厦门好时光实业股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.11 14:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
厦门好时光实业股份有限公司2004年半年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长田青女士、总经理李厚洋先生、主管会计工作负责人田青女士及会计主管人员张质良先生保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。 本公司2004年半年度财务报告未经审计。 厦门好时光实业股份有限公司 董事会 二OO四年八月十日编制 目录 一、公司基本情况 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员和员工情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 一、公司基本情况 （一）基本事项 1、公司法定中文名称：厦门好时光实业股份有限公司 英文名称：XIAMEN GOODTIME INDUSTRIAL CO.,LTD. 英文缩写：GOODTIME 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：好时光 股票代码：000526 3、公司注册地址：厦门市湖里区寨上长乐路1号 公司办公地址：厦门市湖里区寨上长乐路1号 邮政编码：361006 联系电话：0592-5744065 0755-82496129 传 真：0592-5652638 0755-82496019 公司互联网网址：http://www.good-time.com.cn 公司电子邮箱：[email protected] 4、公司法定代表人：田青 5、公司董事会秘书：郭俊东 联系地址：厦门市湖里区寨上长乐路1号 联系电话：0592-5744065 0755-82496129 传 真：0592-5652638 0755-82496019 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司办公室 7、其他有关资料 （1）公司首次注册登记日期：1993年1月18日 注册地点：厦门市工商行政管理局 最近变更注册登记日期：2002年11月14日 注册地点：厦门市工商行政管理局 （2）企业法人营业执照注册号：3502001002173 （3）税务登记号码：厦国税管字：350206154999005号 （4）公司未流通股票的托管机构：中国证券登记公司深圳分公司 （5）公司报告期证券主承销机构名称：无 （6）公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼 （二）主要财务数据与指标 单位：（人民币）元 项目 报告期期末 上年度期末 流动资产 47,153,093.64 47,884,423.39 流动负债 47,406,298.49 41,053,016.85 总资产 214,282,173.58 208,295,652.04 股东权益（不包含少数股东权益） 162,632,867.49 164,725,048.41 每股净资产 2.052 2.079 调整后的每股净资产 1.68 1.768 项目 报告期期末 上年同期 净利润 -2,092,180.92 -3,646,343.45 扣除非经常性损益后的净利润 -2,853,503.28 -3,651,660.95 每股收益 -0.026 -0.046 净资产收益率 -1.29% -2.27% 经营活动产生的现金流量净额 -12,589,087.35 -2,341,063.96 注：非经常性损益项目为各项营业外收入、支出净额：761,322.36元； 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.823 1.811 营业利润 -1.777 -1.766 净利润 -1.286 -1.278 扣除非经营性损益 后的净利润 -1.755 -1.743 报告期利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.037 0.037 营业利润 -0.036 -0.036 净利润 -0.026 -0.026 扣除非经营性损益 后的净利润 -0.036 -0.036 注：主要财务指标的计算方法： （1）每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 （2）每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 （3）调整后的每股净资产=（报告期末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—长期待摊费用）/年度末普通股股份总数 （4）每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 （5）净资产收益率=净利润/年度末股东权益 100% （6）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 （7）全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 （8）加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：ROE=P?E0＋NP 2＋EiMi M0－Ej Mj M0)。其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （9）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：EPS=P?S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0)。其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 二、股本变动及主要股东持股情况 1、股份变动情况 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配 送 公积金 增 其他 小 股 股 转股 发 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 22，959，255 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 22，959，255 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 23，515，745 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股份合计 46，475，000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 32，775，285 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 32，775，285 三、股份总数 79，250，285 1、股份变动情况 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 22，959，255 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 22，959，255 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 23，515，745 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股份合计 46，475，000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 32，775，285 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 32，775，285 三、股份总数 79，250，285 2、截止2004年6月30日，公司共有股东14,037户。 3、公司前十名股东持股情况（单位：股） 序 股东名称 期末持股数 号 1 厦门鑫旺经济开发有限公司 15，959，255 2 深圳市椰林湾饮食有限公司 10，648，000 3 珠海市运盛投资策划有限公司 7，000，000 4 深圳市达润投资策划有限公司 6，050，000 5 深圳成协房地产开发公司 1，210，000 6 市上步实业股份有限公司 1，210，000 7 厦门市佳酿贸易有限公司 930，490 8 晋江市闽南水产开发有限公司 605，000 9 厦门证券登记有限公司 605，000 深圳市华佳怡投资策划有限公 10 448，400 司 合 计 44,666,145 占总股本 股份性质 序 比例（%） 号 1 20.14 发起人法人股 2 13.44 定向法人股 3 8.83 发起人法人股 4 7.63 定向法人股 5 1.53 定向法人股 6 1.53 定向法人股 7 1.17 定向法人股 8 0.76 定向法人股 9 0.76 定向法人股 10 0.57 流通股 56.36 注：A、本公司前十名股东不存在关联关系。 B、报告期内，持股5%以上（含5%）的股东持股未发生变化。 C、报告期末持股5%以上（含5%）的股东所持股份的质押或冻结情况： 控股股东厦门鑫旺经济开发有限公司因其股东间纠纷并发生诉讼以及鑫旺公司与本公司往来款纠纷，厦门鑫旺经济开发有限公司持有本公司的全部股份15,959,255股均由法院冻结。 4、本报告期内公司控股股东未发生变更。 5公司前十名(流通部分)股东持股情况（单位：股） 种类（A、B、H股或其 股东名称 期末持股数 它） 序 号 1 深圳市华佳怡投资策划有限公司 448，400 A股 2 深圳市旭润商贸发展有限公司 347，900 A股 3 毛燕玲 295，000 A股 4 李素芹 243，357 A股 5 深圳市瑞德城贸易有限公司 229，677 A股 6 卢连美 214，983 A股 7 深圳市梦帆现代艺术设计有限公司 142，100 A股 8 肖艳兰 139，877 A股 9 王自力 135，000 A股 10 黄晶晶 133，600 A股 公司未知前十名流通股股东之间是否存 在关联关系或属于《上市公司股东持股 前十名流通股东关系说明 变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人。 三、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票行为未发生变化。 2、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘情况 （1）报告期内，于2004年6月8日召开的2003年年度股东大会审议批准，田青、郑爱民、李厚洋、郭俊东任公司第五届董事会董事；马建华、苏洋、王铁林任公司第五届董事会独立董事；郑嘉猷、颜子俊、黄岳晖任公司第五届监事会监事。 （2）公司第五届董事会第一次会议选举田青女士为公司董事长、郑爱民先生为副董事长。 （3）公司第五届董事会聘请李厚洋先生任公司总经理；杨洪祥先生、郭俊东先生任公司副总经理； （4）公司第五届董事会聘请郭俊东先生为公司董事会秘书。 （5）公司第五届监事会第一次会议选举郑嘉猷先生为公司监事会主席、颜子俊先生为监事会副主席。 四、管理层讨论与分析 （一）报告期内发生的重大事项讨论与分析 报告期内，公司实现主营业务收入3,652,852.77元，主营业务利润2,964,898.44元，比上年度同期分别增加了318.84%与264.80%，增加的主要原因是好时光（酒店）公寓之深圳华清店、华隆店已进入正常的经营管理阶段。 报告期内，公司按计划推进三大业务，即房地产开发与经营、好时光（酒店）公寓经营管理以及好时光文化事业： 1、房地产开发与经营：深圳华逸园二期的规划设计、营销策划筹备以及施工前的各项准备工作； 2、好时光（酒店）公寓经营管理：深圳华清店、华隆店的日常经营工作以及深圳华达店、三亚碧海店及北京龙城店的前期筹备工作。 3、好时光文化：推进“世界大学生和平大使选拔赛”中国各分赛区的各项工作，编辑、出版面向全国公开发行的《科学旅游》杂志等。 报告期内，公司进一步加大力度发展好时光（酒店）公寓，除了抓好已开业的深圳华清店、华隆店的日常经营工作外，还与众多的华达店业主签约，取得华达店的经营管理权。公司的目标是要将好时光（酒店）公寓打造成国内著名的经济型连锁公寓品牌，发展好时光文化，也是紧紧围绕这一目标服务。 （二）报告期内经营情况 报告期内，公司主营业务未发生变化，亦未发生对利润产生重大影响的其他经营活动。因开发项目深圳华逸园尚未建成，因此未能产生收益，主营业务收入3,652,852.77元主要为好时光（酒店）公寓的经营管理收入、物业租金。 目前公司在建项目深圳华逸园正在规划设计、营销策划筹备以及施工前准备工作中，好时光（酒店）公寓之深圳华清店、华隆店已进入正常经营管理阶段，深圳华达店、三亚海店及北京龙城店处在前期筹备工作中；“世界大学生和平大使选拔赛”中国各分赛区的工作开展中。 在经营中出现的问题与困难及解决方案：公司仍面临资金紧缺的老问题，希望通过加快开发深圳华逸园项目，实现资金早日回笼、以解决资金的紧缺问题。 （三）公司投资情况 1、公司在报告期内未募集资金，亦无报告期之前募集资金的使用延续到本报告期内使用的情况； 2、报告期内，公司下属二级子公司深圳市好时光酒店管理有限公司与深圳华达园业主签订华达园物业委托经营管理协议书，好时光酒店公司取得华达园物业的20年经营权。 3、报告期内，公司下属二级子公司深圳市中科旭飞科技发展有限公司因成立以来一直没有开展业务，经董事会同意予以注销该公司，目前有关手续正在办理中。 （四）下半年的业务发展计划 1、加快开发深圳华逸园地产项目； 2、抓好好时光（酒店）公寓之深圳华清店、华隆店的经营管理工作； 3、做好好时光（酒店）公寓之深圳华达店、三亚碧海店及北京龙城店的开业筹备工作。 4、做好“世界大学生和平大使选拔赛”中国总决赛、世界总决赛的承办工作。 （五）第三季度业绩预测 由于华逸园地产项目正处于开发过程中、好时光（酒店）公寓的经营管理业务还处于市场开拓和市场培育期、房地产开发暂时无项目，短期内主营业务均未能带来显著的收益，因此预计2004第3季度公司仍将持续发生经营性亏损。 五、重要事项 （一）公司治理实际状况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股东大会规范意见》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，并制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司信息披露管理办法》等一系列管理文件，符合中国证监会和国家经贸委于2002年1月7日发布的《上市公司治理规则》的要求。 （二）审议通过公司2004年半年度利润分配方案： 公司2004年半年度共实现净利润-2,092,180.92元，因此，2004年半年度暂不进行利润分配，也不转增股本。 （三）报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组。 （四）其他重要事项： 1、重大合同签订及履行情况：报告期内，公司下属二级子公司好时光酒店公司接受深圳华达园业主委托，经营管理好时光（酒店）公寓 华达店，华达店将于2004年底竣工入伙后由好时光酒店公司正式接管。 华达店基本情况：位于深圳市罗湖区布心路，地处豪宅区，占地3000多平方米，建筑面积29700平方米，共有公寓960套，建成后将是深圳最大的酒店式公寓。 2、重大担保事项：公司以深圳旭飞花园裙楼二层物业为本公司投资的华逸园项目开发建设贷款2500万元提供抵押担保。 3、报告期内，控股股东及其子公司没有占用公司资金的情况，公司仅有一笔控股股东之股东“鑫旺”资产管理委员会未偿还的款项，为控股股东改制前之历史遗留问题，金额为168万元。 4、报告期内，公司无重大委托他人进行现金资产管理事项。 5、由于公司没有发生对外担保、违规担保等情况，因此公司独立董事未就该等事项发表独立意见。 6、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 六、财务报告 （一）会计报表 1、资产负债表； 2、利润及利润分配表； 3、现金流量表。 （二）会计报表附注 七、备查文件 本年度报告的备查文件齐备完整，备查文件包括下列文件： （一）载有公司法定代表人田青女士、总经理李厚洋先生、主管会计工作负责人田青女士、会计主管人员张质良先生签名并盖章的公司2004年半年度会计报表； （二）报告期内在《证券时报》公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿； （三）载有董事长田青女士亲笔签署的公司2004年半年度报告正本。 以上文件存放于公司办公地址：厦门湖里区寨上长乐路1号公司办公室，股东可于办公时间向办公室索阅。 厦门好时光实业股份有限公司 董事会 董事长： 二OO四年八月十日 资产负债表（资产类）合并报表 编制单位：厦门好时光实业股份有限公司 2004年6月30日 2004年6月30日 项目 合并 资产： 流动资产： 货币资金 3,268,075.05 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 1,564,039.05 其他应收款 26,217,271.04 预付帐款 5,050,772.00 应收补贴款 存货 10,700,214.13 待摊费用 352,722.37 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产(与所属往来) 流动资产合计 47,153,093.64 长期投资： 长期股权投资 52,105,114.70 长期债权投资 长期投资合计 52,105,114.70 减：长期投资减值准备 长期投资净额 52,105,114.70 其中：合并价差（贷差以“（）”表示） - 其中：股权投资差额（贷差以“（）”表示） - 固定资产： 固定资产原值 99,176,121.28 减：累计折旧 13,801,870.86 固定资产净值 85,374,250.42 减：固定资产减值准备 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 85,374,250.42 无形资产及其他资产： 无形资产 248,307.00 长期待摊费用 29,401,407.82 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 29,649,714.82 递延税款： 递延税款借项 资产总计 214,282,173.58 项目 公司 资产： 流动资产： 货币资金 1,516,009.11 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 70,560.00 其他应收款 17,238,544.67 预付帐款 应收补贴款 存货 - 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产(与所属往来) 流动资产合计 18,825,113.78 长期投资： 长期股权投资 74,855,868.35 长期债权投资 长期投资合计 74,855,868.35 减：长期投资减值准备 长期投资净额 74,855,868.35 其中：合并价差（贷差以“（）”表示） 其中：股权投资差额（贷差以“（）”表示） 固定资产： 固定资产原值 94,648,960.34 减：累计折旧 12,323,574.95 固定资产净值 82,325,385.39 减：固定资产减值准备 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 82,325,385.39 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 - 递延税款： 递延税款借项 资产总计 176,006,367.52 2003年12月31日 项目 合并 资产： 流动资产： 货币资金 18,812,668.30 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 1,107,341.05 其他应收款 9,892,546.03 预付帐款 9,111,490.68 应收补贴款 存货 8,391,250.56 待摊费用 569,126.77 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产(与所属往来) 流动资产合计 47,884,423.39 长期投资： 长期股权投资 52,105,114.70 长期债权投资 长期投资合计 52,105,114.70 减：长期投资减值准备 长期投资净额 52,105,114.70 其中：合并价差（贷差以“（）”表示） 其中：股权投资差额（贷差以“（）”表示） 891,922.44 固定资产： 固定资产原值 97,511,693.28 减：累计折旧 11,432,083.94 固定资产净值 86,079,609.34 减：固定资产减值准备 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 86,079,609.34 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 22,226,504.61 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 22,226,504.61 递延税款： 递延税款借项 资产总计 208,295,652.04 项目 公司 资产： 流动资产： 货币资金 1,440,411.26 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 - 其他应收款 13,392,597.15 预付帐款 应收补贴款 存货 - 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产(与所属往来) - 流动资产合计 14,833,008.41 长期投资： 长期股权投资 75,037,731.20 长期债权投资 长期投资合计 75,037,731.20 减：长期投资减值准备 长期投资净额 75,037,731.20 其中：合并价差（贷差以“（）”表示） 其中：股权投资差额（贷差以“（）”表示） 891,922.44 固定资产： 固定资产原值 94,648,960.34 减：累计折旧 10,810,876.69 固定资产净值 83,838,083.65 减：固定资产减值准备 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 83,838,083.65 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 - 递延税款： 递延税款借项 资产总计 173,708,823.26 资产负债表（负债及所有者权益类）合并报表 编制单位：厦门好时光实业股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项目 2004年6月30日 合并 公司 流动负债： 短期借款 22,160,000.00 5,000,000.00 应付票据 应付帐款 2,173,676.99 49,943.49 预收帐款 应付工资 32,105.00 - 应付福利费 955,979.25 955,555.21 应付股利 应交税金 -78,070.21 -113,551.37 其他应交款 811.09 - 其他应付款 22,142,131.19 7,461,887.52 预提费用 19,665.18 19,665.18 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 47,406,298.49 13,373,500.03 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 47,406,298.49 13,373,500.03 少数股东权益 4,243,007.60 - 股东权益： 股本 79,250,285.00 79,250,285.00 减：已归还投资 股本净额 79,250,285.00 79,250,285.00 资本公积 74,674,690.82 74,674,690.82 盈余公积 4,590,910.24 4,590,910.24 其中：法定公益金 2,627,338.86 2,627,338.86 未分配利润 4,116,981.43 4,116,981.43 以前年度损益 股东权益合计 162,632,867.49 162,632,867.49 负债及股东权益总计 214,282,173.58 176,006,367.52 项目 2003年12月31日 合并 公司 流动负债： 短期借款 23,000,000.00 - 应付票据 - - 应付帐款 1,893,115.49 49,943.49 预收帐款 - - 应付工资 12,720.00 12,720.00 应付福利费 948,338.81 947,914.77 应付股利 - - 应交税金 -91,344.07 -113,551.37 其他应交款 516.13 - 其他应付款 15,130,340.13 7,927,417.60 预提费用 159,330.36 159,330.36 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 41,053,016.85 8,983,774.85 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 41,053,016.85 8,983,774.85 少数股东权益 2,517,586.78 - 股东权益： 股本 79,250,285.00 79,250,285.00 减：已归还投资 - - 股本净额 79,250,285.00 79,250,285.00 资本公积 74,674,690.82 74,674,690.82 盈余公积 4,590,910.24 4,590,910.24 其中：法定公益金 2,627,338.86 2,627,338.86 未分配利润 6,209,162.35 6,209,162.35 以前年度损益 股东权益合计 164,725,048.41 164,725,048.41 负债及股东权益总计 208,295,652.04 173,708,823.26 企业负责人： 总经理： 财务负责人： 利润及利润分配表合并报表 编制单位：厦门好时光实业股份有限公司 2004年6月30日 2004年1-6月 项目 合并数 公司数 一、主营业务收入 3,652,852.77 100,000.00 减：主营业务成本 512,544.26 - 主营业务税金及附加 175,410.07 - 二、主营业务利润 2,964,898.44 100,000.00 加：其他业务利润 - - 减：存货跌价损失 - - 营业费用 2,047,257.64 - 管理费用 3,360,719.59 1,970,045.68 财务费用 447,451.54 40,992.39 三、营业利润 -2,890,530.33 -1,911,038.07 加：投资损益 - -181,862.85 补贴收入 - - 营业外收入 822,270.00 720.00 减：营业外支出 60,947.64 - 加：以前年度损益调整 - - 四、利润总额 -2,129,207.97 -2,092,180.92 减：所得税 - - 少数股东损益 -37,027.05 - 五、净利润 -2,092,180.92 -2,092,180.92 加：年初未分配利润 6,209,162.35 6,209,162.35 盈余公积转入 - - 其他转入 - - 六、可供分配的利润 4,116,981.43 4,116,981.43 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七、可供股东分配的利润 4,116,981.43 4,116,981.43 减：应付普通股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 已分配普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 4,116,981.43 4,116,981.43 2003年1-6月 项目 合并数 公司数 一、主营业务收入 872,141.18 840,981.38 减：主营业务成本 - - 主营业务税金及附加 59,392.72 57,495.89 二、主营业务利润 812,748.46 783,485.49 加：其他业务利润 - - 减：存货跌价损失 - - 营业费用 - - 管理费用 3,388,909.00 1,986,909.34 财务费用 1,276,989.75 924,134.05 三、营业利润 -3,853,150.29 -2,127,557.90 加：投资损益 -192,902.05 -1,518,785.55 补贴收入 - - 营业外收入 5,317.50 - 减：营业外支出 - - 加：以前年度损益调整 - - 四、利润总额 -4,040,734.84 -3,646,343.45 减：所得税 - - 少数股东损益 -394,391.39 - 五、净利润 -3,646,343.45 -3,646,343.45 加：年初未分配利润 5,774,617.88 5,774,617.88 盈余公积转入 - - 其他转入 - - 六、可供分配的利润 2,128,274.43 2,128,274.43 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七、可供股东分配的利润 2,128,274.43 2,128,274.43 减：应付普通股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 已分配普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 2,128,274.43 2,128,274.43 公司负责人： 总经理： 财务负责人： 利润表补充资料表 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 公司负责人： 总经理： 财务负责人： 现金流量表合并报表 编制单位：厦门好时光实业股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 3,181,462.66 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3,881,459.69 收到的租金 - 现金流入小计 7,062,922.35 购买商品、接受劳务支付的现金 787,455.74 支付给职工以及为职工支付的现金 930,963.80 支付的各项税费 161,234.49 支付的其他与经营活动有关的现金 17,772,355.67 支付的所得税款 现金流出小计 19,652,009.70 经营活动产生的现金流量净额 -12,589,087.35 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 - 购置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,664,428.00 而支付的现金 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,664,428.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,664,428.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 5,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 5,000,000.00 偿还债务所支付的现金 5,840,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 451,077.90 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 6,291,077.90 筹资活动产生的现金流量净额 -1,291,077.90 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -15,544,593.25 项目 公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 100,000.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 16,502.57 收到的租金 现金流入小计 116,502.57 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 130,963.80 支付的各项税费 1,965.00 支付的其他与经营活动有关的现金 4,863,357.17 支付的所得税款 - 现金流出小计 4,996,285.97 经营活动产生的现金流量净额 -4,879,783.40 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 - 购置固定资产、无形资产和其他长期资产 而支付的现金 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 - 投资活动产生的现金流量净额 - 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 5,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 5,000,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,618.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 44,618.75 筹资活动产生的现金流量净额 4,955,381.25 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 75,597.85 现金流量表（续）合并报表 编制单位：厦门好时光实业股份有限公司 2004年6月 单位：人民币元 项目 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -2,092,180.92 加：少数股东损益 37,027.05 计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 2,974,236.17 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） 216,404.40 预提费用增加（减：减少） -139,665.18 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减收益） 资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 451,077.90 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -2,308,963.57 经营性应收项目的减少（减：增加） -8,858,212.80 经营性应付项目的增加（减：减少） -2,868,810.40 增值税增加净额（减：减少） 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -12,589,087.35 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转入资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 3,268,075.05 减：现金的期初余额 18,812,668.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,544,593.25 项目 公司数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -2,092,180.92 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 固定资产折旧 1,512,698.26 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） -139,665.18 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减收益） 资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 44,618.75 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） - 经营性应收项目的减少（减：增加） -3,736,097.87 经营性应付项目的增加（减：减少） -469,156.44 增值税增加净额（减：减少） 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -4,879,783.40 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转入资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,516,009.11 减：现金的期初余额 1,440,411.26 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 75,597.85 公司负责人： 总经理： 财务负责人： 资产减值准备明细表 编制单位：厦门好时光实业股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 2,068,932.84 - 其中：应收账款 70,560.00 - 其他应收款 1,998,372.84 - 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 415,074.33 - 其中：产成品 415,074.33 - 开发成本 - - 原材料 - - 在产品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：机器设备 - - 其他设备 - - 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 合计 2,484,007.17 - 项 目 本期转回数 因资产价值 其他原因 回升转回数 转回数 一、坏账准备合计 - - 其中：应收账款 - - 其他应收款 - - 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中：产成品 - - 开发成本 - - 原材料 - - 在产品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：机器设备 - - 其他设备 - - 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 合计 - - 项 目 合计 年末余额 一、坏账准备合计 - 2,068,932.84 其中：应收账款 - 70,560.00 其他应收款 - 1,998,372.84 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 415,074.33 其中：产成品 - 415,074.33 开发成本 - - 原材料 - - 在产品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：机器设备 - - 其他设备 - - 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 合计 - 2,484,007.17 厦门好时光实业股份有限公司 会计报表附注 2004年度中期 金额单位：人民币元 一、公司简介 本公司前身是厦门市海洋渔业开发公司，于1984年10月经厦门市水产局批准成立。1992年5月22日经厦门市经济体制改革委员会厦体改[1992]011号文批准改制为股份有限公司，同年6月向社会公开发行股票，1993年1月18日正式注册成立厦门市海洋渔业开发股份有限公司，1993年10月26日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]84号文批准向社会公开发行人民币普通股20,750,600股，并于1993年11月1日在深圳证券交易所上市交易。1995年2月21日经股东大会审议并经厦门市工商局核准更名为厦门海发投资实业股份有限公司，2001年5月17日经股东大会审议并经厦门市工商局核准更名为厦门旭飞实业股份有限公司，2002年10月29日经股东大会审议并经厦门市工商局核准更名为厦门好时光实业股份有限公司（股票简称“好时光”）。公司目前的注册资本为人民币79,250,285.00元。 本公司主要的经营范围包括：房地产开发经营；海洋渔业；电子产品及通讯设备、仪器仪表、文化办公用机械及器材制造；自营和代理除国家统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品除外的其它商品及技术的进出口业务；加工贸易；代售车船票；批发、零售工艺美术品、日用百货、金属材料、电器机械及器材、电子产品及通信设备、建筑材料、汽车零配件、计算机及软件、渔需物资、五金交电化工、塑料制品、橡胶制品、纺织品。 二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 7.坏账核算方法 坏账确认标准 a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末对应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）进行逐项分析,对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。 8.存货核算方法 存货分为原材料、开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品等五大类。 存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账。房地产开发中的土地在开发成本科目核算和归集，包括土地使用费、征地补偿费、三通一平基础建设等前期费用，房屋建成后转入开发产品科目；公共配套设施费用按受益各开发项目可售建筑面积分摊计入各项目成本。 库存商品发出按加权平均法计价，开发产品销售时按个别确认法计价，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。 期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，预计其成本不可回收的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 9.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按成本与市价孰低法计价，依投资投资类别对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 10.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额分别情况进行处理。若初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，则在期末时，对股权投资差额进行摊销。其中合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，未规定投资期限的，按10年的期限平均摊销计入当期损益。若初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，则直接计入资本公积。 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的4%）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30-60年 1.6%-3.2% 机器设备 8年 12% 运输工具 10年 9.6% 电子及其他设备 5-8年 12%-19.2% 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账。 a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.其他长期待摊费用：有明确受益期的，按受益期平均摊销，没有明确收益期的，自受益日起分3-5年平均摊销；不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 15.借款费用 （1）借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （2）资本化金额的确定 至当期止为开发房地产或购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： a.为开发房地产或购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为开发房地产或购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （3）暂停资本化 若房地产开发或固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所开发的房地产或购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 16.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 房地产销售 在房产完工并验收合格，房产所有权上的重要风险和报酬转移给买方，相关的收入可以收到，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 物业出租收入 按本公司与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额,确认房屋出租收入的实现。 提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 18.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。 三、会计政策、会计估计变更和会计差错更正事项 本公司本年度无会计政策、会计估计变更和会计差错更正事项 四、税项 税项 计税基础 增值税 商品销售收入 营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 企业所得税 应纳税所得额 税项 税率 增值税 17% 营业税 5% 城市维护建设税 1%、7% 企业所得税 15% 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 币种 2004-06-30 2003-12-31 现金 RMB 488,407.84 1,794,072.89 银行存款 RMB 2,779,667.21 17,018,595.41 其他货币资金 RMB - - 合计 3,268,075.05 18,812,668.30 2、应收账款 2004-06-30 账龄 金额 比例 1年以内 641,000.00 40.98% 1-2年 - - 3年以上 993,599.05 59.02% 合计 1,634,599.05 100% 账龄 坏账准备 净额 1年以内 - 641,000.00 1-2年 - - 3年以上 70,560.00 923,039.05 合计 70,560.00 1,564039.05 2003-12-31 账龄 金额 比例 1年以内 - - 1-2年 1,107,341.05 94.01% 3年以上 70,560.00 5.99% 合计 1,177,901.05 100% 账龄 坏账准备 净额 1年以内 - - 1-2年 - 1,107,341.05 3年以上 70,560.00 - 合计 70,560.00 1,107,341.05 于2004年06月30日大额欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 深圳华安园房款 641,000.00 1年 房款 本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 厦门隆德信建设公司 70,560.00 70,560.00 单位名称 账龄 计提原因 厦门隆德信建设公司 5年以上 长期无法收回 3、其他应收款 2004-06-30 账龄 金额 比例 1年以内 13,847,423.07 49.24% 1-2年 10,260,441.30 36.48% 2-3年 507,240.00 1.8% 3年以上 3,600,539.51 12.48% 合计 28,215,643.88 100% 账龄 坏账准备 净额 1年以内 - 13,847,423.07 1-2年 - 10,260,441.30 2-3年 - 507,240.00 3年以上 1,988,372.84 1,602,166.67 合计 1,988,372.84 26,217,271.04 2003-12-31 账龄 金额 比例 1年以内 2,369,621.37 19.92% 1-2年 5,503,811.08 46.29% 2-3年 186,245.00 15.7% 3年以上 3,831,241.42 32.22% 合计 11,890,918.87 100% 坏账准备 净额 账龄 - 2,369,621.37 1年以内 - 5,503,811.08 1-2年 - 186,245.00 2-3年 1,998,372.84 1,832,868.58 3年以上 1,998,372.84 9,892,546.03 合计 于2004年06月30日的大额欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 深圳华逸园房地产开发有限公司 13,405,251.07 1年内 中国旅游国际信托公司 1,000,000.00 1-2年 北京昌信回龙园别墅有限公司 4,200,000.00 1-2年 厦门“鑫旺”资产管理委员会 1,675,048.51 3年以上 同安新店冷冻厂 1,046,652.00 5年以上 单位名称 欠款原因 深圳华逸园房地产开发有限公司 往来 中国旅游国际信托公司 合作往来 北京昌信回龙园别墅有限公司 往来 厦门“鑫旺”资产管理委员会 往来款 同安新店冷冻厂 往来 本公司于本期末累计计提的其他应收帐款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 同安新店冷冻厂 1,046,652.00 1,046,652.00 厦门海洋科技开发 685,314.98 685,314.98 有限公司 单位名称 账龄 计提原因 同安新店冷冻厂 5年以上 长期无法收回 厦门海洋科技开发 5年以上 长期无法收回 有限公司 4、预付账款 2004-06-30 账 金额 比例 龄 1年以内 50,772.00 1.01% 1-2年 5,000,000.00 98.99% 2-3年 3年以上 合计 5,050,772 100% 账 2003-12-31 龄 金额 比例 1年以内 383,146.00 4.20% 1-2年 7,728,344.68 84.82% 2-3年 1,000,000.00 10.98% 3年以上 合 计 9,111,490.68 100% 于2004年06月30日的大额欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 深圳市旭雅装饰设计工程有限公司 4,800,000.00 珠影公司 200,000.00 单位名称 欠款时间 欠款原因 深圳市旭雅装饰设计工程有限公司 1-2年 装修工程款 珠影公司 1-2年 合作款 5、存货及存货跌价准备 2004-06-30 项目 金额 跌价准备 原材料 80,793.32 80,793.32 产成品及库存 256,617.98 256,617.98 商品 开发成本 1,453,490.00 - 开发产品 7,318,402.68 - 低值易耗品 2,005,984.48 77,663.03 合计 1,115,288.46 415,074.33 项目 净额 金额 原材料 0 80,793.32 产成品及库存 0 256,617.98 商品 开发成本 1,453,490.00 1,722,196.30 开发产品 7,318,402.68 6,530,946.94 低值易耗品 1,928,321.45 215,770.35 合计 10,700,214.13 8,806,324.89 2003-12-31 项目 跌价准备 净额 原材料 80,793.32 0 产成品及库存 256,617.98 0 商品 开发成本 - 1,722,196.30 开发产品 - 6,530,946.94 低值易耗品 77,663.03 138,107.32 合计 415,074.33 8,391,250.56 存货跌价准备： 项目 2003-12-31 本期增加 原材料 80,793.32 产成品及库存 256,617.98 商品 低值易耗品 77,663.03 合计 415,074.33 项 目 本期转回 2004-06-30 原材料 80,793.32 产成品及库存 256,617.98 商品 低值易耗品 77,663.03 合 计 415,074.33 开发成本明细列示如下： 项 目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 荔盛园 19,000,000.00 合计 19,000,000.00 项 目 2004-06-30 2003-12-31 荔盛园 1,453,490.00 1,453,490.00 合计 1,453,490.00 1,453,490.00 开发产品明细列示如下： 项 目 竣工时间 2003-12-31 本期增加 华安园 2000.11 6,530,946.94 1,300,000.00 合 计 6,530,946.94 1,300,000.00 项 目 本期减少 2004-06-30 华安园 512,544.26 7,318,402.68 合 计 512,544.26 7,318,402.68 6、待摊费用 类别 2003-12-31 本期增加 装修费 159,430.00 - 广告费 358,463.29 - 其他 51,233.48 122,709.60 合 计 569,126.77 122,709.60 类别 本期减少 2004-06-30 装修费 159,430.00 0 广告费 179,684.00 178,779.29 其他 - 173,943.08 合 计 339,114.00 352,722.37 7、长期投资 （1）长期投资列示如下： 项 目 2003-12-31 本期增加 5,505,114.70 长期股权投资 - - 减：减值准备 其他长期投资 46,600,000.00 - 52,105,114.70 长期投资净额 长期债权投资 减：减值准备 长期债权投资净额 合 计 52,105,114.70 项 目 本期减少 2004-06-30 5,505,114.70 长期股权投资 - - 减：减值准备 其他长期投资 - 46,600,000.00 52,105,114.70 长期投资净额 长期债权投资 减：减值准备 长期债权投资净额 合 计 52,105,114.70 （2）长期股权投资 a、其他股权投资 股权 被投资单位 投资期限 初始投资额 比例 一、权益法核算单 位： 深圳市中科旭飞 2000.8.23 33% 4,620,000.00 科技投资发展有 -2030.8.23 限公司 小 计 4,620,00.00 二、成本法核算单 位： 华逸园项目 小 计 本期权益 被投资单位 2003-12-31 累计权益调整本期增(减) 调整 一、权益法核算单 位： 深圳市中科旭飞 4,613,192.26 科技投资发展有 限公司 小 计 4,613,192.26 二、成本法核算单 位： 华逸园项目 46,600,000.00 小 计 46,600,000.00 被投资单位 2004-06-30 一、权益法核算单 位： 深圳市中科旭飞 4,613,192.26 科技投资发展有 限公司 小 计 4,613,192.26 二、成本法核算单 位： 华逸园项目 46,600,000.00 小 计 46,600,000.00 b、股权投资差额 被投资单位 投资期限 股权 初始投资额 比例 深圳市好时光投 991,024.44 资有限公司 总 计 被投资单位 本期摊销 累计摊销 形成原因 深圳市好时光投 99,102.00 溢价收购 资有限公司 总 计 被投资单位 摊销期限 摊余价值 深圳市好时光投 10年 891,922.44 资有限公司 总 计 52,105,114..70 （3）长期债权投资 a、债券投资 初始 投资成 2002-12 债券种类 面值 年利率 本 到期日 -31 本期摊 本期 累计 销溢 应计利 应收利 2003-0 减值 息 息 6-30 准备 注 (折)价 备 8、固定资产及累计折旧 类 别 2003-12-31 本期增加 固定资产原值 房屋建筑物 93,551,045.35 机器设备 216,362.00 运输工具 1,811,552.77 电子及其他设备 1,932,733.16 1,664,428.00 合 计 97,511,693.28 1,664,428.00 累计折旧： 房屋建筑物 8,683,420.89 1,483,981.46 机器设备 212,378.37 644.40 运输工具 1,780,237.27 24,633.05 电子及其他设备 756,047.41 860,465.01 合 计 11,432,083.94 2,369,723.92 净 值 86,079,609.34 类 别 本期减少 2004-06-30 固定资产原值 房屋建筑物 93,551,045.35 机器设备 216,362.00 运输工具 1,811,552.77 电子及其他设备 3,597,161.16 合 计 99,176,121.28 累计折旧： 房屋建筑物 10,167,402.35 机器设备 213,022.77 运输工具 1,804,870.32 电子及其他设备 1,616,512.42 合 计 13,801,807.86 净 值 85,374,250.42 9、短期借款 2004-06-30 借款类别 原 币 折合人民币 银行借款 其中：抵押 14,160,000.00 14,160,000.00 担保 8,000,000.00 8,000,000.00 合 计 22,160,000.00 22,160,000.00 2003-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 银行借款 其中：抵押 15,000,000.00 15,000,000.00 担保 8,000,000.00 8,000,000.00 合 计 23,000,000.00 23,000,000.00 上述借款已逾期未偿还情况： 贷款单位 贷款金额 到期日 深圳市农村信用合作社 8,000,000.00 2002.2.23 合计 8,000,000.00 贷款单位 利率 用途 深圳市农村信用合作社 7.16% 流动资金周转 合计 10、应付票据 应付票据截止2004年06月30日余额为0元。 11、应付账款 应付账款截止2004年06月30日余额为￥2,173,676.99元。 12、预收账款 预收账款截止2004年06月30日余额为0元。 13、应交税金 税 种 2004-06-30 2003-12-31 房产税 营业税 27,511.95 17,204.47 增值税 -107,882.68 -107,882.68 企业所得税 -5,668.69 -4,693.13 城市维护建设税 275.09 172.03 其他 7,694.12 3,855.24 合 计 -78,070.21 -91,344.07 14、其他应付款 其他应付款截止2004年06月30日余额为￥22,142,131.19元。 15、预提费用 项 目 2004-06-30 2003-12-31 利息 其他 19,665.18 159,330.36 合 计 19,665.18 159,330.36 16、股本 2003-12-31 一、期末未上市流通股份 1.发起人股份 22,154,000.00 其中: 境内法人持有股份 22,154,000.00 2.非发起人股份 24,321,000.00 其中: 境内法人持有股份 24,321,000.00 未上市流通股份合计 46,475,000.00 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 32,775,285.00 已上市流通股份合计 32,775,285.00 三、股份总数（股） 79,250,285.00 本期增（减）变动 2004-06-30 一、期末未上市流通股份 1.发起人股份 - 22,154,000.00 其中: 境内法人持有股份 - 22,154,000.00 2.非发起人股份 - 24,321,000.00 其中: 境内法人持有股份 - 24,321,000.00 未上市流通股份合计 - 46,475,000.00 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 - 32,775,285.00 已上市流通股份合计 - 32,775,285.00 三、股份总数（股） - 79,250,285.00 17、资本公积 项 目 2004-06-30 2003-12-31 股本溢价 74,674,690.82 74,674,690.82 合 计 74,674,690.82 74,674,690.82 18、盈余公积 项 目 2004-06-30 2003-12-31 法定盈余公积 1,963,571.38 1,963,571.38 法定公益金 2,627,338.86 2,627,338.86 合 计 4,590,910.24 4,590,910.24 19、未分配利润 项 目 2003-12-31 本期增加 未分配利润 6,209,162.35 项 目 本期减少 2004-06-30 未分配利润 2,092,180.92 4,116,981.43 20、主营业务收入及成本 主营业务收入 行业 2004年1-6月 2003年1-6月 房地产行业 658,296.00 872,141.18 租赁服务业 2,994,556.77 合计 3,652,852.77 872,141.18 主营业务成本 行业 2004年1-6月 2003年1-6月 房地产行业 512,544.26 59,392.72 租赁服务业 合计 512,544.26 59,392.72 主营业务毛利 行业 2004年1-6月 2003年1-6月 房地产行业 145,751.74 812,748.46 租赁服务业 2,994,556.77 合计 3,140,308.51 812,748.46 21、财务费用 类 别 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 451,077.90 1,293,547.93 减：利息收入 4,513.36 16,558.18 其他 887.00 合 计 447,451.54 1,276,989.75 22、投资收益 类 别 2004年1-6月 2003年1-6月 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 396,000.00 权益法核算公司所有者权益净增(减) -588,902.05 短期投资损益 合 计 -192,902.05 23、营业外收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 其他收入 720.00 5,317.50 项目补偿 821,550.00 合 计 822,270.00 5,317.50 24、营业外支出 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 罚款支出 60,947.64 合 计 60,947.64 25、收到的的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004年1-6月 往来款 3,876,946.33 存款利息 4,513.36 合计 3,881,459.69 26、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004年1-6月 往来款 16,781,423.00 管理费用 990,932.67 合 计 17,772,355.67 27、收到的的其他与投资活动有关的现金 项 目 2004年1-6月 六、母公司会计报表主要项目注释 1、长期投资 （1）长期投资列示如下： 项 目 2003-12-31 本期增加 长期股权投资 28,437,731.20 129,270.31 减：减值准备 其他长期投资 46,600,000.00 长期投资净额 75,037,731.20 长期债权投资 减：减值准备 长期债权投资 净额 合 计 75,037,731.20 129,270.31 项 目 本期减少 2004-06-30 长期股权投资 311,133.16 28,255,868,35 减：减值准备 其他长期投资 46,600,000.00 长期投资净额 74,855,868,35 长期债权投资 减：减值准备 长期债权投资 净额 合 计 311,133,16 74,855,868,35 （2）长期股权投资 a、其他股权投资 被投资单位 投资期股权 限 比例 一.权益法核算单位： 深圳市好时光投资有限公 1997.06.12- 90% 司 2007.06.12 北京旭飞房地产开发有限 2000.5- 70% 公司 2020.5 深圳市中佳飞房地产公司 10% 小 计 二.成本法核算单位： 华逸园项目 小 计 b、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 深圳市好时光投资有 991,024.44 限公司 合 计 被投资单位 初始投资额 2003-12-31 一.权益法核算单位： 深圳市好时光投资有限公 27,000,000.00 20,727,902.62 司 北京旭飞房地产开发有限 7,000,000.00 6,003,204.56 公司 深圳市中佳飞房地产公司 1,000,000.00 814,701.58 小 计 35,000,000.00 27,545,808.76 二.成本法核算单位： 华逸园项目 46,600,000.00 46,600,000.00 小 计 46,600,000.00 46,600,000.00 b、股权投资差额 被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 深圳市好时光投资有 限公司 合 计 本期权益 累计权益 被投资单位 调整 调整 一.权益法核算单位： 深圳市好时光投资有限公 -311,133.16 -6,583,230.54 司 北京旭飞房地产开发有限 129,270.31 -867,525.13 公司 深圳市中佳飞房地产公司 -185,298.42 小 计 -181,862.85 -7,636,054.09 二.成本法核算单位： 华逸园项目 小 计 b、股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 深圳市好时光投资有 10年 限公司 合 计 被投资单位 本期增(减) 2004-06-30 一.权益法核算单位： 深圳市好时光投资有限公 20,416,769.46 司 北京旭飞房地产开发有限 6,132,474.87 公司 深圳市中佳飞房地产公司 814,701.58 小 计 27,363,945.91 二.成本法核算单位： 华逸园项目 46,600,000.00 小 计 46,600,000.00 b、股权投资差额 被投资单位名称 形成原因 摊余价值 深圳市好时光投资有 溢价收购 891,922.44 限公司 合 计 74,855,868.35 2、投资收益 类 别 2004年1-6月 2003年1-6月 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 396,000.00 权益法核算公司所有者权益净增(减) - -1,914,785,55 短期投资损益 合 计 -1,518,785,55 七、关联方关系及交易 （一）关联方概况 1、与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注五.2列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 注册 注册 企业名称 地址 资本 厦门鑫旺经济 厦门市 3179万元 开发有限公司 拥有本公司 主营 企业名称 股份比例 业务 厦门鑫旺经济 20.14% 房地产开发 开发有限公司 与本公司 经济 法定代 企业名称 关系 性质 表人 厦门鑫旺经济 本公司大 有限责任 郑嘉猷 开发有限公司 经营 股东 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 存在控制关系的关联方的注册资本如上所述，本期无增减变化。 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2003-12-31 比例 本期增加(减少) 厦门鑫旺经济 15,959,255.00 20.14% - 开发有限公司 企业名称 2004-06-30 比例 厦门鑫旺经济 15,959,255.00 20.14% 开发有限公司 2、不存在控制关系但有交易往来的关联方 企业名称 与本公司的关系 深圳市旭飞实业有限公司 本公司大股东的股东 （二）关联方交易事项 1、关联方向本公司承包资产经营权并支付费用 关联方向本公司承包资产经营权付费有关明细资料如下： 关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月 深圳市旭飞实业有限公司 100,000.00 487,994.58 2、支付利息 （1）截至2004年06月30日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金额 期限 . 合 计 - （三）关联方应收应付款项余额 金 额 关联方名称 2004-06-30 2003-12-31 其他应收款： 深圳市旭飞实业有限公司 厦门鑫旺经济开发公司 1,675,048.51 1,675,048.51 其他应付款： 深圳市旭飞实业有限公司 7,000.00 7,000.00 厦门鑫旺经济开发有限公司 2,168,915,88 1,096,354.04 占各项目款项余额比例 关联方名称 2004-06-30 2003-12-31 其他应收款： 深圳市旭飞实业有限公司 厦门鑫旺经济开发公司 其他应付款： 深圳市旭飞实业有限公司 厦门鑫旺经济开发有限公司 八、或有事项：无 九、承诺事项：本公司无需披露的重大承诺事项 十、资产抵押情况 截至2004年06月30日止，本公司的资产抵押情况如下： 抵押物 账面金额 取得贷款、银行票据的 旭飞华天苑二层A、B栋 30,624,000.00 9,160,000.00 此外，本公司以资产深圳市旭飞花园二楼商业裙楼1426.23平方米于2003年5月为深圳华逸园房地产开发有限公司开发华逸园项目贷款1400万元提供了抵押担保；以资产深圳市旭飞花园二楼商业裙楼1573.77平方米于2003年5月为华逸园项目贷款1100万元提供了抵押担保。上述2500万元抵押担保已于2004年5月28日到期，本公司已续贷至2004年11月1日。 十一、资产负债表日后非调整事项：无 十二、其他重大事项 1、重大合同签订及履行情况：报告期内，公司下属二级子公司好时光酒店公司接受深圳华达园业主委托，经营管理好时光（酒店）公寓 华达店，华达店将于2004年底竣工入伙后由好时光酒店公司正式接管。 华达店基本情况：位于深圳市罗湖区布心路，地处豪宅区，占地3000多平方米，建筑面积29700平方米，共有公寓960套，建成后将是深圳最大的酒店式公寓。 十三、相关指标计算表 1、本公司2004年1至6月净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率(%) 报告期利润 全面推薄 加权平均 主营业务利润 1.823 1.811 营业利润 -1.777 -1.766 净利润 -1.286 -1.278 扣除非经营性损益 后的净利润 -1.755 -1.743 每股收益（元） 报告期利润 全面推薄 加权平均 主营业务利润 0.037 0.037 营业利润 -0.036 -0.036 净利润 -0.026 -0.026 扣除非经营性损益 后的净利润 -0.036 -0.036 2、计算方法 （1）全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 （2）加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE＝ E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 （3）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS＝ S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 上述2004年6月30日年报公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制。 单位负责人 财务负责人 日 期 日 期 |
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