内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.10 14:53 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第一节 重要提示 1.1公司董事会及董事保证半年度报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2公司董事陈宁宁、孙国龙、许万成、刘志忠、张忠因工作原因未能出席本次董事会，董事陈宁宁4授权委托易尚聪董事代为表决，董事孙国龙、许万成授权委托崔臣董事代为表决，董事刘志忠授权委托燕洪全董事代为表决，董事张忠授权委托刘石政董事代为表决。 1.3公司董事长崔臣先生、总经理刘石政先生、财务总监杨颖女士、财务部部长王永中先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 1.4公司半年度报告中财务报告未经审计。 第二节公司基本情况 2.1基本情况简介 2.1.1公司法定中文名称：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 公司法定英文名称：INNER MONGOLIA BAOTOU STEEL RARE-EARTH HI-TECH CO.,LTD 英文名称缩写：IMBREHT 2.1.2股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：稀土高科 股票代码：600111 2.1.3公司注册地址：内蒙古包头稀土高新技术产业开发区 公司办公地址：内蒙古包头稀土高新技术产业开发区青工南路 邮政编码：014030 公司互联网网址：http://www.reht.com 电子信箱：[email protected] 2.1.4法定代表人：崔 臣 2.1.5董事会秘书：张日辉 联系地址：内蒙古包头稀土高新技术产业开发区青工南路稀土高科公司 联系电话：（0472）2207525 2207799 2207788 传 真：（0472）2207788 电子信箱：[email protected] 2.1.6公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 指定的互联网网址：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：内蒙古包头稀土高新技术产业开发区青工南路稀土高科证券部 2.1.7其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1997年9月12日 注册登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1500001700035 公司税务登记号码：150240701463622 公司聘请的会计师事务所：北京中天华正会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：北京市东长安街10号长安大厦三层 2.2主要财务数据与指标 2.2.1主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 本报告期末 流动资产 676,580,917.22 流动负债 720,428,468.54 总资产 2,043,781,214.70 股东权益（不含少数股东权益） 1,116,308,948.78 每股净资产 2.765 调整后的每股净资产 2.557 报告期(1－6月) 净利润 12,586,900.40 扣除非经常性损益后的净利润 12,514,176.91 每股收益 0.031 净资产收益率（%） 1.128 经营活动产生的现金流量净额 61,546,984.87 上年度期末 流动资产 640,459,875.09 流动负债 708,253,583.42 总资产 2,008,673,431.20 股东权益（不含少数股东权益） 1,103,343,148.38 每股净资产 2.733 调整后的每股净资产 2.524 上年同期 净利润 20,689,630.71 扣除非经常性损益后的净利润 19,580,612.61 每股收益 0.051 净资产收益率（%） 1.905 经营活动产生的现金流量净额 12,317,574.10 本报告期末比年初数 增减（％） 流动资产 5.64 流动负债 1.72 总资产 1.75 股东权益（不含少数股东权益） 1.18 每股净资产 1.17 调整后的每股净资产 1.31 本报告期比上年同期 增减（％） 净利润 -39.16 扣除非经常性损益后的净利润 -36.09 每股收益 -39.22 净资产收益率（%） -40.79 经营活动产生的现金流量净额 399.67 2.2.2非经常性损益项目 单位：人民币元 非经常性损益项目 金 额 处置固定资产净收益 292,323.50 其他营业外支出 212,521.28 其他营业外收入 5,754.83 所得税影响（15%） 12,833.56 合 计 72,723.49 注：1.其他营业外支出主要包括捐赠等支出。 2.其他营业外收入主要包括非货币性交易收益等收入。 第三节 股本变动和主要股东持股情况 3.1报告期内公司股本未发生变动。 3.2报告期末公司股东总数为97223户。 3.3报告期前十名股东持股情况 报告期 期末持股数 股东名称（全称） 内增减 量（股） 1.包头钢铁(集团）有限公司 0 191705740 2.嘉鑫有限公司（香港） 0 49000000 3.包钢综合企业(集团)有限公司 0 17368260 4.陈惠丽 0 234051 5.招商银行股份有限公司-长城久 214100 214100 泰中信标普300指数证券投资基金 6.莫 海 120000 201350 7.苏树芬 -4902 191088 8.周跃军 18700 178700 9.邱敏玲 167500 167500 10.史建华 12000 155000 占总股本 股份 股东名称（全称） 比例% 类别 1.包头钢铁(集团）有限公司 47.49 未流通 2.嘉鑫有限公司（香港） 12.14 未流通 3.包钢综合企业(集团)有限公司 4.30 未流通 4.陈惠丽 0.058 流通 5.招商银行股份有限公司-长城久 0.053 流通 泰中信标普300指数证券投资基金 6.莫 海 0.050 流通 7.苏树芬 0.047 流通 8.周跃军 0.044 流通 9.邱敏玲 0.041 流通 10.史建华 0.038 流通 质押、冻结 股东性 股东名称（全称） 或托管情 质 况 1.包头钢铁(集团）有限公司 无 国有法人股 2.嘉鑫有限公司（香港） 质押3150万 境外法人股 3.包钢综合企业(集团)有限公司 无 法人股 4.陈惠丽 不详 公众股 5.招商银行股份有限公司-长城久 不详 公众股 泰中信标普300指数证券投资基金 6.莫 海 不详 公众股 7.苏树芬 不详 公众股 8.周跃军 不详 公众股 9.邱敏玲 不详 公众股 10.史建华 不详 公众股 说明： （一）、报告期末，持有公司5%以上的股东为包头钢铁（集团）有限责任公司和嘉鑫有限公司（香港）。包头钢铁（集团）有限责任公司是本公司第一大股东，报告期内所持公司股份未做任何质押、冻结和托管。嘉鑫有限公司（香港）是本公司第二大股东，2002年12月将其所持有本公司境外法人股4900万股中的3150万股（占本公司总股本的7.8%）质押给华夏银行北京月坛北街支行，质押期限为2002年12月3日至2004年12月3日。 （二）、前三大股东包头钢铁（集团）有限责任公司、嘉鑫有限公司（香港）和包钢综合企业（集团）公司持有的本公司股份为未上市流通股份，三大股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。第四至第十大股东之间是否存在关联关系不详，是否与前三大股东存在关联关系不详，是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况不详。 3.4报告期前十名流通股股东持股情况 期末持有流通股的数量 股东名称（全称） （股） 1.陈惠丽 234051 2.招商银行股份有限公司-长城久泰中信标 214100 普300指数证券投资基金 3.莫 海 201350 4.苏树芬 191088 5.周跃军 178700 6.邱敏玲 167500 7.史建华 155000 8.李桂珍 138700 9.徐越英 136064 10.吴利刚 133300 种 类 股东名称（全称） （A、B、H股或其它） 1.陈惠丽 A股 2.招商银行股份有限公司-长城久泰中信标 A股 普300指数证券投资基金 3.莫 海 A股 4.苏树芬 A股 5.周跃军 A股 6.邱敏玲 A股 7.史建华 A股 8.李桂珍 A股 9.徐越英 A股 10.吴利刚 A股 说明： 公司前十名流通股股东之间是否存在关联关系不详，是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况不详。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 4.1报告期内公司现任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 姓 名 职 务 年初持股数(股) ? 崔 臣 董事、董事长 3800 陈宁宁 董事、副董事长 4000 孙国龙 董事、副董事长 3800 许万成 董 事 12900 刘石政 董事、总经理 11000 刘志忠 董 事 3800 燕洪全 董 事 3800 张 忠 董 事 0 易尚聪 董 事 0 胡玉林 独立董事 2000 班 均 独立董事 0 李 刚 独立董事 0 李含善 独立董事 0 赵占斌 监事、监事会主席 15460 胡治海 监 事 3640 张君强 监 事 5000 于永江 监 事 0 赵治华 监 事 2000 张洪涛 监 事 0 滕 云 监 事 100 王晓铁 常务副总经理、总工程师 15494 刘忠涛 副总经理 15460 杨 颖 财务总监 0 张日辉 董事会秘书 0 赵生平 副总经理 4400 刘 义 副总经理 6200 李金玲 副总经理 0 洛朝阳 总经理助理 7840 姓 名 本期增加股数(股) 期末持股数(? 崔 臣 10520 14320 陈宁宁 0 4000 孙国龙 5000 8800 许万成 5000 17900 刘石政 1400 12400 刘志忠 5000 8800 燕洪全 5000 8800 张 忠 5000 5000 易尚聪 0 0 胡玉林 0 2000 班 均 0 0 李 刚 0 0 李含善 0 0 赵占斌 1200 16660 胡治海 0 3640 张君强 0 5000 于永江 0 0 赵治华 0 2000 张洪涛 0 0 滕 云 0 100 王晓铁 1300 16794 刘忠涛 1200 16660 杨 颖 800 800 张日辉 0 0 赵生平 0 4400 刘 义 1200 7400 李金玲 0 0 洛朝阳 1000 8840 报告期内公司部分董事所持有公司股份的增加，是按照公司二届十次董事会审议通过的规定，给予不在公司担任具体管理岗位的董事每人每年津贴费4万元人民币，并认购公司流通股份所致。部分高级管理人员所持有的公司股份的增加，是按照公司二届十五次董事会对经理层《2003年经营责任书》的规定，对照主要经营指标考核兑现后，认购公司流通股份所致。上述人员的股东账户均已办理锁定。 4.2报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 2004年3月27日，公司二届董事会第二十次会议审议通过了《关于更换董事的预案》，同意张峰先生辞去公司董事职务，提名易尚聪先生为公司董事候选人；审议通过了《关于聘任、解聘公司高级管理人员的议案》，聘任张日辉先生为公司董事会秘书，解聘陈秀昆先生公司董事会证券事务代表职务；聘任李金玲先生为公司副总经理，解聘邢斌先生公司副总经理职务。 2004年5月18日，公司召开2003年年度股东大会，选举易尚聪先生为公司董事。 第五节 管理层讨论与分析 5.1报告期内公司经营活动总体状况 报告期内，在宏观经济持续增长的情况下，稀土生产所需的原材料持续涨价，生产频繁限电，稀土市场总体上没有发生显著变化，稀土产品价格仍旧维持在较低价位，公司经营仍然承受较大压力。 在不利的市场条件下，公司一方面通过进一步调控稀土精矿市场投放的总量和价格，稳定稀土市场供需，有效抑制了稀土市场产品价格的进一步下滑。另一方面，全面实行利润预算管理，深挖内部潜力，严格控制生产成本，减少费用支出，使得总成本大大降低，市场竞争能力明显提高。报告期末，公司总资产204,378万元，净资产111,631万元；报告期内实现主营业务收入39,973.81万元，实现净利润1,258.69万元，经营活动产生的现金净流量6,154.70万元。 报告期内，公司控股的内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司抓住市场机遇,采取各种措施促进生产和销售,实现销售收入7477万元。公司控股的内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司的生产线已经初步具备生产条件，两家公司正在进行全面投产前的全线调试。同时，公司作为投资方正在积极与美方进行磋商，促使两条生产线于今年内尽早投入正常生产。 5.2公司主营业务的范围及经营状况 经营范围：稀土精矿、稀土深加工产品、稀土新材料生产与销售，稀土高科技应用产品的开发、生产与销售；出口本企业生产的稀土产品、充电电池、五金化工产品；进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件；生产、销售冶金、化工产品（专营除外），技术咨询、信息服务。 报告期占主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品情况 主营业务收入 主营业务成本 毛利 (元) （元） 率(%) 分行业 矿产品加工 141,104,852.19 103,355,367.61 26.75 新材料应用 187,410,970.75 171,290,613.45 8.60 其中：关联交易 65,089,714.48 54,873,472.66 15.70 分产品 稀土精矿 20,172,288.94 10,977,759.64 45.58 碳酸稀土 112,903,460.00 85,772,758.56 24.03 其中：关联交易 998,078.46 740,496.52 25.81 关联交易的 定价原则 毛利率 主营业务收 主营业务成 比上年 入比上年同 本比上年同 同期增 期增减(%) 期增减(%) 减(%) 分行业 矿产品加工 12.13 27.19 -8.68 新材料应用 474.27 439.16 5.95 其中：关联交易 836.41 714.79 12.59 分产品 稀土精矿 -39.33 -20.18 -13.06 碳酸稀土 45.38 55.35 -4.88 其中：关联交易 - - - 关联交易的 以关联交易协议、合同的规定，并参照市场的价格为定 定价原则 价原则，没有市场价格的以双方协议价为准。 其中：报告期内公司及其控股公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总额为7,701.78万元。 说明： （1）新材料应用收入同比增加474.27%，成本增加439.16%，主要是投资的内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司生产线2003年5月份投产后，报告期内正常生产相应增加的贮氢合金锭、合金粉的主营业务收入及成本，以及公司2003年5月后相对控股了三家子公司，报告期内合并报表范围扩大而相应增加的主营业务收入及成本。 （2）稀土精矿主营业务收入及成本下降，碳酸稀土主营业务收入及成本上升，矿产品（包括稀土精矿、碳酸稀土、氯化稀土）加工毛利率下降，主要是矿产品结构变化所致。 5.3主营业务分地区情况 地 区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（%） 国内市场 339,186,544.84 84.58 国外市场 60,551,508.22 93.80 注：(1)国内市场主营业务收入比上年增长84.58%，主要是公司投资的内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司生产线2003年5月份投产后，报告期内正常生产及公司2003年5月后相对控股了三家子公司，报告期内合并报表范围扩大而相应增加的收入。 (2)国外市场主营业务收入比上年增长93.80%，主要是公司2003年5月后相对控股了三家子公司在报告期内相应增加出口产品而增加的收入。 5.4报告期利润构成、主营业务或其结构与上年度相比发生重大变化 报告期 项 目 占利润总 金 额 额比例% 利润总额 18,883,581.34 100.00 主营业务利润 70,625,857.19 374.01 其他业务利润 127,449.64 0.67 期间费用 53,768,757.91 284.74 上年同期 项 目 增减比例% 占利润总 金 额 额比例% 利润总额 24,405,939.61 100.00 - 主营业务利润 48,978,829.44 200.68 86.37 其他业务利润 3,029,427.08 12.41 -94.60 期间费用 31,472,813.89 128.96 120.80 （1）主营业务利润和期间费用在利润总额中所占比例与上年同期相比大幅增长，主要原因是：公司2003年5月以后进行一系列资本运作，相对控股了三家子公司，使报告期与上年同期相比合并报表范围扩大而相应增加的主营业务利润和期间费用所致；利润总额同比下降，主要是根据2003年年度股东大会通过的《资产减值准备计提和损失处理的内部控制制度》的规定，将应收账款坏账准备计提方法由余额百分比法改为账龄分析法，增提坏账准备923万元，致使管理费用增加923万元，利润总额相应减少923万元所致。 （2）其他业务利润占利润总额的比例与上年同期相比大幅减少，主要是上年同期有土地处置收益，而本期没有发生。 5.5报告期公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比没有发生重大变化 5.6报告期公司不存在对净利润产生重大影响的其他经营业务 5.7报告期公司不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况 5.8经营中的问题与困难 报告期内，我国国民经济继续保持较快的发展势头，稀土生产所需的原材料持续涨价，但稀土市场总体供需情况没有发生显著变化，稀土产品价格仍旧在近几年的低价位徘徊，有些品种的价格甚至继续下滑。加之运输紧张，限电频繁，使公司去年技术改造后稀土生产成本未能明显降低，规模效益尚未体现，公司的整体经营承受较大压力。 公司控股的内蒙古稀奥科贮氢合金公司在2003年投入生产后，内蒙古稀奥科镍氢电池极板公司和内蒙古稀奥科动力电池公司也将在2004年度内投入生产。两家公司投产后，由于各项费用的摊销，将对公司2004年度合并报表产生较大影响。 5.9报告期公司投资情况 5.9.1报告期公司不存在募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况 5.9.2非募集资金投资项目情况 报告期内，公司与日本国日产稀元素株式会社（NIKKI公司）和日本国东海贸易株式会社共同投资设立了包头科日稀土材料有限公司，并办理了工商、税务等相关的注册、登记手续。公司出资63.125万美元（按出资当日美元与兑换率折人民币522.47万元），占该公司注册资本的50.5%，为该公司第一大股东。该公司投产后，将消化本公司部分铈类产品，对促进公司铈类产品销售、延伸氧化铈及其盐类产品、提高铈类深加工和应用型产品的质量和科技含量等方面都将产生积极作用。目前，该公司正在进行项目施工建设。 第六节 重要事项 6.1公司治理情况 报告期内，公司按照国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》以及中国证监会有关文件的要求，进一步健全和完善了各项管理制度，特别是根据国家财政部《企业国有资本与财务管理暂行办法》和《关于企业实行财务预算管理的指导意见》等有关规定，结合公司实际，制订了《实行利润预算管理》和《利润预算考核办法》，并认真组织实施。同时，公司按照中国证监会内蒙古监管局的要求，再次修订和完善了公司《章程》。下一步，公司还将继续按照监管机构出台的新规定，及时建立相关制度，推动公司健康发展，规范运作。 6.2 2003年度利润分配方案执行情况 公司2003年度的利润分配方案为：不向股东派发股利，也不实行资本公积金转增股本。 2004年半年度利润不分配，公积金不转增股本。 6.3 报告期内公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的诉讼、仲裁事项 6.4 报告期内未发生重大资产收购、出售及资产重组事项 6.5 公司报告期内发生的购销商品、提供劳务关联交易事项 定价 交易方 交易内容 原则 包钢选矿厂 中矿 协议 购买 包钢选矿厂 尾矿 协议 原料 包钢选矿厂 环水 协议 供水 包钢给水厂 水 协议 供电 包钢供电厂 电 协议 供汽 包钢热电厂 蒸汽 协议 广东中山天骄稀 贮氢合金 市场价 土新材料公司 包头天骄清美稀 碳酸稀土、氧化 市场价 土抛光粉公司 铈、少钕碳酸稀土 销售 商品 包头瑞鑫稀土金 氧化钕、镨钕氧 市场价 属材料股份公司 化物、氧化镨 碳酸铈、镧铈氯 中国冶金进出 化稀土、含钕混 市场价 口包钢公司 合稀土金属 接受 - - - 劳务 合计 - - - 交易方 交易价格 交易金额 包钢选矿厂 20元/吨 12,399,444.80 购买 包钢选矿厂 12元/吨 9,316,669.20 原料 包钢选矿厂 0.30元/吨 276,262.06 供水 包钢给水厂 1.04元/立方米 675,396.48 供电 包钢供电厂 0.32元/度 6,375,209.28 供汽 包钢热电厂 10元/吉焦 2,924,406.10 广东中山天骄稀 - 48,162,667.95 土新材料公司 包头天骄清美稀 - 3,525,975.61 土抛光粉公司 销售 商品 包头瑞鑫稀土金 - 24,857,980.00 属材料股份公司 中国冶金进出 - 471,202.71 口包钢公司 接受 - - - 劳务 合计 - - 108,985,214.19 占同类交 结算 交易方 易的比例 方式 包钢选矿厂 100% 现金或银行承兑汇票 购买 包钢选矿厂 100% 现金或银行承兑汇票 原料 包钢选矿厂 100% 现金或银行承兑汇票 供水 包钢给水厂 100% 现金或银行承兑汇票 供电 包钢供电厂 100% 现金或银行承兑汇票 供汽 包钢热电厂 100% 现金或银行承兑汇票 广东中山天骄稀 48% 现金或银行承兑汇票 土新材料公司 包头天骄清美稀 2.58% 现金或银行承兑汇票 土抛光粉公司 销售 商品 包头瑞鑫稀土金 49% 现金或银行承兑汇票 属材料股份公司 中国冶金进出 2% 现金或银行承兑汇票 口包钢公司 接受 - - - 劳务 合计 - - - 报告期内，公司与包头钢铁（集团）公司以及其他关联方之间的关联交易仍然是按照双方签定的有关协议、合同的规定，参照市场价格作为定价原则，没有市场参照价格的按照双方协议价执行。 强磁中矿、强磁尾矿是包头钢铁（集团）公司钢铁生产过程中的副产品，是本公司进行稀土生产的基本原料。公司的水、电、汽供应，仍然执行与包头钢铁（集团）公司签定的水、电、汽供应合同。 强磁中矿、强磁尾矿、水、电和汽等动力供应的关联交易，是公司保持长期生产经营所必须的，不存在大额销货退回的情况和中断动力供应的情况。上述关联交易内容对公司的稳定生产和利润实现构成重要影响。 6.6 报告期公司与关联方的债权、债务往来 向关联方提供资金 关联方 关联关系 借方发生额（元） 包头钢铁（集团）有限责任公司 控股股东 2,138,997.55 内蒙古稀土集团 控股股东的子公司 中国冶金进出口包钢公司 控股股东的子公司 471,202.71 包头瑞鑫稀土金属材料股份公司 控股股东的子公司 21,105,380.00 包头昭和稀土高科新材料公司 参股子公司 0 中山市天骄稀土新材料公司 控股股东的子公司 48,162,667.95 包头天骄清美稀土抛光粉公司 控股股东的子公司 3,056,641.21 合 计 74,934,889.42 关联方 期末余额（元） 包头钢铁（集团）有限责任公司 8,398,703.21 内蒙古稀土集团 2,488,911.21 中国冶金进出口包钢公司 33.15 包头瑞鑫稀土金属材料股份公司 60,491.99 包头昭和稀土高科新材料公司 0 中山市天骄稀土新材料公司 19,943,113.28 包头天骄清美稀土抛光粉公司 4,444,720.38 合 计 35,335,973.22 关联方向上市公司提供资金 关联方 贷方发生额（元） 期末余额（元） 包头钢铁（集团）有限责任公司 30,613,702.70 60,543,805.16 内蒙古稀土集团 中国冶金进出口包钢公司 包头瑞鑫稀土金属材料股份公司 包头昭和稀土高科新材料公司 中山市天骄稀土新材料公司 包头天骄清美稀土抛光粉公司 合 计 30,613,702.70 60,543,805.16 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金发生额为0元，余额为0元。 报告期公司与关联方的债权、债务对经营成果与财务状况的影响详见第五节管理层讨论与分析5.2。 6.7重大合同及其履行情况 6.7.1报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项 6.7.2报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项 发生日期（协议 担保对象名称 担保金额 担保类型 签署日期） 内蒙古稀奥科贮氢 2003年5月 3000万元 连带责任 合金有限公司 内蒙古稀奥科镍氢 2003年5月 2000万元 连带责任 电池极板有限公司 内蒙古稀奥科镍氢 2003年4月 3000万元 连带责任 动力电池有限公司 内蒙古稀奥科贮氢 2004年4月 2000万元 连带责任 合金有限公司 内蒙古稀奥科镍氢 2004年3月 3000万元 连带责任 是否履 是否为关联方担 担保对象名称 担保期 行完毕 保（是或否） 内蒙古稀奥科贮氢 18个月 是 是 合金有限公司 内蒙古稀奥科镍氢 18个月 是 是 电池极板有限公司 内蒙古稀奥科镍氢 18个月 是 是 动力电池有限公司 内蒙古稀奥科贮氢 24个月 否 是 合金有限公司 内蒙古稀奥科镍氢 24个月 否 是 动力电池有限公司 担保发生额合计 0 担保余额合计 0 其中：关联担保余额合计 0 违规担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 4.48% 上市公司对控股子公司担保发生额合计 5000万元 根据2002年9月13日公司二届十一次董事会通过的决议，公司为控股子公司内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司向银行贷款提供担保，担保方式为连带责任保证，担保金额为人民币10,100万元，保证期限为18个月。2003年3-4月，上述三家公司实际办理贷款8000万元。截止报告期末，三家公司的贷款已到期，贷款担保已履行完毕。 2004年3月27日，公司二届二十次董事会通过决议，鉴于内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司生产需要以及内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司即将投入生产需要流动资金，同意继续为上述三家公司进行担保,担保方式为连带责任保证，担保期限为贷款合同签署之日起两年。其中，内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司已办理两笔贷款，分别为2000万元和3000万元。报告期末，公司对外担保总金额为5000万元。 6.7.3报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的情况 6.8独立董事对公司累计对外担保情况、违规担保情况、执行证监发[2003]56号文件规定情况的专项说明及独立意见 根据上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》要求，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司（以下简称：稀土高科）独立董事本着公平、公正、公开的原则，按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定，对稀土高科报告期内累计和当期对外担保情况以及执行上述通知的情况做出如下专项说明，并发表独立意见。 （一）专项说明 1．对外担保情况说明 稀土高科认真执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（[2003]56号）的有关规定，严格进行对外担保风险和与关联方资金往来的风险控制。截止2004年6月30日，公司累计对外担保总额为5000万元，实际发生额为5000万元。该担保是根据2002年9月13日公司二届十一次董事会通过的决议，同意为控股子公司内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司向银行贷款提供担保，担保方式为连带责任保证，保证额为人民币10,100万元，保证期限为18个月。2003年3-4月，上述三家公司实际办理8000万元贷款。 2004年3-4月由于上述借款到期，内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司生产仍需流动资金，内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司今年将陆续投入生产，也需流动资金，2004年3月27日公司二届二十次董事会通过决议，同意继续为上述三家公司提供贷款担保，担保期限为24个月。其中，内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司办理了2000万元，内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司办理了3000万元。截止报告期末，公司对外担保总金额为5000万元。 上述三家公司的资产负债率不超过70%；公司的上述对外担保已经签署反担保，且反担保的提供方具有实际承担能力。除上述三家控股子公司外，稀土高科没有为其他持股51%以下的关联方提供贷款担保事项；稀土高科对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。 ２．资金占用情况说明 截止2004年6月30日，稀土高科与包钢（集团）公司及其他关联方发生的资金往来主要是发生购销业务和进行生产所需动力供应而产生，除此正常情况外，没有发生大股东及其他关联方占用稀土高科资金的情况。 （二）独立意见 独立董事认为：截止2004年6月30日，稀土高科没有发生违规提供担保的情形，也没有发生属于中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）规定的违规事项。 报告期稀土高科已经按照中国证监会内蒙古监管局的要求修订了公司《章程》，新修订的《章程》对公司的对外担保的审批程序、决策和权限做了明确的规定，并经过2003年年度股东大会审议通过。 6.9公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项 6.10报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况 6.11报告期内公司其他重要事项及索引 ①《2003年度报告及摘要》和内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司第二届董事会第二十次会议决议暨召开2003年年度股东大会的公告，刊登在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn、2004年3月30日《中国证券报》第37版和《上海证券报》第35、36版。 ②《关联交易的公告》刊登在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn、2004年3月30日《中国证券报》第37版和《上海证券报》第35版。 ③《2004年第一季度报告》刊登在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn、2004年4月24日《中国证券报》第B29版和《上海证券报》第40版。 ④《2003 年年度股东大会决议公告》刊登在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn、2004年5月19日《中国证券报》第28版和《上海证券报》第28版。 第七节 财务报告（未经审计） 7.1本公司半年度财务报告未经审计 7.2会计报表（附后） 7.3会计报表附注 7.3.1公司简介 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司（以下简称公司）是以包头钢铁公司所属稀土三厂及选矿厂稀选车间为基础，联合其他发起人以募集方式，经内蒙古自治区人民政府内政股批字（1997）第1号文批准，改建设立的股份有限公司。1997年8月经中国证监会批准于1997年9月24日在上海证券交易所挂牌交易。公司原总股本为260,350,000股，1998年5月22日召开1997年股东大会批准向全体股东按10:1的比例派送红股26,035,000股，用资本公积按10:3的比例转增股本78,105,000股，公司总股本增至364,490,000股。公司于1999年10月6日召开1999年临时股东大会审议并通过配股方案，经中国证监会证监公司字（2000）16号文核准每10股配3股，向国有法人股配售5,584,000股,其余放弃，社会法人股全部放弃，向社会公众股东配售33,600,000万股，公司股本增至403,674,000股。公司注册资本为人民币403,674,000元，业经内蒙古国正会计师事务所以内国正发验（2000）4号验资报告验证，2000年8月7日由内蒙古工商行政管理局换发法人营业执照，注册号为1500001700035。 公司主要生产经营范围：稀土精矿、稀土深加工产品、稀土高科技材料生产与销售、稀土高科技应用产品的开发、生产与销售、稀土产品出口、生产、销售冶金和化工产品（专营除外），技术咨询、信息服务。 公司于1997年5月被内蒙古自治区科委认定为“高新技术企业”，于1999年4月，被国家科委火炬高新技术产业开发中心认定为“国家科委火炬计划重点高新技术企业”。 7.3.2公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 记账基础为权责发生制，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价中间价折合成本位币记账，期末将外币余额按期末市场汇价中间价折合本位币进行调整，差额属于购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变现风险很小的投资，确定为现金等价物。 7、坏账核算方法 ⑴确认坏账原则： ①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回的应收款项； ②债务人逾期未履行清偿义务已超三年，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 ⑵坏账损失核算采用“账龄分析法”计提坏账准备。提取比例：根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况、现金流量情况和账龄等相关信息予以合理分析估计。具体如下： 一年以内 5% 一至两年 10% 两至三年 20% 三至四年 40% 四至五年 80% 五年以上 100% 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 8、存货核算方法 存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。存货中大宗原材料（如强磁中矿、尾矿）的购入按实际成本计价，其他材料的购入按计划成本计价，按月结转材料成本差异调整为实际成本。存货的使用与发出采用加权平均法计价。低值易耗品、包装物于领用时采用一次摊销法。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。 9、短期投资核算方法 ⑴短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和利息入账。 ⑵按所收到的处置短期投资收入与短期投资账面价值的差额计入投资收益。 ⑶期末按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。10、长期投 资核算方法 ⑴长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息计入投资收益。 ⑵长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时支付的全部价款或按评估、协议确定的价值记账。公司对拥有20%以下股权的长期股权投资采用成本法核算；对拥有20%或20%以上股权的长期投资采用权益法核算，并对拥有50%以上股权的或虽然拥有50%以下但具有实质控制权的长期股权投资纳入合并会计报表范围。 ⑶对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，如果产生借方差额计入长期股权投资差额核算，并按10年平均摊销计入损益，如果产生贷方差额计入资本公积核算。 ⑷长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。期末根据被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预期的将来期间不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法 ⑴固定资产标准及计价：固定资产是指使用期限在一年以上，单位价值在2,000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品。评估入账的固定资产按重置成本法计价，其他均按历史成本法计价。 ⑵固定资产分类及折旧方法：固定资产采用直线法（预留3%残值）计提折旧，分类及折旧情况如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 8---45年 12.13%---2.16% 专用设备 5---30年 19.40%---3.23% 通用设备 4---18年 24.25%---5.39% ⑶固定资产减值准备的提取方法：期末对由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭到毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 ⑴在建工程计价方法：在建工程按各项目实际发生的支出核算，在工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 ⑵借款费用资本化方法：与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本。 ⑶在建工程减值准备的提取方法：期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产的核算方法 ⑴无形资产计价方法：按取得时的实际成本入账。 ⑵摊销方法：自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销； ④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 ⑤如果预计某项无形资产已经不能给该企业带来未来经济利益，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 ⑶无形资产减值准备的提取方法：期末检查无形资产预计给该公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 ⑴按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。 ⑵筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 15、收入确认的原则 公司销售收入的确认采用权责发生制原则。 ⑴商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 ⑵提供劳务： ①劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现； ②劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入的实现。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法 ⑴合并范围的确定原则 对外投资占被投资单位有表决权资本总额的50%以上，或虽不足50%但有实质控制权的，纳入合并范围。 ⑵合并报表所采用的会计方法 公司合并会计报表是按财政部财会字(95)11号文《合并会计报表暂行规定》等有关文件的要求编制的。在编制合并会计报表时，对公司的重大内部交易和资金往来等均相互抵消。 ⑶合并范围：本报告期公司与日本国日产稀元素株式会社和日本国东海贸易株式会社共同出资设立包头科日稀土材料有限公司，公司占注册资本的50.5%。本公司对该公司具有实质控制权，按《合并会计报表暂行规定》，该公司财务报表纳入公司合并报表范围。 18、利润分配方法 根据《公司法》和《公司章程》规定，按当年税后利润分别提取10%法定盈余公积金和10%法定公益金，根据股东大会决议，提取任意盈余公积金及分配股利。 19、会计估计变更及影响 公司本着审慎经营，有效防范、化解资产损失风险的原则，为规范公司资产减值准备和损失处理的行为，特修订了《资产减值准备计提和损失处理的内部控制制度》（以下简称“制度”）。该制度已经过公司第二届董事会第二十次会议及年度股东大会通过，并于本期执行。 公司在制度中主要改变了坏账准备的计提方法，将以前按6%的余额百分比法计提坏账准备，改为按账龄分析法计提坏账准备。根据以往的经验、债务单位的实际财务状况、现金流量情况和账龄等相关信息，公司予以合理分析估计，具体坏账计提比例见上7中所述。 由于此项会计估计变更，公司本报告期补提了923.28万元的坏账准备，使本报告期合并利润总额减少了923.28万元，合并净利润减少了784.79万元。 7.3.2税项 本公司在包头稀土高新技术产业开发区注册登记。按国务院国函[1992]169号《国务院关于增建国家新技术产业开发区的批复》、包头稀土高新技术产业开发区管理委员会包开管发（2001）7号《包头稀土高新技术产业开发区关于进一步加大对企业发展资金扶持力度的若干规定》等文件的精神，公司执行如下税收政策： ⑴增值税：按产品销售收入为计税额，稀土精矿税率13%，其他产品税率17%。 ⑵营业税：按具体应税项目固定税率缴纳。 ⑶城建税、教育费附加：按实际应缴流转税额的7%和3%计算缴纳。 ⑷所得税： ①母公司执行15%的所得税税率，所得税款前五年全额退还。第六至十年由开发区财政按所征收所得税款的50%返还企业（本期为第七年，返还50%所得税款）。根据财政部财会[2000]3号《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》要求，公司在实际收到返还的所得税时，冲减当期的所得税费用； ②控股子公司包头华美稀土高科有限公司执行33%的所得税税率; ③包头京瑞新材料有限公司根据内政发[2001]60号文件《内蒙古自治区促进高新技术成果转化和高新技术产业化的若干规定的通知》及内蒙古自治区地方税务局内地税发 [2002]3号文件，被认定为国家高新技术开发区外的高新技术企业，从认定日起（即2003年8月15日）所得税免征五年; ④上海鄂博稀土贸易有限公司执行33%所得税税率; ⑤山东淄博包钢灵芝稀土高科有限公司执行33%所得税税率。 7.3.4控股子公司及合营企业 被投资单位全称 经营范围 注册资本 内蒙古稀奥科贮氢合 生产、销售混合稀土 1,300万美元 金有限公司 贮氢合金材料 内蒙古稀奥科电池极 生产、销售镍氢电池 1,600万美元 板有限公司 正负极板 内蒙古稀奥科镍氢动 生产、销售镍氢动力 力电池有限公司 电池 1,600万美元 稀土产品及应用产 包头华美稀土高科有限公司 3,252万元 品的生产、销售 山东淄博包钢灵芝稀 稀土产品、混合氯化 3,425万元 土高科有限公司 稀土的生产、销售 包头京瑞新材料有限 高纯稀土化合物的 1,000万元 公司 生产和销售 上海鄂博稀土贸易有 销售稀土产品、钢 50万元 限公司 材、建材等 包头科日稀土材料有 生产、销售高附加值 125万美元 限公司 的稀土产品 被投资单位全称 实际投资额 持股比例 备注 内蒙古稀奥科贮氢合 80,721,209.14元 75% 合并报表 金有限公司 内蒙古稀奥科电池极 99,331,171.72元 75% 合并报表 板有限公司 内蒙古稀奥科镍氢动 99,330,134.76元 力电池有限公司 75% 合并报表 13,703,600.00元 包头华美稀土高科有限公司 33.3% 合并报表 山东淄博包钢灵芝稀 24,915.999.00元 40% 合并报表 土高科有限公司 包头京瑞新材料有限 3,800,820.00元 30% 合并报表 公司 上海鄂博稀土贸易有 450,000.00元 90% 合并报表 限公司 包头科日稀土材料有 5,224,666.87元 50.5% 合并报表 限公司 7.3.5会计报表主要项目注释 以下项目注释未注明母公司字样为合并报表项目注释。 以下项目除有专项说明外其余金额单位均为人民币元。 1、货币资金 期末数 项 目 原币 汇率 人民币 现 金 1,767,914.21 银行存款 107,986,870.54 其中:美元 666,728.58 8.2766 5,518,245.73 其他货币资金 5,250.00 其中:美元 合 计 109,760,034.75 期初数 项 目 原币 汇率 人民币 现 金 427,141.38 银行存款 77,419,979.83 其中:美元 其他货币资金 5,250.00 其中:美元 合 计 77,852,371.21 2、短期投资 项 目 期 末 数 期 初 数 委托贷款 6,000,000.00 10,000,000.00 基 金 100,000.00 0.00 合 计 6,100,000.00 10,000,000.00 注：（1）委托贷款期末余额中有600万元为母公司委托银行将1000万元的款项贷给控股子公司包头华美稀土高科有限公司，本期归还400万元。 （2）基金期末余额中有10万元为控股子公司包钢灵芝稀土高科有限公司本期购买的10万元长城久泰基金（面值1.00元），2个月后上市交易（7月31日），截止到6月30日所购该基金尚处于封闭期。 我公司认为，2004年6月30日短期投资无需计提减值准备，亦不存在变现的重大限制。 3、应收票据 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 29,962,677.28 76,098,695.72 商业承兑汇票 418,000.00 919,600.00 合 计 30,380,677.28 77,018,295.72 4、应收账款 Ⅰ合并 期 末 数 （1）账 龄 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 126,373,336.39 86 6,318,666.82 1—2年 4,795,821.83 3 479,582.18 2—3年 6 1,734,645.26 8,673,226.30 3年以上 5 2,757,490.26 6,893,725.49 合计 146 736 110 01 100 11,290,384.52 期 初 数 （1）账 龄 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 87,186,000.16 80.92 5,231,160.01 1—2年 5,636,575.25 5.23 338,194.51 2—3年 11,612,409.52 10.78 696,744.57 3年以上 3,311,785.84 3.07 198,707.15 合计 107,746,770.77 100.00 6,464,806.24 （2）该项目中欠款前五名单位合计金额54,409,362.95元,占总额的37%。 （3）应收帐款增加原因主要是控股子公司内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司生产全面达产后，为了开拓市场，部分产品销售采用三个月的赊销期而增加应收账款31,085,625元。 （4）上海君海实业发展有限公司期初余额8,631,672.58元，本期收到118,250元，期末余额8,513422.58元，占总额的5.8%，账龄为2—3年。 （5）该项目中有持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款见附注7.3.6-8。 Ⅱ母公司 期 末 数 （1）账龄 金 额 比例% 坏账准备 2,674,453.31 1年以内 53,489,066.21 78 1—2年 3,808,848.53 6 380,884.88 8,671,326.30 1,734,265.26 2—3年 12 2,807,863.05 2,610,685.34 3年以上 4 合计 68,777,104.09 100 7,400,288.79 期 初 数 （1）账龄 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 55,185,435.20 76.34 3,311,126.11 1—2年 3,808,844.83 5.27 228,530.69 2—3年 10,486,437.52 14.52 629,186.25 3年以上 2,802,485.77 3.87 168,149.15 合计 72,283,203.32 100.00 4,336,992.20 5、其他应收款 期 末 数 （1）账龄 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 13,123,475.68 62.28 656,173.78 1—2年 2,678,337.80 12.71 267,833.78 2—3年 16,547.51 0.08 3,309.50 3年以上 5,251,825.76 24.93 4,676,479.25 合 计 21,070,186.75 100 5,603,796.31 期 初 数 （1）账龄 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 14,728,337.69 73.85 883,700.25 1—2年 3,240,031.00 16.25 194,401.86 2—3年 400,000.00 2.00 24,000.00 3年以上 1,574,729.49 7.90 94,483.78 合 计 19,943,098.18 100 1,196,585.89 （2）该项目中欠款前五名单位合计金额7,261,533.59元，占总额的34%。 （3）本期增加的主要原因：控股子公司包头华美稀土高科有限公司本年增加539,512.17元和山东淄博包钢灵芝稀土高科有限公司本年增加691,974.43元。 （4）该项目中有持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款情况见附注六。 6、预付账款 期 末 数 （1）账 龄 金 额 比例% 1年以内 50,170,874.37 94 1—2年 3,379,805.39 6 2—3年 3年以上 合 计 53,550,679.76 100 期 初 数 （1）账 龄 金 额 比例% 1年以内 51,842,887.78 87.39 1—2年 7,366,339.21 12.42 2—3年 3年以上 117,096.27 0.19 合 计 59,326,323.26 100.00 7、应收补贴款 项 目 期 末 数 期 初 数 增值税出口退税 124,851.44 124,851.44 8、存货 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 原材料 24,722,746.45 产成品 179,382,616.26 5,012,651.49 在产品 111,453,367.73 包装物 594,937.13 低值易耗品 641,576.89 发出商品 7,082,967.86 备品备件 1,574,742.32 委托加工材料 4,142,007.32 合 计 329,594,961.96 5,012,651.49 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 原材料 36,211,219.44 产成品 158,724,435.04 5,012,651.49 在产品 78,788,308.53 包装物 665,890.72 低值易耗品 222,222.70 发出商品 19,073,426.34 备品备件 1,844,621.17 委托加工材料 4,608,461.90 合 计 300,138,585.84 5,012,651.49 本期增加的主要原因：公司技改后产能扩大以及稀土市场仍持续低迷而相应增加的库存产成品20,658,181.22元、在产品32,665,059.2元。 9、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 环评费 405,000.00 养路费 203,960.00 房产税 204,568.89 101,296.89 保险费 779,053.40 93,993.85 修理费 466,934.10 土地使用税 24,333.46 合 计 983,622.29 1,295,518.30 类 别 本期摊销 期末数 环评费 405,000.00 养路费 54,389.60 149,570.40 房产税 228,023.78 77,842.00 保险费 692,767.99 180,279.26 修理费 121,544.90 345,389.20 土地使用税 12,166.73 12,166.73 合 计 1,108,893.00 1,170,247.59 10、长期股权投资 Ⅰ 合并 （1）长期股权投资 期末数 项目 账面价值 减值准备 对子公司投资 29,781,999.85 股权投资差额 -297,344.75 合并价差 7,987,051.04 合 计 37,471,706.14 期初数 项目 账面价值 减值准备 对子公司投资 29,001,199.46 股权投资差额 -316,524.83 合并价差 9,339,344.39 合 计 38,024,019.02 长期股权投资按被投资单位列示明细如下： 投资 投资 追加 初始投资 被投资单位名称 期限 比例 投资 期初数 金 额 (年) （%） 金额 包头瑞鑫稀土金属 30 20 8,000,000.00 7,777,777.84 材料股份有限公司 包头昭和稀土高科 10 30 21,028,350.00 21,223,421.62 新材料有限公司 合计 29,028,350.00 29,001,199.46 本期调增（—调减）额 被投资单位名称 现金 期末数 权益变化 累计增减 红利 包头瑞鑫稀土金属 117,323.85 -104,898.31 7,895,101.69 材料股份有限公司 包头昭和稀土高科 663,476.54 663,476.54 21,886,898.16 新材料有限公司 合计 780,800.39 29,781,999.85 （2）股权投资差额： 被投资单位名称 形成原因 摊销期限 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司投资价差 10年 合计 形成 被投资单位名称 初始金额 期初数 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司投资价差 -383,601.05 -316,524.83 合计 -383,601.05 -316,524.83 被投资单位名称 本期摊销 期末数 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司投资价差 -19,180.08 -297,344.75 合计 -19,180.08 -297,344.75 （3）合并价差： 初始金额 本期增加 本期摊销 期末余额 9,993,565.38 9,339,344.39 1,352,293.35 7,987,051.04 本公司2004年6月30日长期投资无须计提减值准备。 Ⅱ母公司 （1）长期股权投资 期末数 项 目 账面价值 减值准备 对子公司投资 339,034,915.55 股权投资差额 7,689,706.29 合 计 346,724,621.84 期初数 项 目 账面价值 减值准备 对子公司投资 333,560,659.94 股权投资差额 9,022,819.56 合 计 342,583,479.50 ①长期股权投资按被投资单位列示明细如下： 投资 投资 初始 追加投 被投资单位名称 期限 比例 期初数 投资金额 资金额 (年) （%） 内蒙古稀奥科贮氢 22年 75% 80,721,209.14 69,802,765.98 合金有限公司 内蒙古稀奥科电池 22年 75% 99,331,171.72 99,331,171.72 极板有限公司 内蒙古稀奥科镍氢 22年 75% 99,330,134.76 99,550,484.76 动力电池有限公司 包头瑞鑫稀土金属 30年 20% 8,000,000.00 7,777,777.84 材料股份有限公司 包头华美稀土高科 10年33.3% 10,473,364.43 11,757,213.63 有限公司 山东淄博包钢灵芝 10年 40% 18,392,004.31 20,096,279.47 稀土高科有限公司 包头京瑞新材料有 10年 30% 3,560,485.88 3,611,986.33 限公司 上海鄂博稀土贸易 10年 90% 450,000.00 409,558.59 有限公司 包头昭和稀土高科 10年 30% 21,028,350.00 21,223,421.62 新材料有限公司 包头科日稀土材料 15年50.5% 5,224,666.87 有限公司 合计 341,286,720.24 333,560,659.94 本期调增（-调减）额 被投资单位名称 权益变化 现金红利 内蒙古稀奥科贮氢 307,023.66 合金有限公司 内蒙古稀奥科电池 极板有限公司 内蒙古稀奥科镍氢 动力电池有限公司 包头瑞鑫稀土金属 117,323.85 材料股份有限公司 包头华美稀土高科 1,110,554.71 -1,377,221.00 有限公司 山东淄博包钢灵芝 875,293.37 -1,661,000.00 稀土高科有限公司 包头京瑞新材料有 454,295.30 -51,500.45 限公司 上海鄂博稀土贸易 -188,657.24 有限公司 包头昭和稀土高科 663,476.54 新材料有限公司 包头科日稀土材料 5,224,666.87 有限公司 合计 8,563,977.06 -3,089,721.45 被投资单位名称 期末数 累计增减 内蒙古稀奥科贮氢 307,023.66 70,109,789.64 合金有限公司 内蒙古稀奥科电池 99,331,171.72 极板有限公司 内蒙古稀奥科镍氢 99,550,484.76 动力电池有限公司 包头瑞鑫稀土金属 117.323.85 7,895,101.69 材料股份有限公司 包头华美稀土高科 -266,666.29 11,490,547.34 有限公司 山东淄博包钢灵芝 -785,706.63 19,310,572.84 稀土高科有限公司 包头京瑞新材料有 402,794.85 4,014,781.18 限公司 上海鄂博稀土贸易 -188,657.24 220,901.35 有限公司 包头昭和稀土高科 663,476.54 21,886,898.16 新材料有限公司 包头科日稀土材料 5,224,666.87 5,224,666.87 有限公司 合计 5,474,255.61 339,034,915.55 ②股权投资差额： 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 10年 -383,601.05 包头华美稀土高科有限公司 10年 3,230,235.57 山东淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 10年 6,522,995.69 包头京瑞新材料有限公司 10年 240,334.12 合 计 9,609,964.33 被投资单位名称 期初数 本期摊销 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 -316,524.83 -19,180.08 包头华美稀土高科有限公司 3,014,886.53 161,511.78 山东淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 6,088,129.30 1,148,888.11 包头京瑞新材料有限公司 236,328.56 41,893.46 合 计 9,022,819.56 1,333,113.27 被投资单位名称 期末数 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 -297,344.75 包头华美稀土高科有限公司 2,853,374.75 山东淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 4,939,241.19 包头京瑞新材料有限公司 194,435.10 合 计 7,689,706.29 （2）长期债权投资 初始投资 单位名称 面 年利率 到期日 期初余额 成本 值 内蒙古稀奥科贮氢 50,132,890.86 50,132,890.86 合金有限公司 内蒙古稀奥科电池 87,335,828.28 87,335,828.28 极板有限公司 内蒙古稀奥科镍氢 87,253,865.24 87,253,865.24 动力电池有限公司 合计 224,722,584.38 224,722,584.38 累计应 溢(折)价 本期应 单位名称 期末余额 收/已 本期摊销 计利息 收利息 内蒙古稀奥科贮氢 50,132,890.86 合金有限公司 内蒙古稀奥科电池 87,335,828.28 极板有限公司 内蒙古稀奥科镍氢 87,253,865.24 动力电池有限公司 合计 224,722,584.38 （3）长期债权投资的应计利息已在应收利息中核算填列，合并时抵消。 （4）本公司2004年6月30日无须计提减值准备。 11、固定资产及折旧 （1）原 值 项 目 期 初 数 本期增加数 房屋建筑物 432,315,674.14 8,954,539.40 通用设备 508,673,560.84 11,213,367.18 专用设备 86,695,244.83 51,548,311.52 土 地 6,971,944.68 合 计 1,034,656,424.49 71,716,218.10 项 目 本期减少数 期 末 数 房屋建筑物 84,546.67 441,185,666.87 通用设备 1,378,838.10 518,508,089.92 专用设备 138,243,556.35 土 地 6,971,944.68 合 计 8,435,329.45 1,097,937,313.14 （2）累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加数 房屋建筑物 91,360,205.29 9,970,131.95 通用设备 102,539,382.25 14,940,670.07 专用设备 37,682,922.97 1,203,448.86 土 地 313,607.33 合 计 231,896,117.84 26,114,250.88 净 值 802,760,306.65 项 目 本期减少数 期 末 数 房屋建筑物 12,169.79 101,318,167.45 通用设备 680,491.70 116,799,560.62 专用设备 38,886,371.83 土 地 313,607.33 合 计 1,006,268.82 257,004,099.90 净 值 840,933,213.24 （3）固定资产减值准备 项 目 期 初 数 本期增加数 通用设备 14,259,119.00 专用设备 2,251,380.15 合 计 16,510,499.15 净 额 786,249,807.50 项 目 本期减少数 期 末 数 计提原因 通用设备 14,259,119.00 技术落后 专用设备 2,251,380.15 陈旧过时 合 计 16,510,499.15 净 额 824,422,714.09 注1：固定资产本期增加的主要原因： 母公司进行生产扩建增加固定资产7,689,077.57元;控股子公司内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司合金粉生产线投入生产及在建工程转入增加固定资产50,261,246.64元；其他控股子公司扩改建增加固定资产13,765,893.89元。 注2：固定资产抵押情况： ①本期抵押通用设备账面价值6,160.32万元，抵押物评估价值5,652.38万元，取得短期银行贷款1,000万元，长期银行贷款3,000万元； ②本期抵押通用设备账面价值303万元，取得短期银行贷款151万元； ③本期抵押房屋建筑物账面价值2,740万元，取得短期银行贷款2,090万元。 12、在建工程 （1）工程 预算数 期初数 母公司扩容改造 61,220,000.00 0.00 母公司完善项目 4,000,000.00 0.00 贮氢合金工程 239,040,000.00 47,819,367.56 动力电池工程 177,400,000.00 137,248,673.26 电池极板工程 181,080,000.00 139,115,602.25 科日公司生产线 母公司全分离生产线技改 3,100,000.00 5,192,765.67 母公司全分离后续程 3,000,000.00 586,687.04 母公司技术分公司项目 3,810,690.45 灵芝公司扩容改造 926,275.11 华美化验室 4,579.20 其 他 1,111,555,26 合 计 335,816,195.80 （1）工程 本期增加 本期转入 其他 母公司扩容改造 5,209,890.92 母公司完善项目 1,541,183.96 贮氢合金工程 1,938,187.50 49,757,555.06 动力电池工程 1,078,882.95 101,424.13 电池极板工程 863,696.62 380,109.00 科日公司生产线 1,025,778.80 母公司全分离生产线技改 5,192,765.67 母公司全分离后续程 母公司技术分公司项目 1,364,884.77 灵芝公司扩容改造 3,621,876.65 35,184.43 华美化验室 1,612,265.32 其 他 84,506.08 合 计 18,341,153.57 55,431,853,86 35,184.43 （1）工程 期末数 资金 母公司扩容改造 4,753,558.00 自筹 母公司完善项目 1,541,183.96 自筹 贮氢合金工程 0.00 配股 动力电池工程 138,226,132.08 配股 电池极板工程 139,599,189.87 配股 科日公司生产线 1,025,778.80 自筹 母公司全分离生产线技改 0.00 自筹 母公司全分离后续程 586,687.04 自筹 母公司技术分公司项目 5,175,575.22 自筹 灵芝公司扩容改造 4,512,967.33 自筹 华美化验室 1,616,844.52 自筹 其 他 1,196,061.34 自筹 合 计 298,690,311.08 （2）本期在建工程增加的主要原因：母、子公司扩大生产规模，进行扩容改造所致。 （3）本公司2004年6月30日在建工程无须计提减值准备。 13、无形资产 类 别 取得方式 原始金额 贮氢合金 外方投入21,520,958.04 48,947,256.64 制造技术 购入27,453,298.60元 圆形镍氢 外方投入26,486,720.00 动力电池 40,444,406.45 购入13,957,686.45元 制造技术 电池极板 外方投入26,486,720.00 38,060,740.40 制造技术 购入11,574,020.40元 土地使用 0.00 权（华美） 土地使用 0.00 权（灵芝） 软件使用费 0.00 柜台使用费 购入 120,000.00 其他 0.00 合 计 133,744,717.21 本 期 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 转出 贮氢合金 45,684,106.16 2,447,362.86 制造技术 圆形镍氢 动力电池 40,444,406.45 制造技术 电池极板 38,060,740.40 制造技术 土地使用 1,831,624.80 2,001,152.37 22,055.82 权（华美） 土地使用 2,798,976.63 163,964.56 权（灵芝） 软件使用费 41,099.99 7,450.02 柜台使用费 85,714.32 8，571.42 其他 225,591.60 54,141.96 合 计 129,172,260.35 2,001,152.37 2,703,546.64 剩余摊 类 别 期末数 销期限 贮氢合金 43,236,743.30 8.67年 制造技术 圆形镍氢 动力电池 40,444,406.45 10年 制造技术 电池极板 38,060,740.40 10年 制造技术 土地使用 3,810,721.35 48年 权（华美） 土地使用 2,635,012.07 7 -10年 权（灵芝） 软件使用费 33,649.97 2.26年 柜台使用费 77，142.90 4.5年 其他 171,449.64 合 计 128,469,866.08 本公司2004年6月30日无形资产无须计提减值准备。 14、长期待摊费用 种 类 原始发生额 期初数 P204萃取剂 11,830,314.06 14,663,298.67 P507萃取剂 27,938,585.82 37,208,836.41 土地租用费 312,982.00 281,349.75 科日公司开办费 1,132,834.83 镍氢电池筹备费 12,491,415.31 电征容费 54,288.89 压槽材料 1,923,968.82 试车材料 12,328,115.59 合 计 78,951,273.44 种 类 本期增加 本期摊销 P204萃取剂 361,128.54 P507萃取剂 842,803.62 土地租用费 8,212.5 科日公司开办费 1,132,834.83 镍氢电池筹备费 8,581,027.30 电征容费 7,087.5 压槽材料 220,971.54 试车材料 4,313,595.84 1,042,118.29 合 计 14,027,457.97 2,482,321.99 种 类 本期转出 期末数 P204萃取剂 14,302,170.13 P507萃取剂 36,366,032.79 土地租用费 273,137.25 科日公司开办费 1,131,834.83 镍氢电池筹备费 7,251,190.57 13,822,252.04 电征容费 47,201.39 压槽材料 1,702,997.28 试车材料 5,099,518.76 10,500,074.38 合 计 12,350,709.33 78,145,700.09 本期增加的主要原因：(1)新成立的子公司包头科日稀土材料有限公司开办费增加1,132,834.83元；(2)本公司控股的内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科电池极板有限公司、内蒙古稀奥科动力电池有限公司在试生产过程中使用试车材料4,313,595,84元。 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备 注 担保借款 委托借款 6,000,000.00 10,000,000.00 抵押借款 32,410,000.00 35,410,000.00 保证借款 152,800,000.00 229,800,000.00 信用借款 120,000,000.00 70,000,000.00 合计 311,210,000.00 345,210,000.00 注1：委托借款详细情况见附注7.3.5-2； 注2：短期借款抵押情况见附注7.3.5-11； 16、应付票据 票据种类 金 额 性质 票 据 期 限 银行承兑汇票 30,000,000.00 无息 2004.2.12—2004.8.12 银行承兑汇票 19,000,000.00 无息 2004.2.13—2004.7.15 银行承兑汇票 50,000,000.00 无息 2004.3.09—2004.9.09 银行承兑汇票 9,000,000.00 无息 2004.6.10—2004.12.06 银行承兑汇票 7,000,000.00 无息 2004.3.09—2004.9.06 合计 115,000,000.00 17、应付账款 期末余额207,365,712.65元。 本项目期末余额中欠持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项见附注六。 账龄超过三年的应付账款447,422.62元未偿还主要原因为债权单位未催收。 18、预收账款 期末余额24,645,529.48元。 本项目期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 账龄超过三年的预收账款225,754.11元未偿还主要原因为债权单位未催收余款。 19、应付股利 股东名称 欠付金额 许维农 664,400.00 赵建军 435,182.00 张先彬 561,418.00 马永茂 1,240,740.00 龙茂发稀土公司 1,110,049.00 九原溪布黄河鲤鱼养殖公司 407,790.00 南仇北村胜达实业公司 317,647.14 合 计 4,737,226.14 20、应交税金 项 目 金 额 增值税 -5,279,194.88 营业税 10,854.90 城建税 264,117.91 企业所得税 -2,694,991.18 个人所得税 106,164.62 土地使用税 -13,357.69 房产税 82,480.14 印花税 492.80 契税 - 合 计 -7,523,433.38 21、其他应付款 期末余额45,563,657.31元。 本项目期末余额中欠持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项见附注7.3.6。 账龄超过三年的其他应付款2,890,573.06元未偿还的主要原因为政府相关部门拨付的科研经费未转销所致。 22、长期借款 贷款银行 贷款金额 担保方式 中国建设银行包头 16,228,251.93 抵押 市东河区支行 中国建设银行包头 10,144,820.45 抵押 市东河区支行 合 计 26,373,072.38 贷款银行 利率（年） 贷款期限 中国建设银行包头 5.49% 2003.03.04-2006.03.04 市东河区支行 中国建设银行包头 5.49% 2003.04.28-2006.04.24 市东河区支行 合 计 注：长期借款抵押情况见附注7.3.5-11。 23、专项应付款 投入单位 性质 期初数 期末数 中国节能投资公司 纳米稀土项目专用款 15,000,000.00 15,000,000.00 中国钢铁工贸集团 国债投资稀土项目专用款 5,000,000.00 稀土高新区财政局 研发专项资金 94,889.00 国家科技部 科研项目专用拨款 490,000.00 合 计 15,000,000.00 20,584,889.00 24、股本 本次变动增减(+-) 本次变动前 项 目 公积金 配股 送股 增发 其他 转股 ⑴未上市流通股份 ①发起人股份 258,074,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 209,074,000.00 境外法人持有股份 49,000,000.00 其他 ②募集法人股份 ③内部职工股 ④优先股或其他未 上市流通股份 ⑵已上市流通股份 ①境内上市的人民 145,600,000.00 币普通股 ②境内上市外资股 ③境外上市外资股 ④其 他 已上市流通股份合计 145,600,000.00 ⑶股份总额 403,674,000.00 本次变动后 项 目 小 计 ⑴未上市流通股份 ①发起人股份 258,074,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 209,074,000.00 境外法人持有股份 49,000,000.00 其他 ②募集法人股份 ③内部职工股 ④优先股或其他未 上市流通股份 ⑵已上市流通股份 ①境内上市的人民 145,600,000.00 币普通股 ②境内上市外资股 ③境外上市外资股 ④其 他 已上市流通股份合计 145,600,000.00 ⑶股份总额 403,674,000.00 注：本公司第二大股东香港嘉鑫有限公司（该公司持本公司4900万股境外发起人法人股，占公司总股本的12.14%）将其持有的3150万股，占本公司总股本的7.8%质押给华夏银行北京月坛北街支行，贷款人民币4000万元，质押期限自2002年12月3日至2004年12月3日。 25、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 465,127,007.55 465,127,007.55 股权准备 331,846.60 378,900.00 710,746.60 合计 465,458,854.15 378,900.00 465,837,754.15 注：控股子公司、参股公司接受捐赠所致。 26、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积金 43,871,892.53 43,871,892.53 法定公益金 43,871,892.53 43,871,892.53 任意盈余公积金 合 计 87,743,785.06 87,743,785.06 注：根据公司章程按本期净利润的10%分别计提法定盈余公积金及法定公益金。 27、未分配利润 项 目 金 额 本年净利润 12,586,900.40 加：年初未分配利润 146,466,509.17 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积金 已分配普通股股利 未分配利润 159,053,409.57 28、主营业务收入 Ⅰ合并 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 销售稀土精矿、稀土金属及化合物收入 399,738,053.06 215,001,406.56 合 计 399,738,053.06 215,001,406.56 注：本期向前五名销售商销售商品总额110,665,273.58元，占销售收入27.68%。 Ⅱ母公司 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 销售稀土精矿、稀土金属及化合物收入 213,486,130.73 207,269,186.79 合 计 213,486,130.73 207,269,186.79 注：本期向前五名销售商销售商品总额80,828,815.05元，占销售收入的37.86%。 29、主营业务成本 Ⅰ合并 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 销售稀土精矿、稀土金属及化合物成本 327,508,995.06 165,080,949.94 合 计 327,508,995.06 165,080,949.94 Ⅱ母公司 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 销售稀土精矿、稀土金属及化合物成本 180,226,118.36 162,220,255.05 合 计 180,226,118.36 162,220,255.05 30、财务费用 类 别 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 11,180,236.86 4,221,911.74 减：利息收入 844,527.85 205,620.66 汇兑损失 4,780.15 51,480.83 减：汇兑收益 671.25 贴现利息 1,252,003.17 其 他 100,410.83 190,110.00 合 计 11,692,231.91 4,247,881.91 利息支出增加的主要原因：本期由于合并报表范围扩大所致。 31、母公司投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 股权投资收益 2,437,969.97 -1,742,977.11 债权投资收益 5,966,384.58 6,741,677.52 其他投资收益 合 计 8,404,354.55 4,998,700.41 注：债权投资收益系根据母子双方签订的长期债权投资协议，按年利率5.31%收取资金使用费，期限为5年。上述债权投资收益在编制合并报表时已抵销。 32、补贴收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 财政扶持资金 1,138,859.00 出口贴息 198,502.00 增值税返还 477,492.74 3,923,423.61 合 计 1,616,351.74 4,121,925.61 注：财政扶持资金是根据包头稀土高新技术产业开发区管理委员会包开管发[2001]7号《包头稀土高新技术产业开发区关于进一步加大对企业发展资金扶持力度的若干规定》，返还的财政补贴，补贴款已收到。 33、母公司所得税 项 目 金 额 本期应交所得税 2,920,121.88 减：本期实际收到退还所得税 1,500,000.00 本期所得税费用 1,420,121.88 注：根据包头稀土高新技术产业开发区管理委员会包开管发（2001）7号《包头稀土高新技术产业开发区关于进一步加大对企业发展资金扶持力度的若干规定》本期收到财政返还所得税1,500,000.00元。 34、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 单位往来借款 1,221,853.38 代垫退休工资 1,785,530.31 经营性费用支出 8,775,434.26 其他支出 1,624,037.37 合 计 13,406,855.32 35、非经常性损益项目和涉及的金额 项 目 金 额 处置固定资产净收益 292,323.50 其他营业外支出 212,521.28 其他营业外收入 5,754.83 所得税影响（15%） 12,833.56 合 计 72,723.49 7.3.6关联方关系及关联交易 1、存在控制关系的关联方关系 企业名称 注册地址 主营业务 包头钢铁（集团）有限责 钢铁制品、稀土产品 包头昆区 任公司 冶炼与加工 内蒙古稀奥科贮氢合金 包头稀土开 生产、销售混合稀土 有限公司 发区 贮氢合金材料 内蒙古稀奥科电池极板 包头稀土开 生产、销售镍氢电池 有限公司 发区 正负极板 内蒙古稀奥科镍氢动力 包头稀土开 生产、销售镍氢动力 电池有限公司 发区 电池 包头稀土开 稀土产品及应用产 包头华美稀土高科有限公司 发区 品的生产、销售 山东淄博包钢灵芝稀土高科有 淄博市乙烯 稀土产品、混合氯化 限公司 北路8号 稀土的生产、销售 包头九原区 高纯稀土化合物的 包头京瑞新材料有限公司 哈业脑包乡 生产和销售 稀土工业区 上海市青浦 销售稀土产品、钢 上海鄂博稀土贸易有限公司 区赵巷镇 材、建材等 包头稀土开 生产、销售高附加值 包头科日稀土材料有限公司 发区 的稀土产品 企业名称 与本企业的关系 法定代表人 经济性质 包头钢铁（集团）有限责 控股股东 林东鲁 国有 任公司 内蒙古稀奥科贮氢合金 子公司 崔臣 中外合资 有限公司 内蒙古稀奥科电池极板 子公司 崔臣 中外合资 有限公司 内蒙古稀奥科镍氢动力 子公司 崔臣 中外合资 电池有限公司 包头华美稀土高科有限公司 子公司 崔臣 有限责任 山东淄博包钢灵芝稀土高科有 子公司 崔臣 有限责任 限公司 包头京瑞新材料有限公司 子公司 崔臣 有限责任 上海鄂博稀土贸易有限公司 子公司 赵占斌 有限责任 包头科日稀土材料有限公司 子公司 崔臣 有限责任 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 包头钢铁（集团）有限责任公司 1,110,000万元 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 1,300万美元 内蒙古稀奥科电池极板有限公司 1,600万美元 内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司 1,600万美元 包头华美稀土高科有限公司 3,252万元? ? 山东淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 3,425万元? ? 包头京瑞新材料有限公司 1,000万元? ? 上海鄂博稀土贸易有限公司 50万元? ? 包头科日稀土材料有限公司 125万美元 企业名称 本期减少 期末数 包头钢铁（集团）有限责任公司 1,110,000万元 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 1,300万美元 内蒙古稀奥科电池极板有限公司 1,600万美元 内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司 1,600万美元 包头华美稀土高科有限公司 3,252万元 山东淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 3,425万元 包头京瑞新材料有限公司 1,000万元 上海鄂博稀土贸易有限公司 50万元 包头科日稀土材料有限公司 125万美元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 包头钢铁(集团)有限责 191,705,740.00 47.49 任公司 内蒙古稀奥科贮氢合金 80,721,209.14 75 有限公司 内蒙古稀奥科镍氢电池 99,331,171.72 75 极板有限公司 内蒙古稀奥科镍氢动力 99,330,134.76 75 电池有限公司 包头华美稀土高科有限 10,829,100.00 33.3 公司 山东淄博包钢灵芝稀土 13,700,000.00 40 高科有限公司 包头京瑞新材料有限公司 3,000,000.00 30 上海鄂博稀土贸易有限公司 450,000.00 90 包头科日稀土材料有限公司 5,224,666.87 50.5 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 包头钢铁(集团)有限责 191,705,740.00 47.49 任公司 内蒙古稀奥科贮氢合金 80,721,209.14 75 有限公司 内蒙古稀奥科镍氢电池 99,331,171.72 75 极板有限公司 内蒙古稀奥科镍氢动力 99,330,134.76 75 电池有限公司 包头华美稀土高科有限 10,829,100.00 33.3 公司 山东淄博包钢灵芝稀土 13,700,000.00 40 高科有限公司 包头京瑞新材料有限公司 3,000,000.00 25 上海鄂博稀土贸易有限公司 450,000.00 90 包头科日稀土材料有限公司 5,224,666.87 50.5 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国冶金进出口包钢公司 同一控股股东下的控股子公司 内蒙古稀土（集团）有限责任公司 同一控股股东下的控股子公司 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 参股子公司 包钢集团矿山研究院 控股股东的子公司 包钢综合企业集团公司钢球厂 控股股东的子公司 包头天骄清美抛光粉有限公司 控股股东的子公司 包钢综合企业集团公司三厂综合厂 控股股东的子公司 广东中山天骄稀土材料有限责任公司 控股股东的子公司 5、采购货物 金 额（不含税） 企业名称 ? 2004年1-6月 包头钢铁（集团）有限责任公司 28,096,842.52 金 额（不含税） 企业名称 定价政策? 2003年1-6月 包头钢铁（集团）有限责任公司 34,967,464.06 协议价 6、销售商品 金 额（不含税） 企业名称 ? 2004年1-6月 包头钢铁（集团）有限责任公司 包钢稀土研究院 中国冶金进出口包钢公司 402,737.35 包头天骄清美抛光粉有限公司 3,013,654.37 包头瑞鑫稀土金属材料股份公司 21,246,136.75 中山市天骄稀土新材料有限公司 41,164,673.46 金 额（不含税） 企业名称 定价政? 2003年1-6月 包头钢铁（集团）有限责任公司 市场价 包钢稀土研究院 市场价 中国冶金进出口包钢公司 1,315,607.96 市场价 包头天骄清美抛光粉有限公司 5,752,792.97 市场价 包头瑞鑫稀土金属材料股份公司 8,200,450. 00 市场价 中山市天骄稀土新材料有限公司 9,259,099. 97 市场价 7、接受劳务 金 额 企业名称 性 质 定价政策 2004年1-6月 2003年1-6月 包头钢铁（集团）有限责任公司 3,930,756.00 维修 市场价 8、关联方应收、应付款项余额 （1）应收票据 2004年6月30日 2003年12月30日 包头钢铁(集团)有限责任公司 6,100,000.00 20,100,000.00 包头天骄清美抛光粉有限公司 919,600.00 （2）应收账款 包头天骄清美抛光粉有限公司 4,444,720.38 7,389,098.17 包钢综合企业集团公司三厂综合厂 3,466,920.72 3,466,920.72 中国冶金进出口包钢公司 33.15 299,033.15 广东中山天骄稀土材料有限责任公司 19,943,113.28 19,292,741.99 包头瑞鑫稀土金属材料股份公司 60，491.99 0.00 （3）其他应收款 包头钢铁(集团)有限责任公司 1,345,732.99 420,697.08 内蒙古稀土(集团)有限责任公司 2,488,911.21 3,000,000.00 包钢集团矿山研究院 97,593.88 （4）预付帐款 包头钢铁(集团)有限责任公司 952,970.22 包钢综合企业集团公司钢球厂 2,168,258.78 （4）应付账款 包头钢铁(集团)有限责任公司 57,765,572.06 49,604,516.07 包钢综合企业集团公司钢球厂 1,356,219.70 包钢集团矿山研究院 1,614,762.67 包钢白云铁矿博宇公司 306,564.40 （5）预收账款 包头钢铁(集团)有限责任公司 880,258.77 包钢稀土研究院 30,590.00 （6）其他应付款 包头钢铁(集团)有限责任公司 2,778,233.10 1,368,447.34 （7）应付股利 包头钢铁(集团)有限责任公司 9,585,287.00 注：关联交易中涉及包头钢铁（集团）有限责任公司的数据均包括内设机构及分厂合计数。 9、关联交易价格 公司所需主要原料强磁中矿、强磁尾矿由包头钢铁(集团)有限责任公司供给，强磁中矿协议价20元/吨，强磁尾矿协议价12元/吨；公司所需水、电、汽由包头钢铁(集团)有限公司供给，按合同约定价结算；其他与包头钢铁(集团)有限公司等关联方的关联交易执行市场价格。 7.3.7或有事项 2004年3月27日公司第二届第二十次董事会通过决议，同意为公司控股子公司内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司向银行贷款提供担保，担保方式为连带责任保证，担保金额分别为人民币3,000万元、2,000万元、3,000万元，保证期限为两年。截止2004年6月30日，内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司已于2004年3—4月分别办理了2000万元和3000万元贷款。 7.3.8重要事项 1、继公司控股的内蒙古稀奥科贮氢合金公司在2003年投入生产后，内蒙古稀奥科镍氢电池极板公司和内蒙古稀奥科动力电池公司也将在本年度下半年投入生产。这两个公司投产后，由于各种费用的摊销，将对稀土高科2004年度合并报表产生较大影响。 2、公司二届十九次董事会通过决议，同意公司与日本国日产稀元素株式会社（NIKKI公司）和日本国东海贸易株式会社共同投资设立了包头科日稀土材料有限公司。报告期该公司办理了工商、税务等相关的注册、登记手续。公司出资63.125万美元（按出资当日美元与兑换率折人民币522.47万元），占该公司注册资本的50.5%，为该公司第一大股东。该公司投产后，将消化本公司部分铈类产品，对促进公司铈类产品销售、延伸氧化铈及其盐类产品、提高铈类深加工和应用型产品的质量和科技含量等方面都将产生积极作用。目前，该公司正在进行项目施工建设。 7.3.9 资产负债表日后事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项。 第八节 备查文件 8.1载有董事长签名的半年度报告文本 8.2载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本 8.3报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本 8.4公司章程文本 公司备查文件完整，存放于公司证券部。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 董事会 崔臣 董事长(签名)： 2004年8月7日 资产负债表 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：元 序号 项目 合并 期末数 期初数 资产 流动资产： 1 货币资金 109,760,034.75 77,852,371.21 2 短期投资 6,100,000.00 10,000,000.00 3 应收票据 30,380,677.28 77,018,295.72 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 135,445,725.49 101,281,964.53 7 其他应收款 15,466,390.44 18,746,512.29 8 预付账款 53,550,679.76 59,326,323.26 9 应收补贴款 124,851.44 124,851.44 10 存货 324,582,310.47 295,125,934.35 11 待摊费用 1,170,247.59 983,622.29 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 676,580,917.22 640,459,875.09 长期投资： 31 长期股权投资 37,471,706.14 38,024,019.02 32 长期债权投资 33 长期投资合计 37,471,706.14 38,024,019.02 34 其中：合并价差(贷差以“-” 号表示) 7,987,051.04 9,339,344.39 35 其中：股权投资差额(贷差 以“-”号表示) -297,344.75 -316,524.83 固定资产： 39 固定资产原值 1,097,937,313.14 1,034,656,424.49 40 减：累计折旧 257,004,099.90 231,896,117.84 41 固定资产净值 840,933,213.24 802,760,306.65 42 减：固定资产减值准备 16,510,499.15 16,510,499.15 43 固定资产净额 824,422,714.09 786,249,807.50 44 工程物资 45 在建工程 298,690,311.08 335,816,195.80 46 固定资产清理 50 固定资产合计 1,123,113,025.17 1,122,066,003.30 无形资产及其他资产： 51 无形资产 128,469,866.08 129,172,260.35 52 长期待摊费用 78,145,700.09 78,951,273.44 53 其他长期资产 54 无形资产及其他资产合 206,615,566.17 208,123,533.79 递延税项： 55 递延税款借项 60 资产总计 2,043,781,214.70 2,008,673,431.20 序号 项目 母公司 期末数 期初数 资产 流动资产： 1 货币资金 86,508,345.02 61,505,798.94 2 短期投资 6,000,000.00 10,000,000.00 3 应收票据 25,256,785.28 68,289,295.72 4 应收股利 2,042,962.69 5 应收利息 27,678,649.66 21,712,265.08 6 应收账款 61,376,815.30 67,946,211.12 7 其他应收款 61,417,720.88 29,192,979.78 8 预付账款 17,614,259.88 13,748,176.41 9 应收补贴款 10 存货 201,895,633.69 179,411,396.84 11 待摊费用 581,121.45 401,502.71 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 490,372,293.85 452,207,626.60 长期投资： 31 长期股权投资 346,724,621.84 342,583,479.50 32 长期债权投资 224,722,584.38 224,722,584.38 33 长期投资合计 571,447,206.22 567,306,063.88 34 其中：合并价差(贷差以“-” 号表示) 35 其中：股权投资差额(贷差 以“-”号表示) 固定资产： 39 固定资产原值 661,580,616.78 653,891,539.21 40 减：累计折旧 209,927,830.13 196,405,572.75 41 固定资产净值 451,652,786.65 457,485,966.46 42 减：固定资产减值准备 16,510,499.15 16,510,499.15 43 固定资产净额 435,142,287.50 440,975,467.31 44 工程物资 45 在建工程 13,636,061.40 10,701,698.42 46 固定资产清理 50 固定资产合计 448,778,348.90 451,677,165.73 无形资产及其他资产： 51 无形资产 77,142.90 85,714.32 52 长期待摊费用 50,929,021.42 52,132,953.58 53 其他长期资产 54 无形资产及其他资产合 51,006,164.32 52,218,667.90 递延税项： 55 递延税款借项 60 资产总计 1,561,604,013.29 1,523,409,524.11 法定代表人：崔臣 财务负责人：杨颖 制表人：赵玉生 资产负债表（续） 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：元 序号 项目 合并 期末数 期初数 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 311,210,000.00 345,210,000.00 62 应付票据 115,000,000.00 78,500,000.00 63 应付账款 207,365,712.65 197,846,770.45 64 预收账款 24,645,529.48 29,847,430.33 65 应付工资 5,180,027.68 546,603.19 66 应付福利费 6,890,285.16 5,385,503.67 67 应付股利 4,737,226.14 10,771,347.14 68 应交税金 -7,523,433.38 -16,718,967.00 69 其他应交款 113,193.40 -61,858.10 70 其他应付款 45,563,657.31 56,008,806.56 71 预提费用 7,246,270.10 917,947.18 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 79 其他流动负债 80 流动负债合计 720,428,468.54 708,253,583.42 长期负债： 81 长期借款 26,373,072.38 30,027,064.88 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 20,584,889.00 15,000,000.00 85 其他长期负债 87 长期负债合计 46,957,961.38 45,027,064.88 88 递延税款： 89 递延税款贷项 97,324.92 97,324.92 90 负债合计 767,483,754.84 753,377,973.22 91 少数股东权益 (合并报表填列) 159,988,511.08 151,952,309.60 股东权益： 92 股本 403,674,000.00 403,674,000.00 93 资本公积 465,837,754.15 465,458,854.15 94 盈余公积 87,743,785.06 87,743,785.06 95 其中：法定公益金 43,871,892.53 43,871,892.53 96 减：未确认投资损失 (合并报表填列) 97 未分配利润 159,053,409.5 146,466,509.17 98 外币报表折算差额 (合并报表填列) 99 股东权益合计 1,116,308,948.78 1,103,343,148.38 100 负债和股东权益总计 2,043,781,214.70 2,008,673,431.20 序号 项目 母公司 期末数 期初数 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 170,000,000.00 170,000,000.00 62 应付票据 115,000,000.00 72,500,000.00 63 应付账款 122,363,382.31 129,323,573.74 64 预收账款 7,195,197.12 22,600,425.15 65 应付工资 1,482,948.89 77,051.36 66 应付福利费 3,848,130.67 3,202,173.44 67 应付股利 10,453,700.00 68 应交税金 -8,089,861.37 -11,600,574.27 69 其他应交款 15,734.76 -77,906.29 70 其他应付款 10,538,541.98 8,200,678.18 71 预提费用 2,573,278.79 480,000.00 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 79 其他流动负债 80 流动负债合计 424,927,353.15 405,159,121.31 长期负债： 81 长期借款 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 85 其他长期负债 87 长期负债合计 - - 88 递延税款： 89 递延税款贷项 90 负债合计 424,927,353.15 405,159,121.31 91 少数股东权益 (合并报表填列) 股东权益： 92 股本 403,674,000.00 403,674,000.00 93 资本公积 465,837,754.15 465,458,854.15 94 盈余公积 87,743,785.06 87,743,785.06 95 其中：法定公益金 43,871,892.53 43,871,892.53 96 减：未确认投资损失 (合并报表填列) 97 未分配利润 179,421,120.93 161,373,763.59 98 外币报表折算差额 (合并报表填列) 99 股东权益合计 1,136,676,660.14 1,118,250,402.80 100 负债和股东权益总计 1,561,604,013.29 1,523,409,524.11 法定代表人：崔臣 财务负责人：杨颖 制表人：赵玉生 利润及利润分配表 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2004年1—6月 金额单位：元 序 项目 合并 号 本期数 上年同期数 1 一、主营业务收入 399,738,053.06 215,001,406.56 2 减：主营业务成本 327,508,995.06 165,080,949.94 3 主营业务税金及附加 1,603,200.81 941,627.18 4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 70,625,857.19 48,978,829.44 5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 127,449.64 3,029,427.08 6 减：营业费用 10,175,906.07 4,339,736.09 7 管理费用 31,900,619.93 22,885,195.89 8 财务费用 11,692,231.91 4,247,881.91 10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 16,984,548.92 20,535,442.63 11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 197,123.63 -228,438.67 12 补贴收入 1,616,351.74 4,121,925.61 13 营业外收入 298,078.33 5,252.00 14 减：营业外支出 212,521.28 28,242.06 15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 18,883,581.34 24,405,939.51 16 减：所得税 1,838,739.15 2,654,174.41 17 少数股东损益(合并报表填列) 4,457,941.79 1,062,134.39 18 加：未确认投资损失(合并报表填列) 20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 12,586,900.40 20,689,630.71 21 加：年初未分配利润 146,466,509.17 117,347,274.64 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 159,053,409.57 138,036,905.35 26 减：提取法定盈余公积 27 提取法定公益金 28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 35 七、可供股东分配的利润 159,053,409.57 138,036,905.35 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润(未弥补亏损 以“-”号填列) 159,053,409.57 138,036,905.35 补充资料： 41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2.自然灾害发生的损失 43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -9,232,788.69 45 5.债务重组损失 46 6.其他 序 项目 母公司 号 本期数 上年同期数 1 一、主营业务收入 213,486,130.73 207,269,186.79 2 减：主营业务成本 180,226,118.36 162,220,255.05 3 主营业务税金及附加 719,982.69 833,682.79 4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 32,540,029.68 44,215,248.95 5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 80,097.59 1,386,545.24 6 减：营业费用 1,860,998.32 3,402,750.05 7 管理费用 16,258,634.27 19,651,434.75 8 财务费用 4,097,836.61 2,953,021.11 10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10,402,658.07 19,594,588.28 11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 8,404,354.55 4,998,700.41 12 补贴收入 764,180.00 4,098,539.00 13 营业外收入 3,340.00 14 减：营业外支出 103,713.40 4,263.02 15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 19,467,479.22 28,690,904.67 16 减：所得税 1,420,121.88 2,403,635.70 17 少数股东损益(合并报表填列) 18 加：未确认投资损失(合并报表填列) 20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 18,047,357.34 26,287,268.97 21 加：年初未分配利润 161,373,763.59 126,336,178.03 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 179,421,120.93 152,623,447.00 26 减：提取法定盈余公积 27 提取法定公益金 28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 35 七、可供股东分配的利润 179,421,120.93 152,623,447.00 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润(未弥补亏损 以“-”号填列) 179,421,120.93 152,623,447.00 补充资料： 41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2.自然灾害发生的损失 43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -6,064,795.68 45 5.债务重组损失 46 6.其他 法定代表人：崔臣 财务负责人：杨颖 制表人：赵玉生 现金流量表 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2004年1-6月 金额单位：元 序号 项目 合并期末数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 362,747,158.41 2 收到的税费返还 3,442,057.89 3 收到的其他与经营活动有关的现金 3,345,072.60 5 经营活动现金流入小计 369,534,288.90 6 购买商品、接受劳务支付的现金 250,674,937.40 7 支付给职工以及为职工支付的现金 25,241,776.53 8 支付的各项税费 18,663,734.78 9 支付的其他与经营活动有关的现金 13,406,855.32 10 经营活动现金流出小计 307,987,304.03 11 经营活动现金流量净额 61,546,984.87 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 其中：出售子公司收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 5,222,687.68 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 投资活动现金流入小计 5,222,687.68 18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,802,464.85 19 投资所支付的现金 100,000.00 20 支付的其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计 8,902,464.85 25 投资活动产生的现金流量净额 -3,679,777.17 三、筹资活动产生的现金流量： 26 吸收投资所收到的现金 7,655,108.13 27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 7,655,108.13 28 借款所收到的现金 215,403,460.00 29 收到其他与筹资活动有关的现金 5,923,610.40 30 筹资活动现金流入小计 228,982,178.53 31 偿还债务所支付的现金 246,000,000.00 32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,867,678.12 33 其中：支付少数股东的股利 361,583.55 34 支付的其他与筹资活动有关的现金 74,044.57 35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 36 筹资活动现金流出小计 254,941,722.69 40 筹资活动产生的现金流量净额 -25,959,544.16 41 四、汇率变动对现金的影响 42 五、现金及现金等价物净增加额 31,907,663.54 序号 项目 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 206,299,978.42 2 收到的税费返还 2,964,565.15 3 收到的其他与经营活动有关的现金 1,338,188.94 5 经营活动现金流入小计 210,602,732.51 6 购买商品、接受劳务支付的现金 142,887,971.70 7 支付给职工以及为职工支付的现金 18,597,465.38 8 支付的各项税费 9,849,987.00 9 支付的其他与经营活动有关的现金 6,266,779.27 10 经营活动现金流出小计 177,602,203.35 11 经营活动现金流量净额 33,000,529.16 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 4,000,000.00 13 其中：出售子公司收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 31,673.50 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 投资活动现金流入小计 4,031,673.50 18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,446,695.96 19 投资所支付的现金 5,224,666.87 20 支付的其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计 8,671,362.83 25 投资活动产生的现金流量净额 -4,639,689.33 三、筹资活动产生的现金流量： 26 吸收投资所收到的现金 27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 28 借款所收到的现金 100,000,000.00 29 收到其他与筹资活动有关的现金 691,145.40 30 筹资活动现金流入小计 100,691,145.40 31 偿还债务所支付的现金 100,000,000.00 32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,020,734.25 33 其中：支付少数股东的股利 34 支付的其他与筹资活动有关的现金 28,704.90 35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 36 筹资活动现金流出小计 104,049,439.15 40 筹资活动产生的现金流量净额 -3,358,293.75 41 四、汇率变动对现金的影响 42 五、现金及现金等价物净增加额 25,002,546.08 法定代表人：崔臣 财务负责人：杨颖 制表人：赵玉生 现金流量表（续） 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2004年1-6月 金额单位：元 序号 项目 合并期末数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 43 净利润(亏损以“-”号填列) 12,586,900.40 44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 4,457,941.79 45 减：未确认的投资损失 46 加：计提的资产减值准备 9,231,500.37 47 固定资产折旧 24,966,325.40 48 无形资产摊销 2,703,546.64 49 长期待摊费用摊销 2,602,812.06 50 待摊费用的减少(减:增加) 913,374.70 51 预提费用的增加(减:减少) 4,725,194.77 52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 -292,323.50 53 固定资产报废损失 54 财务费用 11,690,569.45 55 投资损失(减:收益) -197,123.63 56 递延税款贷项(减:借项) 57 存货的减少(减:增加) -26,948,972.33 58 经营性应收项目的减少(减:增加) -52,913,594.67 59 经营性应付项目的增加(减:减少) 69,929,757.46 60 其他(预计负债的增加) -1,908,924.04 65 经营活动产生的现金流量净额 61,546,984.87 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 66 债务转为资本 67 一年内到期的可转换公司债券 68 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 69 现金的期末余额 109,760,034.75 70 减：现金的期初余额 77,852,371.21 71 加：现金等价物的期末余额 72 减：现金等价物的期初余额 73 现金及现金等价物净增加额 31,907,663.54 序号 项目 母公司期末数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 43 净利润(亏损以“-”号填列) 18,047,357.34 44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 45 减：未确认的投资损失 46 加：计提的资产减值准备 6,170,628.44 47 固定资产折旧 13,522,257.38 48 无形资产摊销 8,571.42 49 长期待摊费用摊销 1,203,932.16 50 待摊费用的减少(减:增加) -179,618.74 51 预提费用的增加(减:减少) 2,093,278.79 52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 53 固定资产报废损失 54 财务费用 4,097,836.61 55 投资损失(减:收益) -8,404,354.55 56 递延税款贷项(减:借项) 57 存货的减少(减:增加) -22,484,236.85 58 经营性应收项目的减少(减:增加) -11,297,054.68 59 经营性应付项目的增加(减:减少) 30,221,931.84 60 其他(预计负债的增加) 65 经营活动产生的现金流量净额 33,000,529.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 66 债务转为资本 67 一年内到期的可转换公司债券 68 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 69 现金的期末余额 86,508,345.02 70 减：现金的期初余额 61,505,798.94 71 加：现金等价物的期末余额 72 减：现金等价物的期初余额 73 现金及现金等价物净增加额 25,002,546.08 法定代表人：崔臣 财务负责人：杨颖 制表人：赵玉生 资产减值准备表 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2004年1-6月 金额单位：元 项目 年初余额 本年增加数 资产减值准备总计 29,184,542.78 9,232,788.69 （一）坏账准备合计 7,661,392.14 9,232,788.69 其中：应收账款 6,464,806.25 4,825,578.27 其他应收款 1,196,585.89 4,407,210.42 （二）短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 （三）存货跌价准备合计 5,012,651.49 其中：库存商品 5,012,651.49 原材料 （四）长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 （五）固定资产减值准备合计 16,510,499.15 其中：房屋、建筑物 机器设备 16,510,499.15 （六）无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 （七）在建工程减值准备 （八）委托贷款减值准备 项目 本年转回（减少）数 期末余额 资产减值准备总计 38,417,331.47 （一）坏账准备合计 16,894,180.83 其中：应收账款 11,290,384.52 其他应收款 5,603,796.31 （二）短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 （三）存货跌价准备合计 5,012,651.49 其中：库存商品 5,012,651.49 原材料 （四）长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 （五）固定资产减值准备合计 16,510,499.15 其中：房屋、建筑物 机器设备 16,510,499.15 （六）无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 （七）在建工程减值准备 （八）委托贷款减值准备 法定代表人：崔臣 财务负责人：杨颖 制表人：赵玉生 |
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