东方锅炉（集团）股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.10 14:53 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
第一节 重要提示、释义及目录 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事刘斌因出差原因未能出席董事会，委托独立董事刘艳出席会议并行使表决权。 公司负责人易兴旺先生、财务负责人李长俊先生、会计机构负责人曾义先生 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告经过审计。 目录 第一节 重要提示、释义及目录 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件目录 附件：1.财务报表附注 2.资产负债表 3.利润及利润分配表 4.现金流量表 第二节 公司基本情况 ㈠公司名称及英文缩写： 公司法定中文名称：东方锅炉（集团）股份有限公司 公司英文名称:Dong Fang Boiler Group Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：DBC ㈡公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：东方锅炉 股票代码：600786 ㈢公司注册（办公）地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路150号 邮政编码：643001 公司国际互联网址：http://www.dbc-cn.com 电子信箱：[email protected] ㈣公司法定代表人：易兴旺 ㈤董事会秘书：贺建强 联系地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路150号 电话：0813-4735000/4734600 传真：0813-2203200 电子信箱：[email protected] ㈥公司信息披露： 指定报刊：上海证券报、中国证券报 指定披露网址：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：公司董事会秘书处 ㈦其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1989年1月6日 公司首次注册登记地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路150号 公司企业法人营业执照注册号：5103001800898 公司税务登记号码：510302620729185 公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所 办公地址：成都市走马街68号锦城大厦10楼 ㈧主要财务数据和指标 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 净利润(元) 177,146,882.79 70,386,053.99 扣除非经常性损益后的净利润(元) 177,199,562.49 71,584,481.73 净资产收益率(%) 34.7459 31.1903 每股收益(元/股) 0.8385 0.3332 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 7.2213 1.8021 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产(元) 7,169,850,555.87 4,655,313,775.75 流动负债(元) 6,957,373,542.73 4,637,588,807.49 总资产(元) 7,588,653,691.15 5,027,785,626.45 股东权益(不含少数股东权益)(元) 509,834,783.85 331,245,604.10 每股净资产(元/股) 2.4132 1.5679 调整后的每股净资产(元/股) 1.8649 0.8926 非经常性损益项目* 金额 营业外支出(减) -465,010.85 营业外收入 297,319.73 补贴收入 105,715.00 所得税影响 9,296.42 合计 -52,679.70 第三节 股本变动及股东持股情况 ㈠报告期内公司股本结构没有变动。 ㈡报告期末公司股东总数为3666户,其中,国有法人股股东1户,社会公众股股东3665户。 ㈢前十名股东持股情况 报告期末股东总数 3666户 前十名股东持股情况 报告期 期末持 股东名称（全称） 内增减 股数量 东方锅炉厂 0 157,271,181 金信证券有限责任公司 7,480,394 7,480,394 华西证券有限责任公司 -6,043,346 1,530,939 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 561,290 561,290 裕阳证券投资基金 463,709 463,709 廖良芳 -48,246 263,000 陈利春 -14,700 215,100 王蓉芳 208,600 208,600 杨小英 200,000 200,000 王团涛 200,000 200,000 股东名称（全称） 比例(%) 股份类别(已流 通或未流通) 东方锅炉厂 74.4404 未流通 金信证券有限责任公司 3.5407 已流通 华西证券有限责任公司 0.7246 已流通 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 0.2657 已流通 裕阳证券投资基金 0.2195 已流通 廖良芳 0.1245 已流通 陈利春 0.1018 已流通 王蓉芳 0.0987 已流通 杨小英 0.0947 已流通 王团涛 0.0947 已流通 股东名称（全称） 质押或冻结 股东性质(国有股 的股份数量 东或外资股东) 东方锅炉厂 无 国有股东 金信证券有限责任公司 未知 法人股东 华西证券有限责任公司 未知 法人股东 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 未知 法人股东 裕阳证券投资基金 未知 法人股东 廖良芳 未知 自然人股东 陈利春 未知 自然人股东 王蓉芳 未知 自然人股东 杨小英 未知 自然人股东 王团涛 未知 自然人股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末特有流通的数量 种类(A、B、H股或其它) 金信证券有限责任公司 7,480,394 A 华西证券有限责任公司 1,530,939 A 中国工商银行－国 联安德盛小盘精选证券投资基金 561,290 A 裕阳证券投资基金 463,709 A 廖良芳 263,000 A 陈利春 215,100 A 王蓉芳 208,600 A 杨小英 200,000 A 王团涛 200,000 A 刘华荣 200,000 A 上述股东关联关系或一致行动的说明 报告期末持有本公司股份 5%以上的股东仅东方锅炉厂一家，其所 持本公司股份在报告期内没有变化，也 不存在被质押、冻结或托管情况。前10 名股东中，除发起人东方锅炉厂外，其 余均为流通股东，公司与他们之间不存 在关联关系或一致行动关系。公司 不能确定他们之间是否存在关联关 系或是否属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一 致行动人。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 ㈠董事、监事、高级管理人员在报告期内持有的公司股票没有发生变化。 ㈡董事、监事、高级管理人员变动情况 2004年6月28日召开的公司2003年度股东大会，对董事会和监事会进行了换届选举，新一届董事会由易兴旺、李太顺、陈可寿、吴焕琪、王丽蓉、谢?M、刘艳、刘斌、罗晓红等九人组成。其中，谢?M、刘艳、刘斌、罗晓红为独立董事。 新一届监事会由朱贤滨、范京梅、杨军等三人组成。其中杨军为职工监事，由职 工代表直接选举。 2004年6月28日召开的新一届董事会，选举易兴旺为董事长、李太顺为副董事长。董事会聘任吴焕琪为公司总经理，聘任徐鹏、李长俊、陈力华、霍锁善、 曾先茂、王宏、唐伟为公司副总经理，其中李长俊兼任公司财务负责人；聘任贺 建强为董事会秘书。 2004年6月28日召开的新一届监事会，选举朱贤滨为监事会召集人。监事会聘任范京梅为监事会秘书。 文秉友因工作变动不再担任公司董事和总经理职务；朱贤滨因工作需要不再担任董事职务；陈可寿因工作变动不再担任副总经理职务；杨民权、姚本荣因退 二线原因不再担任董事、副总经理职务；钱锦清因退二线原因不再担任董事、副 总经理、财务负责人职务；李洪涛、吴乾光因退二线原因不再担任监事职务。 第五节 管理层讨论与分析 ㈠公司上半年经营的基本情况 公司在2003年度报告中披露，计划2004年度完成工业总产值3800000千元，实现销售收入4300000千元；计划2004年度完成电站锅炉50台计12700兆瓦，完成锅炉辅机、汽轮机辅机、重大零订、化工容器、核电总计5843吨。2004年半年度实际完成情况如下： 单位：千元 2004年上半年实际完成 上年 项目 为年度 一季度 二季度 合计 同期 计划（%） 工业总产值 844717 1221085 2065802 54.36 825920 主营业务收入 793500 1004782 1798282 41.82 823020 电站 台 8 14 22 44.00 25 锅炉 兆瓦 2210 1115 5535 43.58 2680 其他产品（吨） 1491 1445 2936 50.24 908 正式签订合同 8070686 4361400 12432086 177.60 5064200 报告期内公司与华电国际电力股份公司签订了“华电国际邹县发电厂四期工程2 1000兆瓦超超临界机组锅炉项目”，该项目的锅炉系超超临界本生型直流锅炉，机组为目前国内最大容量的火电机组。是我公司与日本巴布科克-日立公司在600兆瓦超临界本生型直流锅炉技术与制造全面合作基础上的又一次重大合作。 报告期内公司分别与业主签订了江苏徐塘发电有限公司2×300兆瓦扩建工程烟气脱硫工程总承包合同和四川巴蜀江油燃煤发电有限公司2×300兆瓦燃煤机组工程脱硫工程合同，这是公司在电站环保产业发展上的零的突破。 ㈡报告期占主营业务收入10%以上的产品 主营业务收入(千元) 主营业务成本(千元) 产品 毛利率% 金额(千元) ? 金额(千元) ? 主营业务收入(千元) 主营业务成本(千元) 产品 毛利率% 金额(千元) 金额(千元) ? 电站锅炉 1699731 116.57 1439671 132.27 15.30% ㈢报告期内的利润构成 2004年1-6月 2003年1-6月 项目 占利润总额 占利润总额 金额（千元） 金额（千元） 的比例（%） 的比例（%） 主营业务利润 274,048.84 139.95 176,025.63 249.93 其他业务利润 4,446.84 2.27 2,707.66 3.84 期间费用 78,588.39 40.13 107,787.18 153.04 投资收益 -4,029.65 -2.06 51.04 0.07 补贴收入 105.71 0.05 206.15 0.29 营业外收支净额 -167.69 -0.09 -774.19 -1.10 利润总额 195,815.66 100.00 70,429.10 100.00 ㈣经营中的问题和困难 公司下半年的产品制造任务十分繁重，新产品多，技术难度和生产组织难度加大，因此公司下半年生产经营工作的重点是整合内部资源、充分利用外部资源、加快固定资产投资进度、优化生产组织，特别是强化产品分包控制和原材料采购的控制。 ㈤报告期公司投资情况 报告期内公司无募集资金及以前年度募集资金使用延续的事项。 本年度公司为提高生产能力计划固定资产投资204500千元，上半年实际完成投资54942千元，占年度计划的26.87%。投资进度缓慢的主要原因是设备供应商供不应求。 报告期内，公司出资199990千元购买了记账式国债，采取自主购买形式而非委托他人理财。 ㈥公司对2004年第三季度经营盈亏情况的预计 根据生产计划安排，公司2004年三季度报告盈利将明显超过上年同期。 第六节 重要事项 ㈠公司治理情况 除以前定期报告已经披露的公司治理情况外，本报告期公司在治理结构方面需要说明和补充的是：经过2003年度股东大会对董事会的换届选举，独立董事已占董事会人员组成的44.44%。 ㈡利润分配及资本公积金转增股本预案 经四川君和会计师事务所有限责任公司审计，公司截止2004年6月30日实现的净利润为177,146,882.79元，弥补上年度累计亏损174,636,103.44元后，公司可供分配的利润为2,510,779.35元。故公司本次利润不予分配。 经四川君和会计师事务所有限责任公司审计，公司截止2004年6月30日资本公积金为240,407,422.43元，其中，股本溢价203,585,625.53元、其它资本公积1,696,773.76元、股权投资准备25,470,317.96元、拨款转入8,212,408.22元、关联交易差价1,442,296.96元。公司拟以2003年末总股本211,271,181股为基数，按每10股转增9股向股东以资本公积金转增股本。转增方案实施后，公司尚余资本公积金50,263,359.53元。 ㈢报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 公司于2003年5月26日以存单纠纷案由向自贡市中级法院提起诉讼，请求法院判令省国投偿付存款本金并支付利息合计2257.57万元（其中本金1810万元）。自贡市中院已依法受理此案。但根据四川省高级法院于2003年12月17日“川高法[2003]486号”《关于涉及省政府清理整顿信托投资公司工作的审执案件的紧急通知》，在2004年6月30日以前，对包括省国投在内的五家银行或非银行金融机构为债务人的案件，暂不受理、审理和执行。公司于2004年4月19日与债务人省国投达成《四川省国际信托投资公司信托存款处置协议》。该协议规定，在省国投能够顺利完成重组并注册登记新公司的前提下，本公司同意将1810万元存款本金削减至1400万元，原存款利息全部豁免。新公司必须在成立后一个月内支付560万元，剩余840万元由新公司在成立后一年内支付完毕，但最后支付时间不得迟于2005年12月31日。若省国投未能如期重组成功，本公司将有权采取任何措施向省国投追讨1810万元本金及相应利息。 ㈣报告期内公司重大资产收购、出售及资产重组事项。 2004年1月30日公司董事会作出决议，同意将下属的动能分公司、备料车间（系由原备料车间、金工一车间合并）的经评估资产，按照人民币8460.1千元的总价格转让给东方锅炉厂。董事会决议公告和关联交易公告刊登于2004年2月3日《上海证券报》和《中国证券报》上。截止报告期末，该资产以8953.74千元实际交易价款入帐，其中超过资产帐面价值部分1442.30千元计入资本公积。 2004年6月28日董事会作出决议，同意与能源国际投资有限公司、自贡东方锅炉工业集团有限公司共同发起设立深圳东方锅炉控制有限公司。深圳东方锅炉控制有限公司拟注册资本为人民币1000万元，其中本公司拟出资510万元，占51%；能源国际投资有限公司出资拟出资290万元，占29%；自贡东方锅炉工业集团有限公司拟出资200万元，占20%。董事会决议公告和对外投资公告刊登于2004年6月28日《上海证券报》和《中国证券报》上。 ㈤重大关联交易事项： 1.购销商品、提供劳务发生的关联交易 公司向控股股东东方锅炉厂采购原材料总金额为544千元，比上年同期的2858千元下降了2314千元，下降幅度为80.97%。双方交易价格为按市场价加价5%。交易的目的主要为消化东方锅炉厂早期库存。 2.本报告期公司资产、股权转让关联交易情况。 3.公司与关联方存在的债权债务往来： ⑴与控股股东实际控制人中国东方电气集团公司发生其他应收款1473.33千元，以及与中国东方电气集团公司长沙分公司、西安分公司、广东分公司、郑州分公司、重庆分公司、山西分公司、上海分公司、南京分公司发生16713.49千元应收帐款，属于生产经营的正常往来。 ⑵与控股股东东方锅炉厂发生应付帐款2000.41千元，主要为依据有偿服务合同，东方锅炉厂为本公司提供服务的费用;其他应收款14195.88千元，主要是向东锅厂出售所属的动能分公司、备料车间和金工一车间部分资产及债权债务转移形成的债权。 ⑶公司的产品运输、产品配套阀门和工装模具供应等，由参股的企业提供有偿服务。公司与参股公司东方锅炉储运公司、东方锅炉装备制造公司、东方锅炉阀门公司,东方锅炉无锡热管有限公司等发生应付帐款6451.47千元,其他应付款737.66千元,预付账款18375.82千元,应收账款12898.34千元均为生产经营的正常往来。 ⑷与同受最终控制人控制企业中州汽轮机厂、东方电气集团物资公司、四川东方电力设备联合公司发生材料采购，以及本公司受生产能力限制，将部分部件委托外协加工，相应发生预付账款170684.19千元，应付账款219.50千元均为生产经营的正常往来。 ㈥重大合同及其履行情况： 1.报告期公司无托管、承包、租赁其他公司或被其他公司托管、承包、租赁的事项。 2.报告期公司无对其他方的担保事项，也没有以前年度未到期担保合同需由本公司承担连带清偿责任的情况。 3.报告期公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4.报告期金额较大的合同为产品合同和原材料采购、银行信贷方面的合同，均为正常生产经营所签订的合同。 其中： 2004年6月26日，公司与华电国际电力股份公司签订了“华电国际邹县发电厂四期工程2 1000兆瓦超超临界机组锅炉项目”锅炉供货合同，合同总金额超过10亿元。 2004年4月8日和4月21日，公司分别与业主签订了江苏徐塘发电有限公司2 300兆瓦扩建工程烟气脱硫工程总承包合同和四川巴蜀江油燃煤发电有限公司2 300兆瓦燃煤机组工程脱硫工程合同，合同总金额超过260000千元。 ㈦公司和控股股东在报告期内无承诺事项，也无以前年度延续到报告期的承诺事项。 ㈧报告期公司没有更换会计师事务所，本半年度报告经四川君和注册会计师事务所中国注册会计师尹淑萍、王文春审计，并出具了“君和审（2004）第2100号”标准无保留意见的《审计报告》。 ㈨报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚及通报批评，没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 ㈩根据财政部、国家税务总局“财税[2001]133号”《关于“十五”期间三线企业税收政策问题的通知》，公司作为“三线企业”，按照该《通知》的有关规定，享受“十五”期间税收优惠政策。依据该政策并经有关部门核定，本报告期公司收到上年度超基数全额返还的税收优惠返还款58784千元。 （十一）根据“国税发[2002]47号”《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》的规定，四川省国家税务局以《内资企业享受西部大开发所得税优惠政策审批表》，核准本公司“企业所得税2003年度执行15%的优惠税率”。本公司自2004年度开始至2010年止，可逐年根据生产经营实际情况向四川省自贡市国税局申报、并经其审核确认后可享受15%的所得税优惠税率。 第七节 财务报告 ㈠审计报告 本半年度公司的会计报表经四川君和会计师事务所中国注册会计师尹淑萍、王文春的审计，并出具了“标准无保留意见”的审计报告［君和审（2004）第2100号］,详见附件。 ㈡会计报表（详见附件）： 1.东方锅炉（集团）股份有限公司2004年6月30日资产负债表； 2.东方锅炉（集团）股份有限公司2004年1-6月利润及利润分配表； 3.东方锅炉（集团）股份有限公司2004年1-6月现金流量表； 会计报表附注（详见附件）。 第八节 备查文件目录 ㈠载有董事长签名的公司半年度报告文本。 ㈡载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签章的财务报告文本。 ㈢报告期内在上海证券交易所上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 ㈣公司章程文本。 东方锅炉（集团）股份有限公司董事会 董事长：易兴旺 二○○四年八月六日 审计报告 君和审（2004）第2100号 东方锅炉（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的东方锅炉（集团）股份有限公司（以下简称“东方锅炉”）2004年6月30日的资产负债表及合并资产负债表、2004年1-6月的利润表及合并利润表和2004年1-6月的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是东方锅炉管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了东方锅炉2004年6月30日的财务状况、2004年1-6月的经营成果和2004年1-6月现金流量。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：尹淑萍 中国 成都 中国注册会计师：王文春 报告日期：2004年8月2日 东方锅炉(集团)股份有限公司会计报表附注 2004年1月1日—2004年6月30日 一、公司基本情况 东方锅炉(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)由东方锅炉厂独家发起，于1989年1月经自贡市人民政府自府函（1988）73号文批准以募集方式设立,营业执照号5103001800898。本公司于1988年8月-1989年3月经中国人民银行自贡市分行批准向社会公开发行个人股5,400万股，进行公开发行股票的股份制企业试点。1993年10月,国家体改委体改生(1993)153号批准本公司继续进行股份制规范化试点。1996年12月，中国证监会证监发(1996)第419号批准本公司社会公众股5,400万股在上海证券交易所上市流通。 本公司所属行业为：机械制造业(发电设备)。 本公司原经营范围是：开发、制造、营销电站锅炉、电站辅机、工业锅炉、电站阀门、石油化工容器和核能反应设备，锅炉岛工程成套、电站自控设备、工矿配件、计算机等。2004年5月，经自贡市工商行政管理局核准,本公司的经营范围变更为：电站锅炉、电站辅机、工业锅炉、电站阀门、石油化工容器、核能反应设备、环境保护设备（脱硫、脱硝、废水、固废等）的开发、设计、制造、营销；项目成套及相关技术服务；锅炉岛工程成套、环境保护设备的安装调试、电站自控设备、工矿配件、计算机应用系统、机械设计及设备、出口本企业自产的机电产品、进口本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件。 二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度 本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、记账原则及计价基础 本公司以权责发生制为记账原则，各项资产以取得时的实际成本计价。 4、记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 5、外币业务核算方法 当外币业务发生时，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账；期末对有关外币账户余额按期末市场汇价（中间价）进行调整；因外币专门借款而产生的折算差异按借款费用核算原则进行处理，其余差额计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 ⑴短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 ⑵期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提跌价准备。对占整个短期投资10%及以上的项目，以单项投资为基础计提跌价准备。 8、坏账核算方法 ⑴本公司坏账核算采用备抵法，根据期末应收款项（包括应收账款和其它应收款）的期末余额按账龄分析法计提坏账准备。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定的坏账准备计提比例如下： 账龄1年以内，按其余额的0.5%计提； 账龄1—2年，按其余额的5%计提； 账龄2—3年，按其余额的10%计提； 账龄3—5年，按其余额的20%计提； 账龄5年以上，按其余额的30%计提； 对于有确凿证据表明可能产生损失大于上述计提比例的个别款项，则加大计提比例，直至全额计提坏账准备。 ⑵坏账确认标准： A.债务人死亡、破产，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的部分； B.债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 ⑴存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、燃料、包装物、低值易耗品、产成品、在产品、自制半成品等。 ⑵核算方法：原材料、燃料、包装物、低值易耗品按计划成本核算，每月末，按当月实际领用数分摊材料成本差异，调整当月生产成本；产成品、在产品按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。低值易耗品、包装物采用“一次摊销法”核算。 ⑶存货的盘存方法：采用永续盘存制。 ⑷存货期末计价：本公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货账面成本高于市价的部份确定计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值并计提存货跌价准备。对执行建造合同涉及的存货，按照合同预计总成本将超过合同预计总收入的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 ⑴长期债券投资：以实际支付的价款(包括支付的税金、手续费等各项附加费用)入账。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。 ⑵长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下（含20%）的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上 （合营业企业含50%）的采用权益法核算，并将其会计报表纳入合并会计报表范围。 ⑶长期股权投资差额：本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。对初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。对初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年期限摊销。 ⑷长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 ⑴固定资产标准为:使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等。 ⑵固定资产计价：按取得时的实际成本计价；融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。 ⑶固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和电子及其它设备等类别。 ⑷固定资产折旧采用平均年限法，按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(原值的3%)确定其折旧率，分类折旧率如下: 类别 折旧年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 35-8 2.77-12.13 通用设备 15-4 6.47-24.25 专用设备 8 12.13 运输设备 6 16.17 其它 18-5 5.39-19.4 ⑸固定资产减值准备的计提：期末如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C.虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E.其它实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 ⑴在建工程计价：在建工程按各项工程实际发生的支出核算。为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息，溢折价摊销和汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。在工程完工交付使用时转入固定资产。 ⑵在建工程减值准备：期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明已经发生实质性减值的，计提减值准备。对存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： A.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； B.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C.其它足以证明在建工程实质上已经发生减值的情形。 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产包括土地使用权、专有技术使用权、商标权等，以评估确认价值入账或按取得时的实际成本计价核算。土地使用权按50年平均摊销，专有技术使用权按合同约定的使用期限摊销，商标权等按10年平均摊销。 无形资产减值准备：期末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按所持有的无形资产的账面价值高于其可收回金额的差额，计提减值准备。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： A.已被其它新技术等所代替，使其为公司创造经济利益的能力受到重大影响； B.市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C.已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； D.其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 14、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用以实际发生的支出入账核算，按5-10年平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将该项目的摊余价值全部转入当期损益。 15、借款费用核算方法 本公司按以下方法核算借款费用： ⑴借款费用的确认原则：因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合资本化期间和资本化金额的条件下予以资本化，计入该项资产成本；其它借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其它辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 ⑵借款费用资本化 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： A.资产支出已经发生； B.借款费用已经发生； C.为使资产达到预定使用状态所必要的购建活动已经开始； 暂停资本化：若资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定使用状态时，停止其借款费用的资本化。 借款利息资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 16、收入确认原则 ⑴销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 ⑵建造合同 A.如果建造合同的结果能够可靠地估计，并同时满足以下条件，则根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收人和费用： 产品等级（电站锅炉） 完工百分比 备注 600MW等级 ≥20% 300MW-600MW等级 ≥30% 不含600MW等级 200MW-300MW等级 ≥40% 不含300MW等级 100MWCFB及以上等级 ≥40% 100MW-200MW等级 ≥50% 不含200MW等级 完工进度的确定方法：选用累计实际发生的合同成本占合同预计成本的比例确定。 B.建造合同的结果不能够可靠的估计时，收入按实际成本中可收回的部分确认，合同成本在发生的当期确认为费用； C.在合同总成本预计超过合同总收入时，预计损失立即确认为当期费用； ⑶提供劳务：在劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了收款凭证时确认营业收入实现。 ⑷让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠计量时确认收入实现。 17、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 18、合并会计报表编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其它有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，按比例合并法予以合并。子公司主要的会计政策和会计处理方法与母公司一致，合并报表范围内各子公司间的重大交易和资金往来等，在合并时予以抵销，合营企业按比例抵销。 少数股东权益的数额根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。 合并范围的确定原则：将本公司所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，并按财政部财会二字(1996)2号文“关于确定合并范围时重要性原则的标准”执行。 三、税项 本公司应纳税项及税率如下： 税项 税率 适用范围 产品销售、原料销售按销售收入的17%计算销项 增值税 17% 税（抵扣进项税后缴纳） 对外货运收入、维修收入、科技咨询收入及租金 营业税 3-5% 收入等 所得税 15% 按应纳税所得额的15%计算缴纳 城建税 7% 按应缴增值税、营业税金计缴 教育费附加 3% 按应缴增值税、营业税金计缴 其它 按国家有关税法规定计缴。 注1、根据财政部、国家税务总局《关于“十五”期间三线企业税收政策问题的通知》(财税[2001]133号)，经财政部驻四川省财政监察专员办事处、四川省财政厅、四川省国税局财驻川监字[2001]47号文《关于确认‘十五’期间东方锅炉厂等七户新增三线企业增值税退税基数的通知》，核定了本公司“十五”期间退税基数，本公司享受超基数全额返还的税收优惠政策。 注2、根据国家税务局国税发[2002]47号《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》的规定：对设在西部地区，以国家规定的鼓励类产业项目为主营业务，且其当年主营业务收入超过企业总收入70%的企业，实行企业自行申请，税务机关审核的管理办法。经税务机关审核确认后，企业方可减按15%税率缴纳企业所得税。四川省国家税务局以《内资企业享受西部大开发所得税优惠政策审批表》，核准本公司“企业所得税2003年度执行15%的优惠税率”。 本公司自2004年度开始至2010年止，可逐年根据生产经营实际情况向四川省自贡市国税局申报、并经其审核确认后可享受15%的所得税优惠税率。2004年1-6月，本公司企业所得税税率比照2003年度执行。 注3、本公司的控股子公司、合营企业按应纳税所得额的33%计算缴纳所得税。 四、控股子公司及合营企业 1、本公司的控股子公司： 单位名称 注册地址 注册资本 经营范围 自贡东方锅炉科 锅炉及环保技术 技开发有限公司 四川省自贡市 100万元 研究、开发、调试 单位名称 投资额 权益 法人 自贡东方锅炉科 (元) 比例 代表 技开发有限公司 538,000.00 53.8% 姚本荣 2、本公司的合营企业 单位名称 注册地址 注册资本 经营范围 东方日立锅炉有限公司 浙江省嘉兴市 820万美元 电站锅炉设备 投资额 权益 法人 单位名称 (元) 比例 代表 东方日立锅炉有限公司 34,137,830.00 50% 姚本荣 3、合并会计报表范围的变化：本期合并会计报表范围无变化。 4、本公司按比例法合并合营企业东方日立锅炉有限公司的会计报表。 五、合并会计报表主要项目注释 注1、货币资金 项目 期末数 年初数 现金 159,501.17 132,441.65 *银行存款 3,193,416,042.12 2,050,606,174.03 其它货币资金 164,481,506.58 138,820,576.51 合计 3,358,057,049.87 2,189,559,192.19 *其中美元户余额351,794.30美元，按2004年6月30日汇率8.2766折合人民币2,911,273.56元；日元户余额492.50日元，按2004年6月30日汇率0.076折合人民币37.55元。 本项目期末余额较年初增加53.37%，主要原因是预收款大幅增加及公司加大货款催收力度收回货款所致。 本项目银行存款中有存放于关联方东方电气集团财务公司的存款127,954,335.64元。 注2、短期投资 项目 年初数 本期增加 本期减少 债券投资 199,989,910.70 其中：2000年记帐式(10期)国债 99,993,960.70 2004年记帐式(1期)国债 99,995,950.00 减：跌价准备 4,089,877.90 其中：2000年记帐式(10期)国债 4,089,877.90 2004年记帐式(1期)国债 债权投资净额 195,900,032.80 其中：2000年记帐式(10期)国债 95,904,082.80 2004年记帐式(1期)国债 99,995,950.00 项目 期末数 债券投资 199,989,910.70 其中：2000年记帐式(10期)国债 99,993,960.70 2004年记帐式(1期)国债 99,995,950.00 减：跌价准备 4,089,877.90 其中：2000年记帐式(10期)国债 4,089,877.90 2004年记帐式(1期)国债 债权投资净额 195,900,032.80 其中：2000年记帐式(10期)国债 95,904,082.80 2004年记帐式(1期)国债 99,995,950.00 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于同类国债2004年6月30日证券市场收盘价的差额计提跌价准备。该项目投资变现不存在重大限制。 注3、应收票据 项目 期末数 年初数 银行承兑汇票 16,888,000.00 33,478,100.00 商业承兑汇票 合计 16,888,000.00 33,478,100.00 本项目期末数比年初数减少49.56%，主要是票据到期解汇及背书转让所致。期末，已背书转让票据金额为5,400,000.00元。 注4、应收账款 ⑴账龄分析 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 817,145,876.22 67.44 4,137,626.21 一至二年 188,115,935.89 15.52 8,956,417.93 二至三年 48,352,081.14 3.99 4,797,213.09 三至五年 71,217,726.84 5.88 16,964,836.25 五年以上 86,889,911.64 7.17 49,314,317.92 合计 1,211,721,531.73 100.00 84,170,411.40 账龄 年初数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 306,019,291.93 41.00 1,530,239.15 一至二年 203,472,168.63 27.26 10,173,608.43 二至三年 41,042,944.14 5.50 4,103,578.49 三至五年 106,097,812.95 14.22 26,122,470.29 五年以上 89,725,365.84 12.02 50,170,232.12 合计 746,357,583.49 100.00 92,100,128.48 ⑵期末本项目欠款前五名单位金额合计414,378,592.65元，占应收账款总额的比例为34.20%。 ⑶本项目期末数比年初数增加62.35%，主要是本期销售收入大幅增加，应收账款相应增加。 ⑷应收账款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 ⑸大额计提坏账准备的情况：对因质量问题对方不予认可的质量保证金及长期挂帐的应收电厂运费共计8,148,169.14元，全额计提了坏帐准备；对其它长期挂帐难以收回的款项91,512,869.08元，加大了计提坏帐准备的比例，共计提坏账准备44,997,486.75元。 注5、其它应收款 ⑴账龄分析 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 21,054,354.81 37.61 103,368.81 一至二年 2,581,273.31 4.61 128,095.67 二至三年 5,998,222.19 10.71 598,315.63 三到五年 3,701,893.45 6.61 739,628.69 五年以上 22,655,315.63 40.46 6,796,919.69 合计 55,991,059.39 100.00 8,366,328.49 账龄 年初数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 7,449,420.33 17.42 37,247.11 一至二年 6,226,448.09 14.56 287,736.00 二至三年 2,894,717.92 6.77 276,889.67 三到五年 21,951,547.72 51.32 4,390,309.54 五年以上 4,248,099.38 9.93 1,280,119.34 合计 42,770,233.44 100.00 6,272,301.66 ⑵本项目期末余额比年初增加了30.91%，主要原因是大股东东方锅炉厂对本公司欠款增加所致。 ⑶大额其它应收款如下： 债务人名称 欠款金额 欠款原因 欠款时间 四川省国际信托投资公司 18,100,000.00 原存入的定期存款 5年以上 东方锅炉厂 14,195.881.18 往来款 1年以内 合计 32,295,881.18 ⑷期末本项目欠款前五名单位金额合计40,992,758.23元，占其它应收款总额的比例为73.21%。 ⑸其它应收款中持本公司5%以上股份的股东单位——东方锅炉厂欠款14,195.881.18元。 注6、预付账款 ⑴账龄分析 账龄 期末数 年初数 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 1,327,801,979.31 94.03 693,187,079.18 89.65 一至二年 74,074,787.42 5.25 68,171,926.67 8.82 二至三年 5,482,088.76 0.39 9,954,804.45 1.29 三年以上 4,687,430.42 0.33 1,858,353.16 0.24 合计 1,412,046,285.91 100.00 773,172,163.46 100.00 ⑵本项目期末比年初增加82.63%，主要是本期中标项目较多，预付材料款大幅增加所致。 ⑶一年以上预付账款未收回原因是本公司产品生产周期较长，采购款结算相应延长所致。 ⑷本项目中无预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。 注7、存货 ⑴存货明细 项目 期末数 年初数 材料 559,327,370.23 327,436,926.18 在产品 420,327,361.84 620,599,694.36 产成品 27,868,953.38 18,573,245.57 低值易耗品 3,153,288.16 2,668,968.45 委托加工物资 1,763,080.47 18,632.48 合计 1,012,440,054.08 969,297,467.04 ⑵存货跌价准备明细 跌价准备 年初数 本期增加 本期减少 期末数 跌价准备 年初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 216,201.33 216,201.33 在产品 1,063,276.49 1,063,276.49 0.00 产成品 133,469.42 522,625.52 656,094.94 低值易耗品 285,842.25 285,842.25 委托加工物资 0.00 合计 1,698,789.49 522,625.52 1,063,276.49 1,158,138.52 存货可变现净值的确定依据：在正常经营情况下，以预计售价减去估计产品完工成本及销售费用后的净额作为存货可变现净值。 注8、待摊费用 类别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 待抵扣进项税 290,598.30 290,598.30 保险费 419,328.96 1,370,712.60 1,290,144.08 499,897.48 其它 40,328.50 38,805.48 1,523.02 合计 750,255.76 1,370,712.60 1,619,547.86 501,420.50 类别 原因 待抵扣进项税 保险费 剩余受益期 其它 剩余受益期 合计 注9、长期投资 ⑴长期投资明细项目： 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股票投资 1,000,000.00 1,000,000.00 长期股权投资 31,571,747.69 60,227.49 66,351.36 31,565,623.82 其中：对子公司投资 合营企业投资 联营企业投资 4,434,170.35 60,227.49 66,351.36 4,428,046.48 其它股权投资 27,137,577.34 27,137,577.34 长期债权投资 合计 32,571,747.69 60,227.49 66,351.36 32,565,623.82 减值准备 长期股票投资 长期股权投资 310,000.00 310,000.00 长期债权投资 合计 310,000.00 310,000.00 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 长期投资净值 长期股票投资 1,000,000.00 1,000,000.00 长期股权投资 31,261,747.69 60,227.49 66,351.36 31,255,623.82 其中：对子公司投资 合营企业投资 联营企业投资 4,434,170.35 60,227.49 66,351.36 4,428,046.48 其它股权投资 26,827,577.34 26,827,577.34 长期债权投资 合计 32,261,747.69 60,227.49 66,351.36 32,255,623.82 ⑵股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量（万股） 投资金额 川南高等级公路开发股份有限公司 法人股 100.00 1,000,000.00 合计 100.00 1,000,000.00 被投资公司名称 股权比例 备注 川南高等级公路开发股份有限公司 合计 ⑶其它股权投资，明细如下： 被投资单位名称 投资起止限 期末余额 权益法 东方锅炉无锡热管有限公司 2003-2013 3,755,352.36 自贡彩钢结构有限公司 长期 672,694.12 成本法 东方锅炉设备制造有限公司 长期 1,949,539.52 东方公司广东分公司 1993-2013 1,100,000.00 成都热电厂 长期 3,200,000.00 西南机械工业（集团）公司 1984-1999 210,000.00 成都西南球罐公司 1993-2008 50,000.00 四川机械进出口公司 长期 50,000.00 东方电气集团财务公司 1988-2008 3,000,000.00 被投资单位名称 占被投资单位 减值准备 备注 权益法 注册资本比例(%) 东方锅炉无锡热管有限公司 30.00 自贡彩钢结构有限公司 40.00 成本法 东方锅炉设备制造有限公司 10.00 东方公司广东分公司 11.00 成都热电厂 1.30 西南机械工业（集团）公司 1.50 210,000.00 成都西南球罐公司 16.10 50,000.00 四川机械进出口公司 5.00 50,000.00 东方电气集团财务公司 1.00 被投资单位名称 投资起止限 期末余额 东方锅炉（自贡）东方储运有限公司 长期 1,043,324.04 东方锅炉阀门有限公司 长期 3,287,321.79 东方锅炉装备有限公司 长期 417,391.99 宜宾发电有限责任公司 2000-2025 12,800,000.00 成都迈实测控有限公司 长期 30,000.00 合计 31,565,623.82 占被投资单位(%) 被投资单位名称 注册资本比例 减值准备 备注 东方锅炉（自贡）东方储运有限公司 5.93 东方锅炉阀门有限公司 9.90 东方锅炉装备有限公司 3.23 宜宾发电有限责任公司 10.00 成都迈实测控有限公司 合计 310,000.00 ⑷按权益法核算投资单位权益变动情况： 被投资 初始 追加 本期被投资单 单位名称 投资额 投资额 位权益增减额 东方锅炉无锡热管有限公司 1,800,000.00 5,256.54 东方锅炉彩钢结构有限公司 500,000.00 54,970.95 合计 2,300,000.00 60,227.49 被投资 本期分回 累计 单位名称 现金红利 增减额 东方锅炉无锡热管有限公司 66,351.36 1,955,352.36 东方锅炉彩钢结构有限公司 154,367.84 合计 66,351.36 2,109,720.20 上述公司与本公司采用的会计政策无重大差异。 注10、固定资产及累计折旧 固定资产类别 年初数 本期增加 本期减少 1、原值 房屋及建筑物 237,578,434.86 6,427,863.33 13,880,048.10 通用设备 167,671,847.52 12,698,350.42 11,240,721.08 专用设备 111,121,649.37 1,029,680.00 3,507,513.22 运输设备 38,537,017.78 4,425,009.07 843,952.00 其它 10,804,252.24 169,020.00 237,073.51 合计 565,713,201.77 24,749,923.82 29,709,308.91 2、累计折旧 房屋建筑物 141,105,290.53 3,948,390.77 11,805,107.72 通用设备 89,930,473.18 6,303,578.59 8,092,687.20 专用设备 77,740,199.50 4,314,914.93 3,177,369.53 运输设备 29,745,073.74 1,674,938.58 751,758.99 固定资产类别 期末数 1、原值 房屋及建筑物 230,126,250.09 通用设备 169,129,476.86 专用设备 108,643,816.15 运输设备 42,118,074.85 其它 10,736,198.73 合计 560,753,816.68 2、累计折旧 房屋建筑物 133,248,573.58 通用设备 88,141,364.57 专用设备 78,877,744.90 运输设备 30,668,253.33 固定资产类别 年初数 本期增加 其它 6,282,529.24 425,527.03 合计 344,803,566.19 16,667,349.90 3、净值 220,909,635.58 223,190,782.27 4、固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 908,956.50 22,500.00 专用设备 1,394,728.46 运输设备 357,602.80 其它 合计 2,661,287.76 22,500.00 5、固定资产净额 218,248,347.82 固定资产类别 本期减少 期末数 其它 80,958.24 6,627,098.03 合计 23,907,881.68 337,563,034.41 3、净值 4、固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 139,292.42 792,164.08 专用设备 1,394,728.46 运输设备 357,602.80 其它 合计 139,292.42 2,544,495.34 5、固定资产净额 220,646,286.93 ⑴本期新增固定资产中，在建工程完工转入23,255,751.47元。 ⑵本期减少主要是向东方锅炉厂转让所属的动能分公司、备料车间和金工一车间部分固定资产。 ⑶固定资产减值准备转出139,292.42元，系本期报废固定资产转出相应计提的减值准备；本期增加的22,500.00元减值准备系原在建工程项目完工转固其相应的减值准备转入固定资产减值准备。 注11、在建工程 工程名称 年初数 本期增加 *300W循环流化床技术改造 15,270,104.67 793,804.84 其中:利息资本化金额 199,340.95 0 零星土建工程 15,863,892.59 3,693,921.52 其中：利息资本化金额 0 待安装机器设备 21,781,428.33 44,448,762.92 其中：利息资本化金额 474,833.40 合计 52,915,425.59 48,936,489.28 其中：利息资本化金额 674,174.35 工程名称 本期转入固定资产 其它减少数 *300W循环流化床技术改造 7,928,998.85 其中:利息资本化金额 78,686.15 零星土建工程 6,621,863.33 6,857,220.00 其中：利息资本化金额 待安装机器设备 57,525,301.96 其中：利息资本化金额 0 合计 23,255,751.47 6,857,220.00, 其中：利息资本化金额 78,686.15 工程名称 期末数 工程进度 资金来源 *300W循环流化床技术改造 8,134,910.66 57.75 专项贷款 其中:利息资本化金额 120,654.80 零星土建工程 6,078,730.78 其它 其中：利息资本化金额 待安装机器设备 自筹 其中：利息资本化金额 474,833.40 合计 71,738,943.40 其中：利息资本化金额 595,488.20 *300W循环流化床技术改造预算数为1.2亿元，其中项目投资0.9亿元。目前该项目完工进度57.75%，累计投入4564.38万元，其中已转入固定资产3,192.89万元，核销前期费用218万元。 其它减少系收购嘉兴锅炉厂支付的土地出让金6,857,220.00元转入无形资产。 在建工程减值准备： 类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 待安装机器设备 7,578,345.88 22,500.00 7,555,845.88 注12、无形资产 资产种类 原值 年初数 本期增加 土地使用权 70,236,330.98 51,823,805.02 6,857,220.00 W火焰炉 5 8,206,484.91 8,492,142.71 CFB炉 22,993,449.95 7,919,966.09 工业产权 9,293,684.00 2,331,359.12 非专用技术 8,984,911.35 1,995,012.50 余热炉专用技术 4,132,644.00 3,753,818.30 烟气脱硫和脱硝技术 22,909,051.25 0 22,909,051.25 合计 196,756,556.44 76,316,103.74 29,766,271.25 资产种类 本期转出 本期摊销 期末数余 摊销期限 土地使用权 800,838.87 57,880,186.15 39.5年 W火焰炉 1,940,216.18 6,551,926.53 2.5年 CFB炉 766,448.34 7,153,517.75 5.5年 工业产权 333,051.99 1,998,307.13 非专用技术 203,775.00 1,791,237.50 余热炉专用技术 206,632.20 3,547,186.10 烟气脱硫和脱硝技术 381,817.52 22,527,233.73 118个月 合计 4,632,780.10 101,449,594.89 ⑴本期新增的土 地使用权系本公司2003年12月通过拍卖方式取得的嘉兴锅炉厂土地使用权。 ⑵本期新增的烟气脱硫和脱硝技术系公司于2004年5月向德国鲁奇能源环保股份有限公司购买的石灰石-石膏湿法烟气脱硫和选择性催化还原烟气脱硝技术。 注13、短期借款 借款类别 期末数 年初数 备注 担保借款 55,000,000.00 209,760,000.00 信用借款 抵押借款 质押借款 4,000,000.00 合计 55,000,000.00 213,760,000.00 本项目期末数比年初减少74.27%，系归还部分到期借款所致。 本项目中无已到期未偿还的短期借款。 注14、应付票据 项目 期末数 年初数 银行承兑汇票 5,000,000.00 4,553,042.7 商业承兑汇票 41,102,000.00 17,700,000.00 合计 46,102,000.00 22,253,042.75 本项目期末数比年初增加1.07倍，主要是公司逐步加大票据结算量所致。 注15、应付账款 ⑴账龄分析 账龄 期末数 年初数 一年以内 827,532,383.96 594,010,941.62 一到二年 1,583,207.67 1,260,896.65 二到三年 8,280.00 75,512.94 三年以上 288,014.70 327,955.49 合计 829,411,886.33 595,675,306.70 本项目期末比年初增加39.24%，主要是生产任务量加大,购货量大增,采购未结算款增加所致。 ⑵本项目含应付持本公司5%以上股份的股东单位东方锅炉厂款项2,000,413.31元。 注16、预收账款 ⑴本项目期末余额为5,971,729,410.93元，比年初余额增加63.04%，主要原因是新承接订单收取的定金以及正在执行的合同收取的预收款大幅增加。 ⑵本项目无预收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 注17、应付工资 项目 期末数 年初数 工资储备 8,686,558.80 10,102,077.97 注18、应交税金 项目 期末数 年初数 税率 增值税 -21,952,934.69 64,388,129.77 17% 营业税 167,946.53 499,351.85 35% 企业所得税 21,757,408.85 3,969,578.93 15% 房产税 0 716,942.10 土地使用税 0 363,641.81 城建税 208,165.29 5,248,555.917% 个人所得税 83,448.70 634,518.68 汇交零星税金 679,510.58 762,872.30 车船使用税 0 -65.00 合计 943,545.26 76,583,526.35 ⑴本项目期末余额比年初减少98.77%主要是缴纳以前年度欠缴增值税所致。增值税负数的原因系公司本期采购量剧增进项税增加所致。 ⑵纳入本公司合并会计报表范围内的子公司-自贡东方锅炉科技开发有限公司，根据四川省自贡市地方税务局直属征收分局自地税直征发[2003]98号文件，免征公司2003年度企业所得税。公司根据文件按2003年度已提所得税的金额调减了本期应交企业所得税。 注19、其它应交款 项目 期末数 年初数 计提比例% 教育费附加 306,406.72 1,963,858.72 3% 主副食品基金 5,152.99 4,987.41 其它 1,460.31 合计 313,020.02 1,968,846.13 注20、其它应付款 本项目无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。其中应付内部各单位二级分配结余款11,038,648.52元。 注21、预提费用 费用类别 期末数 年初数 利息支出 1,709,500.00 1,709,500.00 其它 合计 1,709,500.00 1,709,500.00 注22、预计负债 项目 期末数 年初数 产品质量保证 3,250,000.00 3,250,000.00 注23、专项应付款 项目名称 年初数 本期增加 国家重点新产品开发及新课题研究拨款 6,606,500.00 三线企业增值税退税 50,909,079.63 58,784,285.08 国家重大技术装备项目研制拨款 2,800,000.00 合计 57,515,579.63 61,584,285.08 项目名称 本期减少 期末余额 国家重点新产品开发及新课题研究拨款 6,606,500.00 三线企业增值税退税 109,693,364.71 国家重大技术装备项目研制拨款 2,800,000.00 合计 119,099,864.71 三线企业增值税退税是根据财政部、国家税务总局《关于“十五”期间三线企业税收政策问题的通知》的规定，本公司享受的超基数全额返还的税收优惠返还款。 注24、股本 本次变动增减（+、-） 项目 年初数 配 送 公积 其 小 金 股 股 转股 它 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 157,271,181 其中：国家拥有股份 157,271,181 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其它 尚未流通股份合计 157,271,181 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 54,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已流通股份合计 54,000,000 三、股份总额 211,271,181 项目 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 157,271,181 其中：国家拥有股份 157,271,181 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其它 尚未流通股份合计 157,271,181 二、已流通股份 1、境内上市人民币普 54,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已流通股份合计 54,000,000 三、股份总额 211,271,181 注25、资本公积 本期 本期 项目 年初数 期末数 增加数 减少数 股本溢价 203,585,625.53 203,585,625.53 其它资本公积 1,696,773.76 1,696,773.76 股权投资准备 25,470,317.96 25,470,317.96 拨款转入 8,212,408.22 8,212,408.22 关联交易差价 *1,442,296.96 1,442,296.96 合计 238,965,125.47 1,442,296.96 240,407,422.43 *公司将下属的动能分公司、备料车间（系由原备料车间、金工一车间合并） 的经评估固定资产、债权债务，按照评估价8,953,742.07元转让给东方锅炉厂。 资产转让实际交易价格超过资产帐面价值的1,442,296.96元计入资本公积。 注26、盈余公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 21,937,114.95 21,937,114.95 公益金 21,937,114.95 21,937,114.95 任意盈余公积 11,771,171.17 11,771,171.17 合计 55,645,401.07 55,645,401.07 注27、未分配利润 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 -174,636,103.44 177,146,882.79 2,510,779.35 合计 -174,636,103.44 177,146,882.79 2,510,779.35 注28、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 种类 本期发生数 上年同期数 电站锅炉 1,699,730,880.62 784,854,350.07 锅炉配件 34,126,410.27 26,611,189.37 其它 64,424,644.04 11,554,681.84 合计 1,798,281,934.93 823,020,221.8 种类 主营业务成本 电站锅炉 本期发生数 上年同期数 锅炉配件 1,439,671,027.15 619,816,011.09 其它 31,524,850.37 16,329,453.74 合计 53,065,650.84 7,198,818.38 1,524,261,528.36 643,344,283.21 本期主营业务收入比上年同期增加1.18倍是由于本公司所签订单大幅增加，本期增大了生产规模，完工收入相应大幅增加；主营业务成本比上年同期增加1.37倍，超过收入增长幅度，主要是因材料价格上涨，以及本公司受生产能力限制，将部分部件委托外协加工，相应成本增加所致。 主营业务收入中按建造合同准则确认的收入如下： 项目 本期发生数 上年同期数 累计已发生的成本 124,917,697.61 69,567,780.04 已办理结算的价款金额 137,310,999.99 当期确认的合同收入 137,310,999.99 94,738,009.40 当期确认的合同费用 124,917,694.61 69,567,780.04 合同总金额 508,470,000.00 284,440,000.00 确定完工进度的方法 根据累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定 注29、主营业务税金及附加 种类 本期发生数 上年同期数 计提标准 营业税 -75,671.16 -135,266,95 城建税 25,744.22 2,647,776.83 流转税7% 教育费附加 11,033.21 1,134,761.50 流转税3% 其它 10,461.57 3,036.32 合计 -28,432.16 3,650,307.70 ⑴本项目本期比上年同期大幅下降，主要是由于母公司本期采购量增加，增值税进项税额增加导致相应附加税费为零所致。 ⑵纳入本公司合并会计报表范围内的子公司-自贡东方锅炉科技开发有限公司，根据四川省自贡市地方税务局直属征收分局自地税直征发[2004]20号文件，免征公司2003年度技术开发、技术服务收入实现的营业税178,548.24元。公司根据文件调减了本期应交营业税。公司根据文件按2003年度已提营业税的金额调减了本期应交营业税。 注30、其它业务利润 其它业务收入 项目 本期数 上年同期数 材料销售 6,119,903.74 3,464,191.13 动能转供 3,142,252.66 15,426,806.89 咨询服务及其它 2,378,260.21 2,099,331.29 合计 11,640,416.61 20,990,329.31 其它业务成本 项目 本期数 上年同期数 材料销售 3,516,776.33 2,851,355.02 动能转供 3,493,764.24 14,795,465.21 咨询服务及其它 183,032.32 635,847.55 合计 7,193,572.89 18,282,667.78 项目 其它业务利润 材料销售 本期数 上年同期数 动能转供 2,603,127.41 612,836.11 咨询服务及其它 -351,511.58 631,341.68 合计 2,195,227.89 1,463,83.74 4,446,843.72 2,707,661.53 注31、营业费用 本项目本期发生数7,355,751.28元，比上年同期增长1.88 倍,，主要是本期起营销人员的工资及费用等单列所致。 注32、管理费用 本项目本期发生数80,862,178.29元，比上年同期减少12.58%主要是本期营销人员的工资费用列入营业费用及冲回提取的坏账准备所致。 注33、财务费用 类别 本期发生数 上年同期数 利息支出 3,843,576.59 14,478,951.56 减：利息收入 15,720,779.90 1,821,508.40 汇兑损失 0.18 减：汇兑收益 38,370.96 633,044.05 其它 2,286,036.10 717,086.52 合计 -9,629,537.99 12,741,485.63 本项目本期发生额比上年同期减少1.76倍，主要原因是存款利息收入增加 及贷款减少导致利息支出减少所致。 注34、投资收益 收益项目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 债权投资收益 股权投资单位分配来的利润 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 60,227.49 475,274.92 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 -424234.10 减值准备计提 -4,089,877.90 合计 -4,029,650.41 51,040.82 本项目本期比上年同期大幅减少，主要是由于提取短期投资跌价准备所致。 注35、补贴收入 项目 本期发生数 上年同期数 财政补贴 105,715.00 206,147.68 合计 105,715.00 206,147.68 本期收到的财政补贴款系合营公司——东方日立锅炉有限公司根据嘉经贸投资(2002)565号文件实际收到嘉兴市的财政拨款。 注36、营业外收入 项目 本期发生数 上年同期数 处理固定资产净收益 4,337.88 6,436.73 其它 292,981.85 57,382.00 合计 297,319.73 63,818.73 注37、营业外支出 项目 本期发生数 上年同期数 处理固定资产损失 452,515.05 滞纳金及罚款支出 105.00 367,165.88 其它 12,390.80 470,846.39 在建工程减值准备 0 0 合计 465,010.85 838,012.27 注38、收到的其它与经营活动有关的现金 项目 金额 收实业公司养老金 1,214,002.22 其它 2,633,782.14 合计 3,847,784.36 注39、支付的其它与经营活动有关的现金 项目 金额 差旅费、办公费 17,499,143.50 租赁费 3,456,100.00 离退休人员工资及医药费 2,212,556.27 业务招待费 1.353,422.50 通讯费 1,316,910.40 保险费 998,669.00 运输费 741,240.16 其它 12,960,937.96 合计 40,538,979.79 注40、收到的其它与筹资活动有关的现金 项目 金额 三线企业增值税退税 58,784,285.08 国家重大技术装备项目研制拨款 2,800,000.00 银行存款利息收入 15,644,809.92 合计 77,229,095.00 注41、支付的其它与筹资活动有关的现金 项目 金额 银行手续费 2,274,491.23 合计 2,274,491.23 六、母公司会计报表主要项目注释: 6.1、应收账款 ⑴账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 812,416,487.89 67.61 4,122,025.98 一至二年 182,932,633.09 15.22 8,666,305.29 二至三年 48,273,586.81 4.02 4,789,363.65 三至五年 71,124,106.84 5.92 16,946,122.25 五年以上 86,889,911.64 7.23 49,314,317.92 合计 1,201,636,726.27 100.00 83,838,135.09 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 302,312,134.24 40.95 1,512,552.87 一至二年 199,270,751.83 27.00 9,963,537.59 二至三年 40,921,509.81 5.54 4,092,150.98 三至五年 105,997,492.95 14.36 26,102,406.29 五年以上 89,725,365.84 12.15 50,170,232.12 合计 738,227,254.67 100.00 91,840,879.85 ⑵期末本项目欠款前五名单位金额合计414,378,592.65元，占应收账款总额的比例为34.48%。 ⑶本项目期末数比年初数增加62.77%，主要是本期销售大幅增加使应收账款相应增大。 ⑷应收账款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 6.2、其它应收款 ⑴账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 20,460,789.24 36.95 102,384.73 一至二年 2,577,773.31 4.66 128,095.67 二至三年 5,983,452.77 10.81 598,315.63 三至五年 3,698,143.45 6.68 739,628.69 五年以上 22,655,315.63 40.90 6,796,594.69 合计 55,375,474.40 100 8,365,019.41 账龄 年初数 一年以内 金额 比例(%) 坏账准备 一至二年 7,205,788.01 17.19 36,028.94 二至三年 5,754,720.03 13.72 287,736.00 三至五年 2,768,896.74 6.60 276,889.67 五年以上 21,951,547.72 52.35 4,390,309.54 合计 4,248,099.40 10.14 1,280,028.43 41,929,051.90 100.00 6,270,992.58 ⑵本项目期末比年初增加32.07%，主要原因系大股东?D东方锅炉厂欠款增加所致。 ⑶期末本项目欠款前五名单位金额合计40,992,758.23元，占其它应收款总额的比例为74.03%。 ⑷其它应收款中持本公司5%以上股份的股东单位-东方锅炉厂欠款14,195.881.18元。 6.3、长期投资： ⑴长期投资明细项目： 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股票投资 1,000,000.00 1,000,000.00 长期股权投资 68,848,100.28 3,549,673.82 335,351.36 72,062,422.74 长期债权投资 0 合计 69,848,100.28 3,549,673.82 335,351.36 73,062,422.74 减值准备 长期股票投资 长期股权投资 310,000.00 310,000.00 长期债权投资 合计 310,000.00 310,000.00 ⑵长期股权投资明细 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 1,000,000.00 1,000,000.00 子公司投资 1,671,800.33 1,328,539.33 269,000.00 2,731,339.66 合营企业投资 35,634,552.26 2,160,907.00 37,795,459.26 联营企业投资 4,434,170.35 60,227.49 66,351.36 4,428,046.48 其它股权投资 27,107,577.34 27,107,577.34 合计 69,848,100.28 3,549,673.82 335,351.36 73,062,422.74 ⑶长期股权投资明细如下： 被投资单位名称 投资起止限 期末余额 股票投资: 川南高等级公路开发股份有限公司 长期 1,000,000.00 子公司: 自贡东方科技开发有限公司 长期 2,731,339.66 合营企业: 东方日立锅炉有限公司 1996-2016 37,795,459.26 其它股权投资: 东方锅炉无锡热管有限公司 2003-2013 3,755,352.36 东方锅炉彩钢结构有限公司 长期 672,694.12 自贡东方锅炉设备制造有限公司 长期 1,949,539.52 东方公司广东分公司 1993-2013 1,100,000.00 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例(%) 减值准备 备注 股票投资: 川南高等级公路开发股份有限公司 子公司: 自贡东方科技开发有限公司 53.80 合营企业: 东方日立锅炉有限公司 50.00 其它股权投资: 东方锅炉无锡热管有限公司 30.00 东方锅炉彩钢结构有限公司 40.00 自贡东方锅炉设备制造有限公司 10.00 东方公司广东分公司 11.00 占被投资单 被投资单位名称 投资起止限 期末余额 位注册资本比例(%) 成都热电厂 长期 3,200,000.00 1.30 西南机械工业（集团）公司 1984-1999 210,000.00 1.50 成都西南球罐公司 1993-2008 50,000.00 16.10 四川机械进出口公司 长期 50,000.00 5.00 东方电气集团财务公司 1988-2008 3,000,000.00 1.00 东方锅炉储运有限公司 长期 1,043,324.04 5.93 东方锅炉阀门有限公司 长期 3,287,321.79 9.90 东方锅炉装备有限公司 长期 417,391.99 3.23 宜宾发电有限责任公司 2000-2025 12,800,000.00 10.00 合计 73,062,422.74 被投资单位名称 减值准备 备注 成都热电厂 西南机械工业（集团）公司 210,000.00 成都西南球罐公司 50,000.00 四川机械进出口公司 50,000.00 东方电气集团财务公司 东方锅炉储运有限公司 东方锅炉阀门有限公司 东方锅炉装备有限公司 宜宾发电有限责任公司 合计 310,000.00 ⑷按权益法核算投资单位权益变动情况： 追加投资额 被投资单位名称 初始投资额 东方锅炉无锡热管有限公司 1,800,000.00 东方日立锅炉有限公司 34,137,830.00 自贡东方科技开发有限公司 538,000.00 东方锅炉彩钢结构有限公司 500,000.00 合计 36,975,830.00 被投资单位名称 本期被投资单位 本期分回 累计增减额 东方锅炉无锡热管有限公司 权益增减额 现金红利 东方日立锅炉有限公司 5,256.54 66,351.36 1,955,352.36 自贡东方科技开发有限公司 2,160,907.00 3,657,629.26 东方锅炉彩钢结构有限公司 1,328,539.33 269,000.00 2,193,339.66 合计 54,970.95 154,367.84 3,549,673.82 335,351.36 7,960,689.12 6.4、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 业务种类 本期发生数 上年同期数 电站锅炉 1,718,505,046.44 784,854,350.07 锅炉配件 34,126,410.27 26,611,189.37 其它 19,553,109.28 7,414,119.03 合计 1,772,184,565.99 818,879,658.47 主营业务成本 业务种类 本期发生数 上年同期数 电站锅炉 1,462,375,243.33 619,816,011.09 锅炉配件 31,524,850.37 16,329,453.74 其它 16,423,666.09 6,336,171.27 合计 1,510,323,759.79 642,481,636.10 本期主营业务收入比上年同期增加1.16倍是由于本公司所签订单大幅增加，本期增大了生产规模，完工收入相应大幅增加。主营业务成本比上年同期增加1.35倍，超过收入增加幅度，主要是材料价格上涨，以及本公司受生产能 力限制，将部分部件委托外协加工，相应成本增加所致。 主营业务收入中按建造合同确认的收入： 项目 本期发生数 上年同期数 累计已发生的成本 124,917,697.61 69,567,780.04 已办理结算的价款金 137,310,999.99 额 当期确认的合同收入 137,310,999.99 94,738,009.40 当期确认的合同费用 124,917,694.61 69,567,780.04 合同总金额 508,470,000.00 284,440,000.00 确定完工进度的方法 根据累计实际发生的成本占合同预计总成本 的比例确 定 6.5、投资收益 收益项目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 债权投资收益 股权投资单位分配来的利润 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 3,549,673.82 1,188,657.09 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 -424,234.10 减值准备计提 -4,089,877.90 合计 -540,204.08 764,422.99 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 电站锅炉设备、各类锅炉及锅炉岛成 东方锅炉厂 自贡市 套设备 水火核电站工程总承包及分包、电站 中国东方电气集团公司 成都市 设备的成套技术开发及咨询等 自贡东方锅炉科技开发 自贡市 锅炉及环保技术研究、开发、调试 有限公司 与本公 经济 法人 企业名称 司关系 性质 代表 母公司 国有 李太顺 东方锅炉厂 最终控制人 国有 何木云 中国东方电气集团公司 自贡东方锅炉科技开发 子公司 国有 姚本荣 有限公司 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 本期增 本期减 企业名称 年初数 加 少 东方锅炉厂 203,900,000.00 中国东方电气集团公司 59,090,000.00 自贡东方锅炉科技开发有限公司 1,000,000.00 企业名称 期末数 东方锅炉厂 203,900,000.00 中国东方电气集团公司 859,090,000.00 自贡东方锅炉科技开发有限公司 1,000,000.00 3、存在控制关系关联方所持股份及其变化 年初数 本期增加 企业名称 比例 金额 比例% 金 % 额 东方锅炉厂 203,900,000.00 74.44 中国东方电气集团公司 859,090,000.00 自贡东方锅炉科技开发 1,000,000.00 53.80 有限公司 本期减少 期末数 企业名称 比例 金 金额 比例% % 额 东方锅炉厂 203,900,000.00 74.44 中国东方电气集团公司 859,090,000.00 自贡东方锅炉科技开发 1,000,000.00 53.80 有限公司 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 东方日立锅炉有限公司 合营企业 东方锅炉（自贡）东方储运有限公司 受同一母公司控制的子公司 东方锅炉阀门有限公司 受同一母公司控制的子公司 东方锅炉装备制造有限公司 受同一母公司控制的子公司 东方锅炉无锡热管有限公司 联营企业 东方电气集团财务公司 同受最终控制人控制 四川东方电力设备联合公司 同受最终控制人控制 东方汽轮机厂 同受最终控制人控制 中州汽轮机厂 同受最终控制人控制 东方电机股份有限公司 同受最终控制人控制 4、关联交易及往来情况： ⑴向关联方采购货物及接受劳务明细资料(单位：万元) 关联企业名称 本年金额 上年同期金额 东方锅炉厂(采购货物) 54.44 285.87 关联企业名称 定价政策 东方锅炉厂(采购货物) 市场价加价百分之五 ⑵向关联方出售资产 2004年1月本公司将所属的动能分公司、备料车间和金工一车间部分资产及债权债务转让给东方锅炉厂。资产转让以评估价8,953,742.07元入帐，其实际交易价格超过资产帐面价值部分1,442,296.96元计入资本公积。 ⑶关联方往来款项余额 期末数 企业名称 金额 占全部余额的百分比（%） 货币资金: 东方电气集团财务公司 127,954,335.64 3.81 其它应收款： 东方锅炉厂 14,195,881.18 25.35 中国东方电气集团公司 1,473,327.87 2.63 预付账款: 东方锅炉厂 中州汽轮机厂 985,590.59 0.07 东方锅炉阀门有限公司 11,822,816.55 0.84 东方电气集团物资公司 21,818,431.15 1.55 东方锅炉无锡热管有限公司 6,552,999.29 0.46 四川东方电力设备联合公司 147,880,170.30 10.47 应付账款： 东方锅炉厂 2,000,413.31 0.24 东方锅炉（自贡）东方储运有限公司 5,932,612.98 0.72 东方电机股份有限公司 东方锅炉装备制造有限公司 518,855.93 0.06 东方锅炉阀门有限公司 0.00 东方锅炉无锡热管有限公司 东方汽轮机厂 219,503.60 0.03 其它应付款： 东方锅炉厂 中国东方电气集团公司 东方锅炉装备制造有限公司 293,458.58 1.16 东方锅炉阀门有限公司 259,497.36 1.03 东方锅炉（自贡）东方储运有限公司 184,708.13 0.73 东方汽轮机厂 26,000.00 0.10 应收账款： 东方公司长沙分公司 1,170,161.18 0.10 东方公司西安分公司 255,000.00 0.02 东方公司广东分公司 7,037,900.00 0.58 东方公司郑州分公司 149,000.00 0.01 东方公司重庆分公司 2,593,039.25 0.21 东方公司山西分公司 3,905,000.00 0.32 公司上海分公司 1,412,643.60 0.12 东方公司南京分公司 190,753.74 0.02 东方锅炉（自贡）东方储运有限公司 11,903.14 0.01 中国东方电气集团公司 东方锅炉阀门有限公司 12,788,838.43 1.06 四川东方电力设备联合公司 东方锅炉装备有限公司 97,594.22 0.01 东方锅炉厂 东方汽轮机厂 153,000.00 0.01 中州汽轮机厂 105,290.80 0.01 预收账款: 东方电力设备联合公司 1,833,550.00 0.03 短期借款： 东方电气集团财务公司 中国东方电气集团公司 年初数 企业名称 金额 占全部余额的百分比（%） 货币资金: 东方电气集团财务公司 12,902,889.96 0.59 其它应收款： 东方锅炉厂 中国东方电气集团公司 2,820,936.85 6.59 预付账款: 东方锅炉厂 中州汽轮机厂 3,517,555.98 0.45 东方锅炉阀门有限公司 7,614,881.86 0.98 东方电气集团物资公司 6,502,005.88 0.84 东方锅炉无锡热管有限公司 1,271,544.86 0.16 四川东方电力设备联合公司 65,210,358.66 8.43 应付账款： 东方锅炉厂 1,363,437.47 0.23 东方锅炉（自贡）东方储运有限公司 6,335,885.74 1.06 东方电机股份有限公司 东方锅炉装备制造有限公司 665,453.34 0.11 东方锅炉阀门有限公司 东方锅炉无锡热管有限公司 东方汽轮机厂 其它应付款： 东方锅炉厂 10,801,859.83 29.57 中国东方电气集团公司 东方锅炉装备制造有限公司 东方锅炉阀门有限公司 东方锅炉（自贡）东方储运有限公司 9,836.85 0.03 东方汽轮机厂 应收账款： 东方公司长沙分公司 2,032,161.18 0.27 东方公司西安分公司 东方公司广东分公司 7,545,900.00 1.01 东方公司郑州分公司 1,629,000.00 0.22 东方公司重庆分公司 4,591,200.00 0.62 东方公司山西分公司 3,905,000.00 0.52 公司上海分公司 东方公司南京分公司 东方锅炉（自贡）东方储运有限公司 中国东方电气集团公司 东方锅炉阀门有限公司 10,943,364.44 1.47 四川东方电力设备联合公司 1,875,000.00 0.25 东方锅炉装备有限公司 东方锅炉厂 3,931,443.86 0.53 东方汽轮机厂 153,000.00 0.02 中州汽轮机厂 预收账款: 东方电力设备联合公司 1,038,000.00 0.03 短期借款： 东方电气集团财务公司 中国东方电气集团公司 八、或有事项 本公司没有需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 本公司拟发起设立深圳东方锅炉控制有限公司，投资510万元，占该公司总投资1000万元的51%。 十、资产负债表日后事项 本公司没有需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其它重大事项 本公司原存放于四川省国际信托投资公司的定期存款余额为18,100,000.00元。因该公司一直处于清理整顿阶段，本公司于2002年6月4日与其签订《债务清偿协议》未能得到有效执行，本公司遂于2003年5月26日以存单纠纷案向自贡市中级人民法院提起诉讼，自贡市中级人民法院已依法受理此案。但根据四川省高级人民法院2003年12月17日发布的川高法[2003]486号文通知在2004年6月30日前暂不受理该公司的债务案件，本公司尚无法对该债权实施诉讼。本公司于2004年5月撤诉，董事会授权公司财务处与四川省国际信托投资公司协商解决该纠纷。目前正在协调之中。 东方锅炉(集团)股份有限公司 2004年8月2日 资产负债表 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 2004年6月30日 单位：元 期末数 资产 注释 合并 流动资产: 货币资金 1 3,358,057,049.87 短期投资 2 195,900,032.80 应收票据 3 16,888,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 4 1,127,551,120.33 其他应收款 5 47,624,730.90 预付账款 6 1,412,046,285.91 应收补贴款 存货 7 1,011,281,915.56 待摊费用 8 501,420.50 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 7,169,850,555.87 长期投资: 长期股权投资 9 32,255,623.82 长期债权投资 长期投资合计 32,255,623.82 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 10 560,753,816.68 减：累计折旧 10 337,563,034.41 固定资产净值 10 223,190,782.27 减：固定资产减值准备 10 2,544,495.34 固定资产净额 10 220,646,286.93 工程物资 214,699.96 在建工程 11 64,183,097.52 固定资产清理 53,832.16 固定资产合计 285,097,916.57 无形资产及其他资产: 无形资产 12 101,449,594.89 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 101,449,594.89 递延税项： 递延税款借项 资产总计 7,588,653,691.15 负债和股东权益 流动负债: 短期借款 13 55,000,000.00 应付票据 14 46,102,000.00 应付账款 15 829,411,886.33 预收账款 16 5,971,729,410.93 应付工资 17 8,686,558.80 应付福利费 14,912,460.85 应付股利 应交税金 18 943,545.26 其他应交款 19 313,020.02 其他应付款 20 25,315,160.54 预提费用 21 1,709,500.00 预计负债 22 3,250,000.00 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 6,957,373,542.73 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 23 119,099,864.71 其他长期负债 长期负债合计 119,099,864.71 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 7,076,473,407.44 少数股东权益 2,345,499.86 股东权益: 股本 24 211,271,181.00 减：已归还投资 股本净额 211,271,181.00 资本公积 25 240,407,422.43 盈余公积 26 55,645,401.07 其中:公益金 21,937,114.95 未分配利润 27 2,510,779.35 股东权益合计 509,834,783.85 负债及股东权益合计 7,588,653,691.15 期末数 资产 母公司 流动资产: 货币资金 3,327,710,626.90 短期投资 195,900,032.80 应收票据 16,750,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 1,117,798,591.18 其他应收款 47,010,454.99 预付账款 1,408,457,106.61 应收补贴款 存货 1,000,943,768.46 待摊费用 372,691.10 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 7,114,943,272.04 长期投资: 长期股权投资 72,752,422.74 长期债权投资 长期投资合计 72,752,422.74 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 534,060,070.60 减：累计折旧 327,230,808.49 固定资产净值 206,829,262.11 减：固定资产减值准备 2,422,615.00 固定资产净额 204,406,647.11 工程物资 214,699.96 在建工程 60,592,862.78 固定资产清理 53,832.16 固定资产合计 265,268,042.01 无形资产及其他资产: 无形资产 92,817,488.89 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 92,817,488.89 递延税项： 递延税款借项 资产总计 7,545,781,225.68 负债和股东权益 流动负债: 短期借款 55,000,000.00 应付票据 46,102,000.00 应付账款 796,362,323.30 预收账款 5,969,691,240.93 应付工资 8,592,583.80 应付福利费 14,366,581.21 应付股利 应交税金 -45,754.00 其他应交款 305,425.00 其他应付款 21,638,563.19 预提费用 1,709,500.00 预计负债 3,250,000.00 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 6,916,972,463.43 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 119,099,864.71 其他长期负债 长期负债合计 119,099,864.71 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 7,036,072,328.14 少数股东权益 股东权益: 股本 211,271,181.00 减：已归还投资 股本净额 211,271,181.00 资本公积 240,407,422.43 盈余公积 55,312,618.25 其中:公益金 21,802,801.44 未分配利润 2,717,675.86 股东权益合计 509,708,897.54 负债及股东权益合计 7,545,781,225.68 年初数 资产 合并 母公司 流动资产: 货币资金 2,189,559,192.19 2,172,964,605.96 短期投资 应收票据 33,478,100.00 33,628,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 654,257,455.01 646,386,374.82 其他应收款 36,497,931.78 35,658,059.32 预付账款 773,172,163.46 771,517,261.89 应收补贴款 存货 967,598,677.55 965,690,792.84 待摊费用 750,255.76 709,927.26 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 4,655,313,775.75 4,626,555,022.09 长期投资: 长期股权投资 32,261,747.69 69,538,100.28 长期债权投资 长期投资合计 32,261,747.69 69,538,100.28 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 565,713,201.77 540,546,428.04 减：累计折旧 344,803,566.19 335,211,117.38 固定资产净值 220,909,635.58 205,335,310.66 减：固定资产减值准备 2,661,287.76 2,539,407.42 固定资产净额 218,248,347.82 202,795,903.24 工程物资 106,564.96 106,564.96 在建工程 45,337,079.71 45,337,079.71 固定资产清理 202,006.78 202,006.78 固定资产合计 263,893,999.27 248,441,554.69 无形资产及其他资产: 无形资产 76,316,103.74 67,015,704.90 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 76,316,103.74 67,015,704.90 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,027,785,626.45 5,011,550,381.96 负债和股东权益 流动负债: 短期借款 213,760,000.00 209,760,000.00 应付票据 22,253,042.75 21,870,000.00 应付账款 595,675,306.70 587,528,117.36 预收账款 3,662,815,216.87 3,661,403,061.87 应付工资 10,102,077.97 10,102,077.97 应付福利费 12,940,192.96 12,374,640.06 应付股利 应交税金 76,583,526.35 74,758,016.10 其他应交款 1,968,846.13 1,940,701.58 其他应付款 36,531,097.76 34,163,748.86 预提费用 1,709,500.00 1,709,500.00 预计负债 3,250,000.00 3,250,000.00 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 4,637,588,807.49 4,618,859,863.80 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 57,515,579.63 57,515,579.63 其他长期负债 长期负债合计 57,515,579.63 57,515,579.63 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 4,695,104,387.12 4,676,375,443.43 少数股东权益 1,435,635.23 股东权益: 股本 211,271,181.00 211,271,181.00 减：已归还投资 股本净额 211,271,181.00 211,271,181.00 资本公积 238,965,125.47 238,965,125.47 盈余公积 55,645,401.07 55,312,618.25 其中:公益金 21,937,114.95 21,802,801.44 未分配利润 -174,636,103.44 -170,373,986.19 股东权益合计 331,245,604.10 335,174,938.53 负债及股东权益合计 5,027,785,626.45 5,011,550,381.96 公司负责人：易兴旺 财务负责人：李长俊 会计机构负责人：曾义 利润表 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 本期数 项目 注释 合并 一、主营业务收入 28 1,798,281,934.93 减：主营业务成本 28 1,524,261,528.36 主营业务税金及附加 29 -28,432.16 三、主营业务利润 274,048,838.73 加：其他业务利润 30 4,446,843.72 减：营业费用 31 7,355,751.28 管理费用 32 80,862,178.29 财务费用 33 -9,629,537.99 三、营业利润 199,907,290.87 加：投资收益 34 -4,029,650.41 补贴收入 35 105,715.00 营业外收入 36 297,319.73 减：营业外支出 37 465,010.85 四、利润总额 195,815,664.34 减：所得税 17,527,916.92 少数股东损益 1,140,864.63 五、净利润 177,146,882.79 本期数 项目 母公司 一、主营业务收入 1,772,184,565.99 减：主营业务成本 1,510,323,759.79 主营业务税金及附加 三、主营业务利润 261,860,806.20 加：其他业务利润 4,287,137.03 减：营业费用 6,171,017.51 管理费用 77,635,510.70 财务费用 -9,528,740.94 三、营业利润 191,870,155.96 加：投资收益 -540,204.08 补贴收入 营业外收入 292,369.73 减：营业外支出 463,197.15 四、利润总额 191,159,124.46 减：所得税 18,067,462.41 少数股东损益 五、净利润 173,091,662.05 上年同期数 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 823,020,221.28 818,879,658.47 减：主营业务成本 643,344,283.21 642,481,636.10 主营业务税金及附加 3,650,307.70 3,774,439.33 三、主营业务利润 176,025,630.37 172,623,583.04 加：其他业务利润 2,707,661.53 2,497,607.23 减：营业费用 2,549,776.03 1,989,961.19 管理费用 92,495,923.27 90,184,290.04 财务费用 12,741,485.63 12,681,562.18 三、营业利润 70,946,106.97 70,265,376.86 加：投资收益 51,040.82 764,422.99 补贴收入 206,147.68 131,147.68 营业外收入 63,818.73 62,268.73 减：营业外支出 838,012.27 837,162.27 四、利润总额 70,429,101.93 70,386,053.99 减：所得税 -509,370.37 少数股东损益 552,418.31 五、净利润 70,386,053.99 70,386,053.99 附注： 非常项目： 本期实际数 上期累计数 1.出售、处置部门或投资单位 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更 4.其他 利润分配表 编制单位:东方锅炉（集团）股份有限公司 2004年1-7月 单位：元 本期数 项目 合并 母公司 一、净利润 177,146,882.79 173,091,662.05 加：年初未分配利润 -174,636,103.44 -170,373,986.19 其他转入 二、可供分配的利润 2,510,779.35 2,717,675.86 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配利润 2,510,779.35 2,717,675.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 2,510,779.35 2,717,675.86 上年同期数 项目 合并 母公司 一、净利润 70,386,053.99 70,386,053.99 加：年初未分配利润 -342,364,288.93 -341,988,825.88 其他转入 二、可供分配的利润 -271,978,234.94 -271,602,771.89 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配利润 -271,978,234.94 -271,602,771.89 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -271,978,234.94 -271,602,771.89 主要财务数据及财务指标 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 53.75% 65.09% 营业利润 39.21% 47.48% 净利润 34.75% 42.08% 扣除非经常损益后的净利润 34.76% 42.09% 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.2971 1.2971 营业利润 0.9462 0.9462 净利润 0.8385 0.8385 扣除非经常损益后的净利润 0.8387 0.8387 公司负责人：易兴旺 财务负责人：李长俊 会计机构负责人：曾义 现金流量表 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,272,721,517.19 收到的税费返还 105,715.00 收到的其他与经营活动有关的现金 38 3,847,784.36 现金流入小计 4,276,675,016.55 购买商品、接受劳务支付的现金 2,540,059,219.16 支付给职工以及为职工支付的现金 84,030,594.51 支付的各种税项 86,389,064.59 支付的其他与经营活动有关的现金 39 40,538,979.79 现金流出小计 2,751,017,858.05 经营活动产生的现金流量净额 1,525,657,158.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,580,000.00 其中：出售子公司收到的现金 3,580,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 227,918.00 而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,807,918.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 73,125,971.22 所支付的现金 投资所支付的现金 199,989,910.70 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 273,115,881.92 投资活动产生的现金流量净额 -269,307,963.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 40 77,229,095.00 现金流入小计 77,229,095.00 偿还债务所支付的现金 158,760,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,060,734.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 41 2,274,491.23 现金流出小计 165,095,225.80 筹资活动产生的现金流量净额 -87,866,130.80 四、汇率变动对现金的影响额 14,793.90 五、现金及现金等价物净增加额 1,168,497,857.68 1、将净利润调节为经营活动的现金流量净利润 177,146,882.79 加：少数股东损益 1,140,864.63 计提的资产损失准备 -2,425,755.74 固定资产折旧 16,667,349.90 无形资产摊销 4,632,780.10 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) 248,835.26 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减:收益) 固定资产报废损失 452,515.05 财务费用 -9,629,537.99 投资损失（减：收益） -60,227.40 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -43,683,238.01 经营性应收项目的减少（减：增加） -1,110,284,486.89 经营性应付项目的增加（减：减少） 2,491,451,176.80 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,525,657,158.50 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为 资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 3,358,057,049.87 减：现金的期初余额 2,189,559,192.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,168,497,857.68 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,242,160,896.76 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,104,656.60 现金流入小计 4,244,265,553.36 购买商品、接受劳务支付的现金 2,544,996,767.09 支付给职工以及为职工支付的现金 80,612,289.13 支付的各种税项 79,824,832.00 支付的其他与经营活动有关的现金 35,532,150.18 现金流出小计 2,740,966,038.40 经营活动产生的现金流量净额 1,503,299,514.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,580,000.00 其中：出售子公司收到的现金 3,580,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 227,918.00 而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,807,918.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 68,724,718.34 所支付的现金 投资所支付的现金 199,989,910.70 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 268,714,629.04 投资活动产生的现金流量净额 -264,906,711.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 77,229,095.00 现金流入小计 77,229,095.00 偿还债务所支付的现金 154,760,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,841,386.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,274,491.23 现金流出小计 160,875,877.80 筹资活动产生的现金流量净额 -83,646,782.80 四、汇率变动对现金的影响额 -0.18 五、现金及现金等价物净增加额 1,154,746,020.94 1、将净利润调节为经营活动的现金流量净利润 173,091,662.05 加：少数股东损益 计提的资产损失准备 -799,993.93 固定资产折旧 15,922,657.49 无形资产摊销 3,964,487.26 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) 337,236.16 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减:收益) 固定资产报废损失 452,256.35 财务费用 -9,528,740.94 投资损失（减：收益） -3,549,673.82 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -35,252,975.62 经营性应收项目的减少（减：增加） -1,106,406,456.75 经营性应付项目的增加（减：减少） 2,465,069,056.71 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,503,299,514.96 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为 资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 3,327,710,626.90 减：现金的期初余额 2,172,964,605.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,154,746,020.94 公司负责人：易兴旺 财务负责人:李长俊 会计机构负责人：曾义 所有者权益（或股东权益）增减变动表 编制单位：东方锅炉(集团)股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 项目 本期数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 211,271,181.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 211,271,181.00 二、资本公积： 年初余额 238,965,125.47 本期增加数 1,442,296.96 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易价差 1,442,296.96 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 240,407,422.43 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 33,708,286.12 本期增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 33,708,286.12 其中：法定盈余公积 21,937,114.95 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 21,937,114.95 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 21,937,114.95 五、未分配利润： 年初未分配利润 -174,636,103.44 本期净利润（净亏损以—号填列） 177,146,882.79 本期利润分配 期末未分配利润（未弥补亏损以—号填列） 2,510,779.35 项目 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 211,271,181.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 211,271,181.00 二、资本公积： 年初余额 230,572,146.75 本期增加数 8,392,978.72 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 180,570.50 拨款转入 8,212,408.22 外币资本折算差额 关联交易价差 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 238,965,125.47 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 33,610,490.05 本期增加数 97,796.07 其中：从净利润中提取数 97,796.07 其中：法定盈余公积 65,197.38 任意盈余公积 32,598.69 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 33,708,286.12 其中：法定盈余公积 21,937,114.95 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 21,870,917.57 本期增加数 65,197.38 其中：从净利润中提取数 65,197.38 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 21,937,114.95 五、未分配利润： 年初未分配利润 -342,126,455.13 本期净利润（净亏损以—号填列） 167,653,345.14 本期利润分配 162,993.45 期末未分配利润（未弥补亏损以—号填列） -174,636,103.44 公司负责人：易兴旺 财务负责人:李长俊 会计机构负责 |
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