厦门钨业股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.12 15:02 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
一、公司基本情况简介 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告(未经审计) 七、备查文件 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 副董事长朱光先生委托董事李仲泽先生出席会议并行使表决权，独立董事黄世忠先生委托独立董事吴世农先生出席会议并行使表决权。 法定代表人陈维铉、总裁刘同高、财务负责人王吉宁、财务部经理许火耀保证本报告所载财务报告的内容是真实完整的。 本公司半年度财务报告未经审计。 厦门钨业股份有限公司 董事长：陈维铉 二OO四年八月十二日 一、公司基本情况简介 （一）公司概况 1、公司中、英文名称及缩写 中文：厦门钨业股份有限公司 英文：XIAMEN TUNGSTEN CO., LTD. 英文缩写：XTC 2、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：厦门钨业 股票代码：600549 3、公司注册地址、办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱 公司注册地址：厦门市湖滨南路619号16层 邮政编码：361004 公司办公地址：厦门市湖滨南路619号16层 邮政编码：361004 公司国际互联网网址：http://www.cxtc.com 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：陈维铉 5、公司董事会秘书、证券事务代表姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 董事会秘书：许火耀 证券事务代表：王烈春 联系电话：0592-5363856 传真：0592-5363857 联系地址：福建省厦门市湖滨南路619号16层 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地点 公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 中国证监会指定登载半年度报告的网站网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：本公司证券部 7、其他有关资料 公司成立于1997年12月30日，注册地址：厦门市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3502001003235 税务登记号码：350206155013367 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 福建省华兴有限责任会计师事务所 福建省福州市湖东路中山大厦B座7-9楼 （二）主要财务数据与指标 （单位：人民币元） 本报告期末 上年度期末 流动资产 1,349,109,947.37 1,148,514,283.81 流动负债 939,657,086.43 782,917,842.19 总资产 2,030,869,048.86 1,750,877,477.13 股东权益（不含少数股东权益） 651,135,692.13 610,082,935.28 每股净资产 2.71 5.08 调整后的每股净资产 2.70 5.07 报告期 上年同期 （1－6月） 净利润 46,725,331.75 19,344,972.93 扣除非经常性损益后的净利润 46,769,149.22 19,361,568.84 每股收益 0.195 0.161 净资产收益率 7.18% 3.37% 经营活动产生的现金流量净额 9,198,761.71 -29,176,125.29 本报告期末比年初 数增减（%） 流动资产 17.47 流动负债 20.02 总资产 15.99 股东权益（不含少数股东权益） 6.73 每股净资产 -46.65 调整后的每股净资产 -46.65 本报告期比上年同 期增减（%） 净利润 141.54 扣除非经常性损益后的净利润 141.56 每股收益 21.12 净资产收益率 3.81 经营活动产生的现金流量净额 - 注：(1)上述“每股净资产”、“调整后每股净资产”和“每股收益”，本报告期末和报告期按2003年度派送红股和转增股本后新的总股本24,000万股计算，上年度期末和上年同期按原总股本12,000万股计算。 （2）扣除的非经常性损益项目和涉及金额 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计 提的资产减值准备后的其他营业外收入 190,085.86 扣除公司日常根据企业会计制度规定计 提的资产减值准备后的其他营业外支出 -247,655.05 小计 -57,569.19 所得税影响数 -13,751.72 非经常性损益合计 -43,817.47 二、股本变动及主要股东持股情况 （一）股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（+，-） 项目 变动前 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 90,000,000 +18,000,000 +72,000,000 其中： 国家持有股份 47,232,000 +9,446,400 +37,785,600 境内法人持有股份 28,215,000 +5,643,000 +22,572,000 境外法人持有股份 14,553,000 +2,910,600 +11,642,400 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 90,000,000 +18,000,000 +72,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30,000,000 +6,000,000 +24,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 30,000,000 三、股份总数 120,000,000 +24,000,000 +96,000,000 本次 项目 增发 其他 小计 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 +90,000,000 180,000,000 其中： 国家持有股份 +47,232,000 94,464,000 境内法人持有股份 +28,215,000 56,430,000 境外法人持有股份 +14,553,000 29,106,000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 +90,000,000 180,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +30,000,000 60,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +30,000,000 60,000,000 三、股份总数 +120,000,000 240,000,000 （二）主要股东持股情况 1、报告期末股东总数：10,908户 2、报告期末前10名股东持股情况 报告期内 期末持股 比例 序 股东名称 增减 数量(股) (%) 号 1 福建省冶金（控股） +47,232,000 94,464,000 39.36 有限责任公司 2 五矿有色金属股份有 +27,315,000 54,630,000 22.76 限公司 3 日本联合材料株式会 +13,653,000 27,306,000 11.38 社 4 杭州锦园丝绸有限公 +1,800,000 1,800,000 0.75 司 5 日本三菱商事株式会 +900,000 1,800,000 0.75 社 6 曾爱枝 +795,000 872,000 0.36 7 北京雅宝经济文化发 +42,796 864,214 0.36 展中心 8 李培喜 +448,900 508,600 0.21 9 胡素华 +496,398 496,398 0.21 10 孙孟林 +394,802 479,702 0.20 质押或冻 股东 序 股东名称 股份类别 结的股份 性质 号 数量 1 福建省冶金（控股） 未流通 无 国有 有限责任公司 股东 2 五矿有色金属股份有 未流通 无 法人 限公司 股东 3 日本联合材料株式会 未流通 无 外资 社 股东 4 杭州锦园丝绸有限公 未流通 无 法人 司 股东- 5 日本三菱商事株式会 未流通 无 外资 社 股东 6 曾爱枝 已流通 未知 自然人 股东 7 北京雅宝经济文化发 已流通 未知 法人 展中心 股东- 8 李培喜 已流通 未知 自然人 股东 9 胡素华 已流通 未知 自然人 股东 10 孙孟林 已流通 未知 自然人 股东 注：福建省福州市中级人民法院于2004年4月12日出具了民事裁定书，裁定福建省五金矿产进出口公司90万股权于2004年3月16日被拍卖给了杭州锦园丝绸有限公司。 3、报告期末公司前10名流通股股东持股情况 名次 股东名称（全称） 期末持股数量(股) 1 曾爱枝 872,000 2 北京雅宝经济文化发展中心 864,214 3 李培喜 508,600 4 胡素华 496,398 5 孙孟林 479,702 6 李兵 377,400 7 杨淑仁 350,000 8 庄大川 338,000 9 吴苑好 279,402 10 汉兴基金 269,794 名次 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它） 1 曾爱枝 A股 2 北京雅宝经济文化发展中心 A股 3 李培喜 A股 4 胡素华 A股 5 孙孟林 A股 6 李兵 A股 7 杨淑仁 A股 8 庄大川 A股 9 吴苑好 A股 10 汉兴基金 A股 4、本公司未流通股东之间不存在关联关系，其它流通股东是否存在关联关系不详。 5、本报告期控股股东或实际控制人未发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员未发生变动。 四、管理层讨论与分析 （一）经营成果及财务状况简要分析 报告期，公司在董事会的正确领导下，紧紧围绕年度经营目标，加大技术攻关及技术改造力度，努力提高新产品特别是高附加值产品产销规模，积极开拓市场及加强新产品营销，继续强化内部管理，完善产品质量和售后服务质量，克服了主要原材料价格大幅上涨且供应紧张、电力紧缺等不利因素，取得良好的经营业绩。 报告期，公司主要产品销售同比大幅提高，实现主营业务收入56,489万元，实现净利润4,673万元，每股收益0.195元，净资产收益率为7.18%，主营业务收入和净利润分别同比增长88.47%和141.54%；经营活动产生的现金流量净额920万元，同比增加3,838万元。 公司于2003年10月购并了厦门虹鹭钨钼工业有限公司、成都虹波实业股份有限公司、赣州虹飞钨钼材料有限公司三家钨钼丝材生产企业，报告期三家企业经营情况良好，相应增加合并销售收入15,313万元、合并净利润1,500万元。 （二）报告期经营情况分析 1、主营业务的范围及经营状况 （1）主营业务范围 公司主要经营钨及有色金属冶炼、加工；出口本企业生产加工的产品和进口本企业生产所需的生产技术、设备、原辅材料及备品备件（计划、配额、许可证及自动登记的商品除外），承接进料加工、来料加工、来件装配业务，兼营房地产开发与经营。 （2）占主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品构成情况： 单位:元 分行业 主营 主营 毛利率(%) 业务收入 业务成本 钨钼等有色金属制品 529,857,656.62 378,636,576.47 28.54 其中：关联交易 16,821,880.33 14,070,948.44 16.35 分产品 氧化钨 87,605,842.59 75,759,463.92 13.52 碳化钨粉 90,698,879.16 73,127,664.37 20.58 其中：关联交易 15,625,299.13 13,058,301.84 16.43 主营业务收 主营业务成本 毛利率比上 分行业 入比上年同 比上年同期增 年同期增减 期增减（％） 减（％） （％） 127.15 109.02 6.20 钨钼等有色金属制品 -63.46 -65.25 4.29 其中：关联交易 分产品 30.84 27.04 2.59 氧化钨 30.23 32.21 -1.21 碳化钨粉 -30.96 -36.40 7.15 其中：关联交易 关联交易的定价原则根据同期同类产品市场价格协商制定。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为0元。 （3）主营业务收入和主营业务利润分地区构成情况： 单位:元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 厦门市 496,128,923.95 103.58 四川泸州市 387,830.00 -99.31 四川成都市 54,097,802.54 － 江西赣州市 14,278,246.43 － 报告期厦门市地区主营业务收入同比大幅增加，原因是主要产品销售情况良好，销售收入同比增加及新购并厦门虹鹭钨钼工业有限公司相应增加销售收入；报告期四川泸州市地区主营业务收入同比大幅减少，原因是上年同期确认房产销售收入，销售收入较大，报告期主要销售尾盘，销售收入较小；四川成都市地区及江西赣州市地区销售收入为新购并钨钼丝材生产企业销售收入，上年同期数为0。 2、报告期主营业务和利润结构、盈利能力变化情况 （1）主营业务收入结构变化情况 各产品占主营业务收入比重 钨钼等有色 电池材料 房地产 物业管理 金属制品 2003年1-12月 80.19% 4.12% 15.49% 0.20% 2004年1-6月 93.80% 5.85% 0.18% 0.17% （2）主营业务利润结构变化情况 各产品占主营业务利润比重 钨钼等有色 电池材料 房地产 物业管理 金属制品 2003年1-12月 78.22% 1.75% 19.93% 0.10% 2004年1-6月 96.99% 2.98% －0.06% 0.09% 报告期由于没有新的房地产项目竣工销售，主要销售以前开发项目尾盘，房地产仅实现销售收入104万元、主营业务利润-9万元，因而房地产业务占主营业务收入、主营业务利润比重下降，钨钼等有色金属制品业务所占比重相应提高。 报告期房地产主营业务利润为-9万元，主要原因是退回客户超面积计收款（实际测量面积与销售面积差异），相应冲减销售收入。 （3）主营业务盈利能力变化情况 报告期主营业务中房地产业务由于没有新的房地产项目竣工销售，主要销售以前开发项目尾盘，房地产仅实现销售收入104万元、主营业务利润-9万元，与上年相比大幅下降。 （4）报告期公司利润构成与上年度相比未发生重大变化。 （5）报告期公司不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 （6）报告期公司不存在来源于单个参股公司的投资收益对净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案 受电力供应紧张及原材料价格上涨等因素影响，公司产销规模未能得到充分发挥，生产成本同比上升，盈利能力受到制约，公司将通过加强技术攻关、内部挖潜、继续大力发展高附加值产品、提高市场占有率等工作，努力消化不利因素的影响，确保公司生产经营持续、健康发展，全面、超额完成年度各项预算目标。 （三）公司投资情况 1、募集资金运用情况说明 本年度使用募集资金总额 募集资金总额 33,354.83万元 承诺项目 已累计使用募集资金总额 拟投入金额 是否变 实际投入金额 (万元) 更项目 (万元) 600吨/年高性能 硬质合金（特种 合金）粉末材料 及500吨/年硬 14373.12 未变更 14373.12 质合金深加工合 金制品生产线等 技术改造项目 以白钨矿为原料 生产仲钨酸铵技 6000 变更 1995.93 改项目 4500t/d选矿厂 白钨回收工程项 2800 未变更 2800.00 目 年产1000吨镍 氢电池用贮氢合 4173.40 未变更 4173.40 金粉项目 增强技术中心研 2516 未变更 363.50 发能力技术改造 收购厦门三虹股 份有限公司持有 的厦门虹鹭钨钼 4004.07 工业有限公司 27.42%的股权 合计 29862.52 —— 27710.02 未达到计划进 因本公司于2002年10月24日才发行股票，实际使用募集资金的 度和收益的说 时间比当初制定的计划滞后，故相关项目未达到计划进度。 明 变更原因及变 见本公司2003年8月29日刊登在《中国证券报》和《上海证券 报》的 更程度说明 《关于改变募集资金用途的公告》 产生收益 是否符合计 承诺项目 划进度和预 金额(万元) 计收益 600吨/年高性能 硬质合金（特种 合金）粉末材料 报告期实现净 及500吨/年硬 利：1111；累计 否 质合金深加工合 实现净利：2398 金制品生产线等 技术改造项目 以白钨矿为原料 报告期实现毛 生产仲钨酸铵技 利：894；累计 是 改项目 实现毛利：1667 4500t/d选矿厂 报告期实现净 白钨回收工程项 利：274；累计 是 目 实现净利：45 年产1000吨镍 氢电池用贮氢合 报告期实现净 金粉项目 利：196；累计 否 实现净利：261 增强技术中心研 发能力技术改造 0 否 收购厦门三虹股 658.62 份有限公司持有 报告期： 万元 的厦门虹鹭钨钼 累计：881.57万 是 元 工业有限公司 27.42%的股权 合计 未达到计划进 —— —— 度和收益的说 明 变更原因及变 更程度说明 公司报告期使用募集资金总额11,719.14万元，累计使用募集资金总额31,202.33万元(含2002年度补充流动资金的3,492.31万元)；尚未使用的募集资金共2,152.50万元，目前存放在银行。 2、变更投资项目的情况： 变更投资项目的 4004.07万元 资金总额 对应的原承 变更项目 实际投入 变更后的项目 诺项目 拟投入金额 金额 收购厦门三虹股份有限 以白钨矿为 公司持有的厦门虹鹭钨 原料生产仲 4004.07万元 4004.07万元 钼工业有限公司27.42% 钨酸铵技改 的股权 项目 合计 - 4004.07 4004.07 未达到计划进度和收益 的说明（分具体项目） 资金总额 产生收益 是否符合计划 金额 进度和预计收 变更后的项目 益 收购厦门三虹股份有限 报告期：658.62万元 是 公司持有的厦门虹鹭钨 累计：881.57万元 钼工业有限公司27.42% 的股权 合计 - 未达到计划进度和收益 的说明（分具体项目） 3、报告期内无非募集资金投资的重大项目。 （四）公司目前各产品销售情况良好，主要募集资金项目逐步产生效益，预计年初至下一报告期末的累计净利润与上年同期相比增长50%以上。 五、重要事项 （一）报告期公司治理情况 报告期内未发生公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求存在差异的事项。 （二）利润分配实施情况 1、公司2004年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 2、报告期内经公司2003年度股东大会决议通过《2003年度利润分配及资本金转增股本的议案》，以2003年度末总股本12,000万股为基数，向全体股东每10股送红股2股并派发现金股利0.50元（含税），共计分配3,000万元，剩余未分配利润3,120,935.13员结转下年度使用；以2003年度末总股本12,000万股为基数，向全体股东每10股以资本公积金转增股本8股，共转增9,600万股。股权登记日2004年6月23日，除权除息日2004年6月24日，新增可流通股份上市日2004年6月25日，现金红利发放日2004年6月30日。2003年度利润分配及资本公积金转增股本按要求在规定时间内完成。 （三）报告期内本公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内本公司没有重大收购、出售资产及吸收合并事项。 （五）担保事项 截至报告期末公司除为控股子公司提供贷款担保余额12,638.40万元外，无对外提供担保事项。 （六）重大关联交易情况： 1、报告期向关联方销售商品情况 2004年1-6月 企业名称 交易内容 交易金额 占同类交易比例 五矿有色金属股份有限公司 19,681,600.00 3.17% 钨制品 合计 19,681,600.00 3.17% 定价原则：根据同期同类产品市场价格协商制定。 结算方式：根据合同约定付款期，通过银行付款结算。 2004年1-6月通过向关联方销售商品实现净利润1,659,513.97元，占公司实现净利润总额的3.55%。 2、报告期向关联方采购商品情况 2004年1-6月 企业名称 交易内容 交易金额 占同类交易比例 五矿有色金属股份有限公司 8,778,264.40 4.98% 钨砂 合计 8,778,264.40 4.98% 定价原则：根据同期同类产品市场价格协商制定。 结算方式：根据合同约定付款期，通过银行付款结算。 3、关联方债权债务往来 单位:元 向关联方提供资金 关联方 关联关系 借方发生额 期末余额 厦门三虹钨钼股份 控股股东 有限公司 子公司 合计 关联方向上市公司提供资金 关联方 贷方发生额 期末余额 厦门三虹钨钼股份 13,424,043.79 167,700,367.06 有限公司 13,424,043.79 167,700,367.06 合计 报告期内公司未向控股股东及其子公司提供资金。 （七）重大合同及履行情况 1、报告期内本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内公司无重大担保事项。 3、报告期内未发生委托他人进行现金资产管理等事项。 （八）公司或持股5%以上股东报告期内没有发生及以前期间发生但延续至报告期对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （九）公司、公司董事会及董事在报告期内均未发生中国证监会稽查、处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情况。 （十）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况及执行证监发[2003] 56号文件规定情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56号）和上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》的有关规定，在听取有关人员的说明及对相关情况调查了解后，就公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况及执行证监发[2003] 56号文件规定情况的作如下专项说明及独立意见： 1、专项说明： （1）公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守证监发[2003] 56号文件的规定。 （2）公司能够严格控制对外担保风险，截至2004年6月30日止，厦门钨业股份有限公司对外担保金额共计12,638.40万元，均为母公司对控股子公司担保，没有为控股股东及持股50%以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保；从56号文公布之日起，没有再为资产负债率超过70%的控股子公司厦门滕王阁房地产开发有限公司提供担保。 （3）对外担保均按规定履行了相关的信息披露。 2、独立意见： （1）公司与关联方之间发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在公司为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及代为承担成本和其他支出的情形。 （2）公司不存在将资金直接或间接提供给控股股东及其关联方的情形。 （3）公司不存在以正常结算期应收款等方式被关联方变相占用资金的情形。 （4）除对控股子公司提供贷款担保外，公司不存在其他对外担保情形。 (十一)已披露重要信息索引 1、2004年4月1日本公司公告第三届董事会第七次会议决议、第三届监事会第四次会议决议、 2003年度报告摘要、本公司与厦门三虹钨钼股份有限公司合资设立行洛坑钨矿有限责任公司 的关联交易公告及本公司关于向五矿有色金属股份有限公司采购钨矿的关联交易公告，分别 刊登在当日的《中国证券报》第25、26版和《上海证券报》第22版和第23版上。2002年 度报告正文上载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 2、2004年4月9日公告《2004年第一季度业绩预增提示性公告》，刊登在当日的《中国证券报》 第20版上，同时上载于上海证券交易所网站上。 3、2004年4月27日公告本公司2004年一季度报告，分别刊登在当日《中国证券报》第34版 和《上海证券报》第30版上，全文上载于上海证券交易所网站上。 4、2004年4月29日广发证券股份有限公司将《关于厦门钨业股份有限公司首次公开发行A股 股票第二次回访报告》刊登在当日的《中国证券报》第6版上，并上载于上海证券交易所网 站上。 5、2004年5月11日公告2003年度股东大会决议及股东大会法律意见书、第三届董事会第九次 会议决议公告、《关于控股子公司成都虹波实业股份有限公司与日本联合材料株式会社合资 设立成都联虹钼业有限公司的关联交易公告》分别刊登在当日《中国证券报》第20版和《上海证券报》第38版上。并上载于上海证券交易所网站上。 6、2004年6月18日公告本公司《2003年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告》，刊登 在当日《中国证券报》第42版和《上海证券报》第31版上。同时上载于上海证券交易所网 站上。 7、2004年7月7日，公告《2004年度中期绩预增提示性公告》，刊登在当日的《中国证券报》 第23版和《上海证券报》第C4版上，同时上载于上海证券交易所网站上。 六、财务报告(未经审计) （一）会计报表（附后） （二）会计报表附注（附后） 七、备查文件 （一）董事长签字的半年度报告文本 （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的文本 （四）公司章程 资产负债表 编制单位：厦门钨业股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 合并 资产 注释号 期末数 流动资产: 货币资金 1 219,313,571.47 短期投资 0.00 应收票据 2 17,479,903.75 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收账款 3 205,776,989.45 其他应收款 4 31,658,680.56 预付账款 5 121,944,683.53 应收补贴款 6 1,002,535.16 存货 7 751,933,583.45 待摊费用 0.00 一年内到期的长期债券投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 1,349,109,947.37 长期投资: 长期股权投资 8 21,418,175.00 长期债权投资 0.00 长期投资合计 8 21,418,175.00 其中:合并价差 0.00 股权投资差额 8 15,549,026.90 固定资产: 固定资产原值 9 681,829,627.51 减:累计折旧 9 266,249,406.31 固定资产净值 9 415,580,221.20 减:固定资产减值准备 9 2,460,437.97 固定资产净额 9 413,119,783.23 工程物资 182,887.80 在建工程 10 147,737,632.53 固定资产清理 0.00 固定资产合计 561,040,303.56 无形资产及其他资产: 无形资产 11 99,300,622.93 长期待摊费用 0.00 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 99,300,622.93 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,030,869,048.86 资产 期初数 流动资产: 货币资金 239,569,155.02 短期投资 0.00 应收票据 11,923,572.02 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收账款 196,852,960.19 其他应收款 14,056,629.35 预付账款 290,083,657.66 应收补贴款 21,988,898.59 存货 374,039,410.98 待摊费用 0.00 一年内到期的长期债券投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 1,148,514,283.81 长期投资: 长期股权投资 20,057,952.26 长期债权投资 0.00 长期投资合计 20,057,952.26 其中:合并价差 0.00 股权投资差额 14,188,804.16 固定资产: 固定资产原值 618,434,216.06 减:累计折旧 247,436,787.96 固定资产净值 370,997,428.10 减:固定资产减值准备 2,460,437.97 固定资产净额 368,536,990.13 工程物资 0.00 在建工程 112,344,256.19 固定资产清理 0.00 固定资产合计 480,881,246.32 无形资产及其他资产: 无形资产 101,423,994.74 长期待摊费用 0.00 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 101,423,994.74 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,750,877,477.13 母公司 资产 注释号 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 93,982,673.50 162,456,077.42 短期投资 0.00 0.00 应收票据 1,496,246.19 232,000.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 43 85,264,248.34 103,308,344.41 其他应收款 44 130,215,784.68 1,162,550.56 预付账款 44,350,645.82 53,639,696.40 应收补贴款 0.00 17,658,458.27 存货 89,301,597.81 43,964,414.51 待摊费用 0.00 0.00 一年内到期的长期债券投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 444,611,196.34 382,421,541.57 长期投资: 长期股权投资 45 433,182,217.78 370,235,458.68 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 45 433,182,217.78 370,235,458.68 其中:合并价差 0.00 0.00 股权投资差额 45 12,155,359.55 10,733,004.00 固定资产: 固定资产原值 126,411,016.82 98,924,952.17 减:累计折旧 49,812,912.61 46,962,048.22 固定资产净值 76,598,104.21 51,962,903.95 减:固定资产减值准备 0.00 0.00 固定资产净额 76,598,104.21 51,962,903.95 工程物资 182,887.80 0.00 在建工程 9,964,729.89 3,767,102.00 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 86,745,721.90 55,730,005.95 无形资产及其他资产: 无形资产 27,069,692.24 28,028,182.34 长期待摊费用 0.00 0.00 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 27,069,692.24 28,028,182.34 递延税项: 递延税款借项 资产总计 991,608,828.26 836,415,188.54 公司法定代表人：陈维铉 主管会计工作负责人：王吉宁 会计机构负责人：许火耀 资产负债表（续） 编制单位：厦门钨业股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 合并 母公司 负债及股东权益 注释号 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 12 321,988,988.40 230,884,000.00 应付票据 13 25,605,117.00 9,000,000.00 应付帐款 14 85,535,385.47 35,800,385.91 预收帐款 15 187,560,286.71 150,077,322.54 应付工资 16 6,430,756.32 12,248,557.87 应付福利费 39,986,509.76 36,275,114.24 应付股利 17 7,984,603.64 26,098,065.09 应交税金 18 -18,148,797.76 -25,140,022.49 其他应交款 19 -54,824.67 -44,400.48 其他应付款 20 192,200,724.04 174,592,940.35 预提费用 21 10,568,337.52 3,125,879.16 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 22 80,000,000.00 130,000,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 939,657,086.43 782,917,842.19 长期负债: 长期借款 23 120,000,000.00 70,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 24 70,406,802.19 69,866,162.44 其他长期负债 25 11,057,297.78 14,000,000.00 长期负债合计 201,464,099.97 153,866,162.44 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,141,121,186.40 936,784,004.63 少数股东权益 238,612,170.33 204,010,537.22 股东权益: 股本 26 240,000,000.00 120,000,000.00 减:已归还投资 0.00 0.00 股本净额 240,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 27 279,382,435.49 375,055,010.39 盈余公积 28 81,906,989.76 81,906,989.76 其中:法定公益金 28 28,388,935.25 28,388,935.25 未分配利润 29 49,846,266.88 27,120,935.13 现金股利 30 0.00 6,000,000.00 外币会计报表折算差额 0.00 0.00 股东权益合计 651,135,692.13 610,082,935.28 负债及股东权益合计 2,030,869,048.86 1,750,877,477.13 注释号 期末数 期初数 负债及股东权益 192,829,656.00 147,500,000.00 流动负债: 25,605,117.00 9,000,000.00 短期借款 32,699,192.41 12,781,375.27 应付票据 36,106,610.38 2,350.00 应付帐款 5,482,949.65 8,085,545.84 预收帐款 5,935,267.16 5,340,843.50 应付工资 772,650.00 0.00 应付福利费 -1,334,909.33 4,266,309.48 应付股利 -864.81 -23,852.31 应交税金 2,950,412.42 2,476,738.23 其他应交款 2,087,160.95 2,029,500.59 其他应付款 0.00 0.00 预提费用 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 303,133,241.83 191,458,810.60 其他流动负债 流动负债合计 0.00 0.00 长期负债: 0.00 0.00 长期借款 0.00 0.00 应付债券 22,720,230.71 27,171,330.10 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 22,720,230.71 27,171,330.10 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 325,853,472.54 218,630,140.70 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 少数股东权益 240,000,000.00 120,000,000.00 股东权益: 0.00 0.00 股本 240,000,000.00 120,000,000.00 减:已归还投资 280,681,760.80 375,929,250.70 股本净额 51,111,153.58 51,111,153.58 资本公积 25,555,576.79 25,555,576.79 盈余公积 93,962,441.34 64,744,643.56 其中:法定公益金 0.00 6,000,000.00 未分配利润 0.00 0.00 现金股利 665,755,355.72 617,785,047.84 外币会计报表折算差额 991,608,828.26 836,415,188.54 股东权益合计 负债及股东权益合计 公司法定代表人：陈维铉 主管会计工作负责人：王吉宁 会计机构负责人：许火耀 利润及利润分配表 编制单位：厦门钨业股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 合并数 项目 注释号 本年累计数 一、主营业务收入 31 564,892,802.92 减：主营业务成本 31 408,868,872.72 主营业务税金及附加 32 570,132.73 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 155,453,797.47 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 33 1,476,713.07 减：营业费用 34 13,887,884.17 管理费用 35 53,638,237.65 财务费用 36 7,070,823.82 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 82,333,564.90 加：投资收益(损失以"-"号填列) 37 481,294.48 补贴收入 0.00 营业外收入 38 190,085.86 减：营业外支出 39 247,655.05 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 82,757,290.19 减：所得税 40 12,754,458.95 少数股东损益 17,906,668.76 职工奖励及福利基金 5,370,830.73 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 46,725,331.75 加：年初未分配利润 27,120,935.13 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 73,846,266.88 减：提取法定盈余公积 0.00 提取法定公益金 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 七、可供投资者分配的利润 73,846,266.88 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 24,000,000.00 八、未分配利润 49,846,266.88 补充资料： 项 目 注释号 本年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项目 上年同期数 注释号 一、主营业务收入 299,718,676.55 46 减：主营业务成本 226,097,810.05 46 主营业务税金及附加 3,320,112.98 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 70,300,753.52 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 218,065.45 减：营业费用 10,287,169.35 管理费用 23,056,892.19 财务费用 2,227,677.16 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 34,947,080.27 加：投资收益(损失以"-"号填列) -95,469.56 47 补贴收入 0.00 营业外收入 159,423.69 减：营业外支出 178,948.29 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 34,832,086.11 减：所得税 7,339,693.23 少数股东损益 6,584,902.08 职工奖励及福利基金 1,562,517.87 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 19,344,972.93 加：年初未分配利润 755,259.48 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 20,100,232.41 减：提取法定盈余公积 0.00 提取法定公益金 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 七、可供投资者分配的利润 20,100,232.41 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 20,100,232.41 补充资料： 上年同期数 注释号 项 目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 母公司 项目 本年累计数 上年同期数 一、主营业务收入 281,614,028.82 194,248,202.13 减：主营业务成本 239,089,950.61 168,397,989.20 主营业务税金及附加 182,096.84 0.00 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 42,341,981.37 25,850,212.93 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 802,165.83 6,671.44 减：营业费用 2,975,726.80 2,971,470.35 管理费用 13,921,958.01 10,493,425.26 财务费用 1,293,802.54 -1,634,213.81 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 24,952,659.85 14,026,202.57 加：投资收益(损失以"-"号填列) 33,222,895.63 12,032,740.62 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 32,410.45 112,969.75 减：营业外支出 66,522.98 69,741.27 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 58,141,442.95 26,102,171.67 减：所得税 4,923,645.17 3,156,708.71 少数股东损益 0.00 0.00 职工奖励及福利基金 0.00 0.00 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 53,217,797.78 22,945,462.96 加：年初未分配利润 64,744,643.56 24,033,091.44 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 117,962,441.34 46,978,554.40 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 117,962,441.34 46,978,554.40 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 24,000,000.00 0.00 八、未分配利润 93,962,441.34 46,978,554.40 补充资料： 本年累计数 上年同期数 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：陈维铉 主管会计工作负责人：王吉宁 会计机构负责人：许火耀 现金流量表 编制单位：厦门钨业股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 注释号 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 41 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 42 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量净额: 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 599,941,263.36 收到的税费返还 37,957,443.16 收到的其他与经营活动有关的现金 14,604,058.45 现金流入小计 652,502,764.97 购买商品、接受劳务支付的现金 516,080,271.35 支付给职工以及为职工支付的现金 59,568,826.83 支付的各项税费 29,097,194.42 支付的其他与经营活动有关的现金 38,557,710.66 现金流出小计 643,304,003.26 经营活动产生的现金流量净额 9,198,761.71 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 1,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 281,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 1,281,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 105,268,091.29 投资所支付的现金 9,623,875.00 其中：购买子公司所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 114,891,966.29 投资活动产生的现金流量净额 -113,610,466.29 三、筹资活动产生的现金流量净额: 吸收投资所收到的现金 25,803,418.97 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 25,803,418.97 借款所收到的现金 484,114,652.40 收到的其他与筹资活动有关的现金 514.96 现金流入小计 509,918,586.33 偿还债务所支付的现金 387,884,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 38,030,221.40 其中：子公司支付少数股东的股利 10,175,211.98 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,898.70 现金流出小计 425,916,120.10 筹资活动产生的现金流量净额 84,002,466.23 四、汇率变动对现金的影响 153,654.80 五、现金及现金等价物净增加额 -20,255,583.55 项 目 注释号 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 353,087,357.01 收到的税费返还 16,837,944.87 收到的其他与经营活动有关的现金 399,775.26 现金流入小计 370,325,077.14 购买商品、接受劳务支付的现金 276,809,069.60 支付给职工以及为职工支付的现金 12,593,643.99 支付的各项税费 9,684,737.54 支付的其他与经营活动有关的现金 57,686,226.28 现金流出小计 356,773,677.41 经营活动产生的现金流量净额 13,551,399.73 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 16,958,686.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 16,958,686.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 27,061,184.04 投资所支付的现金 111,961,375.00 其中：购买子公司所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 139,022,559.04 投资活动产生的现金流量净额 -122,063,872.41 三、筹资活动产生的现金流量净额: 吸收投资所收到的现金 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 332,955,320.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 332,955,320.00 偿还债务所支付的现金 287,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,326,744.87 其中：子公司支付少数股东的股利 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 292,826,744.87 筹资活动产生的现金流量净额 40,128,575.13 四、汇率变动对现金的影响 -89,506.37 五、现金及现金等价物净增加额 -68,473,403.92 公司法定代表人：陈维铉 主管会计工作负责人：王吉宁 会计机构负责人：许火耀 现金流量表（续） 编制单位：厦门钨业股份有限公司 2004年1-6月 补 充 资 料 注释号 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净 利 润 46,725,331.75 加:少数股东损益 17,906,668.76 计提的资产减值准备 -606,873.31 固定资产折旧 20,157,214.66 无形资产摊销 2,141,761.61 长期待摊费用摊销 0.00 待摊费用的减少(减:增加) 0.00 预提费用的增加(减:减少) 7,442,458.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 46,106.54 固定资产报废损失 0.00 财务费用 7,070,823.82 投资损失(减:收益) -481,294.48 递延税款贷项(减:借项) 0.00 存货的减少(减:增加) -388,562,839.21 经营性应收项目的减少(减:增加) 103,201,117.02 经营性应付项目的增加(减:减少) 194,158,286.19 其 他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 9,198,761.71 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 219,313,571.47 减：货币资金的期初余额 239,569,155.02 现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 -20,255,583.55 补 充 资 料 注释号 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净 利 润 53,217,797.78 加:少数股东损益 0.00 计提的资产减值准备 316,132.56 固定资产折旧 3,473,245.86 无形资产摊销 958,490.10 长期待摊费用摊销 0.00 待摊费用的减少(减:增加) 0.00 预提费用的增加(减:减少) 57,660.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 55,747.53 固定资产报废损失 0.00 财务费用 1,293,802.54 投资损失(减:收益) -33,222,895.63 递延税款贷项(减:借项) 0.00 存货的减少(减:增加) -45,333,170.27 经营性应收项目的减少(减:增加) -32,227,867.79 经营性应付项目的增加(减:减少) 64,962,456.69 其 他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 13,551,399.73 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 93,982,673.50 减：货币资金的期初余额 162,456,077.42 现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 -68,473,403.92 公司法定代表人：陈维铉 主管会计工作负责人：王吉宁 会计机构负责人：许火耀 会计报表附注 一、公司的基本情况 厦门钨业股份有限公司是于1997年12月22日经福建省人民政府闽政体股[1997]48号文批准，由福建省冶金工业总公司（现变更为：福建省冶金（控股）有限责任公司）作为主要发起人，联合五矿发展股份有限公司（后变更为：五矿龙腾科技股份有限公司）、日本国东京钨株式会社（现变更为：日本国联合材料株式会社）、日本国三菱商事株式会社、韩国大韩重石株式会社、福建省五金矿产进出口公司和厦门市宝利铭贸易有限公司等六家国内外企业，在对福建省厦门钨品厂进行整体改制的基础上，以发起设立方式设立的股份有限公司。1997年12月29日，福建华兴会计师事务所出具闽华兴所（97）股验字第46号《验资报告》对公司设立注册资本进行验证，验证股东出资全部到位。公司于1997年12月30日在厦门市工商行政管理局登记注册，注册资本为18,716万元人民币。设立时公司股本结构如下： 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 福建省冶金工业总公司 95,000,000.00 50.76 五矿发展股份有限公司 56,000,000.00 29.92 日本国东京钨株式会社 28,000,000.00 14.96 韩国大韩重石株式会社 2,550,000.00 1.36 日本国三菱商事株式会社 1,870,000.00 1.00 福建省五金矿产进出口公司 1,870,000.00 1.00 厦门市宝利铭贸易有限公司 1,870,000.00 1.00 合计 187,160,000.00 100.00 1999年6月,公司股东韩国大韩重石株式会社因破产而将其所持有的本公司股份255万股全部转让。根据福建省人民政府闽政体股（1999）15号文批复及公司第二次股东大会决议，上述股份由福建省冶金工业总公司、五矿发展股份有限公司、日本国东京钨株式会社三个股东分别购买，公司总股本不变。1999年12月24日，福建华兴有限责任会计师事务所出具闽华兴所（1999）验字44号《验资报告》对本次股权结构变更进行了验证。变更后公司股本结构如下： 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 福建省冶金工业总公司 96,354,688.00 51.48 五矿发展股份有限公司 56,796,875.00 30.35 日本国东京钨株式会社 28,398,437.00 15.17 日本国三菱商事株式会社 1,870,000.00 1.00 福建省五金矿产进出口公司 1,870,000.00 1.00 厦门市宝利铭贸易有限公司 1,870,000.00 1.00 合计 187,160,000.00 100.00 2000年4月，为适应市场发展需要，增强公司经营的清晰性，增强企业竞争力，根据公司1999年度第一次临时股东大会关于公司分立的决议，并经福建省国有资产管理局闽国工[2000]027号文及福建省人民政府闽政体股[2000]7号文批复，公司以1999年12月31日为基准日，依照产品系列，以派生分立方式分立为厦门钨业股份有限公司（存续公司，即本公司）和厦门三虹钨钼股份有限公司（新设公司，以下简称“三虹公司”），将钨钼丝生产企业及相关部分资产分立出组建新的厦门三虹钨钼股份有限公司，其他资产留存本公司继续经营；本公司主要经营仲钨酸铵、氧化钨、钨粉、碳化钨粉、硬质合金等产品的生产与销售，兼营房地产业务，新设公司主要经营钨、钼丝系列电光源材料；各股东在分立后的两个公司中的股份比例不变，分立后，本公司注册资本9,000万元，新设公司注册资本9,716万元，分别在厦门市工商行政管理局办理变更登记和设立登记手续。2000年4月8日，福建华兴有限责任会计师事务所出具闽华兴所（2000）股验字07号《验资报告》，对分立后本公司的注册资本进行了审验。分立后公司股本结构如下： 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 福建省冶金（控股）有限责任公司 46,332,000.00 51.48 五矿龙腾科技股份有限公司 27,315,000.00 30.35 日本国联合材料株式会社 13,653,000.00 15.17 日本国三菱商事株式会社 900,000.00 1.00 福建省五金矿产进出口公司 900,000.00 1.00 厦门市宝利铭贸易有限公司 900,000.00 1.00 合计 90,000,000.00 100.00 本公司于2000年4月24日在厦门市工商行政管理局办理变更登记，营业执照注册号3502001003235，公司注册地：厦门市开元区湖滨南路619号16层，法定代表人：陈维铉。 2002年5月21日，五矿龙腾科技股份有限公司将其持有本公司股份全部转让给五矿有色金属股份有限公司，股东变更后公司股本结构如下： 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 福建省冶金（控股）有限责任公司 46,332,000.00 51.48 五矿有色金属股份有限公司 27,315,000.00 30.35 日本国联合材料株式会社 13,653,000.00 15.17 日本国三菱商事株式会社 900,000.00 1.00 福建省五金矿产进出口公司 900,000.00 1.00 厦门市宝利铭贸易有限公司 900,000.00 1.00 合计 90,000,000.00 100.00 2002年9月18日，中国证券监督管理委员会以证监发行字（2002）109号文《关于核准厦门钨业股份有限公司公开发行股票的通知》核准公司发行3,000万股的人民币普通股股票，2002年11月7日在上海证券交易所上市，发行后公司股本总额12,000万元,股本结构如下： 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 福建省冶金（控股）有限责任公司 46,332,000.00 38.61 五矿有色金属股份有限公司 27,315,000.00 22.76 日本国联合材料株式会社 13,653,000.00 11.38 日本国三菱商事株式会社 900,000.00 0.75 福建省五金矿产进出口公司 900,000.00 0.75 厦门市宝利铭贸易有限公司 900,000.00 0.75 社会流通股股东 30,000,000.00 25.00 2003年12月8日，厦门市宝利铭贸易有限公司将其持有本公司股份全部转让给福建省冶金（控股）有限责任公司,股东变更后公司股本结构如下： 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 福建省冶金（控股）有限责任公司 47,232,000.00 39.36 五矿有色金属股份有限公司 27,315,000.00 22.76 日本国联合材料株式会社 13,653,000.00 11.38 日本国三菱商事株式会社 900,000.00 0.75 福建省五金矿产进出口公司 900,000.00 0.75 社会流通股股东 30,000,000.00 25.00 合 计 120,000,000.00 100.00 2004年6月，根据公司2003年度股东大会表决通过的《2003年度利润分配及公积金转增股本的议案》，公司以2003年12月31日总股本12,000万股为基数，向全体股东每10股送红股2股、以资本公积金转增8股，送转后公司股本结构如下： 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 福建省冶金（控股）有限责任公司 94,464,000.00 39.36 五矿有色金属股份有限公司 54,630,000.00 22.76 日本国联合材料株式会社 27,306,000.00 11.38 日本国三菱商事株式会社 1,800,000.00 0.75 福建省五金矿产进出口公司 1,800,000.00 0.75 社会流通股股东 60,000,000.00 25.00 合 计 240,000,000.00 100.00 本公司现主要从事钨及有色金属冶炼、加工和销售，兼营房地产开发与经营；公司主要产品品种有：仲钨酸铵、氧化钨、钨粉、碳化钨粉和硬质合金、钨钼丝系列电光源材料等。 本公司现有厦门金鹭特种合金有限公司（公司持有62.5%股权）、厦门滕王阁房地产开发有限公司（公司持有60%股权）、厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司（公司持有94.78%股权）、洛阳豫鹭矿业有限责任公司（公司持有60%股权）、厦门虹鹭钨钼工业有限公司（公司持有65%股权）、成都虹波实业股份有限公司（公司持有66.21%股权）、赣州虹飞钨钼材料有限公司（公司持有70.93%股权）、厦门嘉鹭金属工业有限公司（公司持有90%股权）、宁化行洛坑钨矿有限公司（公司持有60%股权）9家控股子公司，公司内部设置财务部、证券部、监察审计部、技术中心、钨钼材事业部、海沧分公司等职能部门。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币：公司会计核算以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础：公司会计核算以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 5、外币业务核算方法：记账汇率采用月初汇率，期末外币账户余额按照中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此产生的汇率差异属于资本性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益，属于筹建期间的计入长期待摊费用。 6、现金等价物的确认标准：凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、坏账核算的方法 (1)坏账确认的标准：对符合以下条件之一的应收款项应确认为坏账： a、债务人被依法宣告破产、撤销，其剩余财产确实不足清偿的应收款项； b、债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪，其财产或遗产确实不足清偿的应收款项； c、债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，其财产（包括保险赔款）确实无法清偿的应收款项； d、债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确实无法清偿的应收款项。 应收款项包括应收账款和其他应收款。 (2)坏账损失的核算方法：公司采用备抵法核算，期末按账龄分析法并结合个别认定法计提坏账准备。 ①计提坏账准备的范围：除下列三类应收款项不计提坏账准备外，其他应收款项应计提坏账准备： a、应收控股子公司（合并报表范围）款项； b、应收职工个人备用金借款； c、有确凿证据表明该项应收款项能全额收回的，如欠款单位以价值相当的可变现资产作抵押的。 ②坏账准备计提比例： a、账龄1年（含1年）以内的应收款项，按其余额的5%计提坏账准备； b、账龄1-2年（含2年）的应收款项，按其余额的10%计提坏账准备； c、账龄2-3年（含3年）的应收款项，按其余额的50%计提坏账准备； d、账龄3年以上的应收款项，按其余额的100%计提坏账准备； 对个别有明显证据表明已无法收回的应收款项，则不论其账龄长短，直接按其余额的100%计提坏账准备。 8、存货核算方法：存货分类为：原材料、库存商品、开发产品、开发成本、在制品。存货实行永续盘存制，取得时采用实际成本入账，存货发出采用移动加权平均法计价；包装物、低值易耗品在原材料下明细科目核算，领用时采用一次摊销法。期末存货按成本与市价或可变现净值孰低计价，小五金类、汽车配件类等数量较多、单价较低的存货按类别计提存货跌价准备，其他存货按单项计提跌价准备。 房地产企业开发用土地直接在“存货-开发成本”中核算。 房地产企业因开发房产发生的公共配套设施费用直接计入开发项目成本。 9、短期投资核算方法：短期投资取得时按实际支付的价款扣除已宣告发放的但未领取的现金股利或利息入账，在处置时按所收到的的收入与账面价值差额作为投资收益入账，期末按成本与市价孰低计价，并以单项投资为基础计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资按实际成本入账，对拥有20%以上（含20%）股权的长期股权投资采用权益法核算(境外参股企业采用成本法核算)，对拥有50%以上（不含50%）股权的长期股权投资期末合并会计报表（公司对其经营和决策不构成控制的除外）。 （2）长期债权投资按实际成本计价，实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价，并在债券存续期间采用直线法摊销。期末结账或出售、收回债券本息时确认投资收益。 （3）长期投资股权投资差额在合同规定的投资期限内平均摊销，没有规定投资期限的按10年平均摊销。根据财政部财会[2003]10号文《财政部关于印发〈关于执行企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的通知》规定，自2003年4月起，对初始投资成本大于应享有被投资单位股东权益份额而形成的股权投资差额仍按上述规定按期摊销，对初始投资成本小于应享有被投资单位股东权益份额而形成的股权投资差额全额计入资本公积。 （4）期末长期投资按账面价值与可收回金额孰低计价，以单项投资为基础，计算并确定长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：使用年限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备四大类。 （3）固定资产计价：新增固定资产按实际成本计价，期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项固定资产计提减值准备。期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 （4）固定资产折旧：按各类固定资产原值和估计经济使用年限扣除残值后，采用“直线法”平均计算。各类固定资产预计使用年限、残值率、年折旧率如下： 固定资产分类 估计使用年限 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-35 3或10 2.57-4.85 机器设备 5-12 3或10 7.50-19.40 运输设备 5-10 3或10 9.00-19.40 其他设备 5-8 3或10 11.25-19.40 已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额按照恢复后的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 12、在建工程计价及核算方法：在建工程按实际投入成本核算，符合资本化的借款费用计入在建工程成本，当所建工程已达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。 期末对在建工程逐项进行检查，对有证据表明已经发生减值的在建工程按单个项目计提减值准备。当存在下列情况之一时，对该项在建工程计提减值准备： (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 13、无形资产计价和摊销方法：无形资产取得时按实际成本计价，期末按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项无形资产计提减值准备；无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，如预计使用年限超过相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按以下原则确定： （1）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按受益年限摊销； （2）合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按有效年限摊销； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按两者之中较短年限摊销； （4）合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按10年摊销。 14、长期待摊费用核算方法：长期待摊费用按实际支出数入账，并按受益期限平均摊销，但最长摊销年限不超过5年，无法确定受益期限的按3年平均摊销；开办费在开始生产经营的当月一次计入损益。 15、借款费用的会计处理方法:专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额，在以下三个条件同时具备时，借款费用予以资本化： (1)资产支出已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 如果固定资产的购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用。与工程有关的利息支出和外汇折算差额等借款费用，在固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化；固定资产达到预定可使用状态之后计入当期财务费用。 房地产开发企业因开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前计入开发成本，在开发产品完工之后，计入当期损益，计入开发成本的借款利息按各开发项目资金占用额分摊。 16、技术开发费计提政策和核算方法 （1）计提政策：本公司及控股子公司厦门金鹭特种合金有限公司、厦门虹鹭钨钼工业有限公司均属高新技术企业,根据厦门市科学技术委员会、厦门市经济发展委员会、厦门市财政局、厦门市国税局、厦门市地税局、厦门市统计局联合下发厦科发字[2000]第4号文《关于印发〈厦门市企业技术开发经费投入考核认定暂行办法〉的通知》的规定，每年可按销售收入的1%-6%计提技术开发费，专项用于研制开发新产品、新技术以及新产品的试生产、试销，新技术、新工艺的应用和技术工艺的改进等技术开发投入。 （2）核算方法：技术开发费按销售收入的一定比例计提时，直接计入管理费用，计入当期损益，提取的技术开发费账挂专项应付款；发生技术开发投入时，直接从专项应付款-技术开发费中列支。 17、房地产开发企业维修基金、质量保证金的核算方法 维修基金的核算方法：滕王阁公司根据《厦门市住宅区公用设施专用基金管理试行规定》，按住宅区建设总投资的2%计提公用设施专用基金，用于住宅区公用设施的重大维修工程（含改造）。 质量保证金的核算方法：质量保证金按施工单位工程款的预留，列入“应付账款”，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。 18、收入确认原则 销售商品收入、提供劳务，应在下列条件均能满足时予以确认： （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 控股子公司厦门滕王阁房地产开发有限公司房地产销售收入在房产完工并验收合格、签定销售合同、取得买方付款证明并开出销售发票时确认，物业管理费收入在物业管理服务已提供、与物业管理服务相关经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时确认。 19、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 20、报告期公司主要会计政策、会计估计未发生变更，没有重大会计差错更正。 21、合并会计报表编制方法 (1)公司合并会计报表根据财政部[财会字（1995）11号]《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》及财会二字[1996]2号《关于合并会计报表范围请示的复函》的规定，以公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。 (2)公司的子公司执行会计政策与母公司会计政策不一致的，在合并报表时按母公司会计政策进行调整。公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项在合并会计报表时予以抵销。 三、税项 （一）企业所得税 1、母公司 本公司注册地址在厦门经济特区，执行15%的所得税税率。 2、控股子公司厦门金鹭特种合金有限公司 公司属中外合资企业，注册地址在厦门经济特区，执行15%的所得税税率。 3、控股子公司厦门滕王阁房地产开发有限公司 公司注册地址在厦门经济特区，执行15%的所得税税率。 4、控股子公司厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 公司注册地址在厦门经济特区，执行15%的所得税税率。 5、控股子公司洛阳豫鹭矿业有限责任公司 公司注册地址在洛阳市栾川县，执行33%的所得税税率。 6、控股子公司厦门虹鹭钨钼工业有限公司 公司属中外合资企业，注册地址在厦门经济特区，执行15%的所得税税率，公司享受“免二减三”优惠政策，本年度为第五个获利年度（适用期2002年至2004年），所得税减半征收，适用税率7.5%。 7、控股子公司成都虹波实业股份有限公司 公司注册地址在成都市，执行33%的所得税税率，根据成经[1998]221号文《关于同意成都虹波实业股份有限同厦门钨业股份有限公司进行资产重组的批复》，公司从1999年起享受五年弥补亏损，五年亏损弥补期满后享受所得税“免二减三”优惠政策。 8、控股子公司赣州虹飞钨钼材料有限公司 公司注册地址在江西省赣州市，执行33%的所得税税率。 9、控股子公司厦门嘉鹭金属工业有限公司 公司注册地址在厦门经济特区，执行15%的所得税税率。 10、控股子公司宁化行洛坑钨矿有限公司 公司注册地址在福建宁化县，执行33%的所得税税率。 （二）增值税 根据国家税收法规，按应税销售收入的17%或13%计提销项税额，以销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。本公司及控股子公司厦门金鹭特种合金有限公司、厦门虹鹭钨钼工业有限公司、成都虹波实业股份有限公司、赣州虹飞钨钼材料有限公司属有自营进出口经营权的生产性企业，主要产品出口增值税适用“免、抵、退”税政策；控股子公司厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司拥有自营进出口权，出口产品增值税适用“出口退税”政策。主要产品仲钨酸铵、氧化钨、高纯碳化钨、钨粉、碳化钨粉、合金粉、钨钼丝材、合金制品等退税率为13%。 （三）营业税 根据国家税收法规，按照营业税征缴范围的营业收入的5％或3％计算缴纳。 （四）城市维护建设税 根据国家税收法规，按照应纳增值税额和营业税额的5%或7%计算缴纳。 （五）社会事业发展费 根据国家税收法规，按照应纳增值税额的3%和营业税额的4%计算缴纳，2002年4月1日起停征。 （六）教育费附加 根据国家税收法规，按应纳增值税额和营业税额的3%计算缴纳。 （七）地方教育附加 厦门市企业自2002年4月1日起开征，按应纳增值税额和营业税额的1%计算缴纳。 （八）其他税项 其他税项按国家有关具体规定计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 （一）公司控股子公司及合营企业情况、合并报表范围： 注册资本 企业名称 经营范围 （人民币：万元） 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 进出口贸易 900.00 厦门金鹭特种合金有限公司 钨冶炼、加工 11,583.00 厦门滕王阁房地产开发有限公司 房地产开发 3,000.00 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 钨矿生产 5,000.00 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 钨钼丝电光源材料 8,292.51 成都虹波实业股份有限公司 钨钼丝电光源材料 7,204.29 赣州虹飞钨钼材料有限公司 钨钼丝电光源材料 2,580.00 厦门嘉鹭金属工业有限公司 金属制品加工 550.00 宁化行洛坑钨矿有限公司 钨矿开采 1,000.00 本公司投资额 本公司所占 企业名称 （人民币：万元） 权益比例 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 853.00 94.78% 厦门金鹭特种合金有限公司 7,239.375 62.50% 厦门滕王阁房地产开发有限公司 1,800.00 60.00% 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 4,000.00 60.00% 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 5,390.56 65% 成都虹波实业股份有限公司 4,769.91 66.21% 赣州虹飞钨钼材料有限公司 1,830.00 70.93% 厦门嘉鹭金属工业有限公司 495.00 90% 宁化行洛坑钨矿有限公司 600.00 60% 是否纳入 企业名称 合并报表范围 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 是 厦门金鹭特种合金有限公司 是 厦门滕王阁房地产开发有限公司 是 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 是 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 是 成都虹波实业股份有限公司 是 赣州虹飞钨钼材料有限公司 是 厦门嘉鹭金属工业有限公司 是 宁化行洛坑钨矿有限公司 是 控股子公司厦门滕王阁房地产开发有限公司下属五家控股子公司: 注册资本 企业名称 业务性质 （人民币：万元） 厦门滕王阁物业管理有限公司 物业管理 100.00 泸州滕王阁房地产开发有限公司 房地产开发 800.00 重庆滕王阁房地产开发有限公司 房地产开发 800.00 成都滕王阁房地产开发有限公司 房地产开发 800.00 长沙滕王阁房地产开发有限公司 房地产开发 3,000.00 厦门滕王阁公司 厦门滕王阁公司 企业名称 投资额 所占权益比例 （人民币：万元） 厦门滕王阁物业管理有限公司 100.00 100% 泸州滕王阁房地产开发有限公司 792.00 99% 重庆滕王阁房地产开发有限公司 720.00 90% 成都滕王阁房地产开发有限公司 796.00 99.5% 长沙滕王阁房地产开发有限公司 1,800.00 60% 是否纳入 企业名称 合并报表 范围 厦门滕王阁物业管理有限公司 是 泸州滕王阁房地产开发有限公司 是 重庆滕王阁房地产开发有限公司 是 成都滕王阁房地产开发有限公司 是 长沙滕王阁房地产开发有限公司 是 （二）合并报表范围变更情况 报告期公司合并报表范围增加宁化行洛坑钨矿有限公司一家控股子公司,该公司是2004年5月本公司出资600万元与厦门三虹钨钼股份有限公司共同设立的，本公司持有60%股权。 控股子公司厦门滕王阁房地产开发有限公司合并报表范围增加长沙滕王阁房地产开发有限公司一家控股子公司,该公司是2004年3月厦门滕王阁房地产开发有限公司出资1，800万元与湖南实地置业发展有限公司共同设立的，厦门滕王阁房地产开发有限公司持有60％股权。 五、会计报表主要项目注释（单位：人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释 注释1.货币资金 2004年6月30日 项目 原币 汇率 本位币 1.现金 294,428.13 其中：美元 10,071.92 8.2766 83,361.25 欧元 4,207.70 10.0738 42,387.53 港币 2,652.80 1.0609 2,814.36 日元 1,602.00 0.0764 122.34 韩元 2,750.00 0.00712 19.58 2.银行存款 218,167,872.85 其中：美元 3,062,029.20 8.2766 25,343,190.87 欧元 244,272.17 10.0738 2,460,748.99 港币 36.19 1.0609 38.39 日元 27,995.00 0.0764 2,137.89 瑞士法郎 222.22 6.5432 1,454.03 3.其他货币资金 851,270.49 其中：美元 5,515.66 8.2766 45,650.91 合计 219,313,571.47 2003年12月31日 项目 原币 汇率 本位币 1.现金 403,169.88 其中：美元 9,774.71 8.2767 80,902.34 欧元 1,819.53 10.3383 18,810.81 港币 2,111.40 1.0657 2,250.75 日元 1,602.00 0.0773 123.83 韩元 2,750.00 0.00712 19.58 2.银行存款 238,213,554.24 其中：美元 2,659,579.32 8.2767 22,012,539.32 欧元 225,002.32 10.3383 2,326,141.48 港币 2,624.94 1.0657 2,797.40 日元 27,995.00 0.0773 2,164.01 瑞士法郎 3.其他货币资金 952,430.90 其中：美元 5,000.00 8.2767 41,383.50 合计 239,569,155.02 注释2.应收票据 票据种类 2004年6月30日 2003年12月31日 备注 银行承兑汇票 17,479,903.75 11,923,572.02 应收票据无抵押 注释3.应收账款 2004年6月30日 坏账准备 账 龄 金额 比例 计提比例 坏账 （%） (%) 准备金 1年以内 208,201,991.01 94.64 5.00 10,410,099.55 1-2年 7,956,715.72 3.62 10.00 795,671.58 2-3年 1,648,107.70 0.75 50.00 824,053.85 3年以上 2,171,018.79 0.99 100.00 2,171,018.79 合计 219,977,833.22 100.00 14,200,843.77 2003年12月31日 坏账准备 账 龄 金额 比例（%） 计提比例(%) 坏账 准备金 1年以内 199,801,110.15 93.87 5.00 9,990,055.50 1-2年 3,280,384.30 1.54 10.00 328,038.43 2-3年 8,179,119.35 3.84 50.00 4,089,559.68 3年以上 1,578,072.77 0.74 100.00 1,578,072.77 合计 212,838,686.57 100.00 15,985,726.38 说明：（1）本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东的欠款。 （2）2004年6月末欠款前五名金额合计80,559,803.39元，占应收账款总额 36.62%。 注释4.其他应收款 2004年6月30日 账 龄 比例 坏账准 坏账 金额 备计提 （%） 比例(%) 准备金 1年以内 25,763,396.38 77.07 5.00 1,011,601.74 1-2年 7,020,706.40 20.80 10.00 147,131.71 2-3年 66,122.47 0.20 50.00 32,811.24 3年以上 651,019.63 1.93 100.00 651,019.63 合计 33,501,244.88 100.00 1,842,564.32 2003年12月31日 账 龄 比例 坏账准 金额 （%） 备计提 坏账 比例(%) 准备金 1年以内 9,456,402.97 62.85 5.00 252,086.06 1-2年 4,750,998.62 31.58 10.00 80,137.98 2-3年 248,366.91 1.65 50.00 82,958.64 3年以上 589,285.43 3.92 100.00 573,241.90 合计 15,045,053.93 100.00 988,424.58 说明：（1）本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东的欠款。 （2）2004年6月末欠款前五名金额合计11,464,625.67元，占其他应收款总 额34.22%。 （3）2004年6月末不计提坏账准备的其他应收账款： 账 龄 职工备用金借款 职工购房借款 1年以内 3,679,361.50 1,852,000.00 1-2年 804,543.63 832,774.00 2-3年 500.00 0.00 3年以上 0.00 0.00 合计 4,484,405.13 2,684,774.00 账 龄 抵押欠款 合计 1年以内 0.00 5,531,361.50 1-2年 3,912,071.67 5,549,389.30 2-3年 500.00 3年以上 0.00 0.00 合计 3,912,071.67 11,081,250.80 备注:①为缓解未参加房改人员购房首付压力，公司及控股子公司厦门金鹭特种合金有限公 司自2003年起利用未使用福利基金向部分骨干人员提供购房借款，分期从工资中扣还。 ②抵押欠款为控股子公司成都虹波实业股份有限公司代垫成都虹开发展实业有限公 司（该公司为成都虹波实业股份有限公司改制重组时为管理剥离非生产性资产而成立的公司）款项， 该公司以土地使用权作抵押。 （4）2004年6月末其他应收款较年初增加1,845万元，主要是支付往来款增 加。 注释5.预付账款 2004年6月30日 账 龄 金额 比例（%） 1年以内 121,837,408.73 99.91 1-2年 99,533.60 0.08 2-3年 0.00 0.00 3年以上 7,741.20 0.01 合计 121,944,683.53 100.00 2003年12月31日 账 龄 金额 比例（%） 1年以内 213,178,103.53 73.49 1-2年 76,812,600.00 26.48 2-3年 0.00 0.00 3年以上 92,954.13 0.03 合计 290,083,657.66 100.00 说明：（1）本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东的欠款。 （2）2004年6月末预付账款较年初减少16,814万元，减少57.96%,主要是 预付房地产开发土地出让金转入开发成本以及预付货款、工程设备款余额减少。 （3）2004年6月末一年以上预付账款107,274.80元，主要为预付工程项目进度款，由于工程未决算，货款未结清。 注释6.应收补贴款 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 备注 出口退税 1,002,535.16 21,988,898.59 未退出口退税 合计 1,002,535.16 21,988,898.59 注释7.存货 2004年6月30日 项 目 金额 跌价准备 原材料 43,564,295.53 800,801.30 库存商品 143,444,852.85 2,580,971.14 在产品 131,819,988.32 680,000.00 开发产品 40,089,616.60 2,068,568.63 开发成本 399,145,171.22 0.00 合 计 758,063,924.52 6,130,341.07 2003年12月31日 项 目 金额 跌价准备 原材料 33,817,743.73 834,035.46 库存商品 105,309,050.67 1,922,913.03 在产品 69,352,483.21 862,071.14 开发产品 39,967,033.60 2,187,451.88 开发成本 131,399,571.28 0.00 合 计 379,845,882.49 5,806,471.51 说明：（1）存货期末余额比期初增加37,822万元，增加99.57%，主要是由于原材料、产品市场价格上涨及生产经营规模扩大、以及房地产开发投入增加导致。 （2）存货跌价准备 项 目 2003年12月31日 2004年1-6月增加数 原材料 834,035.46 库存商品 1,922,913.03 662,071.14 在产品 862,071.14 开发产品 2,187,451.88 开发成本 0.00 合 计 5,806,471.51 662,071.14 项 目 2004年1-6月转出数 2004年6月30日 原材料 33,234.16 800,801.30 库存商品 4,013.03 2,580,971.14 在产品 182,071.14 680,000.00 开发产品 118,883.25 2,068,568.63 开发成本 0.00 0.00 合 计 338,201.58 6,130,341.07 （3）期末各类存货可变现净值确定方法：原材料按同类材料市场采购价确定；库存商品按同类产品实际销售价格扣除必要的销售费用或向客户询价确定；开发产品以同等级产品市场价或客户可接受价确定；在产品、开发成本以完工产品可变现净值扣除至完工须再投入成本计算确定。 （4）房地产开发成本注释 项目名称 开工时间 预计竣工时间 厦门富山花园三期项目 2002年4月 2004年7月 重庆滨江假日花园项目 2003年3月 2008年3月 成都都市森林项目 2004年6月 2008年8月 合 计 项目名称 预计总投资 2004年6月30日 厦门富山花园三期项目 1.25亿元 78,573,772.30 重庆滨江假日花园项目 3亿元 70,471,920.74 成都都市森林项目 15亿元 250,099,478.18 合 计 399,145,171.22 说明：以上房地产开发项目开发进展顺利，销售情况良好，上述项目均不存在跌价情况。 （5）房地产开发产品注释 项目名称 竣工时间 金额 富山花园一期 1998年4月 9,274,541.35 富山花园二期 2000年7月 11,610,590.46 泸州市府花园 2003年6月 19,204,484.79 合 计 40,089,616.60 2004年6月30日 项目名称 跌价准备 净值 富山花园一期 2,068,568.63 7,205,972.72 富山花园二期 0.00 11,610,590.46 泸州市府花园 0.00 19,204,484.79 合 计 2,068,568.63 38,021,047.97 说明：富山花园一期成本为9,274,541.35 (地下车位),依据期末厦门市房地产市场价值及相关税负确定可变现净值计提存货跌价准备2,068,568.63元。 注释8.长期投资 （1）长期投资 2003年12月31日 2004年1-6月 项 目 金额 减值准备 增加 股权投资 20,067,152.26 9,200.00 1,878,928.26 债权投资 0.00 0.00 0.00 合计 20,067,152.26 9,200.00 1,878,928.26 2004年1-6月 2004年6月30日 项 目 减少 金额 减值准备 股权投资 518,705.52 21,427,375.00 9,200.00 债权投资 0.00 0.00 0.00 合计 518,705.52 21,427,375.00 9,200.00 （2）长期股权投资-其他股权投资 股份比 投资 原始投资 被投资单位名称 期限 成本 例 （%） 厦门鸣鹭贸易公 长期 800,000.00 6.25 司 日本TMA公司 长期 610,618.10 30 GOLDEN ERGET,LLC 长期 827,730.00 25 成都虹开发展实 长期 600,000.00 15.625 业有限公司 东北照明股份有 长期 1,450,000.00 3.62 限公司 山东光明钨钼股 长期 1,000,000.00 2 份有限公司 成都彩虹电器股 长期 345,000.00 1 份有限公司 成都蓝风实业股 长期 345,000.00 1 份有限公司 股权投资差额 16,573,652.71 合 计 22,552,000.81 核算 2004年1-6月 累计权益 被投资单位名称 方法 权益增减额 增减额 厦门鸣鹭贸易公 成本法 0.00 0.00 司 日本TMA公司 成本法 0.00 0.00 GOLDEN ERGET,LLC 成本法 0.00 0.00 成都虹开发展实 成本法 0.00 -100,000.00 业有限公司 东北照明股份有 成本法 0.00 0.00 限公司 山东光明钨钼股 成本法 0.00 0.00 份有限公司 成都彩虹电器股 成本法 0.00 0.00 份有限公司 成都蓝风实业股 成本法 0.00 0.00 份有限公司 股权投资差额 -518,705.52 -1,024,625.81 合 计 -518,705.52 -1,124,625.81 2004年 减值 被投资单位名称 6月30日 准备 厦门鸣鹭贸易公 800,000.00 0.00 司 日本TMA公司 610,618.10 0.00 GOLDEN ERGET,LLC 827,730.00 0.00 成都虹开发展实 0.00 500,000.00 业有限公司 东北照明股份有 0.00 1,450,000.00 限公司 山东光明钨钼股 0.00 1,000,000.00 份有限公司 成都彩虹电器股 345,000.00 9,200.00 份有限公司 成都蓝风实业股 0.00 345,000.00 份有限公司 股权投资差额 15,549,026.90 合 计 21,427,375.00 9,200.00 说明：A、日本TMA公司、GOLDEN ERGET,LLC均系控股子公司厦门金鹭特种合金有限公司为更好地开拓国外市场，与国外经销商合资设立的销售公司，鉴于日本TMA公司会计年度与我国会计年度不一致、GOLDEN ERGET,LLC采取出包经营方式，且厦门金鹭特种合金有限公司对两家公司的投资金额较小，因此采用成本法核算。 B、2004年5月，公司出资9,623,875元收购潮安潮锡金属有限公司持有的成都虹波股份有限公司股份7,699,100股；此次股权收购，投资成本大于应享有股东权益份额为1,878,928.26元，确认为股权投资差额，自2004年5月起与原收购成都虹波股权投资差额合并按剩余摊销年限9年5个月摊销。 （3）股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 期限 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 3,996,706.00 溢价投入 30年 厦门滕王阁房地产开发公司 2,412,555.36 溢价投入 12年8个月 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 3,876,645.33 溢价投入 9年 成都虹波实业股份有限公司 2,801,007.81 溢价投入 10年 成都滕王阁房地产开发公司 3,486,738.21 溢价投入 28年2个月 合 计 16,573,652.71 2004年1-6 2004年6月30日 被投资单位名称 月摊销额 摊余金额 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 66,611.76 3,696,953.07 厦门滕王阁房地产开发公司 95,232.42 2,206,218.45 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 215,369.16 3,553,591.59 成都虹波实业股份有限公司 79,359.37 2,698,596.44 成都滕王阁房地产开发公司 62,132.81 3,393,667.35 合 计 518,705.52 15,549,026.90 注释9.固定资产及累计折旧 项 目 2003年12月31日 2004年1-6月增加 固定资产原值： 房屋及建筑物 203,223,249.65 13,460,186.83 机器设备 383,921,408.32 50,794,347.71 运输设备 15,918,175.55 955,455.95 其他设备 15,371,382.54 774,942.02 合计 618,434,216.06 65,984,932.51 累计折旧： 房屋及建筑物 44,828,678.30 3,565,108.08 机器设备 185,410,938.77 15,321,131.82 运输设备 7,744,608.49 815,755.20 其他设备 9,452,562.40 455,219.56 合计 247,436,787.96 20,157,214.66 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 1,422,247.58 0.00 机器设备 998,435.86 0.00 运输设备 1,195.20 0.00 其他设备 38,559.33 0.00 合计 2,460,437.97 0.00 固定资产净额 368,536,990.13 项 目 2004年1-6月减少 2004年06月30日 固定资产原值： 房屋及建筑物 0.00 216,683,436.48 机器设备 2,325,821.06 432,389,934.97 运输设备 263,700.00 16,609,931.50 其他设备 0.00 16,146,324.56 合计 2,589,521.06 681,829,627.51 累计折旧： 房屋及建筑物 0.00 48,393,786.38 机器设备 1,272,655.63 199,459,414.96 运输设备 71,940.68 8,488,423.01 其他设备 0.00 9,907,781.96 合计 1,344,596.31 266,249,406.31 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 0.00 1,422,247.58 机器设备 0.00 998,435.86 运输设备 0.00 1,195.20 其他设备 0.00 38,559.33 合计 0.00 2,460,437.97 固定资产净额 413,119,783.23 说明：①2004年6月末固定资产没有用于抵押的情况。 ②2004年1－6月固定资产及累计折旧减少原因主要是无法继续使用而报废。 注释10.在建工程 2003年 项 目 预算数 12月31日 白钨生产线技改 150万元 0.00 贮氢合金粉技改 3423.4万元 3,264,957.00 氨萃取技改 150万元 226,163.00 技术中心 3303万元 177,000.00 海沧职工综合楼 360万元 55,046.00 钼酸铵 1000万元 43,936.00 钴酸锂 350万元 0.00 APT扩产 150万元 0.00 四氧化三钴 300万元 0.00 硬质合金技改 22997万元 2,117,116.37 洛阳栾川白钨 5743万元 62,925,931.16 回收工程 虹鹭特种合金钨丝 6446万元 生产线技改 13,695,724.98 虹鹭钼丝生产线技改 650万元 2,029,634.32 虹鹭模具技改 67万元 29,377.31 虹鹭粗钨丝生产线 831万元 技改项目 5,080,612.85 虹鹭集美员工宿舍 990万元 6,972,011.06 虹鹭办公楼加层工程 48万元 20,151.10 虹鹭网络系统 38万元 0.00 虹波钼线改造 1300万元 1,613,428.23 虹波钨线改造 300万元 839,552.86 虹波镍线改造 50万元 133,435.45 虹波动力分厂改造 40万元 347,978.45 虹波异地搬迁改造 10,000万元 12,301,882.49 虹波新品军品项目 2000万元 0.00 虹飞生产线技改 200万元 470,317.56 嘉鹭厂房 270万元 0.00 合计 112,344,256.19 2004年 2004年1-6月 2004年1-6月 1-6月 项 目 增加 转入固定资产 其他减 少 白钨生产线技改 208,345.51 0.00 0.00 贮氢合金粉技改 4,708,512.61 6,943,786.36 0.00 氨萃取技改 1,131,624.00 0.00 技术中心 3,458,040.33 0.00 0.00 海沧职工综合楼 1,114,509.50 0.00 0.00 钼酸铵 0.00 0.00 0.00 钴酸锂 537,647.38 0.00 0.00 APT扩产 451,756.20 0.00 0.00 四氧化三钴 1,530,978.72 0.00 0.00 硬质合金技改 32,492,751.31 26,567,294.04 0.00 洛阳栾川白钨 0.00 321,769.09 0.00 回收工程 虹鹭特种合金钨丝 生产线技改 19,974,290.06 0.00 0.00 虹鹭钼丝生产线技改 1,138,474.10 0.00 0.00 虹鹭模具技改 264,130.54 0.00 0.00 虹鹭粗钨丝生产线 技改项目 3,963,301.37 865,956.06 0.00 虹鹭集美员工宿舍 1,938,441.23 6,431,878.94 0.00 虹鹭办公楼加层工程 0.00 0.00 0.00 虹鹭网络系统 139,579.00 139,579.00 0.00 虹波钼线改造 126,527.13 190,000.00 0.00 虹波钨线改造 583,649.31 358,410.16 0.00 虹波镍线改造 101,446.24 9000.00 0.00 虹波动力分厂改造 0.00 0.00 0.00 虹波异地搬迁改造 2,712,454.42 0.00 0.00 虹波新品军品项目 328,991.10 0.00 0.00 虹飞生产线技改 328,804.74 83,884.81 0.00 嘉鹭厂房 70,680.00 0.00 0.00 合计 77,304,934.80 41,911,558.46 工程投 2004年 资金 入占预 项 目 6月30日 来源 算的比 例 白钨生产线技改 208,345.51 自筹 14% 募股 101.93 贮氢合金粉技改 1,029,683.25 资金 % 氨萃取技改 1,357,787.00 自筹 91% 技术中心 3,635,040.33 募股 11% 资金 海沧职工综合楼 1,169,555.50 自筹 32% 钼酸铵 43,936.00 自筹 0.4% 钴酸锂 537,647.38 自筹 15% APT扩产 451,756.20 自筹 30% 四氧化三钴 1,530,978.72 自筹 51% 股东 硬质合金技改 8,042,573.64 62% 投入 洛阳栾川白钨 股东 62,604,162.07 110% 回收工程 投入 虹鹭特种合金钨丝 89% 生产线技改 33,670,015.04 自筹 虹鹭钼丝生产线技改 3,168,108.42 自筹 49% 虹鹭模具技改 293,507.85 自筹 44% 虹鹭粗钨丝生产线 109% 技改项目 8,177,958.16 自筹 虹鹭集美员工宿舍 2,478,573.35 自筹 90% 虹鹭办公楼加层工程 20,151.10 自筹 4% 37% 虹鹭网络系统 0.00 自筹 虹波钼线改造 1,549,955.36 自筹 22% 虹波钨线改造 1,064,792.01 自筹 76% 虹波镍线改造 225,881.69 自筹 77% 虹波动力分厂改造 347,978.45 自筹 87% 虹波异地搬迁改造 15,014,336.91 自筹 15% 自筹 虹波新品军品项目 328,991.10 1.7% 拨款 虹飞生产线技改 715,237.49 自筹 125% 嘉鹭厂房 70,680.00 自筹 2.6% 合计 147,737,632.53 上述项目资本化利息： 2003年12月 2004年1-6月 项 目 31日 增加 虹鹭特种合金钨丝生产线技改 1,719,958.16 448,415.00 虹鹭钼丝生产线技改 1,348,710.04 0.00 虹鹭粗钨丝生产线技改 452,925.00 575,535.00 虹波钨线改造 193,704.00 0.00 虹波异地搬迁改造 220,527.89 338,267.26 合计 3,935,825.09 1,362,217.26 2004年1-6月 2004年1-6月 项 目 转入固定资产 其他减少 虹鹭特种合金钨丝生产线技改 0.00 0.00 虹鹭钼丝生产线技改 0.00 0.00 虹鹭粗钨丝生产线技改 0.00 0.00 虹波钨线改造 0.00 0.00 虹波异地搬迁改造 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 项 目 2004年6月30日 虹鹭特种合金钨丝生产线技改 2,168,373.16 虹鹭钼丝生产线技改 1,348,710.04 虹鹭粗钨丝生产线技改 1,028,460.00 虹波钨线改造 193,704.00 虹波异地搬迁改造 558,795.15 合计 5,298,042.35 说明：①截至2004年6月30日，贮氢合金粉技改项目投资累计转入固定资产3,387万元；硬质合金技改项目投资累计转入固定资产13,465万元。 ②虹鹭特种合金钨丝生产线技改项目本期发生资本化利息448,415.00元。该项目专项借款两笔共4,000万元（第一笔：2,000万元，借款期间2002/02/21-2004/10/11，借款月利率4.185‰；第二笔：2,000万元，借款期间2002/11/15-2004/11/15，借款月利率4.1175‰，2003年12月提前归还1,000万元贷款，2004年5月提前归还其余3,000万元贷款），资本化期间2002年2月至2004年5月，分别以专门借款利率作为资本化利率。 ③虹鹭粗钨丝生产线技改项目本期发生资本化利息575,535.00元，该项目专项借款两笔共4,000万元(第一笔：2,000万元,借款期间2003/07/09-2005/07/09，借款月利率4.1175‰；第二笔：2,000万元，借款期间2003/05/28-2006/05/28，借款月利率4.1175‰)，资本化期间2003年3月至今，分别以专门借款利率作为资本化利率。 ④虹波异地搬迁改造项目本期发生资本化利息338,267.26元，该项目专项借款1,200万元(借款期间2003/8/25-2004/8/24，借款月利率4.20‰)，资本化期间2003年8月至今，以专门借款利率作为资本化利率。 ⑤2004年6月末，公司及各控股子公司对期末在建工程进行全面核查，未发现有发生减值的情况，因此未计提在建工程减值准备。 注释11.无形资产 项目 取得 原值 方式 商标权 投资入账 13,910,000.00 土地使用权 90,083,478.08 -海沧用地 购买 23,594,205.98 -金鹭一期 购买 5,570,488.00 -金鹭二期 购买 13,481,373.03 -金鹭集美生活配套用地 购买 6,218,387.65 -虹鹭1997年用地 股东投入 7,733,585.00 -虹鹭集美职工宿舍用地 购入 6,211,354.25 -虹鹭2002年购入 购入 4,190,526.00 -虹鹭动力站用地 股东投入 2,385,438.20 -虹鹭钍钨用地 购入 5,661,470.76 -虹波厂区土地 购入 12,050,160.00 -虹波厂前区土地 购入 1,127,889.21 -虹飞厂区土地 购入 964,700.00 -洛阳豫鹭生产用地 投资入账 893,900.00 钍钨专有技术 购入 4,373,245.92 白钨回收技术 投资入账 4,036,800.00 尾矿使用权 投资入账 5,793,200.00 合计 118,196,724.00 2003年12月31日 项目 金额 减值准备 商标权 5,563,999.76 0.00 土地使用权 82,556,974.32 0.00 -海沧用地 22,464,182.58 0.00 -金鹭一期 3,952,044.54 0.00 -金鹭二期 11,829,161.81 0.00 -金鹭集美生活配套用地 5,830,498.25 0.00 -虹鹭1997年用地 6,796,085.02 0.00 -虹鹭集美职工宿舍用地 6,004,309.09 0.00 -虹鹭2002年购入 4,078,778.64 0.00 -虹鹭动力站用地 2,302,706.24 0.00 -虹鹭钍钨用地 5,604,856.08 0.00 -虹波厂区土地 10,845,143.70 0.00 -虹波厂前区土地 1,112,814.93 0.00 -虹飞厂区土地 894,637.70 0.00 -洛阳豫鹭生产用地 841,755.74 0.00 钍钨专有技术 3,917,699.45 0.00 白钨回收技术 3801320.07 0.00 尾矿使用权 5,584,001.14 0.00 合计 101,423,994.74 0.00 2004年 2004年 项目 1-6月 1-6月 增加额 转出额 商标权 0.00 0.00 土地使用权 18,389.80 0.00 -海沧用地 0.00 0.00 -金鹭一期 0.00 0.00 -金鹭二期 0.00 0.00 -金鹭集美生活配套用地 18,389.80 0.00 -虹鹭1997年用地 0.00 0.00 -虹鹭集美职工宿舍用地 0.00 0.00 -虹鹭2002年购入 0.00 0.00 -虹鹭动力站用地 0.00 0.00 -虹鹭钍钨用地 0.00 0.00 -虹波厂区土地 0.00 0.00 -虹波厂前区土地 0.00 0.00 -虹飞厂区土地 0.00 0.00 -洛阳豫鹭生产用地 0.00 0.00 钍钨专有技术 0.00 0.00 白钨回收技术 0.00 0.00 尾矿使用权 0.00 0.00 合计 18,389.80 0.00 续上表: 2004年1-6月 项目 累计摊销额 摊销额 商标权 695,500.02 9,041,500.26 土地使用权 1,009,100.39 8,517,214.35 -海沧用地 262,990.08 1,393,013.48 -金鹭一期 135,865.56 1,754,309.02 -金鹭二期 141,666.60 1,793,877.82 -金鹭集美生活配套用地 62,189.91 431,689.51 -虹鹭1997年用地 77,335.86 1,014,835.84 -虹鹭集美职工宿舍用地 44,366.82 251,411.98 -虹鹭2002年购入 41,905.26 153,652.62 -虹鹭动力站用地 27,577.32 110,309.28 -虹鹭钍钨用地 56,614.68 113,229.36 -虹波厂区土地 120,501.80 1,325,518.10 -虹波厂前区土地 11,128.14 26,202.42 -虹飞厂区土地 12,060.00 82,122.30 -洛阳豫鹭生产用地 14,898.36 67,042.62 钍钨专有技术 273,327.90 728,874.37 白钨回收技术 67,279.98 302,759.91 尾矿使用权 96,553.32 305,752.18 合计 2,141,761.61 18,896,101.07 2004年6月30日 剩余摊销 项目 金额 减值准备 期限 商标权 4,868,499.74 0.00 3年6个月 土地使用权 81,566,263.73 0.00 -海沧用地 22,201,192.50 0.00 42年6个月 -金鹭一期 3,816,178.98 0.00 14年 -金鹭二期 11,687,495.21 0.00 41年3个月 -金鹭集美生活配套用地 5,786,698.14 0.00 46年6个月 -虹鹭1997年用地 6,718,749.16 0.00 43年5个月 -虹鹭集美职工宿舍用地 5,959,942.27 0.00 67年2个月 -虹鹭2002年购入 4,036,873.38 0.00 48年2个月 -虹鹭动力站用地 2,275,128.92 0.00 41年3个月 -虹鹭钍钨用地 5,548,241.40 0.00 49年 -虹波厂区土地 10,724,641.90 0.00 44年6个月 -虹波厂前区土地 1,101,686.79 0.00 48年6个月 -虹飞厂区土地 882,577.70 0.00 36年6个月 -洛阳豫鹭生产用地 826,857.38 0.00 27年9个月 钍钨专有技术 3,644,371.55 0.00 6年8个月 白钨回收技术 3,734,040.09 0.00 27年9个月 尾矿使用权 5,487,447.82 0.00 28年5个月 合计 99,300,622.93 0.00 说明：2004年6月末，公司及各控股子公司对期末无形资产进行全面核查，未发现有发生减值的情况，因此未计提无形资产减值准备。 注释12.短期借款 借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日 备注 抵押借款 5,000,000.00 29,384,000.00 期末无逾期贷款 质押借款 0.00 0.00 保证借款 87,605,832.40 49,000,000.00 期末无逾期贷款 信用借款 229,383,156.00 152,500,000.00 期末无逾期贷款 合计 321,988,988.40 230,884,000.00 说明：（1）2004年6月末抵押借款500万元，其中控股子公司成都虹波实业股份有限公司200万元以房产、土地使用权作抵押；赣州虹飞钨钼材料有限公司300万元以房产、土地使用权作抵押。 （2）2004年6月末保证借款8,760.58万元，其中控股子公司厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司600万元、成都虹波实业股份有限公司1,840万元、洛阳豫鹭矿业有限责任公司1,000万元、赣州虹飞钨钼材料有限公司898.40万元、厦门虹鹭钨钼工业有限公司300万元，合计4,638.40万元由本公司提供担保；厦门滕王阁房地产开发有限公司1,400万元、成都虹波实业股份有限公司2,000万元，厦门虹鹭钨钼工业有限公司722.18万元，合计4,122.18万元由厦门三虹钨钼股份有限公司提供担保。 （3）2004年6月末短期借款明细： 单位：万元 贷款企业 贷款期限 币别 厦门钨业股份有限公司 2004/01/08-2005/01/08 日元 厦门钨业股份有限公司 2004/02/27-2004/08/27 人民币 厦门钨业股份有限公司 2004/04/20-2004/10/20 人民币 厦门钨业股份有限公司 2004/04/20-2004/10/19 人民币 厦门钨业股份有限公司 2004/04/30-2005/04/30 人民币 厦门钨业股份有限公司 2004/06/30-2004/12/29 人民币 厦门钨业股份有限公司 2004/04/30-2004/10/30 人民币 厦门钨业股份有限公司 2004/06/30-2004/12/30 人民币 厦门钨业股份有限公司 2004/06/30-2004/12/30 人民币 厦门钨业股份有限公司 2004/06/30-2004/12/30 人民币 厦门钨业股份有限公司 2004/06/30-2004/12/30 人民币 厦门滕王阁房地产开发有限公司 2003/11/12-2004/11/12 人民币 厦门滕王阁房地产开发有限公司 2003/11/26-2004/11/26 人民币 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 2003/10/21-2004/10/21 人民币 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 2004/01/07-2005/01/07 人民币 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2004/04/30-2005/04/30 人民币 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2004/05/10-2005/05/10 人民币 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2004/01/19-2005/01/19 人民币 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2004/05/13-2005/05/10 人民币 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2004/02/05-2004/12/05 人民币 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2004/02/06-2005/02/06 欧元 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2004/01/19-2005/01/14 美元 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2004/06/25-2005/06/25 美元 成都虹波实业股份有限公司 2003/07/15-2004/07/14 人民币 成都虹波实业股份有限公司 2003/10/23-2004/10/22 人民币 成都虹波实业股份有限公司 2003/12/22-2004/11/23 人民币 成都虹波实业股份有限公司 2004/01/09-2005/12/23 人民币 成都虹波实业股份有限公司 2004/01/15-2005/01/14 人民币 成都虹波实业股份有限公司 2004/02/06-2005/01/25 人民币 成都虹波实业股份有限公司 2004/02/13/2005/02/12 人民币 成都虹波实业股份有限公司 2004/03/12-2005/03/11 人民币 成都虹波实业股份有限公司 2004/05/26-2005/05/25 人民币 成都虹波实业股份有限公司 2004/06/15-2005/06/14 人民币 成都虹波实业股份有限公司 2004/02/23-2005/02/22 人民币 赣州虹飞钨钼材料有限公司 2003/07/08-2004/07/17 人民币 赣州虹飞钨钼材料有限公司 2003/10/27-2004/10/26 人民币 赣州虹飞钨钼材料有限公司 2004/04/30-2005/04/30 人民币 赣州虹飞钨钼材料有限公司 2004/06/04-2005/06/03 人民币 赣州虹飞钨钼材料有限公司 2004/06/30-2005/06/29 人民币 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 2004/04/19-2005/04/18 人民币 合 计 人民币 贷款企业 金额 放贷机构 厦门钨业股份有限公司 16,800.00 中国银行厦门市开元支行 厦门钨业股份有限公司 1,000.00 中信实业银行厦门支行 厦门钨业股份有限公司 2,000.00 中信实业银行厦门支行 厦门钨业股份有限公司 1,000.00 厦门市商业银行杏林支行 厦门钨业股份有限公司 5,000.00 中国银行厦门市开元支行 厦门钨业股份有限公司 1,500.00 厦门市商业银行杏林支行 厦门钨业股份有限公司 2,000.00 中国农业银行厦门市海沧支行 厦门钨业股份有限公司 1,000.00 兴业银行厦门市分行 厦门钨业股份有限公司 2,000.00 中国建设银行厦门市分行 厦门钨业股份有限公司 2,000.00 中国工商银行厦门市海沧支行 厦门钨业股份有限公司 500.00 中国光大银行厦门分行 厦门滕王阁房地产开发有限公?? 400.00 厦门市海沧农村信用合作社 厦门滕王阁房地产开发有限公?? 1,000.00 厦门市海沧农村信用合作社 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公?? 400.00 兴业银行厦门市分行 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公?? 200.00 兴业银行厦门市分行 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 1,000.00 中国建设银行厦门市分行 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 500.00 中国建设银行厦门市分行 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 300.00 中信实业银行厦门支行 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 500.00 中国工商银行厦门集美支行 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 500.00 兴业银行厦门市分行 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 21.52 兴业银行厦门市分行 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 100.00 厦门国际银行 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 100.00 厦门国际银行 成都虹波实业股份有限公司 200.00 中国工商银行成都沙河支行 成都虹波实业股份有限公司 1,000.00 中国工商银行成都沙河支行 成都虹波实业股份有限公司 300.00 中国工商银行成都沙河支行 成都虹波实业股份有限公司 200.00 中国工商银行成都沙河支行 成都虹波实业股份有限公司 200.00 中国工商银行成都沙河支行 成都虹波实业股份有限公司 200.00 中国工商银行成都沙河支行 成都虹波实业股份有限公司 200.00 中国工商银行成都沙河支行 成都虹波实业股份有限公司 140.00 中国工商银行成都沙河支行 成都虹波实业股份有限公司 300.00 中国工商银行成都沙河支行 成都虹波实业股份有限公司 300.00 中国工商银行成都沙河支行 成都虹波实业股份有限公司 1,000.00 建设银行四川省分行营业部 赣州虹飞钨钼材料有限公司 100.00 中国银行赣州市分行 赣州虹飞钨钼材料有限公司 200.00 中国银行赣州市分行 赣州虹飞钨钼材料有限公司 300.00 中国银行赣州市分行 赣州虹飞钨钼材料有限公司 398.40 中国银行赣州市分行 赣州虹飞钨钼材料有限公司 200.00 中国银行赣州市分行 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 1,000.00 中国建设银行栾川支行 合 计 32,198.90 （4）2004年6月末短期借款比期初增加9,111万元，主要是公司及各控股子公司根据经营需要相应增加流动资金贷款。 注释13.应付票据 票据种类 2004年6月30日 2003年12月31日 银行承兑汇票 25,605,117.00 9,000,000.00 票据种类 备注 银行承兑汇票 应收票据无抵押 说明：期末应付票据2,560.5万元，其中1,552.9万元将于2004年7月到期，674.7万元将于2004年8月到期，332.9万元将于2004年9月到期。 注释14.应付账款 2004年6月30日 账 龄 金额 比例（%） 1年以内 85,242,937.54 99.66 1-2年 165,476.50 0.19 2-3年 52,350.33 0.06 3年以上 74,621.10 0.09 合 计 85,535,385.47 100.00 2003年12月31日 账 龄 金额 比例（%） 1年以内 35,401,058.62 98.88 1-2年 281,677.33 0.79 2-3年 83,967.61 0.23 3年以上 33,682.35 0.09 合 计 35,800,385.91 100.00 说明：（1）本账户余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。 （2）2004年6月末应付账款比年初增加4,974万元，主要是应付材料采购款及工程设备款增加。 注释15.预收账款 2004年6月30日 账 龄 金额 比例（%） 1年以内 133,678,010.36 71.27 1-2年 52,878,113.63 28.19 2-3年 375,428.98 0.20 3年以上 628,733.74 0.34 合计 187,560,286.71 100.00 2003年12月31日 账 龄 金额 比例（%） 1年以内 143,608,028.50 95.69 1-2年 5,594,488.40 3.73 2-3年 515,613.48 0.34 3年以上 359,192.16 0.24 合计 150,077,322.54 100.00 说明：（1）本账户余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。 （2）一年以上预收账款主要为预收售楼款，因预售楼盘未竣工、未交房，未能确认销售收入，所以未结转。 （3）2004年6月末预收账款余额比期初增加3,748万元，主要是房地产预收款增加3,302万元。 （4）房地产企业预收账款情况 项目名称 2004年6月30日 2003年12月31日 富山花园三期 150,465,268.50 141,527,093.50 泸州市府花园 1,270,509.59 1,765,242.59 重庆滨江假日花园一期 24,579,257.00 0.00 合 计 176,315,035.09 143,292,336.09 项目名称 预计竣工时间 预售(销售)比例 富山花园三期 2004年7月 88.00% 泸州市府花园 2003年6月 75.00% 重庆滨江假日花园一期 2005年1月 65.00% 合 计 注释16.应付工资 应付工资2004年6月末余额6,430,756.32元，其中以前年度工效挂钩留存余额5,195,188.43元，公司本部及各控股子公司计提待发放工资、奖金1,235,567.89元。 公司自设立起每年工资总额由公司董事会核定，不再执行工效挂钩政策，报告期未从以前年度工效挂钩工资节余中支付日常工资费用。目前工效挂钩工资节余5,195,188.43元，将作为公司专项奖励基金，用于奖励公司发展过程中有突出贡献的管理人员和核心技术人员。 注释17.应付股利 2004年6月末应付股利余额7,984,603.64元，其中公司应付股东福建省五金矿产进出口公司、日本联合材料株式会社、日本三菱商事株式会社股利共772,650.00元；控股子公司厦门金鹭特种合金有限公司应付少数股东股利7,054,813.64元，系该公司2003年度现金分红，少数股东留存公司拟转作投资；控股子公司成都虹波实业股份有限公司应付未付内部职工股以前年度红利157,140.00元。 注释18.应交税金 税 种 2004年6月30日 增值税 -22,255,506.39 营业税 -5,846,972.08 城市维护建设税 -433,658.35 企业所得税 6,342,603.04 其 他 4,044,736.02 合 计 -18,148,797.76 税 种 2003年12月31日 增值税 -29,099,982.70 营业税 -4,800,920.80 城市维护建设税 -163,439.38 企业所得税 8,174,389.34 其 他 749,931.05 合 计 -25,140,022.49 说明:（1）应交税金-增值税2004年6月末余额-22,255,506.39元，其中留抵进项税额22,528,927.80元。 （2）应交税金-营业税2004年6月末余额-585万元，主要为房地产公司根据预收售楼款申报预缴营业税。 注释19.其他应交款 项目 性质 计缴标准 教育费附加 附加税 应交增值税和营业税的3% 社会事业发展费 附加税 应交增值税的3%、应交营业税的4% 地方教育附加 厦门市附加税 应交增值税和营业税的1% 基础设施附加费 附加税 应交增值税和营业税的3.5% 主副食调控基金 附加税 应交增值税和营业税的1‰ 合计 项目 2004年6月30日 教育费附加 -88,439.54 社会事业发展费 70,153.98 地方教育附加 -70,227.38 基础设施附加费 -63,453.21 主副食调控基金 97,141.48 合计 -54,824.67 注释20.其他应付款 2004年6月30日 账 龄 金额 比例（%） 1年以内 109,629,376.87 57.05 1-2年 4,427,998.21 2.30 2-3年 76,173,348.96 39.63 3年以上 1,970,000.00 1.02 合计 192,200,724.04 100.00 2003年12月31日 账 龄 金额 比例（%） 1年以内 101,964,505.32 58.40 1-2年 70,569,522.27 40.42 2-3年 91,401.97 0.05 3年以上 1,967,510.79 1.13 合计 174,592,940.35 100.00 说明：（1）本账户余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。 （2）2004年6月末大额其他应付款项目主要是控股子公司应付关联企业厦门三虹钨钼股份有限公司往来借款16,770万元。 （3）2004年6月末其他应付款余额比期初增加1,761万元，主要是房地产公司代收代缴购房费用、应付维修基金以及收取工程保证金增加232万元，应付往来款增加887万元。 注释21.预提费用 类别 2004年6月30日 2003年12月31日 动力费 1,982,214.00 792,330.00 销售代理费 2,367,160.95 2,333,549.16 工资 2,762,051.05 0.00 折旧费 2,655,000.00 0.00 运保费 709,102.76 0.00 销售费用 92,808.76 0.00 合 计 10,568,337.52 3,125,879.16 类别 结存原因 动力费 已使用,发票未到未结算 销售代理费 根据销售协议预提，待结算 工资 折旧费 工程项目完工待结转，预提折旧 运保费 销售费用 合 计 注释22.一年内到期的长期负债 借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日 备注 抵押借款 0.00 0.00 质押借款 0.00 0.00 保证借款 80,000,000.00 130,000,000.00 期末无逾期贷款 信用借款 0.00 0.00 合 计 80,000,000.00 130,000,000.00 说明:（1）2004年6月末一年内到期的长期负债8,000万元，为控股子公司厦门 滕王阁房地产开发有限公司“富山花园三期”项目借款8,000万元,由本公司提供保证担保。 （2）2004年6月末一年内到期的长期负债明细： 单位：万元 贷款企业 贷款期限 币别 厦门滕王阁房地产开发有限公司 2002/03/28-2004/09/27 人民币 厦门滕王阁房地产开发有限公司 2002/12/17-2004/12/17 人民币 厦门滕王阁房地产开发有限公司 2002/12/19-2004/12/19 人民币 厦门滕王阁房地产开发有限公司 2002/12/23-2004/12/23 人民币 合 计 贷款企业 贷款金额 放贷机构 厦门滕王阁房地产开发有限公司 3,000.00 中国工商银行厦门城建支行 厦门滕王阁房地产开发有限公司 1,000.00 兴业银行厦门市分行 厦门滕王阁房地产开发有限公司 2,000.00 中国建设银行厦门市分行 厦门滕王阁房地产开发有限公司 2,000.00 中国建设银行厦门市分行 合 计 8,000.00 注释23.长期借款 借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日 备注 抵押借款 10,000,000.00 0.00 期末无逾期贷款 质押借款 0.00 0.00 保证借款 0.00 0.00 信用借款 110,000,000.00 70,000,000.00 期末无逾期贷款 合 计 120,000,000.00 70,000,000.00 说明:（1）2004年6月末抵押借款1,000万元，全部为重庆滕王阁房地产开发有限 公司以开发土地作抵押办理借款；期末信用借款11,000万元，其中控股子公司厦门金 鹭特种合金有限公司硬质合金项目技改借款5,000万元、厦门虹鹭钨钼工业有限公司技改借款6,000万元。 （2）2004年6月末长期借款明细： 单位：万元 贷款企业 贷款期限 币别 厦门金鹭特种合金有限公司 2003/09/08-2006/09/08 人民币 厦门金鹭特种合金有限公司 2003/10/16-2006/10/16 人民币 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2003/07/09-2005/07/09 人民币 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2004/05/17-2006/05/17 人民币 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2004/05/28-2006/05/28 人民币 重庆滕王阁房地产开发有限公司 2004/03/24-2006/03/24 人民币 合 计 贷款企业 贷款金额 放贷机构 厦门金鹭特种合金有限公司 2,000.00 中国农业银行厦门分行营业部 厦门金鹭特种合金有限公司 3,000.00 中国农业银行厦门分行营业部 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2,000.00 中国建设银行厦门市分行 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2,000.00 中国农业银行厦门市海沧支行 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2,000.00 中国农业银行厦门市海沧支行 重庆滕王阁房地产开发有限公司 1,000.00 中国建设银行巴南支行 合 计 12,000.00 注释24.专项应付款 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 福建省科技三项费用拨款 1,100,000.00 1,100,000.00 福建省技术中心建设补助 200,000.00 200,000.00 厦门市科委重点产学研项目补助 51,000.00 51,000.00 厦门市出口机电产品研发资金 300,000.00 300,000.00 厦门市财政技改拨款 66,800.00 66,800.00 厦门市科技计划经费拨款 300,000.00 180,000.00 厦门科技局专项经费 360,000.00 860,000.00 市财政局高新技术企业补助 226,800.00 226,800.00 市科技局博士后流动站补助款 1,000,000.00 省财政厅钨丝技改贴息 800,000.00 高性能合金新材料产业化项目 100,000.00 高稳定性合金、混合料项目经费 445,935.80 445,935.80 技术开发费 65,456,266.39 66,435,626.64 合计 70,406,802.19 69,866,162.44 项 目 备注 国科发计字[2000]507号、闽财 福建省科技三项费用拨款 指[2002]369号、闽科技[2003]37 号、闽财指[2003] 534号 福建省技术中心建设补助 闽经贸投资[2003]765号 厦门市科委重点产学研项目补助 厦产学研[2001]2号 厦门市出口机电产品研发资金 厦门市财政技改拨款 厦门市科技计划经费拨款 厦科联[2002]20号 厦门科技局专项经费 市财政局高新技术企业补助 市科技局博士后流动站补助款 省财政厅钨丝技改贴息 闽经贸投资[2003]923号 高性能合金新材料产业化项目 高稳定性合金、混合料项目经费 科委拨款 技术开发费 合计 说明:公司及控股子公司厦门金鹭特种合金有限公司、厦门虹鹭钨钼材料有限公司均属高新技术企业,根据厦门市科学技术委员会、厦门市经济发展委员会、厦门市财政局、厦门市国税局、厦门市地税局、厦门市统计局联合下发厦科发字[2000]第4号文《关于印发〈厦门市企业技术开发经费投入考核认定暂行办法〉的通知》的规定，每年可按销售收入的1%-6%计提技术开发费，专项用于研制开发新产品、新技术以及新产品的试生产、试销，新技术、新工艺的应用和技术工艺的改进等技术开发投入。 注释25.其他长期负债 2004年6月末余额11,057,297.78元，为控股子公司成都虹波实业股份有限公司应付未付企业改制职工安置费用。 注释26.股本 截止2004年6月30日，公司股本总额为24,000.00万元，明细如下： 2003年 2004年1-6月 类别 12月31日 增加数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 90,000,000.00 90,000,000.00 国家拥有股份 47,232,000.00 47,232,000.00 境内法人持有股份 28,215,000.00 28,215,000.00 境外法人持有股份 14,553,000.00 14,553,000.00 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他股 其中：转配股或尚未流通股 尚未流通股份合计 90,000,000.00 90,000,000.00 二、流通股份 境内上市人民币普通股 30,000,000.00 30,000,000.00 境内上市外币普通股 已流通股份合计 30,000,000.00 30,000,000.00 三、股份总额 120,000,000.00 120,000,000.00 2004年1-6月 2004年 类别 减少数 6月30日 一、尚未流通股份 1、发起人股份 180,000,000.00 国家拥有股份 94,464,000.00 境内法人持有股份 56,430,000.00 境外法人持有股份 29,106,000.00 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他股 其中：转配股或尚未流通股 尚未流通股份合计 180,000,000.00 二、流通股份 境内上市人民币普通股 60,000,000.00 境内上市外币普通股 已流通股份合计 60,000,000.00 三、股份总额 240,000,000.00 说明：2004年6月公司实施2003年度“10送2转增8派0.5元”的利润分配及资本公积金转增股本方案，各股东期末持股数增加一倍。 注释27.资本公积 项 目 2003年12月31日 2004年1-6月增加数 股本溢价 371,307,327.12 拨款转入 1,950,000.00 股权投资准备 1,518,388.02 327,425.10 关联交易差价 56,010.49 其他 223,284.76 合计 375,055,010.39 327,425.10 项 目 2004年1-6月减少数 2004年6月30日 股本溢价 96,000,000.00 275,307,327.12 拨款转入 1,950,000.00 股权投资准备 1,845,813.12 关联交易差价 56,010.49 其他 223,284.76 合计 96,000,000.00 279,382,435.49 说明：2004年1-6月资本公积增加327,425.10元，控股子公司厦门虹鹭钨钼工业有限公司因转销无须支付的应付款项2,049.69元及收到科学技术局开发补助500,000.00元增加资本公积502,049.69元，公司相应增加资本公积-股权投资准备327,425.10元；2004年6月，根据公司2003年度股东大会表决通过的《2003年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，公司以2003年12月31日总股本12,000万股为基数，向全体股东每10股送红股2股、以资本公积金转增8股，资本公积-股本溢价相应减少9,600万元，转入股本。 注释28.盈余公积 项 目 2003年12月31日 2004年1-6月增加数 法定盈余公积 53,518,054.51 法定公益金 28,388,935.25 任意盈余公积 0.00 合计 81,906,989.76 项 目 2004年1-6月减少数 2004年6月30日 法定盈余公积 53,518,054.51 法定公益金 28,388,935.25 任意盈余公积 0.00 合计 81,906,989.76 注释29.未分配利润 项 目 2004年6月30日 2003年6月30日 本期净利润 46,725,331.75 19,344,972.93 加：年初未分配利润 27,120,935.13 755,259.48 其他转入 0.00 0.00 可供分配的利润 73,846,266.88 20,100,232.41 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 可供投资者分配的利润 73,846,266.88 20,100,232.41 减：提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 24,000,000.00 0.00 期末未分配利润 49,846,266.88 20,100,232.41 注释30.现金股利 项 目 2003年12月31日 2004年1-6月增加数 现金股利 6,000,000.00 0.00 项 目 2004年1-6月减少数 2004年6月30日 现金股利 6,000,000.00 0.00 说明:2004年减少数为发放上年度现金股利。 注释31.主营业务收入、主营业务成本 （1）主营业务收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 钨钼等有色金属制品 529,857,656.62 233,262,684.21 电池材料 33,033,378.10 6,957,794.85 房地产销售 1,038,546.26 58,753,140.00 物业管理 963,221.94 745,057.49 合计 564,892,802.92 299,718,676.55 说明：①2004年1-6月主营业务收入比上年同期增加26,517万元，增加88.47%，原因是报告期各产品销售情况良好且价格有所增长，销售收入同比大幅增长；另外，2003年10月购并的三家钨钼丝生产企业本期相应增加合并销售收入15,313万元。 ②2004年1-6月前五名客户销售的收入总额（不含税）179,716,176.48元，占公司主营业务收入的31.81%。 （2）主营业务成本 项 目 2004年1-6月 钨钼等有色金属制品 378,636,576.47 电池材料 28,370,788.78 房地产销售 1,088,975.91 物业管理 772,531.56 合 计 408,868,872.72 项 目 2003年1-6月 钨钼等有色金属制品 181,149,879.29 电池材料 5,935,246.61 房地产销售 38,412,883.23 物业管理 599,800.92 合 计 226,097,810.05 说明：2004年1-6月主营业务成本比上年同期增加18,277万元，同比增加80.84%，原因是报告期各产品销售情况良好，同时主要原材料价格上涨也引起产品成本上升；另外，2003年10月购并的三家钨钼丝生产企业本期相应增加合并销售成本9,151万元。 （3）地区分部表 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 主营业务收入： 厦门市 496,128,924.01 243,700,735.55 四川泸州市 387,830.00 56,017,941.00 四川成都市 54,097,802.45 0.00 江西赣州市 14,278,246.46 0.00 小 计 564,892,802.92 299,718,676.55 各地区间相互抵销 0.00 合计 564,892,802.92 299,718,676.55 主营业务成本： 厦门市 350,992,068.42 190,058,047.11 四川泸州市 389,494.51 36,039,762.94 四川成都市 42,629,253.59 0.00 江西赣州市 14,858,056.20 0.00 小 计 408,868,872.72 226,097,810.05 各地区间相互抵销 0.00 合计 408,868,872.72 226,097,810.05 （4）业务分部表 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 主营业务收入： 钨钼等有色金属制品 529,857,656.62 233,262,684.21 电池材料 33,033,378.10 6,957,794.85 房地产销售 1,038,546.26 58,753,140.00 物业管理 963,221.94 745,057.49 小 计 564,892,802.92 299,718,676.55 各业务分部间相互抵销 0.00 合计 564,892,802.92 299,718,676.55 主营业务成本： 钨钼等有色金属制品 378,636,576.47 181,149,879.29 电池材料 28,370,788.78 5,935,246.61 房地产销售 1,088,975.91 38,412,883.23 物业管理 772,531.56 599,800.92 小 计 408,868,872.72 226,097,810.05 各业务分部间相互抵销 0.00 合计 408,868,872.72 226,097,810.05 注释32.主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 营业税 按应税收入的5% 城建税 按应交增值税、营业税的5%或7% 教育费附加 按应交增值税、营业税的3% 地方教育附加 按应交增值税、营业税的1% 交通建设费附加 按应交增值税、营业税的4% 合计 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 营业税 87,959.70 2,976,686.43 城建税 283,508.42 208,368.05 教育费附加 138,846.19 89,300.60 地方教育附加 59,818.42 1,757.90 交通建设费附加 0.00 44,000.00 合计 570,132.73 3,320,112.98 说明：2004年1-6月主营业务税金及附加同比减少275万元，主要是房地产业务营业税及附加减少，由于房地产销售收入同比减少5,771万元，营业税及附加相应减少。 注释33.其他业务利润 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 其他业务利润 1,476,713.07 218,065.45 占净利润比例 3.16% 1.13% 注释34.营业费用 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 营业费用 13,887,884.17 10,287,169.35 合 计 13,887,884.17 10,287,169.35 说明：2004年1-6月营业费用同比增加360万元，主要是合并新购并三家钨钼丝生产企业相应同比增加499万元。 注释35.管理费用 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 管理费用 53,638,237.65 23,056,892.19 合 计 53,638,237.65 23,056,892.19 说明：2004年1-6月管理费用同比增加3,058万元，主要是合并新购并三家钨钼丝生产企业相应增加2,500万元。 注释36.财务费用 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 9,012,635.70 4,568,115.01 减：利息收入 547,177.64 2,545,349.24 汇兑净损失 -5,545.28 225,505.15 减:出口贴息 1,719,654.96 185,292.00 金融手续费 330,566.00 164,698.24 合计 7,070,823.82 2,227,677.16 说明：2004年1-6月财务费用同比增加484万元，主要是公司及各控股子公司因经营需要增加贷款相应增加利息支出，其中合并新购并三家钨钼丝生产企业相应增加财务费用168万元。 注释37.投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 (1)短期投资收益: 0.00 0.00 (2)长期投资收益: 股权投资收益(成本法) 1,000,000.00 0.00 股权投资收益(权益法) 0.00 -12,985.73 股权投资差额摊销 -62,132.81 82,483.83 股权投资转让收益 0.00 0.00 债券投资收益 -456,572.71 0.00 长期投资收益小计 481,294.48 -95,469.56 投资收益合计 481,294.48 -95,469.56 说明:投资收益汇回不存在重大限制。 注释38.营业外收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 处理固定资产净收益 24,830.53 0.00 罚款收入 4,253.31 0.00 滞纳金收入 1,838.30 6,840.00 其他收入 159,163.72 152,583.69 合计 190,085.86 159,423.69 注释39.营业外支出 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 处理固定资产净损失 67,937.07 89,204.00 赔偿、违约及罚款支出 145,327.81 48,910.29 公益、救济性捐赠支出 34,000.00 1,000.00 其他支出 390.17 39,834.00 合计 247,655.05 178,948.29 注释40.所得税 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 所得税 12,754,458.95 7,339,693.23 注释41.收到其他与经营活动有关的现金 2004年1-6月发生额14,604,058.45元，大额项目列示如下： 项 目 金额 收厦门三虹钨钼股份有限公司往来款 5,000,000.00 代收房租及押金保证金 565,567.00 购房代收代缴费用 2,220,439.70 收利息 862,750.22 政府拨款 1,800,000.00 注释42.支付其他与经营活动有关的现金 2004年1-6月发生额38,557,710.66元，大额项目列示如下： 项 目 金额 支付管理费用 8,290,529.67 支付营业费用 12,888,723.86 （二）母公司会计报表主要项目注释 注释43.应收账款 2004年6月30日 账 龄 比例 坏账准 金额 （%） 备计提 坏账 比例(%) 准备金 1年以内 88,646,885.99 99.21 5.00 4,018,694.65 1-2年 706,730.00 0.79 10.00 70,673.00 2-3年 3年以上 合计 89,353,615.99 100.00 4,089,367.65 2003年12月31日 坏账准备 账 龄 金额 比例 计提比例 坏账 （%） (%) 准备金 1年以内 107,309,728.87 100.00 5.00 4,001,384.46 1-2年 0.00 0.00 10.00 0.00 2-3年 0.00 0.00 50.00 0.00 3年以上 0.00 0.00 100.00 0.00 合计 107,309,728.87 100.00 4,001,384.46 说明：（1）本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东的欠款。 （2）2004年6月末应收账款余额比年初余额减少1,796万元，应收账款回笼情况改善。 （3）2004年6月末欠款前五名金额合计64,456,791.68元，占应收账款总额72.14%。 （4）2004年6月末不计提坏账准备的应收账款： 账龄 应收控股子公司款项 合计 1年以内 8,272,993.00 8,272,993.00 合计 8,272,993.00 8,272,993.00 注释44.其他应收款 2004年6月30日 坏账准 账 龄 比例 备计提 坏账 金额 （%） 比例(%) 准备金 1年以内 129,620,926.64 99.29 5.00 239,565.96 1-2年 832,774.00 0.64 10.00 0.00 2-3年 3,300.00 0.00 50.00 1,650.00 3年以上 93,106.25 0.07 100.00 93,106.25 合计 130,550,106.89 100.00 334,322.21 2003年12月31日 坏账准 账 龄 比例 备计提 坏账 金额 （%） 比例(%) 准备金 1年以内 1,168,304.12 92.38 5.00 8,723.56 1-2年 3,300.00 0.26 10.00 330.00 2-3年 0.00 0.00 50.00 0.00 3年以上 93,106.25 7.36 100.00 93,106.25 合计 1,264,710.37 100.00 102,159.81 说明：（1）本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东的欠款。 （2）2004年6月末欠款金额前五名金额合计123,501,230.60元，占其他应收款总额94.60%。 （3）2004年6月末其他应收款余额比期初增加12,929万元，其中支付控股子公司厦门金鹭特种合金有限公司投资款6,561万元，支付其他控股子公司往来款5,764万元。 （4）2004年6月末不计提坏账准备的其他应收账款： 账龄 应收控股子公司款项 职工购房借款 1年以内 123,248,430.00 1,060,000.00 1－2年 0.00 832,774.00 合计 123,248,430.00 1,892,774.00 账龄 职工备用金借款 合计 1年以内 521,177.45 124,829,607.45 1－2年 0.00 832,774.00 合计 521,177.45 125,662,38145 注释45.长期投资 （1）长期投资 2003年12月31日 项 目 金额 减值准备 本期增加 股权投资 370,235,458.68 0.00 84,214,574.20 债权投资 0.00 0.00 0.00 合计 370,235,458.68 0.00 84,214,574.20 2004年6月30日 项 目 本期减少 金额 减值准备 股权投资 21,267,815.10 433,182,217.78 0.00 债权投资 0.00 0.00 0.00 合计 21,267,815.10 433,182,217.78 0.00 说明：长期股权投资2004年1-6月增加86,093,502.46元,包含按权益法计算投资收益37,532,024.10元、对厦门金鹭特种合金有限公司增加投资30,731,250.00元、对 成都虹波实业股份有限公司增加投资7,744,946.74元、投资宁化行洛坑钨矿有限公司 6,000,000.00元、股权投资准备增加327,425.10元、股权投资差额增加1,878,928.26 元；长期股权投资2004年1-6月减少21,267,815.10元，包含按权益法计算投资损失 3,852,555.76元、收厦门金鹭特种合金有限公司2003年度分红款16,958,686.63元、 股权投资差额摊销减少456,572.71元。 （2）长期股权投资-其他股权投资 投资 股份 被投资单位名称 期限 投资成本 比例 （%） 厦门象屿鸣鹭国际贸易公司 长期 8,530,000.00 94.78 厦门金鹭特种合金有限公司 长期 72,393,750.00 62.50 厦门滕王阁房地产开发有限 长期 19,800,000.00 60.00 公司 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 长期 40,000,000.00 60.00 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 长期 94,900,000.00 65.00 成都虹波实业股份有限公司 长期 44,948,867.19 66.21 赣州虹飞钨钼材料有限公司 长期 17,956,387.89 70.93 厦门嘉鹭金属工业有限公司 长期 4,950,000.00 90.00 宁化行洛坑钨矿有限公司 长期 6,000,000.00 60.00 合计 309,479,005.08 核算 2004年1-6月 累计权益 被投资单位名称 方法 权益增减额 增减额 厦门象屿鸣鹭国际贸易公司 权益法 1,515,484.97 7,221,487.17 厦门金鹭特种合金有限公司 权益法 28,975,134.15 89,920,992.52 厦门滕王阁房地产开发有限 权益法 -3,807,954.71 -2,345,967.87 公司 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 权益法 1,576,464.55 -30,584.09 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 权益法 15,828,470.42 21,893,373.30 成都虹波实业股份有限公司 权益法 4,320,450.07 6,086,498.28 赣州虹飞钨钼材料有限公司 权益法 555,486.53 719,137.01 厦门嘉鹭金属工业有限公司 权益法 378,109.85 378,109.85 宁化行洛坑钨矿有限公司 权益法 -139,833.47 -139,833.47 合 计 49,201,812.36 123,703,212.70 2004年 减值 被投资单位名称 6月30日 准备 厦门象屿鸣鹭国际贸易公司 15,751,487.17 0.00 厦门金鹭特种合金有限公司 162,314,742.52 0.00 厦门滕王阁房地产开发有限 17,454,032.13 0.00 公司 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 39,969,415.91 0.00 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 116,793,373.30 0.00 成都虹波实业股份有限公司 51,035,365.47 0.00 赣州虹飞钨钼材料有限公司 18,675,524.90 0.00 厦门嘉鹭金属工业有限公司 5,328,109.85 0.00 宁化行洛坑钨矿有限公司 5,860,166.53 0.00 合 计 433,182,217.78 0.00 说明:①2004年5月，公司出资600万元与厦门三虹钨钼股份有限公司合资设立 宁化行洛坑钨矿有限公司，新公司注册资本1,000万元，本公司持有60%股份。 ②公司于2004年5月26日出资9,623,875元收购潮安潮锡金属有限公司 持有的成都虹波股份有限公司股份7,699,100股；此次股权收购，投资成本大于应享有 股东权益份额为1,878,928.26元，确认为股权投资差额，自2004年5月起与原收购成 都虹波股权投资差额合并按剩余摊销年限9年5个月摊销。 ③2004年6月末，公司对其他长期股权投资逐项进行分析，鉴于被投资单 位经营状况正常，公司认为其可回收金额不会低于账面成本，故期末未计提长期投资减 值准备。 （3）股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 期限 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 3,996,706.00 溢价投入 30年 厦门滕王阁房地产开发公司 2,412,555.36 溢价投入 12年8个月 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 3,876,645.33 溢价购入 9年 成都虹波实业股份有限公司 2,801,007.81 溢价购入 10年 合 计 13,086,914.50 2004年1-6月 2004年6月30日 摊销额 摊余金额 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 33,305.88 3,696,953.07 厦门滕王阁房地产开发公司 47,616.21 2,206,218.45 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 107,684.58 3,553,591.59 成都虹波实业股份有限公司 56,307.37 2,698,596.44 合 计 244,914.04 12,155,359.55 注释46.主营业务收入、主营业务成本 （1）主营业务收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 钨钼等有色金属制品 248,580,650.72 187,290,407.28 电池材料 33,033,378.10 6,957,794.85 合计 281,614,028.82 194,248,202.13 （2）主营业务成本 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 钨钼等有色金属制品 210,719,161.83 162,462,742.59 电池材料 28,370,788.78 5,935,246.61 合计 239,089,950.61 168,397,989.20 注释47.投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 (1)短期投资收益: 0.00 0.00 (2)长期投资收益: 股权投资收益(成本法核算) 0.00 0.00 股权投资收益(权益法核算) 33,679,468.34 12,115,224.45 股权投资差额摊销 -456,572.71 -82,483.83 股权投资转让收益 0 0.00 债券投资收益 0 0.00 长期投资收益小计 33,222,895.63 12,032,740.62 投资收益合计 33,222,895.63 12,032,740.62 说明:投资收益汇回不存在重大限制。 六、关联方关系及关联交易事项 （一）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 福建省冶金（控股）有限责任公司 福州市 投资管理 本公司控股股东 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 厦门市 国际贸易 控股子公司 厦门金鹭特种合金有限公司 厦门市 工业生产 控股子公司 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 洛阳市 钨矿生产 控股子公司 厦门滕王阁房地产开发有限公司 厦门市 房地产开发 控股子公司 厦门滕王阁 厦门滕王阁物业管理有限公司 厦门市 物业管理 控股子公司 厦门滕王阁 泸州滕王阁房地产开发有限公司 泸州市 房地产开发 控股子公司 厦门滕王阁 重庆滕王阁房地产开发有限公司 重庆市 房地产开发 控股子公司 厦门滕王阁 成都滕王阁房地产开发有限公司 成都市 房地产开发 控股子公司 厦门滕王阁 长沙滕王阁房地产开发有限公司 长沙市 房地产开发 控股子公司 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 厦门市 工业生产 控股子公司 成都虹波实业股份有限公司 成都市 工业生产 控股子公司 赣州虹飞钨钼材料有限公司 赣州市 工业生产 控股子公司 厦门嘉鹭金属工业有限公司 厦门市 工业生产 控股子公司 宁化行洛坑钨矿有限公司 宁化县 钨矿生产 控股子公司 经济性质或 企业名称 法定代表人 类型 福建省冶金（控股）有限责任公司 有限公司 林作鉴 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 商贸企业 黄长庚 厦门金鹭特种合金有限公司 中外合资 吴冲浒 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 国内合资 刘同高 厦门滕王阁房地产开发有限公司 国内合资 刘同高 厦门滕王阁物业管理有限公司 国内合资 王强 泸州滕王阁房地产开发有限公司 国内合资 刘同高 重庆滕王阁房地产开发有限公司 国内合资 刘同高 成都滕王阁房地产开发有限公司 国内合资 刘同高 长沙滕王阁房地产开发有限公司 国内合资 刘同高 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 国内合资 刘同高 成都虹波实业股份有限公司 国内合资 刘同高 赣州虹飞钨钼材料有限公司 国内合资 刘同高 厦门嘉鹭金属工业有限公司 国内合资 黄长庚 宁化行洛坑钨矿有限公司 国内合资 刘同高 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003年12月31日 2004年1-6月增加数 福建省冶金（控股）有限责任公司 550,180,000.00 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 9,000,000.00 厦门金鹭特种合金有限公司 115,830,000.00 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 50,000,000.00 厦门滕王阁房地产开发有限公司 30,000,000.00 厦门滕王阁物业管理有限公司 1,000,000.00 泸州滕王阁房地产开发有限公司 8,000,000.00 重庆滕王阁房地产开发有限公司 8,000,000.00 成都滕王阁房地产开发有限公司 8,000,000.00 长沙滕王阁房地产开发有限公司 30,000,000.00 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 82,925,144.03 成都虹波实业股份有限公司 72,042,900.00 赣州虹飞钨钼材料有限公司 25,800,000.00 厦门嘉鹭金属工业有限公司 5,500,000.00 宁化行洛坑钨矿有限公司 10,000,000.00 企业名称 2004年1-6月减少数 2004年6月30日 福建省冶金（控股）有限责任公司 550,180,000.00 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 9,000,000.00 厦门金鹭特种合金有限公司 115,830,000.00 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 50,000,000.00 厦门滕王阁房地产开发有限公司 30,000,000.00 厦门滕王阁物业管理有限公司 1,000,000.00 泸州滕王阁房地产开发有限公司 8,000,000.00 重庆滕王阁房地产开发有限公司 8,000,000.00 成都滕王阁房地产开发有限公司 8,000,000.00 长沙滕王阁房地产开发有限公司 30,000,000.00 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 82,925,144.03 成都虹波实业股份有限公司 72,042,900.00 赣州虹飞钨钼材料有限公司 25,800,000.00 厦门嘉鹭金属工业有限公司 5,500,000.00 宁化行洛坑钨矿有限公司 10,000,000.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业 2003年12月31日 名称 金额 % 福建省冶金(控股)有限责任公司 47,232,000.00 39.36 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 8,530,000.00 94.78 厦门金鹭特种合金有限公司 72,393,750.00 62.50 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 30,000,000.00 60.00 厦门滕王阁房地产开发有限公司 18,000,000.00 60.00 厦门滕王阁物业管理有限公司 1,00,000.00 100.00 泸州滕王阁房地产开发有限公司 7,920,000.00 99.00 重庆滕王阁房地产开发有限公司 7,200,000.00 90.00 成都滕王阁房地产开发有限公司 7,960,000.00 99.50 长沙滕王阁房地产开发有限公司 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 53,905,629.03 65.00 成都虹波实业股份有限公司 40,000,000.00 55.52 赣州虹飞钨钼材料有限公司 18,300,000.00 70.93 厦门嘉鹭金属工业有限公司 4,950,000.00 90.00 宁化行洛坑钨矿有限公司 企业 2004年1-6月增加 名称 金额 % 金额 福建省冶金(控股)有限责任公司 47,232,000.00 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 厦门金鹭特种合金有限公司 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 厦门滕王阁房地产开发有限公司 厦门滕王阁物业管理有限公司 泸州滕王阁房地产开发有限公司 重庆滕王阁房地产开发有限公司 成都滕王阁房地产开发有限公司 长沙滕王阁房地产开发有限公司 18,000,000.00 60.00 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 成都虹波实业股份有限公司 7,699,100.00 10.69 赣州虹飞钨钼材料有限公司 厦门嘉鹭金属工业有限公司 宁化行洛坑钨矿有限公司 6,000,000.00 60.00 企业 2004年1-6月减少 2004年6月30日 名称 % 金额 % 福建省冶金(控股)有限责任公司 94,464,000.00 39.36 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 8,530,000.00 94.78 厦门金鹭特种合金有限公司 72,393,750.00 62.50 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 30,000,000.00 60.00 厦门滕王阁房地产开发有限公司 18,000,000.00 60.00 厦门滕王阁物业管理有限公司 1,00,000.00 100.00 泸州滕王阁房地产开发有限公司 7,920,000.00 99.00 重庆滕王阁房地产开发有限公司 7,200,000.00 90.00 成都滕王阁房地产开发有限公司 7,960,000.00 99.50 长沙滕王阁房地产开发有限公司 18,000,000.00 60.00 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 53,905,629.03 65.00 成都虹波实业股份有限公司 47,699,100.00 66.21 赣州虹飞钨钼材料有限公司 18,300,000.00 70.93 厦门嘉鹭金属工业有限公司 4,950,000.00 90.00 宁化行洛坑钨矿有限公司 6,000,000.00 60.00 （四）不存在控制关系的关联关系的性质 企业名称 与本企业关系 五矿有色金属股份有限公司 本公司股东之一 厦门三虹钨钼股份有限公司 与本公司同一母公司 （五）公司与关联方之间的主要关联交易 1、说明 公司于2003年10月通过收购控股了厦门虹鹭钨钼工业有限公司、成都虹波实业股份有限公司、赣州虹飞钨钼材料有限公司，上述三家企业自2003年10月起纳入公司合并报表范围。 2、关联方交易定价政策 关联方各项产品交易价格，根据同期同类产品市场价格或参考英国伦敦金属期货交易所行情协商确定。 3、采购货物 2004年1-6月 企业名称 占同类 交易金额 交易比例 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 成都虹波实业股份有限公司 五矿有色金属股份有限公司 8,778,264.40 4.98% 合计 8,778,264.40 4.98% 2003年1-6月 企业名称 交易金额 占同类 交易比例 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 357,500.00 61.37% 成都虹波实业股份有限公司 225,000.00 38.63% 五矿有色金属股份有限公司 0.00 合计 582,500.00 100% 交易 企业名称 内容 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 钨加热子 成都虹波实业股份有限公司 钨加热子 五矿有色金属股份有限公司 钨砂 合计 说明：交易金额为价税合计金额。 4、销售货物 2004年1-6月 企业名称 交易金额 占同类交易比例 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 成都虹波实业股份有限公司 赣州虹飞钨钼材料有限公司 五矿有色金属股份有限公司 19,681,600.00 3.17% 合计 19,681,600.00 3.17% 2003年1-6月 企业名称 占同类交易比 交易 交易金额 内容 例 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 14,233,600.00 5.22% 钨制品 成都虹波实业股份有限公司 6,620,000.00 2.43% 钨制品 赣州虹飞钨钼材料有限公司 2,915,000.00 1.07% 钨制品 五矿有色金属股份有限公司 14,448,500.00 5.29% 钨制品 合计 38,217,100.00 14.01% 说明：交易金额为价税合计金额。 5、委托关联企业代理出口货物 2004年1-6月 企业名称 交易金额 占同类 交易比例 五矿有色金属股份有限公司 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 2003年1-6月 企业名称 占同类 交易 交易金额 内容 交易比例 五矿有色金属股份有限公司 13,375,241.40 100% 钨制品 合计 13,375,241.40 100% 6、提供资金 （1）截止2004年6月30日，关联方厦门三虹钨钼股份有限公司向厦门滕王阁房 地产开发有限公司控股子公司成都滕王阁房地产开发有限公司累计提供资金13,100万 元，成都滕王阁房地产开发有限公司累计欠付厦门三虹钨钼股份有限公司往来款（本息） 141,223,214.66元，报告期厦门三虹钨钼股份有限公司向该公司按银行同期贷款利率 4.2‰计收资金占用费3,511,715.39元。 （2）报告期关联方厦门三虹钨钼股份有限公司向控股子公司成都虹波实业股份公 司提供资金500万元,加上以前年度提供资金1,000万元（系成都虹波实业股份公司并 入本公司以前向其原母公司厦门三虹钨钼股份有限公司借入），截止2004年6月30日， 厦门三虹钨钼股份有限公司向控股子公司成都虹波实业股份公司累计提供资金1,500万 元，成都虹波实业股份公司累计欠付厦门三虹钨钼股份有限公司往来款（本息） 15,523,576.78元，报告期厦门三虹钨钼股份有限公司向该公司按银行同期贷款利率4.2 ‰计收资金占用费357,676.78元。 （3）截止2004年6月30日，厦门三虹钨钼股份有限公司向控股子公司赣州虹飞 钨钼材料有限公司提供资金600万元，赣州虹飞钨钼材料有限公司欠付厦门三虹钨钼股 份有限公司往来款（本息）6,579,060.44元，该借款系赣州虹飞钨钼材料有限公司并入 本公司以前向其母公司厦门三虹钨钼股份有限公司借入，报告期厦门三虹钨钼股份有限 公司向该公司按银行同期贷款利率4.2‰计收资金占用费180,136.44元。 （4）截止2004年6月30日，厦门三虹钨钼股份有限公司向控股子公司宁化行洛 坑钨矿有限公司提供资金4,374,515.18万元，宁化行洛坑钨矿有限公司系我公司与厦 门三虹钨钼股份有限公司合资创立，厦门三虹钨钼股份有限公司持有宁化行洛坑钨矿有 限公司40%股权，该借款系厦门三虹钨钼股份有限公司为宁化行洛坑钨矿有限公司垫付 的前期筹备费用。 7、提供担保 （1）公司为关联方提供担保事项及担保余额 截止2004年6月30日,公司为控股子公司提供担保事项明细情况如下: 单位：万元 担保 担保 担保 种类 被担保企业 币种 金额 方式 贷款 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 人民币 400.00 保证 贷款 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 人民币 200.00 保证 贷款 赣州虹飞钨钼材料有限公司 人民币 300.00 保证 贷款 赣州虹飞钨钼材料有限公司 398.40 保证 人民币 贷款 赣州虹飞钨钼材料有限公司 人民币 200.00 保证 贷款 成都虹波实业股份有限公司 300.00 保证 人民币 贷款 成都虹波实业股份有限公司 人民币 200.00 保证 贷款 成都虹波实业股份有限公司 人民币 200.00 保证 贷款 成都虹波实业股份有限公司 人民币 200.00 保证 贷款 成都虹波实业股份有限公司 200.00 保证 人民币 贷款 成都虹波实业股份有限公司 人民币 140.00 保证 贷款 成都虹波实业股份有限公司 300.00 保证 人民币 贷款 成都虹波实业股份有限公司 人民币 300.00 保证 贷款 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 人民币 300.00 保证 贷款 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 人民币 1,000.00 保证 贷款 厦门滕王阁房地产开发有限公司 人民币 1,000.00 保证 贷款 厦门滕王阁房地产开发有限公司 人民币 3,000.00 保证 贷款 厦门滕王阁房地产开发有限公司 人民币 2,000.00 保证 贷款 厦门滕王阁房地产开发有限公司 人民币 2,000.00 保证 担保 被担保企业 放贷机构 种类 兴业银行厦门市分行 贷款 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 兴业银行厦门市分行 贷款 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 兴业银行厦门市分行 贷款 赣州虹飞钨钼材料有限公司 中国建设银行厦门分行 贷款 赣州虹飞钨钼材料有限公司 中国建设银行厦门分行 贷款 赣州虹飞钨钼材料有限公司 工商银行成都沙河支行 贷款 成都虹波实业股份有限公司 工商银行成都沙河支行 贷款 成都虹波实业股份有限公司 工商银行成都沙河支行 贷款 成都虹波实业股份有限公司 工商银行成都沙河支行 贷款 成都虹波实业股份有限公司 工商银行成都沙河支行 贷款 成都虹波实业股份有限公司 工商银行成都沙河支行 贷款 成都虹波实业股份有限公司 工商银行成都沙河支行 贷款 成都虹波实业股份有限公司 工商银行成都沙河支行 贷款 成都虹波实业股份有限公司 中信实业银行厦门支行 贷款 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 中国建设银行栾川支行 贷款 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 兴业银行厦门市分行 贷款 厦门滕王阁房地产开发有限公司 工商银行厦门城建支行 贷款 厦门滕王阁房地产开发有限公司 中国建设银行厦门分行 贷款 厦门滕王阁房地产开发有限公司 中国建设银行厦门分行 贷款 厦门滕王阁房地产开发有限公司 担保 被担保企业 债务期限 种类 贷款 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 2003/10/21-2004/10/21 贷款 厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司 2004/01/07-2005/01/07 贷款 赣州虹飞钨钼材料有限公司 2004/04/30-2005/04/30 贷款 赣州虹飞钨钼材料有限公司 2004/06/04-2005/06/03 贷款 赣州虹飞钨钼材料有限公司 2004/06/30-2005/06/29 贷款 成都虹波实业股份有限公司 2003/12/22-2004/11/23 贷款 成都虹波实业股份有限公司 2004/01/09-2005/12/23 贷款 成都虹波实业股份有限公司 2004/01/15-2005/01/14 贷款 成都虹波实业股份有限公司 2004/02/06-2005/01/25 贷款 成都虹波实业股份有限公司 2004/02-13/2005/02/12 贷款 成都虹波实业股份有限公司 2004/03/12-2005/03/11 贷款 成都虹波实业股份有限公司 2004/05/26-2005/05/25 贷款 成都虹波实业股份有限公司 2004/06/15-2005/06/14 贷款 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2004/01/19-2005/01/19 贷款 洛阳豫鹭矿业有限责任公司 2004/04/19-2005/04/18 贷款 厦门滕王阁房地产开发有限公司 2002/12/17-2004/12/17 贷款 厦门滕王阁房地产开发有限公司 2002/03/28-2004/09/27 贷款 厦门滕王阁房地产开发有限公司 2002/12/19-2004/12/19 贷款 厦门滕王阁房地产开发有限公司 2002/12/23-2004/12/23 以上担保均为连带责任保证，担保期限均为债务人履行债务期限届满之日起两年。 截止2004年6月30日，公司为控股子公司贷款担保余额为人民币12,638.40万元，上述担保事项均不存在逾期未归还情况。 上述担保对象均为公司控股子公司，公司已建立了一套较为完善的对控股子公司的控制和财务监督制度，预计上述担保事项极小可能会给本公司造成不利影响。 （2）关联方为公司控股子公司提供担保事项及担保余额 截止2004年6月30日,关联方厦门三虹钨钼股份有限公司为本公司控股子公司提供贷款担保4,122.18万元，具体明细情况如下: 单位：万元 担保 被担保企业 币种 担保 担保 种类 金额 方式 贷款 成都虹波实业股份有限公司 人民币 1,000.00 保证 贷款 成都虹波实业股份有限公司 人民币 1,000.00 保证 贷款 厦门滕王阁房地产开发有限公司 人民币 400.00 保证 贷款 厦门滕王阁房地产开发有限公司 人民币 1,000.00 保证 贷款 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 人民币 500.00 保证 贷款 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 欧元 21.52 保证 担保 被担保企业 种类 放贷机构 贷款 成都虹波实业股份有限公司 工商银行成都沙河支行 贷款 成都虹波实业股份有限公司 建行四川省分行营业部 贷款 厦门滕王阁房地产开发有限公司 厦门海沧农村信用合作社 贷款 厦门滕王阁房地产开发有限公司 厦门海沧农村信用合作社 贷款 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 兴业银行厦门市分行 贷款 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 兴业银行厦门市分行 担保 被担保企业 种类 债务期限 贷款 成都虹波实业股份有限公司 2003/10/23-2004/10/22 贷款 成都虹波实业股份有限公司 2004/02/23-2005/02/22 贷款 厦门滕王阁房地产开发有限公司 2003/11/12-2004/11/12 贷款 厦门滕王阁房地产开发有限公司 2003/11/26-2004/11/26 贷款 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2004/02/05-2004/12/05 贷款 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2004/02/06-2005/02/06 8、关联方应收应付款项余额 （1）应收账款 2004年6月30日 企业名称 占该科目 余额 余额比例 五矿有色金属股份有限公司 0.00 合计 0.00 2003年12月31日 企业名称 占该科目 余额 余额比例 五矿有色金属股份有限公司 16,041,148.60 7.54% 合计 16,041,148.60 7.54% （2）其他应付款 2004年6月30日 企业名称 占该科目 余额 余额比例 厦门三虹钨钼股份有限公司 167,700,367.06 87.14% 合计 167,700,367.06 87.14% 2003年12月31日 企业名称 占该科目 余额 余额比例 厦门三虹钨钼股份有限公司 155,276,323.27 88.94% 合计 155,276,323.27 88.94% 七、或有事项 1、对外担保 （1）截止2004年6月30日，公司对关联企业提供担保情况详见六（五）7（1）。 （2）控股子公司厦门滕王阁房地产开发有限公司及其控股地产子公司根据房地产经营惯例，为商品房承购人提供抵押贷款担保，截止2004年6月30日，累计贷款担保余额约为人民币7,017万元，由于借款人房产已抵押给商业银行，根据历年情况，公司没有发生由于担保连带责任而发生损失的情形，因此，公司认为该担保事项不会对公司财务状况造成重大影响。 2、除上述或有事项外,公司不存在其他需要披露的或有事项。 八、承诺事项 截至2004年6月30日,公司不存在需要披露的承诺事项。 九、资产负债表日后非调整事项 公司不存在需要披露的资产负债表日后非调整事项。 十、其他重要事项 1、福建省福州市中级人民法院于2004年4月12日出具了民事裁定书，裁定福建省五金矿产进出口公司90万股权于2004年3月16日被拍卖给了杭州锦园丝绸有限公司。 2、除上述事项外,公司不存在其他需要说明的重要事项。 十一、报告期非经常性损益情况表 项 目 2004年1-6月 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 190,085.86 减值准备后的其他营业外收入 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 -247,655.05 减值准备后的其他营业外支出 小计 -57,569.19 所得税影响数 -13,751.72 非经常性损益合计 -43,817.47 补充资料 一、按照证监会有关信息披露规则的要求，全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益列示如下： 净资产收益率(%) 项 目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.87 24.54 营业利润 12.64 13.00 2004年 净利润 7.18 7.38 1-6月 扣除非经常性损益后的净利润 7.18 7.38 主营业务利润 12.26 12.51 营业利润 6.09 6.22 2003年 净利润 3.37 3.44 1-6月 扣除非经常性损益后的净利润 3.38 3.44 每股收益(元) 项 目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.6477 0.6477 营业利润 0.3431 0.3431 2004年 净利润 0.1947 0.1947 1-6月 扣除非经常性损益后的净利润 0.1949 0.1949 主营业务利润 0.5858 0.5858 营业利润 0.2912 0.2912 2003年 净利润 0.1612 0.1612 1-6月 扣除非经常性损益后的净利润 0.1613 0.1613 二、资产减值准备明细表 本期 因资产价 项 目 期初余额 增加数 值回升 转回数 一、坏账准备合计 16,974,150.96 854,139.74 其中：应收账款 15,985,726.38 0.00 其他应收款 988,424.58 854,139.74 二、短期投资跌价准备合计 0.00 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,806,471.51 662,071.14 其中：库存商品 4,110,364.91 662,071.14 原材料 834,035.46 0.00 在制品 862,071.14 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,460,437.97 其中：房屋、建筑物 1,422,247.58 机械设备 1,038,190.39 六、无形资产减值准备合计 0.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 0.00 八、委托贷款减值准备合计 0.00 总 计 25,241,060.44 1,516,210.88 0.00 本期减少数 项 目 其他原因 期末余额 转出数 合计 一、坏账准备合计 1,784,882.61 1,784,882.61 16,043,408.09 其中：应收账款 1,784,882.61 1,784,882.61 14,200,843.77 其他应收款 0.00 0.00 1,842,564.32 二、短期投资跌价准备合计 0.00 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 338,201.58 338,201.58 6,130,341.07 其中：库存商品 122,896.28 122,896.28 4,649,539.77 原材料 33,234.16 33,234.16 800,801.30 在制品 182,071.14 182,071.14 680,000.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,460,437.97 其中：房屋、建筑物 1,422,247.58 机械设备 1,038,190.39 六、无形资产减值准备合计 0.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 0.00 八、委托贷款减值准备合计 0.00 总 计 2,,123,084.19 2,,123,084.19 24,634,187.13 公司法定代表人：陈维铉 主管会计工作负责人： 王吉宁 会计机构负责人：许火耀 |
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