河南神火煤电股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.10 14:45 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
河南神火煤电股份有限公司2004年半年度报告 重要提示 公司2004年半年度报告已经董事会第二届二十一次会议审议通过。本次董事会会议应到董事七名，实到董事七名（其中独立董事宋学锋先生全权委托独立董事管一民先生行使表决权）。公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长李孟臻先生、总会计师王培顺先生、财务部部长谢好民先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告已经亚太（集团）会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 目录 第一节：释义 第二节：公司基本情况 第三节、股本变动和主要股东持股情况 第四节：公司董事、监事、高级管理人员情况 第五节：管理层讨论与分析 第六节、重要事项 第七节、财务报告 第八节、备查文件目录 第一节：释义 本报告中，除非另有说明，下列简称具有如下意义： 公司、本公司：指河南神火煤电股份有限公司 神火集团、集团公司：指河南神火集团有限公司 原煤：指从地下开采出来后只选出可见矸石，不经任何加工的煤炭 洗精煤：指将原煤经过洗选加工,去除矸石及其他杂质后的煤炭产品 块煤：指从原煤或洗精煤筛选出的粒度大于13毫米的煤炭产品 铸造型焦：指以无烟沫精煤、添加剂和粘结剂为原料，经破碎、搅拌冲压成型和炭化后形成的产品，是继冶金焦和铸造焦之后的冲天炉新型化铁燃料 元：指人民币元 第二节：公司基本情况 一、公司法定中文名称：河南神火煤电股份有限公司 公司英文名称：HENAN SHEN HUO COAL INDUSTRY AND ELECTRICITYPOWER CO.LTD 二、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：神火股份 股票代码：000933 三、公司注册地址：河南省永城市新城区光明路 公司办公地址：河南省永城市新城区光明路17号 邮政编码：476600 四、公司法定代表人：李孟臻 五、公司董事会秘书：王培顺 证券事务代表：吴长伟 联系地址：河南省永城市新城区光明路17号 联系电话：0370－5114055(董事会秘书) 0370—5982722(证券事务代表) 传 真：0370－5114822 电子信箱：[email protected] 六、公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 七、其它有关资料 公司于1998年8月31日在河南省工商行政管理局注册登记，并于 2002年6月19日变更注册登记，企业法人营业执照注册号是：豫工商企4100001004406 公司税务登记号码：411481706784652 八、主要财务数据和指标 单位：元 本报告期末 流动资产 766,532,129.04 流动负债 615,378,975.11 总资产 2,052,760,596.14 股东权益 1,236,768,949.85 （不含少数股东权益） 每股净资产（元/股） 4.947 调整后的每股净资产 4.906 （元/股） 报告期（1－6月） 主营业务收入 575,343,773.49 净利润 145,713,376.76 扣除非经常性损益后 145,693,607.43 的净利润 每股收益（元/股） 0.583 净资产收益率 11.782% 经营活动产生的现金 85,782,938.53 流量净额 上年度期末 流动资产 549,483,634.24 流动负债 390,393,283.22 总资产 1,552,041,998.16 股东权益 1,161,055,573.09 （不含少数股东权益） 每股净资产（元/股） 4.644 调整后的每股净资产 4.610 （元/股） 上年同期 主营业务收入 413,133,226.88 净利润 83,485,564.77 扣除非经常性损益后的净利润 85,131,269.74 每股收益（元/股） 0.334 净资产收益率 7.718% 经营活动产生的现金流量净额 181,615,469.30 本报告期末比年 初数增减（％） 流动资产 39.50 流动负债 57.63 总资产 32.26 股东权益 6.52 （不含少数股东权益） 每股净资产（元/股） 6.52 调整后的每股净资产 6.42 （元/股） 本报告期比上年 同期增减（％） 主营业务收入 39.26 净利润 74.54 扣除非经常性损益后 71.14 的净利润 每股收益（元/股） 74.54 净资产收益率 4.06 经营活动产生的现金 -52.77 流量净额 备注： 1、上述数据均根据公司合并会计报表，按照中国证监会颁布的有关信息披露规范的相关规定填列或计算。 2、非经常性损益项目明细表 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额 -290,972.86 投资收益 320,479.33 以上项目相应的所得税影响 -9,737.14 合计 19,769.33 3、按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》编制计算的利润表附表： 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.19 22.46 营业利润 18.37 18.59 净利润 11.78 11.92 扣除非经常性 11.78 11.92 损益后的净利润 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.0980 1.0980 营业利润 0.9090 0.9090 净利润 0.5829 0.5829 扣除非经常性 0.5828 0.5828 损益后的净利润 附：上述净资产收益率和每股收益计算公式 （1）全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 （2）加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： ROE=P/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS=P/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0) 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 第三节、股本变动和主要股东持股情况 一、报告期末公司股东总数为15,172户。 二、经国务院国有资产监督管理委员会、河南省人民政府批准，神火集团于2004年2月将其持有的本公司国有法人股15,900万股（占总股本的63.60%）中的8,295.21万股（占总股本的33.18％）分别转让给商丘市普天工贸有限公司、商丘新创投资管理有限公司、河南惠众投资有限公司。转让完成后，神火集团持有本公司国有法人股7,604.79万股，占总股本的30.42%，为第一大股东；商丘市普天工贸有限公司、河南惠众投资有限公司、商丘新创投资管理有限公司分别持有本公司社会法人股3605.21万股、2550.00万股、2140.00万股，占总股本的比例分别是14.42%、10.20%、8.56%，分别为本公司第二、第三、第四大股东。 就上述股权转让及过户事宜，本公司与股权转让各方已分别于2003年6月12日、2004年2月7日、2004年2月17日在《中国证券报》、《证券时报》、深交所巨潮网及时刊登公告。 三、截止2004年6月30日，本公司前10名股东持股情况： 报告期内 报告期末 股东名称（全称） 增减（股） 持股数量 河南神火集团有限公司 -82,952,100 76,047,900 商丘市普天工贸有限公 36,052,100 36,052,100 司 河南惠众投资有限公司 25,500,000 25,500,000 商丘新创投资管理有限 21,400,000 21,400,000 公司 华泰证券有限责任公司 -3,395,596 11,205,149 安信证券投资基金 3,534,892 3,534,892 华夏回报证券投资基金 3,006,875 3,006,875 海富通精选证券投资基 455,157 2,600,000 金 海富通收益增长证券投 2,252,901 2,252,901 资基金 兴和证券投资基金 2,136,668 2,136,668 比例 股份 股东名称（全称） （%） 类别 河南神火集团有限公司 30.42 未流通 商丘市普天工贸有限公 14.42 未流通 司 河南惠众投资有限公司 10.20 未流通 商丘新创投资管理有限 8.56 未流通 公司 华泰证券有限责任公司 4.48 已流通 安信证券投资基金 1.41 已流通 华夏回报证券投资基金 1.20 已流通 海富通精选证券投资基 1.04 已流通 金 海富通收益增长证券投 0.90 已流通 资基金 兴和证券投资基金 0.85 已流通 质押 或冻 股东性质 股东名称（全称） 结的 股份 数量 河南神火集团有限公司 0 国有法人股东 商丘市普天工贸有限公 0 社会法人股东 司 河南惠众投资有限公司 0 社会法人股东 商丘新创投资管理有限 0 社会法人股东 公司 华泰证券有限责任公司 0 社会公众股东 安信证券投资基金 0 社会公众股东 华夏回报证券投资基金 0 社会公众股东 海富通精选证券投资基 0 社会公众股东 金 海富通收益增长证券投 0 社会公众股东 资基金 兴和证券投资基金 0 社会公众股东 前十名股东关联关系的说明 公司前十名股东之间， 海富通精选证券投资基 金、海富通收益增长证 券投资基金同属海富通基 金管理有限公司管理的证 券投资基金，其余股东 之间不存在关联关系。 截止2004年6月30日，本公司前10名流通股股东情况： 报告期末 股东名称（全称） 持股数量（股） 华泰证券有限责任公司 11,205,149 安信证券投资基金 3,534,892 华夏回报证券投资基金 3,006,875 海富通精选证券投资基金 2,600,000 海富通收益增长证券投资基金 2,252,901 兴和证券投资基金 2,136,668 安顺证券投资基金 1,999,205 巨田基础行业证券投资基金 1,938,638 招商股票投资基金 1,844,663 华安创新证券投资基金 1,687,645 比例 股东名称（全称） （%） 华泰证券有限责任公司 4.48 安信证券投资基金 1.41 华夏回报证券投资基金 1.20 海富通精选证券投资基金 1.04 海富通收益增长证券投资基金 0.90 兴和证券投资基金 0.85 安顺证券投资基金 0.80 巨田基础行业证券投资基金 0.78 招商股票投资基金 0.74 华安创新证券投资基金 0.68 股份种类 股东名称（全称） （A、B、H或其它） 华泰证券有限责任公司 A 安信证券投资基金 A 华夏回报证券投资基金 A 海富通精选证券投资基金 A 海富通收益增长证券投资基金 A 兴和证券投资基金 A 安顺证券投资基金 A 巨田基础行业证券投资基金 A 招商股票投资基金 A 华安创新证券投资基金 A 前十名流通股股东关联关系的说 公司前十名流通股股东之间，海富通 精选证券投资基金、海 明 富通收益增长证券投资基金同属海 富通基金管理有限公司 管理的证券投资基金；安信证券投资 基金、安顺证券投资基 金、华安创新证券投资基金同属于华 安证券投资基金，其余 股东之间不存在关联关系。 第四节：公司董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股份。 二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况： （一）鉴于河南神火集团有限公司经董事会决议聘任张光建先生为集团公司副总经理，根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》的有关规定和中国证监会关于上市公司与控股股东“三分开”、“两独立”的要求，公司董事会第二届十七次会议决定张光建先生不再担任公司总经理职务。 （二）根据董事长李孟臻先生的提名，经董事会研究同意，聘任程乐团先生为公司总经理，任期与本届董事会相同。 （三）根据工作需要，由总经理程乐团先生提名，经董事会研究同意，增聘李爱启先生、齐明胜先生、孔德杰先生为公司副总经理；常兴民先生为公司总工程师，任期均与本届董事会相同。 上述高级管理人员变动事宜公司已于2004年2月24日在《中国证券报》第32版、《证券时报》第27版和深交所巨潮网及时刊登公告。 第五节：管理层讨论与分析 一、报告期内公司财务状况和经营成果简要分析 公司致力于做强做大煤炭主业，发展和完善煤炭主产业链，上游大力开发和储备优势资源，下游进一步围绕市场需求，调整、优化产品结构，不断开发新的煤炭品种和深加工，提高核心竞争能力。报告期内，随着我国国民经济持续、快速增长，国内煤炭市场需求旺盛，公司主导产品煤炭的销售价格有较大幅度提高。公司紧紧抓住市场机遇，进一步强化经营管理，科学合理地安排采掘接替，多出煤、出好煤，深入开展“增收节支、挖潜增效”活动，克服了地质条件复杂、原材料价格大幅度上涨等不利因素，吨煤成本费用较上年同期有所下降，煤炭产销量较上年同期继续增长，实现产销平衡，经济效益快速增长。上半年，公司主要经营指标、财务状况良好，实现主营业务收入57,534.38万元，较上年同期增长39.26%；主营业务利润27,449.37万元，较上年同期增长66.94%；净利润14,571.34万元，较上年同期增长74.54%。公司主营业务收入、主营业务利润特别是净利润较上年同期大幅度增长的主要原因是市场需求旺盛、销售价格提高及产销量增加。截止报告期末，公司总资产205,276.06万元，比年初增加50,071.86万元，主要原因是本期银行借款增加和盈利大幅上升；股东权益123,676.89万元，比年初增加7,571.34万元，主要原因是本期实现净利润超过向股东分配的股息。 在强化经营管理的同时，按照扩大后备资源储量、发展壮大煤炭主业的发展思路，公司集中精力重点抓好基本建设管理，进一步加快后备矿井建设步伐。报告期内，刘河井田开发、薛湖井田筹建、泉店井田勘探和前期准备等重点项目均按计划进行，进展顺利。为满足上述项目开发的资金需求，加快建设进度，根据公司财务状况和项目投资计划，上半年公司陆续向商业银行增加长期借款2亿元、短期借款2亿元，借款方式全部是信用借款，借款利率均按照中国人民银行公布的法定利率执行。董事会认为，适当安排银行借款、合理负债经营能够有效地发挥财务杠杆作用，也是公司加快发展步伐、做强做大煤炭主业的必然要求，符合公司和股东的长远利益。 截止报告期末，公司资产负债率39.72%，流动比率1.25，速动比率1.16，表明公司财务状况良好，资产负债结构合理，融资和偿债能力较强，经营风险较小。报告期内，公司应收账款周转22.19次，存货周转6.23次，表明公司流动资产周转快，经营效率较高，变现能力强。 报告期内，公司经营活动产生的现金流入52,387.13万元，为当期主营业务收入的91.05%，表明公司销售回款状况良好。 二、报告期内公司经营情况 （一）公司主营业务是煤炭的生产、洗选加工、销售和发电，上半年公司生产煤炭178.32万吨，与较上年同期增长5.59%；销售煤炭173.33万吨，较上年同期增长6.64%；供电4128.53万度，较上年同期增长9.52%。公司配股项目铸造型焦厂于今年年初投产，上半年已生产铸造型焦3.34万吨，销售2.49万吨，实现利润376.30万元，成为公司新的利润增长点。 （二）本公司主营业务突出，没有对公司经营成果产生重大影响的其他经营业务。 （三）报告期内公司主营业务分行业或产品情况表 单位：元 分行业 主营业务 毛利 或 主营业务成本 收入 率(%) 分产品 煤炭 538,724,276.31 262,024,994.32 51.36 其中： 关联交易 16,292,825.61 7,924,513.01 51.36 型焦 24,163,294.64 20,400,295.73 15.57 电力 12,456,202.54 10,878,448.75 12.67 其中： 关联交易 11,347,177.81 9,909,897.65 12.67 毛利率 分行业 主营业务收入 主营业务成 比上年 或 比上年增减 本比上年增 增减 分产品 （％） 减（％） （％） 煤炭 33.73 10.73 24.48 其中： 关联交易 -12.47 -37.96 24.48 型焦 ---- ---- ---- 电力 21.23 29.25 29.96 其中： 关联交易 31.41 40.11 26.96 关联交易的定价原则 随行就市，执行市场价格 关联交易必要性、持续性 有利于本公司扩大市场占有率，实现产销平衡。 说明 报告期内本公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额是27,640,003.42元。 报告期内公司主营业务毛利率较上年同期大幅度增长的主要原因是国内能源市场需求旺盛，煤炭的销售价格有较大幅度提高。 （四）经公司财务部门初步估算，预计公司今年一至三季度实现净利润比去年同期增长50%以上，具体数据将在第三季度报告中进行披露。 （五）报告期内公司主营业务分地区情况表 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 国内销售 575,343,773.49 39.26 出 口 0 -100.00 报告期内公司国内销售收入大幅度增长、出口下降的主要原因是国内煤炭市场需求旺盛，煤炭资源优先满足国内市场，本年度出口协议尚未执行。 （六）公司在经营中的主要问题和困难是：煤炭属不可再生资源，煤炭资源的储量直接关系到企业的生存和发展；公司煤炭开采为地下作业，存在水、顶板、瓦斯、煤尘等自然灾害的可能性；随着矿井开采深度增加，运输环节增多，有可能发生断层、涌水及其它地质条件变化，导致经营成本增加，影响公司效益的提高；公司控股的电力公司规模较小，煤电联营的优势没有充分发挥。针对上述问题，公司采取的对策是： ①认真贯彻落实《矿山安全法》、《煤矿安全规程》，完善安全防范体系，搞好安全培训，加大安全投入，强化考核监督力度，确保安全生产； ②深入开展“增收节支、挖潜增效”活动，推行区队班组核算，严格控制成本，以管理创新提高公司核心竞争能力； ③集中人财物等资源加快后备矿井建设，扩大后备资源储量，发展壮大煤炭主业，确保公司持续快速发展； ④深化内部改革，实施人才兴企战略，进一步完善管理人员竞聘上岗、能上能下，员工择优录用、能进能出，工资分配能增能减、有效激励的各项制度，充分调动公司员工的积极性、主动性、创造性。 三、报告期内公司的投资情况： 上半年公司累计完成投资233,732,738.34元，其中配股募集资金项目投资2,035,000.00元；自筹资金项目投资108,697,738.34元；对外投资123,000,000.00元。 （一）配股募集资金项目投资情况 2002年6月，公司经中国证监会核准实施了增资配股方案，募集资金28,995.20万元，扣除配股发行费用后，实际募集资金28,317.77万元，全部用于铸造型焦厂等五个项目的投资，配股项目投入情况如下表： 单位:元 本年度已使用募集资金总额 2,035,000.00 募集资金总额 283,177,720.00 已累计使用募集资金总额 265,619,105.23 是否变更 实际投入 承诺项目 拟投入金额 项目 金额 葛店选煤厂 49,990,000.00 否 20,002,120.00 新庄选煤厂储装 47,387,300.00 否 43,438,880.05 运系统 新庄铸造型焦厂 52,800,000.00 否 64,373,445.08 新庄型煤厂 52,610,000.00 否 63,191,990.38 新庄选煤厂浮选 47,554,700.00 否 41,776,949.72 补套系统 配套流动资金 32,835,720.00 否 32,835,720.00 合计 283,177,720.00 — 265,619,105.23 募集资金总额 产生收益 是否符合计 承诺项目 金额 划进度和预 — 葛店选煤厂 否 新庄选煤厂储装 — 是 运系统 新庄铸造型焦厂 3,762,998.91 否 新庄型煤厂 — 是 新庄选煤厂浮选 18078,516.00 是 补套系统 配套流动资金 — 是 合计 — — 未达到计划进度和收益的说明 1、葛店选煤厂技术改造项目目前处于基建阶段。没有达到计划进度的主要原因是公司实际施工建设过程中侧重于技术研究和创新，采用新工艺、新设备，以确保工程质量和投资效益；其次是项目建设所需部分专用、新型设备没有及时到货。公司将加快工程建设进度，预计2004年年内竣工。 2、新庄铸造型焦厂项目没有达到预期效益的主要原因是该产品属国内首创，科技含量高，生产工艺复杂，产品质量尚需进一步稳定和提高；其次是公司目前仅形成年产10万吨的生产能力，尚没有达到规模经济。为确保产品质量和尽快形成年产60万吨的生产规模，报告期内公司对生产工艺进行了改进，新的生产线建设正在准备之中。 3、新庄选煤厂储装运系统技术改造所带来的收益无法进行单独核算，体现在总体效益中，该项目投产有效地提高了装运效率、减少了转运费用。 4、新庄型煤厂已经达到设计生产能力，因该项目是新庄铸造型焦厂配套项目，没有进行单独核算。 公司尚未使用的配股募集资金全部存放于公司所在地的开户银行。 （二）报告期内公司非募集资金项目投入情况 报告期内公司非募集资金投入项目主要是刘河井田、薛湖井田开发，投入情况如下表： 项目名称 计划投入 报告期内投入 累计投入 累计投入 （万元） （万元） （万元） 比例（%） 刘河矿开发 14,700.00 1,820.63 3,643.49 24.79 薛湖煤矿 - 6,321.42 8,337.50 - 开发前期筹备 薛湖煤矿开发的可行性研究报告正在编制，项目建议书已上报国家投资主管部门进行立项审批。 （三）对外投资情况 为确保公司生产矿井的正常接替，加快河南省禹州矿区泉店井田建设步伐，2004年5月19日公司与禹州市地方煤炭运销有限公司签订了《关于合作开发泉店井田的协议书》，共同出资发起设立河南神火兴隆矿业有限责任公司，联合开发泉店井田。其中本公司以货币方式出资12,300万元，占注册资本的82%；禹州市地方煤炭运销有限公司以货币方式出资2700万元，占注册资本的18%。河南神火兴隆矿业有限责任公司于2004年6月8日在河南省工商行政管理局注册登记，取得营业执照，该公司注册资本15,000万元，法定住所河南省许昌市光明路7号，法定代表人李孟臻，企业类型是有限责任公司。 公司上述对外投资的详细情况已于2004年5月21日在《中国证券报》第25版、《证券时报》第6版和深交所《巨潮网》刊登公告。 第六节、重要事项 一、公司密切关注证券市场规范化、法制化建设的进程，根据自身情况积极主动地完善企业法人治理结构。按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》的有关规定，公司已建立产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度，形成科学、规范的企业法人治理结构。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上实现了“三分开、两独立”。公司治理的实际情况与中国证监会的有关上市公司治理的规范性文件要求基本一致，不存在重大差异。 为进一步完善企业法人治理结构，按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》的有关规定，我公司于2002年4月经股东大会选举产生二名独立董事，建立了独立董事制度。公司计划在下届董事会、监事会换届选举时向股东大会提出修改公司章程的提案，进一步完善独立董事制度。 二、公司利润分配方案实施情况 公司2003年度利润分配方案是以公司2003年底总股本25,000万股（其中：国有法人股15,900万股、社会公众股9,100万股）为基数，向全体股东每10股派送股息2.80元（含税，扣税后社会公众股中个人股东和投资基金实际每10股公司派送股息2.24元）。上述利润分配方案经公司2003年度股东大会审议通过后，已于2004年5月份实施完毕。公司2003年度利润分配实施公告于2004年5月11日在《中国证券报》、《证券时报》和深交所《巨潮网》刊登。 三、公司2004年半年度利润分配方案是：根据《公司章程》的有关规定，经董事会决议，公司2004年度中期不进行利润分配，不进行公积金转增股本。 四、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也没有以前发生持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 五、报告期内公司无重大资产收购、出售或资产重组事项，也没有以前发生持续到报告期的重大资产收购、出售或资产重组事项； 六、报告期内公司与关联方发生的重大关联交易事项： （一）1、从成立之日起，公司与神火集团签订《国有土地使用权租赁合同》，有偿使用葛店煤矿19,900平方米土地；新庄煤矿48,840平方米土地；新庄铁路专用线56,277.666平方米土地。年租金80.88万元，租赁期限分别为48年、48年和50年。2、从成立之日起，公司与神火集团签订《房屋租赁合同》，有偿使用办公楼10,218.75平方米，年租金102.19万元，租赁期限为24年。3、根据公司配股项目施工建设的需要，经2001年度股东大会审议通过，自2002年1月1日起，公司增加向神火集团租赁国有土地使用权326.86亩，年租赁费用211.125万元，租赁期限暂定为五年。4、修订《综合服务合同》，主要解决公司的职工上下班通勤、职工就餐、单身职工宿舍旅馆化、职工住宅区的保安、环卫、绿化、供水、供暖和制冷，年有偿服务费从今年起增加到1240.38万元，已经公司2003年度股东大会审议通过。公司按照上述各项合同，上半年已分别支付合同金额的50%。 （二）与河南神火铝电有限责任公司煤炭购销情况 根据购销合同，公司作为供方全年供应原煤40万吨，交易价格随行就市，结算方式为先付款、后发货。上半年双方实际履行6.68万吨，交易金额16,292,825.61元，占公司报告期主营业务收入的2.98％。河南神火铝电有限责任公司与本公司同属集团所属兄弟公司。此项交易公司已于2004年3月9日在《中国证券报》、《证券时报》和深交所巨潮网刊登关联交易公告，并经公司2003年度股东大会审议通过。 （三）公司采购神火集团新利达有限公司物资材料情况 报告期内公司通过招议标方式共计采购神火集团新利达有限公司各种矿井生产用材料（锚杆、速凝剂、各种配件等）8,838,920.20元，占同类交易的12.60%。该项交易以市场价格定价为原则，结算方式是银行转账。此项交易公司于2003年4月15日在《中国证券报》、《证券时报》和深交所《巨潮网》刊登关联交易公告，并经公司2002年度股东大会审议通过。 （四）公司控股子公司河南神火电力有限责任公司向河南神火铝电有限责任公司供电情况 河南神火电力有限责任公司为扭转发电负荷受限局面，实现满发满供，提高经济效益，按照平等自愿、互惠互利、优势互补的原则，经友好协商，神火电力公司直接向河南神火铝电有限责任公司供电，结算价格为0.32元/度，结算方式为河南神火铝电有限责任公司在下月以银行转账方式付清上月电费。报告期内神火电力公司实际向河南神火铝电有限责任公司供电交易金额11,347,177.81万元，占神火电力公司当期主营业务收入的91.10％。此项交易公司于2003年7月29日在《中国证券报》、《证券时报》和深交所《巨潮网》刊登关联交易公告。 （五）公司与河南神火建安工程公司土建工程合同履行情况 本公司2001年度与河南神火建筑安装工程公司签订总计4370万元的土建工程合同,并已经公司股东大会审议通过。报告期内公司支付河南神火建筑安装工程公司工程款共计7,027,009.69元。此项关联交易经公司年度股东大会审议通过后于2002年5月8日在《中国证券报》、《证券时报》刊登公告。 七、报告期公司无重大托管、承包其他公司资产或其他公司重大托管、承包本公司资产事项，也没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包其他公司资产或其他公司重大托管、承包本公司资产事项。租赁事项已在关联交易事项中详细介绍。 八、报告期内公司无担保事项，也没有以前期间发生但延续到报告期的担保事项。 九、报告期内公司无委托资产管理事项，也没有以前期间发生但延续到报告期的委托资产管理事项。 十、承诺事项及履行情况 （一）公司于2002年5月16日在《中国证券报》、《证券时报》及深交所《巨潮网》披露的《配股说明书》中做出承诺：公司董事会全体董事确保历次关联交易价格的公允性，不存在潜在法律纠纷。并保证如因关联交易的不公允或发生潜在法律纠纷，给本公司及中小股东的利益带来损害的，董事会成员愿意承担连带赔偿责任。 履行情况：报告期内公司所有重大关联交易均已经股东大会审议表决通过并按照诚实信用、公平、市场化原则进行，不存在损害本公司或中小股东利益的情况。 （二）公司控股股东神火集团于2002年5月16日在《中国证券报》、《证券时报》及深交所《巨潮网》公告的《河南神火煤电股份有限公司配股说明书》中承诺：集团公司承诺今后不占用、挪用股份公司的资金或资产。 履行情况：报告期内神火集团无占用、挪用公司资金或资产情况。 除上述事项外，公司和神火集团、商丘市普天工贸有限公司、商丘新创投资管理有限公司、河南惠众投资有限公司没有在指定报纸、网站上披露对公司财务状况、经营成果有重要影响的承诺事项。 十一、经2003年度股东大会审议批准，报告期内公司续聘亚太(集团)会计师事务所为公司审计中介机构，全年审计费用总额人民币500,000.00元（含半年度财务审计费用）。公司2004年半年度审计报告签字注册会计师分别是王宝娟女士和孙政军先生。 十二、报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 十三、会计政策变更 根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局2004年5月21日联合下发的财建[2004]119号《关于生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》，公司自2004年6月起将生产安全费用的计提由原来按当月折旧的20%计提变更为按吨煤5元计提，此项变更影响2004年1-6月的利润总额79,221.11元；公司自2004年6月起由以前不计提维简费变更为按吨煤8.5元计提，此项变更影响2004年1-6月的利润总额-2,360,229.00元；两项合计共影响1-6月的利润总额为-2,281,007.89元。 十四、报告期内，公司未发生控股股东及其关联方占用公司资金的情况。 十五、公司独立董事管一民先生、宋学锋先生关于关联方占用资金和对外担保的专项说明和独立意见如下： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）文件的精神，经审核，截至本报告期末，公司不存在控股股东及其关联方违规占用上市公司资金的情况；公司无对外担保事项。 十六、报告期内公司公开披露的重大事项信息索引： 1、2004年2月7日在《中国证券报》第38版、《证券时报》第2版和深交所巨潮网http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司关于公司部分国有法人股权转让签订补充协议及获得国资委批复的提示性公告》 2、2004年2月17日在《中国证券报》第13版、《证券时报》第8版和深交所巨潮网http://www.cninfo.com.cn公开披露《河南神火煤电股份有限公司关于公司部分国有法人股股权过户事宜的公告》 3、2004年2月24日在《中国证券报》第32版、《证券时报》第27版和深交所巨潮网http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司董事会第二届十七次会议决议公告》及《河南神火煤电股份有限公司重大事项公告》 4、2004年3月9日在《中国证券报》第40版、《证券时报》第25版和深交所巨潮网http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司董事会第二届十八次会议决议公告暨召开2003年度股东大会的通知》及《河南神火煤电股份有限公司2003年年度报告》 5、2004年3月9日在《中国证券报》第40版、《证券时报》第26版和深交所巨潮网http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司监事会第二届第八次会议决议公告》及《河南神火煤电股份有限公司关联交易公告》 6、2004年4月7日在《中国证券报》第24版、《证券时报》第7版和深交所巨潮网http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司关于关联交易之独立财务顾问报告的公告》 7、2004年4月17日在《中国证券报》第28版、《证券时报》第19版和深交所巨潮网http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司2003年度股东大会决议公告》及《河南神火煤电股份有限公司2004年第一季度报告》 8、2004年5月11日在《中国证券报》第32版、《证券时报》第3版和深交所巨潮网http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司2003年度分红派息实施公告》 9、2004年5月21日在《中国证券报》第25版、《证券时报》第6版和深交所巨潮网http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司对外投资公告》 公司公告资料检索路径：《巨潮网》http://www.cninfo.com.cn在“个股资料查询”栏目中输入本公司证券代码查询。 除上述事项外，报告期内公司没有应披露而没有披露的信息。 第七节、财务报告 本公司半年度财务报告已经亚太（集团）会计师事务所审计并出具 标准无保留意见的审计报告（会计报表附后）。 审 计 报 告 亚会审字（2004）37号 河南神火煤电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南神火煤电股份有限公司（以下简称神火煤电公司）2004年6月30日的资产负债表、合并资产负债表和2004年1-6月的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及2004年1-6月的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是神火煤电公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了神火煤电公司2004年6月30日的财务状况以及2004年1-6月的经营成果和现金流量。 亚太（集团）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王宝娟 中国 郑州 中国注册会计师：孙政军 二○○四年八月七日 会计报表附注 一、公司简介 河南神火煤电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经河南省人民政府豫股批字[1998]第28号文批准，由河南神火集团有限公司等五家股东共同发起设立，于1998年8月31日在河南省工商行政管理局依法登记注册的股份有限公司。1999年7月23日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]78号文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股7,000万股；1999年8月31日，公司公开发行的股票在深圳证券交易所上市交易。 2002年5月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]46号文批准，公司顺利完成了10∶3配股工作，公司总股本由22,868万股增加到25,000万股。 公司注册号：豫工商企4100001004406； 注册资本：人民币25,000万元； 注册地址：河南省永城市新城区光明路； 经营范围：煤炭生产、销售、洗选加工；发电；铁路专用线营运；矿用器材生产、销售；经营本公司自产产品及相关技术的进出口业务。 法人代表：李孟臻。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 公司采用公历年度，即从一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3.记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5.现金等价物的确认标准 公司以持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。 6．短期投资核算方法 短期投资是指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。 短期投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以投资项目总体的市价低于其账面成本的差额计提短期投资跌价准备。 7.坏账核算方法 （1）坏账确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项； ②因债务人逾期未能履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 确认坏账损失，须报董事会批准。 （2）公司坏账损失采用备抵法核算。根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）的期末余额（扣除关联单位欠款）采用账龄分析法及个别认定综合计提，计提比例如下： 账 龄 计提比例 1年以内 5％ 1—2年 10％ 2—3年 30％ 3年以上 50％ 8.存货核算方法 （1）存货分类：产成品、原材料、低值易耗品等。 （2）存货计价方法：原材料日常按计划成本核算，月末通过材料成本差异调整为实际成本；产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法计算。 （3）低值易耗品摊销：领用时一次摊销。 （4）公司存货实行永续盘存制度，定期对存货进行盘点。 （5）存货跌价准备：公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于其账面价值计提存货跌价准备。 9.长期投资的核算方法 （1）长期股权投资 长期股权投资以取得时实际支付的价款或确定的价值入帐。投资额占被投资单位有表决权资本总额20％以下或虽占该单位有表决权资本总额的20％或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上的，或虽低于20％但具有重大影响的，采用权益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资取得时的成本与应享有被投资单位所有者权益中所占的份额有差额的，其差额计入股权投资差额，借差按不超过10年的期限摊销，贷方差额直接计入资本公积科目。 （2）长期债权投资 长期债权投资按取得时的实际成本入帐，其收益采用成本法核算。 （3）长期投资减值准备 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或被投资单位经营情况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复； 长期投资减值准备的计提方法：公司期末按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。 10.固定资产计价和折旧方法 （1）公司将使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具，或单位价值在2,000元以上，使用期限超过二年、不属于生产经营主要设备的物品列作固定资产；公司固定资产取得时按实际成本计价，期末按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价；公司固定资产折旧方法为平均年限法，其分类折旧年限如下： 固定资产类别 折旧年限 残值率(％) 房屋建筑物 20-35 3 通用设备 7-14.5 3 专用设备 11 3 运输设备 9 3 其他设备 11.5 3 固定资产类别 年折旧率(％) 房屋建筑物 2.77-4.85 通用设备 6.69-13.86 专用设备 8.82 运输设备 10.78 其他设备 8.43 （2）固定资产减值准备 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置不用等原因导致其可收回金额低于账面价值； 固定资产减值准备的计提方法：期末按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额提取。 11.在建工程核算方法 （1）公司在建工程以实际成本进行核算，在建工程项目已达到预定可使用状态并办理竣工结算手续时按实际成本转入固定资产；在建工程项目已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工结算的，自达到预定可使用状态之日起，估价转入固定资产并计提折旧，待工程竣工结算手续办理完毕后再做调整。 （2）在建工程减值准备 在建工程减值准备的确认标准：由于在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工或所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益有很大的不确定性；在建工程减值准备的计提方法：期末按单项在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额提取。 12．借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产的成本，以后所发生的借款费用于发生当期确认为费用。 13．无形资产核算方法 （1）公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐；对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账。各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销； （2）公司期末按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额提取减值准备。 14.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用以实际成本计价，按其受益期限摊销。 15.收入确认方法 （1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险与报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； （3）他人使用本企业资产：利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。 16.所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 17.主要会计政策、会计估计变更的说明 根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局2004年5月21日联合下发的财建[2004]119号《关于生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》，公司自2004年6月起将生产安全费用的计提由原来按当月折旧的20%计提变更为按吨煤5元计提，此项变更影响2004年1-6月的利润总额79,221.11元；公司自2004年6月起由以前不计提维简费变更为按吨煤8.5元计提，此项变更影响2004年1-6月的利润总额-2,360,229.00元；两项合计共影响1-6月的利润总额为-2,281,007.89元。 18．会计报表的编制方法 将本公司内部二级核算单位的会计报表平行汇总，对内部往来进行抵销后生成本公司的会计报表。 合并会计报表的编制原则是对母公司拥有被投资单位有表决权资本总额50％以上或虽未超过50％但具有实际控制权的子公司合并其报表。 合并会计报表是根据《合并会计报表暂行规定》以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他相关资料为依据编制而成。公司间的重大交易，资金往来等，均在合并时抵销。 三、税项 纳入合并报表的各公司适用的主要税种和税率 税 种 计税依据 增值税 增值额 营业税 应税营业额 城建税 应交增值税额和营业税额 教育费附加 应交增值税额和营业税额 资源税 煤炭销售量 所得税 应纳税所得额 税 种 税率 增值税 13％、17％ 营业税 3％、5％ 城建税 1％、5％、7％ 教育费附加 3％ 资源税 1元/吨 所得税 33％ 四、控股子公司及合营企业 所控制的子公司的情况 公司名称 注册资本 主营业务 投资金额拥有权是否合并 河南神火电力有限责任公3,000万元 火力发电 2,987万 98％ 是 河南神火兴隆矿业有限公15,000万矿山器材的生产、销12,300 82％ 否 说明：由于河南神火兴隆矿业有限公司在2004年6月刚成立，尚未运营，因此本期不合并其报表。 五、合并会计报表主要项目注释 1．货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 342,691.69 590,281.47 银行存款 396,978,828.95 462,051,564.34 其他货币资金 1,878,935.17 1,669,884.71 合 计 399,200,455.81 464,311,730.52 2．应收票据 类 别 期初数 期末数 银行承兑汇票 38,411,526.28 125,007,101.27 3．应收账款 （1）余额及账龄如下： 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 1年以内 37,805,527.44 89.03 1,890,276.62 1—2年 1,811,210.78 4.27 181,121.08 2—3年 443,803.39 1.05 133,141.02 3年以上 2,404,992.60 5.65 1,202,496.30 合 计 42,465,534.21 100.00 3,407,035.02 期末数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 1年以内 7,138,865.52 46.09 427,346.40 1—2年 4,129,715.82 26.66 412,971.58 2—3年 1,370,856.77 8.86 417,736.82 3年以上 2,848,795.99 18.39 1,424,398.00 合 计 15,488,234.10 100.00 2,682,452.80 （2）欠款金额前5名的单位如下： 单位名称 金 额 所欠时间 内容 宝钢集团国际贸易总公司 3,703,777.76 一年以内 煤款 徐州圣源机电设备有限公司 2,359,029.74 一年以内 煤款 济南钢铁股份有限公司 1,240,844.07 一年以内 煤款 莱芜钢铁股份有限公司 899,726.22 一年以内 煤款 张家港保税区中原国际贸易有限公 702,853.57 一年以内 煤款 欠款金额前五名金额合计8,906, 231.36元，占应收账款期末余额的57.50％；本项目中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。 4．其他应收款 （1）余额及账龄如下： 期初数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 1年以内 6,639,386.35 73.44 293,222.52 1—2年 421,759.82 4.67 41,490.28 2—3年 161,554.39 1.79 40,666.59 3年以上 1,817,988.37 20.10 863,489.39 合 计 9,040,688.93 100.00 1,238,868.78 期末数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 1年以内 45,065,777.08 94.94 2,041,048. 1—2年 791,606.24 1.67 79,160.63 2—3年 406,027.95 0.86 121,808.39 3年以上 1,198,443.69 2.53 599,221.85 合 计 47,461,854.96 100.00 2,841,239.1 欠款金额前五名合计35,439,983.00元，占其他应收款期末余额的74.67％；本项目中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。 5．预付账款 （1）余额及账龄如下： 账 龄 期初数 期末数 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 1年以内 22,870,769.15 94.93 53,087,293.55 89.82 1—2年 736,583.80 3.06 5,286,857.67 8.95 2—3年 485,388.66 2.01 727,440.08 1.23 合 计 24,092,741.61 100.00 59,101,591.30 100.00 本项目中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。 6．存货 期初数 项 目 金 额 跌价准备 库存商品 8,364,733.07 - 原材料 32,381,127.88 1,103,526.36 合 计 40,745,860.95 1,103,526.36 期末数 项 目 金 额 跌价准备 库存商品 21,904,849.71 - 原材料 33,729,183.19 1,103,526.36 合 计 55,634,032.90 1,103,526.36 7.待摊费用 类 别 期初数 本期增加 财产保险费 - 772,791.50 国寿补充养老保险 5,000,000.00 其他 1,276,256.61 2,361,792.23 合 计 1,276,256.61 8,134,583.73 类 别 本期摊销 期末数 财产保险费 337,200.00 435,591.50 国寿补充养老保险 416,700.00 4,583,300.00 其他 2,502,138.00 1,135,910.84 合 计 3,256,038.00 6,154,802.34 8．长期投资 期初数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投 21,700,000.00 510,000.00 123,000,000.00 长期债权投 24,000.00 - - 合并价差 834,967.10 - - 79,520.67 合 计 22,558,967.10 510,000.00 123,000,000.00 79,520.67 期末数 项 目 金 额 减值准备 长期股权投 144,700,000.00 510,000.00 长期债权投 24,000.00 合并价差 755,446.43 合 计 145,479,446.43 510,000.00 其中：长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 杭州钱神建材有限公司 长期 1,700,000.00 河南省中小企业投资担保股份有限公司 长期 20,000,000.00 河南神火兴隆矿业有限公司 50年 123,000,000.00 合 计 144,700,000.00 被投资公司名称 所占比例 减值准备 杭州钱神建材有限公司 34％ 510,000.00 河南省中小企业投资担保股份有限公司 9.8％ - 河南神火兴隆矿业有限公司 82% 合 计 510,000.00 9.固定资产及累计折旧 固定资产原值 项目 期初数 本期增加 房屋建筑 682,260,551.43 3,346,305.00 通用设备 195,859,891.75 6,741,677.41 专用设备 338,380,393.26 15,205,501.20 运输设备 29,357,923.33 2,465,173.65 其 他 1,892,387.58 112,400.00 合计 1,247,751,147.35 27,871,057.26 项目 本期减少 期末数 房屋建筑 685,606,856.43 通用设备 69,183.13 202,532,386.03 专用设备 353,585,894.46 运输设备 681,671.05 31,141,425.93 其 他 2,004,787.58 合计 750,854.18 1,274,871,350.43 本期由在建工程转入的有1,981,000.00元。 累计折旧 项目 期初数 本期增加 房屋建筑 171,067,342.45 14,566,050.25 通用设备 76,039,671.14 7,956,233.74 专用设备 129,577,101.32 13,632,306.13 运输设备 9,957,139.96 1,539,544.51 其 他 627,412.43 80,887.62 合 计 387,268,667.30 37,775,022.25 净 值 860,482,480.05 - 项目 本期减少 期末数 房屋建筑 185,633,392.70 通用设备 67,107.64 83,928,797.24 专用设备 143,209,407.45 运输设备 565,639.82 10,931,044.65 其 他 708,300.05 合 计 632,747.46 424,410,942.09 净 值 - 850,460,408.34 固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 房屋建筑 4,346,763.69 - 通用设备 38,707.45 - 专用设备 1,504,722.21 - 运输设备 22,000.01 - 合 计 5,912,193.36 - 项目 本期减少 期末数 房屋建筑 - 4,346,763.69 通用设备 - 38,707.45 专用设备 - 1,504,722.21 运输设备 - 22,000.01 合 计 - 5,912,193.36 10.在建工程 工程名称 预算数 期初数 葛店选煤厂技术改造 49,990,000.00 17,967,120.00 新庄铸造型焦厂技术 葛店双庙风井井筒 184,950,000.00 新庄北风井工程 51,294,200.00 32,755,065.65 刘河井田 147,000,000.00 18,228,565.44 薛湖井田 689,550,000.00 20,160,770.80 其他 - 4,516,231.24 合 计 301,636,200.00 75,660,633.13 本期转入 工程名称 本期增加 固定资产 葛店选煤厂技术改造 2,035,000.00 - 新庄铸造型焦厂技术 15,408,408.30 葛店双庙风井井筒 6,146,185.00 新庄北风井工程 1,588,383.11 - 刘河井田 20,678,709.60 薛湖井田 63,214,233.22 其他 1,661,819.11 1,981,000.00 合 计 110,732,738.34 1,981,000.00 其他减 工程名称 期末数 少额 葛店选煤厂技术改造 - 20,002,120.00 新庄铸造型焦厂技术 - 15,408,408.30 葛店双庙风井井筒 - 6,146,185.00 新庄北风井工程 - 34,343,448.76 刘河井田 38,907,275.04 薛湖井田 83,375,004.02 其他 1,667,743.28 2,529,307.07 合 计 1,667,743.28 200,711,748.19 资金 工程投 工程名称 来源 入比例 葛店选煤厂技术改造 配股资 40.01% 新庄铸造型焦厂技术 自筹 葛店双庙风井井筒 自筹 3.32% 新庄北风井工程 自筹 66.95% 刘河井田 自筹 26.47% 薛湖井田 自筹 12.09% 其他 自筹 - 合 计 说明：刘河井田工程中有资本化利息657,579.89元。 11.无形资产 项 目 原始金额 泉店矿探矿权 28,800,000.00 焦电厂专利 720,000.00 薛湖矿探矿权 24,000,000.00 梁北井田东部探矿权 43,200,000.00 合计 96,720,000.00 项 目 累计摊销 期末数 泉店矿探矿权 1,680,000.00 27,120,000.00 焦电厂专利 84,000.00 636,000.00 薛湖矿探矿权 1,200,000.00 22,800,000.00 梁北井田东部探矿权 720,000.00 42,480,000.00 合计 3,684,000.00 93,036,000.00 12.长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初数 退休职工养老金 3,876,000.00 3,036,200.00 合 计 3,876,000.00 3,036,200.00 项 目 本期增加 本期摊销 退休职工养老金 - 387,600.00 合 计 - 387,600.00 项 目 累计摊销 期末数 退休职工养老金 1,227,400.00 2,648,600.0 合 计 1,227,400.00 2,648,600.0 13.短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 - - 信用借款 50,000,000.00 250,000,000.00 合 计 50,000,000.00 250,000,000.00 14.应付账款 期初数 期末数 93,748,059.90 85,403,409.85 本项目中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 15.预收账款 期初数 期末数 99,943,727.15 90,267,080.12 本项目中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 16.应付工资 期初数 期末数 23,597,507.59 55,622,424.44 应付工资期末数比期初数增加138％的原因是公司6月份工资及04年半年奖尚未发放。 17.应交税金 税种 法定税率 期初数 增值税 13％、17％ 6,351,222.80 营业税 3％、5％ 23,247.36 城建税 1％、5％、7％ 1,515,255.33 企业所得税 33％ 7,817,758.37 资源税 1元/吨 249,537.96 其他 5,727,559.06 合计 21,684,580.88 税种 期末数 增值税 11,460,250.31 营业税 209,108.68 城建税 5,543,462.71 企业所得税 13,695,279.32 资源税 294,698.32 其他 7,613,312.27 合计 38,816,111.61 18.其他应交款 项 目 计缴标准 期初数 教育费附加 3％ -243,284.15 矿产资源补偿费 2,037,959.95 合计 1,794,675.80 项 目 期末数 教育费附加 1,484,760.85 矿产资源补偿费 3,520,549.26 合计 5,005,310.11 19.其他应付款 期初数 期末数 78,098,510.79 60,675,226. 06 本科目中欠河南神火集团727,887.33元。 20.预提费用 项 目 期初数 期末数 土地塌陷补偿费 1,937,573.86 煤矿维简费 2,360,229.00 安全技措费 5,851,050.06 8,502,157.85 其他 3,742,142.70 合 计 5,851,050.06 16,542,103.41 根据财政部、国家发改委和国家煤矿安全监察局制定的《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》，本公司自2004年6月起，生产安全费用按原煤实际产量从成本中提取，计提标准为5元/吨，煤矿维简费用按月8.5元/吨提取。 21.一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款到期日 年利率 借款条件 江苏省投资公司 1,691,421.56 2003年12月31日 无息 信用 合 计 1,691,421.56 根据1984年江苏省和河南省联合建设新庄煤矿的协议,在新庄煤矿建设中,江苏省投资公司累计投入9,000万元人民币,旨在解决江苏省按计划用煤问题。由于煤炭市场价格的放开，1995年9月15日两省政府达成协议，江苏省投资的9,000万元转为债务,由企业偿还，从1996年开始8年偿还,只还本金，不计利息。1998年根据河南神火煤电股份有限公司资产重组方案，经债权人确认，江苏省投资公司在新庄煤矿投资的9,000万元余额，作为河南神火煤电股份有限公司对其负债，2004年6月30日尚有1,691,421.56元未偿还。 22.长期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 - - 信用借款 - 200,000,000.00 合 计 - 200,000,000.00 23.股本 单位：万股 本次变动增减（+-） 项 目 期初数 配股 送股 一、未上市流通股份 发起人股份 15,900 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 15,900 尚未流通股份合计 15,900 二、已上市流通股份 9,100 其中：人民币普通股 9,100 三、股份总数 25,000 本次变动增减（+-） 项 目 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 尚未流通股份合计 二、已上市流通股份 其中：人民币普通股 三、股份总数 项 目 期末数 一、未上市流通股份 发起人股份 15,900 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 15,900 尚未流通股份合计 15,900 二、已上市流通股份 9,100 其中：人民币普通股 9,100 三、股份总数 25,000 24.资本公积 项 目 期初数 本年增加 股本溢价 726,593,563.59 - 所得税专项返 30,627,143.14 - 其 他 60,075.09 - 合 计 757,280,781.82 - 项 目 本年减 期末数 股本溢价 - 726,593,563.59 所得税专项返 - 30,627,143.14 其 他 - 60,075.09 合 计 - 757,280,781.82 25.盈余公积 项 目 期初数 本期增加 法定盈余公积 54,788,119.09 14,618,442.83 公益金 27,394,059.54 7,309,221.43 合 计 82,182,178.63 21,927,664.26 项 目 本期减少 期末数 法定盈余公积 - 69,406,561.92 公益金 - 34,703,280.97 合 计 - 104,109,842.89 26.未分配利润 项 目 分配比例 2004年1-6月 年初未分配利润 1,592,612.64 加：本期净利润 145,713,376.76 减：提取法定盈余公积 10％ 14,618,442.83 提取法定公益金 5％ 7,309,221.43 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 125,378,325.14 27.主营业务收入及成本 主营业务项目 2004年1-6月 收入 成本 营业毛利 煤炭销售收入 538,724,276.31 262,024,994.32 276,699,281.99 型焦销售收入 24,163,294.64 20,400,295.73 3,762,998.91 电力销售收入 12,456,202.54 10,878,448.75 1,577,753.79 合 计 575,343,773.49 293,303,738.80 282,040,034.69 主营业务项目 2003年1-6月 收入 成本 营业毛利 煤炭销售收入 402,858,025.41 236,630,642.65 166,227,382.76 型焦销售收入 电力销售收入 10,275,201.47 8,416,446.31 1,858,755.16 合 计 413,133,226.88 245,047,088.96 168,086,137.92 本公司前五名客户销售收入总额为145,214,705.32元，占全部销售收入的比例为25.24％。 28.主营业务税金及附加 项目 计缴标准 金额 资源税 1元/吨 1,747,924.62 城建税 1％、5％、7％ 4,050,317.93 教育费附加 3％ 1,748,076.98 合计 7,546,319.53 29.其他业务利润 2004年1-6月 其他业务项目 收入 支出 利润 铁路专用线费及装车 10,642,120.94 1,362,646.34 9,279,474.60 其 他 1,772,193.04 27,893.51 1,744,299.53 合计 12,414,313.98 1,389,781.98 11,023,774.13 2003年1-6月 其他业务项目 收入 支出 利润 铁路专用线费及装车 4,116,561.05 1,991,738.55 2,124,822.50 其 他 2,619,796.89 1,426,458.39 1,193,338.50 合计 6,736,357.94 3,418,196.94 3,318,161.00 30.财务费用 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 9,311,914.17 54,376.95 减：利息收入 2,910,489.66 1,949,345.41 汇兑损失 减：汇兑收益 加：其他 151,395.38 85,100.07 合 计 6,552,819.89 -1,809,868.39 31．投资收益 项 目 2004年1-6月 短期投资收益 合营企业分配来的利润 股权投资差额摊销 -79,520.67 其他投资收益 400,000.00 计提长期投资减值准备 合 计 320,479.33 项 目 2003年1-6月 短期投资收益 - 合营企业分配来的利润 -227,400.83 股权投资差额摊销 -79,520.67 其他投资收益 - 计提长期投资减值准备 - 合 计 -306,921.50 32．补贴收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增值税返还 1,522,568.01 - 本期的补贴收入系增值税返还,依据财政部、国家税务总局财税(2001)198号文件规定自2001年1月1日起对利用煤矸石生产的电力实行按增值税应纳税额减半征收。 33.营业外收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 处理固定资产净收益 11,821.00 罚款收入 340,187.40 其 他 7,000.00 49,008.40 合 计 359,008.60 49,008.40 34.营业外支出 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 捐 赠 545,000.00 602,000.00 固定资产处理净损失 89,227.72 1,539,746.86 固定资产减值准备 - - 其 他 15,753.54 56,616.11 合 计 649,981.26 2,198,362.97 35.支付的其他与经营活动有关的现金 2004年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金为32,527,984.07元，主要是公司日常管理费用、销售费用支出和其他支出。 六、母公司会计报表主要项目注释 1．应收账款 期初数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 1年以内 35,940,003.82 88.96 1,797,000.10 1—2年 1,811,210.78 4.48 181,121.08 2—3年 443,803.39 1.10 133,141.02 3年以上 2,206,151.06 5.46 1,103,075.50 合 计 40,401,169.05 100.00 3,214,337.80 期末数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 1年以内 7,597,461.02 48.25 323,743.46 1—2年 4,128,810.38 26.22 412,881.04 2—3年 1,370,856.77 8.70 417,736.82 3年以上 2,649,954.45 16.83 1,324,977.23 合 计 15,747,082.62 100.00 2,479,338.55 2．其他应收款 期初数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 1年以内 6,509,348.82 41.62 283,589.83 1—2年 2,877,455.03 18.40 39,792.13 2—3年 4,535,555.30 29.00 40,666.59 3年以上 1,718,561.20 10.98 809,280.60 合 计 15,640,920.35 100.00 1,173,329.15 期末数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 1年以内 50,901,658.10 95.96 2,034,705.36 1—2年 683,058.66 1.29 68,305.87 2—3年 399,019.25 0.75 119,705.78 3年以上 1,063,659.69 2.00 531,829.85 合 计 53,047,395.70 100.00 2,754,546.86 3．长期投资 期初数 项 目 本期增加 金 额 减值准备 长期股权投资 51,598,918.05 510,000.00 123,877,416.28 长期债权投资 24,000.00 - 合 计 51,622,918.05 510,000.00 123,000,000.00 期末数 项 目 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 175,476,334.33 510,000.00 长期债权投资 24,000.00 合 计 175,500,334.33 510,000.00 其中：长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 河南神火电力有限责任公司 长期 29,898,918.05 杭州钱神建材有限公司 长期 1,700,000.00 河南省中小企业投资担保股份有限公 长期 20,000,000.00 河南兴隆矿业有限责任公司 50年 123,000,000.00 合 计 174,598,918.05 被投资公司名称 所占比例 减值准备 河南神火电力有限责任公司 98％ - 杭州钱神建材有限公司 34％ 510,000.00 河南省中小企业投资担保股份有限公 9.8％ - 河南兴隆矿业有限责任公司 82％ 合 计 510,000.00 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期 本期摊销额 河南神火电力有限责任公司 1,418,653.79 10年 79,520.67 被投资公司名称 累计摊销额 摊余金额 形成原因 河南神火电力有限责任公司 663,207.36 755,446.43 购买 4．主营业务收入及成本 2004年1-6月 主营业务项目 收入 成本 营业毛利 煤炭收入 546,188,372.97 269,489,090.98 276,699,281.99 型焦收入 24,163,294.64 20,400,295.73 3,762,998.91 合 计 570,351,667.61 289,889,386.71 280,462,280.90 2003年1-6月 主营业务项目 收入 成本 营业毛利 煤炭收入 406,621,155.14 240,511,261.98 166,109,893.16 型焦收入 合 计 406,621,155.14 240,511,261.98 166,109,893.16 5．投资收益 项 目 2004年1-6月 短期投资收益 合营企业分配来的利润 期末调整的被投资公司权益净增减的金额 956,936.95 股权投资差额摊销 -79,520.67 其他投资收益 400,000.00 计提长期投资减值准备 合 计 1,277,416.28 项 目 2003年1-6月 短期投资收益 - 合营企业分配来的利润 -227,400.83 期末调整的被投资公司权益净增减的金额 87,212.33 股权投资差额摊销 -79,520.67 其他投资收益 - 计提长期投资减值准备 - 合 计 -219,709.17 七、关联方关系及其交易 1．关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 河南省永城市 煤炭、化工、 河南神火集团有限公司 光明路 纺织、建材 河南省永城市 河南神火电力有限责任公司 火力发电 工业西路2号 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 河南神火集团有限公司 母公司 有限责任 李志经 河南神火电力有限责任公司 子公司 有限责任 张光建 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 河南神火集团有限公司 112,575 - 河南神火电力有限责任公司 3,000 - 企业名称 本期减少 期末数 河南神火集团有限公司 - 112,575 河南神火电力有限责任公司 - 3,000 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位：万股） 期初数 本期增加 企业名称 金额 比例（％） 金额 河南神火集团有限公司 15,900.00 63.60 - 河南神火电力有限责任公司 2,940.00 98.00 - 本期减少 期末数 企业名称 金额 金额 比例（％） 河南神火集团有限公司 8,295.21 7,604.79 30.42 河南神火电力有限责任公司 - 2,940.00 98.00 2004年2月6日，本公司收到控股股东河南神火集团有限公司抄送的国务院国有资产监督管理委员会《关于河南神火煤电股份有限公司国有股转让有关问题的批复》（国资产权函（2004）42号），同意河南神火集团有限公司将其持有本公司国有法人股15,900万股（占总股本的63.60%）中的8,295.21万股（占总股本33.18％）分别转让给商丘市普天工贸有限公司、商丘新创投资管理有限公司、河南惠众投资有限公司。本次股权转让完成后，本公司总股本仍为25,000.00万股，其中河南神火集团有限公司持有7604.79万股，占本公司总股本的30.42%，为第一大股东，股份性质为国有法人股；商丘市普天工贸有限公司、河南惠众投资有限公司、商丘新创投资管理有限公司分别持有3605.21万股、2550.00万股、2140.00万股，占本公司总股本的比例分别是14.42%、10.20%、8.56%，分别为本公司第二、第三、第四大股东，股份性质均为社会法人股。2004年2月16日本次股权转让双方已经及时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司依法办理了股份过户手续。 （4）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 河南神火铝电有限责任公司 同一母公司 河南神火集团光明有限责任公司 同一母公司 河南神火集团新利达有限责任公司 同一母公司 河南神火建筑安装工程公司 同一母公司 河南志永达纺织有限公司 同一母公司 郑州圣光工贸有限公司 同一母公司 河南神火集团永新物业有限公司 同一母公司 杭州钱神建材有限公司 合营企业 2．关联交易 （1）销售 （单位：元） 交易金额 关联方 交易内容 2004年1-6月 2003年1-6月 河南神火铝电有限责任公 原煤 16,292,825.61 18,444,322.86 司 河南志永达纺织有限公司 原煤 168,718.50 河南神火铝电有限责任公 电力 11,347,177.81 8,634,976.00 司 占同类交易的比例 关联方 定价原则结算方式 2004年1-6月 2003年1-6月 河南神火铝电有限责任公 2.98% 4.53% 合同价格现金结算 司 河南志永达纺织有限公司 0.04% 市场价格现金结算 河南神火铝电有限责任公 91.10% 84.03% 合同价格现金结算 司 （2）采购 （单位：元） 交易金额 关联方 交易内容 2004年1-6月 2003年1-6月 河南志永达纺织有限公司 材料采购 171,560.00 369,389.20 河南神火集团新利达有限 材料采购 8,838,920.20 6,401,630.87 公司 河南神火集团 电力 22,935,387.33 占同类交易的比例 关联方 定价原则结算方式 2004年1-6月 2003年1-6月 河南志永达纺织有限公司 0.24% 0. 64% 市场价格现金结算 河南神火集团新利达有限 12.60% 11.7% 市场价格现金结算 公司 河南神火集团 100% 国家定价现金结算 说明：为确保煤矿安全生产，04年集团公司加强电力控制，实行统一管理；神火煤电公司用电仍是网上用电，国家定价，集团公司只是协调。 （3）公司委托河南神火建筑安装工程公司承建在建工程中部分土建安装工程项目。2004年1-6月公司与河南神火建筑安装工程公司共结算工程款7,027,009.69元。 （4）从成立之日起，本公司与河南神火集团有限公司达成以下协议： ①签订《国有土地使用权租赁合同》，有偿使用葛店煤矿19,900平方米土地，新庄煤矿48,840平方米土地，新庄铁路专用线56,277.666平方米土地，年租金80.88万元，租赁期限分别为48年、48年和50年。②签订《房屋租赁合同》，有偿使用办公楼10,218.75平方米，年租金102.19万元，租赁期限为24年。③签订《综合服务合同》，主要解决公司的职工上下班通勤、职工就餐、单身职工宿舍旅馆化、职工住宅区的保安、环卫、绿化、供水、供暖和制冷，年有偿服务费630万元。2004年经股东大会批准，变更为年有偿服务费1,240.38万元，04年1-6月共支付7,297,500.00元。 （5）关联方应收应付余额 （单位：元） 余额 科目名称 关联方 期末数 预收账款 应付账款 河南神火铝电有限责任公司 应收帐款 424,083.75 其他应收款 河南神火集团有限公司 其他应付款 727,887.33 应付账款 河南神火集团新利达有限公 2,632,373.04 其他应付款 河南神火建筑安装工程公司 其他应收款 57,008.95 其他应付款 河南神火集团永新物业有限公 709,778.48 余额 占应收（应付）余额的比例 科目名称 期初数 期末数 期初数 预收账款 1,016,963.53 1.02% 应付账款 1,035,730.00 1.10% 应收帐款 2.74% 其他应收款 99,742.40 1.28% 其他应付款 1.19% 应付账款 2,646,172.84 3.08% 2.82% 其他应付款 8,764,568.89 11.07% 其他应收款 0.12% 0.50％ 其他应付款 100,000.00 1.08% 0.12% 八、或有事项 截至2004年6月30日止，公司无需要说明的重大或有事项。 九、承诺事项 截至2004年6月30日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至审计报告日止，公司无需要说明的重大资产负债表日后非调整事项。 十一、债务重组事项 截至2004年6月30日止，公司无需要说明的债务重组事项。 十二、非货币性交易事项 截至2004年6月30日止，公司无需要说明的非货币交易事项。 十三、其他重要事项 截至审计报告日止，公司无需要说明的其他重要事项。 第八节、备查文件目录 一、公司董事长签名的半年度报告正文 二、公司董事长、总会计师、财务部部长签名并盖章的财务报告 三、载有亚太（集团）会计师事务所盖章、注册会计师出具签名并盖章的审计报告原件 四、河南神火煤电股份有限公司公司章程 五、报告期内公司在指定报纸公开披露的信息原稿 上述文件备置于公司董事会秘书办公室供投资者及有关部门查阅。 李孟臻 董事长： 河南神火煤电股份有限公司董事会 二OO四年八月八日 资产负债表 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 单位：(RMB)元 合并 资产 2004.6.30 流动资产： 货币资金 464,311,730.52 短期投资 0.00 应收票据 125,007,101.27 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收帐款 12,805,781.30 预付帐款 59,101,591.30 应收补贴款 0.00 其他应收款 44,620,615.77 存货 54,530,506.54 待摊费用 6,154,802.34 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 766,532,129.04 长期投资: 长期股权投资 144,190,000.00 长期债权投资 24,000.00 合并价差 755,446.43 长期投资合计 144,969,446.43 固定资产: 固定资产原价 1,274,871,350.43 减:累计折旧 424,410,942.09 固定资产净值 850,460,408.34 减：固定资产减值准备 5,912,193.36 固定资产净额 844,548,214.98 工程物资 314,457.50 在建工程 200,711,748.19 固定资产清理 0.00 固定资产合计 1,045,574,420.67 无形资产及其他资产: 无形资产 93,036,000.00 长期待摊费用 2,648,600.00 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计: 95,684,600.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,052,760,596.14 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 250,000,000.00 应付票据 0.00 应付帐款 85,403,409.85 预收帐款 90,267,080.12 应付工资 55,622,424.44 应付福利费 11,355,887.95 应付股利 0.00 应交税金 38,816,111.61 其他应交款 5,005,310.11 其他应付款 60,675,226.06 预提费用 16,542,103.41 预计负债 0.00 一年内到期的长期负债 1,691,421.56 其他流动负债 0.00 流动负债合计 615,378,975.11 长期负债: 长期借款 200,000,000.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 0.00 其他长期负债 0.00 长期负债合计 200,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 815,378,975.11 少数股东权益 612,671.18 股东权益 股本 250,000,000.00 资本公积 757,280,781.82 盈余公积 104,109,842.89 其中：法定公益金 34,703,280.97 未分配利润 125,378,325.14 现金股利 0.00 外币报表折算差额 0.00 股东权益合计 1,236,768,949.85 负债及股东权益合计 2,052,760,596.14 合并 资产 2003.12.31 流动资产： 货币资金 399,200,455.81 短期投资 0.00 应收票据 38,411,526.28 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收帐款 39,058,499.19 预付帐款 24,092,741.61 应收补贴款 0.00 其他应收款 7,801,820.15 存货 39,642,334.59 待摊费用 1,276,256.61 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 549,483,634.24 长期投资: 长期股权投资 21,190,000.00 长期债权投资 24,000.00 合并价差 834,967.10 长期投资合计 22,048,967.10 固定资产: 固定资产原价 1,247,751,147.35 减:累计折旧 387,268,667.30 固定资产净值 860,482,480.05 减：固定资产减值准备 5,912,193.36 固定资产净额 854,570,286.69 工程物资 7,157.00 在建工程 93,627,753.13 固定资产清理 0.00 固定资产合计 948,205,196.82 无形资产及其他资产: 无形资产 29,268,000.00 长期待摊费用 3,036,200.00 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计: 32,304,200.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,552,041,998.16 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 50,000,000.00 应付票据 0.00 应付帐款 93,748,059.90 预收帐款 99,943,727.15 应付工资 23,597,507.59 应付福利费 8,883,749.49 应付股利 0.00 应交税金 21,684,580.88 其他应交款 1,794,675.80 其他应付款 78,098,510.79 预提费用 5,851,050.06 预计负债 0.00 一年内到期的长期负债 6,791,421.56 其他流动负债 0.00 流动负债合计 390,393,283.22 长期负债: 长期借款 0.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 0.00 其他长期负债 0.00 长期负债合计 0.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 390,393,283.22 少数股东权益 593,141.85 股东权益 股本 250,000,000.00 资本公积 757,280,781.82 盈余公积 82,182,178.63 其中：法定公益金 27,394,059.54 未分配利润 1,592,612.64 现金股利 70,000,000.00 外币报表折算差额 0.00 股东权益合计 1,161,055,573.09 负债及股东权益合计 1,552,041,998.16 母公司 资产 2004.6.30 流动资产： 货币资金 463,516,348.45 短期投资 0.00 应收票据 120,502,968.59 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收帐款 13,267,744.07 预付帐款 58,505,239.58 应收补贴款 0.00 其他应收款 50,292,848.84 存货 53,552,046.97 待摊费用 5,966,794.84 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 765,603,991.34 长期投资: 长期股权投资 174,966,334.33 长期债权投资 24,000.00 合并价差 0.00 长期投资合计 174,990,334.33 固定资产: 固定资产原价 1,224,433,358.38 减:累计折旧 404,378,690.12 固定资产净值 820,054,668.26 减：固定资产减值准备 5,003,118.86 固定资产净额 815,051,549.40 工程物资 314,457.50 在建工程 200,711,748.19 固定资产清理 0.00 固定资产合计 1,016,077,755.09 无形资产及其他资产: 无形资产 93,036,000.00 长期待摊费用 0.00 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计: 93,036,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,049,708,080.76 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 250,000,000.00 应付票据 0.00 应付帐款 84,227,536.39 预收帐款 90,267,080.12 应付工资 55,579,121.64 应付福利费 11,341,776.02 应付股利 0.00 应交税金 38,924,585.68 其他应交款 5,045,499.43 其他应付款 59,320,006.66 预提费用 16,542,103.41 预计负债 0.00 一年内到期的长期负债 1,691,421.56 其他流动负债 0.00 流动负债合计 612,939,130.91 长期负债: 长期借款 200,000,000.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 0.00 其他长期负债 0.00 长期负债合计 200,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 812,939,130.91 少数股东权益 0.00 股东权益 股本 250,000,000.00 资本公积 757,280,781.82 盈余公积 104,039,185.14 其中：法定公益金 34,679,728.38 未分配利润 125,448,982.89 现金股利 0.00 外币报表折算差额 0.00 股东权益合计 1,236,768,949.85 负债及股东权益合计 2,049,708,080.76 母公司 资产 2003.12.31 流动资产： 货币资金 397,294,508.43 短期投资 0.00 应收票据 37,737,526.28 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收帐款 37,186,831.23 预付帐款 23,788,170.93 应收补贴款 0.00 其他应收款 14,467,591.20 存货 37,922,158.44 待摊费用 1,276,256.61 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 549,673,043.12 长期投资: 长期股权投资 51,088,918.05 长期债权投资 24,000.00 合并价差 0.00 长期投资合计 51,112,918.05 固定资产: 固定资产原价 1,197,861,727.35 减:累计折旧 368,429,431.05 固定资产净值 829,432,296.30 减：固定资产减值准备 5,003,118.86 固定资产净额 824,429,177.44 工程物资 7,157.00 在建工程 93,627,753.13 固定资产清理 0.00 固定资产合计 918,064,087.57 无形资产及其他资产: 无形资产 29,268,000.00 长期待摊费用 0.00 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计: 29,268,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,548,118,048.74 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 50,000,000.00 应付票据 0.00 应付帐款 91,103,974.36 预收帐款 99,943,727.15 应付工资 23,597,507.59 应付福利费 8,829,263.70 应付股利 0.00 应交税金 21,360,506.73 其他应交款 1,787,702.87 其他应付款 77,797,321.63 预提费用 5,851,050.06 预计负债 0.00 一年内到期的长期负债 6,791,421.56 其他流动负债 0.00 流动负债合计 387,062,475.65 长期负债: 长期借款 0.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 0.00 其他长期负债 0.00 长期负债合计 0.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 387,062,475.65 少数股东权益 0.00 股东权益 股本 250,000,000.00 资本公积 757,280,781.82 盈余公积 82,182,178.63 其中：法定公益金 27,394,059.54 未分配利润 1,592,612.64 现金股利 70,000,000.00 外币报表折算差额 0.00 股东权益合计 1,161,055,573.09 负债及股东权益合计 1,548,118,048.74 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 单位：(RMB)元 合并 科目 2004年1-6月 一、主营业务收入 575,343,773.49 减：主营业务成本 293,303,738.80 主营业务税金及附加 7,546,319.53 二、主营业务利润 274,493,715.16 加：其他业务利润 11,023,774.13 减：营业费用 19,498,179.26 管理费用 32,222,832.41 财务费用 6,552,819.89 三、营业利润 227,243,657.73 加：投资收益 320,479.33 补贴收入 1,522,568.01 营业外收入 359,008.40 减：营业外支出 649,981.26 四、利润总额 228,795,732.21 减：所得税 83,062,826.12 减：少数股东收益 19,529.33 五、净利润 145,713,376.76 加：年初未分配利润 1,592,612.64 其他转入 0.00 六、可分配的利润 147,305,989.40 减：提取法定盈余公积 14,618,442.83 提取法定公益金 7,309,221.43 七、可供股东分配的利润 125,378,325.14 减:应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 125,378,325.14 补充资料: 项目 本年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 -2,281,007.89 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 合并 科目 2003年1-6月 一、主营业务收入 413,133,226.88 减：主营业务成本 245,047,088.96 主营业务税金及附加 3,661,650.84 二、主营业务利润 164,424,487.08 加：其他业务利润 3,318,161.00 减：营业费用 22,977,347.99 管理费用 26,269,804.01 财务费用 -1,809,868.39 三、营业利润 120,305,364.47 加：投资收益 -306,921.50 补贴收入 0.00 营业外收入 49,008.40 减：营业外支出 2,198,362.97 四、利润总额 117,849,088.40 减：所得税 34,361,743.79 减：少数股东收益 1,779.84 五、净利润 83,485,564.77 加：年初未分配利润 3,131,010.36 其他转入 0.00 六、可分配的利润 86,616,575.13 减：提取法定盈余公积 8,348,556.48 提取法定公益金 4,174,278.24 七、可供股东分配的利润 74,093,740.41 减:应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 70,000,000.00 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 4,093,740.41 补充资料: 项目 上年同期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -227,400.83 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 母公司 科目 2004年1-6月 一、主营业务收入 570,351,667.61 减：主营业务成本 289,889,386.71 主营业务税金及附加 7,634,747.89 二、主营业务利润 272,827,533.01 加：其他业务利润 10,817,422.69 减：营业费用 19,498,179.26 管理费用 30,323,513.89 财务费用 6,524,978.02 三、营业利润 227,298,284.53 加：投资收益 1,277,416.28 补贴收入 0.00 营业外收入 359,008.40 减：营业外支出 649,056.64 四、利润总额 228,285,652.57 减：所得税 82,572,275.81 减：少数股东收益 0.00 五、净利润 145,713,376.76 加：年初未分配利润 1,592,612.64 其他转入 0.00 六、可分配的利润 147,305,989.40 减：提取法定盈余公积 14,571,337.68 提取法定公益金 7,285,668.83 七、可供股东分配的利润 125,448,982.89 减:应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 125,448,982.89 补充资料: 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 母公司 科目 2003年1-6月 一、主营业务收入 406,621,155.14 减：主营业务成本 240,511,261.98 主营业务税金及附加 3,543,710.15 二、主营业务利润 162,566,183.01 加：其他业务利润 3,150,893.71 减：营业费用 22,977,347.99 管理费用 24,517,729.07 财务费用 -1,862,714.95 三、营业利润 120,084,714.61 加：投资收益 -219,709.17 补贴收入 0.00 营业外收入 500.00 减：营业外支出 2,139,746.86 四、利润总额 117,725,758.58 减：所得税 34,240,193.81 减：少数股东收益 0.00 五、净利润 83,485,564.77 加：年初未分配利润 3,131,010.36 其他转入 0.00 六、可分配的利润 86,616,575.13 减：提取法定盈余公积 8,348,556.48 提取法定公益金 4,174,278.24 七、可供股东分配的利润 74,093,740.41 减:应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 70,000,000.00 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 4,093,740.41 补充资料: 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 2004年1-6月 单位：(RMB)元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 520,951,817.55 收取税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,919,503.31 现金流入小计 523,871,320.86 购买商品、接受劳务支付的现金 166,177,391.23 支付给职工以及为职工支付的现金 99,793,944.79 支付的各项税费 139,589,062.24 支付的其他与经营活动有关的现金 32,527,984.07 现金流出小计 438,088,382.33 经营活动产生的现金流量净额 85,782,938.53 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 400,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 40,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 440,700.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 235,844,418.17 投资所支付的现金 126,820,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 362,664,418.17 投资活动产生的现金流量净额 -362,223,718.17 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 550,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 550,000,000.00 偿还债务所支付的现金 153,750,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54,697,945.65 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 208,447,945.65 筹资活动产生的现金流量净额 341,552,054.35 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 65,111,274.71 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 145,713,376.76 加：少数股东收益 19,529.33 计提的资产减值准备 877,788.19 固定资产折旧 37,775,022.25 无形资产摊销 3,432,000.00 长期待摊费用摊销 387,600.00 待摊费用减少（减：增加） -4,878,545.73 预提费用增加（减：减少） 10,691,053.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 77,415.72 固定资产报废损失 财务费用 9,339,756.16 投资损失(减：收益) -320,479.33 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -14,888,171.95 经营性应收项目的减少(减：增加) -122,069,989.08 经营性应付项目的增加(减：减少) 19,626,582.86 其他 经营活动产生的现金流量净额 85,782,938.53 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 464,311,730.52 减：货币资金的期初余额 399,200,455.81 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 65,111,274.71 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 508,486,770.00 收取税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3,919,503.31 现金流入小计 512,406,273.31 购买商品、接受劳务支付的现金 156,670,052.66 支付给职工以及为职工支付的现金 97,802,590.94 支付的各项税费 138,137,197.23 支付的其他与经营活动有关的现金 33,479,342.56 现金流出小计 426,089,183.39 经营活动产生的现金流量净额 86,317,089.92 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 400,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净? 40,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 440,700.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 235,295,846.12 投资所支付的现金 126,820,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 362,115,846.12 投资活动产生的现金流量净额 -361,675,146.12 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 550,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 550,000,000.00 偿还债务所支付的现金 153,750,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54,670,103.78 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 208,420,103.78 筹资活动产生的现金流量净额 341,579,896.22 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 66,221,840.02 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 145,713,376.76 加：少数股东收益 计提的资产减值准备 846,218.44 固定资产折旧 36,582,006.53 无形资产摊销 3,432,000.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -4,690,538.23 预提费用增加（减：减少） 10,691,053.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 77,415.72 固定资产报废损失 财务费用 9,311,914.29 投资损失(减：收益) -1,277,416.28 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -15,629,888.53 经营性应收项目的减少(减：增加) -119,178,784.35 经营性应付项目的增加(减：减少) 20,439,732.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 86,317,089.92 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 463,516,348.45 减：货币资金的期初余额 397,294,508.43 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 66,221,840.02 法定代表人: 总会计师: 会计机构负责人: 资产减值准备明细表 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 2004年1-6月 单位：（RMB）元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 4,645,903.80 其中：应收帐款 3,407,035.02 10,417.05 其他应收款 1,238,868.78 1,602,370.41 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 三、存货跌价准备合计 1,103,526.36 其中：库存商品 原材料 1,103,526.36 四、长期投资减值准备合计 510,000.00 其中：长期股权投资 510,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,912,193.36 其中：房屋、建筑物 4,346,763.69 机器设备 1,543,429.66 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 5,523,691.99 其中：应收帐款 734,999.27 2,682,452.80 其他应收款 2,841,239.19 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,103,526.36 其中：库存商品 原材料 1,103,526.36 四、长期投资减值准备合计 510,000.00 其中：长期股权投资 510,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,912,193.36 其中：房屋、建筑物 4,346,763.69 机器设备 1,543,429.66 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 总会计师： 会计机构负责人： |
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