神州学人集团股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.14 15:16 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
神州学人集团股份有限公司2004年半年度报告 第一节 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均出席审议公司2004 年半年度报告的董事会会议。 没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 公司董事长张荣刚先生、总经理王勇先生、总会计师陈秀华女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司2004 年半年度财务报告未经审计。 第二节 公司基本情况 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：神州学人集团股份有限公司 公司法定中文名称： CHINASCHOLARS GROUP CO,.LTD. 2、公司股票上市地：深圳证券交易所 A 股简称：闽福发Ａ A 股代码：000547 3、公司注册地址：福建省福州市工业路223 号 公司办公地址：福州市五一南路67 号工商银行福州市五一支行十四层 邮政编码：350009 公司国际互联网网址：http://www.fufa.com 公司电子信箱：[email protected] 4、法定代表人姓名：张荣刚 5、公司董事会秘书：林杰 联系电话：0591-83283128 传真：0591-83296358 电子信箱：[email protected] 联系地址：福州市五一南路67 号工商银行福州市五一支行十四层 6、公司选定的信息披露报刊：《证券时报》、《中国证券报》 指定登载半年度报告互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点：董事会办公室 7、其他有关资料： 企业法人营业执照注册号：3500001001733 税务登记号码：350001520102756 公司聘请的会计师事务所：福州闽都有限责任会计师事务所 办公地址：福州市六一中路110 号 二、主要财务数据和指标 单位：元 指标项目 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产 723,688,909.52 661,428,264.89 流动负债 677,618,552.81 672,266,198.61 总资产 1,178,818,879.02 1,207,620,930.20 股东权益(不含少数股东权益) 439,939,066.59 438,477,757.92 每股净资产 3.594 3.582 调整后每股净资产 3.468 3.473 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 净利润(元) 1,455,771.01 2,305,319.10 扣除非经常性损益后的净利润* 3,630,940.57 -6,906,492.57 净资产收益率(%) 0.331 0.53 每股收益(元/股) 0.012 0.02 经营活动产生的现金流量净额 813,055.07 24,905,379.88 *注: 扣除的非经常性损益项目和涉及金额单位:元 项目 金额 1、营业外收入 57,793.00 2、营业外支出 -68,439.30 3、处置长期股权投资损益 -2,164,523.26 合计 -2,175,169.56 利润表附表 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.58 7.59 营业利润 1.75 1.75 净利润 0.33 0.33 扣除非经常损 益后净利润 0.83 0.83 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.27 0.27 营业利润 0.06 0.06 净利润 0.012 0.012 扣除非经常损 益后净利润 0.03 0.03 第三节 股本变动及主要股东持股情况 一、报告期内公司无因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股等原因引起股份总数及结构变动的情况发生。 二、报告期末，公司股东总数为33709 户。 三、报告期末公司前10 名股东持股情况（截止2004 年6 月30 日）： 序号 股东名称 本期末持股数 持股变动情况 1 福建国力民生科技投资有限公司 30545112 0 2 福建东方恒基科贸有限公司 18300000 +18300000 3 北京首发实业股份有限公司 1353465 0 4 北京首发投资有限公司 618430 5 上海源和商务咨询有限公司 273069 6 胡明义 259049 7 焦阳 173466 8 李志成 165094 9 唐益辉 150500 10 左果花 143015 序号 股东名称 持股比例% 股份性质 质押或冻结情况 1 福建国力民生科技投资有限公司 24.95 法人股 全部质押 2 福建东方恒基科贸有限公司 14.95 法人股 3 北京首发实业股份有限公司 社会公众股 4 北京首发投资有限公司 社会公众股 5 上海源和商务咨询有限公司 社会公众股 6 胡明义 社会公众股 7 焦阳 社会公众股 8 李志成 社会公众股 9 唐益辉 社会公众股 10 左果花 报告期末公司前十名流通股股东持股情况（截止2004 年6 月30 日）： 序号 股东名称 期末持有流通股的数量 1 北京首发实业股份有限公司 1353465 2 北京首发投资有限公司 618430 3 上海源和商务咨询有限公司 273069 4 胡明义 259049 5 焦阳 173466 6 李志成 165094 7 唐益辉 150500 8 左果花 143015 9 李宏宇 127900 10 黄婉仪 125700 序号 股东名称 种类(A、B、H股或其它) 1 北京首发实业股份有限公司 A股 2 北京首发投资有限公司 A股 3 上海源和商务咨询有限公司 A股 4 胡明义 A股 5 焦阳 A股 6 李志成 A股 7 唐益辉 A股 8 左果花 A股 9 李宏宇 A股 10 黄婉仪 A股 注：前十名股东中，法人股股东福建国力民生科技投资有限公司与福建东方恒基科贸有限公司之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息管理办法》规定的一致行动人。未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息管理办法》规定的一致行动人。 四、公司控股股东情况 报告期内公司控股股东没有发生变化。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有公司股票未发生变化。 二、报告期内，公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员。 第五节管理层讨论与分析 一、报告期经营成果与财务状况简析 1、经营成果相关指标同比增减变化情况单位：元 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减% 主营业务收入 150,717,668.60 72,187,043.18 108.79% 主营业务利润 33,344,654.85 26,733,134.22 24.73% 利润总额 4,268,780.65 4,945,424.72 -13.68% 净利润 1,455,771.01 2,305,319.10 -36.85% 2、公司财务状况分析单位：元 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 增减% 总资产 1,178,818,879.02 1,207,620,930.20 -2.38% 股东权益 439,939,066.59 438,477,757.92 0.33% 增减变动原因： 1、主营业务收入同比增长108.79％，主要原因是子公司重庆金美通讯有限责任公司和福州福发发电设备有限公司主营业务收入增加所致。 2、主营业务利润同比增长24.73％，主要原因是子公司重庆金美通讯有限责任公司和福州福发发电设备有限公司主营业务收入增加造成主营业务利润增加所致。 3、利润总额同比下降13.68％，主要原因是处置长期股权投资损失。 4、净利润同比下降36.85％，主要原因是处置长期股权投资损失，造成公司利润总额减少所致。 5、总资产同比下降2.38％，主要原因是报告期内公司处置长期股权投资，致使公司合并范围减少。 6、股东权益同比增长0.33％，主要原因是当期实现的利润。 二、公司报告期内主要经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况： 公司经营范围为：电子计算机及配件；电子、通信技术、网络技术服务；咨询、信息服务；环保工程的设计、施工、总承包;环保设施的运营；环保产品的生产、销售。电器机械及器材，电器机械技术咨询、开发、转让、培训；发酵罐，建筑材料，日用百货的生产、批发、零售；经营本企业自产机电产品，成套设备及相关技术的出口业务等。 2004 年1-6 月，公司实现主营业务收入150,717,668.60 元，比去年同期增长108.79%；实现利润总额4,268,780.65 元，比去年同期下降-13.68 %；实现净利润1,455,771.01 元，比去年同期下降36.85%。 报告期公司主要业务经营情况如下： 单位：元 分行业 主营 主营 业务收入 业务成本 通信行业 51757949.30 34292534.45 发电机组 79432954.50 74295122.15 机电新材料 6820764.80 7255311.71 技术服务业 12706000.00 521558.19 合计 150717668.60 116364526.50 其中：关联 交易金额 0 0 关联交易的 定价原则 分行业 毛利率 主营业务收 (%) 入比上年同 期增减(％) 通信行业 33.74 19.70 发电机组 6.47 443.95 机电新材料 -6.37 70.70 技术服务业 95.90 28.45 合计 22.79 108.79 其中：关联 交易金额 0 0 关联交易的 定价原则 分行业 主营业务成 毛利率比 本比上年同 上年同期 期增减(％) 增减(％) 通信行业 18.13 2.68 发电机组 546.64 -69.65 机电新材料 126.87 -131.90 技术服务业 -39.04 4.98 合计 159.58 39.87 其中：关联 交易金额 0 0 关联交易的 定价原则 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额0 元 主营业务分地区情况单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减(％) 北京 55,544,024.53 8.07 华北 13,293,559.82 18.95 华东 35,563,910.64 1318.47 华南 25,845,812.85 502.40 其他 20,470,360.76 626.96 合计 150,717,668.60 107.40 2、报告期内公司本公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 3、报告期内无对利润产生重大影响的其他业务经营活动。 4、参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况) 单位：元 参股公司名称 重庆金美通信有限责任公司 本期贡献的投资收益 2,484,712.30 占上市公司净利润的比重 170.68% 参股 经营范围 通讯设备、信息网络设备及系统，广 播电视设备的产品开发与自制等。 公司 净利润 4,497,216.84 参股公司名称 福州福发发电设备有限公司 本期贡献的投资收益 860,178.34 占上市公司净利润的比重 59.09% 参股公司 经营范围 生产、销售：电器机械及器材、制冷设备，批 发、零售，日用百货、建筑材料。 净利润 905,450.88 参股公司名称 广州西尔思环境科技发展有限公司 本期贡献的投资收益 -703,235.11 占上市公司净利润的比重 -48.31% 经营范围 环保仪器、设备及其系统的技术开发、 环保仪器、设备的生产、 销售及售后服务。环保技术服务、 技术咨询、环境试验设备的 技术开发、技术咨询、生 产、销售及售后服务。 参股公司 净利润 -1,378,892.37 参股公司名称 杭州舒博特新材料科技有限公司 本期贡献的投资收益 -1,905,094.87 占上市公司净利润的比重 -130.87％ 经营范围 技术开发、技术咨询、技术服务、成果 转让；回火胎圈钢丝、 优质结构钢丝绳，高性能抽油 线缆，电铲绳三角股钢丝，金属 制品设备等。 参股公司 净利润 -1,937,321.49 参股公司名称 杭州金达通信发展有限公司 本期贡献的投资收益 -582,553.05 占上市公司净利润的比重 -40.02％ 经营范围 生产、销售；时统通信设备，定时 定位器，电子元器件，避雷 器，仪表，节能灯，银行金融 机具；技术开发、服务；计算机 软、硬件，通信电子产品，银行 金融设备，其他无需报经审批 的一切佥项目 参股公司 净利润 -832,218.64 5、经营中的问题与困难 随着公司的发展，人力资源的供给速度跟不上，特别是研究和市场销售专业人员比较缺乏。针对这种情况，公司采取了如下的解决方案： 一是加大人才资源的利用和开发力度，通过改革用人制度，完善人才引进和人才激励机制，积极引进各类人才，保证公司各项业务正常开展。 二是通过调整对外投资结构，优化公司产业结构，保证公司人力资源的合理使用。 三、报告期公司投资情况 1 报告期内公司无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2 报告期内公司无非募股资金投资项目情况。 第六节重要事项 一、公司治理的实际情况与中国证监会有关文件要求差异的整改情况 报告期内，公司严格按照中国证监会《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关规定，认真做好公司各项治理工作，公司的董事会、监事会、股东大会以及独立董事等相关制度健全并按照治理准则运作管理，与中国证监会有关文件的要求基本一致。 二、公司2003 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 三、2004 年半年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 四、报告期内公司无重大诉讼及仲裁事项。 五、报告期内公司出售资产事项。 1、公司2004 年5 月25 日与浙江东方集团股份有限公司签订《股权转让协议书》，将公司持有的杭州舒博特新材料科技有限公司98.64％的股权转让给浙江东方集团股份有限公司，转让价为人民币7496.64 万元。公司与浙江东方集团股份有限公司不存在关联关系，故本次交易不存在关联交易。转让完成后，将产生投资损失959.34 万元。 本公司董事会于2004 年5 月25 日召开第四届董事会第五次会议，全体董事一致审议通过该议案，公司独立董事对此也发表了独立意见。该议案已经2004 年6 月28日召开的公司2004 年第一次临时股东大会审议通过。 2、公司2004 年6 月25 日与福建省煤炭工业（集团）有限责任公司签订《股权转让协议书》，将公司持有的福州市商业银行1614.97 万股的股份，以每股1.46 元的价格全部转让给福建省煤炭工业（集团）有限责任公司，转让价为人民币2357.8562万元。公司与福建省煤炭工业（集团）有限责任公司不存在关联关系，故本次交易不存在关联交易。转让完成后，公司预计将获得742.88 万元的投资收益。 本公司董事会于2004 年6 月28 日召开第四届董事会第七次会议，全体董事一致审议通过该议案，公司独立董事对此也发表了独立意见。该议案需经公司股东大会审议通过。 六、报告期内公司无重大关联交易情况。 七、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 八、在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大担保合同，包括担保 金额与担保期限。 单位：万元 担保对象名称 发生日期 担保 (协议签署日) 金额 福建三木集团股 2004 年6 月9 650 份有限公司 日 福建三木集团股 2003 年10 月 2200 份有限公司 31 日 福建三农集团股 1998 年12 月2 508.2 份有限公司 日 福建三农集团股 2004 年2 月18 1000 份有限公司 日 福建三农集团股 2003 年7 月15 1000 份有限公司 日 福建三农集团股 2003 年8 月7 1000 份有限公司 日 福建三农集团股 2003 年8 月21 900 份有限公司 日 福建三农集团股 2004 年3 月12 580 份有限公司 日 华通天香集团股 2004 年5 月18 2000 份有限公司 日 华通天香集团股 2004 年5 月13 1000 份有限公司 日 航天中汇集团股 2004 年6 月11 3000 份有限公司 日 福建创识科技股 2003 年9 月10 400 份有限公司 日 福建创识科技股 2004 年3 月29 400 份有限公司 日 福建创识科技股 2003 年6 月30 400 份有限公司 日 杭州舒博特新材 2003 年4 月9 3400 料科技有限公司 日 （原子公司） 担保对象名称 担保 担保期 类型 福建三木集团股 连带责 2004 年6 月9 日 份有限公司 任担保 -2005 年1 月8 日 福建三木集团股 连带责 2003 年10 月31 日 份有限公司 任担保 -2004 年7 月30 日 福建三农集团股 连带责 1998 年12 月2 日 份有限公司 任担保 -2004 年12 月1 日 福建三农集团股 连带责 2004 年2 月18 日 份有限公司 任担保 -2005 年2 月15 日 福建三农集团股 连带责 2003 年7 月15 日 份有限公司 任担保 -2004 年7 月14 日 福建三农集团股 连带责 2003 年8 月7 日 份有限公司 任担保 -2004 年8 月6 日 福建三农集团股 连带责 2003 年8 月21 日 份有限公司 任担保 -2004 年8 月14 日 福建三农集团股 连带责 2004 年3 月12 日 份有限公司 任担保 -2004 年3 月11 日 华通天香集团股 连带责 2004 年5 月18 日 份有限公司 任担保 -2005 年5 月17 日 华通天香集团股 连带责 2004 年5 月13 日 份有限公司 任担保 -2005 年5 月11 日 航天中汇集团股 连带责 2004 年6 月11 日 份有限公司 任担保 -2005 年5 月31 日 福建创识科技股 连带责 2003 年9 月10 日 份有限公司 任担保 -2004 年9 月9 日 福建创识科技股 连带责 2004 年3 月29 日 份有限公司 任担保 -2005 年3 月25 日 福建创识科技股 连带责 2004 年6 月30 日 份有限公司 任担保 -2005 年6 月25 日 杭州舒博特新材 连带责 2003 年4 月9 日 料科技有限公司 任担保 -2007 年4 月8 日 （原子公司） 担保对象名称 是否 是否为关 履行 联方担保 完毕 福建三木集团股 否 否 份有限公司 福建三木集团股 否 否 份有限公司 福建三农集团股 否 否 份有限公司 福建三农集团股 否 否 份有限公司 福建三农集团股 否 否 份有限公司 福建三农集团股 否 否 份有限公司 福建三农集团股 否 否 份有限公司 福建三农集团股 否 否 份有限公司 华通天香集团股 否 否 份有限公司 华通天香集团股 否 否 份有限公司 航天中汇集团股 否 否 份有限公司 福建创识科技股 否 否 份有限公司 福建创识科技股 否 否 份有限公司 福建创识科技股 否 否 份有限公司 杭州舒博特新材 否 否 料科技有限公司 （原子公司） 担保发生额合计 18438.20 担保余额合计 18438.20 其中：关联担保余额合计 0 违规担保总额0 担保总额占公司净资产的比例 41.91％ 上市公司对控股子公司担保发生额合计 0 九、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 十、截止报告期末，公司及持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 十一、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 十二、公司独立董事对公司与关联方资金往来及上市公司对外担保)情况的专题说明及独立意见： 作为神州学人集团股份有限公司的独立董事，我们根据中国证监会和国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的有关规定，就公司累计和当期对外担保、执行证监会规定情况作如下专项说明和独立意见： (1)公司没有为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保。 (2)公司与关联方的资金往来没有违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，公司与控股股东及其他关联方不存在违规占用资金的情况。 十三、期后事项 本公司于2004 年8 月6 日收到福建省煤炭工业（集团）有限责任公司支付的1187.86 万元福州市商业银行股权转让款。至此，本公司已全部预收了《股权转让协议》中规定的转让款。 十四、报告期内的其他重要事项： 1、《神州学人集团股份有限公司董事会公告》，刊登于2004 年2 月17 日的《中国证券报》第18 版和《证券时报》第3 版，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 2、《神州学人集团股份有限公司关于出售公司资产的公告》，刊登于2004 年5 月27 日《中国证券报》第21 版和《证券时报》第18 版， 同时刊载于http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 3、《关于与航天通信控股集团股份有限公司签订互保协议的公告》，刊登于2004年6 月4 日的《中国证券报》第28 版和《证券时报》第11 版，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 4、《神州学人集团股份有限公司关于出售公司资产的公告》，刊登于2004 年6 月30 日的《中国证券报》第35 版和《证券时报》第17 版， 同时刊载于http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 第七节财务报告（未经审计） 一、财务报表 资产负债表 编制单位：神州学人集团股份有限公司2004年6月30日 2004年6月30日 资产 行次 合并 流动资产： - 货币资金 1 296,164,720.57 短期投资 2 14,314,303.26 应收票据 3 400,000.00 应收股利 4 - 应收利息 5 - 应收帐款 6 76,444,050.57 其它应收款 7 117,750,284.41 预付帐款 8 100,024,984.66 应收补贴款 9 - 存货 10 118,413,120.93 待摊费用 11 177,445.12 一年内到期的长期债权投资 21 - 其他流动资产 24 - 流动资产合计 31 723,688,909.52 长期投资： - 长期股权投资 32 259,189,773.02 长期债权投资 34 - 长期投资合计 38 259,189,773.02 固定资产 - 固定资产原价 39 116,157,029.31 减：累计折旧 40 40,205,711.95 固定资产净值 41 75,951,317.36 减：固定资产减值准备 42 8,090,455.71 固定资产净额 43 67,860,861.65 工程物资 44 26,927,070.00 在建工程 45 28,064,022.91 固定资产清理 46 - 固定资产合计 50 122,851,954.56 无形资产及其他资产： - 无形资产 51 18,682,948.93 长期待摊费用 52 - 其他长期资产 53 54,405,292.99 无形资产及其他资产合计 60 73,088,241.92 - 递延税项： - 递延税项借项 61 - 资产总计 67 1,178,818,879.02 资产 母公司 流动资产： - 货币资金 281,464,409.17 短期投资 14,314,303.26 应收票据 - 应收股利 2,900,023.05 应收利息 - 应收帐款 9,807,715.00 其它应收款 193,095,523.90 预付帐款 63,039,708.23 应收补贴款 - 存货 - 待摊费用 128,333.33 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 564,750,015.94 长期投资： - 长期股权投资 277,529,900.40 长期债权投资 - 长期投资合计 277,529,900.40 固定资产 - 固定资产原价 4,740,782.30 减：累计折旧 790,781.00 固定资产净值 3,950,001.30 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 3,950,001.30 工程物资 26,927,070.00 在建工程 - 固定资产清理 - 固定资产合计 30,877,071.30 无形资产及其他资产： - 无形资产 16,433,780.56 长期待摊费用 - 其他长期资产 54,405,292.99 无形资产及其他资产合计 70,839,073.55 - 递延税项： - 递延税项借项 - 资产总计 943,996,061.19 2003年12月31日 资产 - 合并 流动资产： - 货币资金 251,282,383.62 短期投资 8,783,411.00 应收票据 100,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 64,389,943.51 其它应收款 114,201,553.38 预付帐款 110,922,633.67 应收补贴款 - 存货 111,340,318.88 待摊费用 408,020.83 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 661,428,264.89 长期投资： - 长期股权投资 275,860,031.21 长期债权投资 - 长期投资合计 275,860,031.21 固定资产 - 固定资产原价 201,918,583.69 减：累计折旧 39,802,855.02 固定资产净值 162,115,728.67 减：固定资产减值准备 8,090,455.71 固定资产净额 154,025,272.96 工程物资 26,719,815.52 在建工程 16,128,333.12 固定资产清理 - 固定资产合计 196,873,421.60 无形资产及其他资产： - 无形资产 19,053,919.51 长期待摊费用 - 其他长期资产 54,405,292.99 无形资产及其他资产合计 73,459,212.50 - 递延税项： - 递延税项借项 - 资产总计 1,207,620,930.20 资产 母公司 流动资产： 货币资金 46,785,206.01 短期投资 8,783,411.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 932,315.00 其它应收款 324,915,803.52 预付帐款 69,562,000.00 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 450,978,735.53 长期投资： 长期股权投资 381,277,943.76 长期债权投资 长期投资合计 381,277,943.76 固定资产 固定资产原价 4,740,782.30 减：累计折旧 669,405.72 固定资产净值 4,071,376.58 减：固定资产减值准备 固定资产净额 4,071,376.58 工程物资 23,177,070.00 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 27,248,446.58 无形资产及其他资产： 无形资产 16,631,626.48 长期待摊费用 其他长期资产 54,405,292.99 无形资产及其他资产合计 71,036,919.47 递延税项： 递延税项借项 资产总计 930,542,045.34 董事长：张荣刚制表：欧阳宗信总会计师：陈秀华 资产负债表(续） 编制单位：神州学人集团股份有限公司2004年6月30日 负债及所有者权益 行次 2004年6月30日 合并 母公司 流动负债： - - 短期借款 68 479,500,000.00 应付票据 69 62,750,000.00 应付帐款 70 76,576,097.60 预收帐款 71 16,955,307.90 应付工资 72 3,355,908.67 应付福利费 73 2,051,923.56 应付股利 74 1,561,550.87 应交税金 75 1,147,910.46 其他应交款 80 121,296.23 其他应付款 81 33,598,557.52 预提费用 82 - 预计负债 83 - 一年内到期的长期负债 86 - 其他流动负债 90 - - 流动负债合计 100 677,618,552.81 长期负债： - 长期借款 101 14,000,000.00 应付债券 102 - 长期应付款 103 - 专项应付款 106 18,415,049.93 其他长期负债 108 - 长期负债合计 110 32,415,049.93 递延税项： - 递延税款贷项 111 - 负债合计 114 710,033,602.74 少数股东权益 28,846,209.69 股东权益： - 股本 115 122,423,174.00 减：已归还投资 116 - 股本净额 117 122,423,174.00 资本公积 118 195,210,407.72 盈余公积 119 27,805,017.17 其中：法定公益金 120 9,749,063.79 未分配利润 121 94,500,467.70 股东权益合计 122 439,939,066.59 负债及股东权益总计 135 1,178,818,879.02 负债及所有者权益 流动负债： 合并 短期借款 - 应付票据 420,000,000.00 应付帐款 57,150,000.00 预收帐款 1,182,000.00 应付工资 - 应付福利费 3,194,952.52 应付股利 759,543.42 应交税金 - 其他应交款 -232,485.48 其他应付款 16,307.21 预提费用 21,093,120.62 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 - 长期负债： 503,163,438.29 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 - 少数股东权益 503,163,438.29 股东权益： - 股本 - 减：已归还投资 122,423,174.00 股本净额 - 资本公积 122,423,174.00 盈余公积 195,210,407.72 其中：法定公益金 27,939,050.60 未分配利润 9,793,741.60 股东权益合计 95,259,990.58 负债及股东权益总计 440,832,622.90 943,996,061.19 负债及所有者权益 2003年12月31日 母公司 流动负债： - 短期借款 510,500,000.00 应付票据 71,680,000.00 应付帐款 57,849,089.03 预收帐款 15,737,773.99 应付工资 3,362,606.93 应付福利费 2,321,920.36 应付股利 - 应交税金 2,300,390.49 其他应交款 156,491.94 其他应付款 8,205,290.59 预提费用 152,635.28 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 672,266,198.61 长期负债： - 长期借款 48,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 19,597,531.36 其他长期负债 - 长期负债合计 67,597,531.36 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 739,863,729.97 少数股东权益 29,279,442.31 股东权益： - 股本 122,423,174.00 减：已归还投资 - 股本净额 122,423,174.00 资本公积 195,204,870.06 盈余公积 27,586,651.52 其中：法定公益金 9,676,275.24 未分配利润 93,263,062.34 股东权益合计 438,477,757.92 负债及股东权益总计 1,207,620,930.20 负债及所有者权益 流动负债： 短期借款 418,000,000.00 应付票据 64,680,000.00 应付帐款 1,182,000.00 预收帐款 - 应付工资 3,331,408.14 应付福利费 1,146,295.97 应付股利 应交税金 247,566.83 其他应交款 42,244.67 其他应付款 3,301,125.94 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 491,930,641.55 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 491,930,641.55 少数股东权益 股东权益： 股本 122,423,174.00 减：已归还投资 股本净额 122,423,174.00 资本公积 195,204,870.06 盈余公积 27,606,698.38 其中：法定公益金 9,682,957.53 未分配利润 93,376,661.35 股东权益合计 438,611,403.79 负债及股东权益总计 930,542,045.34 董事长：张荣刚制表：欧阳宗信总会计师：陈秀华 会企02 表 编制单位：神州学人集团股份有限公司2004年1-6月单位： 元 利润及利润分配表 项目 行次 2004年1-6月 合并 一、主营业务收入 1 150,717,668.60 减：主营业务成本 4 116,364,526.50 主营业务税金及附加 5 1,008,487.25 二、主营业务利润 10 33,344,654.85 加：其它业务利润 11 1,798,635.01 减：营业费用 14 2,962,267.35 管理费用 15 14,210,953.32 财务费用 16 10,267,951.42 三、营业利润 18 7,702,117.77 加：投资收益 19 -3,422,690.82 补贴收入 22 - 营业外收入 23 57,793.00 减：营业外支出 25 68,439.30 四、利润总额 27 4,268,780.65 减：所得税 28 1,076,031.94 少数股东收益 29 1,736,977.70 五、净利润 30 1,455,771.01 加：年初未分配利润 32 93,263,062.34 其它转入 34 - 六、可供分配的利润 38 94,718,833.35 减：提取法定盈余公积 39 145,577.10 提取法定公益金 40 72,788.55 提取职工奖励及福利基金 41 - 提取储备基金 42 - 提取企业发展基金 43 - 利润归还投资 44 - 七、可供股东分配的利润 46 94,500,467.70 减：已分配优先股股利 47 - 提取任意盈余公积 48 - 分配普通股股利 49 - 转作股本的普通股股利 50 - 八、未分配利润 55 94,500,467.70 项目 母公司 一、主营业务收入 11,920,000.00 减：主营业务成本 272,320.58 主营业务税金及附加 661,560.00 二、主营业务利润 10,986,119.42 加：其它业务利润 1,384,264.11 减：营业费用 - 管理费用 97,914.43 财务费用 8,015,501.64 三、营业利润 4,256,967.46 加：投资收益 -2,041,095.66 补贴收入 - 营业外收入 - 减：营业外支出 190.35 四、利润总额 2,215,681.45 减：所得税 - 少数股东收益 - 五、净利润 2,215,681.45 加：年初未分配利润 93,376,661.35 其它转入 - 六、可供分配的利润 95,592,342.80 减：提取法定盈余公积 221,568.15 提取法定公益金 110,784.07 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 95,259,990.58 减：已分配优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 分配普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 95,259,990.58 项目 2003年1-6月 合并 一、主营业务收入 72,187,043.18 减：主营业务成本 44,827,787.09 主营业务税金及附加 626,121.87 二、主营业务利润 26,733,134.22 加：其它业务利润 443,745.19 减：营业费用 4,373,845.55 管理费用 11,528,485.13 财务费用 13,774,986.30 三、营业利润 -2,500,437.57 加：投资收益 6,569,204.53 补贴收入 805,000.00 营业外收入 103,605.39 减：营业外支出 31,947.63 四、利润总额 4,945,424.72 减：所得税 949,791.62 少数股东收益 1,690,314.00 五、净利润 2,305,319.10 加：年初未分配利润 86,878,776.37 其它转入 - 六、可供分配的利润 89,184,095.47 减：提取法定盈余公积 230,531.91 提取法定公益金 115,265.96 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 88,838,297.60 减：已分配优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 分配普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 88,838,297.60 项目 母公司 一、主营业务收入 8,985,710.60 减：主营业务成本 613,930.44 主营业务税金及附加 498,706.94 二、主营业务利润 7,873,073.22 加：其它业务利润 - 减：营业费用 - 管理费用 52,760.87 财务费用 10,454,434.04 三、营业利润 -2,634,121.69 加：投资收益 4,201,262.68 补贴收入 - 营业外收入 - 减：营业外支出 21.43 四、利润总额 1,567,119.56 减：所得税 - 少数股东收益 - 五、净利润 1,567,119.56 加：年初未分配利润 87,913,591.67 其它转入 - 六、可供分配的利润 89,480,711.23 减：提取法定盈余公积 156,711.96 提取法定公益金 78,355.98 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 89,245,643.29 减：已分配优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 分配普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 89,245,643.29 董事长：张荣刚总会计师：陈秀华制表：欧阳宗信 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 - - 4.会计估计变更增加(或减少利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其它 - - 现金流量表 编制单位：神州学人集团股份有限公司2004年1-6月单位：元 项目行次 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品，提供劳务收到的现金 1 155,124,190.01 收到的税费返还 3 - 收到的其它与经营活动有关的现金 8 41,827,670.73 现金流入小计 9 196,951,860.74 购买商品、接受劳务支付的现金 10 156,387,569.58 支付给职工以及为职工支付的现金 12 11,736,474.51 支付的各项税费 13 8,064,359.41 支付的其它与经营活动有关的现金 18 19,950,402.17 现金流出小计 20 196,138,805.67 经营活动产生的现金流量净额 21 813,055.07 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 22 110,533,894.46 取得投资收益所收到的现金 23 - 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 25 2,000.00 收到的其它与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 110,535,894.46 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 30 12,497,672.84 投资所支付的现金 31 31,130,886.41 支付的其它与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 43,628,559.25 投资活动产生的现金流量净额 37 66,907,335.21 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 350,400,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 350,400,000.00 偿还债务所支付的现金 45 361,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 11,838,053.33 支付的其它与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 373,238,053.33 筹资活动产生的现金流量净额 54 -22,838,053.33 四、汇率变动对现金的影响额 55 - 五、现金及现金等价物净增加额 56 44,882,336.95 项目行次 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品，提供劳务收到的现金 4,789,445.60 收到的税费返还 - 收到的其它与经营活动有关的现金 167,169,755.89 现金流入小计 171,959,201.49 购买商品、接受劳务支付的现金 1,220,395.37 支付给职工以及为职工支付的现金 311,380.36 支付的各项税费 1,716,099.90 支付的其它与经营活动有关的现金 4,699,778.49 现金流出小计 7,947,654.12 经营活动产生的现金流量净额 164,011,547.37 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 111,533,894.46 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 - 收到的其它与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 111,533,894.46 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 3,750,000.00 投资所支付的现金 31,130,886.41 支付的其它与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 34,880,886.41 投资活动产生的现金流量净额 76,653,008.05 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 292,000,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 292,000,000.00 偿还债务所支付的现金 290,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,985,352.26 支付的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 297,985,352.26 筹资活动产生的现金流量净额 -5,985,352.26 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 234,679,203.16 董事长：张荣刚总会计师：陈秀华制表：欧阳宗信 现金流量表(续） 编制单位：神州学人集团股份有限公司2004年1-6月单位：元 补充资料 行次 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 1,455,771.01 加：少数股东损益 1,736,977.70 加：计提的资产减值准备 58 -188,408.67 固定资产折旧 59 4,619,891.81 无形资产摊销 60 370,970.58 长期待摊费用摊销 61 - 待摊费用的减少(减：增加) 64 230,575.71 预提费用的增加(减：减少) 65 -152,635.28 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失(减：收益 66 -1,400.00 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 10,306,159.13 投资损失(减：收益) 69 3,422,690.82 递延税款贷项(减：借项) 70 - 存货的减少(减：增加) 71 -7,072,802.05 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 -4,640,927.32 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 -9,273,808.37 其它 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 813,055.07 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3.现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期未余额 79 296,164,720.57 减：现金的期初余额 80 251,282,383.62 加：现金等价物的期未余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 44,882,336.95 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 母公司 净利润 加：少数股东损益 2,215,681.45 加：计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 -1,013,180.83 无形资产摊销 121,375.28 长期待摊费用摊销 197,845.92 待摊费用的减少(减：增加) - 预提费用的增加(减：减少) -128,333.33 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失(减：收益 - 固定资产报废损失 - 财务费用 - 投资损失(减：收益) 8,015,501.64 递延税款贷项(减：借项) 2,041,095.66 存货的减少(减：增加) - 经营性应收项目的减少(减：增加) - 经营性应付项目的增加(减：减少) 143,358,914.22 其它 9,202,647.36 经营活动产生的现金流量净额 - 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 164,011,547.37 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期未余额 减：现金的期初余额 281,464,409.17 加：现金等价物的期未余额 46,785,206.01 减：现金等价物的期初余额 - - - - - 现金及现金等价物净增加额 - 234,679,203.16 董事长：张荣刚总会计师：陈秀华制表：欧阳宗信 编制单位：神州学人集团股份有限公司 2004年6月30日金额单位：元 资产减值明细表 项目 行次 年初余额 ① ② 一、坏账准备合计 1 3,137,289.83 其中：应收账款 2 1,242,557.03 其他应收款 3 1,894,732.80 二、短期投资跌价准备 4 1,018,612.89 其中：股票投资 5 1,018,612.89 债券投资 6 - 三、存货跌价准备合计 7 435,565.33 其中：库存商品 8 435,565.33 原材料 9 - 四、长期投资减值准备合计 10 - 其中：长期股权投资 11 - 长期债券投资 12 - 五、固定资产减值准备合计 13 8,090,455.71 其中：房屋、建筑物 14 4,908,359.74 机器设备 15 3,182,095.97 六、无形资产减值准备合计 16 - 其中：专利权 17 - 商标权 18 - 七、在建工程减值准备合计 19 - 八、委托贷款减值准备合计 20 - 九、总计 21 12,681,923.76 项目 本年增加数 本年减少数 因资产减值 回升转回数 ① ③ ④ 一、坏账准备合计 -227,182.02 - 其中：应收账款 502,929.95 其他应收款 -730,111.97 二、短期投资跌价准备 - 其中：股票投资 - 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 -227,182.02 - 项目 年末余额 其他原因转 合计 出数 ① ⑤ ⑥ ⑦ 一、坏账准备合计 - - 2,910,107.81 其中：应收账款 - - 1,745,486.98 其他应收款 - 1,164,620.83 二、短期投资跌价准备 - 1,018,612.89 其中：股票投资 - 1,018,612.89 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 435,565.33 其中：库存商品 - 435,565.33 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 - - - 其中：长期股权投资 - - 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 8,090,455.71 其中：房屋、建筑物 - 4,908,359.74 机器设备 - 3,182,095.97 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 - - 九、总计 - - 12,454,741.74 二、会计报表附注 (一)、公司简介： 神州学人集团股份有限公司于2002 年由福建省福发集团股份有限公司更名而来，前身是国营福州发电设备厂，1993 年3 月，经福建省经济体制改革委员会闽体改[1993]综259 号文批准整体改组为规范化的股份制企业，同年10 月经中国证监会同意公开发行股票，在深圳证券交易所公开上市，1999 年经福建省科学技术委员会闽科新[1999]56 号文认定为高新技术企业。公司发行股本数为5322 万元，经过增资扩股，至2001 年12 月31 日， 公司总股本为12242.3174 万元。 公司经营范围：电子、电子计算机、通讯、网络信息、环境保护技术服务；咨询服务；环保工程的设计、施工、总承包；环保设施的运营；环保产品，发酵罐，建筑材料，日用百货的生产、批发、零售；经营本企业自产机电产品，成套设备及相关技术的出口业务，经营本企业科研所需的材料机械设备，仪表仪器，备品备件，零配件及技术的进出口业务（国家规定的一类进口商品除外），能源材料和机械电子设备（不含国家专营商品）。 (二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、会计制度: 公司现执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。子公司执行行业会计制度,在编制合并报表时,已按《企业会计制度》的规定进行了调整。 2、会计年度： 公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币： 公司以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 记账基础按权责发生制，计价原则按实际成本。 5、外币业务核算方法： 记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按当月一日国家公布的外汇牌价折合人民币记账，月末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本月损益。 6、合并报表的编报：合并报表的编报依照财政部财会（1995）11 号文《关于合并会计报表暂行规定》的有关规定，投资比例占被投资单位股本的50％以上（不含50％）的单位应列入合并范围，但如果该单位的总资产、销售收入和净利润较小，则可不予合并。 7、现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。 8、坏账核算方法： 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 本公司坏账采用备抵法核算。根据债务单位财务状况、现金流量等情况，坏账准备按账龄分析法计提，并计入当年度损益类账项。坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5‰ 一至二年 1% 二至三年 2% 三至四年 5% 四至五年 10% 五年以上 20% 9、存货核算方法： 存货分为原材料、低值易耗品、外购商品、产成品、生产成本、在途材料、包装物。采用永续盘存法对购进的各种存货按实际成本计价入账。库存用于产品的主要材料按实际价计算，其他材料按计划价格调整材料成本差异计算材料实际成本；库存商品成本以加权平均法计算，低值易耗品和包装物的领用采用一次摊销法。公司的期末存货成本按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益类账户。 10、长期投资核算方法： 长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上的，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下的，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；股权占50%以上的或实际控股者按权益法核算并进行报表合并，但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小，则不予合并。 股权投资差额，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销；2003年起初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，其收益按权责发生制确认。 长期投资减值准备：对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益。 11、固定资产及折旧: 固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按实际成本核算,固定资产折旧按固定资产原值扣减残值3%，采用分类折旧以直线法计提折旧。 类别年限 折旧年限 折旧率 房屋建筑物 30--40 3.23--2.43% 机器设备 10--15 9.70--6.47% 运输设备 6--16 16.17--6.06% 其他设备 5--10 19.40--9.70% 固定资产减值准备：期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的按预计可收回金额低于其账面价值的差额，按单项资产计提减值准备。 12、在建工程核算方法： 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。用借款进行的工程项目所发生的借款利息，在固定资产尚未交付使用之前，计入固定资产购建成本；在固定资产交付使用之后，计入当期损益。与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。期末，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。 13、无形资产计价和摊销方法: (1)无形资产按取得时的实际成本入账。 (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 (3)购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。 (4)期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的核算方法: 长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 15、收入实现的确认： (1)商品销售收入确认：公司已将商品所有权上的重要风险及报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实质控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与该销售商品有关的成本能够可靠的计量时，确认商品销售收入的实现。 (2)劳务收入确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时，交易的结果能够可靠地估计： ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入企业； ③劳务的完成程度能够可靠地确定。 16、所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 17、会计政策变更及其影响： 公司在报告期内会计政策没有发生变更。 (三)、税项： 1、增值税税率为17%； 2、营业税税率为5%； 3、城市建设维护税：按应纳增值税、营业税额的7%; 4、教育附加费：按应纳增值税、营业税额的4%； 5、所得税税率为33%； 子公司--—重庆金美通信有限责任公司根据重庆市科委渝科委函[1998]64 号文确认为高新技术企业，所得税税率为15%； 其他子公司所得税均按33%计征。 6、江海堤防费：按营业收入的0.9‰； 7、交通重点建设附加费：按应纳增值税、营业税额的4‰； 8、兵役义务费：按应纳增值税、营业税额的4‰。 (四)、控股子公司及合营企业: 公司名称 注册地 注册资本 福州尤卡斯技术服务有限公司 福州 1500万元 重庆金美通信有限公司 重庆 2000万元 重庆军通机电有限责任公司 重庆 500万元 杭州舒博特新材料科技有限公司 杭州 8000万元 福州福发发电设备有限公司 福州 1000万元 福州福发技术服务有限公司 福州 50万元 福州福发设备安装有限公司 福州 50万元 福发环境科技发展有限公司 福州 5000万元 广州西尔思环境科技发展有限公司 广州 3000万元 杭州金达通信发展有限公司 杭州 1000万元 天津神州学人科技开发有限公司 天津 150万元 大华大陆投资有限公司 北京 30000万元 北京大华投资顾问有限公司 北京 500万元 利莱森玛(福州)发电机有限公司 福州 965.6332万美元 广东广发证券公司 广州 160000万元 重庆赛洛克无线定位有限公司 重庆 471.6万美元 北京金美恒业科技公司 北京 1000万元 重庆通网软件责任有限公司 重庆 100万元 北京金美航通科技发展有限公司 北京 200万元 燕京华侨大学 北京 公司名称 公司直接及 经营范围 间接 持股比例 福州尤卡斯技术服务有限公司 96.67% 技术服务 重庆金美通信有限公司 55.25% 制造业 重庆军通机电有限责任公司 100% 制造业 杭州舒博特新材料科技有限公司 1.36% 制造业 福州福发发电设备有限公司 95% 制造业 福州福发技术服务有限公司 100% 技术服务 福州福发设备安装有限公司 95% 制造业 福发环境科技发展有限公司 5% 服务业 广州西尔思环境科技发展有限公司 51% 制造业 杭州金达通信发展有限公司 70% 通讯产业 天津神州学人科技开发有限公司 55% 制造业 大华大陆投资有限公司 40.10% 投资业 北京大华投资顾问有限公司 20% 服务业 利莱森玛(福州)发电机有限公司 10% 机械制造 广东广发证券公司 0.46% 金融证券 重庆赛洛克无线定位有限公司 53% 制造业 北京金美恒业科技公司 51% 通讯产业 重庆通网软件责任有限公司 99% 软件产业 北京金美航通科技发展有限公司 51% 制造业 燕京华侨大学 教育业 公司名称 是否 备注 合并 报表 福州尤卡斯技术服务有限公司 是 重庆金美通信有限公司 是 重庆军通机电有限责任公司 是 杭州舒博特新材料科技有限公司 否 注1 福州福发发电设备有限公司 是 福州福发技术服务有限公司 否 注2 福州福发设备安装有限公司 否 注2 福发环境科技发展有限公司 否 广州西尔思环境科技发展有限公司 否 杭州金达通信发展有限公司 是 天津神州学人科技开发有限公司 是 大华大陆投资有限公司 否 北京大华投资顾问有限公司 否 利莱森玛(福州)发电机有限公司 否 广东广发证券公司 否 重庆赛洛克无线定位有限公司 否 注3 北京金美恒业科技公司 否 注3 重庆通网软件责任有限公司 是 注3 北京金美航通科技发展有限公司 否 注3 燕京华侨大学 否 注1. 母公司持有的杭州舒博特新材料科技有限公司98.64%股权本期已转让(详见公司于2004 年5 月27 日公告)，子公司福州尤卡斯技术服务有限公司尚持有该公司1.36%股权。 注2. 为福州福发发电设备有限公司的子公司； 注3. 北京金美恒业科技公司、北京金美航通科技发展有限公司、重庆赛洛克无线定位有限公司和重庆通网软件责任有限公司系控股子公司重庆金美通信有限公司（以下简称金美公司）的控股子公司，其中：金美公司持有北京金美恒业科技公司51%的股权，持有重庆通网软件责任有限公司99%的股权（已合并报表），持有北京金美航通科技发展有限公司51%的股权，持有重庆赛洛克无线定位有限公司53%的股权； 根据财政部财会（1995）11 号文《关于合并会计报表暂行规定》的有关规定，投资比例占被投资单位股本的50%以上（不含50%）的单位应列入合并范围，虽然投资比例占被投资单位股本的50％以上，但如果该单位的总资产、销售收入和净利润较小则可不予合并的规定；总资产、销售收入和净利润总额均低于公司总资产、销售收入和净利润的10%的子公司，根据重要性原则以及经营情况，以下四家不予合并。 未列入合并报表的公司2004 年中期主要经济指标汇总如下： (单位：万元) 1、资产、销售收入和净利润均低于公司总资产、销售收入和净利润的10%的六家子公司： 企业名称 总资产 净资产 广州西尔思环境科技发展有限公司 2,615.44 2,566.34 北京金美航通科技发展有限公司 203.39 185.02 北京金美恒业科技有限公司 847.34 838.42 重庆赛洛克无线定位有限公司 2,380.80 2,021.36 福州福发技术服务有限公司 99.12 34.62 福州福发安装设备有限公司 61.28 48.47 合计 6,207.37 5,694.23 企业名称 销售收入 净利润 广州西尔思环境科技发展有限公司 9.33 -136.89 北京金美航通科技发展有限公司 64.15 -0.42 北京金美恒业科技有限公司 70.00 -47.65 重庆赛洛克无线定位有限公司 - -207.07 福州福发技术服务有限公司 266.25 -11.17 福州福发安装设备有限公司 169.18 -0.90 合计 578.91 -404.10 2、子公司燕京华侨大学：根据国家有关规定，企业对投资设立的学校应采用成本法核算，并且不应合并其报表，因此燕京华侨大学采用成本法核算，未予以合并报表。 2004 年6 月比2003 年底减少了合并范围，即子公司福州福发技术服务有限公司、福州福发安装设备有限公司，不列入合并范围；杭州舒博特新材料科技有限公司的股权于2004 年6 月已出让，不列入合并范围。 (五)、会计报表主要项目注释： 1、合并会计报表主要项目注释：（2004 年6 月30 日） (1)、货币资金: 货币资金期末余额为296,164,720.57 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 现金--人民币 106,309.97 129,345.61 银行存款--人民币 248,590,988.34 295,787,751.65 银行存款--美元户 16,115.40 16,115.40 原币金额 1,947.08 1,947.08 折算汇率 8.2767 8.2767 其他货币资金--人民币 2,568,969.91 231,507.91 合计 251,282,383.62 296,164,720.57 (2)、短期投资: 短期投资期末账面价值14,314,303.26 元，其中：账面余额为15,332,916.15元，短期投资跌价准备为1,018,612.89 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 股票投资 9,802,023.89 15,332,916.15 基金投资 - - 期末账面余额 9,802,023.89 15,332,916.15 期末市价 8,783,411.00 14,314,303.26 短期投资跌价准备 1,018,612.89 1,018,612.89 期末账面价值 8,783,411.00 14,314,303.26 注1.短期投资期末比期初增加5,530,892.26 元，上升62.97%，主要为期末股票投资增加所致； 注2.以上投资不存在投资变现的重大限制。 注3.短期投资跌价准备期末余额为1,018,612.89 元. (3)、应收票据： 应收票据期末余额为400,000.00 元，均为银行承兑汇票，未存在用于质押的商业承兑汇票的情况。 (4)、应收账款： 应收账款期末账面价值76,444,050.57 元，其中：账面余额为78,189,537.55元，坏账准备为1,745,486.98 元，其构成如下： 账龄 期初数 金额 比例 1年以内 47,881,570.39 72.96% 1-2年 9,641,662.51 14.69% 2-3年 3,232,155.99 4.92% 3年以上 4,877,111.66 7.43% 合计 65,632,500.55 100.00% 账龄 期初数 期末数 坏账准备 金额 1年以内 239,407.87 56,323,941.93 1-2年 96,416.63 3,813,699.59 2-3年 64,643.12 4,261,974.39 3年以上 842,089.42 13,789,921.64 合计 1,242,557.04 78,189,537.55 账龄 期末数 比例 坏账准备 1年以内 72.04% 281,619.70 1-2年 4.88% 38,137.00 2-3年 5.45% 85,239.48 3年以上 17.63% 1,340,490.80 合计 100.00% 1,745,486.98 注1.应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份股东欠款。 注2.应收账款前五名客户(略)的欠款合计36,323,328.98 元，占应收账款总额的47.06%。 (5)、其他应收款 其他应收款期末账面价值为117,750,284.41 元， 其中： 账面余额为118,914,905.24 元，坏账准备1,164,620.83 元，其中： 账龄 期初数 金额 比例 1年以内 13,121,122.08 11.30% 1-2年 87,273,299.73 75.17% 2-3年 6,475,517.96 5.58% 3年以上 9,226,346.41 7.95% 合计 116,096,286.18 100.00% 账龄 期初数 期末数 坏账准备 金额 1年以内 65,605.60 29,857,550.17 1-2年 872,733.00 84,777,655.19 2-3年 129,510.36 1,798,118.96 3年以上 826,883.84 2,481,580.92 合计 1,894,732.80 118,914,905.24 账龄 期末数 比例 坏账准备 1年以内 25.11% 149,287.74 1-2年 71.29% 847,776.55 2-3年 1.51% 35,962.38 3年以上 2.09% 131,594.16 合计 100.00% 1,164,620.83 注1.其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份股东欠款； 注2.前五名其他应收款列示如下： 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 燕京华侨大学 80,000,000.00 2002 往来款 渐江东山食品有限公司 2,700,000.00 2003 往来款 重庆虹海装饰工程公司 1,997,812.00 2004 往来款 重庆大学装饰工程公司 320,000.00 2004 往来款 燕云饭店 300,000.00 2004 往来款 合计 85,317,812.00 占其他应收款总额 的72.45% (6)、预付账款 预付账款期末余额为100,024,984.66 元，其构成如下： 账龄 期初数 比例 1年以内 109,416,444.18 98.64% 1-2年 1,061,361.48 0.96% 2-3年 34,862.71 0.03% 3年以上 409,965.30 0.37% 合计 110,922,633.67 100.00% 账龄 期末数 比例 1年以内 99,503,016.91 99.48% 1-2年 93,159.74 0.09% 2-3年 19,241.78 0.02% 3年以上 409,566.23 0.41% 合计 100,024,984.66 100.00% 注1. 预付账款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款； 注2. 前五名预付账款列示如下： 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 厦门欧杰贸易有限公司 29,353,895.82 2004 货款 北京百年兴盛商贸有限公司 20,822,833.23 2004 货款 北京诺新德商贸有限公司 17,154,875.00 2004 货款 福州隆康电子器材有限公司 7,662,000.00 2003 货款 福州惠利贸易有限公司 7,100,000.00 2003 货款 合计 82,093,604.05 占预付账款总额的 82.07% (7)、存货 存货期末账面价值余额为118,413,120.93 元， 其中： 存货账面原值为118,848,686.26 元，存货跌价准备435,565.33 元，其构成如下： 项目 期初数 金额 跌价准备 原材料 34,729,398.79 库存商品 7,367,500.42 435,565.33 在产品 65,586,394.76 低值易耗品 262,660.68 包装物 13,178.83 0.05 外购商品 203,487.44 54,401.71 委托加工物资 116,112.35 自制造半成品 3,670,153.11 分期收款发出商品 - 材料成本差异 -173,002.17 合计 111,775,884.21 435,565.33 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 29,948,219.23 库存商品 4,573,837.70 435,565.33 在产品 85,123,238.63 低值易耗品 267,596.57 包装物 外购商品 委托加工物资 自制造半成品 分期收款发出商品 材料成本差异 -1,118,607.63 合计 118,848,686.26 435,565.33 注. 存货期末账面价值比期初增加7,072,802.05 元，增长6.35%，主要为正常库存； 存货跌价准备期末余额为435,565.33 元，其构成如下： 项目 期初数 本期计提 本期转出 期末数 库存商品 435,565.33 435,565.33 合计 435,565.33 - - 435,565.33 (8)、待摊费用 待摊费用期末余额为177,445.12 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 结存原因 财产保险费 44,048.06 13,214.35 受益期在2004年 水电费 299,972.79 - 受益期在2004年 修理费 63,999.98 - 受益期在2004年 信息披露费 - 128,333.33 受益期在2004年 模具费 - 35,897.44 受益期在2004年 合计 408,020.83 177,445.12 (9)、长期投资 长期投资期末账面价值为259,189,773.02 元， 其中： 长期投资账面余额为259,189,773.02 元，长期投资减价准备0 元，其构成如下： 项目 期初数 本期损益及其他调整 金额 减值准备 长期股权投资 275,860,031.21 长期债权投资 - - 合计 275,860,031.21 - 项目 本期投入 本期减少 长期股权投资 -520,558.19 长期债权投资 - 合计 - -520,558.19 项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 16,149,700.00 259,189,773.02 - 长期债权投资 合计 16,149,700.00 259,189,773.02 - 长期股权投资期末账面价值为259,189,773.02 元，其中：长期投资期末账面余额为259,189,773.02 元，长期投资减值准备为0 元，均为其他股权投资，其构成如下： 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 利莱森玛(福州)发电设备有限公司 1995-2045 7,992,449.43 广东广发证券公司 1996- 7,667,006.40 北京金美恒业科技公司 2000- 4,275,930.68 广州西尔思环境科技发展有限公司 2001-2011 13,083,257.62 北京金美航通科技发展有限公司 2001-2021 943,658.57 北京大华投资顾问有限公司 2003- 1,000,000.00 燕京华侨大学 95,000,000.00 重庆赛洛克无线定位有限公司 1,302,086.67 大华大陆投资有限公司 119,623,322.23 福发环境科技发展有限公司 2,500,000.00 杭州舒博特新材料科技有限公司 1,100,000.00 福州福发技术服务有限公司 473,316.82 福州福发安装设备有限公司 316,076.14 合并价差 -69,417.99 股权投资差额 3,982,086.45 合计 259,189,773.02 被投资公司名称 占被投资公司注 备注 册资本比例 利莱森玛(福州) 10.00% 成本法核算 广东广发证券公司 0.46% 成本法核算 北京金美恒业科技公司 51.00% 权益法核算 广州西尔思环境科技发展有限公司 51.00% 权益法核算 北京金美航通科技发展有限公司 51.00% 权益法核算 北京大华投资顾问有限公司 20.00% 成本法核算 燕京华侨大学 成本法核算 重庆赛洛克无线定位有限公司 53.00% 权益法核算 大华大陆投资有限公司 40.10% 权益法核算 福发环境科技发展有限公司 5.00% 成本法核算 杭州舒博特新材料科技有限公司 1.36% 成本法核算 福州福发技术服务有限公司 100% 权益法核算 福州福发安装设备有限公司 95% 权益法核算 合并价差 股权投资差额 合计 其中：股权投资差额及合并价差构成如下 被投资公司 初始金额 形成原因 重庆金美通信有限责任公司 1,950,000.00 溢价购买 福州福发发电设备有限公司 980,866.41 溢价出资 杭州舒博特新材料科技有限公司 2,767,800.00 溢价出资 杭州舒博特新材料科技有限公司 60,565.18 合并价差 福州福发发电设备有限公司 -129,983.17 合并价差 合计 5,629,248.42 被投资公司 摊销年限 本期摊销数 摊余金额 重庆金美通信有限责任公司 10 97,500.00 1,072,500.00 福州福发发电设备有限公司 10 49,043.32 833,736.45 杭州舒博特新材料科技有限公司 10 138,390.00 2,075,850.00 杭州舒博特新材料科技有限公司 - 60,565.18 福州福发发电设备有限公司 - -129,983.17 合计 284,933.32 3,912,668.46 (10)、固定资产及累计折旧： 固定资产原值期末余额为116,157 ， 029.31 元， 累计折旧期末余额为40,205,711.95 元， 固定资产净值为75,951,317.36 元， 固定资产减值准备8,090,455.71 元，固定资产净额67,860,861.65 元，其构成如下 项目 期初数 本期增加 一、原值 房屋及建筑物 109,126,897.92 机器设备 85,607,414.10 348,500.00 运输设备 4,897,633.42 - 其他 2,286,638.25 136,896.20 合计 201,918,583.69 485,396.20 二、累计折旧： 房屋及建筑物 16,290,120.37 681,950.15 机器设备 20,138,142.07 1,319,110.88 运输设备 1,964,862.82 217,824.11 其他 1,409,729.76 596,684.32 合计 39,802,855.02 2,815,569.46 三、固定资产净值 162,115,728.67 -2,330,173.26 四、固定资产减值 8,090,455.71 五、固定资产净额 154,025,272.96 -2,330,173.26 项目 本期减少 其他转出 一、原值 房屋及建筑物 - 28,071,666.83 机器设备 46,804.51 49,554,479.56 运输设备 600.00 538,198.00 其他 - 8,035,201.68 合计 47,404.51 86,199,546.07 二、累计折旧： 房屋及建筑物 - 541,583.64 机器设备 2,929.31 1,742,309.55 运输设备 62,151.39 2,120,535.54 其他 - 63,738.64 合计 2,929.31 2,409,783.22 三、固定资产净值 44,475.20 83,789,762.85 四、固定资产减值 五、固定资产净额 44,475.20 83,789,762.85 项目 期末数 一、原值 房屋及建筑物 81,055,231.09 机器设备 36,354,630.03 运输设备 4,358,835.42 其他 -5,611,667.23 合计 116,157,029.31 二、累计折旧： 房屋及建筑物 16,430,486.88 机器设备 19,712,014.09 运输设备 其他 1,942,675.44 合计 40,205,711.95 三、固定资产净值 75,951,317.36 四、固定资产减值 8,090,455.71 五、固定资产净额 67,860,861.65 注1.固定资产净值本期其他转出83,789,762.85 元，主要是出售控股子公司杭州舒博特新材料科技有限公司相应减少合并范围所致。 注2.固定资产中用于抵押的房屋及建筑物原值为17,557,111.39 元，累计折旧为3,509,567.94 元，净值为14,047,543.45 元；机器设备原值为10,404,924.40 元，累计折旧为7,377,451.96 元，净值为3,027,472.44 元。 注3.固定资产减值准备构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 4,908,359.74 - - 4,908,359.74 机器设备 3,182,095.97 - - 3,182,095.97 合计 8,090,455.71 - - 8,090,455.71 (11)、工程物资 工程物资期末余额为26,927,070.00 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 预付购大型设备款 3,542,745.52 - 专用材料 - - 预付工程款 23,177,070.00 26,927,070.00 合计 26,719,815.52 26,927,070.00 (12)、在建工程 在建工程期末余额为28,064,022.91 元，其构成如下： 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 高新技改工程 15,962,083.12 11,261,550.38 预付工程款 116,250.00 高压配电室工程 - 650,750.00 - 表处工段锅炉安装工程 - 11,000.00 - 厂区水表移位工程 50,000.00 表处工段喷漆烘箱工程 - 12,389.41 合计 16,128,333.12 11,935,689.79 - 工程名称 其他减少数 期末余额 资金来源 高新技改工程 27,223,633.50 政府拨款和 自筹贷款 预付工程款 116,250.00 自筹 高压配电室工程 650,750.00 自筹贷款 表处工段锅炉安装工程 11,000.00 厂区水表移位工程 50,000.00 自筹 表处工段喷漆烘箱工程 - 12,389.41 自筹 合计 - 28,064,022.91 注1.至2004 年6 月30 日，本公司及其附属子公司的在建工程无明显减值迹象，故无需计提减值准备； 注2.在建工程期末比期初增加11,935,689.79 元，增长73.94%，主要为本期子公司重庆金美通信有限责任公司高新技改工程项目增加投入所致。 (13)、无形资产 无形资产期末余额为18,682,948.93 元，其构成如下： 种类 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 21,471,366.00 17,375,245.18 工业专业技术 4,286,200.00 468,000.00 商誉 1,862,575.65 1,210,674.33 合计 27,620,141.65 19,053,919.51 - 种类 本期转出 本期摊销 累计摊销额 土地使用权 205,841.82 4,301,962.64 工业专业技术 - 72,000.00 3,890,200.00 商誉 93,128.76 745,030.08 合计 - 370,970.58 8,937,192.72 种类 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 17,169,403.36 工业专业技术 396,000.00 33个月 商誉 1,117,545.57 6年 合计 18,682,948.93 注1.公司无形资产无明显减值迹象，故无需计提减值准备。 (14)、长期待摊费用: 长期待摊费用期末余额为0 元。 (15)、其他长期资产: 其他长期资产期末数为54,405,292.99 元，系沈阳冠信房产。该项房产已用于抵押贷款5000 万元，抵押期限至2004 年11 月17 日。 (16)、短期借款 短期借款期末余额为479,500,000.00 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 信用借款 30,000,000.00 20,000,000.00 质押借款 10,000,000.00 - 抵押借款 64,500,000.00 79,500,000.00 担保借款 406,000,000.00 380,000,000.00 合计 510,500,000.00 479,500,000.00 (17)、应付票据 应付票据期末余额为62,750,000.00 元，均为银行承兑汇票，期末无到期应付未付票据。应付票据期末比期初减少8,930,000.00 元，下降12.46%，主要为集团公司减少了预付采购款。 (18)、应付款项、预收账款、其他应付款 项目 期初数 期末数 应付账款 57,849,089.03 76,576,097.60 预收账款 15,737,773.99 16,955,307.90 其他应付款 8,205,290.59 33,598,557.52 注1.应付账款期末余额中无欠付持本公司5% (含5%)以上的股份的股东单位的款项。其中三年以上应付账款为719,927.17 元，系未支付的应付账款； 注2.预收账款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位的款项。其中一年以上预收账款为1,646,166.91 元，系预收订货款； 注3.其他应付款期末余额中无欠付持本公司5% (含5%)以上的股份的股东单位的款项，其中三年以上其他应付款为1,151,444.90 元, 系支付的款项； 注4.其他应付款期末余额较大的明细项目单位为： 单位名称 金额 发生时间 内容 重庆无线电破产清算组 7,567,675.00 2002/2004 机电控股集团公司 1,050,000.00 1999 福发环境科技发展有限公司 493,790.99 2003 职工身份置换安置费 371,838.66 2003 注1.应付账款期末比期初增加18,727,008.57 元，增长32.37%，主要为采购欠 款增加； 注2.预收账款期末比期初增加1,217,533.91 元，增长7.74%，主要为预收2004产品销售订金； 注3.其他应付款期末比期初增加25,393,266.93 元，增长309.47%，主要为应付重庆无线电破产清算组等所致。 (19)、应交税金： 应交税金期末余额为1,147,910.46 元，其构成如下： 税种 期初数 期末数 增值税 -476,627.82 648,734.28 营业税 636,599.87 104,857.73 城建税 86,790.47 63,850.62 房产税 77,448.00 31,001.75 所得税 1,945,324.65 296,363.69 个人所得税 30,855.32 3,102.39 印花税 - 合计 2,300,390.49 1,147,910.46 注1.应交税金较年初下降1,152,480.03 元，下降50.10%，主要是应交所得税下降。 (20)、其他未交款 其他未交款期末余额121,296.23 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 社会事业发展费 - - 教育费附加 77,970.24 36,253.48 交通重点建设附加费 24,038.07 343.25 防洪费 47,071.38 84,699.50 养老及待业保险 - - 其他 7,412.25 - 合计 156,491.94 121,296.23 注1.其他未交款比年初减少35,195.71 元，下降22.49%，主要是由于跨期结算减少。 (21)、预提费用 预提费用期末余额为0 元， (22)、长期借款 长期借款期末余额为14,000,000.00 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 抵押借款 14,000,000.00 14,000,000.00 担保借款 34,000,000.00 - 合计 48,000,000.00 14,000,000.00 注.本期减少数是出售控股子公司杭州舒博特新材料科技有限公司相应减少合并范围所致。 (23)、专项应付款 专项应付款期末余额为18,415,049.93 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 通信项目拨款 4,577,531.36 3,355,049.93 高新工程技改 15,000,000.00 15,000,000.00 IP网络测试分析系统 - 40,000.00 无线语音教学系统 - - 通信控制软件 20,000.00 20,000.00 合计 19,597,531.36 18,415,049.93 (24)、股本 股本期末余额为122,423,174.00 元，其构成如下： 项目 期初数 本次变动增减(+，-) 配股 送股 公积金转增 一、尚未流通股份 1.发起人股份： 48,849,641 其中： 国家拥有股份 - 境内法人持有股份 48,849,641 外资法人持有股份 - 国家转配股 - 2.募集法人股 - 3.内部职工股(高管股) 10,260 4.优先股或其他 - 尚未流通股份合计 48,859,901 二、已流通股份 1.境内上市人民币普通股 73,563,273 2.境内上市外资股 - 3.境外上市外资股 - 4.其他 - 已流通股份合计 73,563,273 三、股份总数 122,423,174 项目 本次变动增减(+，-) 期末数 其他 合计 一、尚未流通股份 1.发起人股份： 48,849,641 其中： 国家拥有股份 - - - 境内法人持有股份 - - 48,849,641 外资法人持有股份 - 国家转配股 - 2.募集法人股 - 3.内部职工股(高管股) 10,260 4.优先股或其他 - 尚未流通股份合计 48,859,901 二、已流通股份 1.境内上市人民币普通股 73,563,273 2.境内上市外资股 - 3.境外上市外资股 - 4.其他 - 已流通股份合计 73,563,273 三、股份总数 122,423,174 (25)、资本公积： 资本公积期末余额为195,210,407.72 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 股本溢价 194,925,141.60 股权投资准备 279,728.46 5,537.66 合计 195,204,870.06 5,537.66 项目 本期减少 期末数 股本溢价 194,925,141.60 股权投资准备 285,266.12 合计 - 195,210,407.72 注.本期增加系由于被投资子公司增加资本公积。 (26)、盈余公积： 盈余公积期末余额为27,805,017.17 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 盈余公积 17,910,376.28 145,577.10 公益金 9,676,275.24 72,788.55 合计 27,586,651.52 218,365.65 项目 本期减少 期末数 盈余公积 18,055,953.38 公益金 9,749,063.79 合计 - 27,805,017.17 (27)、未分配利润 未分配利润期末余额为94,500,467.70 元，其构成如下： 项目 金额 备注 年初未分配利润 93,263,062.34 法定公积金计提比 加：本年实现利润 1,455,771.01 例为10%，公益金 减：提取法定公积金 145,577.10 计提比例为5%。 提取公益金 72,788.55 本年已分配利润 - 期末未分配利润 94,500,467.70 (28)、主营业务收入及成本 行业分部报表 行业 营业收入 本期数 上年同期数 通信产业 51,757,949.30 43,239,000.37 发电机组 79,432,954.50 14,602,887.20 机电新材料 6,820,764.80 3,995,847.56 技术服务业 12,706,000.00 9,891,410.60 其他 - 457,897.45 合计 150,717,668.60 72,187,043.18 行业 营业成本 本期数 上年同期数 通信产业 34,292,534.45 29,029,335.75 发电机组 74,295,122.15 11,489,352.97 机电新材料 7,255,311.71 3,197,948.42 技术服务业 521,558.19 855,559.95 其他 - 255,590.00 合计 116,364,526.50 44,827,787.09 行业 营业毛利 本期数 上年同期数 通信产业 17,465,414.85 14,209,664.62 发电机组 5,137,832.35 3,113,534.23 机电新材料 -434,546.91 797,899.14 技术服务业 12,184,441.81 9,035,850.65 其他 - 202,307.45 合计 34,353,142.10 27,359,256.09 地区分部报表 行业 营业收入 本期数 上年同期 北京 55,544,024.53 51,397,351.62 华北 13,293,559.82 11,176,114.53 华南 25,845,812.85 4,290,480.78 西南 3,176,661.96 - 华东 35,563,910.64 2,507,208.16 其他 17,293,698.80 2,815,888.09 合计 150,717,668.60 72,187,043.18 行业 营业成本 数本期数 上年同期数 北京 37,821,293.71 35,551,358.34 华北 687,458.13 2,216,174.98 华南 24,693,694.39 3,288,758.23 西南 2,742,574.40 - 华东 33,320,028.03 1,692,671.89 其他 17,099,477.84 2,078,823.65 合计 116,364,526.50 44,827,787.09 行业 营业毛利 本期数 上年同期数 北京 17,722,730.82 15,845,993.28 华北 12,606,101.69 8,959,939.55 华南 1,152,118.46 1,001,722.55 西南 434,087.56 - 华东 2,243,882.61 814,536.27 其他 194,220.96 737,064.44 合计 34,353,142.10 27,359,256.09 注.前五名客户销售合计58,205,114.00 元，占本期收入总额的38.88%。 (29)、主营业务税金及附加 主营业务税金及附加本期发生额为1,008,487.25 元，其构成如下： 项目 税率 本期发生额 上年同期数 营业税 5% 655,755.00 494,570.53 城市建设维护费 7% 221,586.26 104,598.86 教育费附加 4% 120,748.38 25,495.94 社会事业发展费 2‰ 交通重点建设附加费 4‰ 9,885.44 925.67 江海堤防费 0.9‰ 530.87 其他 512.17 合计 1,008,487.25 626,121.87 (30)、其他业务利润 其他业务利润本期发生额为1,798,635.01 元，系出售原材料、废料、出租设备房屋的净收入： 项目 本期发生数 上年同期数 其他业务收入 4,831,721.89 2,033,034.77 其他业务支出 3,033,086.88 1,589,289.58 其他业务利润 1,798,635.01 443,745.19 (31)、财务费用 财务费用本期发生额为10,267,951.42 元,其构成如下: 类别 本期发生数 上年同期数 利息支出 11,128,571.15 14,247,841.77 减：利息收入 901,003.32 895,385.68 汇兑损失 - 减：汇兑收益 - 减：资金占用费等 - 其他 40,383.59 422,530.21 合计 10,267,951.42 13,774,986.30 (32)、投资收益： 投资收益本期发生额为-3,422,690.82 元，其构成如下： 项目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 267,500.31 8,368,153.91 债权投资收益 联营或合营分配来利润 79,337.59 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -1,240,734.55 -1,567,968.33 股权投资差额摊销 -284,933.32 -310,318.64 股权投资转让收益 -2,164,523.26 短期投资跌价准备 长期投资减值准备 合计 -3,422,690.82 6,569,204.53 注.投资收益本期比上年同期减少9,991,895.35 元，下降了152.10%，主要是本 期股票投资收益减少和长期股权转让损失所致。 (33)、补贴收入： 补贴收入本期发生额为0 元, (34)、营业外收入与营业外支出: 营业外收入本期发生额为57,793.00 元，营业外支出本期发生额为68,439.30元，其构成如下： 项目 本期发生数 上年同期数 营业外收入 57,793.00 103,605.39 其中：固定资产清理收入 1,400.00 102,515.39 其他 56,393.00 1,090.00 营业外支出 68,439.30 31,947.63 其中：固定资产清理损失 36,977.01 16,922.89 其他 31,462.29 15,024.74 注1.营业外收入本期比上年同期减少45,812.39 元，下降了44.22%，主要是清理固定资产收入减少； 注2.营业外支出本期比上年同期增加36,491.67 元，上升了114.22%，主要是捐赠支出增加。 (35)、收到的其他与经营活动有关的现金: 收到的其他与经营活动有关的现金为41,827,670.73 元，其中: (1)收到研制经费580,000.00 元； (2)收到大华大陆投资公司20,000,000.00 元； (3)收到银行保证金到期4,760,000.00 元； (4)收到水电费429,397.41 元； (5)收到中国飞行试验研究院200,000.00 元； (6)收到北京万林克公司150,000.00 元； (36)、支付的其他与经营活动有关的现金: 支付的其他与经营活动有关的现金为19,950,402.17 元，其中: (1)付运输、差旅费、技术开发费等销售费用2,111,801.24 元 (2)付研制开发费1,913,193.41 元； (3)付修理等费用98,000 元； (4)付补偿金300,114.55 元； (5)付水电费、业务招待费、办公费等管理费用3,441,864.96 元；其中支付审计费597,000 万元； (6)支付重庆虹海装饰工程公司1,997,812 元； (7)支付北京金美恒业公司700,000 元； 2、母公司会计报表主要项目注释：（2004 年6 月30 日） (1)、应收账款： 应收账款期末账面价值为9，807，715.00 元，其中：账面余额为9,857,000.00元，已计提坏账准备49,285.00 元，其构成如下： 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 937,000.00 100.00% 4,685.00 合计 937,000.00 100.00% 4,685.00 账龄 期末数 金额 金额 比例 坏账准备 1年以内 9,857,000.00 100.00% 49,285.00 合计 9,857,000.00 100.00% 49,285.00 注1.应收账款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款。 注2.本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币9,857,000.00元，占期末余额100%。 (2)、其他应收款： 其他应收款期末账面价值为193,095,523.90 元， 其中： 账面余额为194,770,926.01 元，已计提坏账准备1,675,402.11 元，其构成如下： 账龄 期初数 金额 比例 1年以内 184,681,384.64 56.366% 1-2年 140,957,601.82 43.021% 2-3年 10,000.00 0.003% 3年以上 2,000,000.00 0.61% 合计 327,648,986.46 100.00% 账龄 期初数 期末数 坏账准备 金额 1年以内 923,406.92 54,481,430.31 1-2年 1,409,576.02 140,279,495.70 2-3年 200.00 10,000.00 3年以上 400,000.00 - 合计 2,733,182.94 194,770,926.01 账龄 期末数 比例 坏账准备 1年以内 27.972% 272,407.15 1-2年 72.023% 1,402,794.96 2-3年 0.005% 200.00 3年以上 0.000% - 合计 100.00% 1,675,402.11 注.其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款。 前五名其他应收款列示如下： 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 福州福发发电设备有限公司 95,710,009.41 2002/2003 往来款 燕京华侨大学 80,000,000.00 2002 往来款 福州尤卡斯技术服务有限公司 3,720,346.91 2003/2004 往来款 渐江东方集团股份有限公司 1,000,000.00 2004 杭州舒博特新材料科技有限公司 225,454.67 2004 往来款 合计 180,655,810.99 占其他应收款总额 的98.74% 注:渐江东方集团股份公司欠款均为购买股权尾款。 (3)、长期投资 长期投资期末账面价值为277,529,900.40 元，其中：长期投资账面余额为277,529,900.40 元，已提减值准备0 元。其构成如下： 项目 期初数 金额 减值准备 长期股权投资 381,277,943.76 长期债权投资 - - 合计 381,277,943.76 - 项目 本期投入 本期损益及其他调整 长期股权投资 - -1,058,356.27 长期债权投资 - - 合计 - -1,058,356.27 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 102,689,687.09 277,529,900.40 - 长期债权投资 合计 102,689,687.09 277,529,900.40 - 注1.本期长期股权投资的减少为出售子公司股权，说明详见附注(五)1.(9).。 (1)长期股权投资期末账面价值为277,529,900.40 元，均为其他股权投资，其中： 期末长期股权投资账面余额为277,529,900.40 元，已计提减值准备0 元。其构成如下： 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 利莱玛(福州)发电设备有限公司 1995-2045 7,992,449.43 广东广发证券公司 1996- 7,667,006.40 福州尤卡斯技术服务公司 1999- 83,117,540.26 重庆金美通信有限责任公司 2000- 26,882,147.98 重庆军通机电有限责任公司 2003- 2,015,586.62 福建省福发电设备有限公司 2001-2051 3,939,800.77 杭州金达通信发展有限公司 2001- 7,116,445.43 广州西尔思环境科技发展有限公司 2001-2011 13,083,257.62 天津神州学人科技开发有限公司 2002- 1,110,257.21 大华大陆投资有限公司 2003- 119,623,322.23 北京大华投资顾问有限公司 2003- 1,000,000.00 股权投资差额 3,982,086.45 合计 277,529,900.40 被投资公司名称 占被投资公司注册资本比例 减值准备 利莱玛(福州)发电设备有限公司 10.00% - 广东广发证券公司 0.46% - 福州尤卡斯技术服务公司 96.67% - 重庆金美通信有限责任公司 55.25% - 重庆军通机电有限责任公司 40.00% - 福建省福发电设备有限公司 95.00% - 杭州金达通信发展有限公司 70.00% - 广州西尔思环境科技发展有限公司 51.00% - 天津神州学人科技开发有限公司 55.00% - 大华大陆投资有限公司 40.10% - 北京大华投资顾问有限公司 20.00% - 股权投资差额 合计 - 被投资公司名称 备注 利莱玛(福州)发电设备有限公司 成本法 广东广发证券公司 成本法 福州尤卡斯技术服务公司 权益法 重庆金美通信有限责任公司 权益法 重庆军通机电有限责任公司 权益法 福建省福发电设备有限公司 权益法 杭州金达通信发展有限公司 权益法 广州西尔思环境科技发展有限公司 权益法 天津神州学人科技开发有限公司 权益法 大华大陆投资有限公司 权益法 北京大华投资顾问有限公司 成本法 股权投资差额 合计 权益法核算长期股权投资项目： 被投资公司 初始投资额 期初数 ? 杭州舒博特新材料科 技开发有限公司 78,912,200.00 86,464,880.13 尤卡斯技术服务公司 14,500,000.00 83,110,933.32 重庆金美通信有限责 任公司 13,000,000.00 27,297,458.73 重庆军通机电有限责 任公司 2,000,000.00 2,001,743.46 福建省福发电设备有 限公司 7,973,240.87 3,074,084.77 广州西尔思环境科技 发展有限公司 15,300,000.00 13,786,492.73 杭州金达通讯发展有 限公司 7,000,000.00 7,698,998.48 天津神州学人科技开 发有限公司 825,000.00 1,143,854.31 大华大陆投资有限公 司 120,300,000.00 119,623,322.23 合计 259,810,440.87 344,201,768.16 被投资公司 本期投入 损益调整额 杭州舒博特新材料科 技开发有限公司 - -1,905,094.87 尤卡斯技术服务公司 - 6,606.94 重庆金美通信有限责 任公司 - 2,484,712.30 重庆军通机电有限责 任公司 - 13,843.16 福建省福发电设备有 限公司 - 860,178.34 广州西尔思环境科技 发展有限公司 - -703,235.11 杭州金达通讯发展有 限公司 - -582,553.05 天津神州学人科技开 发有限公司 - -33,597.10 大华大陆投资有限公 司 - - 合计 - 140,860.61 被投资公司 股权投资准备 本期现金红利 杭州舒博特新材料科 技开发有限公司 - - 尤卡斯技术服务公司 - - 重庆金美通信有限责 任公司 - 2,900,023.05 重庆军通机电有限责 任公司 - - 福建省福发电设备有 限公司 5,537.66 - 广州西尔思环境科技 发展有限公司 - - 杭州金达通讯发展有 限公司 - - 天津神州学人科技开 发有限公司 - - 大华大陆投资有限公 司 - - 合计 5,537.66 2,900,023.05 被投资公司 其他转出 期末 杭州舒博特新材料科 技开发有限公司 84,559,785.26 - 尤卡斯技术服务公司 - 83,117,540.26 重庆金美通信有限责 任公司 - 26,882,147.98 重庆军通机电有限责 任公司 - 2,015,586.62 福建省福发电设备有 限公司 - 3,939,800.77 广州西尔思环境科技 发展有限公司 - 13,083,257.62 杭州金达通讯发展有 限公司 - 7,116,445.43 天津神州学人科技开 发有限公司 - 1,110,257.21 大华大陆投资有限公 司 - 119,623,322.23 合计 84,559,785.26 256,888,358.12 其中：长期股权投资差额 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销年 限 重庆金美通信有限责任公司 1,950,000.00 溢价购买 10 福州福发发电设备有限公司 980,866.41 溢价购买 10 杭州舒博特新材料科技有限公司 2,767,800.00 溢价出资 10 合计 5,698,666.41 被投资公司 本期摊销数 处置转出 摊余金额 重庆金美通信有限责任公司 97,500.00 - 1,072,500.00 福州福发发电设备有限公司 49,043.32 - 833,736.45 杭州舒博特新材料科技有限公司 138,390.00 - 2,075,850.00 合计 284,933.32 - 3,982,086.45 (2)长期债权投资期末账面价值为0 元，其他债权投资账面余额为0 元，已计提减值 准备0 元。 (4)、主营业务收入及成本 行业分部报告 行业 营业收入 本期数 上年同期数 技术服务业 11,920,000.00 8,985,710.60 合计 11,920,000.00 8,985,710.60 行业 营业成本 本期数 上年同期数 技术服务业 272,320.58 613,930.44 合计 272,320.58 613,930.44 行业 营业毛利 本期数 上年同期数 技术服务业 11,647,679.42 8,371,780.16 合计 11,647,679.42 8,371,780.16 地区分部报告 地区 营业收入 本期数 上年同期 华北 11,920,000.00 8,985,710.60 合计 11,920,000.00 8,985,710.60 地区 营业成本 数本期数 上年同期数 华北 272,320.58 613,930.44 合计 272,320.58 613,930.44 地区 营业毛利 本期数 上年同期数 华北 11,647,679.42 8,371,780.16 合计 11,647,679.42 8,371,780.16 注.本公司前五名客户收入总额为11,920,000.00 元，占本公司主营业务收入的100%。 (5)、投资收益： 投资收益本期发生额为-2,041,095.66 元，其构成如下： 项目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 267,500.31 1,059.31 债权投资收益 - - 联营或合营公司分配来的利润 - 79,337.59 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -2,023,662.65 4,430,574.42 股权投资差额摊销 -284,933.32 -309,708.64 短期投资跌价准备 - - 长期投资减值准备 - - 合计 -2,041,095.66 4,201,262.68 注:投资收益本期比上年同期减少6,242,358.34 元,减少148.58%,主要是股权投资收益减少。 (六)、关联企业及其交易： 1、关联关系： (1)、存在控制关系的关联方： 单位名称 注册地 主营业务 址 福建国力民生科 福州 通信技术、网络技术、生物技术、环保工程技术 技投资有限公司 及产品的研究与开发；对科学技术研究项目、食 品加工制造业、餐饮服务业的投资；投资咨询服 务。 广州西尔思环境 广州 环保仪器、设备及其系统的技术开发、环保仪器 科技发展有限公 、设备的生产、销售及售后服务、环保技术服务 司 、技术咨询、环境试验设备的技术开发、技术咨 询、生产、销售及售后服务 北京金美恒业科 北京 通信、计算机网络、计算机软、硬件、计算机集 技公司 成电路、电子仪器、机械设备、家用电器的技术 开发，制造、销售自行开发的产品；技术培训、 技术服务、技术咨询服务；销售电子元件 北京金美航通科 北京 法律、法规禁止的， 不得经营：应经审批的， 技发展有限公司 未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批 的，企业自主选择经营项目，开展经营活动 重庆赛洛克无线 重庆 通信、计算机及其周边设备和定位及其周边设备 定位有限公司 的研发、生产、销售；计算机、传输网络工程设 计、安装、总承包；计算机软件开发、销售；电 子、电器设备及元器件的研发、销售、经营；相 关产品的科技咨询及服务 燕京华侨大学 北京 全日制面授高等教育，含外语、财会、经济、文 法、管理、艺术、计算机 福州福发安装设 福州 机械产品零部件加工，机械设备安装、调试 备有限公司 福州福发技术服 福州 机械技术咨询、服务；机械设备安装、维修；机 务有限公司 械产品零配件销售。 单位名称 与企业关 经济性 系 质或类 型 福建国力民生科 母公司 有限责任 技投资有限公司 公司 广州西尔思环境 子公司 有限责任 科技发展有限公 公司 司 北京金美恒业科 孙公司 有限责任 技公司 公司 北京金美航通科 孙公司 有限责任 技发展有限公司 公司 重庆赛洛克无线 孙公司 有限责任 定位有限公司 公司 燕京华侨大学 孙公司 民办非企 业单位 福州福发安装设 子公司 有限责任 备有限公司 公司 福州福发技术服 子公司 有限责任 务有限公司 公司 单位名称 注册资本 法定代表 福建国力民生科 25050万 刘剑楠 技投资有限公司 广州西尔思环境 3000万元 叶玉青 科技发展有限公 司 北京金美恒业科 1000万元 陈和毓 技公司 北京金美航通科 200万元 陈和毓 技发展有限公司 重庆赛洛克无线 471.6万 美元陈和毓 定位有限公司 燕京华侨大学 华生 福州福发安装设 50万元 项丹 备有限公司 福州福发技术服 50万元 严辉民 务有限公司 (2)、不存在控制关系的关联方： 单位名称 注册地 主营业务 址 福建东方恒基科贸 福州 电子电子计算机通信技术网络技术的 有限公司 咨询服务电子器材及电器设备的批发 及配件供应。（以上经营范围凡涉及 国家有专项专营规定的从其规定） 利莱森玛(福州)发 福州 生产、销售发电机及配件，发电机售 电机有限公司 后维修服务 北京大华投资顾问 北京 投资咨询；股权投资管理咨询；项目 有限公司 投资管理咨询；企业管理咨询 大华大陆投资有限 北京 投资管理、财务顾问、经济信息咨询 公司 单位名称 与企业关 经济性质或类 系 型 福建东方恒基科贸 持股14。 有限责任公司 有限公司 948%的股 东 利莱森玛(福州)发 联营企业 有限责任公司 电机有限公司 北京大华投资顾问 子公司 有限责任公司 有限公司 大华大陆投资有限 子公司 有限责任公司 公司 单位名称 注册资本 法定代表 福建东方恒基科贸 10000万 郑圣球 有限公司 利莱森玛(福州)发 965.6332万 谢维尔·团桑 电机有限公司 美元 北京大华投资顾问 500万元 郭子德 有限公司 大华大陆投资有限 30000万元 华生 公司 2、关联事项 (1)、关联方交易： 子公司福州福发发电设备有限公司及其子公司向利莱森玛（福州）发电机有限公司购买发电机金额为7,679,026.48 元；收取房租收入771，210.00 元；提供水电费收入1,115,731.27 元；该项交易为正常的生产经营配套协作业务。 (2)、关联方应收、应付款项余额： (单位：元) 项目 金额 其他应收款： 燕京华侨大学 80,000,000.00 其他应付款： 利莱森玛(福州)发电机有限公司 742,585.06 注.以上均为往来款。 (七)、或有事项： 根据报告期内本公司及子公司与各商业银行签订的《借款合同》，借款金额共计49,350 万元。 截止2004 年6 月30 日，本公司为互保单位福建三农集团股份有限公司、华通天香集团股份公司、福建三木集团股份有限公司、航天通信控股集团股份有限公司四家公司提供连带责任保证担保累计13,838.20 万元。 本公司替原子公司杭州舒博特新材料科技有限公司担保3,400 万元。 子公司福州尤卡斯技术服务有限公司为互保单位福建创识科技股份有限公司提供连带责任保证担保1,200 万元。 (八)、未决诉讼： 公司截止2004 年6 月30 日无未决诉讼事项。 (九)、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 (十)、其他重大事项 公司在报告期内无其他重大事项。 (十一)、债务重组事项 公司在报告期内无债务重组事项。 第八节备查文件 一、载有董事长亲笔签名的2004 年度半年度报告文本； 二、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 四、《神州学人集团股份有限公司章程》 五、文件存放地：公司董事会办公室 神州学人集团股份有限公司 董事长: 张荣刚 2004 年8 月14 日 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】