深圳市天地（集团）股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.10 14:45 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
深圳市天地（集团）股份有限公司2004年半年度报告 第一节 重要提示、释义及目录 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 公司12名董事均参与了对二○○四年半年度报告的审议。 公司董事长杨玉科先生；总经理刘满堂先生；副总经理、总会计师兼计划财务部部长晏静女士声明：保证半年度报告中财务报告真实、完整。 公司二○○四年半年度财务报告未经审计。 目 录 第一节 重要提示、释义及目录 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中、英文名称及缩写 中文名称：深圳市天地（集团）股份有限公司 英文名称：SHENZHEN UNIVERSE（GROUP）CO.,LTD. 英文缩写：UNIVERSE （二）公司股票上市证券交易所、股票简称和股票代码 股票上市证券交易所: 深圳证券交易所 股票简称：深天地A 股票代码：000023 （三）公司注册地址、办公地址及其邮政编码，互联网网址、电子信箱 公司注册地址及办公地址：深圳市宝安南路天地大厦二、三楼 邮政编码：518001 公司互联网网址：http：//www.sztd.cc 公司电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人及总经理 杨玉科 （法定代表人、董事长） 刘满堂 （董事、总经理） （五）公司董事会秘书及董事会证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真及电子信箱 刘晓飞 （副总经理、董事会秘书） 李惟诚 （总经理助理、董事会证券事务代表） 侯 剑 （董事会办公室副主任、董事会证券事务代表） 联系地址: 深圳市宝安南路天地大厦三楼 深圳市天地（集团）股份有限公司董事会办公室 电 话: （0755）25566321、25581218 传 真: （0755）25590169 电子信箱： [email protected] （六）公司选定的中国证监会指定报纸，指定互联网网址，半年度报告备置地点 公司选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》 中国证监会指定互联网网址： http：//www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点： 公司董事会办公室 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期、地点： 日 期：1984年11月16日 地 点：深圳市宝安路鸡枝下 公司变更注册登记日期、地点： 日 期：1993年6月30日 地 点：深圳市宝安南路天地大厦三楼 企业法人营业执照注册号：19219282-7号 税务登记号码： 国税深字 440301192192827 （04001694） 地税登字 440303192192827 （04001694） 公司聘请的会计师事所名称、办公地址 名 称：深圳鹏城会计师事务所 办公地址：深圳市罗湖区东门南路2006号宝丰大厦五楼 二、主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 本报告期末 上年度期末 流动资产 334,840,083.50 350,988,163.67 流动负债 486,329,066.60 481,755,563.58 总资产 737,156,258.62 723,461,072.42 股东权益（不含少数股 223,703,008.71 224,960,036.33 东权益） 每股净资产 1.612 1.621 调整后的每股净资产 1.48 1.51 本报告期末比年初数 项 目 增减（%） 流动资产 -4.60% 流动负债 0.95% 总资产 1.89% 股东权益（不含少数股 -0.56% 东权益） 每股净资产 -0.56% 调整后的每股净资产 -1.99% 报告期 项 目 上年同期 （1—6月） 净利润 -5,448,038.39 -765,629.98 扣除非经常性损益后的 -5,549,162.86 -1,008,736.47 净利润 每股收益 -0.039 -0.006 每股收益(如股本发生 -0.039 -0.006 变化,按新股本计算) 净资产收益率(%) -2.44% -0.35% 经营活动产生的 -2,816,575.05 10,896,158.97 本报告期比上年同期 项 目 增减（%） 净利润 -611.58% 扣除非经常性损益后的 -450.11% 净利润 每股收益 -550.00% 每股收益(如股本发生 -550.00% 变化,按新股本计算) 净资产收益率(%) -2.09% 经营活动产生的 -125.85% 现金流量净额 2、扣除的非经营性损益的项目及相关金额： 营业外收支净额101,124.47元。 3、利润表附表 净资产收益率和每股收益利润表附表 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.07 12.15 营业利润 -2.16 -2.17 净利润 -2.44 -2.45 扣除非经常性损益后的净利润 -2.48 -2.50 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.1946 0.1946 营业利润 -0.0348 -0.0348 净利润 -0.0393 -0.0393 扣除非经常性损益后的净利润 -0.0400 -0.0400 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动增减(+，-) 本次变动前 公积金 配股 送股 增发 其他 转股 一、未上市流通股份 国家拥有股份 37,065,018 法人股 55,500,000 未上市流通股份合计 92,565,018 二、已上市流通股份 人民币普通股 46,191,222 已上市流通股份合计 46,191,222 三、股份总数 138,756,240 本次变动增减(+，-) 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 国家拥有股份 37,065,018 法人股 55,500,000 未上市流通股份合计 92,565,018 二、已上市流通股份 人民币普通股 46,191,222 已上市流通股份合计 46,191,222 三、股份总数 138,756,240 注：“已上市流通股份”中包括了已被冻结的公司董事、监事和高级管理人员持股61,772股。 二、报告期期末股东总数 公司报告期期末股东总数为23,132户。 三、主要股东情况：（截止2004年6月30日） 1、前十名股东持股情况： 数量单位：股 报告期内 期末持股 比例 序 股东名称（全称） 增减 （%） 数量 号 深圳市东部开发（集 1 0 55,500,000 40.000 团）有限公司 深圳市建设投资控股 2 0 37,065,018 26.711 公司 3 李美容 0 311,650 0.225 4 欧翔 0 250,189 0.180 5 黄瑞华 0 216,000 0.156 6 林世德 0 200,000 0.144 7 上海智诚科技投资有限公司 -27,883 178,000 0.128 8 李红齐 0 150,000 0.108 9 罗爱民 +99,900 145,720 0.105 10 王利波 0 129,616 0.093 股份类别 质押或冻 （已流通或 结的股份 序 股东名称（全称） 未流通） 数量 号 深圳市东部开发（集 1 未流通 0 团）有限公司 深圳市建设投资控股 2 未流通 0 公司 3 李美容 已流通 未知 4 欧翔 已流通 未知 5 黄瑞华 已流通 未知 6 林世德 已流通 未知 7 上海智诚科技投资有限公司 已流通 未知 8 李红齐 已流通 未知 9 罗爱民 已流通 未知 10 王利波 已流通 未知 股东性质 序 股东名称（全称） （国有股东 或外资股东） 号 深圳市东部开发（集 1 法人股 团）有限公司 深圳市建设投资控股 2 国有股东 公司 3 李美容 4 欧翔 5 黄瑞华 6 林世德 7 上海智诚科技投资有限公司 8 李红齐 9 罗爱民 10 王利波 注①：公司第一大股东深圳市东部开发（集团）有限公司与公司第二大股东深圳市建设投资控股公司之间存在关联关系。 注②：深圳市建设投资控股公司代表国家持有本公司股份37,065,018股。 注③：报告期期末，持有公司股份达5%以上（含5%）的股东所持股份无被质押、冻结或托管的情况。 注④：公司股本结构中不存在因作为战略投资者或一般法人参与配售新股而成为前10名股东的情况。 2、前十名流通股股东持股情况： 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 李美容 311,650 欧翔 250,189 黄瑞华 216,000 林世德 200,000 上海智诚科技投资有限公司 178,000 李红齐 150,000 罗爱民 145,720 王利波 129,616 窦桂明 119,507 章先奎 108,675 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它） 李美容 A 欧翔 A 黄瑞华 A 林世德 A 上海智诚科技投资有限公司 A 李红齐 A 罗爱民 A 王利波 A 窦桂明 A 章先奎 A 四、公司控股股东、实际控制人的情况： 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生任何变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 报告期内董事、监事、高级管理人员持有已被冻结的公司股票数由111,979股变为61,772股。主要原因是原董事长陈德伦先生及原董事宗德纯先生持有的公司股份已解冻。 二、报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况 2004年3月25日，公司第四届董事会第十六次会议，同意董事长刘德成先生因工作需要，辞去公司董事长职务，继续担任董事职务；选举杨玉科先生为公司董事会董事长。（有关信息详见2004年3月27日《证券时报》） 2004年5月31日，公司第四届董事会第十九次会议，同意公司董事、副总经理杨华山先生因工作调动，提出辞去董事、副总经理职务；同意公司董事会秘书、董事会办公室主任李惟诚先生因工作需要，提出辞去董事会秘书，董事会办公室主任职务，聘为公司总经理助理；因工作需要，董事会决定补选公司第四届董事会董事。提名陈立文先生为公司董事会董事候选人；因工作需要，决定聘任晏静女士为公司副总经理；因工作需要，决定聘任胡天斗先生为公司副总经理；因工作需要，决定聘任刘晓飞先生为公司副总经理、董事会秘书兼董事会办公室主任。（有关信息详见2004年6月1日《证券时报》） 2004年5月31日，公司第四届监事会第十三次会议，同意公司监事王建大先生因工作变动，提出辞去监事职务；因工作需要，监事会决定补选公司第四届监事会监事，提名赵文华女士为公司监事会监事候选人。（有关信息详见2004年6月1日《证券时报》） 2004年7月15日，公司召开了二○○四年第二次临时股东大会，审议通过了关于杨华山先生辞去董事职务的议案；补选陈立文先生为公司第四届董事会董事；审议通过了关于王建大先生辞去监事职务的议案；补选赵文华女士为公司第四届监事会监事。（有关信息详见2004年7月16日《证券时报》） 第五节 管理层讨论与分析 一、对财务报告与统计数据及重大事项的讨论与分析 今年上半年报告显示，公司净利润为负数，主要原因是：第一，混凝土行业原材料价格上涨幅度大，而混凝土产品的销售价格进一步下滑；第二，受国家宏观调控政策的影响，银行收缩贷款，上半年公司共偿还银行贷款1,400万元，使公司资金紧张，不能及时用现金购买原材料，导致原材料的成本相对较高。与此同时，销售货款难以及时回收，应收账款增加，公司资金进一步紧张；第三，建材公司由于受市园博园建设等因素的影响，造成深康石场的产量大幅度减少；第四，由于市政府采取梳理行动，造成物业公司出租面积减少和相关费用增加。 公司将在下半年盘活仓储公司及天地宾馆公司及其相关物业，以期能缓解公司资金紧张局面，并取得一定的收益。 同时，下半年公司将进一步采取开源节流、降本增效等有效措施，将上述因素对公司经营所产生的影响降到最低。进一步进行资债清理，加大应收账款的催收力度。加紧建设南湾石场整治工程，建立相关产品销售及原材料采购制度。力争接好单，降低原材料采购成本，加强生产经营各环节的管理，以节省费用开支，提高效益。 二、报告期内经营情况及公司经营活动总体状况的分析 （一）主营业务范围及经营状况 公司的经营范围包括:投资兴办实业；进出口业务；国内商业；物资供销业；物业管理；机电设备维修；南湾石场整治工程单项施工业务。 1、按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 本报告期公司实现主营业务收入23,536万元,实现主营业务利润2,700万元：其中工业企业销售商品混凝土实现收入20,822万元，实现主营业务利润1,564万元；工业企业碎石实现收入2,009万元，实现主营业务利润575万元；物业管理实现收入336万元,实现主营业务利润318万元；其他行业实现收入369万元,实现主营业务利润243万元。 本公司一切销售均在深圳地区实现。 2、介绍占公司主营业务收入或占主营业务利润10%以上的业务经营活动及所属行业： 本报告期工业企业销售商品混凝土实现收入20,822万元，占公司主营业务收入的88.47%，实现主营业务利润1,564万元，占公司主营业务利润的57.93%；工业企业销售碎石实现收入2,009万元，占公司主营业务收入的8.54%，实现主营业务利润575万元，占公司主营业务利润的21.30%。 行业 产品销售收入（万元） 产品销售成本（万元） 毛利率 商品混凝土 20,822 19,223 7.68% 碎石 2,009 1,368 31.91% 公司本报告期末总资产为73,716万元，较年初72,346万元增加1,370万元，主要是由于合并范围及有关资产负债科目变动等综合影响所致。本报告期末股东权益为22,370万元，较年初22,496万元减少126万元，主要是本报告期亏损所致。公司本报告期实现主营业务利润2700万元较上年同期3,180万元减少480万元，减少15.09%，主要是混凝土企业主营业务成本增加、毛利率下降所致。公司本报告期实现净利润-545万元，较去年同期的-77万元减少468万元，主要是主营业务利润减少所致。 （二）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说明 主营业务分行业、产品情况表 主营业务 主营业务 收入 成本 毛利率(%) （万元） （万元） 分行业 23,536.00 20,706.00 12.02 1.建材业 22,831.00 20,591.00 9.81 2.物业 336.00 - 100.00 3.其他 369.00 115.00 68.83 其中：关联方交易 2,226.00 1,992.77 10.48 分产品 23,536.00 20,706.00 12.02 1、商品混凝土 20,822.00 19,223.00 7.68 2、碎石 2,009.00 1,368.00 31.91 3、其他 705.00 115.00 83.69 其中：关联方交易 2,226.00 1,992.77 10.48 关联方交易的 市场价格 定价原则 主营业务收 主营业务成 毛利率比 入比上年 本比上年 去年同期 同期增减 同期增减 增 减 （%） （%） (%) 分行业 29.12 38.80 -6.14 1.建材业 29.38 38.32 -5.83 2.物业 13.13 - - 3.其他 29.93 270.97 -20.25 其中：关联方交易 25.27 26.69 -1.00 分产品 29.12 38.80 -6.14 1、商品混凝土 34.93 40.77 -3.83 2、碎石 -9.30 11.13 -12.51 3、其他 21.34 270.97 -10.97 其中：关联方交易 25.27 26.69 -1.00 关联方交易的 定价原则 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额2,226万元。 报告期内利润构成、主营业务及其结构无重大变化。但工业企业销售商品混凝土、碎石的毛利率有所降低，主要是原材料价格升高导致主营业务成本增加所致。 （三）报告期内对利润产生重大影响的其他经营业务活动 报告期内没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 （四）投资收益占公司净利润10%以上的参股公司的经营情况 报告期内不存在参股公司的投资收益占公司净利润10%以上的情况。 （五）经营中的问题与困难 1、混凝土市场环境恶劣，原材料价格导致生产成本上升；销售价格因恶性竞争而下滑，混凝土产业处于微利状态。 2、碎石产业的盈利大户——深康石场受园博会影响较大，面临间歇停产。 3、物业公司业务受深圳市的梳理行动影响较大。 4、因宏观调控，融资工作困难较大，房地产项目开发进度滞后。 5、因历史原因导致相当一部分应收款清收难，效果不理想，所属企业普遍存在资金匮乏的现象。 三、报告期内公司投资情况 （一）募集资金使用情况 公司在本报告期内没有募集资金，亦无报告期之前募集资金延续到本报告期使用的情况。1993年上市发行募集资金的使用情况已经披露。 （二）非募集资金的投资情况 1、报告期内投资2,203万元，用于购置混凝土运输车辆、新增及改造混凝土生产线，提高了公司商品混凝土的生产能力和市场竞争力，取得了较好的经济效益。 2、报告期内投资250.2万元，用于购置采石、挖掘机等设备及生产线改造，使石矿公司碎石产销量和盈利能力大为提高。 3、报告期内投资284万元，用于缴付深圳市西丽“天地桃源”房地产开发项目地价和前期费用开支。 四、报告期实际经营成果与披露的盈利预测、计划或展望的比较 公司在本年度第一季度季度报告中对半年度经营成果未预亏，而在2004年7月1日以临时报告的形式发出了预亏公告。现经公司财务核算，上半年亏损-544.8万元，主要原因如前所述。 五、对本年度经营计划做出修改的说明 公司在2003年年度报告中披露：“计划2004年实现利润与2003年相比基本持平。”，到目前为止，未作修改。 六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 本公司预测年初至本年度第三季度末的累计净利润可能出现亏损。原因如前所述。 七、财务报告审计情况及说明 2003年度，深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。 公司2004年半年度财务报告未经审计。 第六节 重要事项 一、公司治理状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、证监局、证券交易所发布的有关法规、条例、规范性文件，不断完善公司法人治理结构，积极建立和完善现代企业制度，公司在原重新修订《公司章程》，修订《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》、《信息披露制度》，制定《独立董事工作制度》的基础上，又制定了“董事会战略委员会，”“董事会提名委员会”“董事会审计委员会”“董事会薪酬与考核委员会”实施细则。在报告期内，制定了《投资者关系管理制度》，这些规则、制度均提交公司股东大会审议通过。公司各方面的运作都较规范。 （一）股东与股东大会 公司能够维护广大投资者的权益，确保所有股东按其持有的股份享受平等的权利并承担相应义务；公司能严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会，保证股东权利的正确行使；股东大会决议都能认真地贯彻执行。公司召开股东大会均主动邀请新闻媒体记者参会。在股东大会上选举董事，继续积极实行累积投票制；公司与关联方之间的关联交易遵循平等、自愿、等价、有偿的原则进行，关联股东、关联董事在股东大会表决时回避。 （二）控股股东和上市公司 控股股东深圳市东部开发（集团）有限公司通过股东大会依法行使出资人的权利。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面基本做到了“五分开”。公司重大决策均由董事会和股东大会依法作出。公司董事会、监事会和经营班子内部机构能够独立运作。公司没有为股东及其关联方提供担保，但至本报告期末关联方（深圳市天地房地产开发公司）非经营性占用仍欠我公司6,614.07万元。报告期内已制定了还款计划，将于2005年9月30日前还清。 （三）董事与董事会 公司按规定的程序选举董事；各位董事均能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训、会议，熟悉有关法律、法规；都能勤勉尽职地履行职责，诚信意识较强；董事会会议严格按《董事会议事规则》规定的程序进行。公司现12名董事中有4名独立董事，使其占公司董事会成员的1/3，独立董事的任职资格、专业背景、选举程序等，均符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关规定。公司董事及独立董事没有连续二次以上不亲自出席也不委托其他董事出席董事会、股东大会的情况。在二○○四年股东大会上形成了决议，成立了“董事会战略委员会”、“董事会提名委员会”、“董事会审议委员会”、“董事会薪酬与考核委员会”。 （四）监事和监事会 公司监事会根据《公司法》和《公司章程》等有关法规；本着对股东、对公司负责的精神，认真地，积极地开展工作，监事会制定了《监事会议事规则》，规范了监事会议事程序；各监事都能够认真履行自己的职责，对公司经营、财务以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，并独立发表意见。 （五）绩效评价与激励约束机制 公司对高级管理人员的绩效评价与激励约束主要是按照《公司高层管理人员薪酬管理暂行办法》实行的，此暂行办法经公司二○○四年第二次临时股东大会审议通过。 （六）利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权益，在经济交往中做到互惠互利，诚实信用，共同推动公司持续、健康的发展。 （七）信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露及投资者关系管理工作，接待股东、社会公众来访来电咨询，向投资者提供公司有关信息，保证了与外界的有效沟通。公司制定了《信息披露制度》。公司信息披露基本做到了真实、准确、完整、及时，增强了公司信息披露的透明度，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司没有以新闻媒体采访、报道代替正式公告，也无选择性地作信息披露。 公司注重投资者关系，报告期内制定了《投资者关系管理制度》。董事长是投资者关系管理工作的第一责任人，董事会秘书是投资者关系管理工作的直接责任人，董事会办公室是专责投资者关系的部门，统一协调各部门处理投资者关系事务。能平等对待中小投资者。热情、耐心接听，回答投资者来电，使来电来访者均满意。 公司的治理结构现状与《上市公司治理准则》的相关规定相比，还有一定的差距。公司股东大会虽已成立了董事会的四个专门委员会，但仍未充分发挥其作用。公司将严格按《上市公司冶理准则》等法规的要求，进一步修订完善相关制度，提高科学决策水平，不断完善法人治理结构，切实维护全体股东的利益，努力寻求利润最大化。 二、利润分配、公积金转增股本方案 经深圳鹏城会计师事务所审计，截止2003年12月31日，本公司全年实现利润总额为13,340,720.14元，净利润6,126,360.19元，按年末总股本138,756,240股计算，每股收益0.0442元。分红派息方案为：2003年度净利润用于弥补以前年度亏损，因此2003年不分配，亦不用公积金转增股本。此方案已经2004年股东大会审议通过。因方案确定不分配，所以今年未实施分红派息。 对2004年半年度，董事会决定：不进行利润分配，亦不用公积金转增股本。 三、重大诉讼、仲裁事项 本报告期内，无重大诉讼、仲裁事项。 四、重大资产收购、出售及资产重组事项及对报告期经营成果与财务状况的影响 报告期内，本公司没有发生应当披露的重大资产收购、出售及资产重组事项，也没有以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 五、重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务交易情况 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 单位：元 关联方名称 2004年度1-6月份 比例 深圳市第三建筑工程有限公司 20,995,253.73 8.92% 深圳市东部工程有限公司 1,263,683.04 0.53% 关联方名称 2003年度1-6月份 比例 深圳市第三建筑工程有限公司 17,770,953.88 9.75% 深圳市东部工程有限公司 - 本公司向关联公司销售货物的价格按对外销售同类货物的市场价格确定，不存在高于或低于市场价格的行为。 （二）资产收购、出售交易情况 报告期内，本公司没有发生重大资产收购、出售关联交易事项。 （三）报告期期末公司与关联方的债权、债务或担保事项 1、担保事项 单位：万元 发生日期 担保对象 （协议签 担保金额 担保类型 名称 署日期） 深圳市利 连带责任 建混凝土 2004.5.28 1,000 保证 有限公司 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额合计 违规担保总额 担保总额占公司净资产的比例 上市公司对控股子公司担保发生额合计 是否为关联 担保对象 是否履行 担保期 方担保 名称 完毕 （是或否） 深圳市利 建混凝土 一年 否 否 有限公司 担保发生额合计 — — 担保余额合计 — 其中：关联担保余额合计 — 违规担保总额 担保总额占公司净资产的比例 2.22% 上市公司对控股子公司担保发生额合计 1,000 2、公司与关联方的债权、债务事项： 单位：元 向关联方提供资金 关联方 关联关系 借方发生额 期末余额 深圳市东部工程有 1,102,262.81 1,102,262.81 受同一母 限公司 公司控制 深圳市东部物业管 受同一母 -214,689.55 1,574,168.91 理有限公司 公司控制 深圳市第三建筑工 受同一母 11,470,748.44 21,722,049.33 程有限公司 公司控制 深圳市天地房地产 受同一母 11,068,903.00 66,140,707.05 开发有限公司 公司控制 深圳市天地建材有 本公司全 -55,933.78 566,028.49 限公司 资子公司 深圳市天地石材有 本公司全 -105,602.67 限公司 资子公司 深圳市天地新型构 本公司全 1,000,000.00 5,104,726.71 件有限公司 资子公司 深圳市天地宾馆有 本公司全 -36,001.00 1,703,422.00 限公司 资子公司 关联方向上市公司提供资金 关联方 贷方发生额 期末余额 深圳市东部工程有 -901,579.35 2,957,620.65 限公司 深圳市东部物业管 理有限公司 深圳市第三建筑工 程有限公司 深圳市天地房地产 开发有限公司 深圳市天地建材有 限公司 深圳市天地石材有 限公司 深圳市天地新型构 件有限公司 深圳市天地宾馆有 限公司 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额23,427,224.70元，余额90,539,188.10元。 （四）其他重大关联交易情况 1、关联方资金占用费 本公司本期及上年同期向关联方收取资金占用费有关明细资料如下： 单位：元 关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月 深圳市天地房地产开发有限公司 1,068,903.00 1,945,188.55 合 计 1,068,903.00 1,945,188.55 关联方之间有偿使用资金的利率参照市场利率确定。 2、接受担保 关联方为本公司借款提供担保有关明细资料如下： 单位：元 关联方名称 2004-06-30 2003-12-31 深圳市东部开发（集团）有限公司 215,000,000.00 197,000,000.00 深圳市建设投资控股公司 36,000,000.00 38,000,000.00 深圳市天地房地产开发有限公司 30,000,000.00 合 计 251,000,000.00 265,000,000.00 3、重大关联交易合同 （1）2003年10月20日泰阳证券有限责任公司（以下简称“泰阳证券”）向湖南省长沙市中级人民法院递交了“民事诉状”。请求本公司归还欠款本金、利息共计人民币2,345.6万元，并请求判令本公司承担本案诉讼费用。2003年12月22日经湖南省长沙市中级人民法院主持调解，双方当事人自愿达成长沙市中级人民法院民事调解书（2003）长中民二初字第456号。 因2000年4月20日泰阳证券深圳业务部汇入本公司的1,000万元人民币及2000年4月10日泰阳证券委托湖南雨花实业有限公司汇入本公司的1,000万元人民币，本公司当即全部划入深圳市天地房地产开发有限公司，2002年1月深圳市天地房地产开发有限公司归还了200万元给泰阳证券，其余款项均未及时归还给泰阳证券。所以，本公司于2004年1月12日根据长沙市中级人民法院民事调解书（2003）长中民二初字第456号与深圳市天地房地产开发有限公司签订了对应的还款《协议书》及《补充协议》。 （2）本公司与关联方的控股方深圳市东部开发（集团）有限公司签订了《关联交易框架协议》。该《关联交易框架协议》的类型是本公司控股的子公司（控股50%以上、均生产混凝土、合并会计报表）向东部集团控股的房地产项目（公司）提供商品混凝土。 （3）公司于2004年5月28日在深圳与中国光大银行深圳市深南支行（以下简称：光大银行）签订了《最高额保证合同》，为深圳市利建混凝土有限公司（以下简称：“利建公司”）与光大银行签订的《综合授信协议》（申请人民币壹仟万元综合授信额度）项下将产生的全部债务提供担保。 （4）关联方深圳市天地房地产开发有限公司与本公司签订了关于清偿深天地往来款等协议，天地房地产开发有限公司将于2005年9月30日前归还本公司全部欠款。 六、重大合同及履行情况 （一）托管、承包、租赁情况 报告期内没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）担保合同情况 公司于2004年5月28日在深圳与中国光大银行深圳市深南支行（以下简称：光大银行）签订了《最高额保证合同》，为深圳市利建混凝土有限公司（以下简称：“利建公司”）与光大银行签订的《综合授信协议》（申请人民币壹仟万元综合授信额度）项下将产生的全部债务提供担保。本公司为利建公司担保金额为人民币壹仟万元整，累计为其担保金额亦为人民币壹仟万元整。担保的《综合授信协议》履行期限为1年，自2004年6月1日至自2005年5月31日，保证方式为连带责任保证。深圳市富国实业有限公司提供了反担保。 （三）委托现金资产管理情况 报告期内没有发生，也没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的情况。 七、公司或股东的承诺事项 公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内或以前期间发生但持续到报告期内没有对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、聘请会计师事务所情况 公司2004年度继续聘请深圳鹏城会计师事务所为我公司财务审计单位。并经公司2004年股东大会审议通过。 2004年半年度财务报告未经审计。 九、报告期内其他重要事项 公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 十、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况 （1）公司的第一大股东深圳市东部开发（集团）有限公司资金占用情况 截至2004年6月30日，公司第一大股东深圳市东部开发（集团）有限公司无占用本公司资金情况。 （2）本公司的第一大股东控制的下属公司资金占用情况 单位：元 资金占用方 占用性质 年初余额 本年增加数 深圳市天地房地产开 发有限公司 非经营性占用 55,071,804.05 11,068,903.00 深圳市第三建筑工程 有限公司 经营性占用 10,251,300.89 20,995,253.73 深圳市东部工程有限 公司 经营性占用 1,263,683.04 深圳市东部物业管理 有限公司 经营性占用 1,788,858.46 资金占用方 本年减少数 年末余额 深圳市天地房地产开 发有限公司 66,140,707.05 深圳市第三建筑工程 有限公司 9,524,505.29 21,722,049.33 深圳市东部工程有限 公司 161,420.23 1,102,262.81 深圳市东部物业管理 有限公司 214,689.55 1,574,168.91 十一、独立董事对公司担保情况、执行证监会[2003]56号文的专项说明及独立意见 按照深圳证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》要求，结合中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们对深圳市天地（集团）股份有限公司的对外担保情况进行了核查。截至2004年6月30日，公司只有一笔对外担保，即公司为深圳市利建混凝土有限公司向中国光大银行深圳市深南支行的借款提供担保，担保金额1,000万元人民币，担保方式为连带责任保证，担保期限一年，深圳市富国实业有限公司提供了反担保。我们认为，公司的该笔对外担保符合中国证监会证监发[2003]56号文的规定。 独立董事：张 武 侯莉颖 马保国 范直清 2004年8月6日 十二、重要事项信息披露情况 公司信息披露公告、定期报告及临时报告等均在中国证监会指定的《证券时报》上刊登，并在中国证监会指定的互联网网站http：//www.cninfo.com.cn上披露。 1、《深圳市天地（集团）股份有限公司董事会关于重大诉讼调解的公告》（2004年1月14日第9版） 2、《深圳市天地（集团）股份有限公司第四届董事会第十五次会议决议公告》（2004年3月5日第4版） 3、《深圳市天地（集团）股份有限公司关于召开二○○四年临时股东大会的通知》（2004年3月5日第4版） 4、《深圳市天地（集团）股份有限公司第四届董事会第十六次会议决议公告》（2004年3月27日第47版） 5、《深圳市天地（集团）股份有限公司二○○四年临时股东大会决议公告》（2004年4月6日第15版） 6、《深圳市天地（集团）股份有限公司2003年年度报告摘要》（2004年4月17日第13版） 7、《深圳市天地（集团）股份有限公司第四届董事会第十七次会议决议公告》（2004年4月17日第13版） 8、《深圳市天地（集团）股份有限公司关于召开二○○四年股东大会的通知》（2004年4月17日第14版） 9、《深圳市天地（集团）股份有限公司第四届监事会第十二次会议决议公告》（2004年4月17日第14版） 10、《深圳市天地（集团）股份有限公司关于涉及新世纪广场会计处理更正公告》（2004年4月19日第22、23、25版） 11、《深圳市天地（集团）股份有限公司董事会关于深圳市东部投资发展股份有限公司收购事宜致全体股东的报告书》（2004年4月28日第A52版） 12、《深圳市天地（集团）股份有限公司2004年第一季度季度报告》（2004年4月28日第A52版） 13、《深圳市天地（集团）股份有限公司二○○四年股东大会决议公告》（2004年5月21日第15版） 14、《深圳市天地（集团）股份有限公司第四届董事会第十九次会议决议公告》（2004年6月1日第23版） 15、《深圳市天地（集团）股份有限公司第四届监事会第十三次会议决议公告》（2004年6月1日第23版） 16、《深圳市天地（集团）股份有限公司关于召开二○○四年第二次临时股东大会的通知》（2004年6月1日第23版） 17、《深圳市天地（集团）股份有限公司为他人提供担保公告》（2004年6月1日第23版） 18、《深圳市天地（集团）股份有限公司第四届董事会第二十次会议决议公告》（2004年6月15日第19版） 19、《深圳市天地（集团）股份有限公司关于召开二○○四年第二次临时股东大会的通知》（2004年6月15日第19版） 20、《深圳市天地（集团）股份有限公司关于拟签署“关联交易框架协议”的公告》（2004年6月15日第19版） 21、《深圳市天地（集团）股份有限公司2004年半年度业绩预亏公告》（2004年7月1日第12版） 22、《深圳市天地（集团）股份有限公司董事会关于关联方占用本公司资金还款计划（以现金方式）公告》（2004年7月3日11版） 23、《深圳市天地（集团）股份有限公司二○○四年第二次临时股东大会决议公告》（2004年7月16日第24版） 24、《深圳市天地（集团）股份有限公司第四届董事会第二十一次会议决议公告》（2004年7月27日第22版） 25、《深圳市天地（集团）股份有限公司关于召开二○○四年第三次临时股东大会的通知》（2004年7月27日第22版） 第七节 财务报告（未经审计） 1、财务报表： 深圳市天地(集团)股份有限公司 资产负债表 2004年6月30日 金额单位：人民币元 资产 附注 2004-6-30 流动资产： 合并 公司 货币资金 五.1 37,770,465.53 29,930,999.50 短期投资 10,000.00 10,000.00 应收票据 五.2 400,000.00 应收股利 应收账款 五.3 200,622,600.17 其他应收款 五.4 84,104,557.06 187,274,454.42 预付账款 五.5 1,880,759.50 应收补贴款 存货 五.6 8,269,851.42 2,838,955.69 待摊费用 五.7 1,781,849.82 156,952.13 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 334,840,083.50 220,211,361.74 长期投资： 长期股权投资 五.8 14,408,959.29 161,298,569.84 长期债权投资 长期投资合计 14,408,959.29 161,298,569.84 其中：合并价差 股权投资差额 611,851.62 611,851.62 固定资产： 固定资产原价 五.9 314,914,138.64 75,748,791.27 减：累计折旧 五.9 116,182,765.32 18,228,077.23 固定资产净值 五.9 198,731,373.32 57,520,714.04 减：固定资产减值准备 五.10 1,112,412.42 固定资产净额 197,618,960.90 57,520,714.04 工程物资 在建工程 五.11 176,413,806.16 164,698,656.90 固定资产清理 固定资产合计 374,032,767.06 222,219,370.94 无形资产及其他资产： 无形资产 五.12 8,067,188.62 长期待摊费用 五.13 5,807,260.15 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 13,874,448.77 递延税项： 递延税款借项 资产总计 737,156,258.62 603,729,302.52 资产 2003-12-31 流动资产： 合并 公司 货币资金 58,245,182.45 52,049,142.66 短期投资 10,000.00 10,000.00 应收票据 730,000.00 应收股利 应收账款 174,430,516.99 28,359.30 其他应收款 98,305,650.58 181,143,416.18 预付账款 13,157,281.50 应收补贴款 存货 5,154,979.40 待摊费用 954,552.75 194,112.39 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 350,988,163.67 233,425,030.53 长期投资： 长期股权投资 26,882,764.06 147,003,427.14 长期债权投资 长期投资合计 26,882,764.06 147,003,427.14 其中：合并价差 股权投资差额 667,474.50 667,474.50 固定资产： 固定资产原价 269,784,521.42 76,153,795.04 减：累计折旧 98,959,092.25 16,898,824.85 固定资产净值 170,825,429.17 59,254,970.19 减：固定资产减值准备 1,112,412.42 固定资产净额 169,713,016.75 59,254,970.19 工程物资 在建工程 165,768,241.40 164,694,456.90 固定资产清理 固定资产合计 335,481,258.15 223,949,427.09 无形资产及其他资产： 无形资产 4,074,411.69 长期待摊费用 6,034,474.85 46,406.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,108,886.54 46,406.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 723,461,072.42 604,424,290.76 深圳市天地(集团)股份有限公司 资产负债表(续） 2004年6月30日 负债及股东权益 附注 2004-6-30 流动负债： 合并 公司 短期借款 五.14 287,000,000.00 287,000,000.00 应付票据 五.15 3,000,000.00 应付账款 五.16 91,337,051.05 2,370,801.71 预收账款 五.17 944,073.26 103,807.00 应付工资 3,353,582.96 28,237.00 应付福利费 2,385,003.25 887,557.56 应付股利 2,898,127.85 280,189.91 应交税金 五.18 22,491,613.70 11,820,413.64 其他应交款 28,146.83 其他应付款 五.19 67,644,750.96 60,768,495.30 预提费用 五.20 5,246,716.74 3,325,000.39 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 486,329,066.60 366,584,502.51 长期负债： 长期借款 五.21 9,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 9,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 495,329,066.60 366,584,502.51 少数股东权益： 少数股东权益 18,124,183.31 股东权益： 股本 五.22 138,756,240.00 138,756,240.00 资本公积 五.23 88,517,569.14 88,517,569.14 盈余公积 五.24 30,485,677.96 30,485,677.96 其中：法定公益金 19,257,022.36 19,257,022.36 未确认的投资损失 五.25 -13,441,791.30 未分配利润 五.26 -20,614,687.09 -20,614,687.09 股东权益合计 223,703,008.71 237,144,800.01 负债和股东权益总计 737,156,258.62 603,729,302.52 负债及股东权益 2003-12-31 流动负债： 合并 公司 短期借款 301,000,000.00 301,000,000.00 应付票据 应付账款 90,845,106.88 2,870,801.71 预收账款 926,692.26 103,807.00 应付工资 4,272,104.49 352,237.00 应付福利费 2,381,172.88 1,345,311.04 应付股利 2,898,127.85 280,189.91 应交税金 20,871,278.33 11,908,290.98 其他应交款 28,451.91 其他应付款 54,311,493.82 45,644,024.06 预提费用 4,221,135.16 3,325,000.39 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 481,755,563.58 366,829,662.09 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 481,755,563.58 366,829,662.09 少数股东权益： 少数股东权益 16,745,472.51 股东权益： 股本 138,756,240.00 138,756,240.00 资本公积 83,519,359.41 83,519,359.41 盈余公积 30,485,677.96 30,485,677.96 其中：法定公益金 19,257,022.36 19,257,022.36 未确认的投资损失 -12,634,592.34 未分配利润 -15,166,648.70 -15,166,648.70 股东权益合计 224,960,036.33 237,594,628.67 负债和股东权益总计 723,461,072.42 604,424,290.76 （后附会计报表附注为本会计报表的组成部分） 深圳市天地(集团)股份有限公司 利润及利润分配表 2004年度1-6月 金额单位：人民币元 项目 附注 2004年度1-6月 合并 公司 一、主营业务收入 五.27 235,358,936.67 1,227,591.60 减：主营业务成本 五.27 207,062,420.68 127,219.40 主营业务税金及附加 1,293,785.53 29,461.11 二、主营业务利润 27,002,730.46 1,070,911.09 加：其他业务利润 五.28 1,818,216.16 - 减：营业费用 2,855,670.13 - 管理费用 21,794,166.41 5,890,558.33 财务费用 五.29 8,994,761.81 6,365,372.04 三、营业利润 -4,823,651.73 -11,185,019.28 加：投资收益 五.30 -340,854.77 5,623,495.97 补贴收入 - - 营业外收入 五.31 172,009.47 113,484.92 减：营业外支出 五.32 70,885.00 - 四、利润总额 -5,063,382.03 -5,448,038.39 减：所得税 450,308.62 - 少数股东损益 741,546.70 - 加：未确认的投资损益 五、33 807,198.96 - 五、净利润 -5,448,038.39 -5,448,038.39 加：年初未分配利润 -15,166,648.70 -15,166,648.70 其他转入 六、可供分配的利润 -20,614,687.09 -20,614,687.09 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -20,614,687.09 -20,614,687.09 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -20,614,687.09 -20,614,687.09 利润表补充资料： 2004年度1-6月 项目 合并 公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项目 2003年度1-6月 合并 公司 一、主营业务收入 182,282,746.50 1,391,400.00 减：主营业务成本 149,181,444.06 - 主营业务税金及附加 1,305,872.39 72,352.81 二、主营业务利润 31,795,430.05 1,319,047.19 加：其他业务利润 1,151,702.29 - 减：营业费用 3,116,020.45 - 管理费用 22,309,897.44 6,805,689.58 财务费用 7,091,044.39 5,559,464.30 三、营业利润 430,170.06 -11,046,106.69 加：投资收益 -542,272.98 10,340,976.71 补贴收入 营业外收入 1,641,812.28 - 减：营业外支出 103,504.57 60,500.00 四、利润总额 1,426,204.79 -765,629.98 减：所得税 1,305,716.45 少数股东损益 1,693,317.28 加：未确认的投资损益 807,198.96 五、净利润 -765,629.98 -765,629.98 加：年初未分配利润 -18,550,007.26 -18,550,007.26 其他转入 六、可供分配的利润 -19,315,637.24 -19,315,637.24 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -19,315,637.24 -19,315,637.24 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -19,315,637.24 -19,315,637.24 利润表补充资料： 2003年度1-6月 项目 合并 公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 （后附会计报表附注为本会计报表的组成部分） 深圳市天地(集团)股份有限公司 现金流量表 2004年度1-6月份 金额单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返回 收到的其他与经营活动有关的现金 五.34 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 五.35 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.36 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2004年度1-6月份 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 154,336,571.45 收到的税费返回 37,525.00 收到的其他与经营活动有关的现金 10,792,712.24 现金流入小计 165,166,808.69 购买商品、接受劳务支付的现金 128,987,787.12 支付给职工以及为职工支付的现金 15,533,909.46 支付的各项税费 14,301,035.01 支付的其他与经营活动有关的现金 9,160,652.15 现金流出小计 167,983,383.74 经营活动产生的现金流量净额 -2,816,575.05 - 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 20,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,169,115.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 21,169,115.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,259,458.72 投资所支付的现金 3,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 5,759,458.72 投资活动产生的现金流量净额 15,409,656.28 - 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 88,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 53,125.45 现金流入小计 88,053,125.45 偿还债务所支付的现金 102,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,120,923.60 支付的其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 现金流出小计 121,120,923.60 筹资活动产生的现金流量净额 -33,067,798.15 - 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -20,474,716.92 2004年度1-6月份 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 收到的税费返回 - 收到的其他与经营活动有关的现金 11,472,444.99 现金流入小计 11,472,444.99 购买商品、接受劳务支付的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 1,982,994.40 支付的各项税费 596,301.31 支付的其他与经营活动有关的现金 24,958,216.46 现金流出小计 27,537,512.17 经营活动产生的现金流量净额 -16,065,067.18 - 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 20,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 6,650,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,162,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 27,812,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 486,667.60 投资所支付的现金 2,940,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 3,426,667.60 投资活动产生的现金流量净额 24,385,332.40 - 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 88,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 53,125.45 现金流入小计 88,053,125.45 偿还债务所支付的现金 102,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,491,533.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 现金流出小计 118,491,533.83 筹资活动产生的现金流量净额 -30,438,408.38 - 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -22,118,143.16 （后附会计报表附注为本会计报表的组成部分） 深圳市天地(集团)股份有限公司 现金流量表（续） 2004年度1-6月份 金额单位：人民币元 附注 2004年度1-6月份 项目 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： - 净利润 -5,448,038.39 加：少数股东损益 741,546.70 未确认的投资损失 - 计提的资产减值准备 28,359.30 固定资产折旧 9,493,399.41 无形资产摊销 275,386.50 长期待摊费用摊销 817,926.80 待摊费用减少(减：增加) -827,297.07 预提费用增加(减：减少) 1,025,581.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -113,484.92 固定资产报废损失 - 财务费用 8,994,761.81 投资损失(减：收益) 340,854.77 递延税款货项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -3,114,872.02 经营性应收项目的减少(减：增加) -29,069,953.71 经营性应付项目的增加(减：减少) 14,039,254.19 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -2,816,575.05 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 37,770,465.53 减：现金的期初余额 58,245,182.45 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -20,474,716.92 2004年度1-6月份 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -5,448,038.39 加：少数股东损益 未确认的投资损失 计提的资产减值准备 28,359.30 固定资产折旧 1,308,279.53 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减：增加) 37,160.26 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -113,484.92 固定资产报废损失 - 财务费用 6,365,372.04 投资损失(减：收益) -5,623,495.97 递延税款货项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -2,838,955.69 经营性应收项目的减少(减：增加) -8,501,300.29 经营性应付项目的增加(减：减少) -1,278,963.05 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -16,065,067.18 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 29,930,999.50 减：现金的期初余额 52,049,142.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -22,118,143.16 （后附会计报表附注为本会计报表的组成部分） 资产减值准备明细表 编制单位:深圳市天地(集团)股份有限公司 2004-06-30 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 57,443,945.72 988,763.85 其中:应收账款 33,111,861.38 720,399.49 24,332,084.34 268,364.36 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中:股票投资 - - - - 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,628,265.77 - 4,570,509.23 - 其中:库存商品 57,756.54 - 委托代销商品 - - 房地产开发产品 房地产开发成本 - - 四、长期投资减值准备合计 11,769,545.78 - 其中:长期股权投资 11,769,545.78 - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 1,112,412.42 - - - 其中:房屋建筑物 1,112,412.42 - 机器设备 六、无形资产减值准备合计 - - - - 其中:专利权 商标权 - - 111,511,365.77 - 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 - - 合 计 186,465,535.46 988,763.85 本年减少数 项目 因资产价值 其他原因 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 - - 其中:应收账款 - - - - 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中:股票投资 - - - - 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - - - 其中:库存商品 - - 委托代销商品 - - 房地产开发产品 - - 房地产开发成本 四、长期投资减值准备合计 - - 其中:长期股权投资 - - - - 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中:房屋建筑物 - - 机器设备 六、无形资产减值准备合计 - - - - 其中:专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 合 计 - - 本年减少数 项目 年末余额 合计 一、坏账准备合计 - 58,432,709.57 其中:应收账款 - 33,832,260.87 其他应收款 - 24,600,448.70 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中:股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 4,628,265.77 其中:库存商品 - 4,570,509.23 委托代销商品 - 57,756.54 房地产开发产品 - - 房地产开发成本 - - 四、长期投资减值准备合计 - 11,769,545.78 其中:长期股权投资 - 11,769,545.78 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 1,112,412.42 其中:房屋建筑物 - - 机器设备 - 1,112,412.42 六、无形资产减值准备合计 - - 其中:专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - 111,511,365.77 八、委托贷款减值准备 - - 合 计 - 187,454,299.31 2、会计报表附注 金额单位：人民币元 一、公司简介 深圳市天地（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）于1991年6月18日经股份制改组成立，1993年2月公开发行人民币普通股7,600万股，并于1993年4月29日在深圳证券交易所上市交易。 本公司于1994年6月按10:2的比例向全体股权登记日的在册股东送股,送股后,注册资本增加为9120万元；于1995年8月按10:2的比例向全体股权登记日的在册股东送股,送股后,注册资本增加为10944万元；于1996年8月按10:0.5的比例向全体股权登记日的在册股东送股,送股后,注册资本增加为11491.2万元；于1998年7月按10:1.5的比例向全体股权登记日的在册股东送股,送股后,注册资本增加为13214.88万元；于1999年8月按10:0.5的比例向全体股权登记日的在册股东送股,送股后,注册资本增加为13875.62万元。 经营范围主要包括：投资兴办实业、进出口业务；物资供销业；物业管理；饮食歌舞卡拉OK；机电设备维修等。 本公司的主要产品包括：建筑石料产品、商品混凝土产品、预制构件产品等。 二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务，按业务发生日中国人民银行公布的市场汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 7.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按成本与市价孰低法计价，依投资整体对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 8.坏账核算方法 坏账确认标准 a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 坏账核算采用备抵法。本公司于期末按账龄分析法计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失。应收款项坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 1年以内 5％ 1－2年 10％ 2－3年 30％ 3－4年 50％ 4－5年 80％ 5年以上 100％ 9.存货核算方法 a.存货的分类 存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、外购商品、委托代销商品等。 b.存货取得和发出的计价方法 购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用先进先出法核算。低值易耗品采用一次摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销入成本费用。 c.期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。 10.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额分别情况进行处理。若初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，则在期末时，对股权投资差额进行摊销。股权投资差额按被投资单位的剩余年限平均摊销。若初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，则直接计入资本公积。 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的5%）确定其折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 5% 10-35年 2.71%-9.5% 机器设备 5% 7-10年 9.5%-13.57% 电子设备 5% 5年 19% 运输设备 5% 6年 15.83% 其他设备 5% 5年 19% 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账。 a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.其他长期待摊费用：其他长期待摊费用按受益期限平均摊销。 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 15.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 16.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17.收入确认原则 本公司的营业收入主要包括工业产品销售收入、商品销售收入、物业管理收入、仓储收入等，其收入确认原则如下 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务 在劳务已经提供，收入及相关的成本能够可靠地计量，经济利益能够流入时，确认收入的实现。 利息收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。 让渡资产使用权 在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。 18.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 按照财政部财会字财会字[1995] 11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制。对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表，但符合财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》中规定的可不予合并报表条件的控股子公司可以不纳入合并范围。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益及少数股东损益。 根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。 20.会计政策、会计估计变更 本报告期无会计政策、会计估计变更 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、企业所得税 本公司企业所得税的适用税率为15%； 2、增值税 本公司商品销售收入适用增值税，销项税率为6%。 本公司的控股子公司深圳市天地建筑材料有限公司、深圳天地远东混凝土有限公司、深圳市天地混凝土有限公司、深圳市利建混凝土有限公司、深圳市天地东建混凝土有限公司、深圳市深秦实业有限公司销售商品增值税税率为6%，进项税额不可以抵扣销项税。 3、营业税 本公司物业管理收入、运输收入、仓储收入、装卸收入等适用营业税。其中：物业管理收入的税率为5%；运输收入的税率为3%；仓储收入的税率为5%；装卸收入的税率为3%。 4、城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为1%和3%。 5、房产税 本公司自用房产以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%,出租房产以出租收入为计税依据,适用税率为12%。 四、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 本公司的控股子公司及合营企业及合并报表范围的情况如下： 公司名称 注册资本 投资金额 持股比例 (万元) (万元) 深圳天地远东混凝土有限公司 港币1000 港币900 90% 深圳市天地物业管理有限公司 150 679.5 100% 深圳市天地仓储贸易有限公司 665 1200 100% 深圳市天地混凝土有限公司 2043 2043 100% 深圳市天地建材有限公司 100 110.43 100% 深圳市天地石矿有限公司 800 2143 80% 深圳市天地建筑材料有限公司 1200 1020 85% 深圳市利建混凝土有限公司 2000 1308.3 50% 深圳市深秦实业有限公司 2000 1976 100% 深圳市天地石材有限公司 520 1193 100% 深圳市深康大岭山石矿有限公司 345 550 100% 深圳市天地新型构件有限公司 500 500 100% 深圳市天地宾馆有限公司 160 0 100% 深圳市天地东建混凝土有限公司 2000 2000 100% 深圳市砼剂开发有限公司 100 51 51% 公司名称 主营业务 是否 合并 深圳天地远东混凝土有限公司 搅拌混凝土、水泥结构件 是 深圳市天地物业管理有限公司 物业管理 是 深圳市天地仓储贸易有限公司 仓储、搬运装卸 是 深圳市天地混凝土有限公司 生产、购销混凝土及预制件 是 深圳市天地建材有限公司 建筑陶瓷、日用及工业陶瓷 否 深圳市天地石矿有限公司 石粉、碎石 是 深圳市天地建筑材料有限公司 建筑材料、石料 是 深圳市利建混凝土有限公司 混凝土 是 深圳市深秦实业有限公司 水泥制品、建材 是 深圳市天地石材有限公司 采石、石材的加工和销售 否 深圳市深康大岭山石矿有限公司 碎石、石粉、混凝土 是 深圳市天地新型构件有限公司 钢筋混凝土构件及水泥制品 否 深圳市天地宾馆有限公司 住宿、饮食、娱乐 否 深圳市天地东建混凝土有限公司 混凝土制品 是 深圳市砼剂开发有限公司 生产购销混凝土外加剂产品 否 公司名称 备注 深圳天地远东混凝土有限公司 深圳市天地物业管理有限公司 深圳市天地仓储贸易有限公司 深圳市天地混凝土有限公司 深圳市天地建材有限公司 注1 深圳市天地石矿有限公司 深圳市天地建筑材料有限公司 深圳市利建混凝土有限公司 注3 深圳市深秦实业有限公司 注4 深圳市天地石材有限公司 注1 深圳市深康大岭山石矿有限公司 深圳市天地新型构件有限公司 注2 深圳市天地宾馆有限公司 注2 深圳市天地东建混凝土有限公司 深圳市砼剂开发有限公司 注2 注1、该等公司均已陆续停业，故本公司未将其纳入合并报表范围。 注2、该等公司总资产合计占合并总资产10%以下，故本公司未将其纳入合并报表范围，按权益法核算对其长期投资。 注3、本公司拥有该公司实际控制权。 注4、报告期内本公司收购了该公司的另一股东陕西省红旗水泥制品总厂49%的股权，故将其纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 2004-06-30 项 目 币种 原 币 折合人民币 现 金 RMB - 982,626.34 银行存款 RMB - 36,688,925.90 其他货币资金 RMB - 98,913.29 合 计 37,770,465.53 2003-12-31 项 目 原 币 折合人民币 现 金 - 1,596,912.53 银行存款 - 56,549,356.63 其他货币资金 - 98,913.29 合 计 58,245,182.45 期末货币资金比期初减少35.15%，主要是由于本报告期内偿还短期借款及代深圳市天地房地产开发有限公司偿还泰阳证券款所致。 2.应收票据 票据种类 2004-06-30 2003-12-31 银行承兑汇票 400,000.00 730,000.00 合 计 400,000.00 730,000.00 3.应收账款 2004-06-30 账 龄 金 额 比例 1年以内 182,060,762.02 77.65% 1-2年 19,569,032.07 8.35% 2-3年 12,320,960.48 5.26% 3年以上 20,504,106.47 8.75% 合 计 234,454,861.04 100.00% 2004-06-30 账 龄 坏账准备 净 额 1年以内 9,186,209.64 172,874,552.38 1-2年 2,864,603.39 16,704,428.68 2-3年 6,413,277.68 5,907,682.80 3年以上 15,368,170.16 5,135,936.31 合 计 33,832,260.87 200,622,600.17 2003-12-31 账 龄 金 额 比例 1年以内 158,763,751.08 76.50% 1-2年 19,510,996.07 9.40% 2-3年 10,424,126.98 5.02% 3年以上 18,843,504.24 9.08% 合计 207,542,378.37 100.00% 2003-12-31 账 龄 坏账准备 净 额 1年以内 9,177,937.55 149,585,813.53 1-2年 2,845,832.72 16,665,163.35 2-3年 6,184,585.70 4,239,541.28 3年以上 14,903,505.41 3,939,998.83 合计 33,111,861.38 174,430,516.99 期末欠款金额前五位的应收账款合计数为34,472,631.42元，占应收账款总额的14.7%。 应收账款期末余额中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。 4.其他应收款 2004-06-30 账 龄 金额 比例 1年以内 11,173,569.17 10.28% 1-2年 75,393,544.35 69.36% 2-3年 615,327.93 0.57% 3年以上 21,522,564.31 19.80% 合 计 108,705,005.76 100.00% 2004-06-30 账 龄 坏账准备 净额 1年以内 544,598.25 10,628,970.92 1-2年 7,539,354.44 67,854,189.91 2-3年 184,598.38 430,729.55 3年以上 16,331,897.63 5,190,666.68 合 计 24,600,448.70 84,104,557.06 2003-12-31 账 龄 金额 比例 1年以内 30,078,624.78 24.53% 1-2年 71,353,965.35 58.18% 2-3年 567,352.93 0.46% 3年以上 20,637,791.86 16.83% 合 计 122,637,734.92 100.00% 2003-12-31 账 龄 坏账准备 净额 1年以内 1,503,931.24 28,574,693.54 1-2年 7,135,396.54 64,218,568.81 2-3年 170,205.88 397,147.05 3年以上 15,522,550.68 5,115,241.18 合 计 24,332,084.34 98,305,650.58 期末欠款金额前五位的其他应收款明细情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 深圳市天地房地产开发有限公司 66,140,707.05 1-2年 深圳市天地新型构件有限公司 5,104,726.71 1-2年 黄远通 3,175,966.10 1年以内 宝安区人民法院 2,351,956.00 3年以上 徐松育 1,864,325.76 3年以上 合 计 78,637,681.62 单位名称 性质或内容 深圳市天地房地产开发有限公司 资金往来 深圳市天地新型构件有限公司 资金往来 黄远通 生产线承包款 宝安区人民法院 钢材款 徐松育 股权转让款 合 计 其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 5.预付账款 2004-06-30 2003-12-31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 1,872,184.50 99.54% 13,101,456.94 99.58% 1-2年 8,575.00 0.46% 55,824.56 0.42% 合 计 1,880,759.50 100% 13,157,281.50 100.00% 预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 6.存货及存货跌价准备 2004-06-30 项目 金额 跌价准备 净额 原材料 2,922,562.83 2,922,562.83 在产品 589,247.90 589,247.90 产成品 5,578,128.64 3,977,827.01 1,600,301.63 低值易耗品 318,783.37 318,783.37 外购商品 592,682.22 592,682.22 0.00 委托代销商品 57,756.54 57,756.54 0.00 开发成本 2,838,955.69 2,838,955.69 合计 12,898,117.19 4,628,265.77 8,269,851.42 2003-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 原材料 3,118,335.26 - 3,118,335.26 在产品 258,347.16 - 258,347.16 产成品 5,300,242.98 3,977,827.01 1,322,415.97 低值易耗品 455,881.01 - 455,881.01 外购商品 592,682.22 592,682.22 - 委托代销商品 57,756.54 57,756.54 开发成本 - 合计 9,783,245.17 4,628,265.77 5,154,979.40 7.待摊费用 项 目 2004-06-30 2003-12-31 期末结存原因 车辆费用 1,112,560.43 565,841.48 尚在受益期 保险费 596,627.97 154,723.25 尚在受益期 修理费 38,537.10 40,162.50 尚在受益期 报刊费 17,621.12 22,930.91 尚在受益期 其他 16,503.20 170,894.61 尚在受益期 合计 1,781,849.82 954,552.75 8.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2003-12-31 本期增加 长期股权投资 38,652,309.84 43,582.89 减：减值准备 11,769,545.78 长期股权投资净额 26,882,764.06 43,582.89 项 目 本期减少 2004-06-30 长期股权投资 12,517,387.66 26,178,505.07 减：减值准备 11,769,545.78 长期股权投资净额 12,517,387.66 14,408,959.29 (2)长期股权投资 a.股票投资 股份 股份数量 所占 被投资单位名称 类别 (万股) 比例 上海电器集团公司 法人股 6.12 无锡小天鹅股份有限公司 法人股 46.8 深圳市建设控股财务公司 法人股 1000 3.33% 合计 被投资单位名称 初始成本 2003-12-31 2004-06-30 上海电器集团公司 197,500.00 197,500.00 197,500.00 无锡小天鹅股份有限公司 691,200.00 691,200.00 691,200.00 深圳市建设控股财务公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,888,700.00 10,888,700.00 10,888,700.00 被投资单位名称 减值准备 期末市价 上海电器集团公司 197,500.00 未上市 无锡小天鹅股份有限公司 未上市 深圳市建设控股财务公司 未上市 合计 197,500.00 b.其他股权投资 投资 股权 本期权益 被投资单位 期限 比例 初始投资额 调整 绍兴市型钢造船厂 5年 9% 500,000.00 深圳乡镇企业投资 20年 18% 5,300,000.00 开发有限公司 士必达有限公司 8% 3,200,000.00 深圳市天地建材公 12年 100% 1,104,276.58 司 深圳市天地石材有 20年 100% 11,934,004.46 限公司 深圳市天地新型构 10年 100% 5,000,000.00 43,582.89 件有限公司 深圳市深秦实业有 20年 51% 14,260,763.89 限公司* 深圳市砼剂开发有 10年 51% 510,000.00 -328,814.78 限公司 深圳市天地宾馆有 限公司 合 计 41,809,044.93 -285,231.89 被投资单位 累计权益调整 本期增(减) 绍兴市型钢造船厂 深圳乡镇企业投资 开发有限公司 士必达有限公司 深圳市天地建材公 -1,104,276.58 司 深圳市天地石材有 -8,911,958.68 限公司 深圳市天地新型构 -2,364,258.07 件有限公司 深圳市深秦实业有 -2,127,813.89 -12,132,950.00 限公司* 深圳市砼剂开发有 -489,834.26 限公司 深圳市天地宾馆有 限公司 合 计 -14,998,141.48 -12,132,950.00 被投资单位 2004-06-30 减值准备 绍兴市型钢造船厂 500,000.00 200,000.00 深圳乡镇企业投资 5,300,000.00 5,300,000.00 开发有限公司 士必达有限公司 3,200,000.00 3,050,000.00 深圳市天地建材公 - - 司 深圳市天地石材有 3,022,045.78 3,022,045.78 限公司 深圳市天地新型构 2,635,741.93 - 件有限公司 深圳市深秦实业有 限公司* - 深圳市砼剂开发有 20,165.74 - 限公司 深圳市天地宾馆有 - 限公司 - 合 计 14,677,953.45 11,572,045.78 被投资单位与公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 c.股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 本期摊销 深圳市天地远东混凝土有限公司 1,668,686.34 55,622.88 合 计 1,668,686.34 55,622.88 被投资单位名称 摊余价值 摊销期限 深圳市天地远东混凝土有限公司 611,851.62 14.5年 合 计 611,851.62 被投资单位名称 形成原因 深圳市天地远东混凝土有限公司 购买价差 合 计 *陕西省红旗水泥制品总厂于2004年5月23日与本公司及本公司之子公司深圳市仓储贸易有限公司签订股权转让合同，将其持有的深圳市深秦实业有限公司的49%股权以550万元的转让价格转让给本公司及本公司之子公司深圳市仓储贸易有限公司，此次股权转让产生4,291,646.73元的资本公积-股权投资准备，截止2004年6月30日，本公司及本公司之子公司深圳市仓储贸易有限公司已支付股权转让款2,750,000.00元。本报告期内将其纳入合并范围。 9.固定资产及累计折旧 类 别 2003-12-31 本期增加 固定资产原值 房屋建筑物 107,664,381.25 18,428,236.07 机器设备 70,691,249.69 5,999,459.72 运输工具 83,628,169.22 21,112,581.80 电子设备 3,943,041.78 319,002.00 其他设备 3,857,679.48 89,170.00 合 计 269,784,521.42 45,948,449.59 累计折旧： 房屋建筑物 21,192,801.02 5,595,545.32 机器设备 30,689,256.84 5,285,861.71 运输工具 42,463,832.09 6,131,058.91 电子设备 2,054,570.40 270,631.80 其他设备 2,558,631.90 163,808.09 合 计 98,959,092.25 17,446,905.83 净 值 170,825,429.17 类 别 本期减少 2004-06-30 固定资产原值 房屋建筑物 556,142.37 125,536,474.95 机器设备 0.00 76,690,709.41 运输工具 262,690.00 104,478,061.02 电子设备 0.00 4,262,043.78 其他设备 0.00 3,946,849.48 合 计 818,832.37 314,914,138.64 累计折旧： 房屋建筑物 0.00 26,788,346.34 机器设备 0.00 35,975,118.55 运输工具 223,232.76 48,371,658.24 电子设备 0.00 2,325,202.20 其他设备 0.00 2,722,439.99 合 计 223,232.76 116,182,765.32 净 值 198,731,373.32 在建工程转入固定资产人民币131,660.00元。期末用于抵押的固定资产为2692万元，见附注十一。 10.固定资产减值准备 类 别 2003-12-31 本期增加 本期转回 2004-06-30 机器设备 1,112,412.42 - - 1,112,412.42 11.在建工程 工程项目名称 预算数 2003.12.31 本期增加 旧线改造 - 553,335.00 191,878.55 西丽厂房 - 9,574,944.27 4,200.00 南澳培训中心大楼 - 3,056,000.00 竹料镇房屋﹡ - 23,574,878.40 西丽混凝土新厂 - 520,449.50 25,529.93 新世纪广场房产 - 240,000,000.00 滨海之窗写字楼 10,555,616.28 合 计 277,279,607.17 10,777,224.76 工程项目名称 本期转入固定资产 其他减少 2004-06-30 旧线改造 131,660.00 613,553.55 西丽厂房 9,579,144.27 南澳培训中心大楼 3,056,000.00 竹料镇房屋﹡ 23,574,878.40 西丽混凝土新厂 545,979.43 新世纪广场房产 240,000,000.00 滨海之窗写字楼 10,555,616.28 合 计 131,660.00 287,925,171.93 工程项目名称 资金来源 旧线改造 自筹 西丽厂房 自筹 南澳培训中心大楼 自筹 竹料镇房屋﹡ 自筹 西丽混凝土新厂 自筹 新世纪广场房产 滨海之窗写字楼 合 计 在建工程减值准备 工程名称 2003-12-31 本期增加 西丽厂房 838,487.37 - 南澳培训中心 1,528,000.00 - 竹料镇房屋 20,574,878.40 - 新世纪广场房产 88,570,000.00 - 合计 111,511,365.77 - 工程名称 本期减少或转回 2004-06-30 西丽厂房 - 838,487.37 南澳培训中心 - 1,528,000.00 竹料镇房屋 - 20,574,878.40 新世纪广场房产 - 88,570,000.00 合计 - 111,511,365.77 12.无形资产 类 别 原 值 2003-12-31 本期增加 采矿权 2,733,000.00 1,366,500.00 土地使用权 3,826,865.69 2,697,511.69 深秦公司土地 5,345,182.00 4,268,163.43 使用权 软件 16,000.00 10,400.00 合 计 11,921,047.69 4,074,411.69 4,268,163.43 类 别 本期转出 本期摊销 2004-06-30 采矿权 170,812.50 1,195,687.50 土地使用权 63,774.00 2,633,737.69 深秦公司土地 36,000.00 4,232,163.43 使用权 软件 4,800.00 5,600.00 合 计 275,386.50 8,067,188.62 剩余 类 别 摊销年限 采矿权 3.5年 土地使用权 20.5年 深秦公司土地 23.5年 使用权 软件 合 计 13.长期待摊费用 项目名称 2003-12-31 本期增加 本期摊销 厂区改造 595,974.09 0.00 83,652.00 简易房 424,299.73 0.00 70,716.66 采石场上山公路 1,943,850.83 0.00 129,590.04 剥离设施 2,015,599.55 590,712.10 291,195.78 ISO认证费 110,063.36 0.00 1,917.00 其他 944,687.29 0.00 240,855.32 合计 6,034,474.85 590,712.10 817,926.80 项目名称 2004-06-30 剩余摊销年限 厂区改造 512,322.09 2年 简易房 353,583.07 3年 采石场上山公路 1,814,260.79 6.5年 剥离设施 2,315,115.87 4年 ISO认证费 108,146.36 4年 其他 703,831.97 合计 5,807,260.15 14.短期借款 2004-06-30 借款类别 原 币 折合人民币 银行借款 担保借款 251,000,000.00 抵押借款 12,000,000.00 质押借款 24,000,000.00 合计 287,000,000.00 2003-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 银行借款 担保借款 265,000,000.00 抵押借款 12,000,000.00 质押借款 24,000,000.00 合计 301,000,000.00 期末无已到期尚未偿还的短期借款。 15.应付票据 票据种类 2004-06-30 2003-12-31 银行承兑汇票 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 应付票据期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。本报告期无将到期的应付票据。 16.应付账款 应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 17.预收账款 预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 18应交税金 税 种 2004-06-30 2003-12-31 增值税 6,344,480.37 3,886,615.56 营业税 176,191.21 322,522.95 城市维护建设税 69,766.36 54,049.27 企业所得税 15,195,347.28 16,277,352.52 个人所得税 205,614.83 83,563.46 房产税 368,981.94 188,957.75 其他税金 131,231.71 58,216.82 合 计 22,491,613.70 20,871,278.33 19其他应付款 其他应付款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项 期末比期初增加的主要原因是应付工程款及股权转让款增加所致。 20预提费用 项 目 2004-06-30 2003-12-31 预提原因 水电费 335,905.60 144,063.87 应由本期承担但尚未支付 土地增值税 3,000,000.00 3,000,000.00 利息费用 300,000.00 300,000.00 其他 1,610,811.14 777,071.29 合 计 5,246,716.74 4,221,135.16 21.长期借款 项目 2004-06-30 2003-12-31 银行按揭款（购搅拌车辆） 9,000,000.00 合 计 9,000,000.00 22.股本 2003-12-31 本期增减变动 一、未上市流通股份(股) 1.发起人股份 92,565,018.00 - 其中: 国有股 37,065,018.00 国有法人股 - 境内法人股 55,500,000.00 未上市流通股份合计 92,565,018.00 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 46,191,222.00 - 已上市流通股份合计 46,191,222.00 - 三、股份总数（股） 138,756,240.00 - 2004-06-30 一、未上市流通股份(股) 1.发起人股份 92,565,018.00 其中: 国有股 37,065,018.00 国有法人股 - 境内法人股 55,500,000.00 未上市流通股份合计 92,565,018.00 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 46,191,222.00 已上市流通股份合计 46,191,222.00 三、股份总数（股） 138,756,240.00 23.资本公积 项 目 2003-12-31 本期增加 股本溢价 49,313,780.00 - 接受捐赠非现金资产准备 500.00 - 股权投资准备 3,130,853.54 4,291,646.73* 资产评估增值准备 26,896,154.04 - 关联交易差价 4,178,071.83 706,563.00 合 计 83,519,359.41 4,998,209.73 项 目 本期减少 2004-06-30 股本溢价 - 49,313,780.00 接受捐赠非现金资产准备 - 500.00 股权投资准备 - 7,422,500.27 资产评估增值准备 - 26,896,154.04 关联交易差价 - 4,884,634.83 合 计 - 88,517,569.14 *本公司收购陕西省红旗水泥制品总厂所持有的深圳市深秦实业有限公司的49%股权时产生。 24.盈余公积 项 目 2003-12-31 本期增加 法定盈余公积 2,734,219.56 - 任意盈余公积 8,494,436.04 - 法定公益金 19,257,022.36 - 合 计 30,485,677.96 - 项 目 本期减少 2004-06-30 法定盈余公积 - 2,734,219.56 任意盈余公积 - 8,494,436.04 法定公益金 - 19,257,022.36 合 计 - 30,485,677.96 25.未确认的投资损失 被投资单位 2004-06-30 2003-12-31 深圳市天地石矿有限公司 -13,441,791.30 -12,634,592.34 合 计 -13,441,791.30 -12,634,592.34 26.未分配利润 项 目 2004-06-30 2003-12-31 年初未分配利润 -15,166,648.70 -21,293,008.89 加：本年净利润 -5,448,038.39 6,126,360.19 减：提取法定盈余公积金 - - 提取任意盈余公积金 - - 提取法定公益金 - - 分配普通股股利 - - 年末未分配利润 -20,614,687.09 -15,166,648.70 27.主营业务收入及成本 主营业务收入 收入类别 2004年1-6月 2003年1-6月 混凝土 208,220,378.52 154,320,838.12 物业管理 3,363,596.34 2,968,960.29 仓储业 1,169,900.90 1,527,695.40 碎石收入 20,092,791.22 22,146,205.50 其他收入 2,512,269.69 1,319,047.19 合计 235,358,936.67 182,282,746.50 主营业务成本 收入类别 2004年1-6月 2003年1-6月 混凝土 192,225,424.73 136,557,741.97 物业管理 仓储业 232,374.26 305,733.25 碎石收入 13,679,345.78 12,317,968.84 其他收入 925,275.91 合计 207,062,420.68 149,181,444.06 本公司本期前五名客户销售收入总额为人民币 45,529,593.87元，占本期主营业务收入总额的19.34%。 28.其他业务利润 类 别 2004年1-6月 2003年1-6月 其他业务收入 1,832,139.16 1,151,702.29 减：其他业务支出 13,923.00 其他业务利润 1,818,216.16 1,151,702.29 其他业务利润明细列示如下： 2004年1-6月 业务项目 收入 成本 承包经营收入 1,500,000.00 13,923.00 332,139.16 租赁收入 合计 1,832,139.16 13,923.00 2003年1-6月 业务项目 利润 利润 承包经营收入 1,486,077.00 1,000,000.00 151,702.29 租赁收入 332,139.16 合计 1,818,216.16 1,151,702.29 29.财务费用 类 别 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 10,534,127.67 15,059,377.47 减：利息收入 1,557,588.33 8,277,716.86 汇兑损失 其他 18,222.47 309,383.78 合 计 8,994,761.81 7,091,044.39 30.投资收益 类别 2004年1-6月 2003年1-6月 长期股权投资损益： 股票投资收益 成本法核算公司分配的利润 50,000.00 权益法核算公司所有者权益净增(减) -285,231.89 -711,742.58 股权投资差额摊销 -55,622.88 119,469.60 股权转让收益 投资减值准备 合计 -340,854.77 -542,272.98 31.营业外收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 地产地销销项税转入 1,398,705.79 处置固定资产净收益 113,484.92 罚款净收入 8,524.55 1,670.00 其他收入 50,000.00 241,436.49 合计 172,009.47 1,641,812.28 32.营业外支出 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 处置固定资产净损失 434.00 罚款支出 7,885.00 737.33 损赠支出 60,500.00 其他 63,000.00 41,833.24 合计 70,885.00 103,504.57 33.未确认的投资损失 被投资单位 2004年1-6月 2003年1-6月 深圳市天地石矿有限公司 807,198.96 807,198.96 合计 807,198.96 807,198.96 34.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2004年1-6月 往来 10,792,712.24 合计 10,792,712.24 35.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2004年1-6月 管理、营业费用 9,160,652.15 合计 9,160,652.15 36.支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2004年1-6月 代天地房地产还泰阳证券款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2004-06-30 账 龄 金 额 比例 3年以上 1,940,455.61 100.00% 合 计 1,940,455.61 100.00% 2004-06-30 账 龄 坏账准备 净额 3年以上 1,940,455.61 合 计 1,940,455.61 2003-12-31 账 龄 金 额 比例 3年以上 1,940,455.61 100.00% 合 计 1,940,455.61 100.00% 2003-12-31 账 龄 坏账准备 净 额 3年以上 1,912,096.31 28,359.30 合 计 1,912,096.31 28,359.30 2.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2003-12-31 本期增加 长期股权投资 158,772,972.92 15,599,635.43 减：减值准备 11,769,545.78 长期股权投资净额 147,003,427.14 15,599,635.43 项 目 本期减少 2004-06-30 长期股权投资 1,304,492.73 173,068,115.62 减：减值准备 11,769,545.78 长期股权投资净额 1,304,492.73 161,298,569.84 (2)长期股权投资 a.股票投资 股份 股份数量 所占 被投资单位名称 类别 (万股) 比例 上海电器集团公司 法人股 6.12 无锡小天鹅股份有限公司 法人股 46.8 深圳市建设控股财务公司 法人股 1000 3.33% 合计 被投资单位名称 初始成本 2003-12-31 上海电器集团公司 197,500.00 197,500.00 无锡小天鹅股份有限公司 691,200.00 691,200.00 深圳市建设控股财务公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,888,700.00 10,888,700.00 被投资单位名称 2004-06-30 减值准备 期末市价 上海电器集团公司 197,500.00 197,500.00 未上市 无锡小天鹅股份有限公司 691,200.00 未上市 深圳市建设控股财务公司 10,000,000.00 未上市 合计 10,888,700.00 197,500.00 b.其他股权投资 投资 股权比 本期权益 被投资单位 期限 例 初始投资额 调整 绍兴市型钢造船厂 5年 9% 500,000.00 深圳乡镇企业投资 20年 18% 5,300,000.00 开发有限公司 士必达有限公司 8% 3,200,000.00 深圳市天地建材公 12年 100% 1,104,276.58 司 深圳市天地石材有 20年 100% 11,934,004.46 限公司 深圳市天地新型构 10年 100% 5,000,000.00 43,582.89 件有限公司 深圳市深秦实业有 20年 90% 14,260,763.89 -543,255.36 限公司* 深圳市利建混凝土 10年 50% 9,832,620.61 573,134.86 有限公司 深圳市远东混凝土 15年 90% 8,231,313.66 1,160,063.11 有限公司 深圳市天地石矿有 20年 80% 19,393,593.74 限公司 深圳市天地物业有 15年 100% 6,795,241.63 46,284.68 限公司 深圳市天地仓储贸 20年 100% 12,000,000.00 -6,051.49 易有限公司 深圳市天地混凝土 15年 100% 14,610,000.00 -370,748.22 有限公司 深圳市深康大岭山 15年 100% 5,893,361.00 1,104,633.88 石矿有限公司 深圳市天地建筑材 10年 85% 14,258,015.90 807,978.31 料有限公司 深圳市天地东建混 20年 80% 16,000,000.00 3,192,310.97 凝土有限公司 深圳市砼剂开发有 10年 51% 510,000.00 -328,814.78 限公司 深圳市天地宾馆有 限公司 合计 148,823,191.47 5,679,118.85 被投资单位 累计权益调整 本期增(减) 绍兴市型钢造船厂 深圳乡镇企业投资 开发有限公司 士必达有限公司 深圳市天地建材公 -1,104,276.58 司 深圳市天地石材有 -8,911,958.68 限公司 深圳市天地新型构 -2,364,258.07 件有限公司 深圳市深秦实业有 -2,671,069.25 8,671,646.73 限公司* 深圳市利建混凝土 5,666,941.40 有限公司 深圳市远东混凝土 12,045,246.33 有限公司 深圳市天地石矿有 -19,393,593.74 限公司 深圳市天地物业有 -3,753,826.42 限公司 深圳市天地仓储贸 -497,015.78 易有限公司 深圳市天地混凝土 8,066,598.82 有限公司 深圳市深康大岭山 10,328,079.00 石矿有限公司 深圳市天地建筑材 2,720,579.25 料有限公司 深圳市天地东建混 4,431,113.78 凝土有限公司 深圳市砼剂开发有 -489,834.26 限公司 深圳市天地宾馆有 限公司 合计 4,072,725.80 8,671,646.73 被投资单位 2004-06-30 减值准备 绍兴市型钢造船厂 500,000.00 200,000.00 深圳乡镇企业投资 5,300,000.00 5,300,000.00 开发有限公司 士必达有限公司 3,200,000.00 3,050,000.00 深圳市天地建材公 - 司 - 深圳市天地石材有 3,022,045.78 3,022,045.78 限公司 深圳市天地新型构 2,635,741.93 件有限公司 深圳市深秦实业有 20,261,341.37 - 限公司* 深圳市利建混凝土 15,499,562.01 有限公司 深圳市远东混凝土 20,276,559.99 有限公司 深圳市天地石矿有 限公司 - 深圳市天地物业有 3,041,415.21 限公司 深圳市天地仓储贸 11,502,984.22 易有限公司 深圳市天地混凝土 22,676,598.82 有限公司 深圳市深康大岭山 16,221,440.00 石矿有限公司 深圳市天地建筑材 16,978,595.15 料有限公司 深圳市天地东建混 20,431,113.78 凝土有限公司 深圳市砼剂开发有 20,165.74 - 限公司 深圳市天地宾馆有 限公司 合计 161,567,564.00 11,572,045.78 被投资单位与公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 c.股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 本期摊销 深圳市天地远东混凝土有限公司 1,668,686.34 55,622.88 合 计 1,668,686.34 55,622.88 被投资单位名称 摊余价值 摊销期限 深圳市天地远东混凝土有限公司 611,851.62 14.5年 合 计 611,851.62 被投资单位名称 形成原因 深圳市天地远东混凝土有限公司 购买价差 合 计 *参见附注五.8。 3.投资收益 类别 2004年1-6月 2003年1-6月 长期股权投资损益： 股票投资收益 - 50,000.00 成本法核算公司分配的利润 权益法核算公司所有者权益净增(减) 5,679,118.85 10,171,507.11 股权投资差额摊销 -55,622.88 119,469.60 股权转让收益 投资减值准备 - 合计 5,623,495.97 10,340,976.71 七、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注四列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 拥有本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 深圳市东部开发(集 深圳市 25000万元 40% 团)有限公司 与本公司 企业名称 主营业务 关系 经济性质 深圳市东部开发(集 建筑施工、房地产开发和建材 控股股东 有限责任 团)有限公司 工业 企业名称 法定代表人 深圳市东部开发(集 杨玉科 团)有限公司 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2003-12-31 本期增加(减少) 深圳市东部开发（集团）有限公司 25000万元 - 企业名称 2004-06-30 深圳市东部开发（集团）有限公司 25000万元 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2003-12-31 比例 深圳市东部开发（集团）有限公司 55,500,000 40% 企业名称 本期增加(减少) 2004-06-30 深圳市东部开发（集团）有限公司 - 55,500,000 企业名称 比例 深圳市东部开发（集团）有限公司 40% 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企业名称 关联方的性质 深圳市第三建筑工程有限公司 受同一母公司控制 深圳市建设投资控股公司 本公司第二大股东 深圳市东部工程有限公司 受同一母公司控制 深圳市天地房地产开发有限公司 受同一母公司控制 深圳市东部物业管理有限公司 受同一母公司控制 (二)关联方交易事项 1.销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 关联方名称 2004年度1-6月份 2003年度1-6月份 深圳市第三建筑工程有限公司 20,995,253.73 17,770,953.88 深圳市东部工程有限公司 1,263,683.04 - 本公司向关联公司销售货物的价格按对外销售同类货物的市场价格确定,不存在高于或低于市场价格的行为。 2.收取资金占用费 本公司本期及上年同期向关联方收取资金占用费有关明细资料如下： 关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月 深圳市天地房地产开发有限公司 1,068,903.00 1,945,188.55 合 计 1,068,903.00 1,945,188.55 关联方之间有偿使用资金的利率参照市场利率确定。 3.接受担保 (1)关联方为本公司借款提供担保有关明细资料如下： 关联方名称 2004-06-30 2003-12-31 197,000,000.00 深圳市东部开发（集团）有限公司 215,000,000.00 38,000,000.00 深圳市建设投资控股公司 36,000,000.00 深圳市天地房地产开发有限公司 30,000,000.00 合 计 251,000,000.00 265,000,000.00 (2)关联方应收应付款项余额 关联方名称 2004-06-30 2003-12-31 应收帐款： 深圳市第三建筑工程有限公司 21,722,049.33 10,251,300.89 深圳市东部物业管理有限公司 1,574,168.91 1,788,858.46 深圳市东部工程有限公司 1,102,262.81 其他应收款： 深圳市天地房地产开发有限公司 66,140,707.05 55,071,804.05 深圳市天地建材有限公司 566,028.49 621,962.27 深圳市天地石材有限公司 105,602.67 深圳市天地新型构件有限公司 5,104,726.71 4,104,726.71 深圳市天地宾馆有限公司 1,703,422.00 1,739,423.00 其他应付款： 深圳市东部工程有限公司 2,957,620.65 3,859,200.00 八、或有事项 (1)本公司股份制改组前与宝安县华威公司于1985年因购销钢材合同纠纷一案，经多次上诉及审理后，深圳市宝安区人民法院于1997年9月及12月将本公司银行存款人民币2,351,956.00元强制划走，但经本公司向中国最高人民检察院申诉，该院向最高人民法院和广东省高级人民法院分别去函要求重新审理，截止2004年6月30日上述款项仍未收回，本公司已按账龄全额计提了坏账准备。 （2）本公司下属深圳市利建混凝土有限公司应收深圳市利展图实业发展公司货款人民币1,722,206.99元，2003年1月28日，经广东省深圳市福田区人民法院民事判决书（2003）深福法民二初字第105号判决，深圳市利展图实业发展有限公司应归还深圳市利建混凝土有限公司货款、利息、案件受理费等共计1,439,075元，截止2004年6月30日，深圳市利建混凝土有限公司尚未收到此判决款。 （3）本公司下属深圳市利建混凝土有限公司应收深圳市卓群工贸有限公司货款人民币2,925,746.51元，2002年8月9日，深圳市罗湖区人民法院民事调解书（2002）深罗法经一初字第160号调解确认，深圳市卓群工贸有限公司拖欠深圳市利建混凝土有限公司货款2,925,746.51元，深圳市卓群工贸有限公司应于2003年1月前分期付清此笔款项。截止2004年6月30日，，深圳市利建混凝土有限公司尚未收到此款项，目前已向法院申请强制执行。 （4）泰阳证券有限责任公司（以下简称“泰阳证券”）于2003年10月20日向湖南省长沙市中级人民法院递交民事诉状，请求本公司归还对其的欠款本金、利息共计人民币2,345.6万元，并请求判令本公司承担本案诉讼费用。经湖南省长沙市中级人民法院主持调解，双方当事人自愿达成如下协议： 本公司同意于2004年底之前偿还所欠泰阳证券本金1800万元人民币并承担本案诉讼费用。分五期支付。第一期：2004年1月31日支付200万元人民币及本案诉讼费用；第二期：2004年3月31日前支付400万元人民币；第三期：2004年6月30日前支付400万人民币；第四期：2004年9月30日前支付400万元人民币；第五期：2004年12月31日前支付400万元人民币。在本公司按上述约定还款的前提下，泰阳证券同意本公司偿还欠款本金1800万元人民币及本案诉讼费，免除本公司所有利息。如本公司不能在上述约定的任何一次付款日支付应付款项即构成违约，则泰阳证券有权要求本公司立即支付该期本金及利息。 另外，因2000年4月20日泰阳证券深圳业务部汇入本公司的1,000万元人民币及2000年4月10日泰阳证券委托湖南雨花实业有限公司汇入本公司的1,000万元人民币，本公司当即全部划入深圳市天地房地产开发有限公司（以下简称“开发公司”），2002年1月归还了200万元给泰阳证券，其余款项均未及时归还给泰阳证券。本公司于2004年1月12日与深圳市天地房地产开发有限公司签订了《协议书》。协议主要内容如下： 开发公司同意于2004年底之前偿还所欠本公司本金1,800万元人民币。分五期支付；第一期：2004年1月25日前支付200万元人民币及本案诉讼费用245,090元人民币；第二期：2004年3月25日前支付400万元人民币；第三期：2004年6月25日前支付400万元人民币；第四期：2004年9月25日前支付400万元人民币；第五期：2004年12月25日前支付400万元人民币。如开发公司不能在上述约定的任何一次付款日支付应付款项即构成违约，则本公司有权要求开发公司立即支付该期本金及利息。 由于深圳市天地房地产开发有限公司难以按期在2004年1月25日前支付本公司欠款200万元人民币，本公司与深圳市天地房地产开发有限公司及深圳市东部开发（集团）有限公司于2004年1月13日签订了补充协议，约定将付款条件变更为：深圳市天地房地产开发有限公司于2004年底之前偿还本公司本金1800万元，其中2004年6月30日前偿还900万元，其余900万元于2004年12月31日前偿还，深圳市东部开发（集团）有限公司为其提供连带责任担保，担保期限至其履行全部付款义务为止。 截止2004年6月30日，本公司已偿还泰阳证券1,000万元本金及本案诉讼费用。 （5）本公司及深圳市天地房地产开发有限公司于1999年9月因销售“方海商苑”为小业主在深圳市商业银行桂圆支行按揭贷款提供担保，因有15户小业主不能按月归还银行借款本息，深圳市商业银行桂圆支行向深圳市罗湖区法院起诉并胜诉，判令该等小业主于判决生效之日起十五日内偿还借款本金及利息，若逾期不还，则处理抵押房产偿还，不足部分由其继续偿还，本公司及深圳市天地房地产开发有限公司在抵押房产范围外承担连带清偿责任。 九、承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后非调整事项 深圳市天地房地产开发有限公司分别于2004年7月1日归还本公司400万元，于2004年7月5日归还本公司500万元。 十一、资产抵押 截止2004年6月30日，本公司以天地大厦2-3层作为抵押取得的银行借款计人民币1200万元；该固定资产原值为2692万元。 十二、资产减值准备情况 详见资产减值准备表。 十三、相关指标 详见相关指标计算表 上述合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制。 单位负责人 杨玉科 财务负责人 晏静 日期2004年8月6日 日期2004年8月6日 第八节 备查文件 1、载有董事长签名的半年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 4、《公司章程》； 5、公司2004年第一次临时股东大会文件；公司2004年股东大会文件；公司2004年第二次临时股东大会文件。 查阅地点：深圳市宝安南路天地大厦三楼 深圳市天地（集团）股份有限公司 董事会办公室 深圳市天地（集团）股份有限公司 董 事 会 二○○四年八月十日 |
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