浙江金鹰股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.10 14:54 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 一、重要提示 二、公司基本情况 （一）公司情况 （二）主要财务数据与指标 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 （二）主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 （二）董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 四、管理层讨论与分析 （一）报告期内经营成果及财务状况的简要分析 （二）报告期内主要经营情况 （三）报告期内投资情况 五、重要事项 （一）公司治理情况 （二）利润分配方案及实施情况 （三）重大诉讼、仲裁事项 （四）重大资产收购、出售及资产重组事项 （五）重大关联交易事项 （六）重大合同及履行情况 （七）承诺履行情况 （八）审计事项 （九）控股股东及其关联方占用资金总体情况 （十）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、 执行前述规定情况的专项说明及独立意见 （十一）已披露重要信息索引 （十二）其他事项 六、财务报告 （一）会计报表 （二）会计报表附注 七、备查文件 一、重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司独立董事沈玉平先生因公出差未能出席本次董事会，委托独立董事戴大鸣先生出席会议并代理行使表决权。 公司董事长傅国定、主管会计工作负责人刘新民及会计机构负责人李惠芳保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度报告中的财务报告未经审计。 浙江金鹰股份有限公司 董事长：傅国定 二、公司基本情况 （一）基本情况 1、中文名称：浙江金鹰股份有限公司 英文名称：Zhejiang Golden Eagle Co.,Ltd(GETM) 2、股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：金鹰股份 股票代码：600232 3、注册地址：浙江省舟山市定海区 办公地址：浙江省舟山市定海区小沙镇 邮政编码：316051 电子信箱：[email protected] 4、法定代表人：傅国定 5、董事会秘书：焦康涛 联系地址：浙江省舟山市定海区小沙镇 电话：0580-8021228 传真：0580-8020228 电子信箱：[email protected] 6、信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 指定互联网网址：hptt://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：公司董秘室 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994年9月23日 公司变更注册登记日期：2001年6月26日 地点：浙江省工商行政管理局（杭州） 公司法人营业执照注册号：3300001001615（1/1） 公司税务登记号码：33090214871793X 公司聘请的会计师事务所：浙江天健会计师事务所 办公地点：浙江杭州文三路388号钱江科技大厦19楼 （二）主要财务数据与指标 单位：元 本报告期末 上年度末 流动资产 805297672.78 675359735.92 流动负债 413990916.61 351994544.19 总资产 1249621413.91 1080796507.78 股东权益（不含少数股 651944310.52 618317253.93 东权益） 每股净资产 2.979 2.825 调整后的每股净资产 2.95 2.796 报告期（1-6月） 上年同期 净利润 55512244.59 35132924.28 扣除非经常性损益后的 50865937.75 35112003.00 净利润 每股收益 0.254 0.161 净资产收益率（%） 8.51 6.86 经营活动产生的现金流 -30854814.07 26524407.37 量净额 本报告期比上年 末增减（%） 19.24 流动资产 17.61 流动负债 总资产 15.62 5.44 股东权益（不含少数股 东权益） 5.45 每股净资产 调整后的每股净资产 5.51 本报告期比上年 同期增减（%） 58.01 净利润 44.87 扣除非经常性损益后的 净利润 每股收益 57.76 净资产收益率（%） 24.05 -216.33 经营活动产生的现金流 量净额 注：扣除非经常性损益的项目 金额（元） 1、非经常性营业外收入 6929315.53 2、非经常性营业外支出 -1999057.56 3、补贴收入 1722700.00 4、影响所得税金额 -2097250.14 5、少数股东非经常性损益 90599.01 6、合计 4646306.84 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九条）》要求计算本报告期利润的净资产收益率和每股收益 项目 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.50 16.74 营业利润 11.30 11.47 净利润 8.51 8.64 扣除非经常性损益后 7.80 7.92 的净利润 项目 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.492 0.492 营业利润 0.337 0.337 净利润 0.254 0.254 扣除非经常性损益后 0.232 0.232 的净利润 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况：报告期内公司股本结构未发生变动。 1、股份变动情况 数量单位：股 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份： 其中： 境内法人持有股份 160351880 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工 4、优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 160351880 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 58500000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 58500000 三、股份总数 218851880 本年增减变动情况（+、-） 配股 送股 公积金持股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份： 其中： 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工 4、优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份： 其中： 境内法人持有股份 160351880 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工 4、优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 160351880 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 58500000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 58500000 三、股份总数 218851880 （二）主要股东持股情况 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末公司股东总数 7800 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 报告期增减 期末持股 比 例 股份类 质押或冻 数量 （%） 别 结的股份 数量 浙江金鹰集团公司 0 148404880 67.81 非流通 无 股 定海小沙实业总公 0 9100000 4.16 非流通 无 司 股 富国动态平衡证券 +3639970 3639970 1.66 流通股 未知 投资基金 汉盛基金证券投资 +2238443 2238443 1.02 流通股 未知 基金 舟山制衣有限公司 0 1982500 0.91 非流通 无 股 定海绢纺炼绸厂 0 864500 0.40 非流通 无 股 金鼎基金证券投资 +600000 600000 0.27 流通股 未知 基金 金盛基金证券投资 +541011 541011 0.25 流通股 未知 基金 刁燕燕 +284100 284100 0.13 流通股 未知 刘永刚 +255650 255650 0.12 流通股 未知 股东名称（全称） 股东性质 浙江金鹰集团公司 法人股 定海小沙实业总公 法人股 司 富国动态平衡证券 流通股股 投资基金 东 汉盛基金证券投资 流通股股 基金 东 舟山制衣有限公司 法人股 定海绢纺炼绸厂 法人股 金鼎基金证券投资 流通股股 基金 东 金盛基金证券投资 流通股股 基金 东 刁燕燕 流通股股 东 刘永刚 流通股股 东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H） 富国动态平衡证券投资基金 3639970 A 汉盛基金证券投资基金 2238443 A 金鼎基金证券投资基金 600000 A 金盛基金证券投资基金 541011 A 刁燕燕 284100 A 刘永刚 255650 A 张恺 242830 A 朱丽 240000 A 晏福有 230000 A 陈永祥 230000 A 上述股东关联关系或一致行动人的说明： 前10名股东中金鹰集团、小沙实业、舟山制衣、定海绢纺为公司发起人股东，发起 人股东不存在关联关系，其他股东未知其是否存在关联关系。报告期内公司控股股东或 实际控制人没有发生变化。 战略投资者或一般法人参与配售 股东名称 约定持股期限 新股约定持股期限的说明 无 无 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况报告期内公司董事、监事和高级管理人员没有持有本公司的股票。 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况报告期内公司无董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。 五、管理层讨论与分析 （一）报告期内经营成果及财务状况的简要分析 报告期内，公司紧紧抓住纺织行业发展的机遇，通过积极拓展国内外市场，加强企业内部管理，较好地完成了董事会提出的各项生产经营目标，实现了时间过半效益过半的要求，保持了公司经济效益的持续增长。 1-6月公司共生产纺织机械548台（套）；塑料机械538台（套）；绢丝890吨；亚麻纱3585吨，分别比去年同期增长39.44%、-12.52%、0.34%和31.46%，累计实现销售收入54929万元；净利润5551万元，比去年同期分别增长34.05和58.01%，经营活动产生的现金流量净额达-3085万元，同比增长-216%，每股收益0.254元，同比增长57.76%。 从以上情况看：公司的纺织机械产品、亚麻纺织产品继续保持了较好的市场销售形势，其主营业务收入增幅较大；塑料机械由于报告期与同期相比大规格的产品数量增加，导致销售数量减少，但其主营业务收入仍保持了一定的增长；报告期内由于公司纺织机械、亚麻纺织规模的扩大，公司新增短期贷款6950万元，主要用于生产经营所需的流动资金，随着经营规模的扩大，公司应收帐款比年初增长24.8%（绝对值增加3404万元），应亚麻原料的季节性收购等因素增加收购资金3350万元，由此导致公司报告期内的现金流出大于流入。 （二）报告期内主要经营情况 1、主要业务范围及其经营状况 公司主营业务经营范围主要有：绢、麻、丝、毛纺机械成套设备制造销售；绢丝、绢绸、亚麻纱（布）、绢丝针织、梭织服装等纺织品的生产销售。 报告期内公司占主营业务收入10%以上产品的情况： 分产品 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 纺机及配件 126341914.28 82151273.12 塑机及配件 51249487.07 40297603.77 绢纺织品 273055382.05 260868869.52 亚麻纺织品 272667084.59 226326254.64 服装 61257574.36 58242579.46 分产品 毛利率（%） 纺机及配件 34.98 塑机及配件 21.37 绢纺织品 4.46 亚麻纺织品 17.00 服装 4.92 报告期内，公司主营业务收入54929万元，比去年同期增加了34.05%；主营业务利润10757万元，比去年同期增加了37.93%，这主要系公司机械制造、绢纺、亚麻纺三大主业的赢利的增加，特别是纺织机械、亚麻纺有较快增长所致。 报告期内公司主营业务分行业、分产品情况如下： 分行业 主营业务收入 主营业务成 毛 利 主营业 （元） 本（元） 务收入 率 （%） 比上年 同期增 减（%） 机械行业 177591401.35 122448876.89 31.05 48.46 纺织行业 640370122.25 567268760.03 11.42 56.31 其他 596226.20 483212.46 18.95 23.48 小计 818557749.80 690200849.38 15.68 54.51 抵消 269269651.24 250347027.43 合计 549288098.56 439853821.95 19.92 34.05 其中：关 2009117.95 1660017.37 联交易 分产品 纺织机械 126341914.28 82151273.12 34.98 61.75 塑料机械 51249487.07 40297603.77 21.37 23.46 绢纺 273055382.05 260868869.52 4.46 28.42 羊绒 33390081.25 21831056.41 34.62 22.65 亚麻 272667084.59 226326254.64 17.00 129.32 服装 61257574.36 58242579.46 4.92 20.30 其他 596226.20 483212.46 18.95 23.48 小计 818557749.80 690200849.38 15.68 54.51 抵消 269269651.24 250347027.43 合计 549288098.56 439853821.95 19.92 34.05 其中：关 2009117.95 1660017.37 联交易 关联交易 按市场一般通行的价格原则。 的定价原 则 分行业 主营业 毛 利 务成本 率 比 比上年 上 年 同期增 同 期 减（%） 增 减 （%） 机械行业 42.14 3.07 纺织行业 54.28 1.17 其他 16.81 4.63 小计 51.94 1.42 抵消 合计 33.06 0.59 其中：关 联交易 分产品 纺织机械 53.75 3.39 塑料机械 23.18 0.18 绢纺 27.83 0.44 羊绒 24.19 -0.81 亚麻 130.61 -0.46 服装 21.60 -1.02 其他 16.81 4.69 小计 51.94 1.42 抵消 合计 33.06 0.59 其中：关 联交易 关联交易 的定价原 则 从上述分析可以看出：报告期内公司纺织机械、亚麻纺织继续保持了较快的增长，对公司整体业绩的贡献较大，公司通过前次募集资金，加大了对纺织机械、塑料机械和麻纺、绢纺产业的投入，产品结构得到进一步调整，产业链优势进一步明显，产品的赢利能力进一步增强 2、主营业务盈利能力发生重大变化的原因 报告期内，公司主营业务盈利能力无发生重大变化。 3、报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 4、报告期内，公司不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上（含10%）的情况。 5、经营中存在的问题与困难 报告期内公司在生产经营中所存在的主要问题与困难主要表现在以下几个方面： （1）与2003年度的情况相比，机械块生产经营中产品之间的不平衡问题尚未明显的改善，从上半年情况看，麻纺机械生产销售任务繁重，塑料机械产销平衡，缫丝、绢纺机械和毛纺机械的生产销售任务相对不足。 （2）由于丝绸绢纺行业持续低迷，市场竞争激烈，产品的市场状况没有明显的好转。 （3）亚麻出口受配额的限制，对公司亚麻纺织品的出口仍有较大的影响。 为应对存在的问题与困难，公司将从加强管理着手，围绕生产经营中的重点问题，努力抓好生产、销售的各个关键环节，力争公司全年各项经济指标的圆满完成。 （三）报告期内投资情况 1、募集资金运用情况 报告期内公司未募集资金。有关募集资金的使用的详细情况，公司2004年7月12日第四届董事会第五次会议就募集资金的使用作了专项说明，浙江天键会计师事务所对公司募集资金的使用出具了浙天会审[2004]审第1050号专项审计报告（详见2004年7月12日《中国证券报》、《上海证券报》刊登的本公司的公告）。 2、重大非募集资金投资项目的实施进度和收益情况 公司工业园建设计划投资11185万元，截止本报告期末，实际投入资金10451万元，项目进度为70%，目前，项目仍在建设中。 五、重要事项 （一）公司治理情况 无报告期内发生公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求存在差异的事项。 （二）利润分配方案及实施情况 1、公司2003年度股东大会审议通过的公司2003年度利润分配方案是：以2003年末总股本218851880股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共派发现金红利21885188.00元。分配方案在报告期内已实施完毕，股权登记日2004年6月15日，除息日2004年6月16日，红利发放日2004年6月25日。 2、2004年中期公司不进行利润分配及公积金转赠股本。 （三）重大诉讼、仲裁事项 公司无报告期内发生以及以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （四）重大资产收购、出售及资产重组事项 报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置的情况。 （五）重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易事项。 （六）重大合同及履行情况 1、公司无发生报告期内或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁的事项。 2、公司无发生报告期内或以前期间延续到报告期的担保事项。 3、公司无发生报告期内或以前期间延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。 （七）承诺履行事项 公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东无发生在报告期内或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （八）审计事项 浙江天健会计师事务所已连续6年为公司提供审计服务。 （九）控股股东及其关联方占用资金总体情况 公司控股股东及其关联方无占用本公司资金的情况。 （十）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发字[2003]56号）和上海证券交易所有关2004年半年报工作的要求，经对公司相关情况的了解和调查，就公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况作如下专项说明及独立意见： 1、专项说明 ①公司与控股股东及其关联方的资金往来能严格遵守证监发字[2003]56号文件的规定。 ②公司能严格控制对外担保风险，没有为控股股东及其本公司持有50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 ③公司已根据有关文件的规定，对《公司章程》进行了修改，并经公司2003年度股东大会批准。 2、独立意见 ①公司与关联方发生的资金往来均系正常的经营性资金往来，不存在公司为关联方垫支工资、福利等其他期间费用及代为承担成本和其他支出的情况。 ②公司不存在将资金直接或间接提供给关联方的下列情况： 1）将公司资金无偿或有偿地拆借给关联方； 2）通过银行或非金融机构向关联方提供委托贷款； 3）委托关联方进行投资活动； 4）为关联方开具商业承兑汇票； 5）代为关联方偿还债务； ③公司不存在以超过正常结算期限应收款等方式被关联方变相占用资金的情况。 ④公司不存在任何形式的对外担保。 （十一）已披露重要信息索引 公司公告编号 公告内容 刊登报刊名称 刊登日期 版面 2004-001 2003年度公司业绩大幅 中国证券报 2月6日 36 增长的提示性公告 上海证券报 2004-002 公司四届四次董事会决 中国证券报 4月24日 72 议公告 上海证券报 2004-003 公司四届三次监事会决 中国证券报 4月24日 72 议公告 上海证券报 2004-004 2003年度股东大会决议 中国证券报 5月27日 31 公告 上海证券报 2004-005 2003年度分红派息实施 中国证券报 6月8日 22 公告 上海证券报 （十二）其他事项 报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 六、财务报告（未经审计） （一）会计报表（附后） （二）会计报表附注 浙江金鹰股份有限公司会计报表附注 2004年1-6月 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江金鹰股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1994]29号文批准，由浙江省定海纺织机械厂（1998年变更为浙江金鹰集团有限公司）、舟山制衣公司、舟山市定海绢纺炼绸厂和舟山市定海区小沙乡经济开发实业总公司共同发起设立的股份有限公司。股票发行前，公司注册资本为人民币12,334.76万元。2000年4月10日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000] 34号文批准，并经上海证券交易所同意，于2000年4月14日和15日采用上网定价和向二级市场投资者配售相结合的方式向社会公众和二级市场投资者公开发行A股股票4,500万股。2000年6月2日，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。2001年5月15日，公司2000年度股东大会审议通过了2000年度资本公积转增股本方案，每10股转增3股，转增后股本总额增至21,885.188万元。2001年6月26日，公司在浙江省工商行政管理局变更登记注册，取得注册号为3300001001615(1/1)的企业法人营业执照，注册资本21,885.188万元。 公司从事机械制造、纺织品、丝绸、服装生产、加工、黑色及有色金属、机电及机配件、五金化工、轻纺及桑蚕纺原料、燃料、木材的购销、经营本企业或成员企业自产产品及相关技术的出口业务。经营本企业或本企业成员企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进出口业务，开展“三来一补”业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二)会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (三)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六)现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七)短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (八)坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 应收款项（包括应收账款和其他应收款）的坏账准备按账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的20%计提；账龄3-5年的，按其余额的40%计提；账龄5年以上的，按其余额的80%计提。 2．坏账的确认标准为: (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九)存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过程中的在产品，以及将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）加权平均法核算；领用低值易耗品按一次转销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次转销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十)长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上（不含50%）的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一)委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十二)固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（除外商投资企业和港澳台投资企业为原值的10%外，其余均为原值的4%）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-50 1.80-3.20 通用设备 5-10 9.00-19.20 专用设备 10 9.00-9.60 运输工具 8 11.25-12.00 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三)在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； (2)项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十四)借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 (十五)无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六)长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (十七)应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 (十八)收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 (2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 (十九)企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十)合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 三、税(费)项 (一)增值税 按17%的税率计缴，亚麻原径、打成麻、梳成麻等亚麻原料按13%的税率计缴。 (二)城市维护建设税 按应缴流转税税额的5%计缴，其中公司所属子公司浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司、浙江金鹰塑料机械有限公司、浙江方正轻纺机械检测中心有限公司、上海复旦金鹰生物科技有限公司、浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司的税率为7%。 (三)教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴，其中公司所属子公司浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司、浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司、上海复旦金鹰生物科技有限公司的费率为3%。 (四)企业所得税 根据浙江省人民政府浙政发[1999]59号文件，公司股票上市后所得税按33%税率计缴，由财政返回18%，实际所得税税负为15%。按照国家有关规定，上述文件自2002年1月1日起停止执行，公司2004年所得税按33%税率计缴。公司所属控股子公司舟山达利绢纺制衣有限公司、舟山康达绢纺有限公司均系港、澳、台投资企业，根据税法规定按26.4%的税率计缴；所属控股子公司浙江金鹰塑料机械有限公司、浙江方正轻纺机械检测中心有限公司、上海复旦金鹰生物科技有限公司均按33%的税率计缴；舟山达利针织有限公司系港、澳、台投资企业，根据税法规定2000年度、2001年度免缴所得税，2004年度享受减半计缴的政策，按13.2%的税率计缴；舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司系外商投资企业，2001年度应纳税所得额为负数，2002年度、2003年度根据税法规定免缴所得税，2004年度享受减半计缴的政策，按13.2%的税率计缴；公司所属分公司浙江金鹰股份有限公司绵阳亚麻纺织分公司及所属子公司浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司经川地税函[2003]461号文批复同意，2004年度按15%的税率计缴；根据新疆维吾尔自治区人民政府新政发[2000]83号文规定，所属分公司浙江金鹰股份伊犁亚麻制品分公司自2001年起、所属分公司浙江金鹰股份伊犁昭苏亚麻制品分公司自2003年起、所属子公司浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司自2003年起，5年内免缴所得税。 四、控股子公司及合营企业 (一)控股子公司 公司名称 注册资本 实际投资额 舟山达利绢纺制衣有限公司 USD453.227万元 USD317.259万元 舟山康达绢纺有限公司 USD100万元 USD75万元 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 RMB2700万元 RMB2646万元 舟山达利针织有限公司 USD111万元 USD77.7万元 浙江金鹰塑料机械有限公司 RMB3000万元 RMB2850万元 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 USD106万元 USD78万元 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 RMB10万元 RMB8万元 上海复旦金鹰生物科技有限公司 RMB100万元 RMB55万元 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 RMB1500万元 RMB780万元 景谷浙江金鹰亚麻有限公司 RMB700万元 RMB630万元 公司名称 投资比例 合并时间 舟山达利绢纺制衣有限公司 70% 1994年 舟山康达绢纺有限公司 75% 1994年 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 98% 1998年 舟山达利针织有限公司 70% 1999年 浙江金鹰塑料机械有限公司 95% 2000年 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 73.58% 2001年 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 80% 2001年 上海复旦金鹰生物科技有限公司 55% 2002年 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 52% 2003年 景谷浙江金鹰亚麻有限公司 90% 2004年 （二）合营企业 公司无合营企业。 （三）其他说明 景谷浙江金鹰亚麻有限公司系公司2004年新设的子公司，本公司持股比例为90%,故从2004年6月份起将其纳入合并会计报表范围。 五、利润分配 根据公司第四届董事会第六次会议审议通过的2004年中期（1-6月）利润分配议案：2004年中期不分配，也不以资本转增股本。， 六、合并会计报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1.货币资金 期末数157,618,241.79 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 294,289.27 127,704.75 银行存款 136,373,664.70 117,796,792.13 其他货币资金 20,950,287.82 16,086,834.69 合 计 157,618,241.79 134,011,331.57 (2)货币资金——外币货币资金 期末数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 金额 USD495,668.83 8.2766 4,102,452.64 小 计 4,102,452.64 期初数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民 金额 USD2,224,595.70 8.2767 18,412,311.23 小 计 18,412,311.23 (3)货币资金?D?D其他货币资金 项 目 期末数 期初数 承兑汇票保证金存款 2,060,000.00 4,916,654.00 信用证保证金存款 852,170.88 350,000.00 进口原料保证金存款 17,193,197.52 10,714,445.07 外埠存款 740,574.99 105,735.62 税款专户存款 104,344.43 --- 合 计 20,950,287.82 16,086,834.69 (4)其他说明 1）银行存款期末余额中深圳发展银行宁波北仑支行定期存单1,167,842.43元（其中利息57,842.43元）、上海浦东发展银行宁波分行兴宁支行存款3,346,191.15元，被公司所属子公司浙江金鹰塑料机械有限公司用作为客户购置其生产的塑料机械按揭贷款提供保证担保。 2.应收票据 期末数35,386,596.00 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 35,386,596.00 17,178,261.69 合 计 35,386,596.00 17,178,261.69 (2)无已用于质押的商业承兑汇票。 (3)无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 (4)无外币应收票据。 3.应收账款 期末数：161,484,774.98 (1)账龄分析 期末数 账 龄账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 164,731,789.86 96.16 8,236,916.69 15,6494,873.17 1-2年 3,476,692.66 2.03 347,669.27 3,129,023.39 2-3年 862,826.71 0.50 172,565.34 690,261.37 3-5年 1,800,976.16 1.05 718,632.46 1,082,343.70 5年以上 441,366.72 0.26 353,093.37 88,273.35 合计 171,313,652.11 100 9,828,877.13 161,484,774.98 期初数 账 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 127,841,004.65 93.13 6,392,050.22 121,448,954.43 1-2年 4,554,392.46 3.32 455,439.25 4,098,953.21 2-3年 1,316,518.22 0.96 263,303.64 1,053,214.58 3-5年 3,201,322.46 2.33 1,280,528.98 1,920,793.48 5年以上 359,209.45 0.26 287,367.56 71,841.89 合计 137,272,447.24 100 8,678,689.65 128,593,757.59 (2)外币应收账款 期末数 账 龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD5,078,474.88 8.2766 42,032,505.19 1-2年 USD160,307.30 8.2766 1,326,799.40 2-3年 EUR26,085.50 10.0738 262,780.11 3-5年 USD441.60 8.2766 3,654.99 小计 43,625,739.69 期初数 账 龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD5,247,756.71 8.2767 43,434,107.96 1-2年 --- --- --- 2-3年 EUR26,085.50 10.3383 269,679.72 3-5年 USD101,503.30 8.2767 840,112.36 小计 44,543,900.04 (3)应收账款前5名 单位名称 期末数 香港达利集团公司 12,567,956.14 芜湖中天印染有限公司 8,728,022.26 桐庐富春江织造有限公司 8,712,691.10 太仓顺风针织有限公司 4,708,855.70 印度(INDIAN RAYON AND INDUSTRIES LTD) 4,553,735.66 小 计 39,271,260.86 占应收账款账面余额比例 22.92% (4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 (5)其他说明 1)2004年中期(1-6月)未核销非关联方应收帐款。 2)应收账款账面余额期末数比期初数增长24.80%(绝对值增加3404万元)，主要原因系公司2004年中期销售规模扩大，处于信用期内应收货款相应增加所致。 4.其他应收款 期末数：17,550,132.09 (1)账龄分析 期末数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 17,375,215.37 92.01 868,840.94 16,506,374.43 1-2年 721,748.30 3.82 72,174.83 649,573.47 2-3年 274,983.46 1.46 46,756.27 228,227.19 3-5年 159,004.62 0.84 63,601.85 95,402.77 5年以上 352,770.96 1.87 282,216.73 70,554.23 合 计 18,883,722.71 100 1,333,590.62 17,550,132.09 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 4,446,049.98 75.17 222,302.51 4,223,747.47 1-2年 750,856.05 12.70 75,085.61 675,770.44 2-3年 246,165.65 4.16 49,233.13 196,932.52 3-5年 103,527.05 1.75 41,410.82 62,116.23 5年以上 368,005.32 6.22 294,404.26 73,601.06 合 计 5,914,604.05 100 682,436.33 5,232,167.72 (2)金额较大的其他应收款 单位名称（自然人姓名） 期末数 款项性质及内容 方交舟 4,000,000.00 暂付款 中国人民共和国宁波海关 2,450,000.00 保证金 宁波海田国际货运有限公司 2,176,745.06 暂付款 宁波高新物流有限公司 1,737,617.38 暂付款 天津港商业保税仓库有限公司 1,453,100.48 暂付款 小 计 11,817,462.92 (3)其他应收款账面余额中欠款金额前5名的欠款金额总计为11,817,462.92元，占其他应收款账面余额的62.58%。 (4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 (5)其他说明 1) 2004年中期(1-6月)核销非关联方其他应收款8,016.30元，主要系应收款项帐龄较长，已无望收到该等款项。 2)其它应收款帐面余额期末数比期初数增长219.27%(绝对值增加1297万元)，其中中国人民共和国宁波海关进口自动络筒机保证金2,450,000.00元，已于04年7月1日退回50,000.00元，04年7月19日退回2,400,000.00元；方交舟4,000,000.00元，因浙江金鹰祥云亚麻有限公司尚未成立，先前运作资金所需。其它系代付费用发票未结算所致。 5.预付账款 期末数：19,136,661.75 (1)账龄分析 期末数 账龄 金 额 比例(%) 1年以内 19,068,661.75 99.64 1-2年 68,000.00 0.36 2-3年 --- --- 3年以上 --- --- 合 计 19,136,661.75 100 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 10,199,802.15 91.18 1-2年 491,480.40 4.39 2-3年 385,997.30 3.45 3年以上 109,913.45 0.98 合 计 11,187,193.30 100 (2)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3)账龄1年以上预付账款未结算的原因系未与对方单位正式结算完毕所致。 (4)预付账款——外币预付账款 期末数 账 龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 EUR1,076,256.25 10.0738 10,841,990.21 1-2年 ------ ---- ------ 小 计 10,841,990.21 期初数 账 龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD374,724.85 8.2767 3,101,485.17 1-2年 USD2,720.96 8.2767 22,520.57 小 计 3,124,005.74 6．应收补贴款 期末数1,023,776.08 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 1,023,776.08 2,685,251.67 合 计 1,023,776.08 2,685,251.67 （2）其他说明 系公司根据国家有关“免、抵、退”的出口退税政策，应收取的出口退税款。 7.存货 期末数412,931,148.26 (1)明细情况 期末数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 160,586,269.59 914,866.34 159,671,403.25 在途物资 --- --- --- 包装物 824,333.23 --- 824,333.23 低值易耗品 52,498.91 --- 52,498.91 库存商品 130,953,206.71 6,782,023.06 124,171,183.65 自制半成品 35,568,961.66 167,214.30 35,401,747.36 委托加工物资 10,990,784.33 131,179.29 10,859,605.04 委托代销商品 --- --- --- 2,491,871.75 在产品 81,950,376.82 --- 81,950,376.82 合 计 420,926,431.25 7,995,282.99 412,931,148.26 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 133,096,625.94 914,866.34 132,181,759.60 在途物资 18,303.71 --- 18,303.71 包装物 651,659.73 --- 651,659.73 低值易耗品 121,399.98 --- 121,399.98 库存商品 138,699,698.61 6,782,023.06 131,917,675.55 自制半成品 33,814,757.63 167,214.30 33,647,543.33 委托加工物资 7,226,750.47 131,179.29 7,095,571.18 委托代销商品 --- 2,491,871.75 在产品 68,151,487.52 --- 68,151,487.52 合 计 384,272,555.34 7,995,282.99 376,277,272.35 (2)本期存货的取得方式，均为自制或外购。 (3)上述存货均未用于债务担保。 (4)存货跌价准备 1）明细情况 项目 期末数 期初数 原材料 914,866.34 914,866.34 库存商品 6,782,023.06 6,782,023.06 自制半成品 167,214.30 167,214.30 委托加工物资 131,179.29 131,179.29 小计 7,995,282.99 7,995,282.99 2)存货可变现净值确定依据的说明 计提存货跌价准备时依据的存货可变现净值系根据期末市价扣除合理的销售费用等计算确定。 (5)其他说明 存货账面余额期末数比期初数增长9.54%(绝对值增加3665万元)，主要原因系公司生产经营规模扩大，相应的原材料及在制品分别增加2,749万元和1,380万元所致。 8.待摊费用 期末数166,341.83 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 待摊保险费 108,419.31 182,714.03 下期受益 其他 57,922.52 11,786.00 下期受益 合 计 166,341.83 194,500.03 9.长期股权投资 期末数9,667,862.48 (1)明细情况 期末数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 107,800.00 --- 107,800.00 其他股权投资 9,560,062.48 --- 9,560,062.48 合 计 9,667,862.48 --- 9,667,862.48 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 107,800.00 --- 107,800.00 其他股权投资 9,553,941.22 --- 9,553,941.22 合 计 9,661,741.22 --- 9,661,741.22 (2)长期股权投资——股票投资 系对航天通信集团股份有限公司的投资,均为法人股。 （3）长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 被投资单位名称 投资金额 占注册资本比例 浙江天堂硅谷创业有限公司 10,000,000.00 6.38% 股权投资差额 -439,937.52 小 计 9,560,062.48 2）股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 浙江金鹰塑料机械有限公司 691,979.84 449,786.84 --- 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 -1,106,233.63 -895,845.62 --- 小 计 -414,253.79 -446,058.78 --- 被投资单位名称 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江金鹰塑料机械有限公司 34,599.00 415,187.84 10年 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 -40,720.26 -855,125.36 13年7个月 小 计 -6,121.26 -439,937.52 b．股权投资差额形成原因说明 浙江金鹰塑料机械有限公司的股权投资差额系公司原始投资成本29,191,979.84元与公司占浙江金鹰塑料机械有限公司原始资本28,500,000.00元之间的差额。 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司的股权投资差额系公司原始投资成本5,367,766.37元与公司占舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司原始资本6,474,000.00元之间的差额。 10.固定资产原价 期末数467,748,037.30 (1)明细情况 类 别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 148,548,020.67 41,617.00 通用设备 11,416,551.04 646,597.34 专用设备 293,153,826.13 11,938,300.20 运输工具 6,323,348.11 1,134,304.76 合计 459,441,745.95 13,760,819.30 类 别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 4,460,746.89 144,128,890.78 通用设备 285,314.00 11,777,834.38 专用设备 659,963.69 304,432,162.64 运输工具 485,03.37 7,409,149.50 合计 5,454,527.95 467,748,037.30 (2)本期增加数中包括从在建工程完工转入2,110,825.06元。 (3)本期减少具体情况如下：出售固定资产原值3,277,338.90元；报废固定资产原值144,077.19元；清理房屋建筑物2,033,111.86元。 (4)无融资租入固定资产情况。 (5)无经营租出固定资产情况。 (6)暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 21,113.24 20,268.71 --- 844.53 专用设备 2,647,694.76 2,098,920.37 205,449.05 343,325.34 小 计 2,668,808.00 2,119,189.08 205,449.05 344,169.87 (8)已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 4,787,245.30 4,528,573.78 77,347.44 181,324.08 通用设备 15,145,723.71 14,455,641.04 124,709.21 565,373.46 专用设备 15,332,827.18 14,757,207.38 7,895.86 567,723.94 运输工具 577,826.28 554,713.23 --- 23,113.05 小 计 35,843,622.47 34,296,135.43 209,952.51 1,337,534.53 (9)上述固定资产中已用作抵押担保的固定资产原值为10,519,866.36元。 (10)其他说明 固定资产原价期末数比期初数增长1.81%(绝对值增加831万元)，主要原因是2004年1-6月公司为扩大纺机、亚麻产品的生产能力，相应的房屋建筑物、机器设备改扩建及技改投入所致。 11．累计折旧 期末数170,912,280.81 类 别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 37,946,810.34 2,269,311.05 通用设备 5,707,953.49 127,667.64 专用设备 112,036,973.84 12,060,017.14 运输工具 2,313,702.97 744,261.79 合 计 158,005,440.64 15,201,257.62 类 别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,414,124.24 38,801,997.15 通用设备 273,901.44 5,561,719.69 专用设备 563,709.63 123,533,281.35 运输工具 42,682.14 3,015,282.62 合 计 2,294,417.45 170,912,280.81 12．固定资产净值 期末数296,835,756.49 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 105,326,893.63 110,601,210.33 通用设备 6,216,114.69 4,708,597.55 专用设备 180,898,881.29 182,116,852.29 运输工具 4,393,866.88 4,009,645.14 合 计 296,835,756.49 301,436,305.31 13．固定资产减值准备 期末数10,410,078.97 (1)明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,427,434.24 --- --- 1,427,434.24 通用设备 148,701.18 --- --- 148,701.18 专用设备 8,833,943.55 --- --- 8,833,943.55 合 计 10,410,078.97 --- --- 10,410,078.97 (2)固定资产减值准备计提原因说明 计提固定资产减值准备的原因系由于相关固定资产的市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其预计可收回金额低于账面价值。 14.工程物资 期末数42,185.56 项 目 期末数 期初数 专用材料 42,185.56 45,211.99 合 计 42,185.56 45,211.99 15.在建工程 期末数128,920,578.97 (1)明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 绵阳绢纺设备改扩建 141,323.38 --- 141,323.38 新疆亚麻项目 785,884.80 --- 785,884.80 金鹰工业园区项目 104,513,341.47 --- 104,513,341.47 新疆阿克苏项目 1,691,000.00 --- 1,691,000.00 小沙新亚麻车间 8,184,522.38 --- 8,184,522.38 预付设备款 --- --- --- 待安装设备 12,788,287.98 --- 12,788,287.98 其他零星项目 816,218.96 --- 816,218.96 合 计 128,920,578.97 --- 128,920,578.97 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 绵阳绢纺设备改扩建 55,801.03 --- 55,801.03 新疆亚麻项目 1,436,665.06 --- 1,436,665.06 金鹰工业园区项目 73,791,778.58 --- 73,791,778.58 新疆阿克苏项目 1,853,200.00 --- 1,853,200.00 小沙新亚麻车间 2,332,911.70 --- 2,332,911.70 预付设备款 3,013,901.70 --- 3,013,901.70 待安装设备 569,790.62 --- 569,790.62 其他零星项目 1,962,160.12 --- 1,962,160.12 合 计 85,016,208.81 --- 85,016,208.81 (2)在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 绵阳绢纺设备改扩建 55,801.03 85,522.35 --- 新疆亚麻项目 1,436,665.06 160,694.80 811,475.06 金鹰工业园区项目 73,791,778.58 30,721,562.89 --- 新疆阿克苏项目 1,853,200.00 --- --- 小沙新亚麻车间 2,332,911.70 5,851,610.68 --- 预付设备款 3,013,901.70 --- --- 待安装设备 569,790.62 12,322,847.36 104,350.00 其他零星项目 1,962,160.12 49,058.84 1,195,000.00 合 计 85,016,208.81 49,191,296.92 2,110,825.06 工程名称 本期其 期末数 资金来源 他减少 绵阳绢纺设备改扩建 --- 141,323.38 其他 新疆亚麻项目 --- 785,884.80 其他 金鹰工业园区项目 --- 104,513,341.47 其他 新疆阿克苏项目 162,200.00 1,691,000.00 其他 小沙新亚麻车间 --- 8,184,522.38 其他 预付设备款 3,013,901.70 --- 其他 待安装设备 --- 12,788,287.98 其他 其他零星项目 --- 816,218.96 其他 合 计 3,176,101.70 128,920,578.97 (3)本期无借款费用资本化情况。 16.无形资产 期末数15,426,039.42 (1)明细情况 期末数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 专有技术 392,499.63 300,000.00 92,499.63 土地使用权 15,181,179.93 --- 15,181,179.93 商标使用权 152,359.86 --- 152,359.86 合 计 15,726,039.42 300,000.00 15,426,039.42 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 专有技术 484,999.35 300,000.00 184,999.35 土地使用权 15,430,516.77 -- 15,430,516.77 商标使用权 171,367.38 --- 171,367.38 合 计 16,086,883.50 300,000.00 15,786,883.50 (2)无形资产账面余额增减变动情况 种类 取得方式 原始金额 期初数 专有技术 股东投入 2,599,995.00 484,999.35 土地使用权 股东投入\受让 18,555,738.78 15,430,516.77 64年1个月 商标使用权 外购 380,150.00 171,367.38 合 计 21,535,883.78 16,086,883.50 种类 本期增加 本期摊销 期末数 专有技术 --- 92,499.72 392,499.63 土地使用权 ---- 249,336.84 15,181,179.93 64年1个月 商标使用权 --- 19,007.52 152,359.86 合 计 --- 360,844.08 15,726,039.42 种类 累计摊销额 剩余摊销年限 专有技术 2,207,495.37 6个月 土地使用权 3,374,558.85 44年3个月 64年1个月 商标使用权 227,790.14 4年 合 计 5,809,844.36 (3)无形资产减值准备 1)无形资产减值准备明细 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专有技术 300,000.00 --- --- 300,000.00 小 计 300,000.00 --- --- 300,000.00 2)无形资产减值准备计提原因说明 计提无形资产减值准备的原因系预计该专有技术给公司带来的未来经济利益金额低于其账面价值。 (4)其他说明 上述无形资产中已用作抵押担保的原始发生额为1,768,536.00元（账面价值为176,853.60元），均为土地使用权。 17.长期待摊费用 期末数3,841,397.18 (1)明细情况 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 伊犁土地使 用权租赁费 2,800,000.00 2,626,666.67 --- 昭苏土地使 用权租赁费 1,300,000.00 1,273,833.33 ---- 合 计 4,100,000.00 3,900,500.00 --- 项 目 本期摊销 期末数 累计摊销额 伊犁土地使 用权租赁费 39,999.96 2,586,666.71 213,333.29 昭苏土地使 用权租赁费 19,102.86 1,254,730.47 45,269.53 合 计 59,102.82 3,841,397.18 258,602.82 项 目 剩余摊销年限 伊犁土地使 用权租赁费 32年4个月 昭苏土地使 用权租赁费 32年8个月 合 计 18.短期借款 期末数158,000,000.00 （1）明细情况 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 35,000,000.00 10,000,000.00 保证借款 123,000,000.00 78,500,000.00 合 计 158,000,000.00 88,500,000.00 （2）其他说明 1)期末数中浙江金鹰集团有限公司为本公司借款提供担保金额为123,000,000.00元。 2)短期借款期末余额比期初余额增长78.53%(绝对值增加6,950万元)的主要原因系公司于2004年度为扩大纺机、亚麻等生产规模，相应的投入较多所致。 19.应付票据 期末数2,060,000.00 (1)明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,060,000.00 4,914,926.00 合 计 2,060,000.00 4,914,926.00 (2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (3)期末应付票据中，最迟到期日为2004年8月。 20.应付账款 期末数112,119,707.68 (1)账龄分析 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 110,148,405.70 98.24 1-2年 614,163.50 0.55 2-3年 473,178.72 0.42 3年以上 883,959.76 0.79 合 计 112,119,707.68 100 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 111,545,739.44 97.43 1-2年 1,324,534.44 1.16 2-3年 629,867.04 0.55 3年以上 989,943.16 0.86 合 计 114,490,084.08 100 (2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位账款。 (3)期末账龄3年以上应付账款主要系尚未与对方结算完毕所致。 (4)应付账款——外币应付账款 期末数 初数 账 龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD470,435.38 8.2766 3,893,605.47 1年以内 --- --- 1-2年 USD3,077.95 8.2766 25,474.96 小 计 3,919,080.43 期 初数 账 龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD1,529,839.22 8.2767 12,662,020.29 1年以内 EUR4,343.75 10.3383 44,906.99 1-2年 USD50,198.96 8.2767 415,481.73 小 计 13,122,409.01 21.预收账款 期末数35,496,592.27 (1)账龄分析 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 35,496,592.27 100 1-2年 --- --- 2-3年 --- --- 3年以上 --- --- 合 计 35,496,592.27 100 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 54,102,824.57 97.59 1-2年 710,432.11 1.28 2-3年 452,346.47 0.82 3年以上 173,590.43 0.31 合 计 55,439,193.58 100 (2)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 (4)预收账款——外币预收账款 期末数 账 龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 --- --- --- 1-2年 --- --- --- 小 计 --- 期初数 账 龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD305,729.32 8.2767 2,530,429.86 1-2年 USD1,091.78 8.2767 9,036.34 小 计 2,539,466.20 22.应付工资 期末数27,852,491.05 无工效挂购和拖欠性质的工资。 23.应付股利 期末数979,209.12 投资者名称 期末数 期初数 香港达利制衣有限公司 911,503.95 911,503.95 香港康达丝绸有限公司 67,705.17 67,705.17 合 计 979,209.12 979,209.12 24.应交税金 期末数17,989,776.68 (1)明细情况 税 种 期末数 期初数 增值税 210,647.95 3,313,591.59 营业税 339,431.53 22,032.55 城市维护建设税 68,819.17 177,326.72 企业所得税 16,203,814.95 18,535,044.72 房产税 5,677.88 166,206.64 个人所得税 1,161,385.20 23,652.67 合 计 17,989,776.68 22,237,854.89 (2)独立缴纳所得税的分公司、分厂所执行的所得税税率说明见本附注三(四)。 25．其他应交款 期末数379,333.78 项 目 期末数 期初数 教育费附加 91,404.92 237,415.39 水利建设专项资金 145,763.80 178,837.39 其他 142,165.06 12,274.35 合 计 379,333.78 428,527.13 26.其他应付款 期末数35,831,793.18 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 34,672,127.85 96.76 25,985,687.17 92.60 1-2年 144,484.28 0.40 2,059,968.35 7.34 2-3年 947,385.00 2.65 15,876.20 0.05 3年以上 67,796.05 0.19 1,368.41 0.01 合 计 35,831,793.18 100 28,062,900.13 100 (2)无账龄3年以上的大额其他应付款。 (3)金额较大其他应付款的性质或内容的说明 项 目 金额 性质 工会经费 6,313,817.25 工会经费 应付职工统筹费 9,624,766.78 职工统筹费 教育经费 4,316,639.39 教育经费 激励基金 4,912,647.99 应计未付 小 计 25,167,871.41 27.预提费用 期末数1,046,629.79 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 预提利息 165,584.12 123,733.51 应计未付 预提水电费 468,611.03 --- 应计未付 预提包装费 56,179.37 --- 应计未付 预提加工费 190,053.38 --- 应计未付 预提运费 166,201.89 --- 应计未付 合 计 1,046,629.79 123,733.51 (3)其他说明 预提费用期末数比期初数增长745.87%（绝对值增加92万元）的主要原因系发票未结算所致。 28.长期借款 期末数145,165,616.33 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 保证借款 125,165,616.33 75,110,685.48 抵押借款 20,000,000.00 -- 合 计 145,165,616.33 75,110,685.48 （2）其他说明 期末数中浙江金鹰集团有限公司为本公司借款提供担保金额为125,165,616.33。 30.专项应付款 期末数240,000.00 期末余额系根据浙江省财政厅、浙江省对外贸易经济合作厅浙财企二字[2003]71号文 收到的2002年出口机电产品研究开发资金预拨款。 31.少数股东权益 期末数38,280,570.45 少数股东名称 期末数 舟山达利绢纺制衣有限公司少数股东 12,135,550.83 舟山康达绢纺有限公司少数股东 677,725.96 舟山达利针织有限公司少数股东 4,141,025.68 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司少数股东 1,055,697.15 浙江金鹰塑料机械有限公司少数股东 2,363,149.77 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司少数股东 2,552,601.32 上海复旦金鹰生物科技有限公司少数股东 9,183.23 浙江金鹰伊犁亚纺织有限公司少数股东 14,619,461.81 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司少数股东 26,174.70 景谷浙江金鹰亚麻有限公司 700,000.00 合 计 38,280,570.45 少数股东名称 期初数 舟山达利绢纺制衣有限公司少数股东 11,860,308.33 舟山康达绢纺有限公司少数股东 832,857.36 舟山达利针织有限公司少数股东 3,886,884.63 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司少数股东 1,010,656.04 浙江金鹰塑料机械有限公司少数股东 2,041,066.41 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司少数股东 2,495,495.46 上海复旦金鹰生物科技有限公司少数股东 1,439.60 浙江金鹰伊犁亚纺织有限公司少数股东 12,985,211.70 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司少数股东 20,104.65 景谷浙江金鹰亚麻有限公司 --- 合 计 35,134,024.18 32.股本 期末数218,851,880.00 项目 期初数 国家拥有股份 （一） 1.发 境内法人持有股份 160,351,880.00 起人 尚 外资法人持有股份 股份 未 其他 流 2.募集法人股 通 3.内部职工股 股 4.优先股 份 5.其他 未上市流通股份合计 160,351,880.00 （二） 1.境内上市的人民币普通股 58,500,000.00 2.境内上市的外资股 已 3.境外上市的外资股 流 4.其他 通 股 已流通股份合计 58,500,000.00 份 （三）股份总数 218,851,880.00 本期增减变动（+，-） 项目 配股送股 公积金转股 其他 小计 国家拥有股份 （一） 1.发 境内法人持有股份 起人 尚 外资法人持有股份 股份 未 其他 流 2.募集法人股 通 3.内部职工股 股 4.优先股 份 5.其他 未上市流通股份合计 （二） 1.境内上市的人民币普通股 2.境内上市的外资股 已 3.境外上市的外资股 流 4.其他 通 股 已流通股份合计 份 （三）股份总数 项目 期末数 国家拥有股份 （一） 1.发 境内法人持有股份 160,351,880.00 起人 尚 外资法人持有股份 股份 未 其他 流 2.募集法人股 通 3.内部职工股 股 4.优先股 份 5.其他 未上市流通股份合计 160,351,880.00 （二） 1.境内上市的人民币普通股 58,500,000.00 2.境内上市的外资股 已 3.境外上市的外资股 流 4.其他 通 股 已流通股份合计 58,500,000.00 份 （三）股份总数 218,851,880.00 33.资本公积 期末数153,201,958.36 (1)明细情况 项 目 期初数 本期增加 股本溢价 133,256,506.90 --- 股权投资准备 12,073,935.94 --- 其他资本公积 7,871,515.52 --- 合 计 153,201,958.36 --- 项 目 本期减少 期末数 股本溢价 --- 133,256,506.90 股权投资准备 --- 12,073,935.94 其他资本公积 --- 7,871,515.52 合 计 --- 153,201,958.36 34.盈余公积 期末数64,076,686.82 (1)明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 42,717,791.21 --- --- 42,717,791.21 法定公益金 21,358,895.61 --- --- 21,358,895.61 合 计 64,076,686.82 --- --- 64,076,686.82 35.未分配利润 期末数215,813,785.34 (1)明细情况 期初数 182,186,728.75 加：本期增加 55,512,244.59 减：本期减少 21,885,188.00 期末数 215,813,785.34 (2)其他说明 1)本期未分配利润减少变动情况的说明 本期减少数,根据公司2003年度股东大会决议，按每10股派发1.00元现金股利：共计21,885,188.00元。 (二)合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数549,288,098.56/439,853,821.95 (1)业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 麻纺产品 272,667,084.59 118,903,791.59 绢纺产品 273,055,382.05 181,800,744.06 纺机及配件 126,341,914.28 78,110,010.11 注塑机及配件 51,249,487.07 41,510,563.66 服装 61,257,574.36 50,921,601.85 羊绒产品 33,390,081.25 58,049,983.12 其他 596,226.20 482,850.42 小 计 818,557,749.80 529,779,544.81 抵销 269,269,651.24 120,012,204.23 合 计 549,288,098.56 409,767,340.58 主营业务成本 麻纺产品 226,326,254.64 98,141,171.67 绢纺产品 260,868,869.52 183,430,023.82 纺机及配件 82,151,273.12 53,431,389.67 注塑机及配件 40,297,603.77 32,714,560.83 服装 58,242,579.46 47,896,628.44 羊绒产品 21,831,056.41 38,226,248.22 其他 483,212.46 413,689.74 小 计 690,200,849.38 454,253,712.39 抵销 250,347,027.43 123,690,426.17 合 计 439,853,821.95 330,563,286.22 (2)地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 出口 118,649,543.11 58,411,743.76 内销 699,908,206.69 471,367,801.05 小 计 818,557,749.80 529,779,544.81 抵销 269,269,651.24 120,012,204.23 合 计 549,288,098.56 409,767,340.58 主营业务成本 出口 104,260,218.50 48,286,910.64 内销 585,940,630.88 405,966,801.75 小 计 690,200,849.38 454,253,712.39 抵销 250,347,027.43 123,690,426.17 合 计 439,853,821.95 330,563,286.22 (3)报告期前5名客户销售情况 项 目 本期数 上年同期数 销售金额 75,492,578.75 71,463,548.03 占主营业务收入 总额的比例(%) 13.74 17.44 2．主营业务税金及附加 本期数1,866,599.87 项 目 本期数 上年同期数 营业税 7,400.00 6,330.00 城市维护建设税 1,142,817.75 726,144.74 教育费附加 716,382.12 478,888.69 合 计 1,866,599.87 1,211,363.43 3.其他业务利润 本期数1,376,654.46 项 目 本期数 数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 55,258,340.67 54,707,647.37 550,693.30 废料及下脚料销售 1,574,322.62 1,240,513.09 333,809.53 出租业务 357,077.28 106,164.58 250,912.70 种籽销售 2,322,230.00 2,127,074.83 195,155.17 其他 2,162,719.52 2,116,635.76 46,083.76 合 计 61,674,690.09 60,298,035.63 1,376,654.46 项 目 上年同期 数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 26,196,733.14 25,606,673.45 590,059.69 废料及下脚料销售 707,635.21 496,362.14 211,273.07 出租业务 945,659.02 541,981.44 403,677.58 种籽销售 1,516,971.18 975,336.86 541,634.32 其他 1,521,938.46 1,538,572.00 -16,633.54 合 计 30,888,937.01 29,158,925.89 1,730,011.12 4.管理费用 本期数15,143,215.69 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 合计 15,143,215.69 12,755,638.52 5.财务费用 本期数5,096,642.19 项目 本期数 上年同期数 利息支出 5,085,972.85 4,452,249.67 减：利息收入 233,959.11 171,280.47 汇兑损失 86,868.00 42,578.50 减：汇兑收益 ---- 29,350.34 其他 157,760.45 395,409.33 合 计 5,096,642.19 4,689,606.69 6.投资收益 本期数606,121.26 项 目 本期数 上年同期数 联营或合营公司分配来的利润 600,000.00 --- 股权投资差额摊销 6,121.26 6,121.26 合 计 606,121.26 6,121.26 7.补贴收入 本期数1,722,700.00 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 1,722,700.00 --- 合 计 1,722,700.00 --- (2)本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 1）本期政府补助系根据舟山市普陀区财政局舟普财预[2004]39号，浙财建字[2004]23号文获得的补助。] 2）补贴收入均依据《企业会计制度》规定，在有关款项实际收到时入账。 8.营业外收入 本期数6,929,315.53 项 目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 6,446,726.67 624.07 罚(赔)款收入 218,725.96 18,383.00 其他 263,862.90 53,969.25 合 计 6,929,315.53 72,976.32 9.营业外支出 本期数2,552,013.34 项 目 本期数 上年同期数 水利建设专项资金 554,355.29 491,678.26 处理固定资产净损失 1,912,079.78 --- 赔款支出 14,509.47 -3,901.14 罚款支出 20,068.80 11,030.00 捐赠支出 33,000.00 16,636.00 其他 18,000.00 6,671.62 合 计 2,552,013.34 522,114.74 10.所得税 本期数22,435,707.45 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 合 计 22,435,707.45 18,558,532.17 (2)其他说明 所得税政策见本会计报表附注三（四）之说明。 11.少数股东损益 本期数2,446,546.27 少数股东名称 本期数 上年同期数 舟山达利绢纺制衣有限公司少数股东 275,242.50 -126,242.09 舟山康达绢纺有限公司少数股东 -155,131.40 -368,273.39 舟山达利针织有限公司少数股东 254,141.05 108,738.54 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司少数股东 45,041.11 25,599.84 浙江金鹰塑料机械有限公司少数股东 322,083.36 138,890.87 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司少数股东 57,105.86 -299.58 上海复旦金鹰生物科技有限公司少数股东 7,743.63 -44,504.98 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司少数股东 1,634,250.11 --- 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司少数股东 6,070.05 -999.70 合 计 2,446,546.27 -267,090.49 (三)合并现金流量表项目注释 1．收到的其他与经营活动有关的现金 本期数13,120,548.19 项 目 本期数 收到财政补助、技改贴息及研究开发资金 1,722,700.00 收到利息收入 233,959.11 收到其他及往来款净额 11,163,889.08 合 计 13,120,548.19 2．支付的其他与经营活动有关的现金 本期数13,161,143.27 项 目 本期数 支付办公、差旅及招待费 2,744,014.80 支付浙江金鹰集团有限公司及其控股子公司租赁费 715,092.92 捐赠支出 33,000.00 支付业务费及售后服务费 3,452,191.57 支付广告、展览及保险费 725,074.30 支付咨询及信息披露费 38,220.00 支付其他费用及往来款净额 5,453,549.68 合 计 13,161,143.27 3.收到的其他与投资活动有关的现金 本期数700,000.00 七、母公司会计报表项目注释 (一)母公司资产负债表项目注释 1.应收账款 期末数145,256,648.56 (1)账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 149,748,493.19 97.43 7,487,424.66 142,261,068.53 1-2年 2,014,315.50 1.31 201,431.55 1,812,883.95 2-3年 306,543.61 0.2 61,308.72 245,234.89 3-5年 1,524,759.03 0.99 608,145.61 916,613.42 5年以上 104,238.84 0.07 83,391.07 20,847.77 合 计 153,698,350.17 100 8,441,701.61 145,256,648.56 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 107,144,722.99 94.47 5,357,236.14 101,787,486.85 1-2年 2,675,307.57 2.36 267,530.76 2,407,776.81 2-3年 931,491.24 0.82 186,298.25 745,192.99 3-5年 2,651,655.46 2.34 1,060,662.18 1,590,993.28 5年以上 12,093.07 0.01 9,674.46 2,418.61 合 计 113,415,270.33 100 688,1401.79 106,533,868.54 (2)应收账款账面余额中欠款金额前5名的欠款金额总计为39,271,260.86元，占应收账款账面余额的25.55%。 (3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 (4)应收账款——外币应收账款 期末数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD5,078,474.88 8.2766 42,032,505.19 1-2年 USD160,307.30 8.2766 1,326,799.40 1-2年 EUR26,085.50 10.073 262,780.11 3-5年 USD441.60 8.2766 3,654.99 小计 43,625,739.69 期初数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD5,247,756.71 8.2767 43,434,107.96 1-2年 --- --- --- 1-2年 EUR26,085.50 10.3383 269,679.72-- 3-5年 USD101,503.30 8.2767 840,112.36 小计 44,543,900.04 2.其他应收款 期末数16,136,964.74 (1)账龄分析 期末数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 15,984,495.62 92.28 799,224.78 15,185,270.84 1-2年 691,677.10 3.99 69,167.71 622,509.39 2-3年 247,235.64 1.43 46,337.11 200,898.53 3-5年 121,554.30 0.7 48,621.72 72,932.58 5年以上 276,767.02 1.60 221,413.62 55,353.40 合 计 17,321,729.68 100 1,184,764.94 16,136,964.74 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 3,545,320.01 75.14 177,266.01 3,368,054.00 1-2年 582,330.4312 12.34 58,233.05 524,097.38 2-3年 228,083.87 4.83 45,616.77 182,467.10 3-5年 62,299.52 1.32 24,919.81 37,379.71 5年以上 300,447.81 6.37 240,358.25 60,089.56 合 计 4,718,481.64 100 546,393.89 4,172,087.75 (2)金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 方交舟 4000,000.00 暂付款 中国人民共和国宁波海关 2,450,000.00 保证金 宁波海田国际货运有限公司 2,176,745.06 暂付款 宁波高新物流有限公司 1,737,617.38 暂付款 天津港商业保税仓库有限公司 1,453,100.48 暂付款 小 计 11,817,462.92 (3)其他应收款账面余额中欠款金额前5名的欠款金额总计为11,817,462.92元，占其他应收款账面余额的68.22%。 (4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 (5)其他说明 1）期核销非关联方其他应收款8,016.30元，主要系应收款项帐龄较长，已无望收到该等款项。 2）其它应收款帐面余额期末数比期初数增长267.10%(绝对值增加1260万元)，其中中国人民共和国宁波海关进口自动络筒机保证金2,450,000.00元，已于04年7月1日退回50,000.00元，04年7月19日退回2,400,000.00元；方交舟4,000,000.00元，因浙江金鹰祥云亚麻有限公司尚未成立，先前运作资金所需。其它系代付费用发票未结算所致 3.长期股权投资 期末数175,308,551.69 (1)明细情况 期末数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 107,800.00 --- 107,800.00 其他股权投资 175,200,751.69 --- 175,200,751.69 合 计 175,308,551.69 --- 175,308,551.69 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 107,800.00 --- 107,800.00 其他股权投资 157,853,740.80 --- 157,853,740.80 合 计 157,961,540.80 --- 157,961,540.80 （2）长期股权投资——股票投资系对航天通信集团股份有限公司的投资,均为法人股。 （3）长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 持股 投资 被投资单位名称 投资成本 比例 年限 舟山达利绢纺制衣有限公司 70.00% 30年 27,601,567.75 舟山康达绢纺有限公司 75.00% 15年 4,305,000.00 舟山达利针织有限公司 70.00% 25年 6,432,006.00 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 98.00% 10年 26,460,000.00 浙江金鹰塑料机械有限公司 95.00% 20年 28,500,000.00 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 6.38% --- 10,000,000.00 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 73.58% 15年 6,474,000.00 上海复旦金鹰生物科技有限公司 55.00% 20年 550,000.00 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 52.00% 15年 7,800,000.00 浙江方正轻纺机械检测中心有限公 司 80.00% 10年 80,000.00 景谷浙江金鹰亚麻有限公司 90.00% 20年 6,300,000.00 小 计 124,502,573.75 被投资单位名称 损益调整 股权投资准备 舟山达利绢纺制衣有限公司 2,174,588.52 --- 舟山康达绢纺有限公司 -4,077,551.55 --- 舟山达利针织有限公司 3,230,387.26 --- 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 14,822,359.97 10,446,800.00 浙江金鹰塑料机械有限公司 16,399,845.56 --- 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 --- --- 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 636,941.56 --- 上海复旦金鹰生物科技有限公司 -557,704.92 --- 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 8,037,750.30 --- 浙江方正轻纺机械检测中心有限公 司 24,698.76 --- 景谷浙江金鹰亚麻有限公司 小 计 40,691,315.46 10,446,800.00 股权投资 被投资单位名称 期末数 差额 舟山达利绢纺制衣有限公司 --- 29,776,156.27 舟山康达绢纺有限公司 --- 227,448.45 舟山达利针织有限公司 --- 9,662,393.26 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 --- 51,729,159.97 浙江金鹰塑料机械有限公司 415,187.84 45,315,033.40 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 - 10,000,000.00 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 -855,125.36 6,255,816.20 上海复旦金鹰生物科技有限公司 --- -7,704.92 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 --- 15,837,750.30 浙江方正轻纺机械检测中心有限公 司 --- 104,698.76 景谷浙江金鹰亚麻有限公司 6,300,000.00 小 计 -439,637.52 175,200,751.69 2）权益法核算的其他股权投资 被投资 期初 本期投资 单位名称 数 成本增减额 舟山达利绢纺制衣有限公司 29,133,923.77 --- 舟山康达绢纺有限公司 692,842.63 --- 舟山达利针织有限公司 9,069,397.48 --- 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 49,522,145.80 --- 浙江金鹰塑料机械有限公司 39,230,048.62 --- 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 6,055,891.72 --- 上海复旦金鹰生物科技有限公司 1,759.52 --- 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 14,067,312.68 --- 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 80,418.58 --- 景谷浙江金鹰亚麻有限公司 6,300,000.00 小 计 147,853,740.80 6,300,000.00 被投资 本期损益 本期分得的 单位名称 调整增减额 现金红利额 舟山达利绢纺制衣有限公司 642,232.50 --- 舟山康达绢纺有限公司 -465,394.18 --- 舟山达利针织有限公司 592,995.78 --- 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 2,207,014.17 --- 浙江金鹰塑料机械有限公司 6,119,583.78 --- 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 159,204.22 --- 上海复旦金鹰生物科技有限公司 -9,464.44 --- 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 1,770,437.62 --- 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 24,280.18 --- 景谷浙江金鹰亚麻有限公司 小 计 11,040,889.63 --- 被投资 本期投资 本期股权投资 单位名称 准备增减额 差额增减额 舟山达利绢纺制衣有限公司 --- --- 舟山康达绢纺有限公司 --- --- 舟山达利针织有限公司 --- --- 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 --- --- 浙江金鹰塑料机械有限公司 --- ---34,599.00 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 --- 40,720.26 上海复旦金鹰生物科技有限公司 --- --- 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 --- --- 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 --- --- 景谷浙江金鹰亚麻有限公司 小 计 --- 6,121.26 被投资 期末 单位名称 数 舟山达利绢纺制衣有限公司 29,776,156.37 舟山康达绢纺有限公司 227,448.45 舟山达利针织有限公司 9,662,393.26 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 51,729,159.97 浙江金鹰塑料机械有限公司 45,315,033.40 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 6,255,891.72 上海复旦金鹰生物科技有限公司 -7,704.92 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 15,837,750.30 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 104,698.76 景谷浙江金鹰亚麻有限公司 6,300,000.00 小 计 165,200,751.69 3）股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 浙江金鹰塑料机械有限公司 691,979.84 449,786.84 --- 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 -1,106,233.63 -895,845.62 --- 小 计 -414,253.79 -446,058.78 --- 被投资单位名称 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江金鹰塑料机械有限公司 34,599.00 415,187.84 10年 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 -40,720.26 -855,125.36 13年7个月 小 计 -6,121.26 -439,937.52 b．股权投资差额形成原因说明 浙江金鹰塑料机械有限公司的股权投资差额系公司原始投资成本29,191,979.84元与公司占浙江金鹰塑料机械有限公司原始资本28,500,000.00元之间的差额。 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司的股权投资差额系公司原始投资成本5,367,766.37元与公司占舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司原始资本6,474,000.00元之间的差额。 4.固定资产原价 期末数315,436,152.58 (1)明细情况 类 别 期初数 房屋及建筑物 106,912,152.58 --- 通用设备 6,716,696.88 203,372.00 专用设备 199,915,673.12 495,459.03 运输工具 5,226,870.46 787,844.26 合 计 318,771,393.04 1,486,675.29 类 别 本期增加 本期减少期末数 房屋及建筑物 4,459,538.56 102,452,614.02 通用设备 184,500.00 6,735,568.88 专用设备 144,077.19 200,267,054.96 运输工具 33,800.00- 5,980,914.72 合 计 4,821,915.75 315,436,152.58 (2)本期增加数中包括从在建工程完工转入811,475.06元。 (3)无融资租入固定资产情况。 （4）无经营租出固定资产情况。 (5)暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 专用设备 359,823.97 203,144.86 152,444.47 4234.64 小 计 359,823.97 203,144.86 152,444.47 4234.64 (6)已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 192,192.00 184,504.32 --- 7,687.68 通用设备 9,845,056.00 9,451,253.76 --- 393,802.24 专用设备 13,612,316.58 13,067,823.92 --- 544,492.66 运输工具 227,000.00 217,920.00 --- 9,080.00 小 计 23,876,564.58 22,921,502.00 --- 955,062.58 (7)上述固定资产中无用作抵押担保的固定资产。 (二)母公司利润及利润分配表项目注释 1.主营业务收入 本期数498,443,473.43 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 麻纺产品 164,343,644.13 107,719,496.46 绢纺产品 144,329,085.82 115,391,837.20 纺机及配件 117,550,627.27 78,110,010.11 注塑机及配件 11,165,630.54 10,696,434.31 服装 27,216,178.22 20,804,685.04 羊绒产品 33,390,081.25 27,223,099.78 其他 448,226.20 333,024.47 合 计 498,443,473.43 360,278,587.37 (2)本期向前5名客户销售实现的收入总额为75,492,578.75元，占公司全部主营业务收入的15.15%。 2.主营业务成本 本期数411,872,144.29 项 目 本期数 上年同期数 麻纺产品 137,281,151.07 87,806,057.46 绢纺产品 139,224,712.07 104,264,631.90 纺机及配件 76,072,262.04 53,431,389.67 注塑机及配件 10,560,628.46 8,666,788.44 服装 26,455,814.42 20,064,311.78 羊绒产品 21,831,056.41 17,579,110.26 其他 446,519.82 357,339.56 合 计 411,872,144.29 292,169,629.07 3.投资收益 本期数11,647,010.89 项 目 本期数 上年同期数 联营或合营公司分配来的利润 600,000.00 ---- 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 11,040,889.63 2,688,920.54 股权投资差额摊销 6,121.26 6,121.26 合 计 11,647,010.89 2,695,041.80 4.所得税 本期数18,967,096.83 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 合 计 18,967,096.83 16,541,218.10 (2)其他说明 所得税政策见本会计报表附注三（四）之说明。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 浙江省定海纺织机械总厂 浙江定海 纺织机械制造加工 浙江金鹰集团有限公司 浙江定海 机械、服装等制造加工 舟山达利绢纺制衣有限公 绢、??、丝、麻、毛、棉等生产 浙江定海 司 销售 绢纺、绢丝纺、棉球和落棉生产 舟山康达绢纺有限公司 浙江定海 销售 浙江金鹰股份绵阳绢纺有 绢纺织品、丝绸制品和服装生产 四川绵阳 限公司 销售 舟山达利针织有限公司 浙江定海 针织系列产品的生产、销售 浙江金鹰塑料机械有限公 塑料机械产品及其他机械产品 浙江舟山 司 与配件的制造、加工、销售 舟山金鹰万利亚麻纺织有 生产销售亚麻纺织系列产品及 浙江定海 限公司 其它纤维纺织品 浙江方正轻纺机械检测中心 轻纺机械产品质量检测、科技开 浙江杭州 有限公司 发及信息咨询服务 上海复旦金鹰生物科技有 生物技术领域内的四技服务、生 上海 限公司 物制品、科研仪器研制、销售 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有 生产和经营亚麻纺织品以及其 新疆伊宁 限公司 他纤维纺织品、亚麻原料的购销 景谷浙江金鹰亚麻有限公 司 云南景谷 亚麻初加工 与本企业 法定代 企业名称 经济性质或类型 关系 表人 浙江省定海纺织机械总厂 母公司 集体 陈三君 浙江金鹰集团有限公司 母公司 有限责任公司 傅万寿 舟山达利绢纺制衣有限公 子公司 港、澳、台投资企业 傅国定 司 舟山康达绢纺有限公司 子公司 港、澳、台投资企业 王丰平 浙江金鹰股份绵阳绢纺有 子公司 有限责任公司 傅国定 限公司 舟山达利针织有限公司 子公司 港、澳、台投资企业 傅国定 浙江金鹰塑料机械有限公 子公司 有限责任公司 潘明忠 司 舟山金鹰万利亚麻纺织有 子公司 中外合资经营企业 洪东海 限公司 浙江方正轻纺机械检测中心 子公司 有限责任公司 傅明康 有限公司 上海复旦金鹰生物科技有 子公司 有限责任公司 郑惠平 限公司 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有 子公司 有限责任公司 洪东海 限公司 景谷浙江金鹰亚麻有限公 司 子公司 有限责任公司 张建平 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 浙江省定海纺织机械总厂 RMB1.2673亿 —— 浙江金鹰集团有限公司 RMB1.58亿 —— 舟山达利绢纺制衣有限公司 USD453.227万 —— 舟山康达绢纺有限公司 USD100万 —— 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 RMB2,700万 —— 舟山达利针织有限公司 USD111万 —— 浙江金鹰塑料机械有限公司 RMB3,000万 —— 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 USD106万 —— 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 RMB10万 —— 上海复旦金鹰生物科技有限公司 RMB100万 —— 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 RMB1,500万 —— 景谷浙江金鹰亚麻有限公司 ---- RMB700万 企业名称 本期减少 期末数 浙江省定海纺织机械总厂 —— RMB1.2673亿 浙江金鹰集团有限公司 —— RMB1.58亿 舟山达利绢纺制衣有限公司 —— USD453.227万 舟山康达绢纺有限公司 —— USD100万 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 —— RMB2,700万 舟山达利针织有限公司 —— USD111万 浙江金鹰塑料机械有限公司 —— RMB3,000万 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 —— USD106万 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 —— RMB10万 上海复旦金鹰生物科技有限公司 —— RMB100万 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 —— RMB1,500万 景谷浙江金鹰亚麻有限公司 RMB700万 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 企业名称 金额 % 浙江金鹰集团有限公司 RMB14,840.488万 67.81 舟山达利绢纺制衣有限公 USD317.259万 70 司 舟山康达绢纺有限公司 USD75万 75 浙江金鹰股份绵阳绢纺有 RMB2,646万 98 限公司 舟山达利针织有限公司 USD77.7万 70 浙江金鹰塑料机械有限公 RMB2,850万 95 司 舟山金鹰万利亚麻纺织有 USD78万 73.58 限公司 浙江方正轻纺机械检测中心 RMB8万 80 有限公司 上海复旦金鹰生物科技有 RMB55万 55 限公司 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有 RMB780万 52 限公司 景谷浙江金鹰亚麻有限公 司 本期增加 本期减少 企业名称 金额 % 金额 % 浙江金鹰集团有限公司 --- -- --- -- 舟山达利绢纺制衣有限公 --- -- --- -- 司 舟山康达绢纺有限公司 --- -- --- -- 浙江金鹰股份绵阳绢纺有 --- -- --- -- 限公司 舟山达利针织有限公司 --- -- --- -- 浙江金鹰塑料机械有限公 --- -- --- -- 司 舟山金鹰万利亚麻纺织有 --- -- --- -- 限公司 浙江方正轻纺机械检测中心 --- -- --- -- 有限公司 上海复旦金鹰生物科技有 --- -- --- -- 限公司 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有 --- -- --- -- 限公司 景谷浙江金鹰亚麻有限公 司 RMB700万 90 期末数 企业名称 金额 % 浙江金鹰集团有限公司 RMBB14,840.488万 67.81 舟山达利绢纺制衣有限公 USD317.259万 70 司 舟山康达绢纺有限公司 USD75万 75 浙江金鹰股份绵阳绢纺有 RMB2,646万 98 限公司 舟山达利针织有限公司 USD77.7万 70 浙江金鹰塑料机械有限公 RMB2,850万 95 司 舟山金鹰万利亚麻纺织有 USD78万 73.58 限公司 浙江方正轻纺机械检测中心 RMB8万 80 有限公司 上海复旦金鹰生物科技有 RMB55万 55 限公司 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有 RMB780万 52 限公司 景谷浙江金鹰亚麻有限公 司 RMB700万 90 2．不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司关系 金鹰纺机六安绢纺有限公司 同一母公司 浙江食品机械厂 同一母公司 浙江金鹰麦凯国际机器有限公司 同一母公司 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 同一母公司 金鹰竹业(宁波)有限公司 同一母公司 金鹰竹业(舟山)有限公司 同一母公司 舟山金鹰建筑安装工程有限公司 同一母公司 浙江金鹰绢纺有限公司 同一母公司 舟山市定海复翁纺织器材厂 同一母公司 舟山模具厂 同一母公司 浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织有限公司 同一母公司 定海纺织机械厂上海经营部 同一控制方 舟山华星贸易有限公司 同一控制方 舟山市定海绢纺炼绸厂 本公司的发起人 舟山制衣公司 本公司的发起人 浙江金鹰丝业有限公司 同一控制方 （二）关联方交易情况 1．向关联方购买商品、接受劳务 本公司及所属子公司向关联方购买商品、接受劳务，交易价格参照市场行情，由交易双方协商确定。具体情况如下： 本期数 关联方名称 金 额 定价政策 浙江金鹰集团有限公司 --- 参照市场价 金鹰纺机六安绢纺有限公司 1,536,464.00 参照市场价 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 1,319,904.00 参照市场价 舟山市定海复翁纺织器材厂 4,271,534.30 参照市场价 浙江金鹰麦凯国际机器有限公司 100,000.00 参照市场价 金鹰竹业(宁波)有限公司 639,951.76 参照市场价 浙江食品机械厂 --- 参照市场价 浙江金鹰绢纺有限公司 541,713.77 参照市场价 舟山模具厂 27,116.24 参照市场价 浙江金鹰集团有限公司杭州分公司 参照市场价 浙江金鹰集团有限公司机器制造分公 90339.66 参照市场价 司 浙江金鹰丝业有限公司 204,562.25 参照市场价 --- 小 计 8,731,585.9 --- 上年同期数 关联方名称 金 额 定价政策 浙江金鹰集团有限公司 9,733.68 参照市场价 金鹰纺机六安绢纺有限公司 1,682,880.00 参照市场价 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 1,349,160.00 参照市场价 舟山市定海复翁纺织器材厂 2,038,180.48 参照市场价 浙江金鹰麦凯国际机器有限公司 211,200.00 参照市场价 金鹰竹业(宁波)有限公司 996,665.13 参照市场价 浙江食品机械厂 19,658.12 参照市场价 浙江金鹰绢纺有限公司 96,596.55 参照市场价 舟山模具厂 24,215.38 参照市场价 浙江金鹰集团有限公司杭州分公司 10,170.94 参照市场价 浙江金鹰集团有限公司机器制造分公 参照市场价 司 浙江金鹰丝业有限公司 --- 参照市场价 -- 小 计 6,438,460.28 -- 2．向关联方销售商品实现的主营业务收入 本公司及所属子公司向关联方销售货物，交易价格参照市场行情，由交易双方协商确定。主营业务向关联方销售的具体情况如下： 关联方名称 本期数 金 额 定价政策 浙江金鹰集团有限公司 366,975.92 参照市场价 金鹰纺机六安绢纺有限公司 34,039.05 参照市场价 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 15,799.49 参照市场价 浙江金鹰绢纺有限公司 9,391.49 参照市场价 浙江金鹰集团杭州分公司 --- 参照市场价 浙江金鹰集团有限公司机器制造分公司 535,188.34 参照市场价 舟山市定海复翁纺织器材厂 1,132.48 参照市场价 浙江金鹰丝业有限公司 906,850.33 参照市场价 其他关联企业 139,740.85 参照市场价 小 计 2,009,117.95 -- 关联方名称 上年同期数 金 额 定价政策 浙江金鹰集团有限公司 235,042.61 参照市场价 金鹰纺机六安绢纺有限公司 13,956.41 参照市场价 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 --- 参照市场价 浙江金鹰绢纺有限公司 1,139,347.90 参照市场价 浙江金鹰集团杭州分公司 605,769.25 参照市场价 浙江金鹰集团有限公司机器制造分公司 1,281,032.86 参照市场价 舟山市定海复翁纺织器材厂 --- 参照市场价 浙江金鹰丝业有限公司 --- 参照市场价 其他关联企业 10,755.39 参照市场价 小 计 3,285,904.42 -- 3．向关联方销售商品实现的其他业务收入 本公司及所属子公司向关联方销售商品，交易价格参照市场行情，由交易双方协商确定。附营业务向关联方销售的具体情况如下： 关联方名称 本期数 金 额 定价政策 浙江金鹰集团有限公司 71,729.74 参照市场价 浙江金鹰绢纺有限公司 27,922.05 参照市场价 舟山市定海复翁纺织器材厂 6,983.03 参照市场价 金鹰纺机六安绢纺有限公司 7,446.43 参照市场价 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 11,776.81 参照市场价 浙江金鹰集团有限公司机器制造分公司 5,806.68 参照市场价 其他关联企业 546.73 参照市场价 小 计 132,211.47 -- 关联方名称 上年同期数 金 额 定价政策 浙江金鹰集团有限公司 155,885.80 参照市场价 浙江金鹰绢纺有限公司 61,356.72 参照市场价 舟山市定海复翁纺织器材厂 17,573.30 参照市场价 金鹰纺机六安绢纺有限公司 --- 参照市场价 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 --- 参照市场价 浙江金鹰集团有限公司机器制造分公司 --- 参照市场价 其他关联企业 20,537.46 参照市场价 小 计 255,353.28 -- 4．其他关联交易 （1）接受建筑劳务及物资 2004年1-6月、2003年度，舟山金鹰建筑安装工程有限公司向本公司及所属子公司提供建筑安装劳务及物资分别为457,880.98元和21,956,253.50元。 （2）租赁 1）本公司向浙江省定海纺织机械总厂租用厂房及办公用房,2004年1-6月及2003年度应付租金27,000.00元和54,000.00元。 2）本公司向浙江金鹰集团有限公司租用厂房及办公用房，2004年1-6月付租费180,000.00元。 3）本公司所属子公司浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司向浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织有限公司租用生产用房，2004年1-6月和2003年度应付租金额为450,092.92元和260,000.00元。 （3）获得保证 截至2004年6月30日，浙江金鹰集团有限公司为本公司及所属子公司人民币短期借款123,000,000.00元、人民币长期借款125,165,616.33元（含利息165,616.33元）提供保证。九、或有事项 （一）本公司所属子公司浙江金鹰塑料机械有限公司向深圳发展银行宁波北仑支行质押定期存单1,119,800.00元（其中利息9,800.00元）、在上海浦东发展银行宁波分行兴宁支行存出保证金2,037,250.85元为客户购置本单位生产的塑料机械按揭贷款提供保证担保。 （二）本公司所属子公司舟山达利绢纺有限公司与舟山市定海区农村信用合作社联合社签订最高额抵押借款合同，以土地使用权和房产为抵押（截至2003年12月31日，公司该等土地的账面价值为176,853.60元，房产的原值为10,519,866.36元，累计折旧为2,859,064.52元），为该公司自2003年11月14日起至2005年11月13日止在1,000万元最高贷款余额内与该行签订的所有借款合同提供抵押担保。截至2004年6月30日，该抵押合同项下的借款为10,000,000.00元。 （三）除上述事项外，截至2004年6月30日，本公司无其他重大或有事项。 十、承诺事项 除本会计报表附注十二（一）所述事项外，截至2004年6月30日，本公司无其他重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 除本会计报表附注五所述利润分配事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 （一）2003年9月，本公司与新疆奇台县人民政府签订《合作开发亚麻产业合同》，根据合同约定，本公司将在新疆奇台县境内投资建设打成麻生产线10条，年产打成麻10,000吨，预计投资额约15,000万元人民币；在投资打成麻生产线项目完成后，公司将投资新建10,000纺锭规模的亚麻纺织厂，预计项目投资为10,000万元。截至2004年6月30日，该项目尚在筹划阶段。 （二）经公司董事会四届四次会议审议通过，公司从2003年度起执行计提中高层管理人员激励基金制度。激励基金的提取办法为：以上一年度公司实际完成利润为基数，下一年度利润实际完成数增幅在10%-20%（包括20%），激励基金按当年利润总额的1.3%-2%计提；利润实际完成数增幅在20%以上的，激励基金按当年利润总额的2%-3%计提；利润实际完成数增幅小于10%（包括10%）的，不计提激励基金。根据该决议，2003年度公司计提中高层管理人员激励基金金额为4,912,647.99元，并已按规定计入2003年度的“管理费用”。 （四）非经常性损益 2004年1-6月公司非经常性损益为4,646,306.84元，其中各项非经常性营业外收入6,929,315.53元，各项非经常性营业外支出-1,999,057.56元，补贴收入1,722,700.00元，非经常性损益影响所得税金额-2,097,250.14元，少数股东非经常性损益90,599.01元。 七、备查文件 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。 （三）载有董事长签名的半年度报告。 浙江金鹰股份有限公司 2004年8月8日 资产负债表 2004年6月30日 编制单位：浙江金鹰股份有限公司 单位:人民币元 序号 项目 合并 期末数 资产 流动资产： 1 货币资金 157,618,241.79 2 短期投资 3 应收票据 35,386,596.00 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 161,484,774.98 7 其他应收款 17,550,132.09 8 预付账款 19,136,661.75 9 应收补贴款 1,023,776.08 10 存货 412,931,148.26 11 待摊费用 166,341.83 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 805,297,672.78 长期投资： 31 长期股权投资 9,667,862.48 32 长期债权投资 33 长期投资合计 9,667,862.48 34 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) -439,937.52 35 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填? -439,937.52 固定资产： 39 固定资产原值 467,748,037.30 40 减：累计折旧 170,912,280.81 41 固定资产净值 296,835,756.49 42 减：固定资产减值准备 10,410,078.97 43 固定资产净额 286,425,677.52 44 工程物资 42,185.56 45 在建工程 128,920,578.97 46 固定资产清理 50 固定资产合计 415,388,442.05 无形资产及其他资产： 51 无形资产 15,426,039.42 52 长期待摊费用 3,841,397.18 53 其他长期资产 54 无形资产及其他资产合计 19,267,436.60 递延税项： 55 递延税款借项 60 资产总计 1,249,621,413.91 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 158,000,000.00 62 应付票据 2,060,000.00 63 应付账款 112,119,707.68 64 预收账款 35,496,592.27 65 应付工资 27,852,491.05 66 应付福利费 22,235,383.06 67 应付股利 979,209.12 68 应交税金 17,989,776.68 69 其他应交款 379,333.78 70 其他应付款 35,831,793.18 71 预提费用 1,046,629.79 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 79 其他流动负债 80 流动负债合计 413,990,916.61 长期负债： 81 长期借款 145,165,616.33 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 240,000.00 85 其他长期负债 87 长期负债合计 145,405,616.33 88 递延税款： 89 递延税款贷项 90 负债合计 559,396,532.94 91 少数股东权益(合并报表填列) 38,280,570.45 股东权益： 92 股本 218,851,880.00 93 资本公积 153,201,958.36 94 盈余公积 64,076,686.82 95 其中：法定公益金 21,358,895.61 96 减：未确认投资损失(合并报表填列) 97 未分配利润 215,813,785.34 98 外币报表折算差额(合并报表填列) 99 股东权益合计 651,944,310.52 100 负债和股东权益总计 1,249,621,413.91 序号 项目 期初数 资产 流动资产： 1 货币资金 134,011,331.57 2 短期投资 3 应收票据 17,178,261.69 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 128,593,757.59 7 其他应收款 5,232,167.72 8 预付账款 11,187,193.30 9 应收补贴款 2,685,251.67 10 存货 376,277,272.35 11 待摊费用 194,500.03 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 675,359,735.92 长期投资： 31 长期股权投资 9,661,741.22 32 长期债权投资 33 长期投资合计 9,661,741.22 34 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) -446,058.78 35 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填? -446,058.78 固定资产： 39 固定资产原值 459,441,745.95 40 减：累计折旧 158,005,440.64 41 固定资产净值 301,436,305.31 42 减：固定资产减值准备 10,410,078.97 43 固定资产净额 291,026,226.34 44 工程物资 45,211.99 45 在建工程 85,016,208.81 46 固定资产清理 50 固定资产合计 376,087,647.14 无形资产及其他资产： 51 无形资产 15,786,883.50 52 长期待摊费用 3,900,500.00 53 其他长期资产 54 无形资产及其他资产合计 19,687,383.50 递延税项： 55 递延税款借项 60 资产总计 1,080,796,507.78 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 88,500,000.00 62 应付票据 4,914,926.00 63 应付账款 114,490,084.08 64 预收账款 55,439,193.58 65 应付工资 18,494,346.49 66 应付福利费 18,323,769.26 67 应付股利 979,209.12 68 应交税金 22,237,854.89 69 其他应交款 428,527.13 70 其他应付款 28,062,900.13 71 预提费用 123,733.51 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 79 其他流动负债 80 流动负债合计 351,994,544.19 长期负债： 81 长期借款 75,110,685.48 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 240,000.00 85 其他长期负债 87 长期负债合计 75,350,685.48 88 递延税款： 89 递延税款贷项 90 负债合计 427,345,229.67 91 少数股东权益(合并报表填列) 35,134,024.18 股东权益： 92 股本 218,851,880.00 93 资本公积 153,201,958.36 94 盈余公积 64,076,686.82 95 其中：法定公益金 21,358,895.61 96 减：未确认投资损失(合并报表填列) 97 未分配利润 182,186,728.75 98 外币报表折算差额(合并报表填列) 99 股东权益合计 618,317,253.93 100 负债和股东权益总计 1,080,796,507.78 序号 项目 母公司 期末数 资产 流动资产： 1 货币资金 126,665,700.59 2 短期投资 3 应收票据 34,331,429.00 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 145,256,648.56 7 其他应收款 16,136,964.74 8 预付账款 15,801,429.65 9 应收补贴款 1,023,776.08 10 存货 256,612,200.16 11 待摊费用 113,370.94 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 595,941,519.72 长期投资： 31 长期股权投资 175,308,551.69 32 长期债权投资 33 长期投资合计 175,308,551.69 34 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 35 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填? 固定资产： 39 固定资产原值 315,436,152.58 40 减：累计折旧 107,747,285.77 41 固定资产净值 207,688,866.81 42 减：固定资产减值准备 10,057,611.55 43 固定资产净额 197,631,255.26 44 工程物资 45 在建工程 125,151,845.63 46 固定资产清理 50 固定资产合计 322,783,100.89 无形资产及其他资产： 51 无形资产 152,359.86 52 长期待摊费用 3,841,397.18 53 其他长期资产 54 无形资产及其他资产合计 3,993,757.04 递延税项： 55 递延税款借项 60 资产总计 1,098,026,929.34 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 114,000,000.00 62 应付票据 63 应付账款 73,301,671.90 64 预收账款 28,322,643.79 65 应付工资 19,747,897.94 66 应付福利费 17,798,983.03 67 应付股利 68 应交税金 15,311,727.09 69 其他应交款 232,940.24 70 其他应付款 24,609,124.93 71 预提费用 481,104.91 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 79 其他流动负债 80 流动负债合计 293,806,093.83 长期负债： 81 长期借款 145,165,616.33 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 240,000.00 85 其他长期负债 87 长期负债合计 145,405,616.33 88 递延税款： 89 递延税款贷项 90 负债合计 439,211,710.16 91 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 92 股本 218,851,880.00 93 资本公积 153,201,958.36 94 盈余公积 64,076,686.82 95 其中：法定公益金 21,358,895.61 96 减：未确认投资损失(合并报表填列) 97 未分配利润 222,684,694.00 98 外币报表折算差额(合并报表填列) 99 股东权益合计 658,815,219.18 100 负债和股东权益总计 1,098,026,929.34 序号 项目 期初数 资产 流动资产： 1 货币资金 95,506,890.21 2 短期投资 3 应收票据 14,630,000.00 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 106,533,868.54 7 其他应收款 4,172,087.75 8 预付账款 9,961,027.06 9 应收补贴款 2,685,251.67 10 存货 228,568,455.99 11 待摊费用 144,594.53 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 462,202,175.75 长期投资： 31 长期股权投资 157,961,540.80 32 长期债权投资 33 长期投资合计 157,961,540.80 34 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 35 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填? 固定资产： 39 固定资产原值 318,771,393.04 40 减：累计折旧 99,148,277.00 41 固定资产净值 219,623,116.04 42 减：固定资产减值准备 10,057,611.55 43 固定资产净额 209,565,504.49 44 工程物资 45 在建工程 84,955,407.78 46 固定资产清理 50 固定资产合计 294,520,912.27 无形资产及其他资产： 51 无形资产 171,367.38 52 长期待摊费用 3,900,500.00 53 其他长期资产 54 无形资产及其他资产合计 4,071,867.38 递延税项： 55 递延税款借项 60 资产总计 918,756,496.20 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 30,000,000.00 62 应付票据 63 应付账款 75,706,316.92 64 预收账款 48,400,443.65 65 应付工资 12,072,319.80 66 应付福利费 14,894,279.60 67 应付股利 68 应交税金 20,268,576.63 69 其他应交款 328,645.52 70 其他应付款 20,444,993.95 71 预提费用 40,645.16 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 79 其他流动负债 80 流动负债合计 222,156,221.23 长期负债： 81 长期借款 75,110,685.48 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 240,000.00 85 其他长期负债 87 长期负债合计 75,350,685.48 88 递延税款： 89 递延税款贷项 90 负债合计 297,506,906.71 91 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 92 股本 218,851,880.00 93 资本公积 153,201,958.36 94 盈余公积 64,076,686.82 95 其中：法定公益金 21,358,895.61 96 减：未确认投资损失(合并报表填列) 97 未分配利润 185,119,064.31 98 外币报表折算差额(合并报表填列) 99 股东权益合计 621,249,589.49 100 负债和股东权益总计 918,756,496.20 法定代表人：傅国定 主管会计工作的负责人：刘新民 会计机构负责人：李惠芳 利润及利润分配表 2004年1-6月 编制单位：浙江金鹰股份有限公司 单位:人民币元 序号 项目 合并 本期数 1 一、主营业务收入 549,288,098.56 2 减：主营业务成本 439,853,821.95 3 主营业务税金及附加 1,866,599.87 4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 107,567,676.74 5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,376,654.46 6 减：营业费用 15,016,098.46 7 管理费用 15,143,215.69 8 财务费用 5,096,642.19 10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 73,688,374.86 11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 606,121.26 12 补贴收入 1,722,700.00 13 营业外收入 6,929,315.53 14 减：营业外支出 2,552,013.34 15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 80,394,498.31 16 减：所得税 22,435,707.45 17 少数股东损益(合并报表填列) 2,446,546.27 18 加：未确认投资损失(合并报表填列) 20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 55,512,244.59 21 加：年初未分配利润 182,186,728.75 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 237,698,973.34 26 减：提取法定盈余公积 27 提取法定公益金 28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 35 七、可供股东分配的利润 237,698,973.34 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 21,885,188.00 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 215,813,785.34 补充资料： 41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2.自然灾害发生的损失 43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 45 5.债务重组损失 46 6.其他 序号 项目 上年同期数 1 一、主营业务收入 409,767,340.58 2 减：主营业务成本 330,563,286.22 3 主营业务税金及附加 1,211,363.43 4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 77,992,690.93 5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,730,011.12 6 减：营业费用 8,410,073.72 7 管理费用 12,755,638.52 8 财务费用 4,689,606.69 10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 53,867,383.12 11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 6,121.26 12 补贴收入 13 营业外收入 72,976.32 14 减：营业外支出 522,114.74 15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 53,424,365.96 16 减：所得税 18,558,532.17 17 少数股东损益(合并报表填列) -267,090.49 18 加：未确认投资损失(合并报表填列) 20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 35,132,924.28 21 加：年初未分配利润 71,601,131.09 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 106,734,055.37 26 减：提取法定盈余公积 27 提取法定公益金 28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 35 七、可供股东分配的利润 106,734,055.37 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 106,734,055.37 补充资料： 41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2.自然灾害发生的损失 43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 45 5.债务重组损失 46 6.其他 序号 项目 母公司 本期数 1 一、主营业务收入 498,443,473.43 2 减：主营业务成本 411,872,144.29 3 主营业务税金及附加 922,235.06 4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 85,649,094.08 5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 496,098.71 6 减：营业费用 9,761,648.87 7 管理费用 10,270,530.04 8 财务费用 3,829,751.13 10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 62,283,262.75 11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 11,647,010.89 12 补贴收入 350,000.00 13 营业外收入 6,527,759.35 14 减：营业外支出 2,390,118.47 15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 78,417,914.52 16 减：所得税 18,967,096.83 17 少数股东损益(合并报表填列) 18 加：未确认投资损失(合并报表填列) 20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 59,450,817.69 21 加：年初未分配利润 185,119,064.31 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 244,569,882.00 26 减：提取法定盈余公积 27 提取法定公益金 28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 35 七、可供股东分配的利润 244,569,882.00 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 21,885,188.00 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 222,684,694.00 补充资料： 41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2.自然灾害发生的损失 43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 45 5.债务重组损失 46 6.其他 序号 项目 上年同期数 1 一、主营业务收入 360,278,587.37 2 减：主营业务成本 292,169,629.07 3 主营业务税金及附加 893,179.95 4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 67,215,778.35 5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 777,461.20 6 减：营业费用 5,672,755.80 7 管理费用 8,989,222.89 8 财务费用 4,466,952.99 10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 48,864,307.87 11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 2,695,041.80 12 补贴收入 13 营业外收入 37,355.82 14 减：营业外支出 391,989.78 15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 51,204,715.71 16 减：所得税 16,541,218.10 17 少数股东损益(合并报表填列) 18 加：未确认投资损失(合并报表填列) 20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 34,663,497.61 21 加：年初未分配利润 70,679,186.19 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 105,342,683.80 26 减：提取法定盈余公积 27 提取法定公益金 28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 35 七、可供股东分配的利润 105,342,683.80 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 105,342,683.80 补充资料： 41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2.自然灾害发生的损失 43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 45 5.债务重组损失 46 6.其他 法定代表人：傅国定 主管会计工作的负责人：刘新民 会计机构负责人：李惠芳 现金流量表 编制单位：浙江金鹰股份有限公司 单位：人民币元 序号 项目 合并期末数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 612,378,849.08 2 收到的税费返还 4,537,942.28 3 收到的其他与经营活动有关的现金 13,120,548.19 5 经营活动现金流入小计 630,037,339.55 6 购买商品、接受劳务支付的现金 517,854,887.47 7 支付给职工以及为职工支付的现金 66,472,814.55 8 支付的各项税费 63,403,308.33 9 支付的其他与经营活动有关的现金 13,161,143.27 10 经营活动现金流出小计 660,892,153.62 11 经营活动现金流量净额 -30,854,814.07 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 其中：出售子公司收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 499,665.00 16 收到的其他与投资活动有关的现金 700,000.00 17 投资活动现金流入小计 1,199,665.00 18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 59,865,005.33 19 投资所支付的现金 20 支付的其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计 59,865,005.33 25 投资活动产生的现金流量净额 -58,665,340.33 三、筹资活动产生的现金流量： 26 吸收投资所收到的现金 27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 28 借款所收到的现金 203,076,907.44 29 收到其他与筹资活动有关的现金 30 筹资活动现金流入小计 203,076,907.44 31 偿还债务所支付的现金 63,500,000.00 32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,416,918.06 33 其中：支付少数股东的股利 34 支付的其他与筹资活动有关的现金 35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 36 筹资活动现金流出小计 89,916,918.06 40 筹资活动产生的现金流量净额 113,159,989.38 41 四、汇率变动对现金的影响 32,924.76 42 五、现金及现金等价物净增加额 23,606,910.22 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 43 净利润(亏损以“-”号填列) 55,512,244.59 44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 45 减：未确认的投资损失 46 加：计提的资产减值准备 1,801,341.77 47 固定资产折旧 15,201,257.62 48 无形资产摊销 360,844.08 49 长期待摊费用摊销 59,102.82 50 待摊费用的减少(减:增加) 28,158.20 51 预提费用的增加(减:减少) 922,896.28 52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -4,534,646.89 (减:收益) 53 固定资产报废损失 74,474.76 54 财务费用 5,009,774.19 55 投资损失(减:收益) -606,121.26 56 递延税款贷项(减:借项) 57 存货的减少(减:增加) -36,653,875.91 58 经营性应收项目的减少(减:增加) -62,834,555.09 59 经营性应付项目的增加(减:减少) -5,195,709.23 60 其他(预计负债的增加) 65 经营活动产生的现金流量净额 -30,854,814.07 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 66 债务转为资本 67 一年内到期的可转换公司债券 68 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 69 现金的期末余额 157,618,241.79 70 减：现金的期初余额 134,011,331.57 71 加：现金等价物的期末余额 72 减：现金等价物的期初余额 73 现金及现金等价物净增加额 23,606,910.22 序号 项目 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 520,089,989.25 2 收到的税费返还 4,537,942.28 3 收到的其他与经营活动有关的现金 10,115,659.78 5 经营活动现金流入小计 534,743,591.31 6 购买商品、接受劳务支付的现金 476,807,177.53 7 支付给职工以及为职工支付的现金 42,593,921.98 8 支付的各项税费 45,333,471.13 9 支付的其他与经营活动有关的现金 6,828,036.75 10 经营活动现金流出小计 571,562,607.39 11 经营活动现金流量净额 -36,819,016.08 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 其中：出售子公司收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现? 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 投资活动现金流入小计 18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现? 54,582,943.03 19 投资所支付的现金 6,300,000.00 20 支付的其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计 60,882,943.03 25 投资活动产生的现金流量净额 -60,882,943.03 三、筹资活动产生的现金流量： 26 吸收投资所收到的现金 27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 28 借款所收到的现金 194,060,000.00 29 收到其他与筹资活动有关的现金 30 筹资活动现金流入小计 194,060,000.00 31 偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,166,305.75 33 其中：支付少数股东的股利 34 支付的其他与筹资活动有关的现金 35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 36 筹资活动现金流出小计 65,166,305.75 40 筹资活动产生的现金流量净额 128,893,694.25 41 四、汇率变动对现金的影响 32,924.76 42 五、现金及现金等价物净增加额 31,158,810.38 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 43 净利润(亏损以“-”号填列) 59,450,817.69 44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 45 减：未确认的投资损失 46 加：计提的资产减值准备 19,195.11 47 固定资产折旧 8,599,008.77 48 无形资产摊销 19,007.52 49 长期待摊费用摊销 59,102.82 50 待摊费用的减少(减:增加) 31,223.59 51 预提费用的增加(减:减少) 440,459.75 52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -4,227,122.98 (减:收益) 53 固定资产报废损失 74,474.76 54 财务费用 3,747,219.73 55 投资损失(减:收益) -11,647,010.89 56 递延税款贷项(减:借项) 57 存货的减少(减:增加) -28,043,744.17 58 经营性应收项目的减少(减:增加) -64,953,302.35 59 经营性应付项目的增加(减:减少) -388,365.43 60 其他(预计负债的增加) 65 经营活动产生的现金流量净额 -36,819,036.08 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 66 债务转为资本 67 一年内到期的可转换公司债券 68 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 69 现金的期末余额 126,665,700.59 70 减：现金的期初余额 95,506,890.21 71 加：现金等价物的期末余额 72 减：现金等价物的期初余额 73 现金及现金等价物净增加额 31,158,810.38 法定代表人：傅国定 主管会计工作的负责人：刘新民 会计机构负责人：李惠芳 |
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