员所支付的福利费。此项综合服务协议之有效期已根据协议中的相关条款自动延期至二零零五年十二月三十一日。除以上所述，支付其他费用中包括船舶加工劳务费人民币15,613,000元（二零零三年六月：人民币9,483,000元）。该劳务以加工吨数计价。 (ii)提供劳务收入是指提供船舶加工劳务，修船劳务及其他劳务的收入。 上述有关连人士交易在有关公司的正常业务范围及一般商业条款下进行。 七、备查文件目录 1．载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签字并盖章的会计报表。 2．报告期内在《上海证券报》、《香港商报》、《China Daily》(海外版)上披露过的公司文件的正本及公告原稿。 广州广船国际股份有限公司 广州，2004年8月13日 |
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