陕西广电网络传媒股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.11 15:20 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事李琦、张晓、徐建选、王占良、独立董事马治国因公出差未能出席公司第四届董事会第十九次会议。董事李琦委托董事王立群，董事张晓、徐建选、王占良委托董事谢林平，独立董事马治国委托独立董事殷仲民对本报告代行同意的表决权。 本公司董事长韩本毅先生、总经理谢林平先生、会计主管李新娟女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司2004年半年度财务报告未经审计。 释 义 本公司：陕西广电网络传媒股份有限公司； 黄河机电：黄河机电股份有限公司，本公司的前身； 陕广电：陕西省广播电视信息网络有限责任公司，本公司第一大股东； 黄河厂：国营黄河机器制造厂，本公司第二大股东，原第一大股东； 广电股份：陕西省广播电视信息网络股份有限公司，本公司的关联公司； 黄河科技：陕西黄河科技有限责任公司，本公司的关联公司； 宝鸡广电：宝鸡广电网络传媒有限责任公司，本公司的控股子公司； 广才科技：西安广才科技有限责任公司，本公司的控股子公司； 北京泽万达：北京泽万达影像技术有限公司，本公司的控股子公司。 目 录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层分析与讨论 第五节 重要事项 第六节 财务报告（未经审计） 第七节 备查文件 第一节 公司基本情况 一、公司简介 1、中文名称：陕西广电网络传媒股份有限公司 中文缩写：广电网络 英文名称：SHAANXI BROADCAST & TV NETWORK INTERMEDIARY CO.,LTD. 英文缩写：SXBN 2、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：广电网络 股票代码：600831 3、注册地址：西安市太白南路363号影视大酒店副楼 办公地址：西安市太白南路363号影视大酒店副楼 邮政编码：710068 互联网网址：http://www. 600831.com 电子信箱（E-mail）：[email protected] 4、法定代表人：韩本毅 5、董事会秘书：李道光 电话：（029）88255370 证券事务代表：范勇建 电话：（029）88253276 联系地址：西安市太白南路363号影视大酒店副楼公司证券部 传真：（029）88278115 电子信箱（E-mail）：[email protected] 6、指定信息披露报纸：《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》 指定国际互联网网址：http://www.sse.com. cn 半年度报告备置地点：公司证券部 二、主要财务数据和指标 单位：元 报告期期末 上年末 流动资产 71,649,708.18 68,069,167.32 流动负债 85,540,146.34 128,024,949.05 总资产 268,112,319.07 313,851,841.41 股东权益 168,957,650.29 161,289,321.95 （不含少数股东权益） 每股净资产 1.255 1.318 调整后的每股净资产 1.241 1.314 报告期 上年同期 净利润 11,028,585.46 14,613,781.66 扣除非经常性 11,078,585.46 14,613,678.97 损益后的净利润 每股收益（全面摊薄） 0.082 0.119 每股收益（加权平均） 0.082 0.119 净资产收益率(%) 6.53 8.82 （全面摊薄） 净资产收益率(%) 6.61 9.24 （加权平均） 经营活动产生的 18,409,037.85 5,984,794.79 现金流量净额 报告期期末比 年初增减（％） 流动资产 5.26 流动负债 -33.18 总资产 -14.57 股东权益 4.75 （不含少数股东权益） 每股净资产 -4.78 调整后的每股净资产 -5.56 报告期比上年 同期增减（％） 净利润 -24.53 扣除非经常性 -24.19 损益后的净利润 每股收益（全面摊薄） -31.09 每股收益（加权平均） -31.09 净资产收益率(%) -25.96 （全面摊薄） 净资产收益率(%) -28.46 （加权平均） 经营活动产生的 207.60 现金流量净额 注：扣除非经常性损益涉及的项目为营业外支出，金额为50,000.00元。 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的财务指标 报告期利润 净资产收益率（%） （元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25,909,801.66 15.34 15.53 营业利润 11,950,285.98 7.07 7.16 净利润 11,028,585.46 6.53 6.61 扣除非经常性 11,078,585.46 6.56 6.64 损益后的净利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.19 0.19 营业利润 0.089 0.089 净利润 0.082 0.082 扣除非经常性 0.082 0.082 损益后的净利润 第二节 股本变动和主要股东持股情况 一、股份总数及结构 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 65,116,700 ＋6,511,670 其中： 65,116,700 ＋6,511,670 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,318,730 ＋631,873 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 71,435,430 ＋7,143,543 二、已上市流通股份 50,981,807 ＋5,098,181 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,981,807 ＋5,098,181 三、股份总数 122,417,237 ＋12,241,724 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： ＋6,511,670 71,628,370 国家持有股份 ＋6,511,670 71,628,370 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 ＋631,873 6,950,603 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 ＋7,143,543 78,578,973 1、人民币普通股 ＋5,098,181 56,079,988 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 ＋5,098,181 56,079,988 ＋12,241,724 134,658,961 注：报告期公司股本结构变化说明 经公司2003年年度股东大会审议通过，以2003年末总股本122,417,237股为基数，向全体股东每10股送1股并派现金红利0.3元(含税)。报告期内，本公司董事会实施了该方案，本公司股本总额增加至134,658,961股。实施公告刊登在2004年6月9日《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》。 二、前十名股东、前十名流通股股东持股表 单位：股 报告期末股东总数 9635户 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 报告期内增减 期末持股数 陕西省广播电视信息网络有限责 +6,243,184 68,675,023 任公司 国营黄河机器制造厂 +268,486 2,953,347 云南森海林木发展有限公司 +77,205 849,254 四川久远智能监控有限责任公司 +63,404 697,444 曾军 +39,973 441,358 西安无线电二厂 +31,185 343,035 朱献顺 增持数量不详 308,593 上海肇达投资咨询有限公司 +27,500 302,500 龙林 增持数量不详 299,167 王文彬 增持数量不详 299,140 股东名称（全称） 比例（%） 股份类别 陕西省广播电视信息网络有限责 51 未流通 任公司 国营黄河机器制造厂 2.19 未流通 云南森海林木发展有限公司 0.63 已流通 四川久远智能监控有限责任公司 0.52 已流通 曾军 0.33 已流通 西安无线电二厂 0.25 未流通 朱献顺 0.23 已流通 上海肇达投资咨询有限公司 0.22 未流通 龙林 0.22 已流通 王文彬 0.22 已流通 股东名称（全称） 质押或冻结 股东性质 陕西省广播电视信息网络有限责 0 国有法人股股东 任公司 国营黄河机器制造厂 2,654,861 国有法人股股东 云南森海林木发展有限公司 0 流通股股东 四川久远智能监控有限责任公司 0 流通股股东 曾军 0 流通股股东 西安无线电二厂 0 社会法人股股东 朱献顺 0 流通股股东 上海肇达投资咨询有限公司 36,300 社会法人股股东 龙林 0 流通股股东 王文彬 0 流通股股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 云南森海林木发展有限公司 849,254 四川久远智能监控有限责任公司 697,444 曾军 441,358 朱献顺 308,593 龙林 299,167 王文彬 299,140 肖明禄 298,350 龙业秀 298,050 孙家友 292,600 刘金茹 288,821 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它） 云南森海林木发展有限公司 A 四川久远智能监控有限责任公司 A 曾军 A 朱献顺 A 龙林 A 王文彬 A 肖明禄 A 龙业秀 A 孙家友 A 刘金茹 A 注：1、本公司第一、二名股东持股数量系本公司报告期内实施2003年度利润分配方案每十股送一股所致，其他股东持股数量增加可能是由于送红股所致，也可能是通过二级市场购入。 2、报告期内，黄河厂所持2,654,861股国有法人股被司法冻结；上海肇达投资咨询有限公司将所持股份中的一部分（36,300股）社会法人股被质押。 3、本公司第一、二大股东之间不存在关联关系，也不是一致行动人，且与其他前十名股东不存在关联关系，也非一致行动人；本公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 三、实际控制人变化情况 报告期内，本公司控股股东和实际控制人未发生变化。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、持股变动情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。 二、人员变动情况 报告期内，本公司第四届董事会第十五次会议审议通过了选举李琦先生、谢建钢先生为本公司第四届董事会副董事长的议案、增选谢林平先生为本公司董事并聘为本公司总经理的议案；审议通过了谢建钢先生辞去本公司总经理职务的议案、高恩喜先生辞去本公司董事的议案。公司第四届监事会第八次会议审议通过了王兴春先生辞去本公司监事的议案、增选洪云女士为公司监事的议案。 公司第四届董事会第十五次会议决议及公司第四届监事会第八次会议决议分别刊登在2004年2月17日、3月5日《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》上；公司董、监事改选议案已经本公司2003年年度股东大会审议通过，该次股东大会的决议公告刊登在2004年4月21日《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》上。 第四节 管理层分析与讨论 一、报告期经营情况 1、总体经营情况 报告期内，公司在西安市工商行政管理局办理《企业法人营业执照》变更手续，经核准的公司经营范围变更为：广播电视信息网络的建设、开发、经营管理和维护；广播影视节目收转、传送(许可证期限至2007年3月9日)；广播电视网络信息服务、咨询；广播影视节目策划、制作、发行；有线广播电视分配网的设计与施工；卫星地面接收设施设计、安装、施工；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；房地产开发、承办体育比赛、承办文艺演出及会展(取得审批后经营)；以下项目由分支机构经营：体育场馆设施经营管理，体育健身项目的开发、经营。 报告期内，本公司经营状况良好，实现主营业务收入102,227,992.74万元，主营业务利润25,909,801.66万元，实现净利润11,028,585.46万元，与去年同期相比增长-5.67%、5.44%、-24.53%。主营业务收入和净利润下降的主要原因是：在电视媒体广告呈现出下降趋势的背景下，本公司的广告代理收入也较去年同期有一定程度的下降；此外，公司的管理费用和财务费用比较去年同期有所增加。 2、主要行业情况 报告期内，本公司的有线电视网络运营、广告代理及影视制作业务的具体情况如下： 单位：元、% 项目 报告期 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 有线电视网络运营 9,795,043.50 4,188,327.69 57.24 广告代理及影视制作 92,390,986.98 70,553,246.70 23.64 与上年同期增减 项 目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 8.62 -21.01 16.04 有线电视网络运营 广告代理及影视制作 -6.69 -8.21 1.26 3、主营业务与盈利能力变化情况 报告期内，本公司主营业务及盈利能力未有显著变化。 4、投资收益情况 本公司的主要控股子公司宝鸡广电，注册资本6744.9万元，经营范围为广播电视网络的设计、建设、改造、运营和管理；开展广播电视网络基础业务、扩展业务；广播电视及信息网络技术开发、咨询；广播电视及信息网络设备的研制、生产、销售；受托管理、经营有线网络，影视制作；家用电器、电子元器件、仪器仪表、通信设备的制造销售；房地产开发。报告期内本公司通过收购增持宝鸡广电15%股份，现持有其84%的股份。报告期内，宝鸡广电实现主营业务收入9,795,043.50元，实现主营业务利润5,276,261.58元，实现净利润3,675,253.81元。 5、经营中的问题与困难 在有线电视网络运营方面，本公司的用户区域狭窄，用户规模较小，业务收入总额不高。对此，本公司将采取提高网络信息服务质量、加强节目源的选择、增加传送的频道数量、加大市场营销力度等经营手段稳定老客户、增加新客户。 在广告代理方面，在电视媒体广告呈现出下降趋势的背景下，本公司的广告代理收入也较去年同期有一定程度的下降。面对激烈的市场，本公司将利用自身优势，提高广告策划、制作等方面的专业水平，为客户提供更全面的专业服务。 在影视制作方面，本公司投资拍摄的电视连续剧《关西无极刀》，取得了不俗的发行成果并逐步建立了自己的发行网络；公司与著名制片人张纪中共同出资组建的北京泽万达影像技术有限公司，在影视作品后期制作方面具有较强的技术能力。但是，公司在此项业务领域还属起步阶段，在经营管理等方面存在经验不足的的问题，公司将加强这方面的学习和实践，引进专业人才，取得更高的收益。 在新业务开展方面，本公司于2003年底收购了陕西省渭南体育馆，拟在该体育馆的基础上开展承办体育比赛、文艺演出、会展以及体育场馆设施的经营管理、体育健身项目的开发、经营等业务。本公司正与体育场馆经营方面具有丰富资源和经验的实体联系，探讨学习对该类资产进行市场化经营和管理的经验，并且准备面向社会公开招聘该类业务的专门人才，加强公司在体育馆经营领域的经营管理与市场运作能力。 二、投资情况 报告期内，本公司没有募集资金，也不存在以前期间募集资金的延续使用问题。 报告期，本公司收购宝鸡广电15%股权。2004年3月3日，公司召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了与广电股份签订《股权转让协议》，即收购宝鸡广电15%的股权。本公司以收回西安圣河科技有限责任公司（以下简称西安圣河）价值1118.13万元（经评估）的投资和银行转帐方式支付给广电股份转让价款1149.3万元（审计值）。此收购事项已经公司2004年4月20日召开2003年度股东大会审议通过。报告期内，本公司增持宝鸡广电股份的手续已办理完毕，增持部分的收益已计入报告期收益。相关公告分别刊登在2004年3月5日和2004年4月21日《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》上。 三、本公司未对报告期的盈利作过预测。 四、本公司未对上年年度报告中披露的本年度经营计划做出修改。 第五节 重要事项 一、公司治理状况 按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，报告期内公司积极完善治理结构，根据公司发展情况进一步修订相关治理文件和内部控制制度。 二、利润分配方案执行情况 2004年4月19日，本公司召开2003年年度股东大会，会议审议通过了利润分配方案，即以2003年末总股本122,417,237股为基数，向全体股东每10股送1股并派现金红利0.3元(含税)。报告期内，本公司董事会实施了该方案，实施公告刊登在2004年6月9日《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》。该方案实施后，本公司股本总额增加至134,658,961股。 2004年中期，本公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 二、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，本公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼事项为中国建设银行西安市新城支行诉陕西华信实业公司欠款和本公司担保案。该案系黄河机电的历史遗留问题，涉诉金额为4,233,730.04元，2004年4月28日，本公司、建行新城支行和陕广电签署了《担保转移协议》，由陕广电承担相关义务，本公司不再承担该笔贷款的担保责任。 相关公告刊登在2004年4月29日《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》。 四、重大资产收购、出售及资产重组事项 报告期内本公司重大资产收购事项详见第四节之二投资情况。 2004年3月3日，本公司以已收回的对西安圣河科技有限责任公司价值1118.13万元（经评估）作为部分对价收购宝鸡广电15%股权。2004年3月20日，本公司与陕广电、广电股份三方签署了《担保协议》，协议约定：陕广电对本公司以已收回的对西安圣河投资作为受让宝鸡广电股权的部分价款提供连带责任保证。 五、重大关联交易事项 1、报告期内，本公司与关联公司广电股份就收购宝鸡广电15%股权签订了《股权转让协议》构成关联交易，内容详见第四节之二投资情况。 2、报告期内，关联企业陕西黄河科技有限责任公司归还对本公司的应付款758万元，至此该公司已全部归还了对本公司的应付款。公告刊登在2004年1月30日、4月2日在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》。 截止报告期末，本公司不存在控股股东及其子公司占有本公司资金的情况。 六、重大合同及其履行情况 1、重大合同 （1）2004年3月3日，本公司与广电股份就收购宝鸡广电15%股权事宜签订了《股权转让协议》，约定：本公司与广电股份于2003年11月28日签署之《关于合资组建新公司的协议》终止，双方互不承担违约及赔偿责任，本公司原拟与广电股份合资组建新公司之出资做为协议中本公司受让宝鸡广电15%股权之部分对价（其余部分由本公司以现金方式支付）。 （2）报告期内，本公司与陕西电视台签署了《<关于购买部分频道广告业务全面代理权的协议>之补充协议》，约定2006年本公司与陕西电视台签署的《关于购买部分频道广告业务全面代理权的协议》到期后，对陕西电视台1、2、3频道的广告代理权再续签5年。这样，至2011年本公司电视广告代理业务的持续经营得到法律保证。 （3）2004年3月20日，本公司与陕广电、广电股份三方签署了《担保协议》，协议约定：陕广电对本公司以已收回的对西安圣河投资作为受让宝鸡广电股权的部分价款提供连带责任保证。 2、担保事项 报告期内，本公司未签订新的对外担保合同，也未对控股股东和控股子公司提供过任何形式的担保。 报告期内，本公司解除了对陕西华信实业公司借款400万元的担保。详见本节之二重大诉讼事项。至此，在本届董事会和经理层的共同努力下，本公司已将黄河机电历史上的六笔合计6680万元对外担保责任已经逐一全部解除，截至目前，本公司没有任何对外担保事项。 本公司独立董事就对外担保情况专门出具了专项说明，发表了独立意见，认为：本届董事会和经理层具有极强的风险意识，在其共同努力下彻底解除和转移了“ST黄河科”历史上所有的对外担保事项，并且未增加新的对外担保，使本公司对外担保降低为零，为公司的健康良性发展奠定基础。在今后的经营运作中，董事会和经理层应继续自觉遵守中国证券监督管理委员会的相关要求和《公司章程》的规定，严格执行对外担保的审查制度，将或有事项对公司经营的影响减少到最低水平。 3、贷款事项 报告期内，本公司未签订新的贷款合同，也未有逾期的贷款合同。 4、委托资产管理事项 本公司未有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。 七、大股东承诺事项的履行情况 本公司或持有本公司股份5%以上（含5%）的股东，没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对本公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、受处罚情况 报告期内，本公司、本公司董事会及董事未受到中国证监会、其他行政管理部门及上交所的公开谴责、处罚或被司法强制措施的情况。 九、其他重要事项信息 1、增发新股情况 本公司经过重大资产重组并且接受了北京证券有限责任公司为期一年的辅导，符合中国证监会关于增发新股的有关规定，关于增发新股的各项议案已经公司第四届董事会第十六次会议及2003年度股东大会审议通过，目前，本公司已将增发申请文件报送中国证监会，并被正式受理。 2、修改公司坏帐准备核算办法 根据证监会计字[2004] 1号《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》要求：“上市公司..也不得不计提或少计提关联方欠款可能发生的坏帐损失”，本公司经第四届董事会第十六次会议审议通过修改公司坏帐准备核算办法。 原坏帐损失核算办法为：本公司采用备抵法核算。坏帐准备按年末应收帐款（包括应收帐款、其他应收款）余额之和扣除关联单位往来款后，按帐龄法计提坏帐准备，具体比例如下： 帐龄 计提比例 1年之内（包括1年） 3% 1-2年（包括2年） 5% 2-3年（包括3年） 15% 3-4年（包括4年） 30% 4-5年（包括5年） 50% 5年以上 100% 变更后为：采用备抵法核算，坏帐准备按年末应收帐款（包括应收帐款、其他应收款）余额，采用帐龄分析法计提坏帐准备，具体比例如下： 帐龄 计提比例 1年之内（包括1年） 3% 1-2年（包括2年） 5% 2-3年（包括3年） 15% 3-4年（包括4年） 30% 4-5年（包括5年） 50% 5年以上 100% 本办法自2004年1月1日起执行。 本报告中所有公告事项详细内容均可在上海证券交易所网站（www. sse.com.cn）“上市公司资料检索”栏目或本公司网站（www. 600831. com）“投资者园地”栏目中查阅。 第六节 财务报告（未经审计） 一、财务报表（附后） 二、财务报表附注（附后） 第七节 备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本。 陕西广电网络传媒股份有限公司 董事长 韩本毅 2004年8月9日 资产负债表（一） 2004年6月30日 编制单位：陕西广电网络传媒股份有限公司 单位:人民币元 资产 行次 附注 流动资产： 货币资金 1 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 2 其他应收款 7 3 预付帐款 8 应收补贴款 9 存货 10 4 待摊费用 11 5 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 长期投资： 长期股权投资 15 6 长期债权投资 16 长期投资合计 17 其中：合并价差 18 固定资产： 固定资产原价 19 7 减：累计折旧 20 7 固定资产净值 21 7 减：固定资产减值准备 22 固定资产净值 23 工程物资 24 在建工程 25 8 固定资产清理 26 固定资产合计 27 无形及其他资产： 无形资产 28 9 长期待摊费用 291 0 其他长期资产 30 无形及其他资产合计 31 递延税项： 递延税项 32 资产总计 33 合并 资产 期末数 期初数 40,952,721.91 44,869,512.30 流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 17,090,222.78 9,455,629.49 应收利息 8,651,316.10 11,364,287.14 应收帐款 12,240.00 312,067.95 其他应收款 预付帐款 3,947,219.13 1,796,146.65 应收补贴款 995,988.26 271,523.79 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 71,649,708.18 68,069,167.32 其他流动资产 流动资产合计 32,000,000.00 长期投资： 长期股权投资 32,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 188,882,272.51 213,998,502.66 固定资产： 40,556,112.98 53,267,578.17 固定资产原价 148,326,159.53 160,730,924.49 减：累计折旧 固定资产净值 148,326,159.53 160,730,924.49 减：固定资产减值准备 248,193.45 268,824.71 固定资产净值 4,456,653.81 3,848,401.39 工程物资 在建工程 153,031,006.79 164,848,150.59 固定资产清理 固定资产合计 42,595,976.74 48,730,374.99 无形及其他资产： 835,627.36 204,148.51 无形资产 长期待摊费用 43,431,604.10 48,934,523.50 其他长期资产 无形及其他资产合计 递延税项： 268,112,319.07 313,851,841.41 递延税项 资产总计 母公司 资产 期末数 期初数 38,086,559.96 41,131,106.65 流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 16,859,332.73 9,455,629.49 应收利息 8,617,131.77 10,871,586.82 应收帐款 其他应收款 预付帐款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 63,563,024.46 61,458,322.96 其他流动资产 流动资产合计 73,204,763.83 90,713,060.80 长期投资： 长期股权投资 73,204,763.83 90,713,060.80 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 99,512,615.51 127,441,682.41 固定资产： 24,960,504.40 40,330,528.75 固定资产原价 74,552,111.11 87,111,153.66 减：累计折旧 固定资产净值 74,552,111.11 87,111,153.66 减：固定资产减值准备 固定资产净值 工程物资 在建工程 74,552,111.11 87,111,153.66 固定资产清理 固定资产合计 42,072,159.00 48,194,100.00 无形及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 42,072,159.00 48,194,100.00 其他长期资产 无形及其他资产合计 递延税项： 253,392,058.40 287,476,637.42 递延税项 资产总计 法定代表人：韩本毅 财务负责人：谢林平 会计主管：李新娟 资产负债表（二） 2004年6月30日 编制单位：陕西广电网络传媒股份有限公司 单位:人民币元 负债及所有者权益 行 附 次 注 流动负债： 短期借款 34 11 应付票据 35 应付帐款 36 12 预收帐款 37 13 应付工资 38 应付福利费 39 应付股利 40 应交税金 41 14 其他应交款 42 15 其他应付款 43 16 预提费用 ! 44 预计负债 45 一年内到期的长期负债 46 其他流动负债 47 流动负债合计 48 长期负债： 长期借款 49 应付债券 50 长期应付款 51 专项应付款 52 其他长期负债 53 长期负债合计 54 递延税项： 递延税项 55 负债合计 56 少数股东权益 股东权益： 股本 57 17 资本公积 58 18 盈余公积 59 19 其中：法定公益金 60 未分配利润 61 20 股东权益合计 62 负债及股东权益总计 63 合并 负债及所有者权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 55,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 应付帐款 12,475,110.44 10,320,448.76 预收帐款 5,855,651.00 5,890,971.06 应付工资 218,509.95 793,974.85 应付福利费 463,451.91 465,421.64 应付股利 应交税金 5,848,477.49 4,319,421.85 其他应交款 275,655.66 259,373.43 其他应付款 5,403,289.89 5,975,337.46 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 85,540,146.34 128,024,949.05 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税项 负债合计 85,540,146.34 128,024,949.05 少数股东权益 13,614,522.44 24,537,570.41 股东权益： 股本 134,658,961.00 122,417,237.00 资本公积 4,028,853.78 3,716,593.79 盈余公积 8,071,555.64 8,071,555.64 其中：法定公益金 4,073,644.32 4,073,644.32 未分配利润 22,198,279.87 27,083,935.52 股东权益合计 168,957,650.29 161,289,321.95 负债及股东权益总计 268,112,319.07 313,851,841.41 母公司 负债及所有者权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 55,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 应付帐款 10,914,136.39 8,914,136.39 预收帐款 5,855,651.00 4,804,471.06 应付工资 239,000.00 应付福利费 97,665.32 71,268.06 应付股利 应交税金 5,710,066.50 4,405,750.64 其他应交款 238,887.84 244,336.72 其他应付款 6,618,001.06 7,508,352.60 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 84,434,408.11 126,187,315.47 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税项 负债合计 84,434,408.11 126,187,315.47 少数股东权益 股东权益： 股本 134,658,961.00 122,417,237.00 资本公积 4,028,853.78 3,716,593.79 盈余公积 7,136,191.48 7,136,191.48 其中：法定公益金 3,839,803.28 3,839,803.28 未分配利润 23,133,644.03 28,019,299.68 股东权益合计 168,957,650.29 161,289,321.95 负债及股东权益总计 253,392,058.40 287,476,637.42 法定代表人：韩本毅 财务负责人：谢林平 会计主管：李新娟 利润及利润分配表 2004年1－6月 编制单位：陕西广电网络传媒股份有限公司 单位:人民币元 项目 行 附 次 注 一、主营业务收入 1 21 减：主营业务成本 2 21 主营业务税金及附加 3 22 二、主营业务利润 4 加：其他业务利润 5 23 营业费用 6 管理费用 7 24 财务费用 8 25 三、营业利润 9 加：投资收益 10 补贴收入 11 营业外收入 12 减：营业外支出 13 四、利润总额 14 减：所得税 15 少数股东损益 16 五、净利润 17 加：年初未分配利润 18 盈余公积转入及资本公积弥补亏损 19 六、可供分配的利润 20 减：提取法定盈余公积 21 提取法定公益金 22 七、可供投资者分配的利润 23 减：应付优先股股利 24 提取任意盈余公积 25 应付普通股股利 26 转作股本的普通股股利 27 弥补累计亏损 28 八、未分配利润 29 合并 项目 期末数 上年同期数 一、主营业务收入 102,227,992.74 108,374,581.46 减：主营业务成本 74,776,966.01 82,280,167.33 主营业务税金及附加 1,541,225.07 1,520,717.92 二、主营业务利润 25,909,801.66 24,573,696.21 加：其他业务利润 3,307.50 19,324.00 营业费用 1,035,189.52 210,933.90 管理费用 11,191,317.19 7,511,449.73 财务费用 1,736,316.47 629,230.59 三、营业利润 11,950,285.98 16,241,405.99 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 50,000.00 102.69 四、利润总额 11,900,285.98 16,241,303.30 减：所得税 290,968.96 少数股东损益 871,700.52 1,336,552.68 五、净利润 11,028,585.46 14,613,781.66 加：年初未分配利润 27,083,935.52 11,362,168.11 盈余公积转入及资本公积弥补亏损 六、可供分配的利润 38,112,520.98 25,975,949.77 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 38,112,520.98 25,975,949.77 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,672,517.11 转作股本的普通股股利 12,241,724.00 弥补累计亏损 八、未分配利润 22,198,279.87 25,975,949.77 母公司 项目 期末数 上年同期数 一、主营业务收入 90,915,236.98 99,019,695.21 减：主营业务成本 70,388,946.70 76,862,727.03 主营业务税金及附加 1,128,927.25 1,218,633.23 二、主营业务利润 19,397,363.03 20,938,334.95 加：其他业务利润 营业费用 管理费用 9,312,849.29 7,092,026.16 财务费用 1,752,882.82 637,955.51 三、营业利润 8,331,630.92 13,208,353.28 加：投资收益 2,696,954.54 1,405,428.38 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 11,028,585.46 14,613,781.66 减：所得税 少数股东损益 五、净利润 11,028,585.46 14,613,781.66 加：年初未分配利润 28,019,299.68 11,846,959.25 盈余公积转入及资本公积弥补亏损 六、可供分配的利润 39,047,885.14 26,460,740.91 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 39,047,885.14 26,460,740.91 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,672,517.11 转作股本的普通股股利 12,241,724.00 弥补累计亏损 八、未分配利润 23,133,644.03 26,460,740.91 法定代表人：韩本毅 财务负责人：谢林平 会计主管：李新娟 现金流量表（一） 编制单位：陕西广电网络传媒股份有限公司 2004年1－6月 单位：人民币元 项目 行次 附注 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 8 支付的各项税费 11 支付的其他与经营活动有关的现金 12 现金流出小计 13 经营活动产生现金流量净额 14 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 15 取得投资收益所收到的现金 16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 18 收到的其他与投资活动有关的现金 20 现金流入小计 21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22 投资所支付的现金 23 支付的其他与投资活动有关的现金 25 现金流出小计 26 投资活动产生的现金流量净额 27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 28 借款所收到的现金 31 收到的其他与筹资活动有关的现金 32 现金流入小计 33 偿还债务所支付的现金 34 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36 支付的其他与筹资活动有关的现金 42 现金流出小计 43 筹资活动产生现金流量净额 44 四、汇率变动对现金的影响额 45 五、现金及现金等价物净增加额 46 项目 合并期末数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 103,472,670.43 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 10,175,934.31 现金流入小计 113,648,604.74 购买商品、接受劳务支付的现金 82,509,474.43 支付给职工以及为职工支付的现金 3,303,532.18 支付的各项税费 1,670,956.50 支付的其他与经营活动有关的现金 7,755,603.78 现金流出小计 95,239,566.89 经营活动产生现金流量净额 18,409,037.85 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 32,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 32,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,135,862.66 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 4,135,862.66 投资活动产生的现金流量净额 27,864,137.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 45,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,137,265.90 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,052,699.68 现金流出小计 50,189,965.58 筹资活动产生现金流量净额 -50,189,965.58 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -3,916,790.39 项目 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 93,471,766.98 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 9,849,557.02 现金流入小计 103,321,324.00 购买商品、接受劳务支付的现金 79,300,000.00 支付给职工以及为职工支付的现金 751,791.78 支付的各项税费 1,419,080.49 支付的其他与经营活动有关的现金 6,549,613.14 现金流出小计 88,020,485.41 经营活动产生现金流量净额 15,300,838.59 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 32,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 32,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 155,419.70 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 155,419.70 投资活动产生的现金流量净额 31,844,580.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 45,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,137,265.90 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,052,699.68 现金流出小计 50,189,965.58 筹资活动产生现金流量净额 -50,189,965.58 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -3,044,546.69 法定代表人：韩本毅 财务负责人：谢林平 会计主管：李新娟 现金流量表（二） 补充资料： 编制单位：陕西广电网络传媒股份有限公司 2004年1－6月 单位：人民币元 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 行次 附注 净利润 52 加：少数股东损益 53 计提的资产减值准备 54 固定资产折旧 55 无形资产摊销 56 长期待摊费用摊销 57 待摊费用的减少（减：增加） 58 预提费用的增加（减：减少） 59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 60 固定资产报废损失 61 财务费用 62 投资损失（减：收益） 63 递延税款贷项（减：借项） 64 存货的减少（减：增加） 65 经营性应收项目的减少（减：增加） 66 经营性应付项目的增加（减：减少） 67 其他 68 经营活动产生的现金流量净额 69 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 70 一年内到期的可转换公司债券 71 融资租入固定资产 72 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 73 减：现金的期初余额 74 现金等价物的期末余额 75 减：现金等价物的期初余额 76 现金及现金等价物净增加额 77 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 合并期末数 净利润 11,028,585.46 加：少数股东损益 871,700.52 计提的资产减值准备 固定资产折旧 4,202,209.82 无形资产摊销 6,191,798.25 长期待摊费用摊销 300,110.75 待摊费用的减少（减：增加） -724,464.47 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 1,885,884.47 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -2,151,072.48 经营性应收项目的减少（减：增加） -6,576,511.25 经营性应付项目的增加（减：减少） 3,453,255.12 其他 -72,458.34 经营活动产生的现金流量净额 18,409,037.85 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 40,952,721.91 减：现金的期初余额 44,869,512.30 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 -3,916,790.39 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 母公司期末数 净利润 11,028,585.46 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 1,543,650.66 无形资产摊销 6,121,941.00 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 1,885,884.47 投资损失（减：收益） -2,696,954.54 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） -5,147,097.19 经营性应付项目的增加（减：减少） 2,564,828.73 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,300,838.59 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 38,086,559.96 减：现金的期初余额 41,131,106.65 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 -3,044,546.69 法定代表人：韩本毅 财务负责人：谢林平 会计主管：李新娟 资产减值准备明细表 2003年6月30日 编制单位：陕西广电网络传媒股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 524,539.97 其中：应收帐款 319,755.79 其他应收款 204,784.18 二、短期投资 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、其他长期资产减值准备 九、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 524,539.97 其中：应收帐款 319,755.79 其他应收款 204,784.18 二、短期投资 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、其他长期资产减值准备 九、委托贷款减值准备 法定代表人：韩本毅 财务负责人：谢林平 会计主管：李新娟 陕西广电网络传媒股份有限公司 2004年中期会计报表附注 一、公司的基本情况 本公司的前身是黄河机电股份有限公司，1992年4月经西安市经济体制改革委员会“市体改字[1992]028号”文批准，将国营黄河机器制造厂（以下简称黄河厂）整体改组，黄河厂的经营性净资产33,168.43万元折为国有法人股33,168.43万股，同时，中国人民银行西安市分行批准本公司募集14000万股普通股，募集结果为：社会法人股1,641.24万股，社会公众股12,358.76万股。为使本公司规范操作、健康发展，1992年12月，经西安市体改委 [1992] 077号文批准，本公司的军民品资产分立，继续保留黄河厂的企业法人地位经营军品资产，本公司经营民品资产，黄河厂代表国家持有本公司16,913.42万股的国有法人股，至此，本公司的总股本变为30,913.42万股。1993年10月，经董事会、股东大会审议通过并经西安市国资局国资企发（1993）199号文批准，本公司将全部股本按4：1的比例缩减为7,728.36万股（其中国有法人股4,228.36万股，社会法人股410.31万股，社会公众股3,089.69万股），余额部分23,185.06万元转为资本公积。1994年2月24日，本公司社会公众股（不含内部职工股）2,842万股在上海证券交易所上市。1994年8月24日，本公司内部职工股247.69万股上市,股票代码600831。 1994年10月20日，本公司实施利润分配方案（法人股每10股送红股4股派现金2.80元，个人股每10股送红股5股）后，股本扩大为11,128.67万股（其中国有法人股5,919.70万股，法人股574.43万股，社会公众股4,634.54万股）。 2003年6月24日，本公司实施资本公积转增股本方案（每10股转增1股）后，股本扩大为12,241.72万股（其中国有法人股6,511.67万股，法人股631.87万股，社会公众股5,098.18万股）。 2004年6月9日，本公司实施2003年度利润分配方案，每10股送1股，派0.30元（含税），股本扩大为13,465.90万股（其中国有法人股7,162.84万股，法人股695.06万股，社会公众股5,608.00万股）。 2001年8月16日，黄河厂与陕西省广播电视信息网络有限责任公司(以下简称陕广电)签订《关于黄河机电股份有限公司国有法人股权划转协议书》，黄河厂将其持有的本公司国有法人股56,756,217股（占总股本的51%）无偿划转给陕广电持有；2002年8月19日，股权划转事宜全部办理完毕，陕广电成为本公司第一大股东。 2001年12月26日，本公司在西安市工商行政管理局办理公司变更登记，公司名称由黄河机电股份有限公司变更为陕西广电网络传媒股份有限公司。 本公司经过2001年的重大资产重组，由原来主要生产经营家用电器变更为主要经营广播电视网络和传媒业的运营和管理。现经营范围为：广播电视信息网络的建设、开发、经营管理和维护；广播影视节目收转、传送(许可证期限至2007年3月9日)；广播电视网络信息服务、咨询；广播影视节目策划、制作、发行；有线广播电视分配网的设计与施工；卫星地面接收设施设计、安装、施工；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；房地产开发、承办体育比赛、承办文艺演出及会展(取得审批后经营)；以下项目由分支机构经营：体育场馆设施经营管理，体育健身项目的开发、经营。 二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度 本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法 本公司对所发生的外币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资是指购入的能随时变现并且持有时间不超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。短期投资在取得时按照投资成本计量，不包含实际支付价款中已宣告但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息后的余额，确认为投资收益或损失。 本公司期末短期投资采取成本与市价孰低法计价，以短期投资的市价低于成本部分按单项计提跌价准备。 8、坏账损失核算方法 本公司采用备抵法核算。坏账准备按年末应收款项（包括应收账款、其他应收款）余额之和按下述比例计提： 账 龄 计提比例 一年以内 3% 1—2年 5% 2—3年 15% 3—4年 30% 4—5年 50% 5年以上 100% 本公司坏账损失的确认标准为： A、因债务人破产，在以其破产财产清偿后，仍然不能收回的。 B、因债务人死亡，在以其遗产清偿后仍然不能收回的。 C、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明不能收回的。 9、存货核算方法：本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价。 低值易耗品采用一次摊销法摊销。 存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司每年年度终了，对存货进行全面清查。当存在下列情况之一时，按可变现净值低于存货账面成本的差额提取存货跌价准备： A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； B、使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； C、因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本； D、因商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； E、其它足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 A、长期股权投资在取得时按初始投资成本入账。 B、本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％，但有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上（不含50％），或虽投资不超过50％，但具有实质控制权的，列入编制合并会计报表范围。 C、采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额，借差计入股权投资差额，贷差计入资本公积。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销 (2)长期债权投资：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 (3)长期投资减值准备：公司对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。 11、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当期计提的利息到期不能收回时，停止计提并冲回原已计提的利息。 期末有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产及折旧的核算方法 (1)本公司固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等有形资产。 (2)固定资产计价：固定资产以取得时的成本计价。 (3)与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计；如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额；除此以外的后续支出确认为当期费用。 (4)固定资产折旧：采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率5%）确定折旧率，确定其分类折旧率如下： 类 别 年 限 年折旧率% 房屋及建筑物 10—45 9.50—2.11 专用设备 10—29 9.50—3.28 机器设备 4—22 23.75—4.32 运输设备 8—12 11.87—7.92 其他设备 4—35 23.75—2.71 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。 (6)固定资产减值准备：本公司于期末对固定资产进行检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际发生的支出确定成本，在工程达到预定可使用状态之日起，将该工程达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，做为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项在建工程可回收金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； （2)在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用的会计处理方法 本公司为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前，同时满足以下三个条件时，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的借款费用，直接计入当期财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，计入财务费用。 (1)资产支出已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 15、无形资产计价及摊销办法 (1)无形资产计价 本公司的无形资产按取得时的成本计价。 (2)无形资产摊销方法 本公司无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的收益或有效年限内平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定收益或有效年限的，按不超过10年的期限摊销。 (3)本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，并按规定的期限分期摊销；公司利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 (4)本公司期末对无形资产进行检查，存在下列一项或若干情况时，按单项无形资产账面价值高于其可收回金额的差额，计提减值准备： A、某项无形资产已被其它新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D、其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16、长期待摊费用摊销方法和年限 本公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 17、收入确认的原则 (1)商品销售收入，在同时满足以下条件时予以确认： A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入公司； D、相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务收入，在同时满足以下条件时予以确认： A、劳务总收入和总成本能够可靠地计量； B、与交易相关的经济利益能够流入公司； C、劳务的完成程度能够可靠的确定。 (3)让渡资产使用权收入，在同时满足以下条件时予以确认： A、收入的金额能够可靠地计量； B、与交易相关的经济利益能够流入公司。 18、所得税会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、利润分配政策 项 目 分配比例 法定盈余公积金 按税后利润的10%提取 公益金 按税后利润的5%提取 任意盈余公积金 按股东大会决议提取 分配普通股股利 按股东大会决议分配 20、合并会计报表编制方法 (1)合并范围的确认原则 公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50％以上（不含50％），或虽未超过50％，但具有实际控制权的，列入合并范围。 (2)编制方法 根据财政部《合并会计报表暂行规定》及相关规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上，合并各项目数额。 本年度纳入合并范围的子公司有宝鸡广电网络传媒有限责任公司、西安广才科技有限责任公司和北京泽万达影像技术有限公司。 21、会计估计变更的说明 根据证监会计字[2004] 1号《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》要求：“上市公司..也不得不计提或少计提关联方欠款可能发生的坏帐损失”，经本公司第四届董事会第十六次会议审议通过对坏帐损失核算办法进行了变更。 原坏帐损失核算办法为：本公司采用备抵法核算。坏帐准备按年末应收帐款（包括应收帐款、其他应收款）余额之和扣除关联单位往来款后，按帐龄法计提坏帐准备，具体比例如下： 帐龄 计提比例 1年之内（包括1年） 3% 1-2年（包括2年） 5% 2-3年（包括3年） 15% 3-4年（包括4年） 30% 4-5年（包括5年） 50% 5年以上 100% 变更后为：采用备抵法核算，坏帐准备按年末应收帐款（包括应收帐款、其他应收款）余额，采用帐龄分析法计提坏帐准备，具体比例如下： 帐龄 计提比例 1年之内（包括1年） 3% 1-2年（包括2年） 5% 2-3年（包括3年） 15% 3-4年（包括4年） 30% 4-5年（包括5年） 50% 5年以上 100% 本办法自2004年1月1日起执行。 三、税项 税 种 税率 增值税 应税收入的17%、6% 营业税 应税收入的5%、3% 城市维护建设税 按增值税、营业税应纳税额的7%计缴 教育费附加 按增值税、营业税应纳税额的3%计缴 企业所得税 宝鸡广电网络传媒有限责任公司为15%，其余为33% 其他税项 按国家有关具体规定计算缴纳 注：根据陕西省地方税务局陕地税所税率确050号《西部大开发企业所得税税率确认书》及陕西省地方税务局直属征收分局宝鸡征收处宝征发（2003）46号文件，宝鸡广电网络传媒有限责任公司享受《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》享受西部大开发税收优惠，所得税税率按15%计算，但此项优惠需经该处逐年审核确认。 四、控股子公司及合营企业 截至2004年6月30日，本公司控股子公司概况如下： 单位名称 注册地 注册资金 拥有股 (万元) 权比例 宝鸡广电网络传媒 宝鸡市中山东 6744.90 84.00% 有限责任公司 路270号 西安广才科技有限 西安市高新区 400.00 82.50% 责任公司 北京泽万达影像技 北京市海淀区 300.00 95.00% 术有限公司 单位名称 主营业务 法定代表人 广播电视网络的 宝鸡广电网络传媒 设计、建造、改造、 谢建钢 有限责任公司 运营和管理 西安广才科技有限 计算机软件开发 韩本毅 责任公司 北京泽万达影像技 影视制作 韩本毅 术有限公司 2004年3月本公司以经审计的宝鸡广电2003年12月31日资产净值76,620,073.74元为依据，以11,493,011.06元收购关联方广电股份持有的宝鸡广电15%的股权。此项收购完成后，本公司持有宝鸡广电的股份由69%增至84%。对该公司本年度损益2004年3月以前按69%核算，2003年4月开始按84%核算。 上列子公司均已纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释（单位:人民币元） 1、货币资金 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 现 金 493,058.89 54,328.25 银行存款 40,459,663.02 44,815,184.05 合 计 40,952,721.91 44,869,512.30 2、应收账款 2004年6月30日 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 17,187,042.29 98.72% 286,638.00 2—3年 222,936.28 0.81% 33,117.79 合计 17,409,978.57 100% 319,755.79 2003年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 9,554,600.00 97.74% 286,638.00 2—3年 220,785.28 3.03% 33,117.79 合计 9,775,385.28 100.00% 319,755.79 注：(1)应收账款中无持股5%以上股东单位欠款； (2)截止2004年6月30日，应收账款比期初增加78.1%，主要系应收广告客户款及电视剧《关西无极刀》发行款所致。 (3)应收账款中欠款前五名的单位金额合计为12,688,752.24元，占应收账款总额的72.88%。 3、其他应收款 2004年6月30日 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 7,685,098.46 86.78% 47,584.06 1—2年 2—3年 1,171,001.82 13.22% 157,200.12 合计 8,856,100.28 100.00% 204,784.18 2003年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 1,640,253.03 14.18% 47,494.06 1—2年 1,945,802.44 16.82% 97,290.12 2—3年 7,983,015.85 69.00% 60,000.00 合计 11,569,071.32 100.00% 204,784.18 注：（1）其他应收款中无持股5%以上股东单位欠款。 （2）截止2004年6月30日，其他应收款余额比期初减少23.45%，主要系收回陕西黄河科技有限责任公司欠款致。 4、存 货 2004年6月30日 2003年12月31日 项 目 金额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 2,565,691.96 805,001.82 在产品 1,337,653.36 991,144.83 低值易耗品 43,873.81 合 计 3,947,219.13 1,796,146.65 5、待摊费用 项 目 2003年12月31日 2004年6月30日 房 租 67,801.67 55,666.80 修理费 131,526.39 935,760.56 其 他 72,195.73 4,560.90 合 计 271,523.79 995,988.20 项 目 结存原因 房 租 按受益期摊销结余 修理费 按12个月摊销结余 其 他 按受益期摊销结余 合 计 6、长期投资 2004年6月30日 2003年12月31日 项目 金额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 32,000,000.00 合 计 32,000,000.00 注：2003年12月20日，本公司与陕西中广西部国际影视有限责任公司签订28集电视剧《冰山来客》联合投资摄制协议和30集电视剧《赵氏孤儿》联合投资摄制协议，分别由本公司投资1,600万元，完成时间为2004年12月，后因编剧未能在规定时间提交故事大纲及文学剧本，因此，出于谨慎性考虑本公司暂时收回此项投资，等条件具备了再予以拍摄，预计《赵氏孤儿》于四季度开机拍摄。 7、固定资产及累计折旧 项 目 2003年12月31日 本年度增加 固定资产原值 81,071,140.95 房屋建筑物 54,838,501.93 579,072.21 机器设备 2,934,034.00 121,999.70 运输设备 74,259,858.75 2,240,325.90 专用设备 894,967.03 26,858.64 其他设备 213,998,502.66 2,968,256.45 合 计 累计折旧 5,574,617.53 1,099,349.93 房屋建筑物 35,323,236.78 429,772.84 机器设备 735,441.27 48,118.27 运输设备 11,279,542.79 2,360,001.71 专用设备 354,739.80 264,967.07 其他设备 53,267,578.17 4,202,209.82 合 计 固定资产净值 160,730,924.49 -1,233,953.37 项 目 本年度减少 2004年6月30日 固定资产原值 8,170,168.80 72,900,972.15 房屋建筑物 19,785,210.80 35,632,363.34 机器设备 38,900.00 3,017,133.70 运输设备 76,500,184.65 专用设备 90,207.00 831,618.67 其他设备 28,084,486.60 188,882,272.51 合 计 累计折旧 2,278,927.97 4,395,039.49 房屋建筑物 14,184,245.64 21,568,763.98 机器设备 33,680.00 749,879.54 运输设备 13,639,544.50 专用设备 416,821.40 202,885.47 其他设备 16,913,675.01 40,556,112.98 合 计 固定资产净值 11,170,811.59 148,326,159.53 注：本年度固定资产减少的主要原因是：2004年3月，本公司与广电股份签订了股权转让协议，以本公司经评估价值为1118.13万元的固定资产及货币资金311676.91元收购广电股份持有宝鸡广电的15%股权。 8、在建工程 工程项目名称 预算数 2003年 本期增加 12月31日 宝鸡市新增用户5000 150万元 1,146,625.82 41,149.88 户工程 宝鸡网络改造工程 623万元 1,464,909.57 1,803,968 泽万达房屋装修 75万元 669,116.00 泽万达资产购建 60万元 567,750.00 合计 3,848,401.39 1,845,118.42 工程项目名称 本期转入 其他 2004年 固定资产数 减少数 6月30日 宝鸡市新增用户5000 1,187,775.70 户工程 宝鸡网络改造工程 3,268,878.11 泽万达房屋装修 669,116.00 泽万达资产购建 567,750.00 合计 1,236,866.00 4,456,653.81 工程项目名称 资金来源 工程投入占 预算比例 宝鸡市新增用户5000 自筹 79.19% 户工程 宝鸡网络改造工程 自筹 52.47% 泽万达房屋装修 自筹 泽万达资产购建 自筹 合计 9、无形资产 项目 取得 原值 2003年 方式 12月31日 软件使用权 外购 654741.00 536274.99 土地使用权 外购 12,194,100.00 12,194,100.00 广告代理权 外购 60,000,000.00 36,000,000.00 合计 72,848,841.00 48,730,374.99 项目 本期增加 本期摊销额 累计摊销 软件使用权 57400.00 69857.25 130923.26 土地使用权 121941.00 121941.00 广告代理权 6000000.00 30000000.00 合计 57,400.00 6,191,798.25 30,252,864.26 项目 本期 2004年 剩余摊销年限 转出 6月30日 软件使用权 523817.74 8.5年 土地使用权 12072159.00 49.5年 广告代理权 30000000.00 2.5年 合计 42,595,976.74 10、长期待摊费用 项目 2003年 本期增加 12月31日 泽万达开办费 204,148.51 泽万达装修费 835,627.36 合计 204,148.51 835,627.36 项目 本期摊销额 累计摊销 2004年 6月30日 泽万达开办费 204148.51 204148.51 泽万达装修费 835,627.36 合计 204148.51 204148.51 835,627.36 11、短期借款 借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日 备 注 担保借款 55000000.00 100,000,000.00 合 计 55000000.00 100,000,000.00 注：短期借款较期初减少45%，主要系本年度归还银行借款4500万元所致。 12、应付账款 账龄 2004年6月30日 金额 比例 1年以内 12,472,959.44 99.98% 1--2年 3年以上 2,151.00 0.02% 合 计 12,475,110.44 100.00% 账龄 2003年12月31日 金额 比例 1年以内 10,315,848.76 99.96% 1--2年 4,600.00 0.04% 3年以上 0.00% 合 计 10,320,448.76 100.00% 注：应付账款中无应付持有本公司5%以上股权的股东单位款项。 13、预收账款 账 龄 2004年6月30日 金额 比例 1年以内 5,855,651.00 100.00% 合 计 5,855,651.00 100.00% 账 龄 2003年12月31日 金额 比例 1年以内 5,890,971.06 100.00% 合 计 5,890,971.06 100.00% 注：预收账款中无应付持有本公司5%以上股权的股东单位款项。 14、应交税金 税 项 2004年6月30日 2003年12月31日 增值税 -3,983.82 1,276.73 营业税 2,495,561.42 2,217,943.06 城建税 643,684.52 624,197.98 房产税 1,122,655.80 1,122,655.80 土地使用税 695,856.17 695,856.17 企业所得税 -421,642.04 -385,077.94 个人所得税 1,285,022.54 11,243.31 印花税 31,322.90 31,326.74 合 计 5,848,477.49 4,319,421.85 税 项 备 注 增值税 应税收入的17%、6% 营业税 应税收入的5%、3% 城建税 按增值税、营业税应纳 税额的7%计缴 房产税 按国家有关具体规定 计算缴纳 土地使用税 宝鸡广电网络传媒有 企业所得税 限责任公司为15%，其 余为33% 个人所得税 按国家有关具体规定 计算缴纳 印花税 按国家有关具体规定 计算缴纳 合计 15、其他应交款 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 教育费附加 221,307.29 214,551.39 防洪保安基金 23,618.00 28,166.34 住房公积金 22,010.00 14,781.00 文化事业基金 5,921.07 1,874.70 社保基金 2,799.30 合 计 275,655.66 259,373.43 项 目 备 注 按增值税、营业税应纳税 教育费附加 额的3%计缴 防洪保安基金 按收入的0.08%计缴 住房公积金 文化事业基金 社保基金 合 计 16、其他应付款 账 龄 2004年6月30日 金额 比例 1年以内 2,079,259.99 38.48% 1-2年 28,748.88 0.53% 2—3年 2,992,363.61 55.38% 3年以上 302,917.41 5.61% 合 计 5,403,289.89 100% 账 龄 2003年12月31日 金额 比例 1年以内 1,642,985.12 27.50% 1-2年 0.00% 2—3年 4,332,352.34 72.50% 3年以上 0.00% 合 计 5,975,337.46 100.00% 注：(1)其他应付款中无应付持有本公司5%以上股权的股东单位款项。 (2)其他应付款中金额较大的项目列示如下： 单位名称 期末余额 账 龄 应付股利 2,435,729.52 1年以上 长岭集团股份有限公司 1,000,000.00 2-3年 单位名称 款项性质 应付股利 股利 长岭集团股份有限公司 借款 17、股本（单位：股） 本次变动增减（+、-） 项目 2003年12月31日 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 65,116,700.00 6,511,670.00 其中：国家持有股份 65,116,700.00 6,511,670.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,318,730.00 631,873.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 71,435,430.00 7,143,543.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股会 50,981,807.00 5,098,181.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,981,807.00 5,098,181.00 三、股份总数 122,417,237.00 12,241,724.00 项 目 小计 2004年6月30日 一、未上市流通股份 6,511,670.00 71,628,370.00 1、发起人股份 6,511,670.00 71,628,370.00 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 631,873.00 6,950,603.00 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 7,143,543.00 7,858,973.00 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 5,098,181.00 56,079,988.00 1、人民币普通股会 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 5,098,181.00 56,079,988.00 已上市流通股份合计 12,241,724.00 134,658,961.00 三、股份总数 注：根据公司2004年4月20日召开的2003年度股东大会决议，审议通过了每10股送1股派0.30元（含税）的2003年度利润分配预案。以2004年6月14日为股权登记日，按每10股送1股的比例，向全体股东送股12,241,724股，每股面值1元，总计增加股本12,241,724.00元。 18、资本公积 项 目 2003年12月31日 本期增加 股权投资准备 94,305.62 312,259.99 其他资本公积 955,172.81 关联交易差价 2,667,115.36 合 计 3,716,593.79 312,259.99 项 目 本期减少 2004年6月30日 股权投资准备 406,565.61 其他资本公积 955,172.81 关联交易差价 2,667,115.36 合 计 4,028,853.78 注:本公司2004年3月与广电股份签订了股权转让协议，以宝鸡广电传媒2003年12月31日经审计的净资产76,620,073.74元为基准，向广电股份支付转让价款11,493,011.06元收购其持有的宝鸡广电传媒15%股权，本公司以2003年12月15日为基准日经评估价值为1118.13万元的固定资产和货币资金311,676.91元支付。 截止2004年3月31日，宝鸡广电净资产为78,631,656.59元，按15%持股比例，本公司应享有其股权投资11,794,748.49元。截至股权划转日本公司此项置换固定资产帐面净值为11,170,811.59元，由此产生股权投资差额312,259.99元计入资本公积。 19、盈余公积 项 目 2003年12月31日 本期增加 法定盈余公积 3,764,070.28 公益金 4,073,644.32 任意盈余公积 233,841.04 合 计 8,071,555.64 项 目 本期减少 2004年6月30日 法定盈余公积 3,764,070.28 公益金 4,073,644.32 任意盈余公积 233,841.04 合 计 8,071,555.64 20、未分配利润 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 净利润 11,028,585.46 19,045,506.45 加：年初未配利润 27,083,935.52 11,345,828.07 可供分配的利润 38,112,520.98 30,391,334.52 减：提取法定盈余积金 2,129,837.16 提取法定公益金 1,064,918.58 可供股东分配的利润 38,112,520.98 27,196,578.78 减：提取任意盈余公积 112,643.26 应付普通股股利 3,672,517.11 转作股本的普通股股利 12,241,724.00 期末未配利润 22,198,279.87 27,083,935.52 21、主营业务收入、主营业务成本 主营业务项目 2004年1-6月 营业收入 营业成本 广告代理及影视制作收入 92,390,986.98 70,553,246.70 有线电视收入 9,795,043.50 4,188,327.69 软件开发收入 41,962.26 35,391.62 合 计 102,227,992.74 74,776,966.01 主营业务项目 2003年1-6月 营业收入 营业成本 广告代理及影视制作收入 99,019,695.21 76,862,727.03 有线电视收入 9,017,386.25 5,302,447.51 软件开发收入 337,500.00 114,992.79 合 计 108,374,581.46 82,280,167.33 22、主营业务税金及附加 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 营业税 1,396,563.73 1,378,370.00 城市维护建设税 97,925.61 100,547.76 教育费附加 41,968.13 41,800.16 文化事业基金 4,767.60 合 计 1,541,225.07 1,520,717.92 项 目 计缴标准 营业税 广告代理收入与成本之差的5% 城市维护建设税 按增值税、营业税应纳税额的7%计缴 教育费附加 按增值税、营业税应纳税额的3%计缴 文化事业基金 合 计 23、其他业务利润 其他业务项目 2004年1-6月 其他业务收入 其他业务成本 其他收入 3,500.00 192.50 合 计 3,500.00 192.50 其他业务项目 2003年1-6月 其他业务收入 其他业务成本 其他收入 20,000.00 676.00 合 计 20,000.00 676.00 24、管理费用 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 工资及附加 1,138,245.34 349,409.00 折旧费 1,807,876.71 186,241.12 无形资产摊销 6,191,798.25 6,000,000.00 业务招待费 199,775.00 230,316.40 社会保险费 130,060.69 21,027.20 律师及审计费 115,500.00 其 他 1,608,061.20 724,456.01 合 计 11,191,317.19 7,511,449.73 25、财务费用 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 1,885,884.47 668,493.85 减：利息收入 158,555.35 41,162.36 金融机构手续费 8,987.35 1,899.10 合 计 1,736,316.47 629,230.59 六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 单位名称 注册地址 陕西省广播电视信 西安市长安南路 息网络有限责任公 336号 司 宝鸡广电网络传媒 宝鸡市中山东路 有限责任公司 270号 北京泽万达影像技 北京市海淀区万泉 术有限公司 河路115号 西安广才科技有限 西安高新区亚美大 责任公司 厦1302室 单位名称 主营业务 与本企业关系 陕西省广播电视信 全省广播电视网络 第一大股东 息网络有限责任公 规划建设管理等 司 宝鸡广电网络传媒 宝鸡市有线电视网 子公司 有限责任公司 络规划建设管理等 北京泽万达影像技 影视制作等 子公司 术有限公司 西安广才科技有限 计算机软件开发等 子公司 责任公司 单位名称 经济性质 法定代表人 陕西省广播电视信 息网络有限责任公 有限责任 任贤良 司 宝鸡广电网络传媒 有限责任 谢建钢 有限责任公司 北京泽万达影像技 有限责任 韩本毅 术有限公司 西安广才科技有限 有限责任 韩本毅 责任公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位名称 2003.12.31 本年增加 陕西省广播电视信息网络有限责任公司 658,498,200.00 宝鸡广电网络传媒有限责任公司 67,449,836.84 北京泽万达影像技术有限公司 3,000,000.00 西安广才科技有限责任公司 4,000,000.00 单位名称 本年减少 2004.6.30 陕西省广播电视信息网络有限责任公司 658,498,200.00 宝鸡广电网络传媒有限责任公司 67,449,836.84 北京泽万达影像技术有限公司 3,000,000.00 西安广才科技有限责任公司 4,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位名称 2003.12.31 本年增加 金额 比例 金额 比例 陕西省广播电视 信息网络有限责 62,432,791.00 51% 6,243,279.00 51% 任公司 宝鸡广电网络传 52,867,850.89 69% 14,580,224.27 媒有限责任公司 北京泽万达影像 2,850,000.00 95% 技术有限公司 西安广才科技有 2,995,209.91 82.5% 限责任公司 本年减少 2004.06.30 单位名称 金额 比例 金额 比例 陕西省广播电视 68,676,070.00 51% 信息网络有限责 任公司 宝鸡广电网络传 67,448,075.16 84% 媒有限责任公司 北京泽万达影像 4,387.28 95% 2,845,612.72 95% 技术有限公司 西安广才科技有 84,133.96 82.5% 2,911,075.95 82.5% 限责任公司 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 单位名称 与本企业的联系 国营黄河机器制造厂 第二大股东 陕西黄河科技有限责任公司 受同一母公司控制的子公司 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 受同一母公司控制的子公司 (二)关联方交易 (1)关联方往来款项余额 往来项目 关联公司名称 其他应收款 陕西黄河科技有限责任公司 其他应收款 北京泽万达影像技术公司 其他应付款 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 往来项目 2004.6.30 2003.12.31 其他应收款 7,583,015.85 其他应收款 1,337,000.00 其他应付款 578,676.91 267,000.00 (2)关联方交易事项 1）与陕西黄河科技有限责任公司的关联交易 截至2003年12月31日，该公司尚欠本公司以前年度重大资产重组款项7,583,015.85元，本期以货币形式向该公司收回款项7,583,015.85元。 2）与陕西省广播电视网络股份有限公司的关联交易 公司本年度与该公司签订股权转让协议，收购广电股份持有的宝鸡广电15%股权。此项收购以经西安希格玛有限责任会计师事务所审计的宝鸡广电2003年12月31日的净资产76,620,073.74元为依据，确定的收购价为11,493,011.06元。此项收购的完成，使本公司持有宝鸡广电84%的股权。 截至2004年6月30日，本公司尚欠广电股份款项578,676.91元。 八、或有事项 （一）重大诉讼 中国建设银行西安市新城支行诉陕西华信实业公司欠款和本公司担保案 本案为以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼事项，系黄河机电的历史遗留问题，涉诉金额为4,233,730.04元。报告期内本公司通过协商，于2004年4月28日与中国建设银行西安市新城支行、陕西省广播电视信息网络有限责任公司签订了《担保转移协议》，将此项担保而形成的历史债务转移至陕西省广播电视信息网络有限责任公司承接。 报告期内，本公司没有发生新的重大诉讼、仲裁事项。 九、承诺事项 本公司没有在报告期发生或以前期间发生持续到报告期的应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司报告期内无资产负债表日后应披露的资产负债表日后事项。 陕西广电网络传媒股份有限公司 二○○四年八月九日 |
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