新疆八一钢铁股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.11 15:22 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 重要提示 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告(未经审计) 七、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事武金凤女士、郭向阳先生因公未能参加本次会议,均委托董事长沈东新先生代为行使表决权；独立董事王友三先生因公、姜锡明先生因病未能参加本次会议，均委托独立董事陈亮先生代为行使表。 公司负责人董事长沈东新先生、主管会计工作负责人总经理肖国栋先生、会计机构负责人总会计师董新风女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、。 公司2004年半年度财务报告未经审计。 一、公司基本情况 (一)公司法定中文名称：新疆八一钢铁股份有限公司 公司法定英文名称：XinJiang Ba Yi Iron & Steel Co.,Ltd. (二)公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：八一钢铁 公司股票代码：600581 (三)公司注册地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市头屯河区新钢路 公司办公地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市头屯河区新钢路 邮政编码：830022 公司网址：http://www.bygt.com.cn 公司电子信箱：[email protected] (四)公司法定代表人：沈东新 (五)公司董事会秘书：陈海涛 公司证券事务代表：范炎 联系地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市头屯河区新钢路 联系电话：0991-3890166、3881187、3890266 传真：0991-3890266 电子信箱：[email protected] (六)公司选定的中国证监会指定报纸：《上海证券报》和《证券时报》 中国证监会指定互联网网址：http：//www.sse.com.cn 2004年半年度报告备置地点：新疆八一钢铁股份有限公司董事会秘书室 (七)其他有关资料： 公司首次注册登记日期：2000年7月27日 公司最近一次变更注册登记日期：2004年6月7日 注册地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6500001000898 税务登记号码：650106722318862 公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合合伙会计师事务所 会计师事务所办公地址：天津经济技术开发区第一大街12号 (八)公司主要财务数据和指标(单位：人民币元) 项目 2004年6月 2003年年末 流动资产 1,969,768,465.33 1,652,422,325.27 流动负债 1,599,038,870.83 1,202,257,863.43 总资产 3,866,280,988.05 3,320,746,928.27 股东权益(不含少数股东权益) 2,126,242,117.22 1,977,489,064.84 每股净资产 3.61 4.02 调整后的每股净资产 3.60 4.02 项目 增减比例(%) 流动资产 19.20 流动负债 33.00 总资产 16.43 股东权益(不含少数股东权益) 7.52 每股净资产 -10.20 调整后的每股净资产 -10.45 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 净利润 247,015,736.38 118,056,640.50 扣除非经常性损益后的净利润 248,471,436.44 127,746,600.80 每股收益 0.42 0.24 净资产收益率(%) 11.62 6.65 经营活动产生的现金流量净额 66,199,480.53 768,642,244.37 项目 增减比例(%) 净利润 109.23 扣除非经常性损益后的净利润 94.50 每股收益 75.00 净资产收益率(%) 增长了4.97个百分点 经营活动产生的现金流量净额 -91.39 项目 2004年1-6月 扣除非经常性损益的项目：(净损失) 1,455,700.06 其他营业外收入 15,000.00 处置固定资产损失 115,541.69 其他营业外支出 377,205.32 短期投资损失 1,231,824.40 所得税影响额 253,871.35 注：本报告期末每股净资产、调整后的每股净资产及每股收益按2004年6月转增股本后的总股本589,576,104股计算。上年同期每股净资产、调整后的每股净资产及每股收益按2003年5月送股后的总股本491,313,420股计算。 二、股本变动和主要股东持股情况 (一)股本变动情况 报告期内，公司实施了2003年度公积金转增股本方案，股本结构变动如下： 数量单位：股 期初数 配 送 股 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 319,713,420 境内法人持有股份 15,600,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 335,313,420 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 156,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 156,000,000 三、股份总数 491,313,420 本次变动增减（＋，－） 新股 公积金转股 增 小 计 发行 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 63,942,684 63,942,684 境内法人持有股份 3,120,000 3,120,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 67,062,684 67,062,684 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 31,200,000 31,200,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 31,200,000 31,200,000 三、股份总数 98,262,684 98,262,684 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 383,656,104 境内法人持有股份 18,720,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 402,376,104 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 187,200,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 187,200,000 三、股份总数 589,576,104 (二)股东情况 1、报告期期末公司股东总数为52,384户。 2、报告期期末前十名股东、前十名流通股股东持股情况 序号 前十名股东名称 报告期增减 期末持股数（股） 1 新疆八一钢铁集团有限责任公司 61,602,684 369,616,104 2 邯郸钢铁集团有限责任公司 1,560,000 9,360,000 3 南京联强冶金集团有限公司 1,560,000 9,360,000 4 新疆华顺工贸有限公司 1,560,000 9,360,000 5 新疆技术改造投资公司 780,000 4,680,000 6 唐勇 676,200 1,147,200 7 王永青 650,511 1,019,900 8 李少臣 920,000 920,000 9 陈新民 100,068 600,408 中国工商银行－华安上证180指 10 -22,418 533,340 数增强型证券投资基金 序号 比例（%） 股份类别 股东性质 1 62.692 未流通 国有法人股 2 1.588 未流通 国有法人股 3 1.588 未流通 法人股 4 1.588 未流通 法人股 5 0.794 未流通 国有法人股 6 0.195 已流通 社会公众股 7 0.173 已流通 社会公众股 8 0.156 已流通 社会公众股 9 0.102 已流通 社会公众股 10 0.090 已流通 社会公众股 序号前十名流通股股东名称(全称) 期末持股数 持股种类 1 唐勇 1,147,200 A股 2 王永青 1,019,900 A股 3 李少臣 920,000 A股 4 陈新民 600,408 A股 5 中国工商银行－华安上 证180指数增强型证券投资基金 533,340 A股 6 徐洪 480,000 A股 7 叶金祥 470,648 A股 8 北京保利北方科技有限公司 412,800 A股 9 罗树培 396,000 A股 10 上海华圣漂染有限公司 385,060 A股 注：(1)持有本公司5%以上股份的股东为新疆八一钢铁集团有限责任公司(以下简称“八钢集团”)。八钢集团为公司的控股股东，所持股份未上市流通。报告期内，其所持股份因公司实施公积金转增股本增至36,961.6104万股，其中4,000万股被江苏省南京市中级人民法院冻结，期限自2004年3月31日至2005年3月30日(详见2004年4月3日《上海证券报》、《证券时报》)。 公司并列第二大股东南京联强冶金集团有限公司(以下简称“南联集团”)持有本公司1.588%的股份。2003年9月26日，南联集团将780万股质押给上海浦东发展银行南京分行，2004年5月12日，其中20万股因合同纠纷被江苏省宜兴市人民法院冻结,质押及冻结期限均为一年；2004年5月31日，南联集团将其因公司实施公积金转增股本增加的156万股再次向该行质押，期限至2004年9月25日。 公司第三大股东新疆维吾尔自治区技术改造投资公司持有本公司0.794%的股份，报告期内，其所持股份因公司实施公积金转增股本增至468万股。2004年6月30日，其所持股份468万股因股权转让纠纷被新疆维吾尔自治区高级人民法院冻结，期限一年。 (2)公司前十名股东及前十名流通股股东中，八钢集团与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其余股东之间是否存在关联关系及一致行动人情况。 (3)无战略投资者或一般法人参与配售新股成为公司前十名股东的情况。 3、公司控股股东情况 报告期内控股股东未发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 (一)报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况公司董事、监事及高级管理人员未持有本公司股票。 (二)公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况报告期内，公司董事、监事及高级管理人员未发生变动。 四、管理层讨论与分析 (一)经营情况的讨论与分析 2004年上半年，针对部分行业(水泥、电解铝、冶金)投资过热，公平的竞争环境受到严重损坏，国家及时采取了必要和适度的宏观调控措施。钢材价格在经历了行业调整后，借助需求的拉动，由前期的全面下跌转而呈现出平稳回升的运行态势。与此同时，铁矿石、废钢、燃料及其他原材料的市场价格同比继续上涨。 面对波动起伏的外部环境，公司精心组织生产，主动对标挖潜找差距、降成本；加强现场管理，执行规范化、标准化操作，减少各类事故的发生；在原有的生产模式下，通过技术攻关、操作比武、工艺改进等多种手段，提高产能水平；在质量方面抓落实，严格考核，生产出客户满意的产品；以市场需求为导向，加快工程项目建设、产品开发及结构调整的步伐，提升了公司抵御各种风险的能力。 与去年同期相比，公司经营业绩稳步增长，2004年1-6月产钢108.85万吨，产材94.37万吨，同比增长了20.99%和8.17%；实现销售收入320,385.58万元，同比增长104,705.26万元，增幅48.55%；利润总额30,196.97万元，同比增长16,057.73万元，增幅113.57%。 (二)报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及经营状况 公司从事钢铁冶炼、轧制、加工及其延压产品的生产和销售，主要产品为螺纹钢、线材、圆钢等建筑用钢及工业用钢。 主营业务收入、成本分项构成如下： 单位：元 毛利率 项目 主营业务收入 主营业务成本 (%) 分行业 钢铁行业 3,203,855,824.35 2,732,501,426.90 14.71 其中:关联交易 258,913,093.47 212,231,126.25 18.03 分产品 普通线材 403,914,925.04 340,818,314.61 15.62 高速线材 786,160,703.25 650,018,934.15 17.32 圆钢 111,389,453.31 86,706,976.45 22.16 螺纹钢 1,156,230,865.51 972,618,959.45 15.88 其他规格 746,159,877.24 682,338,242.24 8.55 其中:关联交易 258,913,093.47 212,231,126.25 18.03 分地区 疆内 1,792,143,833.42 1,494,109.336.62 16.63 疆外 1,411,711,990.93 1,238,392,090.28 12.28 主营业务收 主营业务成 毛利率比 项目 入比上年同 本比上年同 上年同期 期增减(%) 期增减(%) 增减(%) 分行业 钢铁行业 48.55 46.98 0.90 其中:关联交易 766.63 874.18 -9.05 分产品 普通线材 95.22 102.50 -3.03 高速线材 59.25 55.34 2.08 圆钢 14.68 10.62 2.86 螺纹钢 10.24 6.88 2.64 其他规格 140.47 140.33 0.05 其中:关联交易 766.63 874.18 -9.05 分地区 疆内 63.51 69.06 -2.74 疆外 33.09 26.98 4.22 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为258,913,093.47元。 2、报告期内，公司利润构成中主营业务利润占利润总额的比例为151.11%，去年全年为193.08%，降幅21.74%，主要是由于主营业务收入的增幅小于主营业务成本的增幅，而利润总额增幅较大，造成主营业务利润占利润总额比例较去年有所下降。 期间费用占利润总额比例为53.82%，较去年全年87.62%降低38.58%，是由于公司去年计提销售包干费、工资及各项准备金所致。 主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 3、公司报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 4、报告期内,公司无投资收益对净利润影响达到10%以上的单个参股公司。 5、经营中的问题与困难 报告期内，由于原材料(铁水、废钢)涨价导致生产成本同比有不同程度上升，激烈的市场竞争给公司的生产经营带来较大压力。 公司对策：(1)强化科学管理，规范职工操作技能，提高作业率、成坯率、成材率等各项生产技术指标，以层次化的管理、规范化的操作实现生产顺行； (2)广泛采用先进技术和新工艺，淘汰落后设备并对部分设备进行升级改造，加快项目开发的实施进度，增强产品市场竞争力； (3)开拓加工复出口市场，利用国家“加工出口专用钢材”企业资格取得国税总局免税指标，积极扩大销售量，占领不出国门的国际市场。 (三)报告期内公司投资情况 1、募集资金投资情况 公司2002年上市实际募集资金92,254.23万元，至本报告期末已累计投资87,027.47万元，完成募集资金投资计划的94.33%，其余5,226.76万元现存于指定银行的募集资金专户。具体情况如下： 募集资金使用情况表 单位：万元 序 计划总投资 项目名称 号 募集资金 自有资金 小计 1 收购电炉炼钢厂 52302.65 - 52302.65 注资控股新疆八钢高速线 2 24393 - 24393 材有限责任公司 转炉炼钢厂烟气净化及煤 3 3515 - 3515 气回收 4 公司信息化管理整合 3512.63 - 3512.63 小型材厂引进无头轧制 5 3995 - 3995 EWR高新 6 电炉炼钢厂70t电炉续建 4982.09 - 4982.09 转炉炼钢厂1#连铸机高效 7 1580 1000 2580 化改造 8 建设优钢精整线 1197.95 1065.60 2263.55 9 中型材轧钢厂节能改造 1758 700 2458 10 冷轧钢板(带)车间工程 4914 - 4914 高精度冷轧不锈钢钢板 11 4992 - 4992 (带)生产线工程 12 连续彩色涂层生产线 4226.86 254.14 4481 13 补充流动资金 1116.63 - 1116.63 合计 - 3019.74 - 序 募集资金投资 号 本期 累计 完成投资 1 - 48075.79 91.92% 2 - 24393 100% 3 已变更 4 已变更 5 已变更 6 已变更 7 112.24 1345.24 84.14% 8 - 1197.95 100% 9 - 1758 100% 10 - 4914 100% 11 - - - 12 2169.82 4226.86 100% 13 1116.63 1116.63 100% 3398.69 87027.47 94.33% 说明：公司2002年度股东大会将转炉炼钢厂烟气净化及煤气回收、小型材厂引进无头轧制、信息化管理整合项目变更为冷轧钢板（带）车间工程和高精度冷轧不锈钢钢板（带）生产线工程。变更募集资金11,022.63万元，投入新项目9,906万元(公告见2003年3月5日及4月23日的《上海证券报》《、证券时报》)。因募集资金总量缺口，公司2003年度第二次临时股东大会根据实际情况，调整部分募集资金项目拟投入金额；停建电炉炼钢厂70T电炉续建项目；将收购电炉炼钢厂项目节余的4,226.86万元，投资连续彩色涂层生产线工程，不足部分以自有资金解决(公告见2003年11月26日及12月30日的《上海证券报》、《证券时报》)。 2、募集资金项目的实施情况 报告期内，已经完工的募集资金项目均达到预期收益，并为公司降低成本、提高产能水平发挥了重要作用。其中除优钢精整线项目不直接产生效益外，电炉炼钢厂上半年降低成本237.56万元、高速线材厂降低成本570.65万元、转炉炼钢厂1#连铸机高效化改造降低成本85.14万元、中型材轧钢厂节能改造降低成本168.01万元。 未完工的项目建设均在计划进度内。其中： (1)冷轧钢板(带)车间工程正按8月份试车计划加紧施工和设备安装工作，五连轧设备已基本安装完毕，目前进入配管及检测元件的安装阶段。 (2)高精度冷轧不锈钢钢板(带)生产线工程因设备和工艺尚不成熟，目前暂未实施。 (3)连续彩色涂层生产线于6月19日热试一次成功，生产出西北地区第一卷彩涂钢板，改变了公司产品结构单一的现状，使公司的综合竞争能力得到提升。 3、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况 序号项目名称 总投资 实际投资 工程进度及效益 1 冷轧碳钢轧机和平整机改造 4,961 4,961 设备安装完毕, 进入配管和地下 油库设备安装阶段。 2 全氢罩式退火炉 4,930 2,835.10 正在设备安装,预计8 月底具备试车条件。 3 转炉炼钢厂升级改造 15,000 757.03 正在前期工程 设计准备阶段。 4 棒材轧钢改造 19,238 129.33 正在前期工程 设计准备阶段。 合计 44,129 8,682.46 具体情况详见六、财务报告之五、会计报表主要项目注释10.在建工程。 (四)公司管理层警示 下半年，随着宏观调控政策抑制作用的进一步显现，公司业绩增速将逐步减缓。但公司预测2004年1-9月净利润与上年同期相比仍将有大幅度增长，增长幅度约在50%以上。 五、重要事项 (一)公司治理情况 公司始终按照中国证监会的要求和《公司法》、《证券法》的有关规定，不断完善法人治理结构，规范公司运作，积极做好信息披露及投资者关系管理工作。 报告期内，公司根据中国证监会新疆证监局有关文件的要求，组织人力进行内部风险自查，全面清查清理公司内部风险因素，针对自查的整体情况形成了《公司风险自查和风险控制报告》；并结合公司实际情况加强制度建设，制定了《资产减值准备管理制度》、《资产损失处理管理制度》、《内部财务稽核制度》。 公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。 (二)公司利润分配及公积金转增情况 1、实施2003年度利润分配及资本公积金转增股本方案。 公司2003年度股东大会审议通过了公司2003年度利润分配及资本公积金转增股本方案。即以2003年12月31日的公司总股本49,131.342万股为基数，每10股派发现金股利2元(含税)并转增2股。2004年5月25日，公司发布利润分配及转增股本实施公告，并于6月7日实施完毕。 2、公司2004年度中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 (三)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 (四)报告期内公司无收购资产情况 (五)重大关联交易事项 公司与八钢集团、其子公司及其控股公司之间存在重大关联交易，具体情况见六、财务报告之八、关联方关系及其关联交易。 (六)重大合同及其履行情况 报告期内，公司各项业务合同履行正常，无纠纷发生。未向任何企业和个人提供担保。未有报告期内或报告期继续发生的委托理财事项。 (七)公司或持股5%以上股东在报告期内承诺事项 1、报告期内，公司未发生或以前期间发生但持续至报告期的对经营成果、财务状况产生重要影响的承诺事项。 2、八钢集团在股份公司成立时做出承诺： (1)八钢集团依法行使拥有的股权，不利用控股股东的地位谋取不正当的特殊利益，不损害股份公司的合法权益。 (2)在本公司生产经营范围内，八钢集团及其所属的其他公司、部门将不增加生产项目相同或类似业务的投入，不发生同业竞争，不与股份公司产生利益冲突。 (3)八钢集团若违背承诺，公司有权要求赔偿并以市价或成本价中较低价收购。 八钢集团于2001年5月28日与本公司签定了《非竞争协议》，以法律形式来避免和消除了与本公司在钢坯生产、销售环节上的同业竞争可能性。 报告期内，八钢集团未违反以上承诺。 (八)控股股东及其子公司占用公司资金的整体情况 报告期内，公司与控股股东及其子公司就原材料采购、产品销售、接受劳务等事项所涉及的资金往来，均为正常经营性资金往来。未有垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及承担成本和其他支出的情况，也不存在将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情况。 公司向控股股东控制的兰州长河新钢焊接材料有限公司销售焊条钢，因其未严格按合同约定的结算期限付款，存在资金占用5,929,504.19元。公司将加大资金回收力度，到本年末，至少以现金方式降低其欠款的30%。 公司与其他关联方资金往来均按照有关合同如期履行，无关联方占用资金情况发生。 (九)独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发［2003］56号文规定情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》要求，作为新疆八一钢铁股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事，我们本着客观、公正的态度，在对有关情况进行认真核查后，现对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发［2003］56号文规定情况做如下专项说明和独立意见： 一、专项说明 1、公司未发生为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的行为。 2、公司未因对外担保事项受到监管部门的任何处罚、批评与谴责。 3、公司董事会已按证监发［2003］56号文的规定，就对外担保有关事项对《公司章程》进行修订及完善，尚待公司股东大会审议批准。 二、独立意见 报告期内，公司能够严格控制对外担保风险，不存在任何对外担保的情况，有效地保护了广大股东的合法权益。 (十)报告期内公司、公司董事会及董事未有中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员未有被采取司法强制措施的情况。 (十一)已披露重要事项索引 1、2004年2月24日，公司公布2003年年度报告摘要、第二届董事会第四次会议决议公告暨召开2003年年度股东大会的通知、第二届监事会第三次会议决议公告、关联交易公告。刊登在《上海证券报》第29、31版、《证券时报》第20版。 2、2004年4月3日，公司公布关于股东股权冻结的公告，刊登在《上海证券报》第35版、《证券时报》第3版。 3、2004年4月7日，公司公布2004年一季度业绩预增提示公告，刊登在《上海证券报》第27版、《证券时报》第22版。 4、2004年4月21日，公司公布2004年第一季度报告、2003年年度股东大会决议公告、第二届董事会第五次会议决议公告。刊登在《上海证券报》第36版、《证券时报》第32版。 5、2004年5月25日，公司公布2003年年度利润分配及转增股本的实施公告。刊登在《上海证券报》第24版、《证券时报》第7版。 6、2004年6月23日，公司公布第二届董事会第六次会议决议公告。刊登在《上海证券报》第16版、《证券时报》第24版。 以上公告均载于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。 六、财务报告(未经审计) (一)财务报表 资产负债表 编制单位：新疆八一钢铁股份有限公司 2004年6月30日 单位：元 项目 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 446,624,386.45 691,822,045.15 短期投资 3,130,284.00 8,861,618.68 应收票据 372,486,392.64 413,730,998.86 应收股利 应收利息 应收账款 83,943,243.41 36,210,815.07 其他应收款 7,630,636.23 7,404,011.45 预付账款 454,881,840.51 91,143,892.90 应收补贴款 存货 598,490,587.81 402,469,407.18 待摊费用 2,581,094.28 779,535.98 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,969,768,465.33 1,652,422,325.27 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 1,964,330,409.09 1,960,631,344.32 减：累计折旧 576,993,237.16 484,883,933.93 固定资产净值 1,387,337,171.93 1,475,747,410.39 减：固定资产减值准备 21,786,451.54 21,786,451.54 固定资产净额 1,365,550,720.39 1,453,960,958.85 工程物资 在建工程 520,262,292.23 203,550,381.94 固定资产清理 固定资产合计 1,885,813,012.62 1,657,511,340.79 无形资产及其他资产： 无形资产 10,699,510.10 10,813,262.21 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,699,510.10 10,813,262.21 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,866,280,988.05 3,320,746,928.27 公司法定代表人：沈东新 主管会计工作负责人：肖国栋 会计机构负责人：董新风 资产负债表(续) 编制单位：新疆八一钢铁股份有限公司 2004年6月30日 单位：元 项目 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 265,000,000.00 80,000,000.00 应付票据 应付账款 804,970,977.44 334,291,020.29 预收账款 231,735,440.29 551,884,998.68 应付工资 47,359,381.21 26,859,686.96 应付福利费 16,484,937.97 14,265,349.02 应付股利 应交税金 83,991,151.35 71,216,738.52 其他应交款 2,379,480.95 503,775.99 其他应付款 142,854,262.88 123,236,293.97 预提费用 4,263,238.74 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,599,038,870.83 1,202,257,863.43 长期负债： 长期借款 140,000,000.00 140,000,000.00 应付债券 长期应付款 1,000,000.00 1,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 141,000,000.00 141,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,740,038,870.83 1,343,257,863.43 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 589,576,104.00 491,313,420.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 589,576,104.00 491,313,420.00 资本公积 844,052,763.98 942,315,447.98 盈余公积 185,398,477.70 185,398,477.70 其中：法定公益金 37,079,695.22 37,079,695.22 未分配利润 507,214,771.54 260,199,035.16 外币报表折算差额 拟分配现金股利 98,262,684.00 所有者权益（或股东权益）合计 2,126,242,117.22 1,977,489,064.84 负债和少数股东权益、股东权益总计 3,866,280,988.05 3,320,746,928.27 公司法定代表人：沈东新 主管会计工作负责人：肖国栋 会计机构负责人：董新风 利润及利润分配表 编制单位：新疆八一钢铁股份有限公司 单位：元 项目 2004年1-6月 一、主营业务收入 3,203,855,824.35 减：主营业务成本 2,732,501,426.90 主营业务税金及附加 15,048,559.52 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 456,305,837.93 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 9,903,549.37 减:营业费用 90,492,998.04 管理费用 62,632,143.67 财务费用 9,404,994.12 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 303,679,251.47 加：投资收益（损失以“-”号填列） -1,231,824.40 补贴收入 营业外收入 15,000.00 减：营业外支出 492,747.01 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 301,969,680.06 减：所得税 54,953,943.68 减：少数股东损益 五、净利润（亏损以“-”号填列） 247,015,736.38 加：年初未分配利润 260,199,035.16 其他转入 六、可供分配的利润 507,214,771.54 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 507,214,771.54 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 507,214,771.54 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 项目 2003年1-6月 一、主营业务收入 2,156,803,242.75 减：主营业务成本 1,859,036,817.23 主营业务税金及附加 12,616,917.37 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 285,149,508.15 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 7,258,054.16 减:营业费用 75,118,083.67 管理费用 51,843,736.83 财务费用 16,015,614.85 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 149,430,126.96 加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,419,160.31 补贴收入 营业外收入 5,978.42 减：营业外支出 10,462,891.84 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 141,392,373.85 减：所得税 23,335,733.35 减：少数股东损益 五、净利润（亏损以“-”号填列） 118,056,640.50 加：年初未分配利润 199,277,474.51 其他转入 六、可供分配的利润 317,334,115.01 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 317,334,115.01 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 81,885,570.00 八、未分配利润 235,448,545.01 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 公司法定代表人：沈东新 主管会计工作负责人：肖国栋 会计机构负责人：董新风 现金流量表 编制单位：新疆八一钢铁股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 项目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,065,358,876.66 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 9,643,480.89 现金流入小计 2,075,002,357.55 购买商品、接受劳务支付的现金 1,714,424,564.04 支付给职工以及为职工支付的现金 63,648,992.84 支付的各项税费 217,288,246.83 支付的其他与经营活动有关的现金 13,441,073.31 现金流出小计 2,008,802,877.02 经营活动产生的现金流量净额 66,199,480.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,605,462.04 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 35,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 1,126,000.75 现金流入小计 6,766,462.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 406,427,288.20 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 406,427,288.20 投资活动产生的现金流量净额 -399,660,825.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 265,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 265,000,000.00 偿还债务所支付的现金 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 96,736,313.82 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 176,736,313.82 筹资活动产生的现金流量净额 88,263,686.18 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -245,197,658.70 公司法定代表人：沈东新 主管会计工作负责人：肖国栋 会计机构负责人：董新风 现金流量表 编制单位：新疆八一钢铁股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 补充材料 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 247,015,736.38 加：计提的资产减值准备 2,729,652.61 固定资产折旧 92,191,707.06 无形资产摊销 113,752.11 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -1,801,558.30 预提费用增加（减：减少） 4,263,238.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 115,541.69 固定资产报废损失 财务费用 9,056,608.43 投资损失（减：收益） 1,231,824.40 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -196,021,180.63 经营性应收项目的减少(减：增加) -298,337,905.66 经营性应付项目的增加(减：减少) 205,642,063.70 其他 经营活动产生的现金流量净额 66,199,480.53 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 446,624,386.45 减：现金的期初余额 691,822,045.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -245,197,658.70 公司法定代表人：沈东新 主管会计工作负责人：肖国栋 会计机构负责人：董新风 净资产收益率及每股收益计算表 编制单位：新疆八一钢铁股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.46 21.72 0.77 0.77 营业利润 14.28 14.45 0.52 0.52 净利润 11.62 11.76 0.42 0.42 扣除非经常性损益后净利润 11.69 11.83 0.42 0.42 资产减值准备明细表 编制单位：新疆八一钢铁股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 项 目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 19,376,207.51 2,911,991.43 其中：应收账款 18,879,657.19 2,819,271.60 其他应收款 496,550.32 92,719.83 二、短期投资跌价准备合计 58,217.74 其中：短期投资 57,414.14 债券投资 803.60 三、存货跌价准备合计 14,774,443.28 其中：库存商品 原材料 14,774,443.28 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 21,786,451.54 其中：房屋、建筑物 1,812,967.91 机器设备 19,973,483.63 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 本期减少数 项目 因资产价 其他原因 值回升转 合计 转出数 回数 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 43,847.74 43,847.74 其中：短期投资 43,044.14 43,044.14 债券投资 803.60 803.60 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 项目 期末余额 一、坏账准备合计 22,288,198.94 其中：应收账款 21,698,928.79 其他应收款 589,270.15 二、短期投资跌价准备合计 14,370.00 其中：短期投资 14,370.00 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 14,774,443.28 其中：库存商品 原材料 14,774,443.28 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 21,786,451.54 其中：房屋、建筑物 1,812,967.91 机器设备 19,973,483.63 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 公司法定代表人：沈东新 主管会计工作负责人：肖国栋 会计机构负责人：董新风 (二)公司会计报表注释 一、公司简介 新疆八一钢铁股份有限公司(以下简称“公司”)系经新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意设立新疆八一钢铁股份有限公司的批复》（新政函[2000]145号）批准，由新疆八一钢铁集团有限责任公司、新疆维吾尔自治区技术改造投资公司、南京联强冶金集团有限公司、邯郸钢铁集团有限责任公司、新疆华顺工贸有限公司共同发起设立，于2000年7月27日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册，注册资本279,427,850元(27,942.785万股)。 2002年8月1日，经中国证券监督管理委员会核准(证监发行字[2002]77号文),公司采用100%向二级市场投资者上网定价配售的方式成功发行了13,000万股人民币普通股(A股),每股面值1元；此次发行增加了13,000万的股本,公司发行后的总股本为40,942.785万股,注册资本为409,427,850元。2002年8月8日经新疆维吾尔自治区工商行政管理局换发企业法人营业执照。 2003年4月22日，公司2002年度股东大会决议通过利润分配方案，以2002年12月31日公司总股本40,942.785股为基数，向全体股东每10股送2股并派发现金2元（含税），派送红股股份总额为8,188.557万股。送股后公司注册资本增至人民币491,313,420元(49,131.342万股)。2003年6月3日经新疆维吾尔自治区工商行政管理局换发企业法人营业执照。 2004年4月20日，公司2003年度股东大会决议通过资本公积金转增股本议案，以2003年12月31日公司总股本49,131.342万股为基数，向全体股东每10股转增2股，转增总额为9,826.2684万股。转股后公司注册资本增至人民币589,576,104元(58,957.6104万股)。2004年6月7日经新疆维吾尔自治区工商行政管理局换发企业法人营业执照。 公司经营范围：钢铁冶炼、轧制、加工；黑色金属材料、冶金炉料、冶金设备及产品（国家有专项审批规定的项目除外）、建筑材料的销售；机械加工、金属制品及钢铁冶炼、轧制、加工的技术咨询服务；计算机信息、网络工程,经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的原辅材料、机械设备、零配件的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口业务的商品及技术除外。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更 1、公司执行的会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其它补充规定。 2、会计年度 采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司记账基础为权责发生制，计价原则按实际成本入账；改制设立股份公司时，发起人投入的资产及负债按评估价值入账。 5、外币业务的核算 公司发生外币业务时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记账本位币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券、基金等； (2)短期投资按投资成本入账，短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，作为冲减投资成本处理。在处置时按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益； (3)根据公司第一届董事会第三次会议决议，从公司成立之日起中期期末或年度终了按各单项短期投资项目成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备，计入当年度损益。 8、坏账核算方法 (1)坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项； (2)计提坏账准备的范围：公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）均计提坏账准备； (3)坏账损失的核算方法为备抵法； (4)坏账准备的计提方法和计提比例：根据公司第一届董事会第三次会议决议，公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益类账项。坏账准备计提的比例列示如下: 账龄 计提比例（％） 一年以内 6 一至二年 10 二至三年 30 三至四年 50 四至五年 80 五年以上 100 9、存货核算方法 (1)存货主要包括：原材料及主要材料、在产品、库存商品、委托加工材料、低值易耗品等； (2)存货按计划成本核算。公司设立时发起人投入的存货按评估价值入账。存货收入、发出的日常核算，采用计划成本计价，月末调整差异。低值易耗品采用分次摊销法； (3)存货盘存制度为永续盘存制，并在年末对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后计入当期损益； (4)存货跌价准备计提原则：根据公司第一届董事会第三次会议决议，公司存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 可变现净值是根据本公司在正常经营过程中，以存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 10、长期投资核算方法 (1)长期债权投资按实际成本核算，以取得成本即实际支付的价款（不含购入时的佣金及附加费用和已实现的利息）为入账价值。长期债权投资收益按权责发生制核算； (2)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，拥有被投资企业20％以下股权的，或虽投资占20％(含20％)以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；拥有被投资企业20％以上股权的，或虽投资不足20％，但具有重大影响，采用权益法核算，并对投资占该单位有表决权资本总额50％以上的，纳入合并会计报表范围； (3)股权投资差额的核算：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资－股权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益所占份额的差额，计入“资本公积－股权投资差额”科目； (4)长期投资减值准备：根据公司第一届董事会第三次会议决议，公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因所致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益类账项。 11、固定资产计价和折旧 (1)固定资产的标准为为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用期限在一年以上的；单位价值较高的有形资产； (2)固定资产除股份公司成立时发起人投入的按评估价值入账外，其余按取得时的实际成本计价，其折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为3%。固定资产的折旧年限及折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％) 房屋建筑物 35-40 2.43-2.77 构筑物 20-25 3.88-4.85 机器设备 5-l4 6.93-19.40 运输设备 8 12.12 电子设备 5-12 8.08-19.40 (3)固定资产减值准备原则：根据公司第一届董事会第五次会议决议，自2001年1月1日起计提固定资产减值准备。期末或者年度终了如果公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因所致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，预计的固定资产减值准备计入当年损益类账项。公司的固定资产存在下列情况之一的，应当全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 (4)年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后计入当期损益。 12、在建工程及借款费用的核算方法 (1)在建工程以实际成本核算； (2)购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件时,计入所购固定资产的成本； ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费用； （3）资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率； （4）在建工程以所建造的固定资产已达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点； （5）在建工程减值准备原则：根据公司第一届董事会第五次会议决议，自2001年1月1日起，公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计价及摊销政策 (1)土地使用权按50年平均摊销； (2)其他无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益； (3)无形资产减值准备原则:根据公司第一届董事会第五次会议决议，自2001年1月1日起，公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时，按所持有的无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。预计的无形资产减值准备计入当年损益类账项； ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时，该项无形资产应全额计提减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产已经丧失使用价值和转让价值的情形。 14、长期待摊费用摊销方法 (1)长期待摊费用按实际成本计价，在受益期内平均摊销； (2)公司筹建期费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 15、收入确认原则 (1)销售商品的收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入公司； 相关的收入和成本能够可靠地计量； (2)提供劳务的收入 公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入； 公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 三、税项 1、增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，适用税率17％； 依据《国家税务总局关于下达2004年第一批免税”加工出口专用钢材数量指标的通知》（国税函[2004]327号）的规定,公司在免税数量指标（5万吨）内享受增值税优惠政策。2004年1-6月共免征税额533,527.80元。 2、城市建设维护税：按应缴流转税额的7%计缴，教育费附加按应缴流转额的3%计缴； 3、房产税：按房产原值扣除30%后的余值之1.2%计缴； 4、所得税：执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，本期适用税率33％。 依据新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意对上市公司所得税进行减征的批复》（新证函[2000]137号）的规定，公司2002年8月至2005年所得税按应征税额减征55%（实际按应征税额的45%征收），实际税赋为14.85%。 四、利润分配 根据公司章程规定，公司税后利润按以下顺序分配： 1、弥补亏损 2、按10%提取法定盈余公积金 3、按5%提取法定公益金 4、提取任意盈余公积金 5、分配普通股股利 根据公司二届七次董事会决议，公司2004年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 五、会计报表主要项目注释 注释1 货币资金 2004年6月30日 项目 币别 原币金额 汇率 人民币金额 现金 人民币 9,178.34 银行存款 人民币 440,964,805.95 银行存款 美元 47,988.43 8.289 397,776.12 其他货币资金 人民币 5,252,626.04 合计 446,624,386.45 2003年12月31日 项目 人民币金额 现金 10,285.79 银行存款 682,414,088.90 银行存款 8,276,718.70 其他货币资金 1,120,951.76 合计 691,822,045.15 注：(1)货币资金期末比期初减少245,197,658.70元，系受国家对钢铁行业宏观调控经济政策影响，二季度钢材价格下跌影响了公司销售收入，同时报告期内公司技改工程项目建设支出增大所致； (2)其他货币资金系公司股票资金账户期末可用余额； (3)货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外、或有潜在收回风险的款项。 注释2 短期投资 2004年6月30日短期投资余额为3,130,284.00元。 股票投资 股票名称 持股数量(股) 投资成本 鞍钢新轧 100,000 436,050.00 澄星股份 12,000 76,440.00 小计 112,000 512,490.00 基金投资 基金名称 持有数量 投资成本 华夏回报 2,970,000 2,632,164.00 小计 2,970,000 2,632,164.00 合计 3,144,654.00 股票投资 期末单价 期末市价 跌价准备 4.23 423,000.00 13,050.00 6.26 75,120.00 1,320.00 498,120.00 14,370.00 基金投资 单位净值 期末市价 跌价准备 0.980 2,910,600.00 0.980 2,910,600.00 3,408,720.00 14,370.00 注：(1)经公司董事会授权,公司2003年第8次经理办公会决议,以公司自有资金1,000万元进行投资理财经营； (2)股票期末市价来源于上海证券交易所2004年6月30日收盘价；华夏回报基金期末单位净值来源于华夏基金管理有限公司网站； (3)短期投资不存在变现的重大限制。 注释3 应收票据 2004年6月30日应收票据余额为372,486,392.64元。 种类 2004年6月30日 2003年12月31日 银行承兑汇票 362,169,087.92 407,592,844.00 商业承兑汇票 10,317,304.72 6,138,154.86 合计 372,486,392.64 413,730,998.86 注：(1)应收票据期末比期初减少41,244,606.22元，主要是由于报告期公司应收票据背书转让结算铁水等货款1,341,973,944.13元增加所致； (2)无用于质押的商业承兑汇票； (3)无应收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位票据。 注释4 应收账款 2004年6月30日应收账款净额为83,943,243.41元。 (1)按账龄分： 坏账准备计提 账龄 2004年6月30日 占总额 比例(除个别 坏账准备 比例(%) 认定外)% 一年以内 67,209,651.44 63.62 6 4,032,579.09 一至二年 25,612,754.92 24.24 10 5,493,672.77 二至三年 2,879,297.49 2.73 30 2,232,880.51 三至四年 4,928,463.25 4.67 50 4,928,463.25 四至五年 4,698,742.16 4.45 80 4,698,070.23 五年以上 313,262.94 0.29 100 313,262.94 合计 105,642,172.20 100.00 21,698,928.79 坏账准备计提 账龄 2003年12月31日 占总额 比例(除个别 坏账准备 比例(%) 认定外)% 一年以内 40,709,891.88 73.90 6 5,505,319.56 一至二年 3,218,550.21 5.84 10 2,423,047.31 二至三年 4,928,463.25 8.95 30 4,928,463.25 三至四年 5,920,303.98 10.75 50 5,709,564.13 四至五年 313,262.94 0.56 80 313,262.94 五年以上 合计 55,090,472.26 100.00 18,879,657.19 (2)前五名单位欠款金额共计44,124,491.27元，占应收账款总额的41.77%； (3)应收账款净额期末比期初增加47,732,428.34元，增加131.82%，主要是由于二季度公司钢材赊销量有所增加； (4)应收账款中含应收兰州新钢长河焊接材料有限公司款5,929,504.19元。见会计报表注释八、关联方关系及其关联交易中的详细表述； (5)无应收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款； (6)本期部分应收账款全额计提减值准备的原因:经对期末应收账款的内容、债务人的偿债能力以及近几年实际催款回收情况分析，债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明收回可能性极小的应收款项，公司根据谨慎性的原则，按其账面余额的100%计提坏账准备。其中:账龄在1-2年的应收账款中有3,258,219.20元；账龄在2-3年的应收账款中有1,955,844.66元；账龄在3-4年的应收账款中有4,928,463.25元；账龄在4-5年的应收账款中有4,695,382.53元；账龄在5年以上的应收账款有313,262.94元。 注释5 其他应收款 2004年6月30日其他应收款净额为7,630,636.23元。 (l)按账龄分： 坏账准备计提 账龄 2004年6月30日 占总额比 比例(除个别 坏账准备 例(%) 认定外)% 一年以内 6,382,588.44 77.65 6 382,955.31 一至二年 1,799,402.68 21.89 10 179,940.27 二至三年 7,915.26 0.10 30 2,374.57 三至四年 0.00 0.00 50 0.00 四至五年 30,000.00 0.36 80 24,000.00 合计 8,219,906.38 100.00 589,270.15 坏账准备计提 账龄 2003年12月31日 占总额 比例(除个别 坏账准备 比例(%) 认定外)% 一年以内 7,862,646.51 99.52 6 471,758.79 一至二年 7,915.26 0.10 10 791.53 二至三年 0.00 0.00 30 0.00 三至四年 0.00 0.00 50 0.00 四至五年 30,000.00 0.38 80 24,000.00 合计 7,900,561.77 100.00 496,550.32 (2)前五名单位欠款共计3,538,083.03元，占其他应收款总额的43.04%； (3)无应收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 注释6 预付账款 2004年6月30日余额为454,881,840.51元。 (1)按账龄分： 账龄 2004年6月30日 比例(%) 2003年12月31日 比例(%) 一年以内 454,301,017.86 99.87 91,143,892.90 100.00 一至二年 580,822.65 0.13 合计 454,881,840.51 100.00 91,143,892.90 100.00 (2)预付账款期末比期初增加363,737,947.61元，主要是由于本期增加预付设备款所致； (3)预付账款期末余额中含预付八钢自动化技术有限责任公司的设备款2,229,870.00元；预付新疆八钢冶金安装有限公司的设备款75,179,193.94元,见会计报表注释八、关联方关系及其关联交易中的详细表述； (4)无预付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 注释7 存货 2004年6月30日存货净额为598,490,587.81元。 主要项目如下： 项目 2004年6月30日 跌价准备 原料及主要材料 433,049,303.80 14,774,443.28 物资采购 185,822.99 在产品 3,521,784.48 库存商品 117,599,016.07 自制半成品 38,961,465.41 低值易耗品 19,947,638.34 合计 613,265,031.09 14,774,443.28 项目 2003年12月31日 跌价准备 原料及主要材料 248,126,423.80 14,774,443.28 物资采购 611,381.03 在产品 2,056,179.65 库存商品 123,910,946.68 自制半成品 16,701,818.27 低值易耗品 25,837,101.03 合计 417,243,850.46 14,774,443.28 注：存货净值期末比期初增加196,021,180.63元，增加48.70%，主要是由于报告期内公司废钢等大宗原材料库存增加所致。 注释8 待摊费用 2004年6月30日余额为2,581,094.28元。 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 铁运仓储费 503,535.98 169,822.76 27,000.00 646,358.74 保险费 276,000.00 1,523,957.41 709,724.63 1,090,232.78 维修备件费 2,533,249.49 1,688,746.73 844,502.76 合计 779,535.98 4,227,029.66 2,425,471.36 2,581,094.28 注释9 固定资产原价及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 房屋建筑物 492,724,692.33 375,333.65 机器设备 1,445,043,368.25 3,643,819.57 运输设备 11,038,213.29 660,460.00 电子设备 11,825,070.45 合计 1,960,631,344.32 4,679,613.22 固定资产原值 本期减少 期末余额 房屋建筑物 493,100,025.98 机器设备 1,448,687,187.82 运输设备 980,548.45 10,718,124.84 电子设备 11,825,070.45 合计 980,548.45 1,964,330,409.09 注：(1)无融资租入固定资产； (2)无经营租出固定资产； (3)已提足折旧仍继续使用固定资产情况： 类别 账面原值 累计折旧 房屋建筑物 7,880,323.00 7,643,913.31 机器设备 78,760,764.35 76,396,529.74 运输设备 691,390.00 670,648.30 电子设备 688,370.00 660,841.18 合计 88,020,847.35 85,371,932.53 类别 减值准备 账面价值 房屋建筑物 236,409.69 机器设备 2,364,234.61 运输设备 20,741.70 电子设备 27,528.82 合计 2,648,914.82 (4)固定资产无用于抵押、质押或担保情况； (5)固定资产本期增加中无在建工程转入数。 累计折旧 期初余额 本期增加 房屋建筑物 86,918,495.76 9,619,104.66 机器设备 391,420,209.09 81,602,588.96 运输设备 3,338,709.67 763,985.22 电子设备 3,206,519.41 206,028.22 合计 484,883,933.93 92,191,707.06 净值 1,475,747,410.39 累计折旧 本期减少 期末余额 房屋建筑物 96,537,600.42 机器设备 473,022,798.05 运输设备 63,760.10 4,038,934.79 电子设备 18,643.73 3,393,903.90 合计 82,403.83 576,993,237.16 净值 1,387,337,171.93 注释10 在建工程 2004年6月30日余额为520,262,292.23元。 工程名称 预算数 期初数 转炉1＃连铸机高效化改造 25,800,000.00 12,330,033.10 转炉连铸连续测温系统 1,150,500.00 84,000.00 中型材轧钢厂节能改造 24,580,000.00 18,095,214.44 小型热装热送 4,698,000.00 1,794,030.11 小型轧机平衡改造 770,000.00 182,216.37 电炉除尘系统改造 2,230,000.00 1,325,443.37 供应部优钢精整线 22,635,500.00 12,051,600.66 供应部成品三库易地改造 9,000,000.00 5,122,634.23 冷轧钢板(带)车间工程 148,050,000.00 119,951,098.66 板带连续彩色涂层生产线 44,810,000.00 20,570,419.49 高线精整区设备改造 12,043,691.51 板带配套系列工程等 转炉炼钢厂升级改造 150,000,000.00 棒线轧钢改s造 192,380,000.00 合计 626,104,000.00 203,550,381.94 转固定资 工程名称 本期增加 其他减少数 产数 转炉1＃连铸机高效化改造 1,122,398.72 转炉连铸连续测温系统 905,250.00 中型材轧钢厂节能改造 小型热装热送 小型轧机平衡改造 321,166.60 电炉除尘系统改造 395,244.01 供应部优钢精整线 406,490.47 供应部成品三库易地改造 876,904.66 冷轧钢板(带)车间工程 157,966,281.60 板带连续彩色涂层生产线 36,223,614.27 高线精整区设备改造 1,284,564.23 板带配套系列工程等 108,346,343.25 转炉炼钢厂升级改造 7,570,334.64 棒线轧钢改造 1,293,317.84 合计 316,711,910.29 实际投 入占预 工程名称 期末余额 资金来源 算数比 例(%) 转炉1＃连铸机高效化改造 13,452,431.82 52.14 募集/自筹 转炉连铸连续测温系统 989,250.00 85.98 自筹 中型材轧钢厂节能改造 18,095,214.44 73.62 募集/自筹 小型热装热送 1,794,030.11 38.19 自筹 小型轧机平衡改造 503,382.97 65.37 自筹 电炉除尘系统改造 1,720,687.38 77.16 自筹 供应部优钢精整线 12,458,091.13 55.04 募集/自筹 供应部成品三库易地改造 5,999,538.89 66.66 自筹 冷轧钢板(带)车间工程 277,917,380.26 超预算 募集/自筹 板带连续彩色涂层生产线 56,794,033.76 超预算 募集/自筹 高线精整区设备改造 13,328,255.74 自筹 板带配套系列工程等 108,346,343.25 自筹 转炉炼钢厂升级改造 7,570,334.64 5.05 自筹 棒线轧钢改造 1,293,317.84 0.67 自筹 合计 520,262,292.23 注：(1)在建工程中无利息资本化金额； (2)在建工程期末无证据表明存在已经发生减值的情况,因此未计提在建工程减值准备。 注释11 无形资产 本期 项目 取得方式 原始金额 期初数 增加 土地使用权 购买 4,203,627.90 3,910,058.35 土地使用权 购买 7,046,160.05 6,881,749.65 软件 购买 24,000.00 21,454.21 合计 11,273,787.95 10,813,262.21 本期 剩余摊 项目 本期摊销 累计摊销 期末余额 转出 销期限 土地使用权 42,036.30 335,605.85 3,868,022.05 552月 土地使用权 70,461.60 234,872.00 6,811,288.05 580月 软件 1,254.21 3,800.00 20,200.00 101月 合计 113,752.11 574,277.85 10,699,510.10 注释l2 短期借款 借款币种 2004年6月30日 借款条件 人民币 265,000,000.00 担保借款 合计 265,000,000.00 注释l2 借款币种 2003年12月31日 借款条件 人民币 80,000,000.00 担保借款 合计 80,000,000.00 注：短期借款期末比期初增加185,000,000.00元，增幅231.25%,主要是由于 本期生产所需原材料(废钢、铁水)涨价增加了流动资金贷款所致。 注释l3 应付账款 2004年6月30日余额为804,970,977.44元。 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 应付账款 804,970,977.44 334,291,020.29 注：(1)应付账款期末比期初增加470,679,957.15元，主要系本期生产量增加，应付股东单位八钢集团及其子公司货款及应付供应商原材料货款所致； (2)应付账款中含应付新疆阿拉山口口岸工贸股份有限公司货款64,562,595.58元；南京联强冶金集团有限公司4,372,618.06元；新疆金业报废汽车回收(拆解)有限公司1,948,716.79元,见会计报表注释八、关联方关系及其关联交易中的详细表述； (3)欠持5%以上(含5%)股份的股东八钢集团款项473,015,458.79元，见会计报表注释八、关联方关系及其关联交易中的详细表述。 注释l4 预收账款 2004年6月30日余额为231,735,440.29元。 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 预收账款 231,735,440.29 551,884,998.68 注：(1)预收账款期末比期初减少320,149,558.39元，主要是由于上年末预收客户货款金额较大,报告期钢材储备充足,客户预付货款明显减少所致； (2)预收账款中含预收新疆八钢钢管有限责任公司2,967,965.07元；新疆天山焊接材料有限责任公司810,427.27元,新疆八钢钢结构有限公司345,613.87元，见会计报表注释八、关联方关系及其关联交易中的详细表述； (3)无预收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。 注释15 应付工资 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 应付工资 47,359,381.21 26,859,686.96 注:应付工资期末比期初增加20,499,694.25元,主要系报告期根据新疆维吾尔自治区劳动和社会保障厅与新疆维吾尔自治区财政厅联合下发的新劳社薪字[2003]39号文件规定，计提效益工资2,300万元所致。 注释16 应交税金 2004年6月30日余额为83,991,151.35元。 税种 2004年6月30日 2003年12月31日 增值税 76,839,634.85 52,278,788.20 城市维护建设税 5,404,485.14 1,124,284.02 个人所得税 333,600.87 193,741.86 所得税 1,412,357.12 17,436,474.46 印花税 1,073.37 999.98 营业税 182,000.00 房产税 450.00 合计 83,991,151.35 71,216,738.52 注：各税种法定税率见会计报表注释三、税项。 注释17 其他应交款 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 教育费附加及其他 2,379,480.95 503,775.99 注释18 其他应付款 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 其他应付款 142,854,262.88 123,236,293.97 注：(1)其他应付款期末比期初增加19,617,968.91元,主要是由于本期客户保证金增加所致； (2)无应付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。 注释19 预提费用 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 大中修费 3,993,622.49 利息 269,616.25 合计 4,263,238.74 注释20 长期借款 借款币种 2004年6月30日 借款条件 2003年12月31日 借款条件 人民币 140,000,000.00 担保借款 140,000,000.00 担保借款 注释21 长期应付款 长期应付款2004年6月30日余额为1,000,000.00元。 注：系2003年度新疆维吾尔自治区财政厅根据新经贸投资[2003]114号文件的规定，拨付公司新建冷轧钢板(带)项目的专项资金。 注释22 股本 数量单位：万股 项目 期初数 一.尚未流通股份 1.发起人股份 33,531.342 其中: 国家持有股份 31,971.342 境内法人持有股份 1,560.000 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股及其他 尚未流通股份合计 33,531.342 二.已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 15,600.000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 15,600.000 股份总计 49,131.342 本次变动增减(+,-) 项目 配股 送股 公积金转股 发行股票 一.尚未流通股份 1.发起人股份 6,706.2684 其中: 国家持有股份 6,394.2684 境内法人持有股份 312.0000 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股及其他 尚未流通股份合计 6,706.2684 二.已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 3,120.0000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 3,120.0000 股份总计 9,826.2684 项目 期末数 小计 一.尚未流通股份 1.发起人股份 6,706.2684 40,237.6104 其中: 国家持有股份 6,394.2684 38,365.6104 境内法人持有股份 312.0000 1,872.0000 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股及其他 尚未流通股份合计 6,706.2684 40,237.6104 二.已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 3,120.0000 18,720.0000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 3,120.0000 18,720.0000 股份总计 9,826.2684 58,957.6104 注：(1)期末股权结构明细表: 股东 比例(%) 2004年6月30日 新疆八一钢铁集团有限责任公司 62.692 369,616,104.00 南京联强冶金集团有限公司 1.588 9,360,000.00 邯郸钢铁集团有限责任公司 1.588 9,360,000.00 新疆华顺工贸有限公司 1.588 9,360,000.00 新疆维吾尔自治区技术改造投资公司 0.794 4,680,000.00 社会公众股 31.750 187,200,000.00 合计 100.00 589,576,104.00 股东 比例(%) 2003年12月31日 新疆八一钢铁集团有限责任公司 62.692 308,013,420.00 南京联强冶金集团有限公司 1.588 7,800,000.00 邯郸钢铁集团有限责任公司 1.588 7,800,000.00 新疆华顺工贸有限公司 1.588 7,800,000.00 新疆维吾尔自治区技术改造投资公司 0.794 3,900,000.00 社会公众股 31.750 156,000,000.00 合计 100.00 491,313,420.00 (2)报告期内，根据2003年度股东大会决议,公司实施以资本公积转增股本,每10股转增2股。转股后，股本总额为58,957.6104万股。 上述股本业经天津五洲联合合伙会计师事务所验证并出具五洲会字[2004]8-353号《验资报告》。 注释23 资本公积 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 942,123,713.74 98,262,684.00 843,861,029.74 其他资本公积 191,734.24 191,734.24 合计 942,315,447.98 98,262,684.00 844,052,763.98 注:本期减少系转增股本数。 注释24 盈余公积 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积金 74,159,391.24 74,159,391.24 法定公益金 37,079,695.22 37,079,695.22 任意盈余公积金 74,159,391.24 74,159,391.24 合计 185,398,477.70 185,398,477.70 注释25 未分配利润 项目 金额 期初余额 260,199,035.16 加：本年利润 247,015,736.38 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取任意盈余公积金 转作股本的普通股股利 拟分配现金股利 期末未分配利润 507,214,771.54 注释26 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 螺纹钢 1,156,230,865.51 1,048,810,607.30 普线 403,914,925.04 206,899,943.77 高线 786,160,703.25 493,670,913.30 圆钢 111,389,453.31 97,127,899.07 其他规格 746,159,877.24 310,293,879.31 合计 3,203,855,824.35 2,156,803,242.75 主营业务成本 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 螺纹钢 972,618,959.45 909,987,474.95 普线 340,818,314.61 168,307,947.43 高线 650,018,934.15 418,437,200.87 圆钢 86,706,976.45 78,384,195.05 其他规格 682,338,242.24 283,919,998.93 合计 2,732,501,426.90 1,859,036,817.23 注：(1)公司2004年1-6月销售给前5名客户的销售收入为682,134,769.30元，占同期销售收入总额的21.29%； (2)主营业务收入较上年同期增长48.55%，主要系：受国内钢铁市场需求影响，钢材销量及价格上涨高于去年同期水平。 (3)主营业务成本较上年同期增长46.98%,主要为原材料价格上涨所致。其中：废钢涨幅50.01%；根据全国同行业铁水平均工艺成本，结合实际生产经营情况，公司分月执行了新的铁水交易价格，同比平均涨幅70.29%。 注释27 主营业务税金及附加 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 城建税 10,533,991.66 8,832,423.74 教育费附加 4,514,567.86 3,784,493.63 合计 15,048,559.52 12,616,917.37 注释28 其他业务利润 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 装车费 6,147,464.24 4,577,359.30 外购商品销售 -2,736.19 799,577.86 边角料材料销售 301,729.97 193,257.24 其他 3,457,091.35 1,687,859.76 合计 9,903,549.37 7,258,054.16 注：其他业务利润较上年增长36.45%，主要是由于钢材销售的增长导致装车费等相关收入相应增长。 注释29 营业费用 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 营业费用 90,492,998.04 75,118,083.67 注：营业费用较上年增加15,374,914.37元，主要是由于：随主营业务收入增长，运输费相应增长所致。 注释30 管理费用 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 管理费用 62,632,143.67 51,843,736.83 注：管理费用较去年同期增加10,788,406.84元，主要是由于： (1)报告期比去年同期利润有大幅上涨，根据新疆维吾尔自治区劳动和社会保障厅与新疆维吾尔自治区财政厅联合下发的新劳社薪字[2003]39号文件规定，计提效益工资2,300万元； (2)报告期比去年同期少计提坏账准备228余万元，少计提存货跌价准备333余万元,研发费用降低349万元； 注释31 财务费用 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 7,000,004.88 14,902,191.40 减：利息收入 3,107,544.65 1,405,435.06 汇兑损失 5,872.90 146.42 减：汇兑收益 金融机构手续费 72,891.66 41,009.34 票据贴现利息 5,433,769.33 2,477,702.75 合计 9,404,994.12 16,015,614.85 注：财务费用同比下降6,610,620.73元，主要是由于报告期流动资金贷款利息减少所致。 注释32 投资收益 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 短期投资收益 -1,275,672.14 减：短期投资跌价准备 -43,847.74 长期股权投资收益 2,419,160.31 合计 -1,231,824.40 2,419,160.31 注释33 营业外收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 罚款收入 5,560.45 其他 15,000.00 417.97 合计 15,000.00 5,978.42 注释34 营业外支出 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 固定资产减值准备 9,460,366.90 处理固定资产净损失 115,541.69 职工子女教育费 370,572.50 330,360.00 捐赠支出 410,000.00 债务重组损失 152,330.14 其他 6,632.82 109,834.80 合计 492,747.01 10,462,891.84 注：营业外支出较去年同期减少9,970,144.83元，主要是由于公司在2003年上半年对存在减值情况的固定资产计提了固定资产减值准备所致。 六、现金流量表项目注释 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期数 差费 3,892,344.56 办公费 2,142,747.38 保险费 667,041.09 支付押金 1,773,012.26 其他各项 4,965,928.02 合计 13,441,073.31 七、非经常性损益 项目 本期数 非经常性损失 处置固定资产损失 115,541.69 其他营业外支出 377,205.32 短期投资损失 1,231,824.40 非经常性收益 营业外收入 15,000.00 非经常性净损失 1,709,571.41 八、关联方关系及其关联交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 新疆八一钢铁集团有限责任公司 乌鲁木齐市头屯河区 企业名称 主营业务 与本公司关系 新疆八一钢铁集团有限责任公司 钢铁冶炼、轧制、加工 控股股东 企业名称 经济类型 法定代表人 新疆八一钢铁集团有限责任公司 有限公司 赵峡 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 新疆八一钢铁集团有限责任公司 2,524,116,869.49 企业名称 本期增加 本期减少 新疆八一钢铁集团有限责任公司 企业名称 期末数 新疆八一钢铁集团有限责任公司 2,524,116,869.49 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 新疆八一钢铁集团有限责任公司 62.692% 企业名称 本期减少 期末数 新疆八一钢铁集团有限责任公司 62.692% 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 南京联强冶金集团有限公司 公 司 股 东 邯郸钢铁集团有限责任公司 公 司 股 东 新疆华顺工贸有限公司 公 司 股 东 新疆维吾尔自治区技术改造投资公司 公 司 股 东 新疆八钢板簧有限公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 兰州新钢长河焊接材料有限公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆维吾尔自治区钢铁运输公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆第一汽车配件制造有限公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆八钢联强工贸发展有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆八钢自动化技术有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆钢城物业管理有限公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆蝶王针织有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆钢铁雅满苏矿业有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆八钢针织有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆中钢冶金进出口公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆八钢冶金安装有限公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆八钢机械制造有限公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 陕西碳素制品有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆阿拉山口口岸工贸股份有限公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆金业报废汽车回收(拆解)有限公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆八钢钢结构有限公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆八钢钢管有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆天山焊接材料有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆金纺纺织股份有限公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆天山汽车制造有限公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 新疆金属制品有限公司 同受新疆八一钢铁集团有 限责任公司控制 5、定价政策 (1)凡国家有定价的，参照执行； (2)凡国家没有定价但有市场价格的，参照该价格执行； (3)既无国家定价又无市场价格时，按成本价加合理利润执行。 6、关联方交易 (1)原材料的采购 品种 企业名称 2004年1-6月 铁水 新疆八一钢铁集团有限责任公司 1,318,034,826.64 大宗原材料 新疆八一钢铁集团有限责任公司 61,121,265.28 大宗原材料 新疆阿拉山口口岸工贸股份有限公司 393,930,119.50 大宗原材料 新疆金业报废汽车回收(拆解)有限公司 237,127,439.74 辅助材料 新疆八一钢铁集团有限责任公司 2,285,358.15 备品备件 新疆八一钢铁集团有限责任公司 540,380.91 水、电、汽 新疆八一钢铁集团有限责任公司 103,714,847.04 氧、氮、氩 新疆八一钢铁集团有限责任公司 40,740,044.09 煤气 新疆八一钢铁集团有限责任公司 57,821,608.00 合计 2,215,315,889.35 品种 2003年1-6月 铁水 677,689,328.40 大宗原材料 10,584,206.30 大宗原材料 132,038,043.96 大宗原材料 辅助材料 6,455,548.57 备品备件 24,177,719.10 水、电、汽 76,818,935.49 氧、氮、氩 33,432,134.91 煤气 45,878,984.69 合计 1,007,074,901.42 品种 计价标准 结算方式 铁水 成本加成 现金结算 大宗原材料 市场价格 现金结算 大宗原材料 市场价格 现金结算 大宗原材料 市场价格 现金结算 辅助材料 市场价格 现金结算 备品备件 市场价格 现金结算 水、电、汽 市场价格 现金结算 氧、氮、氩 成本加成 现金结算 煤气 市场价格 现金结算 合计 (2)产品销售 品种 企业名称 2004年1-6月 钢切头 新疆八一钢铁集团有限责任公司 338,369.72 钢材 新疆八一钢铁集团有限责任公司 21,717,634.84 钢材 新疆八钢钢结构有限公司 64,020,854.36 钢材 新疆八钢钢管有限责任公司 111,208,447.11 弹簧扁钢 新疆八钢板簧有限公司 25,364,766.57 焊条钢 兰州新钢长河焊接材料有限公司 1,444,326.45 焊条钢 新疆天山焊接材料有限责任公司 35,157,064.14 合计 259,251,463.19 品种 2003年1-6月 钢切头 937,364.38 钢材 17,968,899.60 钢材 钢材 弹簧扁钢 10,209,782.80 焊条钢 759,747.57 焊条钢 合计 29,875,794.35 品种 计价标准 结算方式 钢切头 市场价格 现金结算 钢材 市场价格 现金结算 钢材 市场价格 现金结算 钢材 市场价格 现金结算 弹簧扁钢 市场价格 现金结算 焊条钢 市场价格 现金结算 焊条钢 市场价格 现金结算 合计 (3)接受劳务及其它 项目 企业名称 2004年1-6月 运输服务 新疆维吾尔自治区钢铁运输公司 20,599,503.61 加工劳务 新疆八一钢铁集团有限责任公司及子公司 46,617,668.50 化验费 新疆八一钢铁集团有限责任公司 40,888,771.26 工程维修 新疆八钢冶金安装有限公司 4,050,631.14 进出口 新疆中钢冶金进出口公司 合计 112,156,574.51 项目 2003年1-6月 运输服务 15,603,075.69 加工劳务 38,861,663.95 化验费 30,875,439.30 工程维修 5,883,690.02 进出口 4,537,716.68 合计 95,761,585.64 项目 计价标准 结算方式 运输服务 市场价格 现金结算 加工劳务 成本加成 现金结算 化验费 市场价格 现金结算 工程维修 市场价格 现金结算 进出口 市场价格 现金结算 合计 (4)租赁 根据与八钢集团签订的《财产租赁合同》，公司租赁八钢集团办公楼一幢，期限自2001年1月1日至2011年1月1日，租金每年人民币30万元，于每年年底一次性支付。2004年1-6月已计提租赁费15万元。 (5)后勤综合服务 2000年12月公司与八钢集团签订《综合服务合同》，八钢集团为公司提供厂区绿化及治安服务，每年收取绿化费200万元，治安费35万元。2003年5月，公司与八钢集团就《综合服务合同》部分条款进行修改，修改后，公司每年向八钢集团支付绿化费300万元、治安费100万元、货物运输配送费200万元。2004年1-6月公司已支付绿化费100万元。 (6)资产托管 公司2001年度第一次临时股东大会审议通过了与八钢集团签署的《炼铁分公司托管经营管理合同》。八钢集团委托公司对其拥有的炼铁分公司的生产经营性资产进行经营管理。该项生产经营性资产形成的收益由八钢集团享有，八钢集团每年向公司支付托管费为286万元。 2003年5月，公司与八钢集团签署了《炼铁分公司托管经营管理补充合同》，根据八钢集团研究决定，将其下属煤焦化分公司，划归炼铁分公司统一管理，八钢集团每年向公司支付新增煤焦化分公司资产托管费，即新增资产总额的千分之五：117万元。调整后，八钢集团每年向公司支付炼铁分公司资产托管费403万元。2004年1-6月，公司尚未收到托管费。 (7)担保事项 2004年1-6月公司控股股东八钢集团为公司26,500万元短期借款和14,000万元长期借款提供担保。 7、本公司与关联方应收应付款项余额 项目 关联方 2004年6月30日 应收账款 兰州新钢长河焊接材料有限公司 5,929,504.19 应付账款 新疆八一钢铁集团有限责任公司 473,015,458.79 应付账款 新疆阿拉山口口岸工贸股份有限公司 64,562,595.58 应付账款 新疆金业报废汽车回收(拆解)有限公司 1,948,716.79 应付账款 南京联强冶金集团有限公司 4,372,618.06 预付账款 八钢自动化技术有限责任公司 2,229,870.00 预付账款 新疆八钢冶金安装有限公司 75,179,193.94 预收账款 新疆天山焊接材料有限责任公司 810,427.27 预收账款 新疆八钢钢管有限责任公司 2,967,965.07 预收账款 新疆八钢钢结构有限公司 345,613.87 项目 2003年12月31日 应收账款 4,585,177.74 应付账款 98,353,853.41 应付账款 29,609,229.60 应付账款 11,554,518.50 应付账款 4,222,991.65 预付账款 1,863,870.00 预付账款 1,152,175.09 预收账款 607,681.49 预收账款 3,725,250.57 预收账款 九、或有事项 1、公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。 2、公司报告期内无担保事项。 3、公司报告期内无其他重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 报告期内，公司不存在需披露的资产负债表日后事项。 七、备查文件目录 (一)载有董事长签名的半年度报告文本； (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； (三)报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上披露的所有公司文件文本； (四)公司章程文本。 董事长：沈东新 新疆八一钢铁股份有限公司 二○○四年八月十日 |
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