凌源钢铁股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.10 14:55 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司负责人董事长高益荣先生、总会计师兼财务部经理林学敏女士声明：保证半年度报告中财务报告真实、完整。 公司2004年半年度财务会计报告未经审计。 释义 除非特别提示，本报告中下列词语定义如下： 凌钢集团公司 指凌源钢铁集团有限责任公司 元 指人民币元 目 录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告 第七节 备查文件 第一节 公司基本情况 一、公司简介 1．公司法定中文名称：凌源钢铁股份有限公司 公司法定英文名称：Lingyuan Iron & Steel Co.,Ltd. 2．公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：凌钢股份 股票代码：600231 3．公司注册地址(中文)：辽宁省凌源市钢铁路３号 (英文)：No.3 Gangtie Road Lingyuan City Liaoning Province China 办公地址：辽宁省凌源市钢铁路３号 邮政编码：122500 网 址：HTTP://WWW.LGGF.COM.CN 电子信箱：[email protected] 4．法定代表人：高益荣 5．董事会秘书：何东生 证券事务代表：王宝杰 联系电话：0421－6838259 传 真：0421－6830436 电子信箱：[email protected] 联系地址：辽宁省凌源市钢铁路３号公司证券部 6．信息披露指定报刊：《中国证券报》 网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 半年度报告备置地点：凌源钢铁股份有限公司证券部 二、主要财务数据和指标 单位：元 项目 本期数 上年同期数 净利润 164,676,096.32 183,858,743.56 扣除非经常性损益后的净利润 152,911,761.99 203,255,200.44 经营活动产生的现金流量净额 179,303,610.12 162,540,472.20 净资产收益率(全面摊薄)(%) 8.49 11.51 每股收益(全面摊薄) 0.314 0.351 项目 期末数 年初数 流动资产 1,729,134,869.65 1,934,876,826.41 流动负债 841,823,558.10 1,150,615,543.16 总资产 2,822,441,182.91 3,045,142,071.65 股东权益(不含少数股东权益) 1,940,617,624.81 1,854,526,528.49 每股净资产 3.704 3.540 调整后每股净资产 3.703 3.539 注：报告期扣除非经常性损益金额合计11,764,334.33元（净收益），所涉及的项目及金额如下表所示： -1- 非经常性损益项目 金额（税前） 技术开发费抵减企业所得税 扣除日常根据企业会计制度 -351,739.80 规定计提的资产减值准备后 的其他各项营业外收支净额 合 计 单位：元 非经常性损益项目 所得税影响数 金额（税后） 技术开发费抵减企业所得税 12,000,000.00 扣除日常根据企业会计制度 -116,074.13 -235,665.67 规定计提的资产减值准备后 的其他各项营业外收支净额 合 计 11,764,334.33 第二节 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 报告期内公司股本结构未发生变化。 二、公司报告期期末股东总数为73060户 三、主要股东持股情况介绍 1.公司主要股东持股情况 名次 股东名称 本期增加 期末持股数 1 凌源钢铁集团有限责任公司 301,665,000 2 同德证券投资基金 667,000 1,400,000 3 阿克苏地区民用爆破器材专卖有限公司 845,000 4 朝阳市第一建筑工程公司 845,000 5 凌源市万元店铁矿 845,000 6 凌钢集团汽车运输有限责任公司 676,000 7 凌钢集团生活服务有限责任公司 676,000 8 杨传刚 555,300 555,300 9 上海市企业年金发展中心湘财平衡 144,100 554,700 10 凌钢集团机械制造有限责任公司 507,000 占总股本 所持股份 名 股东名称 ? 次 比例（%） 类 别 1 凌源钢铁集团有限责任公司 57.58 国家股 2 同德证券投资基金 0.26 流通股 3 阿克苏地区民用爆破器材专卖有限公司 0.16 法人股 4 朝阳市第一建筑工程公司 0.16 法人股 5 凌源市万元店铁矿 0.16 法人股 6 凌钢集团汽车运输有限责任公司 0.13 法人股 7 凌钢集团生活服务有限责任公司 0.13 法人股 8 杨传刚 0.11 流通股 9 上海市企业年金发展中心湘财平衡 0.11 流通股 10 凌钢集团机械制造有限责任公司 0.10 法人股 说明：持有公司5%以上股份的股东为凌钢集团公司。报告期内凌钢集团公司股份没有发生质押、冻结或托管等情况；未知其他股东的质押、冻结和托管情况；公司第1大股东与第6、7、10名股东之间存在关联关系，未知其他股东之间的关联关系。 2.前十名流通股股东持股情况（单位：股） 名次 股东名称 期末持有流通股的数量 1 同德证券投资基金 1,400,000 2 杨传刚 555,300 3 上海市企业年金发展中心湘财平衡 554,700 4 姜爱伟 449,805 5 中国工商银行－华安上证180指数增强型证券投资基金 436,824 6 中国银行－天同180指数证券投资基金 383,890 7 都强 310,000 8 程子峰 300,000 9 魏秀英 286,400 10 张爱玲 286,000 名次 股东名称 种类? 1 同德证券投资基金 A股 2 杨传刚 A股 3 上海市企业年金发展中心湘财平衡 A股 4 姜爱伟 A股 5 中国工商银行－华安上证180指数增强型证券投资基金 A股 6 中国银行－天同180指数证券投资基金 A股 7 都强 A股 8 程子峰 A股 9 魏秀英 A股 10 张爱玲 A股 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，董事、监事和高级管理人员持有公司股票未发生变化。 二、报告期内，无董事、监事和高级管理人员新聘或解聘情况。 第四节 管理层讨论与分析 一、经营情况 1．主营业务的范围及经营状况 主营业务的范围：生产、经营、开发冶金产品（含副产品）。现经营的主要产品有热轧中宽带钢，螺纹钢，圆钢，焊接钢管。 经营状况: 报告期产钢97.3万吨、铁88.9万吨、钢材92.5万吨，分别比上年同期增长38.04%、39.28%和29.65%；实现主营业务收入29.1亿元，同比增长69.47%；实现利润总额22787万元，比上年同期降低17.06%；净利润16468万元，降低10.43%。 公司依据企业会计制度，处理存货损失96.5万元,处理存货(铁精矿)盘盈570万元,计提固定资产减值准备525.5万元。 报告期内，公司主营业务收入均来自公司主业，即黑色金属冶炼及压延加工，产品全部来自公司本部。 公司主营业务分行业、产品情况表 产品类别 主营业务收入 金额(元) 比例(%) 分行业 黑色金属冶炼 2,910,042,614.39 100 及压延加工 分产品 棒 材 1,359,151,318.26 46.71 焊接钢管 116,641,914.56 4.01 热轧带钢 1,351,598,296.10 46.45 分地区 东北地区 1,121,800,653.12 38.55 华北地区 1,195,567,239.58 41.08 华东地区 364,985,598.41 12.54 西北地区 75,393,965.58 2.59 其他地区 126,952,087.74 4.36 产品类别 主营业务成本 毛利率 金额(元) 比例(%) （%） 分行业 黑色金属冶炼 2,623,428,253.93 100 9.85 及压延加工 分产品 棒 材 1,256,994,595.05 47.91 7.52 焊接钢管 111,592,950.11 4.25 4.33 热轧带钢 1,174,627,944.11 44.77 13.09 分地区 东北地区 1,031,569,310.20 39.32 8.04 华北地区 1,056,043,694.22 40.25 11.67 华东地区 334,017,182.60 12.73 8.48 西北地区 64,662,840.10 2.46 14.23 其他地区 111,991,624.82 4.27 11.78 报告期内公司的销售毛利率为9.85%，与上年的20.51%相比，下降了10.66个百分点，主要是原燃料涨价使成本大幅升高,盈利空间缩小。 2．报告期内利润构成情况 项 目 金额(千元) 本期数 上年数 利润总额 227,875 541,110 主营业务利润 270,471 716,507 其他业务利润 6,027 10,444 期间费用 43,231 125,542 投资收益 214 506 补贴收入 营业外收支净额 -5,607 -60,805 项 目 占利润总额的比例(%) 本期数 上年数 增减 利润总额 主营业务利润 118.69 132.41 -13.72 其他业务利润 2.65 1.93 0.72 期间费用 18.97 23.20 -4.23 投资收益 0.09 0.09 0 补贴收入 营业外收支净额 -2.46 -11.24 8.78 报告期主营业务利润与利润总额之比例低于上年的主要原因是销售钢材毛利率降低。 报告期营业外收支净支出比上年大幅减少，主要是上年报废了5015万元固定资产。 3．报告期内无对公司利润产生重大影响的其他经营业务。 4．经营中存在的问题与困难 随着一系列宏观调控措施的相继出台，二季度钢材需求下降，价格快速深幅回落。主要原燃料煤、焦碳价格高企，铁精矿、废钢处于较高价位,运输十分紧张,使公司成本升高,盈利水平下降。 对此，公司认真贯彻“动态优化，协调发展，全面提升企业竞争力”的经营方针，以优化的思维和方法解决各种矛盾和问题。在生产组织上，按照在年产200万吨钢水平上实现最佳平衡的要求，在原料条件不断变化的情况下，粗料精作，优化工艺制度，使钢、生铁、钢材的产量均实现大幅度增长;钢铁料消耗比上年降低3.4Kg/t，热轧中宽带钢成材率比上年提高了0.3个百分点。以推进“日清日结”为切入点全面提升各项工作管理水平，加大节能降耗工作力度，提高生产、经营、技改的效率。通过技术改造进一步优化工艺结构,对棒材生产线进行了蓄热式加热炉改造和轧机提速改造，将使能耗降低，产量增加，具备年产80万吨棒材生产能力。 公司主导产品中宽热带经中国钢铁工业协会认定，质量达到国际同类产品实物水平，获“金杯奖”，是国内同类产品唯一获此奖项的企业；螺纹钢在由人民日报市场信息中心主办、60家权威行业协会和10大媒体协办的大型社会公益型问卷调查活动中，被用户推选为“中国市场产品质量用户满意第一品牌”之一。 二、投资情况 报告期内，无募集资金及延续到报告期的募集资金使用情况，无重大非募集资金投资项目。 三、报告期实际经营成果与年初经营计划的比较 年初，公司提出了钢、生铁、钢材产量比上年增长15%以上，主营业务收入增长20%以上。上半年钢、生铁、钢材产量分别完成年度计划的54.66%、54.21%和52.86%，主营业务收入完成年度计划的67.67%，均已超计划进度。 第五节 重要事项 一、公司上年度利润分配方案的实施情况： 公司2003年度的利润分配方案为：以2003年12月31日的总股本52390万股为基数向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税)。 此方案经2004年4月26日召开的公司2003年度股东大会审议通过,分红派息实施公告刊登在2004年5月11日的《中国证券报》上，股权登记日为5月14日，除息日为5月17日，红利发放日为5月24日。 二、报告期内公司没有发生重大诉讼、仲裁事项或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 三、报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置。 四、报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： 报告期内，公司重大关联交易情况列示如下: 单位：千元 关联方 交易内容 交易金额 凌源钢铁集团有限责任公司 购材料 235,319 购热力及电 175,070 接受劳务 209,851 出售产品 54,843 出售材料 68,095 北京凌钢物资供销有限公司 购材料 4,838 出售产品 61,025 沈阳凌钢钢材销售有限公司 出售产品 121,502 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 出售产品 88,925 凌钢物资综合开发公司 出售产品 79,887 凌源钢铁公司锦州经济技术开发区经营部 出售产品 67,570 凌钢集团朝阳焦化有限责任公司 购燃料 49,827 凌钢集团汽车运输有限责任公司 接受劳务 36,681 出售产品 158 凌钢集团北票保国铁矿有限责任公司 购原料 191,660 出售产品 163 重大关联交易分项列示如下: ①公司向关联方采购货物 关联方 项目 交易量 交易价格 （吨） (元) 凌源钢铁集团有 焦炭 208,213 885.19 限责任公司 氧气(m 3) 67,424,889 0.48 加压煤气(m 3) 267,093,337 0.11 电(Kwh) 209,260,950 0.39 白灰 59,012 316.71 烧结矿加工费 1,245,819 135.00 球团矿加工费 410,023 70.00 凌钢集团北票保 铁精矿 290,628 659.47 国铁矿有限责任 公司 凌钢集团朝阳焦 焦炭 58,906 843.06 化有限责任公司 关联方 金额 占同类交易 (千元) 的比例(%) 凌源钢铁集团有 184,309 40.55 限责任公司 32,364 100 28,918 100 81,612 100 18,689 100 168,186 100 28,702 100 凌钢集团北票保 191,660 27.24 国铁矿有限责任 公司 凌钢集团朝阳焦 49,661 11.47 化有限责任公司 ②公司向关联方出售产品 关联方 项目 交易量 交易价格 （吨） (元) 凌源钢铁集团有限责任公司 钢材 19,931 2,751.65 煤气(Km 3) 660,082 43.71 焦粉 68,173 357.00 北京凌钢物资供销有限公司 钢材 20,836 2,928.79 凌钢物资综合开发公司 钢材 28,852 2,765.44 沈阳凌钢钢材销售有限公司 钢材 43,869 2,769.67 凌源钢铁公司锦州经济技术 钢材 23,127 2,903.73 开发区经营部 大连经济技术开发区凌钢物 钢材 30,922 2,875.84 资综合经销部 关联方 金额 占同类交易 (千元) 的比例(%) 凌源钢铁集团有限责任公司 54,843 1.88 28,853 100 24,338 100 北京凌钢物资供销有限公司 61,025 2.10 凌钢物资综合开发公司 79,789 2.74 沈阳凌钢钢材销售有限公司 121,502 4.18 凌源钢铁公司锦州经济技术 67,154 2.31 开发区经营部 大连经济技术开发区凌钢物 88,925 3.06 资综合经销部 公司与凌钢集团公司签署了《综合服务协议》，协议有效期15年（1999年--2013年）。定价原则为①有国家定价的，应当适用国家定价；②若无国家定价，应首先适用市场价格；③若无国家定价及市场价格，应由甲乙双方按照“成本加利润”的原则确定服务价格，成本利润率为3～5%，若成本利润率明显偏离此区间，经双方协商可做调整；④对于无法按照“成本加利润”的原则确定价格的特殊服务，服务价格应由双方协商确定。付款方式为根据关联交易协议签订的结算时间，按期付款。其中：焦炭采用预付货款，月底结算；其他原料、一般材料按月结算、即时付款。开具合规发货票，全部以现金方式支付。 本公司的管理后勤服务按与凌钢集团公司及所属子公司签订的服务协议支付费用，按月结算或年末结算。 本公司与凌钢集团公司签署了《人造富矿委托加工协议》，协议有效期10年（2003年--2013年）。定价原则为“成本加利润”。结算方式为按月结算、即时付款。 本公司与凌钢集团公司签署了《土地使用权租赁协议》，依据协议取得本公司生产经营所需土地324064.5m 2的15年使用权。本公司每年向凌钢集团公司缴纳土地使用权租金55.22万元。 本公司独立拥有“菱圆”、“华凌”牌商标。 2、资产收购、出售发生的关联交易： 报告期内，公司没有资产收购、出售发生的关联交易。 3、报告期末，公司与凌钢集团公司及其控股子公司因购进原材料、销售产品形成应收票据款15963万元，应付及预收款7155万元，属正常业务往来。 公司与参股子公司北京凌钢供销有限公司和沈阳凌钢钢材销售有限公司因销售产品形成应收票据款6032万元、应付及预收帐款2830万元；与参股子公司凌源钢铁集团设计研究有限公司因接受劳务形成应付帐款72万元，均属正常业务往来。 凌钢集团公司为本公司6800万元的长期借款提供担保。 六、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项；无担保事项；无委托他人进行现金资产管理事项。 七、报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 八、报告期，公司不存在控股股东及其子公司占用公司资金情况。 九、独立董事关于公司对外担保情况的意见： 独立董事认为公司2004年上半年及累计至2004年中期不存在对外担保情况，能够按照中国证监会有关文件要求和上海证券交易所《股票上市规则》及公司《章程》严格控制对外担保。 十、其它重大事项 1、根据国税发[1999]49号文《企业技术开发费税前扣除管理办法》，报告期，公司按发生技术开发费50%抵扣应纳税所得额3636万元，抵减企业所得税1200万元。 2、经公司第二届董事会第二十五次会议审议通过，报告期处理铁精矿盘盈15000吨，价值570万元。 十一、其他重要事项索引 1、2004年度与凌钢集团之间的关联交易价格，此事项已在2004年2月21日的《中国证券报》第36版凌源钢铁股份有限公司关联交易公告中进行了披露。 2、计提固定资产减值准备525.5万元，此事项已在2004年4月10日的《中国证券报》第32版公司第二届董事会第二十三次会议决议中进行了公告。 3、核销96.5万元存货，此事项已在2004年4月10日的《中国证券报》第32版公司第二届董事会第二十三次会议决议中进行了公告。 第六节 财务报告 (未经审计) 一、会计报表（附后） 二、会计报表附注（附后） 第七节 备查文件 一、经公司董事长签名的半年度报告文本； 二、经公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本。 凌源钢铁股份有限公司董事会 董事长：高益荣 2004年8月7日 资产负债表 会股01表 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 2004年6月30日 单位:元 资 产 行次 附注 流动资产： 货币资金 1 1 短期投资 2 应收票据 3 2 应收股利 4 应收利息 5 3 应收帐款 6 4 其他应收款 7 5 预付帐款 8 6 应收补贴款 9 存 货 10 7 待摊费用 11 8 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流 动 资 产 合 计 25 长期投资： 26 9 长期股权投资 27 长期债权投资 28 长期投资合计 29 固定资产： 30 10 固定资产原价 31 减：累计折旧 32 固定资产净值 33 减：固定资产减值准备 34 固定资产净额 35 工程物资 36 11 在建工程 37 12 固定资产清理 38 固 定 资 产 合 计 39 无形资产及其他资产： 40 无形资产 41 长期待摊费用 42 其他长期资产 43 无形资产及其他资产合计 44 45 递延税项： 46 递延税款借项 47 资 产 总 计 48 资产负债表 会股01表 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 2004年6月30日 单位:元 资 产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 246,434,588.40 178,651,816.42 短期投资 应收票据 896,261,558.99 1,026,074,595.40 应收股利 应收利息 183,340.03 应收帐款 13,001,261.26 10,489,411.17 其他应收款 124,284.60 186,238.22 预付帐款 77,829,728.90 47,393,736.64 应收补贴款 存 货 494,791,584.90 671,541,865.57 待摊费用 691,862.60 355,822.96 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 1,729,134,869.65 1,934,876,826.41 长期投资： 长期股权投资 46,543,284.00 46,543,284.00 长期债权投资 长期投资合计 46,543,284.00 46,543,284.00 固定资产： 固定资产原价 1,608,022,579.46 1,598,700,395.59 减：累计折旧 589,782,785.01 534,514,318.34 固定资产净值 1,018,239,794.45 1,064,186,077.25 减：固定资产减值准备 19,028,059.71 13,773,045.66 固定资产净额 999,211,734.74 1,050,413,031.59 工程物资 11,217,052.24 8,717,336.65 在建工程 36,334,242.28 4,591,593.00 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 1,046,763,029.26 1,063,721,961.24 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 2,822,441,182.91 3,045,142,071.65 资产负债表 续表 负债和股东权益 行次附注 期末数 流动负债： 短期借款 49 应付票据 50 应付帐款 51 13 210,506,284.28 预收帐款 52 14 352,870,660.18 应付工资 53 15 35,271,023.86 应付福利费 54 52,305,414.17 应付股利 55 16 1,089,495.00 应交税金 56 17 101,862,715.46 其他应交款 57 18 7,465,266.77 其他应付款 58 19 38,477,852.43 预提费用 59 20 13,974,845.95 预计负债 60 一年内到期的长期负债 61 21 28,000,000.00 其他流动负债 62 63 流动负债合计 64 841,823,558.10 长期负债: 65 长期借款 66 22 40,000,000.00 应付债券 67 长期应付款 68 专项应付款 69 其他长期负债 70 长期负债合计 71 40,000,000.00 递延税项: 72 递延税款贷项 73 负 债 合 计 74 881,823,558.10 股东权益: 75 股 本 76 23 523,900,000.00 减：已归还投资 77 股本净额 78 523,900,000.00 资本公积 79 24 437,698,534.60 盈余公积 80 25 237,596,699.10 其中:法定公益金 81 79,198,899.70 未分配利润 82 26 741,422,391.11 拟分配现金股利 83 股 东 权 益 合 计 84 1,940,617,624.81 负债和股东权益合计 85 2,822,441,182.91 负债和股东权益 期初数 流动负债： 短期借款 应付票据 应付帐款 276,323,693.00 预收帐款 626,771,099.42 应付工资 34,876,770.86 应付福利费 48,210,990.73 应付股利 623,945.00 应交税金 78,758,283.39 其他应交款 4,479,984.78 其他应付款 35,570,775.98 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 45,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,150,615,543.16 长期负债: 长期借款 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 40,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负 债 合 计 1,190,615,543.16 股东权益: 股 本 523,900,000.00 减：已归还投资 股本净额 523,900,000.00 资本公积 437,698,534.60 盈余公积 237,596,699.10 其中:法定公益金 79,198,899.70 未分配利润 576,746,294.79 拟分配现金股利 78,585,000.00 股 东 权 益 合 计 1,854,526,528.49 负债和股东权益合计 3,045,142,071.65 法定代表人:高益荣 总会计师:林学敏 会计机构负责人:林学敏 资产减值准备明细表 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 2004年1-6月份 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 669,536.88 160,330.80 其中：应收帐款 669,536.88 160,330.80 其他应收款 二、短期投资跌价准 备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合 计 4,880,751.41 其中：库存商品 原材料 3,915,349.88 四、长期投资减值准 备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准 13,773,045.66 5,255,014.05 备合计 其中：房屋建筑物 1,947,992.32 1,080,000.00 机器设备 11,165,778.53 4,175,014.05 六、无形资产减值准 备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准 备 八、委托贷款减值准 备 本年减少数 因资产 项 目 其他原因 年末余额 价值回升 合计 转出数 转回数 一、坏帐准备合计 829,867.74 其中：应收帐款 829,867.74 其他应收款 二、短期投资跌价准 备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合 4,880,751.41 4,880,751.41 计 其中：库存商品 原材料 3,915,349.88 3,915,349.88 四、长期投资减值准 备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准 19,028,059.71 备合计 其中：房屋建筑物 3,027,992.32 机器设备 15,340,792.58 六、无形资产减值准 备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准 备 八、委托贷款减值准 备 法定代表人:高益荣 总会计师:林学敏 会计机构负责人:林学敏 利润及利润分配表 会股02表 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 项目 行次 附注 本期数 一、主营业务收入 1 27 2,910,042,614.39 减：主营业务成本 2 28 2,623,428,253.93 主营业务税金及附加 3 29 16,143,760.16 二、主营业务利润(亏损以"－"号填列) 4 270,470,600.30 加：其他业务利润（亏损以"－" 5 30 6,027,474.76 号填列） 减：营业费用 6 31 17,000,991.70 管理费用 7 32 24,341,112.77 财务费用 8 33 1,888,616.10 三、营业利润（亏损以"－"号填列） 9 233,267,354.49 加：投资收益(亏损以"－"号填 10 34 214,170.00 列) 补贴收入 11 营业外收入 12 35 2,300.00 减：营业外支出 13 5,609,053.85 四、利润总额（亏损以"－"号填列） 14 227,874,770.64 减：所得税 15 36 63,198,674.32 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 16 164,676,096.32 加：年初未分配利润 17 576,746,294.79 其他转入 18 六、可供分配的利润 19 741,422,391.11 减：提取法定盈余公积 20 提取法定公益金 21 七、可供股东分配的利润 22 741,422,391.11 减：应付优先股股利 23 提取任意盈余公积 24 应付普通股股利 25 转作股本的普通股股利 26 八、未分配利润 27 741,422,391.11 项 目 上年同期数 一、主营业务收入 1,717,139,062.22 减：主营业务成本 1,345,005,341.58 主营业务税金及附加 12,326,562.08 二、主营业务利润(亏损以"－"号填列) 359,807,158.56 加：其他业务利润（亏损以"－" 7,824,932.47 号填列） 减：营业费用 11,547,919.21 管理费用 45,313,447.90 财务费用 3,358,068.65 三、营业利润（亏损以"－"号填列） 307,412,655.27 加：投资收益(亏损以"－"号填 列) 补贴收入 营业外收入 10,925.59 减：营业外支出 32,670,111.40 四、利润总额（亏损以"－"号填列） 274,753,469.46 减：所得税 90,894,725.90 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 183,858,743.56 加：年初未分配利润 281,180,770.41 其他转入 六、可供分配的利润 465,039,513.97 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 465,039,513.97 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 465,039,513.97 法定代表人:高益荣 总会计师:林学敏 会计机构负责人:林学敏 利润表附表 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 2004年1-6月份 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 主营业务利润 13.94 22.53 14.06 23.28 营业利润 12.02 19.25 12.13 19.89 净利润 8.49 11.51 8.56 11.90 扣除非经常性损 7.88 12.73 7.95 13.15 益后的净利润 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 主营业务利润 0.516 0.687 0.516 0.687 营业利润 0.445 0.587 0.445 0.587 净利润 0.314 0.351 0.314 0.351 扣除非经常性损 0.292 0.388 0.292 0.388 益后的净利润 企业负责人:高益荣 主管会计工作的负责人:林学敏 会计机构负责人:林学敏 现金流量表 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 项 目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营或活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 37 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,469,742,163.57 收到的税费返还 收到的其他与经营或活动有关的现金 1,704,912.96 现金流入小计 2,471,447,076.53 购买商品、接受劳务支付的现金 2,001,797,108.32 支付给职工以及为职工支付的现金 59,774,971.08 支付的各项税费 217,366,795.85 支付的其他与经营活动有关的现金 13,204,591.16 现金流出小计 2,292,143,466.41 经营活动产生的现金流量净额 179,303,610.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 214,170.00 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,322,367.69 现金流入小计 1,536,537.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,979,572.44 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 21,979,572.44 投资活动产生的现金流量净额 -20,443,034.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 17,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 73,979,426.47 支付的其他与筹资活动有关的现金 98,376.92 现金流出小计 91,077,803.39 筹资活动产生的现金流量净额 -91,077,803.39 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 67,782,771.98 现金流量表 续表 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 164,676,096.32 加：计提的资产减值准备 1,136,495.03 固定资产折旧 55,268,466.67 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -336,039.64 预提费用增加（减：减少） 13,974,845.95 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产的损失（减： 收益） 固定资产报废损失 财务费用 1,015,215.42 投资损失（减：收益） -214,170.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 176,098,148.72 经营性应收项目的减少（减：增加） 73,916,932.66 经营性应付项目的增加（减：减少） -306,232,381.01 其他 经营活动产生的现金流量净额 179,303,610.12 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末金额 246,434,588.40 减：现金的期初余额 178,651,816.42 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 67,782,771.98 法定代表人:高益荣 总会计师:林学敏 会计机构负责人:林学敏 会计报表附注 一、公司简介 凌源钢铁股份有限公司(以下简称公司)是经辽宁省体改委辽体改发[1993]第154号文件批准，于1994年5月4日由原凌源钢铁公司(1997年12月29日改制为凌源钢铁集团有限责任公司)独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时，股本为42,000万股，其中国家股35,700万股，占股本总额的85％；社会法人股1,000万股，占股本总额的2.38％；内部职工股5,300万股，占股本总额的12.62％。1998年经辽宁省人民政府辽政[1998]129号文件批准，公司股本按1:0.5同比例缩股，股本总额变更为21,000万股，原股本结构不变。经中国证监会发行字〔2000〕31号文件批准，2000年4月7日-13日公司在上海证券交易所采用上网定价和向二级市场投资者配售相结合的方式发行人民币普通股(A股)共10,000万股，发行后公司总股本为31,000万股，其中国家股17,850万股，占总股本的比例为57.58%，社会法人股500万股，占总股本的比例为1.61%,内部职工股2,650万股，占总股本的比例为8.55%,上市流通股10,000万股，占总股本的比例为32.26%。经2002年10月15日和2003年4月16日两次均用资本公积向全体股东每10股转增3股（即每股转增0.3股）分配方案及根据中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）31号文件批复内部职工股三年期满于2003年4月7日上市流通，报告期末公司总股本52,390万股，其中国家股30,166.5万股，占总股本的比例为57.58%，社会法人股845万股，占总股本的比例为1.61%,上市流通股21,378.5万股，占总股本的比例为40.81%。 公司经营范围：钢铁产品及副产品。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)会计制度 公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其相关规定。 (二)会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 (三)记账本位币 以人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价作为折算汇率折合人民币入账。月末将外币账户的外币余额按月末市场汇价进行调整，产生的汇兑损益，与购建固定资产有关的借款费用按资本化原则进行处理；属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期损益。 (六)现金等价物的确认标准 公司将持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 (七)坏账核算方法 1、坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然无法收回的款项；债务人逾期未履行其偿债义务且超过三年确实不能收回的应收账款。凌源钢铁股份有限公司2004年半年度报告 2、坏账损失核算方法：采用备抵法。 3、公司坏账准备的确认标准:按应收账款期末余额百分比法和个别确认法确认。 4、公司坏账准备的计提方法：采用期末余额百分比法,按应收账款期末余额的6%计提坏账准备，并采取个别确认法确定坏账损失；根据其他应收款没有坏账风险的实际情况，暂不计提坏账准备。 （八）存货核算方法 1、存货的分类：分为原材料、低值易耗品、委托加工物资、在产品、自制半成品、库存商品六大类。 2、存货取得和发出的计价方法：各种存货按取得时的实际成本计价。除矿粉日常采用实际成本核算，其他材料日常采用计划成本核算，月末发出时计算结转材料成本差异(大宗原、燃料按个别差异率、一般材料按类别计算综合差异率)；自制半成品、库存商品发出时采用加权平均法。 3、存货的盘存制度及低值易耗品的摊销方法：存货采用永续盘存制。低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 4、存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了,对存货进行全面清查,如发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价低于成本等原因,致使存货有不可收回部分,按其不可收回部分提取存货跌价准备。按单项存货计量成本和可变现净值,当成本高于可变现净值时,按其差额计提存货跌价准备,并计入当期损益。 （九）长期投资的核算方法 1、长期股权投资的计价及收益确认方法： （1）长期股权投资在投资时按实际支付的价款或投资各方确认的价值入账。 （2）对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业表决权资本50%以上的采用权益法核算，并合并会计报表；公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%以下，或虽然对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。投资收益按成本法和权益法分别核算确认。 2、股权投资差额的摊销方法和期限：采用直线法摊销。初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，列入资本公积。 3、长期债权投资的计价及收益的确认方法 公司按取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到期尚未领取的债券利息，作为初始成本入账。并按权责发生制原则按期计提利息,计入当期损益。 4、长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法,于确认债券利息收入同时进行摊销。 5、长期投资减值准备确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项资产计提,并计入当期损益。 (十)固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的,也应当作为固定资产。 固定资产分类:房屋及建筑物、通用设备、专用设备、交通运输设备、其他设备。 固定资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。 固定资产的折旧方法:采用年限平均法。 各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 项 目 使用年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 20 4.75 通用设备 6-16 15.83-5.94 专用设备 14 6.79交 通运输设备 6-10 15.83-9.50 其他设备 5-15 19.00-6.33 固定资产减值准备的确认标准和计提方法： 公司至少于每年年度终了,对固定资产进行检查,如果发现市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 (十一)在建工程核算方法 1、在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点: 在建工程按取得时的实际成本计价，当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。 2、在建工程减值准备的确认标准和计提方法: 公司至少于每年年度终了，对在建工程进行逐项检查，如果存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提。 (十二)借款费用的会计处理方法 1、资本化费用的确认原则：为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化,计入所购建固定资产成本。在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,应于发生当期直接计入当期财务费用。 2、资本化期间:从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起,到所购建固定资产达到预定可使用状态止,确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状况所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。 3、借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率。 (十三)无形资产计价和摊销方法 1、无形资产计价方法:按取得时的实际成本计价。 2、无形资产摊销期限和摊销方法：以无形资产法定有效年限，或受益年限，或二者中孰短原则确定,无法定有效年限或受益年限的,按不超过10年确定,并在确定的预计使用年限内分期平均摊销。 3、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对无形资产进行逐项检查。如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或由于市价大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不能恢复；或存在已超过法律保护期限，但仍存在部分使用价值；或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生的减值的情形，而导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。 (十四)长期待摊费用摊销方法 1、摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销期限：按长期待摊费用的受益期确定；在筹建期间发生的开办费，从开始生产经营的当月起一次计入损益。 3、根据《企业会计准则—固定资产》，不能导致固定资产性能的改变或固定资产未来经济利益增加的费用化后续支出确认为当期费用。 (十五)收入确认原则 1、销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实质控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 2、提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认劳务收入的实现；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现。 3、让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 (十六)所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 (十七)利润分配：本公司税后利润按如下顺序分配： 1、弥补以前年度亏损。 2、提取10％法定盈余公积（当该项公积金达到注册资本的50％时，不再提取）。 3、提取5％法定公益金。 4、经股东会议决议提取任意盈余公积金。 5、由股东大会决定支付股东股利。 (十八)会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数 本期无会计政策、会计估计变更。 三、税项： (一)流转税:根据《中华人民共和国增值税暂行条例》公司需缴纳增值税，增值税税率为17%、13%，并按应缴纳增值税额的7%、3%、1%分别计缴城市建设维护税、教育费附加、地方教育费。 （二）企业所得税：根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》公司需缴纳企业所得税，所得税率为33%。 （三）其他税项：包括个人所得税、房产税、车船使用税、印花税等，按国家有关规定计算缴纳。 四、本公司没有应纳入合并范围的子公司及合营企业，故不编制合并会计报表。 五、会计报表主要项目注释： 1、货币资金：截止2004年6月30日货币资金余额246,434,588.40元，其明细项目列示如下： 项 目 期末数 期初数 现 金 16,673.20 10,616.39 银行存款 245,084,247.92 178,525,356.40 其他货币资金 1,333,667.28 115,843.63 合 计 246,434,588.40 178,651,816.42 2、应收票据： 期末数 期初数 896,261,558.99 1,026,074,595.40 期末应收票据明细表 票据种类 金 额 银行承兑汇票 809,261,558.99 商业承兑汇票 87,000,000.00 本公司的应收票据为银行承兑汇票和商业承兑汇票，其中期末商业承兑汇票8,700万元。 期末无用于质押、贴现的商业承兑汇票。 期末本账户余额存在持有公司5%（含5%）以上股份的股东凌源钢铁集团有限责任公司的应收票据7,105万元。 3、应收利息 项 目 期末数 期初数 存款利息收入 183,340.03 4、应收账款 期末数 账龄 账面金额 比例 坏账准备 账面净值 (%) 1 年以内 13,831,129.00 100 829,867.74 13,001,261.26 1～2年 2～3年 3 年以上 合计 13,831,129.00 100 829,867.74 13,001,261.26 期初数 账龄 账面金额 比例 坏账准备 账面净值 (%) 1 年以内 9,924,624.36 88.94 595,477.46 9,329,146.90 1～2年 300,702.81 2.69 18,042.17 282,660.64 2～3年 933,620.88 8.37 56,017.25 877,603.63 3 年以上 合计 11,158,948.05 100 669,536.88 10,489,411.17 本账户余额中欠款前五名单位金额10,713,572.35元，占应收账款总额比例为77.46%。 本账户余额无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 5、其他应收款 账 龄 期末数 期初数 1年以内 124,284.60 186,238.22 期末本账户欠款前五名单位金额合计50,200.00元，占其他应收款余额比例40.39%。本账户余额中无持有本公司5％（含5%）以上股份的股东欠款。 6、预付账款 账龄 期末数 期初数 1年以内 77,829,728.90 47,393,736.64 预付账款期末比期初提高64.22%，主要是预付原料款增加所致。 期末本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 7、存货及存货跌价准备 期 末 数 项 目 账面金额 跌价准备 账面净值 原材料 216,264,296.63 216,264,296.63 在产品 1,602,762.32 1,602,762.32 自制半成品 78,636,169.50 78,636,169.50 库存商品 164,257,369.61 164,257,369.61 委托加工物资 34,030,986.84 34,030,986.84 合 计 494,791,584.90 494,791,584.90 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 账面净值 原材料 292,701,415.45 3,915,349.88 288,786,065.57 在产品 1,716,353.40 1,716,353.40 自制半成品 30,287,009.49 30,287,009.49 库存商品 324,890,584.77 324,890,584.77 委托加工物资 26,827,253.87 965,401.53 25,861,852.34 合 计 676,422,616.98 4,880,751.41 671,541,865.57 存货的可变现净值是以预计售价减去存货成本和销售所必需的预计税金、费用后的净值为依据确定的。 存货帐面金额期末比期初降低26.85%，主要是进入销售旺季库存降低所致。 存货跌价准备减少主要是因为计提跌价准备的材料领用销售后，跌价相应转出。 委托加工物资主要是期末委托集团公司加工的球团矿、烧结矿。 8、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 车辆保险 64,156.27 31,123.89 财产保险 291,666.69 700,000.00 合 计 355,822.96 731,123.89 类 别 本期摊销 期末数 结存原因 车辆保险 45,084.23 50,195.93 2004年车辆保险费 财产保险 350,000.02 641,666.67 2004年财产保险费 合 计 395,084.25 691,862.60 9、长期投资 长期投资 期末数 项目 账面金额 减值准备 长期股权投资 46,543,284.00 期初数 项目 账面金额 减值准备 长期股权投资 46,543,284.00 (2)长期股权投资明细 被投资企业名称 股份性质 持股数量 北京凌钢供销有限公司 长期股权投资 沈阳凌钢钢材销售有限公司 长期股权投资 凌源钢铁集团设计研究有限公司 长期股权投资 中国光大银行 长期股权投资 7,139,000.00 清华紫光科技创新投资有限公司 长期股权投资 20,000,000.00 甘肃兰光科技股份有限公司 长期股权投资 2,200,000.00 合 计 占被 投资 减值 被投资企业名称 投资金额 单位 准备 比例 北京凌钢供销有限公司 40% 200,000.00 沈阳凌钢钢材销售有限公司 40% 200,000.00 凌源钢铁集团设计研究有限公司 40% 800,000.00 中国光大银行 0.10% 12,655,500.00 清华紫光科技创新投资有限公司 8% 24,000,000.00 甘肃兰光科技股份有限公司 1.37% 8,687,784.00 合 计 46,543,284.00 本公司长期股权投资因被投资企业经营状况良好，故期末未计提减值准备。 10、固定资产及累计折旧 单位：元 项 目 期初数 本期增加 固定资产原值 房屋及建筑物 406,561,232.51 -2,028,395.92 通用设备 389,087,057.25 -41,977,521.30 专用设备 607,738,278.31 30,610,268.42 交通运输设备 11,768,348.54 596,000.00 其他设备 183,545,478.98 22,121,832.67 合计 1,598,700,395.59 9,322,183.87 累计折旧 房屋及建筑物 135,182,148.62 9,896,558.26 通用设备 92,447,258.88 16,928,455.31 专用设备 228,693,593.20 19,961,633.53 交通运输设备 5,903,507.87 637,145.30 其他设备 72,287,809.77 7,844,674.27 合计 534,514,318.34 55,268,466.67 固定资产净值 房屋及建筑物 271,379,083.89 -11,924,954.18 通用设备 296,639,798.37 -58,905,976.61 专用设备 379,044,685.11 10,648,634.89 交通运输设备 5,864,840.67 -41,145.30 其他设备 111,257,669.21 14,277,158.40 合计 1,064,186,077.25 -45,946,282.80 固定资产减值准备 房屋及建筑物 1,947,992.32 1,080,000.00 通用设备 333,559.69 专用设备 10,832,218.84 4,175,014.05 交通运输设备 152,461.39 其它设备 506,813.42 合 计 13,773,045.66 5,255,014.05 固定资产净额 1,050,413,031.59 -51,201,296.85 本期 项 目 期末数 减少 固定资产原值 房屋及建筑物 404,532,836.59 通用设备 347,109,535.95 专用设备 638,348,546.73 交通运输设备 12,364,348.54 其他设备 205,667,311.65 合计 1,608,022,579.46 累计折旧 房屋及建筑物 145,078,706.88 通用设备 109,375,714.19 专用设备 248,655,226.73 交通运输设备 6,540,653.17 其他设备 80,132,484.04 合计 589,782,785.01 固定资产净值 房屋及建筑物 259,454,129.71 通用设备 237,733,821.76 专用设备 389,693,320.00 交通运输设备 5,823,695.37 其他设备 125,534,827.61 合计 1,018,239,794.45 固定资产减值准备 房屋及建筑物 3,027,992.32 通用设备 333,559.69 专用设备 15,007,232.89 交通运输设备 152,461.39 其它设备 506,813.42 合 计 19,028,059.71 固定资产净额 999,211,734.74 固定资产本期增加主要是购入不需安装的固定资产。 本公司固定资产无用于出售、置换、担保、抵押情况。 公司按照期末固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备19,028,059.71元。 11、工程物资 类别 期末数 期初数 专用设备 3,742,937.24 3,672,372.65 预付大型设备款 7,474,115.00 5,044,964.00 合计 11,217,052.24 8,717,336.65 12、在建工程0 期初数（其中：本期增加（其中： 预算数 项目名称 利息资本化金 利息资本化金 （千元） 额） 额） 中宽带精轧机改造 53,000 185,944.41 220,620.33 转炉煤气净化回收改造工程 46,000 60,052.47 1,881,189.13 炼铁焦碳置场改造 4,060 2,718,878.19 1,537,517.19 棒材加热炉蓄热式燃烧技术改造 6,800 1,626,717.93 4,382,033.18 其中:贷款利息 33,297.66 98,376.92 2#高炉扩容改造 113,000 7,737,858.56 中宽带轧机除尘改造 1,500 615,241.36 1＃板坯配水系统改造 1,320 1,470,024.50 转炉渣跨接跨 2,400 701,152.61 制粉系统改造 7,930 3,537,601.84 出铁场除尘 6,000 519,913.84 铁水脱硫 31,660 3,532,112.73 信息化工程 513,473.70 棒材增速改造 7,290 3,486,128.63 购置 151,403.78 年修工程 15,390 8,051,732.29 合 计 296,350 4,591,593.00 38,338,003.67 本期转入固定资 其他减少（其 项目名称 产（其中：利息 中：利息资本 资本化金额） 化金额） 中宽带精轧机改造 406,564.74 转炉煤气净化回收改造工程 1,941,241.60 炼铁焦碳置场改造 棒材加热炉蓄热式燃烧技术改造 其中:贷款利息 2#高炉扩容改造 中宽带轧机除尘改造 1＃板坯配水系统改造 1,460,000.00 转炉渣跨接跨 制粉系统改造 出铁场除尘 铁水脱硫 信息化工程 棒材增速改造 购置 年修工程 2,787,548.05 合 计 3,807,806.34 2,787,548.05 投入 期末数（其中：利 资金 占预 项目名称 息资本化金额） 来源 算的 比例% 100.02 中宽带精轧机改造 自筹 转炉煤气净化回收改造工程 贷款 100.52 自筹 炼铁焦碳置场改造 4,256,395.38 自筹 104.83 棒材加热炉蓄热式燃烧技术改造 6,008,751.11 贷款 88.36 自筹 其中:贷款利息 131,674.58 2#高炉扩容改造 7,737,858.56 自筹 98.66 中宽带轧机除尘改造 615,241.36 自筹 34.35 1＃板坯配水系统改造 10,024.50 自筹 111.37 转炉渣跨接跨 701,152.61 自筹 29.21 制粉系统改造 3,537,601.84 自筹 44.61 出铁场除尘 519,913.84 自筹 8.67 铁水脱硫 3,532,112.73 自筹 11.15 信息化工程 513,473.70 自筹 棒材增速改造 3,486,128.63 自筹 47.82 购置 151,403.78 自筹 年修工程 5,264,184.24 自筹 52.32 合 计 36,334,242.28 棒材加热炉蓄热燃烧技术改造工程借款费用年资本化率为5.49%。 期末在建工程项目无减值情况，故未计提减值准备。 13、应付账款 账龄 期末数 比例（%） 1年以内 210,506,284.28 100.00 1-2年 2-3年 合计 210,506,284.28 100.00 账龄 期初数 比例（%） 1年以内 276,323,693.00 100.00 1-2年 2-3年 合计 276,323,693.00 100.00 本账户期末比期初降低23.82%，主要是因为加强了采购款项的及时结算付款。 本账户期末余额存在持有公司5%（含5%）以上股份的股东凌源钢铁集团有限责任公司的应付账款43,249.98元。 14、预收账款 账龄 期末数 比例（%） 1年以内 352,870,660.18 100.00 1-2年 2-3年 合计 352,870,660.18 100.00 账龄 期初数 比例（%） 1年以内 626,219,705.59 99.91 1-2年 551,393.83 0.09 2-3年 合计 626,771,099.42 100.00 本账户期末比期初降低43.70%，主要是进入销售顺行期预收客户货款减少所致。 本账户期末余额无持有本公司5％（含5%）以上股份的股东单位款项。 15、应付工资 期末数 期初数 35,271,023.86 34,876,770.86 应付工资余额主要为凌钢股份设立时从凌钢集团划转过来的工效挂钩工资结余数。 16、应付股利 项 目 期初数 本期增加 国有股 45,249,750.00 法人股 352,875.00 1,267,500.00 流通股 271,070.00 32,067,750.00 合 计 623,945.00 78,585,000.00 项 目 本期减少 期末数 国有股 45,249,750.00 法人股 781,950.00 838,425.00 流通股 32,087,750.00 251,070.00 合 计 78,119,450.00 1,089,495.00 应付股利期末余额是尚未支付的现金股利。 股利发放详见附注十.4。 17、应交税金 税项 税率 期末数 期初数 增值税 17%、13% 30,218,813.01 21,772,921.51 城市维护建设税 7% 3,854,873.01 3,578,114.78 企业所得税 33% 61,494,762.83 53,296,088.51 个人所得税 6,294,266.61 房产税 111,158.59 合计 101,862,715.46 78,758,283.39 应交税金期末比期初上升29.34%，主要是应交增值税增加所致。 期末本账户应交税金均未超过法定纳税期限。 18、其他应交款 项目 期末数 期初数 计提标准 教育费附加 1,509,231.30 662,049.20 增值税的3% 地方教育费 1,996,428.89 1,714,034.84 增值税的1％ 河道工程维护费 3,959,606.58 2,103,900.74 收入的1‰ 合计 7,465,266.77 4,479,984.78 19、其他应付款 账 龄 期末数 期初数 1年以内 38,477,852.43 35,570,775.98 本账户无持有本公司5％（含5%）以上股份的股东单位款项。 20、预提费用 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末余额 土地租赁费 184,100.00 184,100.00 排污费 1,372,394.00 1,372,394.00 年修费 15,390,000.00 2,787,548.05 12,602,451.95 利息支出 1,471,387.50 1,471,387.50 合 计 18,417,881.50 4,443,035.55 13,974,845.95 21、一年内到期的长期负债 期末数 期初数 28,000,000.00 45,000,000.00 一年内到期的长期借款期末余额明细表 贷款单位 金额（千元） 借款期限 工行朝阳分行 20,000 1999.11.30-2004.11.18 工行朝阳分行 8,000 2000.03.15-2004.09.18 合 计 28,000 贷款单位 年利率（%） 借款条件 工行朝阳分行 6.03 担保 工行朝阳分行 6.03 担保 合 计 22、长期借款 期末数 期初数 40,000,000.00 40,000,000.00 长期借款期末余额明细表 贷款单位 金额(千元) 借款期限 农行朝阳分行 40,000 2003.04.22-2006.04.22 贷款单位 年利率(%) 借款条件 农行朝阳分行 5.49 担保 23、股本 单位：股 项 目 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 301,665,000 其中： 国家持有股份 301,665,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 8,450,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 310,115,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 213,785,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 213,785,000 三、股份总数 523,900,000 本次变动增减（+/-） 项 目 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转 增 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 项 目 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 301,665,000 其中： 国家持有股份 301,665,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 8,450,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 310,115,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 213,785,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 213,785,000 三、股份总数 523,900,000 24、资本公积 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 436,118,448.92 其他资本公积 1,580,085.68 合计 437,698,534.60 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 436,118,448.92 其他资本公积 1,580,085.68 合计 437,698,534.60 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积 158,397,799.40 法定公益金 79,198,899.70 合 计 237,596,699.10 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积 158,397,799.40 法定公益金 79,198,899.70 合 计 237,596,699.10 26、未分配利润 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 期初数 576,746,294.79 281,180,770.41 加：本期净利润 164,676,096.32 440,177,087.51 减：按10％计提法定盈余公积 44,017,708.75 减：按５％计提法定公益金 22,008,854.38 减：提取任意盈余公积 减：转作应付普通股股利 78,585,000.00 未分配利润 741,422,391.11 576,746,294.79 期初拟分配现金股利78,585,000.00元在股东大会审议通过分配决议后转入应付股利科目核算。 27、主营业务收入 类 别 2004年1-6月 2003年1-6月 焊接钢管 116,641,914.56 114,377,204.08 棒 材 1,359,151,318.26 527,137,834.36 中宽热带 1,351,598,296.10 997,936,440.33 窄热带钢 57,308,015.51 68,672,910.46 连铸钢坯 25,343,069.96 5,884,182.56 生 铁 水 渣 3,130,490.43 合 计 2,910,042,614.39 1,717,139,062.22 主营业务收入比上年同期上升69.47%，主要是钢材销售总量增加26.35万吨及钢材售价平均每吨提高586元所致。 本公司前五名客户销售收入总额51,594万元，占主营业务收入总额17.73%。 地区分部主营业务收入比较 地 区 2004年1-6月 2003年1-6月 东 北 1,121,800,653.12 478,446,117.83 华 北 1,195,567,239.58 752,947,675.18 华 东 364,985,598.41 184,337,306.23 西 北 75,393,965.58 156,703,828.57 其 他 126,952,087.74 135,689,461.42 合 计 2,884,699,544.43 1,708,124,389.23 28、主营业务成本 类 别 2004年1-6月 2003年1-6月 焊接钢管 111,592,950.11 98,445,602.73 棒 材 1,256,994,595.05 433,739,865.60 中宽热带 1,174,627,944.11 742,512,893.36 窄热带钢 55,069,162.67 62,380,576.68 连铸钢坯 25,143,601.99 4,853,850.43 生 铁 水 渣 3,072,552.78 合 计 2,623,428,253.93 1,345,005,341.58 主营业务成本比上年同期上升95.05%，主要是钢材销售总量增加26.35万吨及上游原料涨价使钢材每吨销售成本提高799元所致。 地区分部主营业务成本比较 地 区 2004年1-6月 2003年1-6月 东北 1,031,569,310.20 385,724,772.96 华北 1,056,043,694.22 579,762,204.41 华东 334,017,182.60 140,229,506.73 西北 64,662,840.10 124,288,561.88 其他 111,991,624.82 107,073,892.39 合 计 2,598,284,651.94 1,337,078,938.37 29、主营业务税金及附加 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 计提标准 城建税 10,273,301.93 7,844,175.87 应交增值税*7% 教育费附加 4,402,843.68 3,361,789.66 应交增值税*3% 地方教育费 1,467,614.55 1,120,596.55 应交增值税*1% 合 计 16,143,760.16 12,326,562.08 主营业务税金及附加本期比上年同期上升30.97%，主要是应交增值税比上年增加3,350万元的联动影响所致。 30、其他业务利润 2004年1-6月 2003年1-6月 6,027,474.76 7,824,932.47 31、营业费用 2004年1-6月 2003年1-6月 17,000,991.70 11,547,919.21 营业费用比上年同期上升47.22%，主要是为扩大销售增加的运输费用。 32、管理费用 2004年1-6月 2003年1-6月 24,341,112.77 45,313,447.90 管理费用比上年同期减少46.28%，主要是同期相比坏帐核销减少781万元、存货跌价损失减少459万元及管理人员工资性支出减少686万元，同时加强了期间费用的管理控制所致。 33、财务费用 类 别 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 3,101,087.96 4,866,793.54 减：利息收入 1,344,952.83 1,587,666.60 手续费支出 132,480.97 78,941.71 合 计 1,888,616.10 3,358,068.65 财务费用比上年同期下降43.76%，主要是因为公司自有资金充裕，贷款利息支出减少。 34、投资收益 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 股权投资 214,170.00 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 35、营业外支出 类 别 2004年1-6月 2003年1-6月 非常损失 14,570.84 报废处理固定资产净损失 违约金及罚款支出 354,039.80 148,785.00 计提的资产减值准备 5,255,014.05 32,506,755.56 合 计 5,609,053.85 32,670,111.40 营业外支出比上年同期减少2,706万元,主要是计提固定资产减值准备减少影响。 36、所得税 2004年1-6月 2003年1-6月 63,198,674.32 90,894,725.90 本期所得税比上年同期下降17.06%，主要是利润总额减少及技术开发费加计扣除抵减企业所得税所致，详见附注十.1。 37、本期支付的其他与经营活动有关的现金13,204,591.16元,系公司管理费用、营业费用、营业外支出中现金支付的费用。主要项目： 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 运 输 费 5,196,702.58 3,797,295.87 材 料 费 1,852,847.07 1,357,587.87 业务活动费 1,289,196.16 1,484,253.71 差 旅 费 532,416.83 432,881.87 修 理 费 1,140,482.84 875,545.70 铁路服务费 1,213,293.80 1,252,584.90 排 污 费 264,000.00 六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系： 1、存在控制关系的关联方： 企 业 名 称 注册地 主营业务 与本企业关系 凌源钢铁集团有限责任公司 凌源市 钢铁冶炼及加工 母公司 企 业 名 称 经济性质或类型 法定代表人 凌源钢铁集团有限责任公司 有限责任公司 高益荣 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位：万元 企 业 名 称 期初数 本期增加数 凌源钢铁集团有限责任公司 80,000 企 业 名 称 本期减少数 期末数 凌源钢铁集团有限责任公司 80,000 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 单位：万元 期初数 本期增加数 企 业 名 称 比例 比例 金额 金额 (%) (%) 凌源钢铁集团有限责任公司 30,166.50 57.58 本期减少数 期末数 企 业 名 称 比例 比例 金额 金 额 (%) (%) 凌源钢铁集团有限责任公司 30,166.50 57.58 4、不存在控制关系的关联方关系的性质： 企 业 名 称 注册地址 主 营 业 务 黑色金属矿采选及深加 凌钢集团北票保国铁矿有限责任公司 北票市 工 凌钢集团朝阳焦化有限责任公司 朝阳市 炼焦及煤气生产 凌钢集团汽车运输有限责任公司 凌源市 公路货运及辅助业 凌钢集团生活服务有限责任公司 凌源市 房地产开发服务业等 工程建设监理、技术咨 凌钢集团工程建设监理有限公司 凌源市 询 凌钢宾馆 凌源市 住宿饮食服务业 凌钢沈阳钢材销售有限公司 沈阳市 金属、建筑、煤炭批发 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 大连市 金属建筑材料 凌源钢铁公司锦州经济技术开发区经营部 锦州市 钢材化工产品经销 凌钢物资综合开发公司 凌源市 钢材化工产品经销 凌源钢铁公司凌源轧钢厂 凌源市 线材轧制 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 凌源市 冶金工程施工 北京凌钢物资供销有限公司 北京市 金属建筑材料 凌钢集团机械制造有限责任公司 凌源市 机械制造加工及修理 凌源钢铁集团设计研究有限公司 凌源市 冶金工程设计及咨询 经济性质 企 业 名 称 与本企业关系 或类型 凌钢集团北票保国铁矿有限责任公司 同一母公司 有限责任 凌钢集团朝阳焦化有限责任公司 同一母公司 有限责任 凌钢集团汽车运输有限责任公司 同一母公司 有限责任 凌钢集团生活服务有限责任公司 同一母公司 有限责任 凌钢集团工程建设监理有限公司 同一母公司 有限责任 凌钢宾馆 同一母公司 国有独资 凌钢沈阳钢材销售有限公司 同一母公司 有限责任 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 同一母公司 国有独资 凌源钢铁公司锦州经济技术开发区经营部 同一母公司 国有独资 凌钢物资综合开发公司 同一母公司 国有独资 凌源钢铁公司凌源轧钢厂 同一母公司 国有独资 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 同一母公司 有限责任 北京凌钢物资供销有限公司 同一母公司 有限责任 凌钢集团机械制造有限责任公司 同一母公司 有限责任 凌源钢铁集团设计研究有限公司 同一母公司 有限责任 凌源钢铁股份有限公司2004年半年度报告 (二)关联交易： 本公司向关联方采购货物及接受劳务明细资料如下: 单位：元 序号 企业名称及项目 2004年1-6月 1 凌源钢铁集团有限责任公司 423,353,045.18 其中：半成品 材 料 235,319,253.18 动 力 81,611,770.50 热 力 93,458,053.28 运输费 6,866,026.30 劳务费 6,097,941.92 2 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 5,111,987.50 3 凌钢集团汽车运输有限责任公司 36,681,395.71 4 凌钢集团生活服务有限责任公司 2,296,960.62 5 凌钢集团机械制造有限责任公司 8,303,705.56 6 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 1,607,441.59 7 北京凌钢物资供销有限公司 4,838,364.73 8 凌钢集团朝阳焦化有限责任公司 49,827,343.76 9 凌钢集团北票保国铁矿有限责任公司 191,659,991.79 10 凌源钢铁集团设计研究有限公司 646,546.00 11 凌钢集团工程建设监理有限公司 501,200.00 12 凌钢宾馆 459,253.90 合 计 725,287,236.34 序号 企业名称及项目 2003年1-6月 1 凌源钢铁集团有限责任公司 748,550,808.87 其中：半成品 362,246,205.00 材 料 242,597,805.29 动 力 60,209,418.98 热 力 74,502,658.72 运输费 4,801,176.52 劳务费 4,193,544.36 2 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 662,377.00 3 凌钢集团汽车运输有限责任公司 9,509,177.41 4 凌钢集团生活服务有限责任公司 2,038,280.24 5 凌钢集团机械制造有限责任公司 4,477,400.16 6 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 7 北京凌钢物资供销有限公司 13,665,562.32 8 凌钢集团朝阳焦化有限责任公司 37,003,988.08 9 凌钢集团北票保国铁矿有限责任公司 20,836,024.80 10 凌源钢铁集团设计研究有限公司 653,295.00 11 凌钢集团工程建设监理有限公司 12 凌钢宾馆 446,829.32 合 计 837,843,743.20 2、本公司向关联方销售货物明细资料如下： 单位：元 序号 企 业 名 称 及 项 目 2004年1-6月 1 凌源钢铁集团有限责任公司 122,938,246.15 其中：半成品 54,842,802.32 材 料 68,095,443.83 2 沈阳凌钢钢材销售有限公司 121,501,891.05 3 凌源钢铁公司锦州经济开发区经营部 67,570,379.25 4 凌钢物资综合开发公司 79,887,255.70 5 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 88,925,449.79 6 凌钢集团生活服务有限责任公司 789,620.47 7 凌钢集团机械制造有限责任公司 2,394,336.62 8 凌钢集团北票保国铁矿有限责任公司 162,784.59 9 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 38,361.39 10 凌钢集团汽车运输有限责任公司 157,533.80 11 北京凌钢物资供销有限公司 61,025,008.16 合 计 545,390,866.97 序号 企 业 名 称 及 项 目 2003年1-6月 1 凌源钢铁集团有限责任公司 104,162,930.22 其中：半成品 40,914,857.06 材 料 63,248,073.16 2 沈阳凌钢钢材销售有限公司 32,954,653.20 3 凌源钢铁公司锦州经济开发区经营部 39,948,479.78 4 凌钢物资综合开发公司 47,646,273.26 5 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 27,502,208.15 6 凌钢集团生活服务有限责任公司 11,965.43 7 凌钢集团机械制造有限责任公司 865,668.56 8 凌钢集团北票保国铁矿有限责任公司 216,004.78 9 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 1,747.35 10 凌钢集团汽车运输有限责任公司 12,642.85 11 北京凌钢物资供销有限公司 31,220,101.70 合 计 284,566,195.24 公司委托关联方-凌源钢铁集团有限责任公司加工产品明细资料如下： 2004年1-6月 产品类别 加工数量(吨) 加工费 球团矿 410,023.000 28,701,610.00 烧结矿 1,245,819.000 168,185,565.00 合 计 1,655,842.000 196,887,175.00 2003年1-6月 产品类别 加工数量(吨) 加工费 球团矿 59,900.000 3,594,000.00 烧结矿 119,195.000 13,707,425.00 合 计 179,095.000 17,301,425.00 4、关联交易定价政策及结算： 本公司同关联方之间购销交易的价格，有国家定价的,适用国家定价；没有国家定价的,按市场价格确定；没有市场价格的，根据“成本加利润”原则由双方定价；对于某些无法按照“成本加利润”的原则确定价格的特殊服务,由双方协商定价。 根据公司二届董事会十九次会议决议，从2003年6月1日起，改变由凌钢集团公司采购含铁原料，加工成人造富矿球团矿、烧结矿，然后以“成本加利润”定价原则出售给本公司，实行由本公司直接采购含铁原料，委托凌钢集团公司加工成人造富矿球团矿、烧结矿，公司向凌钢集团公司支付加工费。根据双方签署的《人造富矿委托加工协议》和《2004年度人造富矿委托加工合同》，2004年度加工费为烧结矿135元/吨，球团矿70元/吨。 根据关联交易协议签订的结算时间，按期付款。其中：燃料等大宗原材料、一般材料及其费用按月结算、即时付款；委托加工费按月结算，即时付款。开具合法发货票，全部以现金方式支付。 5、关联方应收、应付款项金额： 项 目 2004年6月30日 应收票据： 北京凌钢物资供销有限公司 41,200,000.00 凌钢物资综合开发公司 25,211,000.00 凌钢锦州经济技术开发区经营部 26,075,981.20 沈阳凌钢钢材销售有限公司 19,120,000.00 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 37,285,830.44 凌源钢铁集团有限责任公司 71,053,000.00 预收帐款： 凌钢锦州经济技术开发区经营部 3,940,658.20 凌钢物资综合开发公司 10,330,979.72 北京凌钢物资供销有限公司 9,918,420.86 凌钢沈阳钢材销售有限公司 18,071,058.98 大连经济技术开发区凌钢物资经销部 2,491,042.65 应付帐款： 凌钢集团机械制造有限责任公司 5,621,667.25 凌钢集团工程建设监理有限公司 253,420.00 凌钢集团汽车运输有限责任公司 8,861,647.05 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 1,796,517.74 凌钢集团生活服务有限责任公司 63,579.06 凌钢宾馆 84,677.26 凌钢集团朝阳焦化有限责任公司 8,097,665.06 凌源钢铁集团设计研究有限公司 723,640.10 凌源钢铁集团有限责任公司 43,249.98 凌钢集团北票保国铁矿有限责任公司 29,961,065.71 北京凌钢物资供销有限公司 308,929.92 项 目 2003年6月30日 应收票据： 北京凌钢物资供销有限公司 16,335,307.34 凌钢物资综合开发公司 36,900,175.00 凌钢锦州经济技术开发区经营部 15,389,133.65 沈阳凌钢钢材销售有限公司 25,180,000.00 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 18,601,570.00 凌源钢铁集团有限责任公司 11,401,306.50 预收帐款： 凌钢锦州经济技术开发区经营部 7,488,615.23 凌钢物资综合开发公司 8,548,366.97 北京凌钢物资供销有限公司 10,284,818.14 凌钢沈阳钢材销售有限公司 2,905,158.97 大连经济技术开发区凌钢物资经销部 4,281,837.89 应付帐款： 凌钢集团机械制造有限责任公司 1,376,099.70 凌钢集团工程建设监理有限公司 14,580.00 凌钢集团汽车运输有限责任公司 1,603,937.60 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 257,202.95 凌钢集团生活服务有限责任公司 533,293.23 凌钢宾馆 156,086.22 凌钢集团朝阳焦化有限责任公司 6,748,817.57 凌源钢铁集团设计研究有限公司 640,255.00 凌源钢铁集团有限责任公司 64,791.49 凌钢集团北票保国铁矿有限责任公司 19,010,829.98 北京凌钢物资供销有限公司 6、凌源钢铁集团有限责任公司为本公司向银行取得人民币6,800万元的长期借款提供担保。 七、或有事项： 截止资产负债表日，本公司无或有事项。 八、承诺事项： 截止资产负债表日，本公司无承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截止报告日，本公司无资产负债表日后非调整事项。 十、其他重要事项： 1、根据国税发[1999]49号文件<<企业技术开发费税前扣除管理办法>>,公司按本期发生技术开发费50%抵扣应纳税所得额3,636万元，抵减企业所得税1,200万元。 2、经公司二届董事会二十三次会议审议通过，对部分陈旧过时房屋、设备计提固定资产减值准备5,255,014.05元；对以前年度已全额计提减值准备的委托加工钢管965,401.53元，因债务人已注销确实无法收回，本期予以核销。 3、经公司二届董事会二十五次会议审议通过，本期处理矿粉盘盈15000吨，价值570万元。 4、2004年5月24日，根据2004年4月26日召开的2003年度股东大会决议，实施利润分配方案。以2003年12月31日公司总股本52,390万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），即每股0.15元，本公司按20%的税率代扣个人所得税，实际发放现金红利为0.12元/股（不包括机构投资者），共计派发股利7,858.50万元。 5、鉴于燃材料等涨价，人造富矿加工费提高的实际，经公司二届董事会二十二次会议审议通过，烧结矿、球团矿委托加工费分别由2003年度的115元/吨、60元/吨调整为135元/吨、70元/吨，本期增加采购成本2,902万元。 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】