中青旅控股股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.12 14:43 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目 录 第一节、重要提示 第二节、公司基本情况简介 第三节、会计数据和业务数据摘要 第四节、股本变动及主要股东持股情况 第五节、董事、监事、高级管理人员情况 第六节、管理层讨论与分析 第七节、重要事项 第八节、财务报告 第九节、备查文件目录 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事许晓平先生委托独立董事姜培兴先生，独立董事戴家干先生委托独立董事李东辉先生出席第三届董事会第三次会议并行使表决权。 本公司董事长张骏先生、财务总监兼财务部总经理焦正军先生保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 半年度报告未经审计。 法定代表人签署： 第二节 公司基本情况简介 （一）、公司法定中文名称：中青旅控股股份有限公司 公司法定英文名称：CHINA CYTS TOURS HOLDING CO.,LTD. 公司英文名称缩写：CYTS （二）、股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 中青旅 股票代码： 600138 （三）、公司注册地址：北京市海淀区知春路128号泛亚大厦八层 公司办公地址：北京市朝阳区东环南路2号艾维克大厦 邮政编码：100022 （四）、公司法定代表人：张 骏 （五）、公司董事会秘书：刘广明 联系地址：北京市朝阳区东环南路2号艾维克大厦 联系电话：（010）65679900-7720、7721 传 真：（010）65686317 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：丁重阳 联系地址：北京市朝阳区东环南路2号艾维克大厦 联系电话：（010）65679900-7720、7721 传 真：（010）65686317 电子信箱：[email protected] （六）、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》 登载半年度报告的中国证监会 指定网站的网址：www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：北京市朝阳区东环南路2号艾维克大厦17层公司战略投资部 （七）、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：二00四年六月二十八日 公司注册地址：北京市海淀区知春路128号泛亚大厦八层 企业法人营业执照注册号：10002815-8（2-2） 税务登记号码： 110108100028158 公司聘请的会计师事务所：湖北大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址：湖北省武汉市中山大道1056号金源世界中心A-B座8楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初 数增减 流动资产 844,796,457.76 852,489,918.16 -0.90% 流动负债 428,626,039.84 407,137,392.38 5.28% 总资产 1,774,742,170.94 1,706,500,068.05 4.00% 股东权益（不含 1,207,353,511.16 1,166,508,552.43 3.50% 少数股东权益） 每股净资产 4.52 4.37 3.43% 调整后的每股净 4.49 4.28 4.91% 资产 本报告期比上年同 报告期（1－6月） 上年同期 期增减 净利润 40,844,958.73 4,597,599.40 788.40% 扣除非经常性损 7,930,654.53 -13,821,530.38 益后的净利润 每股收益 0.153 0.017 800.00% 增加了2.98个百分 净资产收益率 3.3830 0.4032 点 经营活动产生的 4,715,676.76 3,039,845.02 55.13% 现金流量净额 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 非经常性损益项目 金额 营业外支出 175,400.60 股权投资差异摊销 8,939.34 营业外收入 688,082.68 转让股权收入 33,731,368.94 短期投资收益 -3,392,133.73 委托贷款收益 7,879,732.87 所得税影响数 -5,808,406.62 合计 32,914,304.20 第四节 股本变动和主要股东持股情况 （一）、报告期内公司股本无变动。 （二）、报告期内公司主要股东及持股数（前十名）： 报告期期末股东总数：32908名 前十名股东持股情况 期末持股 比例 股份 股东名称（全称） 年度内增减 数量 （％） 类别 中国青年旅行社总社 0 69,078,948 25.87 未流通 嘉事堂药业有限责任公司 0 21,710,526 8.13 未流通 北京国寿投资管理有限公司 0 19,736,842 7.39 未流通 深圳明思克航母世界实业有限 0 15,064,103 5.64 未流通 公司 金鑫证券投资基金 10,060,573 10,060,573 流通 3.77 景福证券投资基金 9,082,736 9,082,736 流通 3.40 中国东方资产管理公司 0 7,310,000 2.74 未流通 广西壮族自治区青年联合会 0 4,934,211 1.85 未流通 吴县市农村信用合作社联合社 0 4,655,398 1.74 未流通 中国农业银行 0 4,360,000 1.63 未流通 前十名股东关联关系的说明 前十名股东不存在关联关系 质押或冻 股东性质 股东名称（全称） 结的股份 数量 中国青年旅行社总社 0 国有法人股东 嘉事堂药业有限责任公司 0 国有法人股东 北京国寿投资管理有限公司 0 国有法人股东 深圳明思克航母世界实业有限 15,064,103 社会法人股东 公司 金鑫证券投资基金 0 流通股股东 景福证券投资基金 0 流通股股东 中国东方资产管理公司 0 国家股股东 广西壮族自治区青年联合会 0 国有法人股东 吴县市农村信用合作社联合社 0 国有法人股东 中国农业银行 0 国有法人股东 前十名股东关联关系的说明 （三）、报告期内本公司控股股东未发生变化。 （四）报告期末公司前10名流通股股东及持股数： 金鑫证券投资基金 10,060,573 A股 景福证券投资基金 9,082,736 A股 海通证券股份有限公司 1,905,000 A股 金泰证券投资基金 1,638,602 A股 中信经典配置证券投资基金 1,626,900 A股 汉兴证券投资基金 1,500,000 A股 深圳市稳智达投资咨询有限公司 1,329,320 A股 国联安德盛小盘精选证券投资基金 1,284,556 A股 汉盛证券投资基金 1,199,910 A股 北京资和信担保有限公司 1,096,137 A股 公司前十名股东与前十名流通股股东之间，未知有关联关系或者一致行动关系。 第五节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）、本公司报告期内董事、监事及高级管理人员持股数量无增减。 （二）、公司报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任情况 2004年3月22日，公司召开第三届董事会第二次会议，根据公司总裁尹幸福先生的提名，聘任张立军先生为公司常务副总裁，聘任赵复成先生为公司副总裁，赵复成先生不再担任总裁助理职务，任期与公司第三届经营班子其他成员一致。 2004年5月26日，公司召开第三届董事会临时会议，经董事长张骏先生提名，董事会改聘刘广明先生为公司董事会秘书，张立军先生不再担任董事会秘书。 第六节 管理层讨论与分析 （一）、公司经营情况 旅游主业 公司入境旅游业务恢复情况好于预期，公司本部入境旅游业务上半年整体恢复到2002年同期85%的水平，恢复情况好于北京市场平均水平。美国市场已经超过2002年的同期水平，通过新客户和新市场的开发欧洲市场也取得明显的客源增量。 中国公民旅游业务增长势头明显，公司本部公民旅游总人数比2002年同期增长59%。公司春节、五一连续两个黄金周组织多架次到马尔代夫、塞班等出境目的地的包机，“环球海岛专家”等精品线路大受欢迎。国内游方面“东方快车-丝绸之路”产品以及与蒙牛合作的内蒙草原游等大型活动都取得良好市场反响。 会奖旅游业务继续保持高速成长，上半年收入与毛利均超过2003年全年80%的水平，成功组织接待中国人寿澳大利亚奖励团等大型团组。公司上半年还先后成功承接了博鳌亚洲教育论坛，韦尔奇中国企业家论坛、世界医学大会、日本大相扑公演团等重大活动的组织接待工作。 策略性投资 公司策略性投资业务经营正常。中青旅创格科技与日本积水化学的合资公司积水创格的新工厂已经建成，正式开始真空采血器的大批量生产。报告期内，公司转让了中青旅尚洋电子技术有限公司股权和北京中青旅风采科技有限公司股权，具体情况参见公司刊于5月27日《中国证券报》的临时公告。 房地产业务方面，报告期内公司控股子公司北京中青旅创格科技有限公司转让所持杭州中山房地产开发有限公司18%的股权，并收回对该项目的委托贷款7,100万元。截至2004年6月30日，公司控股、参股4家房地产公司，涉及房地产业务的控股子公司1家。具体情况如下： 公司控股房地产子公司（持股80%） 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 北京中青旅绿城房地产开发有限公司 公司间接参股房地产项目公司（持股18%） 杭州桃花源房地产开发有限公司 安徽绿城房地产开发有限公司 涉及房地产业务的控股子公司（持股 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展 50.52%） 有限公司 （二）、管理层讨论与分析 1、主营业务收入的行业及地区分布的分析 主营业务收入比 地区 行业 主营业务收入 上年增减（％） 旅游服务 311,904,497.78 132.25 北京地区 产品销售与技术服务 60,052,417.21 -44.16 香港地区 旅游服务 及日本 19,325,854.58 -19.97 其他地区 旅游服务 268,008,668.24 64.29 内部抵消 12,145,083.00 总 计 647,146,354.81 50.81 ①本期公司旅游业务进入“非典”疫情过后的恢复期，旅游服务收入整体比去年同期增加了82.57％，受影响最大的北京地区旅游收入比去年同期增加了132.25％。 以2002年的同期水平作为正常年景参照分析，本期公司旅游服务收入总额达到2002年同期的95.57%，已基本接近2002年同期水平。由于入境旅游恢复相对缓慢，北京地区旅游服务收入仅为2002年同期的89.15%，境内其它地区旅游服务收入为2002年同期的126.51%。 ②科技产品销售及技术服务较去年同期减少了44.16％，主要系出售了持有的中青旅尚洋电子技术有限公司60％股权，合并范围变化所致。 2、主营业务结构及盈利能力分析 毛利率 项目 主营业务收入 主营业务成本 (%) 旅游服务业 587,093,937.60 527,945,512.83 10.07 科技产品销售及 60,052,417.21 47,432,182.67 21.02 技术服务 合计 647,146,354.81 575,377,695.50 11.09 主营业务收 主营业务成 毛利率比 项目 入比上年同 本比上年同 上年同期 期增减（％） 期增减（％） 增减(%) 减少0.3 旅游服务业 82.57 83.17 个百分 点 减少 科技产品销售及 -44.16 -39.93 5.56个 技术服务 百分点 减少 合计 50.81 56.70 3.34个 百分点 由于合并范围的变化,科技产品销售及技术服务中毛利率较高的技术服务收入减少，导致产品销售与技术服务毛利率较去年同期降低了5.56个百分点。 3、利润构成分析 公司本期由于旅游业务恢复，旅游业务收入整体比去年同期增加了82.57％，导致主营业务利润、营业利润在利润构成中所占的比例大幅增加。 4、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动 （1）报告期内公司向江苏吴中集团有限公司转让中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司29％的股权取得收益21,281,368.93元，占报告期利润总额的50.03％。 （2）北京中青旅创格科技有限公司向深圳创意港投资有限公司转让北京中青旅风采科技有限公司18%的股权取得收益9,450,000.00元，占报告期利润总额的22.21％。 （3）报告期内公司出租杭州嘉华国际商务中心9529.46平方米的房屋，取得租赁收入6,000,000.00元，实现利润4,758,744.36元，占报告期利润总额的11.19%。 5、经营中的问题与困难 公司入境旅游业务虽取得了较好的恢复，但要全面恢复到并超过SARS前的水平仍然需要付出更大的努力。 （三）、公司报告期内投资情况 1、公司投资建设中青旅大厦（暂定名）项目（详见2003年4月24日临2003-007公告、2004年5月27日临2004-006公告）。目前完成投资1.8亿元，已开始主体结构建设工程。 2、公司于2004年5月27日公告拟与北京锦绣大地农业股份有限公司合资成立北京中青旅翠湖湿地公园有限公司（临2004-006公告），截至报告日，投资已全额到位，工商注册手续已办理完成。 （四）、由于公司旅游业务的逐步恢复，预计年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比将有大幅度提高。 第七节 重要事项 （一）、公司治理情况 报告期内，公司继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等国家相关法律、法规的要求，不断完善公司治理结构。公司进一步加强信息披露和投资者关系管理工作，以使公司各类投资者更为及时、全面地掌握公司信息。 （二）、利润分配方案 经公司2004年4月26日召开的2003年度股东大会批准，公司2003年度分配方案为：不分配、不转增。 公司半年度无利润分配和公积金转增股本预案。 （三）、报告期内，公司无重大诉讼和仲裁事项 （四）、重大资产收购、出售及资产重组事项 （1）报告期内，公司向江苏吴中集团有限公司转让所持中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司29％的股权取得收益21,281,368.93元，占报告期利润总额的50.03％。截止报告日，交易款项已全部收到。 （2）公司控股子公司北京中青旅创格科技有限公司向深圳创意港投资有限公司转让北京中青旅风采科技有限公司18%的股权取得收益9,450,000.00元，占报告期利润总额的22.21％。截止报告日，交易款项已全部收到。 （3）公司向中青创益投资管理有限公司转让所持中青旅尚洋电子技术有限 公司60%的股权，详见本节（五）重大关联交易事项。 （五）、重大关联交易事项 1、公司将所持中青旅尚洋电子技术有限公司60%的股权转让给中青创益投资管理有限公司，转让价格为人民币3695.4万元，定价依据为中青旅尚洋电子技术有限公司截至2004年4月30日净资产的评估价值，本次交易不产生投资收益。本项关联交易经公司第三届董事会临时会议通过，并经公司2004年第一次临时股东大会批准。截至2004年4月30日，该公司净资产帐面值为6159万元，评估价值为6,147.31万元。截止报告日，交易款项已全部收到。本项交易对公司经营成果和财务状况不产生重大影响。 2、公司控股股东中国青年旅行社总社为公司在交通银行北京分行取得的10,000万元人民币贷款提供连带保证，保证期间为2003年3月26日至2004年2月26日，实际借款4000万元已到期偿还,期末借款余额为零。 （六）、重大合同履行情况 1、公司与其他公司的托管、承包、租赁资产情况： 报告期内公司出租杭州嘉华国际商务中心9529.46平方米的房屋，取得租赁收入6,000,000.00元，实现利润4,758,744.36元，占报告期利润总额的11.19%。 2、重大担保合同履行情况 公司以前期间发生并延续到本期履行对外担保合同余额共计5,995.85万元。 2000年10月25日，本公司为北京科技风险投资股份有限公司在国家开发银行取得的5年期5,000万元人民币贷款本金及其利息、违约金、赔偿金和有关费用提供了连带保证，保证期间为2000年10月25日至2005年10月25日。 公司为中青旅江苏国际旅行社有限公司在兴业银行南京分行取得的500万元人民币贷款提供连带保证，保证期间为2003年8月1日至2004年8月1日。中青旅江苏国际旅行社有限公司本期借款250万元。 浙江中青旅绿城投资置业有限公司为浙江省中青国际旅游有限公司向杭州市商业银行之江支行的700万借款提供连带责任保证，保证期间为2003年10月16日至2004年10月15日。 2004年4月26日，本公司为桂林创格投资有限公司（现更名为桂林帝苑酒店有限公司）向中国银行借款1.5亿元提供担保，该笔借款目前尚在办理过程中，公司未实际承担担保责任。 2003年1月3日，本公司对中青旅尚洋电子技术有限公司在交通银行北京分行三元支行取得的最高额人民币3,000万元综合授信额度提供连带责任保证，其中短期贷款授信额度2,000万元，商业保函额度1,000万元。本期累计借款1900万元已归还，期末借款余额为零。截止报告期末仍有担保责任的商业保函金额合计185.85万元，其中177.10万元2004年9月到期、8.75万元2005年1月到期。因报告期内公司已转让所持中青旅尚洋电子技术有限公司股权，公司与交通银行、中青旅尚洋电子技术有限公司协商解除担保责任。其中2,000万元短期贷款授信额度担保责任已解除，185.85万元的商业保函担保责任的解除手续正在办理过程中。 2002年5月21日，本公司为北京中青旅创格科技有限公司向民生银行北京中关村支行申请的、在2002年5月21日至2004年5月21日之间有效的最高额3,000万元人民币短期贷款综合授信额度提供连带责任保证，保证期间为具体借款合同约定的债务人履行债务期限届满之日。北京中青旅创格科技有限公司已按期归还借款，本担保协议已履行完毕。 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 （七）、报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未发生任何对公司经营成果财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （八）、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形，公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 （九）、控股股东及其他关联方占用资金总体情况（附表见后） （十）、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行中国证监会证监发【2003】56号文件相关规定情况的专项说明及独立意见； 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56号文）的要求，我们作为中青旅控股股份有限公司的独立董事，对公司的对外担保情况进行了认真核查，现将有关情况说明如下： 1、公司董事会已根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及相关文件的要求，对公司章程中的相关条款进行了修改。 2、经审慎查验，截止2004年6月30日，公司没有为控股股东、任何非法人单位和个人提供担保。 3、截止2004年6月30日，公司尚存为参股子公司北京科技风险投资股份有限公司提供的5000万元担保，担保期限自2000年10月25日至2005年10月25日。公司已就该项担保向中国证监会北京证券监管办事处申请在2004年度豁免执行《通知》相关条款。 4、2004年4月26日，本公司为桂林创格投资有限公司（现更名为桂林帝苑酒店有限公司）向中国银行借款1.5亿元提供担保，该笔借款目前尚在办理过程中，公司未实际承担担保责任。 5、截止2004年6月30日，公司尚存为关联方中青旅尚洋电子技术有限公司提供的商业保函担保计185.85万元。 6、公司对外担保余额（含对控股子公司的担保）为5,995.85万元，低于公司合并报表2003年末净资产的50%，未超过《通知》的要求。 基于我们的独立判断，我们认为： 1、根据我们的了解，公司为参股子公司北京科技风险投资股份有限公司提供的担保是公司与北京科技风险投资股份有限公司其他股东共同为该公司的一笔贷款提供的，难以在合同到期前单方面免除公司的担保责任。基于公司对北京科技风险投资股份有限公司的决策影响力和对北京科技风险投资股份有限公司经营情况的核实，我们认为承担该笔担保责任的风险可控。 2、桂林帝苑酒店有限公司的资产负债率虽超过70％，未满足《通知》的要求。但由于桂林创格投资有限公司此笔银行借款的用途是归还对公司的资金占用，公司对该公司又有较强控制力，并未增加公司的财务风险，且有助于公司回流资金。我们认为公司提供该笔担保将产生的债务风险可控。 3、报告期内公司转让所持中青旅尚洋电子技术有限公司股权由公司关联方中青创益投资管理有限公司持有。因公司2003年1月3日对中青旅尚洋电子技术有限公司在交通银行北京分行三元支行取得的最高额人民币3,000万元综合授信额度提供连带责任保证，转让股权后，公司已积极采取措施解除已提供的担保责任。报告期内，2,000万元短期贷款授信额度担保已解除，商业保函担保余额计185.85万元的解除手续正在办理过程中。我们认为该笔担保不会使公司承担债务风险。 4、公司的全部对外担保均依章程和公司内控制度的规定，履行了内部审批手续，遵照《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，履行了信息披露义务。 特此说明。 独立董事：许晓平、李东辉、戴家干、姜培兴、李晓磊 2004年8月11日 上市公司资金占用情况明细表 公司名称：中青旅控股股份有限公司 与上市公司关 占用方名称 系 上市公司大 股东资金占 用情况 中国青年旅行社总社 控股股东 中青旅尚洋电子技术有限公司 控制 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 控股子公司 中青旅苏州太湖国家旅游度假区有限公司 控股子公司 中青旅深圳国际旅行社有限公司 控股子公司 其他关联方 广西中青旅旅行社有限公司 控股子公司 资金占用情 况 桂林创格投资有限公司(帝苑酒店) 控股子公司 中青旅新疆国际旅行社有限公司 控股子公司 中国青年旅行社（香港）有限公司 控股子公司 浙江省中青国际旅游有限公司 控股子公司 北京中青旅创格科技有限公司 控股子公司 合计 2003年12月31日 2004年6月30 2004年1-6月累 占用金额 日占用金额 计占用资金金额 上市公司大 股东资金占 用情况 140,000.00 - 147,398,363.34 16,498,363.34 83,808,027.18 88,279,647.67 4,471,620.49 724,733.34 539,816.67 - 其他关联方 19,442,493.67 19,442,493.67 - 资金占用情 况 210,515,132.30 207,545,745.17 - 2,126,999.99 3,167,833.00 1,040,833.01 15,267,548.88 14,969,235.13 - 122,666.67 122,666.67 - - -27,695,092.62 -27,695,092.62 合计 479,545,965.37 322,870,708.70 -22,182,639.12 2003年偿还情 占用方式 占用原因 况 偿还形式 上市公司大 股东资金占 用情况 货币资金 暂借款 140,000.00 现金 货币资金 暂借款 130,900,000.00 抵账 货币资金 暂借款 - 货币资金 暂借款 184,916.67 现金 其他关联方 货币资金 暂借款 - 资金占用情 况 货币资金 暂借款 2,969,387.13 债转股 货币资金 暂借款 - 货币资金 暂借款 298,313.75 现金 货币资金 暂借款 - 货币资金 暂借款 合计 134,492,617.55 （十一）已披露重要信息指引 公司第三届董事会第一次会议决议公告、召开2003年度股东大会的公告、第三届监事会第一次会议决议公告于3月24日刊载在《中国证券报》第36版（编号：临2004-001，002，003） 公司第一季度季报、2003年度股东大会决议公告（编号：临2004-004）于4月27日刊载在《中国证券报》第32版 公司为控股子公司提供担保的公告于4月28日刊载在《中国证券报》第33版（编号：临2004-005） 公司董事会公告、转让所持中青旅尚洋电子技术有限公司股权的关联交易公告、召开2004年第一次临时股东大会的公告于5月27日刊载在《中国证券报》第32版（编号：临2004-006，007，008） 公司股东深圳市明思克航母世界实业有限公司所持我公司社会法人股被冻结的公告于6月1日刊载在《中国证券报》第20版（编号：临2004-009）公司转让所持中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司及中青旅尚洋电子技术有限公司股权的评估报告于6月21日刊载于《中国证券报》第16版（编号：临2004-010） 公司澄清公告于6月22日刊载于《中国证券报》第20版（编号：临2004-011） 公司2004年第一次临时股东大会决议公告、公司股权转让公告暨2004年半年度业绩提示性公告于6月29日刊载于《中国证券报》第25版（编号：临2004-012、013） 公司2004年第一次临时股东大会决议更正公告于6月30日刊载于《中国证券报》第21版（编号：临2004-014） 第八节 财务报告 （一）、公司半年度报告未经审计 （二）、财务报表（附后） （三）、财务报表附注（附后） 中青旅控股股份有限公司 财务报表注释 一、公司概况 中青旅控股股份有限公司(原名中青旅股份有限公司)是经共青团中央中青字[1997]60号关于中国青年旅行社总社进行股份制改组并上市的批复，由中国青年旅行社总社作为主发起人，采用社会募集方式设立的股份有限公司。1997年11月在上海证券交易所上网发行6,000万股普通股，发行后注册资本16,000万人民币。1998年8月31日公司临时股东大会审议通过了1998年中期资本公积转增股本方案，以总股本16,000万股为基数，向全体股东每10股转增5股，股本变更为24,000万股，注册资本24,000万人民币；1999年7月更名为中青旅控股股份有限公司。 2000年2月26日公司第一次临时股东大会通过以1999年年末股本总额24,000万股为基数，按每10股配售3股的比例向全体股东配售的决议。其中：法人股东全额放弃，社会股东以现金足额认购计2,700万股。该方案经中国证监会证监公司字(2000)50号文批准，实际配股价12元，扣除配股费用后,实际募集资金314,061,602.32元。配股后股本为26,700万元。 公司经营范围：从事旅游、高科技、风险投资、证券行业的投资；入境旅游业务；国内旅游业务；特许经营中国公民自费出国旅游业务；旅游景点、项目、基础设施的建设及配套开发；旅游客运业务；汽车租赁；电子产品、通信设备开发、销售；旅游商品的零售和系统内的批发；与以上业务相关的信息服务；物业管理；宾馆经营；承办国内会议及商品展览；汽车出租；汽车维修；经营互联网信息服务。 二、公司采用的主要会计政策 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度：公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币：公司采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算 发生外币业务时，采用发生当期期初基准汇率折合人民币记账，年度终了，按年末基准汇率进行调整，调整后的各外币账户人民币余额与原账面的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，与生产经营有关的作为汇兑损益列作当期财务费用。 6、外币会计报表的折算方法 (1)所有资产、负债类项目均按合并报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币； (2)所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币； (3)“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； (4)折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币会计报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示； (5)利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 7、合并会计报表编制方法 根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，合并时母公司和子公司之间所有内部交易及资金往来账款均已按规定予以抵消。 8、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 9、坏账核算 确认坏账的标准：(1)因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；(2)因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；(3)债务人逾期三年未履行偿债义务，经董事会批准可列作坏账的应收款项。 公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）自1999年1月1日起根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，采用账龄分析法计提坏账准备，坏账准备计提比例为： 账 龄 比例 一年以内 1% 一年以上 25% 10、存货核算 (1)公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、库存商品、开发成本、在产品、产成品。 (2)存货计价方法：存货购进按实际成本进行核算，发出和领用存货时采用加权平均法计价。 (3)低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用五五摊销法核算。 (4)开发成本核算公司在开发产品过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和建筑安装工程费等直接费用和应由开发产品成本负担的间接费用。 (5)期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价损失准备。 11、短期投资核算方法 (1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，但不包括实际价款中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 (2)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资收益。 (3)短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4)短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资的项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。 12、长期投资核算 (1)长期股权投资 A、公司长期股权投资，按取得时初始投资成本入账，以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，其投资成本按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定；以债务重组而取得的投资，其投资成本按《企业会计准则——债务重组》的规定确定。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上的以及不超过50%但有实际控制权的单位，采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以上（含20%），采用权益法核算。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 B、对采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时，计入投资收益；对采用权益法核算的长期股权投资，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实际的净利润或净亏损的份额，计入投资收益； C、公司对采用权益法核算的长期股权投资或公司由于追加投资等原因、对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，实际支付的价款与所占被投资单位净资产份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同未规定投资期限的按10年期限平均摊销。 (2)长期债权投资 A、按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后余额计价。 B、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。 C、长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 (3)长期投资减值准备按单个投资项目的市价或可收回金额低于投资账面价值的差额计提减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。 (2)固定资产的计价方法：购建的固定资产，按购建时的实际成本计价；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面值加上应支付的相关税费，作为入账价值；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补价的，按《企业会计准则---非货币性交易》的相关规定处理。 (3)固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如下： 类 别 预计使用年限 残值率 年折旧率 （年） （%） （%） 房屋及建筑类 15--50 3 6.47—1.94 机器设备 4--18 3 24.25--5.39 运输设备 6--12 3 16.17--8.08 其他设备 4--14 3 24.25--6.93 (4)固定资产减值准备 当企业的固定资产实质上已经发生了减值,应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法 (1)在建工程按实际成本计价，与购建房屋建筑物机器设备等有关的利息支出在该资产尚未交付使用前予以资本化，计入购建成本。在建工程完工并交付使用后确认为固定资产。 (2)在建工程减值准备的计提方法：当公司存在下列情况之一时，按单个项目计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论是在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不稳定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产计价和摊销方法 (1)无形资产的计价 A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； B、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账； C、接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额加上有关税费入账，没有凭据的按同类或类似无形资产市场价格估计金额加上税费入账，不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定； D、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费，聘请律师等费用计价； E、通过债务重组取得的无形资产按《企业会计准则——债务重组》确定其入账价值。 (2)无形资产的摊销 按合同规定的收益年限、法律规定的收益年限孰短的原则按直线法摊销；无法确认收益年限的，按最长不超过10年的期限摊销。 (3)无形资产的减值准备 无形资产按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 (1)对筹建期间发生的费用（购置固定资产所发生的费用除外），在开始经营的当月起一次性计入开始经营当月的损益。 (2)长期待摊费用按受益年限采用直线法摊销。 17、收入实现的确认：(1)按权责发生制原则，旅行社组织境外旅游者到国内旅游，以旅行团队离境确认收入实现；组织国内旅游者到境外旅游或国内旅游，以旅行团旅行返回时确认收入实现；(2)一般企业以产品（商品）已经发出或劳务已经提供，产品的所有权、风险和报酬已转移给买方，并收到货款或取得索取价款的凭据时，确认收入实现；(3)房地产业务的营业收入在满足以下条件的情况下采用完工百分比法确认：①有建造合同并且合同是不可取消的；②买方累计付款超过销售价格的一定比例（一般为50%）；③其余应收款项能够收回；④开发项目的完成程度能可靠地确定。 18、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 19、会计政策、会计估计变更、会计差错更正： 2003年上半年，公司将委托贷款收益13,893,033.34元计入了财务费用－利息收入项目，2003年报时将其调整至投资收益项目。本期财务报表中2003年1-6月损益表已按调整后数据列示。 三、税项 (1)增值税：按销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算纳税。 (2)营业税：按营业收入、销售收入扣除成本后余额的3%、5%计提并缴纳。 (3)城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的5%、7%计提并缴纳。 (4)教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的3%计提并缴纳。 (5)所得税： 公司为北京市新技术产业开发试验区办公室批准确认的新技术企业，享受新技术企业税收的优惠政策，所得税按15%的税率计征。 公司的控股子公司： 中青旅江苏国际旅行社有限公司所得税率为33%。 浙江省中青国际旅游社有限公司所得税率为33%。 广西中青旅旅行社有限公司所得税率为33%。 北京中青旅创格科技有限公司所得税率15%。 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司所得税为33%。 中国青年旅行社（香港）有限公司所得税率为16.5%。 中青旅广州国际旅行社有限公司所得税率为33%。 中青旅深圳国际旅行社有限公司所得税率为15%。 桂林帝苑酒店有限公司所得税率为33%。 中青旅电子商务有限公司所得税率经北京市海淀区国家税务局海国税减免外字（2000）第4047号批复，税率为15%，2003年至2005年减半征收企业所得税。 浙江中青旅绿城投资置业有限公司所得税率为33%。 中青旅新疆国际旅行社有限公司所得税率为33%。 四、控股子公司 控股子公司名称 注册资本 持股比例 （万元） （%） 中青旅江苏国际旅行社有限公司 200 51 浙江省中青国际旅游社有限公司 150 51 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有 15,000 50.52 限公司 北京中青旅创格科技有限公司 5,500 80 中国青年旅行社（香港）有限公司 600万港元 100 广西中青旅旅行社有限公司 1,200 80 桂林帝苑酒店有限公司 4,000 80 中青旅电子商务有限公司 10,000 74 中青旅广州国际旅行社有限公司 300 60 中青旅深圳国际旅行社有限公司 600 51 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 20,000 80 中青旅新疆国际旅行社有限责任公司 500 51 控股子公司名称 经营范围 中青旅江苏国际旅行社有限公司 旅游 浙江省中青国际旅游社有限公司 旅游 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有 房地产开发、物业管理、酒店、娱 限公司 乐服务 北京中青旅创格科技有限公司 技术开发、与销售 中国青年旅行社（香港）有限公司 旅游 广西中青旅旅行社有限公司 旅游 桂林帝苑酒店有限公司 酒店经营 中青旅电子商务有限公司 开发计算机软硬件、提供网络信息 服务等 中青旅广州国际旅行社有限公司 旅游 中青旅深圳国际旅行社有限公司 旅游 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 房地产开发咨询 中青旅新疆国际旅行社有限责任公司 旅游 控股子公司名称 是否 合并 中青旅江苏国际旅行社有限公司 是 浙江省中青国际旅游社有限公司 是 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有 是 限公司 北京中青旅创格科技有限公司 是 中国青年旅行社（香港）有限公司 是 广西中青旅旅行社有限公司 是 桂林帝苑酒店有限公司 是 中青旅电子商务有限公司 是 中青旅广州国际旅行社有限公司 是 中青旅深圳国际旅行社有限公司 是 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 是 中青旅新疆国际旅行社有限责任公司 是 注：1、本期公司出售了全部持有的中青旅尚洋电子技术有限公司60%的股权， 报告期只合并了出售前该公司的损益表，对会计报表的影响如下: (1)中青旅尚洋电子技术有限公司资产负债情况: 项目 2003年12月31日 2004年4月30日 流动资产 98,958,521.99 90,002,710.62 其中：货币资金 24,239,638.52 9,354,861.00 长期投资 179,708.54 179,708.54 固定资产 5,414,567.44 4,138,763.66 无形资产 265,600.00 936,575.00 其他资产 0.00 资产合计: 104,818,397.97 95,257,757.82 流动负债 31,268,481.18 33,667,757.82 长期负债 0.00 负债合计: 31,268,481.18 33,667,757.82 (2)中青旅尚洋电子技术有限公司损益情况: 项目 2003年度 2004年1-4月 主营业务收入 74,736,023.83 23,926,875.6 主营业务利润 25,121,221.58 5,996,070.27 利润总额 -944,870.22 -9,290.49 所得税 104,351.38 0.00 净利润 -1,074,685.97 -9,290.49 2、桂林创格投资有限公司更名为桂林帝苑酒店有限公司，通过资本公积转增、债转股等方式注册资金由1,000万元增加到4,000万元。 五、合并资产负债表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 (元) (元) 现 金 3,700,680.66 3,063,515.65 银行存款 149,414,443.20 160,057,555.38 其他货币资金 1,694,454.15 2,479,336.74 合 计 154,809,578.01 165,600,407.77 其中外币： 单位：元 美元现钞 76,809.98 汇率 8.2766 折人民币 635,725.48 港元现钞 442,197.37 汇率 1.0609 折人民币 469,127.19 日元现钞 150,400.00 汇率 0.0764 折人民币 11,490.56 美元存款 720,440.51 汇率 8.2766 折人民币 5,962,797.93 港元存款 2,521,435.50 汇率 1.0609 折人民币 2,674,990.92 日元存款 3,521,450.00 汇率 0.0764 折人民币 269,038.78 注：其他货币资金主要系旅行支票。 2、短期投资 2004年6月30日 项 目 （元） 投资成本 跌价准备 委托贷款 192,500,000.00 股票投资 118,647,888.69 5,821,639.53 合计： 311,147,888.69 5,821,639.53 2003年12月31日 项 目 （元） 投资成本 跌价准备 委托贷款 218,500,000.00 股票投资 70,040,091.83 1,606,474.13 合计： 288,540,901.83 1,606,474.13 其中(1)、股票投资明细: 平均单位投资成 投资成本 名 称 本 (元) (元) 四川长虹 8.12 96,096,177.44 长江电力 8.92 22,551,711.25 2004年6月30 短期投资跌价准 名 称 日市价(元) 备(元) 7.73 4,700,584.28 四川长虹 8.48 1,121,055.25 长江电力 注：投资变现无重大限制。 (2)、委托贷款明细: 贷款单位 贷款利率 贷款金额 贷款期限 2004年5月6日-2005 安徽绿城房地产开发有限公司 6% 100,000,000.00 年5月6日 2004年5月5日-2005 杭州桃花源房地产有限公司 6% 92,500,000.00 年5月5日 3、应收账款 期末数 账 龄 金额 比例 坏账准备 (元) (%) （元） 1年以内 123,434,155.20 87.96 1,234,341.55 1-2年 13,254,238.00 9.45 3,313,559.50 2-3年 2,035,468.90 1.45 508,867.23 3年以上 1,605,551.21 1.14 401,387.80 合 计 140,329,413.31 100.00 5,458,156.08 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 (元) (%) （元） 1年以内 125,925,690.48 79.86 1,259,256.91 1-2年 23,695,543.67 10.71 5,923,885.92 2-3年 4,738,234.81 4.22 1,184,558.70 3年以上 5,321,660.22 5.21 1,330,415.05 合 计 159,681,129.18 100.00 9,698,116.58 注：(1)无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (2)前五名欠款合计占应收账款余额的12.20%。 4、其他应收款 期末数 账 龄 金额 比例 坏账准备 (元) (%) (元) 1年以内 56,193,100.24 77.44 561,931.00 1-2年 8,377,065.31 11.54 2,094,266.33 2-3年 5,614,589.00 7.74 1,403,647.25 3年以上 2,379,409.00 3.28 594,852.25 合 计 72,564,163.55 100.00 4,654,696.83 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 (元) (%) (元) 1年以内 40,563,667.61 57.81 405,636.68 1-2年 9,041,404.79 12.88 2,260,351.20 2-3年 8,619,852.58 12.28 2,154,963.14 3年以上 11,945,785.16 17.03 2,986,446.29 合 计 70,170,710.14 100.00 7,807,397.31 注：(1)无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (2)前五名欠款合计占其他应收款余额的43.42%。 5、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 (元) (%) (元) (%) 1年以内 18,448,524.40 99.51 13,943,945.93 99.68 1～2年 65,209.92 0.35 39,287.00 0.28 2～3年 26,280.10 0.14 4,943.10 0.04 合 计 18,540,014.42 100.00 13,988,176.03 100.00 注：无持有本公司5%（含5%）以上股权的股东欠款。 6、存货 项 目 2004年6月30日 存货跌价准备 原材料 3,625,704.01 低值易耗品 895,408.11 库存商品 20,059,919.97 开发成本 117,839,910.48 在产品 9,722,921.30 产成品 发出商品 9,235,145.60 其 他 9,885.58 合 计 161,388,895.05 项 目 2003年12月31日 存货跌价准备 (元) （元） 原材料 3,366,979.45 低值易耗品 1,226,783.95 库存商品 28,806,476.21 开发成本 118,672,305.60 在产品 6,843,324.76 产成品 447,185.97 发出商品 11,689,790.03 其 他 52,761.70 合 计 171,105,607.67 注：房地产相关项目明细如下 会计科目 项目名称 开工时 预计竣工时间 间 开发成本 太湖休闲度 1998年 1999年一期开发完毕， 假村项目 二期工程暂停开发 会计科目 预计总投 期初余额 期末余额 资 开发成本 暂停开发 117,474,072.73 117,474,072.73 会计科目 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 库存商品 太湖休闲度假村 1999年 9,722,921.30 项目 会计科目 本期减少 期末余额 库存商品 9,722,921.30 7、待摊费用 期初余额 本期增加数 项 目 （元） （元） 保险费 408,314.28 347,383.01 修理费 1,500.00 租赁费 1,905,245.17 1,270,681.63 其 他 199,914.11 2,349,462.81 合 计 2,514,973.56 3,967,527.45 本期摊销数 期末余额 项 目 （元） （元） 保险费 442,616.12 313,081.17 修理费 1,500.00 租赁费 2,300,914.08 875,012.72 其 他 1,786,473.64 762,903.28 合 计 4,531,503.84 1,950,997.17 8、长期股权投资 期初数 本期增加 项 目 (元) (元) 长期股权投资 209,252,095.68 2,538,031.29 其中：合并价差 83,344.57 小 计 209,252,095.68 2,538,031.29 本期减少 期末数 项 目 (元) (元) 长期股权投资 17,582,846.00 194,207,280.97 其中：合并价差 170,769.21 -87,424.64 小 计 17,582,846.00 194,207,280.97 (1)长期股权投资明细 被投资单位名称 投资 投资金额 期末余额 期限 （元） (元) 北京科技风险投资股份有限公司 长期 125,000,000.00 145,356,739.02 北京积水创格医疗科技有限公司 长期 22,400,000.00 20,581,724.65 北京中青旅绿城房地产开发有限 长期 18,000,000.00 18,000,000.00 公司 北京中青旅电讯科技有限公司 长期 2,000,000.00 1,930,573.78 安徽绿城房地产开发有限公司 长期 5,400,000.00 5,400,000.00 杭州桃花源房地产开发公司 长期 1,800,000.00 1,800,000.00 北京博大高科技发展公司 长期 773,798.61 773,798.61 北京大名星度假村有限公司 长期 451,869.55 451,869.55 合 计 175,825,668.16 194,294,705.61 被投资单位名称 本期投资收益 占被投资单位 备注 （元） 及注册资本比例 北京科技风险投资股份有限公司 2,538,031.29 25% 权益法 北京积水创格医疗科技有限公司 -1,818,275.35 45% 权益法 北京中青旅绿城房地产开发有限 0.00 18% 成本法 公司 北京中青旅电讯科技有限公司 -293,801.44 40% 权益法 安徽绿城房地产开发有限公司 0.00 18% 成本法 杭州桃花源房地产开发公司 0.00 18% 成本法 北京博大高科技发展公司 0.00 15% 成本法 北京大名星度假村有限公司 0.00 2% 成本法 合 计 425,954.50 (2)股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 摊销年限 期初数 （元） （年） （元） 北京创格物业管理有限公司 -178,786.47 10年 -96,363.97 北京中青旅尚洋环境科技有限公司 199,676.15 10年 179,708.54 合 计 20,889.68 83,344.57 被投资单位名称 本期摊销 其他减少 期末余额 （元） （元） （元） 北京创格物业管理有限公司 8,939.34 -87,424.64 北京中青旅尚洋环境科技有限公司 179,708.54 0.00 合 计 179,708.54 -87,424.64 9、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 期初数 本期增加数 项 目 (元) (元) 房屋建筑物 458,718,420.42 3,092,240.72 机器设备 63,587,339.07 268,799.05 运输设备 102,444,229.78 3,390,955.00 其他设备 54,386,669.20 1,653,958.52 合 计 679,136,658.47 8,405,953.29 本期减少数 期 末 数 项 目 (元) (元) 房屋建筑物 713,682.00 461,096,979.14 机器设备 6,172,173.68 57,683,964.44 运输设备 8,073,240.70 97,761,944.08 其他设备 2,215,162.64 53,825,465.08 合 计 17,174,259.02 670,368,352.74 (2)累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加数 (元) (元) 房屋建筑物 63,023,158.39 5,435,460.54 机器设备 48,909,336.99 3,103,477.06 运输设备 38,840,508.31 4,773,332.67 其他设备 42,267,978.97 4,868,497.10 合 计 193,040,982.66 18,180,767.37 项 目 本期减少数 期 末 数 (元) (元) 房屋建筑物 140,405.57 68,318,213.36 机器设备 2,394,860.30 49,617,953.75 运输设备 4,478,721.58 39,135,119.40 其他设备 1,128,869.70 46,007,606.37 合 计 8,142,857.15 203,078,892.88 (3)固定资产减值准备期初数 24,781,127.97元 期末数24,781,127.97元。 10、在建工程 期初数 本期增加 本期减少 工程名称 (元) (元) (元) 中青旅大厦工 80,198,681.37 100,719,975.48 程 北京地区营业 0.00 12,556,057.00 用房 浙江中青旅营 0.00 435,054.90 113,613.00 业厅改造 合 计 80,198,681.37 113,711,087.38 113,613.00 期末数 其中：利 资金来源 工程名称 (元) 息资本化 中青旅大厦工 自筹/借 180,918,656.85 4,747,429.77 程 款 北京地区营业 12,556,057.00 自筹 用房 浙江中青旅营 321,441.90 自筹 业厅改造 合 计 193,796,155.75 4,747,429.77 注：北京地区营业用房系公司在北京地区购买的用于中青旅连锁店经营的商铺。 11、无形资产 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 (元) （元） （元） 土地使用权 3,828,827.38 3,251,217.77 土地用电权 450,000.00 378,375.50 土地用水权 720,000.00 633,187.96 土地通讯权 60,000.00 51,875.00 Broad Vision平台技 3,633,380.00 2,664,482.67 术 旅游业务操作平台 121,265.85 合 计 8,692,207.38 7,100,404.75 项 目 本期摊销 期末数 (元) (元) 土地使用权 25,055.94 3,226,161.83 土地用电权 5,625.00 372,750.50 土地用水权 9,000.00 624,187.96 土地通讯权 750.00 51,125.00 Broad Vision平台技 181,668.00 2,482,814.67 术 旅游业务操作平台 49,599.23 71,666.62 合 计 271,698.17 6,828,706.58 12、长期待摊费用 期初数 本期增加 项 目 (元) (元) 旅游线路开发 1,480,000.00 办公网络开发成本 832,588.77 办公网络技术开发费 1,264,666.05 520,837.29 电脑网络 277,521.62 场地租金 578,054.69 IBM\IAA许可使用费 265,600.00 合 计 4,698,431.13 520,837.29 本期摊销 期末数 项 目 (元) (元) 旅游线路开发 1,480,000.00 0.00 办公网络开发成本 104,073.6 728,515.17 办公网络技术开发费 100,333.29 1,685,170.05 电脑网络 46,253.60 231,268.02 场地租金 192,684.90 385,369.79 IBM\IAA许可使用费 16,600.00 249,000.00 合 计 1,939,945.39 3,279,323.03 13、其他长期资产 项 目 款项性质 2004年6月30日(元) 国家旅游局 旅游保证金 600,000.00 浙江省旅游局 旅游保证金 800,000.00 江苏省旅游局 旅游保证金 600,000.00 广东省旅游局 旅游保证金 1,425,000.00 广西省旅游局 旅游保证金 600,000.00 新疆旅游局 旅游保证金 630,000.00 航空公司 机票押金 1,701,000.00 房屋租赁权 78,796,992.48 职工购房借款 4,202,922.48 合 计: 89,355,914.96 项 目 2003年12月31日(元) 国家旅游局 600,000.00 浙江省旅游局 800,000.00 江苏省旅游局 791,000.00 广东省旅游局 1,425,000.00 广西省旅游局 600,000.00 新疆旅游局 630,000.00 航空公司 1,310,000.00 房屋租赁权 79,699,248.12 职工购房借款 5,590,741.00 合 计: 91,445,989.12 14、短期借款 期末数 期初数 借款类别 (元) (元) 担保借款 9,500,000.00 72,500,000.00 信用借款 221,000,000.00 130,000,000.00 合 计 230,500,000.00 202,500,000.00 担保借款情况： 中国青年旅行社总社为本公司在交通银行北京分行取得的10,000万元人民币贷款提供连带保证，保证期间为2003年3月26日至2004年2月26日。实际借款4,000万元已到期偿还,期末借款余额为零。 公司为中青旅江苏国际旅行社有限公司在兴业银行南京分行取得的500万元人民币贷款提供连带保证，保证期间为2003年8月1日至2004年8月1日。中青旅江苏国际旅行社有限公司本期借款250万元。 2002年5月21日，本公司为北京中青旅创格科技有限公司向民生银行北京中关村支行申请的、在2002年5月21日至2004年5月21日之间有效的3,000万元人民币短期贷款综合授信额度提供最高额保证，实际借款500万元已到期偿还,期末借款余额为零。 2003年1月3日，本公司对中青旅尚洋电子技术有限公司在交通银行北京分行三元支行取得的最高额人民币3,000万元综合授信额度提供连带责任保证,期初借款1,800万元已偿还，期末借款余额为零。 浙江中青旅绿城投资置业有限公司为浙江省中青国际旅游有限公司向杭州市商业银行之江支行的700万借款提供连带责任保证，保证期间为2003年10月16日至2004年10月15日。 15、应付账款 2004年6月30日 2003年12月31日 (元) (元) 82,930,665.03 92,802,506.26 注：无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款项。 16、预收账款 2004年6月30日 2003年12月31日 (元) (元) 41,969,020.73 40,885,610.53 注：无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款项。 17、应付工资 2004年6月30日 2003年12月31日 (元) (元) 785,232.45 2,315,101.28 18、应付福利费 2004年6月30日 2003年12月31日 (元) (元) 2,825,981.25 3,515,386.19 注：系提取的职工福利费节余。 19、应付股利 2004年6月30日 2003年12月31日 (元) (元) 335,145.02 221,318.04 20、未交税金 项 目 2004年6月30日(元) 2003年12月31日(元) 增值税 -222,919.57 466,491.68 营业税 2,404,022.28 1,877,871.30 城市维护建设税 207,326.34 206,728.32 所得税 3,914,378.53 4,747,770.41 其他税种 1,169,470.72 1,329,454.31 合 计 7,472,278.30 8,628,316.02 注：税率及计缴标准见三、税项 21、其他未交款 项 目 2004年6月30日(元) 2003年12月31日(元) 应交税费 145,535.05 338,608.81 应付住房公积金 603,641.79 431,784.29 应付住房补贴款 759,089.74 1,689,923.74 合 计 1,508,266.58 2,460,316.84 22、其他应付款 2004年6月30日 2003年12月31日 (元) (元) 57,931,459.76 52,917,499.09 23、股本 项 目 2003年12月31日 本次变动增减 (元) 一、尚未流通股份 配股 送股 转股 增发 其他 1、发起人股 116,796,319.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 116,796,319.00 外资法人持有股份 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、其他非流通股 33,203,681.00 尚未流通股份合计 150,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 117,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 117,000,000.00 三、股份总数 267,000,000.00 2003年12月31日(元) 一、尚未流通股份 1、发起人股 116,796,319.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 116,796,319.00 外资法人持有股份 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、其他非流通股 33,203,681.00 尚未流通股份合计 150,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 117,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 117,000,000.00 三、股份总数 267,000,000.00 24、资本公积 项 目 2004年6月30日(元) 2003年12月31日(元) 股本溢价 578,390,025.58 578,390,025.58 接受捐赠 197,556.00 197,556.00 被投资单位股权投资准备 811,426.87 811,426.87 其 他 26,979,937.96 26,979,937.96 合 计 606,378,946.41 606,378,946.41 25、盈余公积 项 目 期初余额(元) 本期增加数(元) 法定盈余公积金 56,802,984.14 公益金 9,678,062.04 任意盈余公积金 32,052.22 免税基金 2,400,933.75 合 计 68,914,032.15 项 目 本期减少数(元) 期末金额(元) 法定盈余公积金 56,802,984.14 公益金 9,678,062.04 任意盈余公积金 32,052.22 免税基金 2,400,933.75 合 计 68,914,032.15 六、合并利润及利润分配表项目注释 26、主营业务收入 项 目 2004年1－6月(元) 2003年1－6月(元) 旅游服务 587,093,937.60 321,580,325.03 科技产品销售及技术服务 60,052,417.21 107,537,403.83 总 计 647,146,354.81 429,117,728.86 注：（1）分地区、分项的收入明细见分行业、地区资料。 （2）由于“非典”疫情影响的减弱，旅游业务处于全面恢复期，旅游业务收入整体比去年同期增加了82.57％。 （3）科技产品销售及技术服务较去年同期减少了44.16％，主要系出售了持有的中青旅尚洋电子技术有限公司60％股权，合并范围变化所致。 27、主营业务成本 项 目 2004年1－6月(元) 2003年1－6月(元) 旅游服务 527,945,512.83 288,227,267.29 科技产品销售及技术服务 47,432,182.67 78,955,319.88 总 计 575,377,695.50 367,182,587.17 注：分地区、分项的成本明细见分行业、地区资料。 28、营业税金及附加 项 目 2004年1－6月(元) 2003年1－6月(元) 营业税 3,318,161.91 2,818,193.23 城市维护建设税 310,287.76 212,575.30 教育费附加 153,914.76 101,554.38 其他 252,349.17 214,326.11 合 计 4,034,713.60 3,346,649.02 注：税金的计缴标准见税项注释。 29、其他业务利润 项目 2004年1－6月(元) 2003年1－6月(元) 委托管理费 500,000.00 500,000.00 杭州嘉华商务中心房租收益 4,758,744.36 信息咨询与服务 2,268,000.00 6,287,737.00 其他 318,129.41 合计: 7,844,873.77 6,787,737.00 注：本期向第一大股东收取资产管理费500,000.00元,详见关联方交易及其交易的披露. 30、财务费用 项 目 2004年1－6月(元) 2003年1－6月(元) 利息支出 2,448,893.07 10,492,875.74 减：利息收入 1,019,034.52 794,951.05 汇兑损失 318,562.59 300,247.24 减：汇兑收益 28,530.77 10,653.71 金融机构手续费 142,623.79 257,783.61 合计 1,862,514.16 10,245,301.83 注：利息支出较去年同期减少系公司与去年同期相比流动资金银行借款减少所致。 31、投资收益 项 目 2004年1－6月(元) 2003年1－6月(元) 长期股权投资收益 425,954.50 4,060,426.34 股权转让收益 33,731,368.94 短期投资收益 -3,392,133.73 7,754,586.92 委托贷款收益 7,879,732.87 13,893,033.34 股权投资差异摊销 8,939.34 -404,393.51 其他 -353,727.29 合 计 38,653,861.92 24,949,925.80 注：1、投资收益汇回无重大限制。 2、短期投资收益包括本期短期投资清仓收益823,031.67元、计提短期投资跌价准备4,215,165.40元. 3、股权转让收益系公司向江苏吴中集团有限公司转让中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司29%的股权取得收益21,281,368.93元、北京中青旅创格科技有限公司向浙江省绿园房地产有限公司转让杭州中山房地产开发有限公司18%的股权取得收益3,000,000元、北京中青旅创格科技有限公司向深圳创意港投资有限公司转让北京中青旅风采科技有限公司18%的股权取得收益9,450,000元。 32、营业外收入 项 目 2004年1－6月(元) 2003年1－6月(元) 处理固定资产净收益 488,698.58 147,598.18 收到的增值税返还 15,000.00 776,294.35 其 他 184,384.10 合 计 688,082.68 923,892.53 33、营业外支出 项 目 2004年1－6月(元) 2003年1－6月(元) 处理固定资产净损失 172,720.60 139,427.55 各种罚款支出 1,400.00 其他 2,680.00 3,000.00 合 计 175,400.60 143,827.55 34、本年度未确认投资损失208,298.29元为公司对中青旅广州国际旅行社有限公司的未确认投资损失。 35、支付的其他与经营活动有关的现金 其中主要项目： 项 目 金 额(元) 差旅支出 3,255,785.05 4,256,874.50 租赁支出 1,925,605.00 通讯支出 七、母公司主要会计科目附注 1、应收账款 期末数 账 龄 金额(元) 比例(%) 坏账准备(元) 63,965,701.24 86.12 639,657.00 1年以内 6,247,684.50 8.41 1,561,921.13 1-2年 2-3年 3,014,658.30 4.06 753,664.58 3年以上 1,048,200.55 1.41 262,050.14 合 计 74,276,244.59 100 3,217,292.85 期初数 账 龄 金额(元) 比例(%) 坏账准备(元) 37,394,035.04 60.74 107,802.40 1年以内 16,996,938.94 27.61 1,663,184.03 1-2年 2-3年 5,102,073.46 8.29 878,413.40 3年以上 2,070,920.06 3.36 517,730.02 61,563,967.50 100 3,167,129.85 合 计 2、其他应收款 账 龄 期末数 金额 比例 坏账准备 (元) (%) (元) 1年以内 383,856,875.30 98.42 854,367.50 1-2年 4,213,568.90 1.08 277,049.84 2-3年 1,534,896.00 0.39 383,724.00 3年以上 397,763.64 0.11 99,440.91 合 计 390,003,103.84 100 1,614,582.25 账 龄 期初数 金额 比例 坏账准备 (元) (%) (元) 1年以内 355,466,364.44 98.05 693,159.81 1-2年 5,614,282.67 1.55 503,570.67 2-3年 1,142,393.01 0.32 285,598.25 3年以上 320,446.10 0.08 80,111.52 合 计 362,543,486.22 100 1,562,440.25 3、长期投资 项 目 期初数 本期增加 (元) (元) 长期股权投资 702,540,115.06 6,988,083.29 小 计 702,540,115.06 6,988,083.29 项 目 本期减少 期末数 (元) (元) 长期股权投资 82,341,136.92 627,187,061.43 小 计 82,341,136.92 627,187,061.43 投资 原始投资金额 被投资单位名称 期限 (元) 中青旅江苏国际旅行社有限公司 长期 1,020,000.00 浙江省中青国际旅游有限公司 长期 765,000.00 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 长期 133,994,009.00 北京中青旅创格科技有限公司 长期 44,000,000.00 中青旅尚洋电子技术有限公司 长期 30,000,000.00 中国青年旅行社（香港）有限公司 长期 13,699,465.82 广西中青旅旅行社有限公司 长期 8,675,889.00 北京科技风险投资股份有限公司 长期 125,000,000.00 桂林帝苑酒店有限公司 长期 8,000,000.00 中青旅广州国际旅行社有限公司 长期 1,800,000.00 中青旅电子商务有限公司 长期 74,000,000.00 中青旅新疆国际旅行社有限公司 长期 2,550,000.00 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 长期 160,000,000.00 中青旅深圳国际旅行社有限公司 长期 3,060,000.00 合 计 606,564,363.82 期初数 被投资单位名称 (元) 投资成本 中青旅江苏国际旅行社有限公司 1,787,829.91 浙江省中青国际旅游有限公司 1,393,028.79 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 108,566,574.53 北京中青旅创格科技有限公司 86,727,906.19 中青旅尚洋电子技术有限公司 43,874,574.30 中国青年旅行社（香港）有限公司 45,141,362.67 广西中青旅旅行社有限公司 16,898,366.89 北京科技风险投资股份有限公司 142,818,707.73 桂林帝苑酒店有限公司 15,466,275.47 2,416,049.63 中青旅广州国际旅行社有限公司 0 中青旅电子商务有限公司 70,271,862.85 中青旅新疆国际旅行社有限公司 3,276,569.81 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 165,055,618.78 中青旅深圳国际旅行社有限公司 1,261,437.14 合 计 702,540,115.06 2,416,049.63 本期增加 被投资单位名称 投资收益 收回投资 中青旅江苏国际旅行社有限公司 295,663.97 浙江省中青国际旅游有限公司 145,516.08 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 -4,437,650.00 38,278,631.07 北京中青旅创格科技有限公司 7,946,285.78 中青旅尚洋电子技术有限公司 -5,574.30 36,954,000.00 中国青年旅行社（香港）有限公司 1,043,634.80 广西中青旅旅行社有限公司 416,009.83 北京科技风险投资股份有限公司 2,538,031.29 桂林帝苑酒店有限公司 -893,306.68 中青旅广州国际旅行社有限公司 中青旅电子商务有限公司 -2,111,723.62 中青旅新疆国际旅行社有限公司 46,487.96 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 -114,541.63 中青旅深圳国际旅行社有限公司 -296,799.82 合 计 4,572,033.66 75,232,631.07 本期减少 被投资单位名称 期末数(元) 利润分配 中青旅江苏国际旅行社有限公司 2,083,493.88 浙江省中青国际旅游有限公司 193,505.85 1,345,039.02 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 65,850,293.46 北京中青旅创格科技有限公司 94,674,191.97 中青旅尚洋电子技术有限公司 6,915,000.00 0.00 中国青年旅行社（香港）有限公司 46,184,997.47 广西中青旅旅行社有限公司 17,314,376.72 北京科技风险投资股份有限公司 145,356,739.02 桂林帝苑酒店有限公司 16,989,018.42 中青旅广州国际旅行社有限公司 0.00 中青旅电子商务有限公司 68,160,139.23 中青旅新疆国际旅行社有限公司 3,323,057.77 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 164,941,077.15 中青旅深圳国际旅行社有限公司 964,637.32 合 计 7,108,505.85 627,187,061.43 占注册资本 被投资单位名称 备注 比例(%) 中青旅江苏国际旅行社有限公司 51 权益法 浙江省中青国际旅游有限公司 51 权益法 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 50.52 权益法 北京中青旅创格科技有限公司 80 权益法 中青旅尚洋电子技术有限公司 0 中国青年旅行社（香港）有限公司 100 权益法 广西中青旅旅行社有限公司 80 权益法 北京科技风险投资股份有限公司 25 权益法 桂林帝苑酒店有限公司 80 权益法 中青旅广州国际旅行社有限公司 60 权益法 中青旅电子商务有限公司 74 权益法 中青旅新疆国际旅行社有限公司 51 权益法 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 80 权益法 中青旅深圳国际旅行社有限公司 60 权益法 合 计 注：截至2004年6月30日，北京中青旅创格科技有限公司持有广西中青旅旅行社有限公司20%股权；广西中青旅旅行社有限公司持有北京中青旅创格科技有限公司20%股权。 4、主营业务收入 2004年1－6月 2003年1－6月 项 目 (元) (元) 旅游服务 288,873,085.85 132,936,746.23 5、主营业务成本 2004年1－6月 2003年1－6月 项 目 (元) (元) 旅游服务 254,778,202.03 120,333,032.52 6、投资收益 项 目 2004年1－6月(元) 2003年1－6月(元) 股权转让收益 21,281,368.93 长期股权投资收益 4,572,033.66 -3,411,939.89 短期投资收益 -3,392,133.73 7,754,586.92 委托贷款收益 7,879,732.87 合 计 30,341,001.73 4,342,647.03 注:投资收益收回无重大限制。 八、分行业、地区资料 地 区 行业 营业净收入 旅游服务 311,904,497.78 产品销售与技术服务 60,052,417.21 北京地区 小 计 371,956,914.99 香港地区及旅游服务 日本 19,325,854.58 其他地区 旅游服务 268,008,668.24 内部抵消 12,145,083.00 总 计 647,146,354.81 地 区 营业成本 营业毛利 276,202,048.09 35,702,449.69 47,432,182.67 12,620,234.54 北京地区 323,634,230.76 48,322,684.23 香港地区及旅游服务 日本 17,456,933.10 1,868,921.48 其他地区 246,431,614.64 21,577,053.60 12,145,083.00 0.00 575,377,695.50 71,768,659.31 九、关联方交易 (一)存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 中国青年旅行社总社 北京东交民巷丙23号 中青旅江苏国际旅行社有限公司 南京汉中路160号 浙江省中青国际旅游社有限公司 杭州市墨干山路1号 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发 苏州太湖国家旅游度假区湖 有限公司 宾路8号 北京市海淀区知春路128号 北京中青旅创格科技有限公司 泛亚大厦8层 深圳市罗湖区和平路1199号 中青旅深圳国际旅行社有限公司 金田大厦12楼 广州市中山一路57号南铁大 中青旅广州国际旅行社有限公司 厦5楼 桂林帝苑酒店有限公司 桂林市沿江路186-1号 北京海淀区知春路128号泛 中青旅电子商务有限公司 亚大厦805室 广西中青旅旅行社有限公司 桂林市育才路10号 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 浙江杭州市文苑路89号 中青旅新疆国际旅行社有限公司 新疆乌鲁木齐市建设路2号 宏源大厦3楼 香港九龙尖沙嘴东部加连威 中国青年旅行社（香港）有限公司 老道92号幸福中心401B室 中青创益投资管理有限公司 北京市西城区国英园11号楼 中青旅尚洋电子技术有限公司 北京市北三环中路27号 北京市西城区国英园小区11 国开泰实业发展有限公司 号楼 企业名称 主营业务 中国青年旅行社总社 酒店管理、房地产开发、物业管理等 组织接待国内外旅游团队服务（凭国际旅游局 批文经营），机、车、船票代购代销服务，旅游 中青旅江苏国际旅行社有限公司 信息咨询服务，农产品种植、销售，代办中国 公民出境旅游服务，旅游客运。 浙江省中青国际旅游社有限公司 国际国内旅游业务、旅游工艺品、纺织品、百 货销售、民航机票代售 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发 旅游景点、项目、基础设施建设及配套开发、 有限公司 酒店经营、娱乐服务、物业管理、房地产开发、 中国公民出入境咨询服务。 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务； 销售自行开发后的产品（未取得专项许可的项 北京中青旅创格科技有限公司 目除外）；销售电子产品、通讯设备（不含无线 电发射设备）、机械电器设备、医疗器械。 国内旅游、入境旅游接待服务 中青旅深圳国际旅行社有限公司 国内、入境、出境旅游业务、导游服务、旅游 包车服务、提供礼仪服务、商品信息咨询服务、 中青旅广州国际旅行社有限公司 代售机、车、船票、代订客房、会务服务、翻 译。 客房、正餐、酒吧、健身房、游泳池、卡拉OK、 桂林帝苑酒店有限公司 美容美发、桑拿按摩；零售日用百货、国产酒、 进口酒、定型包装食品、烟、工艺美术品。 开发、生产计算机软硬件；承接计算机网络工 中青旅电子商务有限公司 程项目；提供互联网、电子商务系统技术开发、 技术支持、技术服务、网络 入境旅游业务，国内旅游业务，旅游工艺品美 术品、日用百货、土特产品的销售，旅游业咨 广西中青旅旅行社有限公司 询服务、国内国际航线和香港、澳门地区航线 的航空客运销售代理业务 旅游及房地产项目的投资咨询;旅游度假区的 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 投资咨询;实业投资;建筑材料、工艺美术品的 销售 中青旅新疆国际旅行社有限公司 入境旅游、国内旅游、代理出境旅游、代售飞 机、火车、轮船票 旅行代理商和旅游批发商业务，并经营签证及 中国青年旅行社（香港）有限公司 订票、订房等业务 投资管理、项目投资、投资咨询、房地产开发、 中青创益投资管理有限公司 自有房产的物业管理、技术开发、技术转让 中青旅尚洋电子技术有限公司 系统集成软件开发 房地产开发、物业管理、项目投资、高科技开 国开泰实业发展有限公司 发、技术转让、咨询 企业名称 与本企业 经济性质或 法定 关系 类型 代表人 中国青年旅行社总社 相对大股东 全民 张骏 中青旅江苏国际旅行社有限公司 子公司 有限责任 张立军 浙江省中青国际旅游社有限公司 子公司 有限责任 应国永 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展 有限公司 子公司 有限责任 张立军 北京中青旅创格科技有限公司 子公司 有限责任 陈建都 中青旅深圳国际旅行社有限公司 子公司 有限责任 朱增杰 中青旅广州国际旅行社有限公司 子公司 有限责任 朱增杰 桂林帝苑酒店有限公司 子公司 有限责任 刘广明 中青旅电子商务有限公司 子公司 中外合资 蒋建宁 广西中青旅旅行社有限公司 子公司 有限责任 刘广明 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 子公司 有限责任 蒋建宁 中青旅新疆国际旅行社有限公司 子公司 有限责任 刘广明 中国青年旅行社（香港）有限公司 子公司 有限责任 蒋建宁 中青创益投资管理有限公司 受本公司控制 有限责任 丁旗 中青旅尚洋电子技术有限公司 受本公司控制 有限责任 刘广明 国开泰实业发展有限公司 受本公司控制 有限责任 丁旗 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数(元) 本期增加数(元) 中国青年旅行社总社 120,000,000.00 中青旅江苏国际旅行社有限公司 2,000,000.00 浙江省中青国际旅游社有限公司 1,500,000.00 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有 150,000,000.00 限公司 中青旅电子商务有限公司 100,000,000.00 中青旅深圳国际旅行社有限公司 6,000,000.00 中青旅广州国际旅行社有限公司 3,000,000.00 桂林帝苑酒店有限公司 10,000,000.00 30,000,000.00 广西中青旅旅行社有限公司 12,000,000.00 北京中青旅创格科技有限公司 55,000,000.00 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 200,000,000.00 中青旅新疆国际旅行社有限公司 5,000,000.00 中国青年旅行社（香港）有限公司 HK$6,000,000.00 国开泰实业发展有限公司 50,000,000.00 中青旅尚洋电子技术有限公司 50,000,000.00 中青创益投资管理有限公司 50,000,000.00 企业名称 期末数(元) 中国青年旅行社总社 120,000,000.00 中青旅江苏国际旅行社有限公司 2,000,000.00 浙江省中青国际旅游社有限公司 1,500,000.00 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有 150,000,000.00 限公司 中青旅电子商务有限公司 100,000,000.00 中青旅深圳国际旅行社有限公司 6,000,000.00 中青旅广州国际旅行社有限公司 3,000,000.00 桂林帝苑酒店有限公司 40,000,000.00 广西中青旅旅行社有限公司 12,000,000.00 北京中青旅创格科技有限公司 55,000,000.00 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 200,000,000.00 中青旅新疆国际旅行社有限公司 5,000,000.00 中国青年旅行社（香港）有限公司 HK$6,000,000.00 国开泰实业发展有限公司 50,000,000.00 中青旅尚洋电子技术有限公司 50,000,000.00 中青创益投资管理有限公司 50,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 金 额 持股比例 (元) (%) 中国青年旅行社总社 69,078,948.00 25.87 中青旅江苏国际旅行社有限公司 1,020,000.00 51 浙江省中青国际旅游社有限公司 765,000.00 51 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展 119,280,000.00 79.52 有限公司 广西中青旅旅行社有限公司 9,600,000.00 80 北京中青旅创格科技有限公司 44,000,000.00 80 中青旅电子商务有限公司 74,000,000.00 74 中青旅深圳国际旅行社有限公司 3,060,000.00 51 中青旅广州国际旅行社有限公司 1,800,000.00 60 桂林帝苑酒店有限公司 8,000,000.00 80 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 160,000,000,00 80 中青旅新疆国际旅行社有限公司 2,550,000.00 51 中国青年旅行社（香港）有限公司 HK$6,000,000.00 100 国开泰实业发展有限公司 50,000,000.00 中青旅尚洋电子技术有限公司 50,000,000.00 中青创益投资管理有限公司 50,000,000.00 企业名称 本期增减数 金 额 持股比例 (元) (%) 中国青年旅行社总社 中青旅江苏国际旅行社有限公司 浙江省中青国际旅游社有限公司 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展 －43,500,000.00 29.00 有限公司 广西中青旅旅行社有限公司 北京中青旅创格科技有限公司 中青旅电子商务有限公司 中青旅深圳国际旅行社有限公司 中青旅广州国际旅行社有限公司 桂林帝苑酒店有限公司 24,000,000.00 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 中青旅新疆国际旅行社有限公司 中国青年旅行社（香港）有限公司 国开泰实业发展有限公司 中青旅尚洋电子技术有限公司 中青创益投资管理有限公司 企业名称 期末数 金 额 持股比例 (元) (%) 中国青年旅行社总社 69,078,948.00 25.87 中青旅江苏国际旅行社有限公司 1,020,000.00 51 浙江省中青国际旅游社有限公司 765,000.00 51 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展 75,780,000.00 50.52 有限公司 广西中青旅旅行社有限公司 9,600,000.00 80 北京中青旅创格科技有限公司 44,000,000.00 80 中青旅电子商务有限公司 74,000,000.00 74 中青旅深圳国际旅行社有限公司 3,060,000.00 51 中青旅广州国际旅行社有限公司 1,800,000.00 60 桂林帝苑酒店有限公司 32,000,000.00 80 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 160,000,000,00 80 中青旅新疆国际旅行社有限公司 2,550,000.00 51 中国青年旅行社（香港）有限公司 HK$6,000,000.00 100 国开泰实业发展有限公司 50,000,000.00 控制 中青旅尚洋电子技术有限公司 50,000,000.00 控制 中青创益投资管理有限公司 50,000,000.00 控制 4、关联交易事项 (1)根据2002年公司与中国青年旅行社总社签订的《资产委托经营协议》，中国青年旅行社总社每年向公司支付100万元的资产管理费。本期收取资产管理费50万元。 (2)中国青年旅行社总社为公司在交通银行北京分行取得的10,000万元人民币贷款提供连带保证，保证期间为2003年3月26日至2004年2月26日，实际借款4,000万元已到期偿还，期末借款余额为零。 (3)报告期内公司以3,695.40万元的价格向中青创益投资管理有限公司转让了持有的中青旅尚洋电子技术有限公司60%的股权，本次转让未产生投资收益。 5、关联方应收应付余额 期末无关联方应收应付余额 十、承诺事项、或有事项 (一)公司目前公司没有需要说明的承诺事项。 (二)公司目前不存在未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等事项。 (三)公司为其他单位提供债务担保情况: 2000年10月25日，本公司为北京科技风险投资股份有限公司在国家开发银行取得的5年期5,000万元人民币贷款本金及其利息、违约金、赔偿金和有关费用提供了连带保证，保证期间为2000年10月25日至2007年10月25日。 2002年5月21日，本公司为北京中青旅创格科技有限公司向民生银行北京中关村支行申请的、在2002年5月21日至2004年5月21日之间有效的3,000万元人民币短期贷款综合授信额度提供最高额保证。北京中青旅创格科技有限公司已按期归还借款，报告期末借款余额为零. 公司为中青旅江苏国际旅行社有限公司在兴业银行南京分行取得的500万元人民币贷款提供连带保证，保证期间为2003年8月1日至2004年8月1日。中青旅江苏国际旅行社有限公司本期借款250万元。 2003年1月3日，本公司对中青旅尚洋电子技术有限公司在交通银行北京分行三元支行取得的最高额人民币3,000万元综合授信额度提供连带责任保证，其中短期贷款授信额度2,000万元，商业保函额度1,000万元。本期累计借款1,900万元已归还，期末借款余额为零。截止报告期末仍有担保责任的商业保函金额合计185.85万元，其中177.10万元2004年9月到期，8.75万元2005年1月到期。因报告期内公司已转让所持中青旅尚洋电子技术有限公司股权，公司与交通银行、中青旅尚洋电子技术有限公司协商解除担保责任。其中2,000万元短期贷款授信额度担保责任已解除，185.85万元的商业保函担保责任的解除手续正在办理过程中。 2004年4月26日，本公司为桂林创格投资有限公司（现更名为桂林帝苑酒店有限公司）向中国银行借款1.5亿元提供担保，该笔借款目前尚在办理过程中，公司未实际承担担保责任。 浙江中青旅绿城投资置业有限公司为浙江省中青国际旅游有限公司向杭州市商业银行之江支行的700万借款提供担保，担保期间为2003年10月15日至2004年10月15日。 十一、期后事项 1、公司与北京锦绣大地农业股份有限公司合资成立了北京中青旅翠湖湿地公园有限公司，注册资金10,000万元，其中公司出资5,100万元，占注册资金的51％（详见董事会临时公告）。合资公司注册手续已于2004年7月12日办理完毕。 ２、根据公司向江苏吴中集团有限公司转让中青旅苏州太湖国家旅游度假村发展有限公司29%股权的协议（详见董事会临时公告），股权转让价款5,956万元已于报告日前全部收妥入账。其中3,000万元于2004年6月28日收到，另外2,956万元于2004年7月28日收到。 第九节 备查文件目录 (一)、载有董事长签名的半年度报告文本； (二)、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签署并盖章的公司本年度财务报表； (三)、报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件及公告的正本； (四)、公司章程文本。 中青旅控股股份有限公司董事会 2004年8月11日 资产负债表 编制单位:中青旅控股股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 合并报表 项 目 注释号 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 154,809,578.01 165,600,407.77 短期投资 2 305,326,249.16 286,934,427.70 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 3 134,871,257.23 149,983,012.60 其他应收款 4 67,909,466.72 62,363,312.83 预付帐款 5 18,540,014.42 13,988,176.03 应收补贴款 存货 6 161,388,895.05 171,105,607.67 待摊费用 7 1,950,997.17 2,514,973.56 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 844,796,457.76 852,489,918.16 长期投资： 长期股权投资 8 194,207,280.97 209,252,095.68 其中：合并价差 -87,424.64 83,344.57 长期债权投资 长期投资合计 194,207,280.97 209,252,095.68 固定资产： 固定资产原价 9 670,368,352.74 679,136,658.47 减：累计折旧 203,078,892.88 193,040,982.66 固定资产净值 467,289,459.86 486,095,675.81 减：固定资产减值准备 24,781,127.97 24,781,127.97 固定资产净额 442,508,331.89 461,314,547.84 工程物资 在建工程 10 193,796,155.75 80,198,681.37 固定资产清理 -30,000.00 固定资产合计 636,274,487.64 541,513,229.21 无形资产及其他资产： 无形资产 11 6,828,706.58 7,100,404.75 长期待摊费用 12 3,279,323.03 4,698,431.13 其他长期资产 13 89,355,914.96 91,445,989.12 无形资产及其他资产合计 99,463,944.57 103,244,825.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,774,742,170.94 1,706,500,068.05 母公司报表 项 目 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 73,634,452.41 58,901,861.94 短期投资 112,826,249.16 68,333,253.00 应收票据 应收股利 3,756,262.05 3,562,756.20 应收利息 应收帐款 71,058,951.74 58,396,837.65 其他应收款 388,388,521.59 360,981,045.97 预付帐款 4,220,823.18 2,466,438.10 应收补贴款 存货 1,651.36 1,619.36 待摊费用 1,516,831.49 2,089,648.08 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 655,403,742.98 554,733,460.30 长期投资： 长期股权投资 627,187,061.43 702,540,115.06 其中：合并价差 长期债权投资 长期投资合计 627,187,061.43 702,540,115.06 固定资产： 固定资产原价 104,461,004.99 104,720,773.92 减：累计折旧 39,232,633.92 35,247,429.38 固定资产净值 65,228,371.07 69,473,344.54 减：固定资产减值准备 8,608,553.07 8,608,553.07 固定资产净额 56,619,818.00 60,864,791.47 工程物资 在建工程 193,474,713.85 80,198,681.37 固定资产清理 -30,000.00 固定资产合计 250,064,531.85 141,063,472.84 无形资产及其他资产： 无形资产 71,666.61 81,666.63 长期待摊费用 1,629,401.39 2,870,741.35 其他长期资产 83,572,399.48 85,889,989.12 无形资产及其他资产合计 85,273,467.48 88,842,397.10 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,617,928,803.74 1,487,179,445.30 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 资产负债表(续表） 编制单位:中青旅控股股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 合并报表 项 目 注释号 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 14 230,500,000.00 202,500,000.00 应付票据 应付帐款 15 82,930,665.03 92,802,506.26 预收帐款 16 41,969,020.73 40,885,610.53 应付工资 17 785,232.45 2,315,101.28 应付福利费 18 2,825,981.25 3,515,386.19 应付股利 19 335,145.02 221,318.04 应交税金 20 7,472,278.30 8,628,316.02 其他应交款 21 1,508,266.58 2,460,316.84 其他应付款 22 57,931,459.76 52,917,499.09 预提费用 2,367,990.72 891,338.13 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 428,626,039.84 407,137,392.38 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 118,480.09 134,204.35 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 118,480.09 134,204.35 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 428,744,519.93 407,271,596.73 少数股东权益 143,083,594.23 136,772,612.59 股东权益: 股 本 23 267,000,000.00 267,000,000.00 资本公积 24 606,378,946.41 606,378,946.41 盈余公积 25 68,914,032.15 68,914,032.15 其中：法定公益金 9,678,062.04 9,678,062.04 未分配利润 265,060,532.60 224,215,573.87 股东权益合计 1,207,353,511.16 1,166,508,552.43 累计未确认投资损失 -3,511,390.20 -3,303,091.91 外币报表折算差额 -928,064.18 -749,601.79 负债及股东权益总计 1,774,742,170.94 1,706,500,068.05 母公司报表 项 目 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 221,000,000.00 170,000,000.00 应付票据 应付帐款 72,893,374.94 70,737,472.02 预收帐款 27,327,485.43 22,950,601.14 应付工资 116,357.49 50,000.00 应付福利费 511,139.63 821,654.77 应付股利 216,401.04 216,401.04 应交税金 3,648,358.41 1,950,441.96 其他应交款 1,405,776.10 2,151,512.71 其他应付款 82,894,360.68 51,594,110.15 预提费用 562,038.86 198,699.08 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 410,575,292.58 320,670,892.87 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 410,575,292.58 320,670,892.87 少数股东权益 股东权益: 股 本 267,000,000.00 267,000,000.00 资本公积 606,378,946.41 606,378,946.41 盈余公积 62,928,598.62 62,928,598.62 其中：法定公益金 7,693,601.61 7,693,601.61 未分配利润 271,045,966.13 230,201,007.40 股东权益合计 1,207,353,511.16 1,166,508,552.43 累计未确认投资损失 外币报表折算差额 负债及股东权益总计 1,617,928,803.74 1,487,179,445.30 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 利润及利润分配表 编制单位:中青旅控股股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 合并报表 项 目 注释号 2004年1-6月 2003年1-6月 一、主营业务收入 26 647,146,354.81 429,117,728.86 减：主营业务成本 27 575,377,695.50 367,182,587.17 主营业务税金及附加 28 4,034,713.60 3,346,649.02 二、主营业务利润 67,733,945.71 58,588,492.67 加：其他业务利润 29 7,844,873.77 6,787,737.00 减:营业费用 26,711,242.33 33,510,685.77 管理费用 43,632,601.34 43,568,522.17 财务费用 30 1,862,514.16 10,245,301.83 三、营业利润 3,372,461.65 -21,948,280.10 加：投资收益 31 38,653,861.92 24,949,925.80 补贴收入 130,000.00 营业外收入 32 688,082.68 923,892.53 减：营业外支出 33 175,400.60 143,827.55 四、利润总额 42,539,005.65 3,911,710.68 减：所得税 4,638,246.13 1,745,564.70 减：少数股东损益 -2,735,900.92 -1,459,189.53 加：本年度未确认投资损失 34 208,298.29 972,263.89 五、净利润 40,844,958.73 4,597,599.40 加：年初未分配利润 224,215,573.87 198,209,912.77 其他转入 六、可供分配的利润 265,060,532.60 202,807,512.17 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 265,060,532.60 202,807,512.17 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 265,060,532.60 202,807,512.17 母公司报表 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 一、主营业务收入 288,873,085.85 132,936,746.23 减：主营业务成本 254,778,202.03 120,333,032.52 主营业务税金及附加 1,912,527.54 987,230.35 二、主营业务利润 32,182,356.28 11,616,483.36 加：其他业务利润 7,568,950.41 6,761,170.61 减:营业费用 10,273,384.98 9,757,183.64 管理费用 17,769,819.45 16,845,032.53 财务费用 -1,443,393.08 -8,609,397.45 三、营业利润 13,151,495.34 384,835.25 加：投资收益 30,341,001.73 4,342,647.03 补贴收入 营业外收入 99,988.95 61,477.43 减：营业外支出 132,521.93 四、利润总额 43,592,486.02 4,656,437.78 减：所得税 2,747,527.29 58,838.38 减：少数股东损益 加：本年度未确认投资损失 五、净利润 40,844,958.73 4,597,599.40 加：年初未分配利润 230,201,007.40 204,195,346.30 其他转入 六、可供分配的利润 271,045,966.13 208,792,945.70 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 271,045,966.13 208,792,945.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 271,045,966.13 208,792,945.70 补充资料： 本期实际数 项目 合并数 母公司数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 33,731,368.94 21,281,368.93 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 上年同期实际数 项目 合并数 母公司数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 现 金流量 表 编制单位:中青旅控股股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 注释号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收取的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 35 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 出售子公司减少的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 618,706,209.48 收取的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 618,706,209.48 购买商品、接受劳务支付的现金 554,296,436.42 支付给职工以及为职工支付的现金 32,025,356.85 支付的各项税费 10,444,227.39 支付的其他与经营活动有关的现金 17,224,512.06 现金流出小计 613,990,532.72 经营活动产生的现金流量净额 4,715,676.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 83,750,000.00 出售子公司收到的现金 36,954,000.00 取得投资收益所收到的现金 7,962,034.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净? 203,564.00 ? 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 128,869,598.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 114,258,659.50 投资所支付的现金 48,607,796.86 出售子公司减少的现金 24,239,638.52 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 187,106,094.88 投资活动产生的现金流量净额 -58,236,496.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 51,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 51,000,000.00 偿还债务所支付的现金 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,560,042.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 8,560,042.00 筹资活动产生的现金流量净额 42,439,958.00 四、汇率变动对现金的影响 290,031.82 五、现金及现金等价物净增加额 -10,790,829.76 项 目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 281,624,371.71 收取的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 281,624,371.71 购买商品、接受劳务支付的现金 244,376,684.19 支付给职工以及为职工支付的现金 19,247,635.70 支付的各项税费 2,962,138.38 支付的其他与经营活动有关的现金 8,256,945.30 现金流出小计 274,843,403.57 经营活动产生的现金流量净额 6,780,968.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 42,714,361.48 出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 7,962,034.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 10,250.00 收到的其他与投资活动有关的现金 74,088,473.49 现金流入小计 124,775,119.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 116,466,401.12 投资所支付的现金 48,607,796.86 出售子公司减少的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 165,074,197.98 投资活动产生的现金流量净额 -40,299,078.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 51,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 51,000,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,900,546.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 2,900,546.20 筹资活动产生的现金流量净额 48,099,453.80 四、汇率变动对现金的影响 151,247.00 五、现金及现金等价物净增加额 14,732,590.47 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 补充资料 2004年1-6月 项 目 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 40,844,958.73 加：少数股东本期损益 -2,735,900.92 加：计提的资产减值准备 4,317,470.40 计提的固定资产折旧 12,568,456.50 无形资产摊销 271,698.18 其他长期资产摊销 1,939,945.39 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减收益) -488,698.58 待摊费用的减少 563,976.39 预提费用的增加 1,476,652.59 财务费用 1,862,514.16 投资损失(减收益) -38,653,861.92 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 9,716,712.62 经营性应收项目的减少(减增加) -31,568,452.04 经营性应付项目的增加(减减少) 4,600,205.26 其 他 经营活动产生的现金流量净额 4,715,676.76 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 1年内到期的可转换公司债 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 154,809,578.01 减：现金的期初余额 165,600,407.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -10,790,829.76 项 目 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 40,844,958.73 加：少数股东本期损益 加：计提的资产减值准备 102,305.00 计提的固定资产折旧 3,625,486.58 无形资产摊销 125,354.00 其他长期资产摊销 1,625,251.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减收益) -256,485.00 待摊费用的减少 582,816.59 预提费用的增加 363,339.78 财务费用 -1,443,393.08 投资损失(减收益) -30,341,001.73 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) -32.00 经营性应收项目的减少(减增加) -22,575,146.60 经营性应付项目的增加(减减少) 14,127,514.87 其 他 经营活动产生的现金流量净额 6,780,968.14 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 1年内到期的可转换公司债 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 73,634,452.41 减：现金的期初余额 58,901,861.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 14,732,590.47 净资产收益率及每股收益计算表 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.61% 5.71% 营业利润 0.28% 0.28% 净利润 3.38% 3.44% 扣除非经常性损益后的净利润 0.66% 0.67% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.2537 0.2537 营业利润 0.0126 0.0126 净利润 0.1530 0.1530 扣除非经常性损益后的净利润 0.0297 0.0297 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 资产减值准备明细表 编制单位:中青旅控股股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项目 行次 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计： 1 17,505,513.89 57,305.00 其中：应收帐款 2 9,698,116.58 50,163.00 其他应收款 3 7,807,397.31 7,142.00 二、短期投资跌价准备合计： 4 1,606,474.13 4,215,165.40 其中：股票投资 5 1,606,474.13 4,215,165.40 债券投资 6 三、存货跌价准备合计： 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计： 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计： 13 24,781,127.97 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 24,781,127.97 六、无形资产减值准备合计： 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备： 19 八、委托贷款减值准备： 九、总计 20 43,893,115.99 4,272,470.40 本期减少数 项目 因资产价值回 合并范围变化减少数 合计 升转回数 一、坏帐准备合计： 7,449,965.98 7,449,965.98 其中：应收帐款 4,290,123.50 4,290,123.50 其他应收款 3,159,842.48 3,159,842.48 二、短期投资跌价准备合计： 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计： 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计： 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计： 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计： 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备： 八、委托贷款减值准备： 九、总计 7,449,965.98 7,449,965.98 本期减少数 项目 期末余额 一、坏帐准备合计： 10,112,852.91 其中：应收帐款 5,458,156.08 其他应收款 4,654,696.83 二、短期投资跌价准备合计： 5,821,639.53 其中：股票投资 5,821,639.53 债券投资 三、存货跌价准备合计： 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计： 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计： 24,781,127.97 其中：房屋、建筑物 机器设备 24,781,127.97 六、无形资产减值准备合计： 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备： 八、委托贷款减值准备： 九、总计 40,715,620.41 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： |
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