中核苏阀科技实业股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.09 14:46 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中核苏阀科技实业股份有限公司2004年半年度报告 一、重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长邵渭敏、总经理陈鉴平、总会计师袁德钢声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司本半年度财务会计报告未经审计 二、公司基本情况 1、基本情况 ⑴公司的法定中、英文名称及缩写 公司中文名称：中核苏阀科技实业股份有限公司 公司英文名称：SUFA Technology Industry Co.,Ltd.,CNNC. 公司英文名称缩写：SUFA ⑵公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：中核科技 公司股票代码：000777 ⑶公司注册地址：苏州市新区珠江路501号 公司办公地址：苏州市人民路2114号 邮政编码：215001 公司国际互联网网址：http://www.chinasufa.com 电子信箱：[email protected] ⑷公司法定代表人：邵渭敏 ⑸公司董事会秘书：沈澄 证券事务代表：吴斌 联系地址：江苏省苏州市人民路2144号中核苏阀科技实业股份有限公司董事会秘书室 联系电话：（0512）67533655－2577 电话传真：（0512）67533655－2577 电子信箱： [email protected] ⑹公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司季度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司季度报告备置地点：中核苏阀科技实业股份有限公司董事会秘书室 2、主要财务数据和指标 单位：元 财务指标 本报告期末 上年度期末 流动资产 284,665,351.57 294,909,865.90 流动负债 127,914,830.49 145,789,662.93 总资产 428,826,051.32 441,253,323.19 股东权益(不含少数股东权益) 274,575,330.61 269,268,096.54 每股净资产 1.6344 1.6028 调整后每股净资产 1.5875 1.5275 报告期(1-6月) 上年同期 净利润 5,307,234.07 -1,973,423.35 扣除非经常性损益后的净利润 5,155,065.20 -3,055,537.71 每股收益（摊薄） 0.0316 -0.0117 净资产收益率（%） 1.93% -0.74% 每股经营活动产生的现金流量净额 10,507,824.14 -4,799,498.50 财务指标 本报告期末比年初数增减(%) 流动资产 -3.47% 流动负债 -12.26% 总资产 -2.82% 股东权益(不含少数股东权益) 1.97% 每股净资产 1.97% 调整后每股净资产 3.93% 净利润 扣除非经常性损益后的净利润 每股收益（摊薄） 净资产收益率（%） 2.67% 每股经营活动产生的现金流量净额 非经常性损益项目涉及金额 短期投资收益 11,462.38 营业外收支净额 167,559.82 偶然性所得负担的税金（减项） 26,853.33 三、股本变动和主要股东持股情况 1、报告期内公司无送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起股份总数及结构变动。 2、前十名股东、前十名流通股东持股表： 报告期末股东总数 37609户 前十名股东 名次 股东名称 报告期内增减（股） 期末持股数（股） 1 中国核工业总公司苏州阀门厂 无 1008000006 2 陈礼生 -7600 522828 3 易煌丁 未变 219200 4 杜莜云 +12000 187619 5 吴南珊 -30000 186500 6 余敏生 -2700 179892 7 施文达 +20400 172500 8 陈庆定 未变 134000 9 谢莲芝 未知 120000 10 周婉茹 未知 119682 名次 比例％ 股份类别 质押或冻结股份数量（股） 股东性质 1 0.00% 未流通 无 国有股东 2 0.31% 已流通 未知 3 0.13% 已流通 未知 4 0.11% 已流通 未知 5 0.11% 已流通 未知 6 0.11% 已流通 未知 7 0.10% 已流通 未知 8 0.08% 已流通 未知 9 0.07% 已流通 未知 10 0.07% 已流通 未知 前十名流通股东 名次 股东名称 期末持有流通股数量（股） 股份类别 1 陈礼生 522828 A股 2 易煌丁 219200 A股 3 杜莜云 187619 A股 4 吴南珊 186500 A股 5 余敏生 179892 A股 6 施文达 172500 A股 7 陈庆定 134000 A股 8 谢莲芝 120000 A股 9 周婉茹 119682 A股 10 施令英 118300 A股 上述股东关联关系或一致行动人的说明： ⑴上述前10名股东中，除中国核工业总公司苏州阀门厂为本公司控股股东外，其余股东与本公司无关联关系，亦无战略投资者关系，其所持均为可流通股股份。 ⑵上述前10名股东中，公司控股股东与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知上市流通股股东间是否属于一致行动人。 ⑶未知流通股股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 股东名称 约定持股期限 战略投资者或一般法人参与配售 无 无 新股约定持股期限的说明 3、公司控股股东情况 截止本报告期末，公司控股股东未发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 截止本报告期末，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。 五、管理层讨论与分析 1、报告期内主要财务数据的变动及原因分析 报告期内，公司董事会、经理层努力贯彻公司2004年度经营目标和经营计划，积极调整经营策略，不断强化和提高公司的市场竞争力，以市场为经营中心，积极开拓，目前市场销售形势良好。公司第二季度主营业务与盈利情况明显，高于第一季度及去年同期的赢利水平。 ⑴经营成果分析： 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减% 净利润 5,307,234.07 -1,973,423.35 主营业务利润 27,333,190.86 21,748,262.21 25.68% 其他业务利润 393,911.36 335,583.03 17.38% 营业利润 4,035,585.32 -2,924,015.88 投资收益 2,560,988.15 1,117,112.06 129.25% 变动较大项目原因说明： ⒈主营业务利润较上年同期有较大幅度增加，并公司的整体经济效益情况有很大的好转，主要原因是公司抓住市场机遇，增加销售，公司主营业务收入比上年同期增长22.6%所致。 ⒉其他业务利润比上年同期增加，主要是本报告期其他业务量有所增加所致。 ⒊投资收益比上年同期增加，主要是本报告期公司投资参股项目今年上半年经济效益比上年同期增加所致。 ⑵财务状况分析： 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 增减% 总资产 428,826,051.32 441,253,323.19 -2.82% 应收账款 133,438,427.43 130,627,538.98 2.15% 存货 83,803,534.00 80,420,098.61 4.21% 短期借款 43,000,000.00 59,500,000.00 -27.73% 股东权益 274,575,330.61 269,268,096.54 1.97% 变动较大项目原因说明： ⒈总资产比年初减少2.82%，主要是资产项目中货币资金、预付帐款及应收出口退税等项目本报告期末比年初有所减少所致。 ⒉应收账款余额比期初增加2.15%，主要是报告期公司销售收入比上年同期增长较多，及部分客户资金回笼困难，货款结算期相对延迟所致。 ⒊存货比年初有所增加，主要是因公司为抓住市场机遇多接订单，公司生产任务饱满，在制品同比有所增加所致。 ⒋短期借款减少，，主要原因是公司在报告期内归回了到期的流动资金借款。 ⒌股东权益增加，主要原因是报告期内公司增加盈利所致。 2、报告期内经营情况 公司主营业务为各类工业用阀门及环保型水系统阀门的设计、制造和销售。目前生产的阀门品种有闸阀、平板闸阀、截止阀、止回阀、球阀、旋塞阀、蝶阀、隔膜阀、调节阀、保温夹套阀、高温高压电站阀、仪表阀和真空阀以及其他各种特殊要求的阀门，品种规格达12000个、30多种不同材质，口径规格为1/8英寸~52英寸，阀门压力等级为150磅级～2500磅级，是国内生产阀门品种最多的生产企业。 报告期内，公司主营业务收入主要为阀门产品的制造与销售。其资产收益情况如下： (单位：万元) 行业 收入 成本 主营业务毛利 毛利率% 阀门制造业 14339.93 11545.02 2794.91 19.49 报告期内，公司主营业务为各类工业用阀门及环保型水系统阀门的设计、制造和销售。其收益情况如下：(单位：万元) 阀门种类 收入 成本 毛利 毛利率% 工业阀门 11561.64 9343.44 2218.20 19.19 水道阀门 2778.29 2201.58 576.71 20.76 合计 14339.93 11545.02 2794.91 19.49 报告期内，公司主营业务无变化；无对公司报告期内净利润产生重大影响的其他经营业务。 3、报告期内投资情况 本报告期内，无重大投资项目。 4、下一报告期经营预测 根据本报告期公司实际经营状况，公司经营业务将继续保持上升趋势，预计下一报告期公司盈利与去年同期相比将有大幅度上升。 六、重要事项 1、公司治理情况 公司根据中国证监会《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立现代企业制度的指导意见》的规定，建立了较完善的内部治理结构。公司董事会11名成员中有2位是独立董事，尚未达到《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定的比例。 公司于2004年7月8日召开第二届第18次董事会，会议一致通过《关于董事会换届改选的决议》。公司第三届董事会由十一名董事组成(其中独立董事三名)。提名候选董事为：孙勤、高峻、张天瑞、邵渭敏、杨同兴、陈鉴平、许红超、刘焕冰；提名候选独立董事为：容铁华、刘勇、周家德。 上述提名候选董事、候选独立董事有待已定于2004年8月10日召开的2004年第1次临时股东大会审议通过。 2、2003年度利润分配方案执行情况 ⑴2004年4月29日，公司2003年度股东大会通过决议：根据公司目前的经营情况，公司2003年末可供全体股东分配的利润12,898,592.83元，结转下期，本次不进行利润分配与资本公积转增股本。 ⑵经第二届第19次董事会会议决议，公司2004年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 3、重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 4、收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。 5、公司关联交易事项 ⑴购销商品关联交易 见财务报告附注6“关联方及关联方交易”。 ⑵资产收购、出售关联交易 本报告期内，公司与关联方无此类关联交易。 ⑶债权、债务或担保事项 见财务报告附注6“关联方及关联方交易”。 ⑷控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况 公司2004年1-6月与关联方发生的资金往来是由于公司与关联方发生购销货物等关联交易而产生，关联交易的往来发生额及期末余额见财务报告附注6“关联方及关联方交易”。 除上述事由外，公司不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》提及的以下情况： ⒈为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，或互相代为承担成本和其他支出。 ⒉有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用。 ⒊通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。 ⒋委托控股股东及其他关联方进行投资活动。 ⒌为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 ⒍代控股东及其他关联方偿还债务。 ⑸独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 ⒈报告期及以前年度，公司未向控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供过担保。 ⒉公司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行了对外担保事项的信息披露义务。 ⑹报告期内，公司未发生其他的重大关联交易。 6、重大合同及其履行情况 ⑴报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项的信息。 ⑵报告期内，公司没有发生或期间发生但延续到报告期的重大担保合同事项的信息。 ⑶报告期内，公司没有发生或期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的信息。 7、承诺事项 报告期内，公司无重大承诺事项。 8、报告期内对公司产生重大影响的重要事项 报告期内，本公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责等重要事项的发生。 9、其他重要信息索引 ⑴公司2004年年度报告摘要、公司第二届董事会第16次会议决议公告、公司第二届监事会第8次会议决议公告刊登于2004年3月27日《证券时报》。并登载于巨潮网www.cninfo.com.cn“巨潮资讯”栏目(“个股资料查询”输入本公司代码即可。以下凡巨潮网信息查询均同此方法。) ⑵公司2004年年度报告登载于巨潮网。 ⑶公司2003年度股东大会决议公告刊登于2004年3月27日《证券时报》和巨潮网。 ⑷公司第二届董事会第17次会议决议公告、公司2004年第1季度报告刊登于2002年4月17日《证券时报》和巨潮网。 至本报告期末，公司没有未曾披露过的其他重要事项信息。 七、财务报告（未经审计） 1、会计报表 ⑴资产负债表（资产方）（2004年6月30日） 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 期末数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 25,786,230.45 35,092,789.28 短期投资 2 2,891,435.98 2,891,435.98 应收票据 3 14,263,456.15 15,508,456.15 应收股利 应收利息 应收帐款 4 148,029,500.00 133,438,427.43 其他应收款 5 6,471,557.17 10,113,701.69 预付帐款 6 4,364,939.56 990,261.23 应收补贴款 7 1,939,775.66 存货 8 44,589,105.03 83,803,534.00 待摊费用 886,970.15 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 246,396,224.34 284,665,351.57 长期投资： 长期股权投资 9 96,437,421.06 50,999,235.01 长期债权投资 长期投资合计 96,437,421.06 50,999,235.01 固定资产： 固定资产原价 10 106,668,468.86 137,180,584.72 减：累计折旧 50,908,830.06 56,841,067.70 固定资产净值 55,759,638.80 80,339,517.02 减：固定资产减值准备 1,245,771.02 1,245,771.02 固定资产净额 54,513,867.78 79,093,746.00 工程物资 在建工程 11 819,709.68 819,709.68 固定资产清理 固定资产合计 55,333,577.46 79,913,455.68 无形资产及其他资产： 无形资产 12 6,480,511.98 12,794,485.57 长期待摊费用 13 453,523.49 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,480,511.98 13,248,009.06 递延税项： 递延税款借项 资产总计 404,647,734.84 428,826,051.32 资产 期初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 22,274,510.77 41,782,042.88 短期投资 3,000,000.00 3,000,000.00 应收票据 7,392,244.50 7,556,594.50 应收股利 503,822.09 503,822.09 应收利息 应收帐款 154,709,023.16 130,627,538.98 其他应收款 7,439,202.21 10,580,372.24 预付帐款 6,824,926.79 3,637,457.66 应收补贴款 14,871,936.51 存货 44,635,304.26 80,420,098.61 待摊费用 1,930,002.43 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 246,779,033.78 294,909,865.90 长期投资： 长期股权投资 95,175,509.04 49,918,209.24 长期债权投资 长期投资合计 95,175,509.04 49,918,209.24 固定资产： 固定资产原价 106,712,758.94 135,895,261.48 减：累计折旧 48,085,591.10 53,027,652.61 固定资产净值 58,627,167.84 82,867,608.87 减：固定资产减值准备 1,245,771.02 1,245,771.02 固定资产净额 57,381,396.82 81,621,837.85 工程物资 在建工程 628,319.68 1,084,526.00 固定资产清理 固定资产合计 58,009,716.50 82,706,363.85 无形资产及其他资产： 无形资产 6,761,783.02 13,218,960.71 长期待摊费用 499,923.49 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 6,761,783.02 13,718,884.20 递延税项： 递延税款借项 资产总计 406,726,042.34 441,253,323.19 单位负责人：邵渭敏 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 资产负债表（负债方）（2004年6月30日） 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 期末数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 14 38,000,000.00 43,000,000.00 应付票据 15 应付帐款 16 54,201,270.91 72,041,363.54 预收帐款 17 5,850,344.74 8,589,636.91 应付工资 44,506.95 201,269.88 应付福利费 351,874.43 730,821.77 应付股利 应交税金 18 1,424,632.80 -4,933,298.68 其他应交款 69,138.90 69,138.90 其他应付款 19 6,067,377.28 8,215,898.17 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 106,009,146.01 127,914,830.49 长期负债： 长期借款 20 14,935,000.00 14,935,000.00 应付债券 长期应付款 21 8,047,432.71 8,047,432.71 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 22,982,432.71 22,982,432.71 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 128,991,578.72 150,897,263.20 少数股东权益 3,353,457.51 股东权益： 股本 22 168,000,000.00 168,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 168,000,000.00 168,000,000.00 资本公积 23 60,972,977.99 60,972,977.99 盈余公积 24 27,396,525.72 27,396,525.72 其中：公益金 8,930,075.03 8,930,075.03 未分配利润 25 19,286,652.41 18,205,826.90 股东权益合计 275,656,156.12 274,575,330.61 负债及股东权益合计 404,647,734.84 428,826,051.32 负债及股东权益 期初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 59,500,000.00 应付票据 5,847,568.40 5,847,568.40 应付帐款 47,383,411.25 72,316,251.73 预收帐款 1,977,003.71 2,864,992.54 应付工资 44,506.95 44,506.95 应付福利费 772,041.64 975,081.01 应付股利 应交税金 2,167,517.73 -3,842,783.44 其他应交款 90,129.87 90,586.57 其他应付款 6,301,185.44 7,993,459.17 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 114,583,364.99 145,789,662.93 长期负债： 长期借款 14,717,500.00 14,717,500.00 应付债券 长期应付款 8,047,432.71 8,047,432.71 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 22,764,932.71 22,764,932.71 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 137,348,297.70 168,554,595.64 少数股东权益 3,430,631.01 股东权益： 股本 168,000,000.00 168,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 168,000,000.00 168,000,000.00 资本公积 60,972,977.99 60,972,977.99 盈余公积 27,396,525.72 27,396,525.72 其中：公益金 8,930,075.03 8,930,075.03 未分配利润 13,008,240.93 12,898,592.83 股东权益合计 269,377,744.64 269,268,096.54 负债及股东权益合计 406,726,042.34 441,253,323.19 单位负责人：邵渭敏 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 ⑵利润及利润分配表 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2004年1-6月 母公司 合并 一、主营业务收入 1 109,681,373.93 143,399,269.15 减：主营业务成本 91,281,921.78 115,450,213.98 主营业务税金及附加 2 612,547.45 615,864.31 二、主营业务利润 17,786,904.70 27,333,190.86 加：其他业务利润 3 3,545,755.84 393,911.36 减：营业费用 7,267,226.00 10,110,273.69 管理费用 8,507,207.53 11,760,526.69 财务费用 4 1,322,802.03 1,820,716.52 三、营业利润 4,235,424.98 4,035,585.32 加：投资收益 5 2,741,874.40 2,560,988.15 补贴收入 营业外收入 6 152,093.41 172,093.41 减：营业外支出 7 4,533.59 4,533.59 四、利润总额 7,124,859.20 6,764,133.29 减：所得税 8 846,447.72 1,534,072.72 减：少数股东损益 -77,173.50 五、净利润 6,278,411.48 5,307,234.07 加：年初未分配利润 13,008,240.93 12,898,592.83 其他转入 六、可供分配的利润 19,286,652.41 18,205,826.90 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 19,286,652.41 18,205,826.90 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 19,286,652.41 18,205,826.90 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 2003年1-6月 母公司 合并 一、主营业务收入 89,034,922.53 116,960,870.64 减：主营业务成本 73,726,091.00 94,494,748.02 主营业务税金及附加 710,973.70 717,860.41 二、主营业务利润 14,597,857.83 21,748,262.21 加：其他业务利润 229,241.94 335,583.03 减：营业费用 4,614,706.94 7,158,494.86 管理费用 12,297,182.21 16,438,971.66 财务费用 1,228,297.16 1,410,394.60 三、营业利润 -3,313,086.54 -2,924,015.88 加：投资收益 2,301,423.91 1,117,112.06 补贴收入 营业外收入 201,904.53 191,668.40 减：营业外支出 7,234.02 7,234.02 四、利润总额 -816,992.12 -1,622,469.44 减：所得税 减：少数股东损益 350,953.91 五、净利润 -816,992.12 -1,973,423.35 加：年初未分配利润 25,028,331.12 24,452,341.78 其他转入 六、可供分配的利润 24,211,339.00 22,478,918.43 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 24,211,339.00 22,478,918.43 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 24,211,339.00 22,478,918.43 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：邵渭敏 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 利润表附表 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率% 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.95% 10.05% 营业利润 1.47% 1.48% 净利润 1.93% 1.95% 扣除非经常性损益后的净利润 1.88% 1.90% 报告期利润 每投收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.1627 0.1627 营业利润 0.0240 0.0240 净利润 0.0316 0.0316 扣除非经常性损益后的净利润 0.0307 0.0307 单位负责人：邵渭敏 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 ⑶合并现金流量表 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 1 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 2004年1-6月 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 137,138,402.99 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 2,361,562.75 现金流入小计 139,499,965.74 购买商品、接受劳务支付的现金 94,242,455.57 支付给职工以及为职工支付的现金 15,791,233.04 支付的各项税费 8,377,142.90 支付的其他与经营活动有关的现金 6,069,471.63 现金流出小计 124,480,303.14 经营活动产生的现金流量净额 -1,778,756.68 二、投资活动产生的现金流量: 15,019,662.60 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 360,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,568,042.40 收到的其他与投资活动有关的现金 100,127.80 现金流入小计 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,028,170.20 投资所支付的现金 340,222.87 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 340,222.87 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 43,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 43,500,000.00 偿还债务所支付的现金 55,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,195,890.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 56,695,890.25 筹资活动产生的现金流量净额 -13,195,890.25 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,511,719.68 项目 2004年1-6月 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 155,267,328.25 收到的税费返还 15,698,946.69 收到的其他与经营活动有关的现金 2,368,510.22 现金流入小计 173,334,785.16 购买商品、接受劳务支付的现金 125,847,445.85 支付给职工以及为职工支付的现金 17,894,327.47 支付的各项税费 9,760,854.59 支付的其他与经营活动有关的现金 9,324,333.11 现金流出小计 162,826,961.02 经营活动产生的现金流量净额 -4,799,498.50 二、投资活动产生的现金流量: 10,507,824.14 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 360,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,568,042.40 收到的其他与投资活动有关的现金 100,127.80 现金流入小计 9,568.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,037,738.86 投资所支付的现金 1,195,257.87 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 1,195,257.87 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 48,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 48,500,000.00 偿还债务所支付的现金 65,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,539,558.73 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 66,539,558.73 筹资活动产生的现金流量净额 -18,039,558.73 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -6,689,253.60 单位负责人：邵渭敏 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 附表资料 编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2004年1-6月 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 6,278,411.48 少数股东损益 0.00 加: 计提的资产减值准备 1,184,639.10 固定资产折旧 3,016,053.86 无形资产摊销 341,271.04 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -149,559.82 固定资产报废损失 财务费用 1,413,390.25 投资损失(减：收益) -2,741,874.40 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -395,209.97 经营性应收项目的减少(减：增加) 2,601,277.90 经营性应付项目的增加(减：减少) 3,471,263.16 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,019,662.60 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 25,786,230.45 减：现金的期初余额 22,274,510.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,511,719.68 项目 2004年1-6月 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 5,307,234.07 少数股东损益 -77,173.50 加: 计提的资产减值准备 1,467,957.66 固定资产折旧 4,006,229.99 无形资产摊销 484,475.14 长期待摊费用摊销 46,400.00 待摊费用减少(减：增加) 1,043,032.28 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -149,559.82 固定资产报废损失 财务费用 1,757,058.73 投资损失(减：收益) -2,560,988.15 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -3,824,844.59 经营性应收项目的减少(减：增加) 6,020,649.26 经营性应付项目的增加(减：减少) -3,012,646.93 其他 经营活动产生的现金流量净额 10,507,824.14 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 35,092,789.28 减：现金的期初余额 41,782,042.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,689,253.60 单位负责人：邵渭敏 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 资产减值准备明细表（2004年6月30日）编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 单位：人民币元 资产 行次 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 1 18,117,920.29 1,326,342.94 其中：应收账款 2 16,946,109.76 1,326,342.94 其他应收款 3 1,171,810.53 二、短期投资跌价准备合计 5 108,564.02 其中：股票投资 6 108,564.02 债券投资 7 三、存货跌价准备合计 9 10,716,978.00 441,409.20 其中：库存商品 10 10,301,211.54 441,409.20 原材料 11 415,766.46 四、长期投资减值准备合计 13 其中：长期股权投资 14 长期债权投资 15 五、固定资产减值准备合计 17 1,245,771.02 其中：房屋、建筑物 18 机器设备 19 1,245,771.02 六、无形资产减值准备 21 其中：专利权 22 商标权 23 七、在建工程减值准备 25 八、委托贷款减值准备 27 其中：长期贷款 28 短期贷款 29 减值准备总计 32 30,080,669.31 1,876,316.16 资产 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 408,358.50 19,035,904.73 其中：应收账款 18,272,452.70 其他应收款 408,358.50 763,452.03 二、短期投资跌价准备合计 108,564.02 其中：股票投资 108,564.02 债券投资 三、存货跌价准备合计 11,158,387.20 其中：库存商品 10,742,620.74 原材料 415,766.46 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,245,771.02 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,245,771.02 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 其中：长期贷款 短期贷款 减值准备总计 408,358.50 31,548,626.97 单位负责人：邵渭敏 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学 2、会计报表附注 ⑴公司的基本情况 中核苏阀科技实业股份有限公司(以下简称公司),系1997年经国家体改委生字[1997]67号文批准，由中国核工业总公司苏州阀门厂独家发起而设立的股份有限公司；1997年6月3日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]300号文批准，公司于1997年6月16日向社会公众公开发行人民币普通股（A股）3000万股，并于1997年7月10日在深圳证券交易所挂牌上市交易。同年7月2日经中华人民共和国国家工商行政管理局核准登记注册，注册资本7500万元。1998年公司实施中期利润分配方案“每10股送红股2股,以资本公积每10股转增4股”后股本总额变更为12000万元,2000年公司实施中期利润分配方案“以资本公积每10股转增4股”后,股本总额变更为16800万元。 公司经营范围:主营工业用阀门设计、制造及销售；兼营金属制品、机电产品的设计、加工、制造及销售；辐照加工、辐照产品及放射性同位素的研究开发应用。 公司现任法定代表人:邵渭敏 ⑵公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ⒈会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ⒉会计年度：本公司会计年度为公历每年1月1日起至12月31日止。 ⒊记账本位币：本公司记账本位币为人民币。 ⒋记账原则和计价基础：本公司以权责发生制为记账原则，以实际成本为计价基础。 ⒌外币业务的折算： 本公司涉及外币业务的经济业务，按业务发生日中国人民银行公布的基准汇价折算为记账本位币。 期末将非本位币货币性资产及负债的余额按期末中国人民银行公布的基准汇价进行调整，调整后的外币账户人民币余额与原账面余额差异，筹建期间计入开办费，资本性支出计入资产价值，生产经营期间计入当期财务费用。 ⒍现金等价物确认标准 本公司对同时具备持有时间短（一般以三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。 ⒎短期投资跌价准备的核算方法 ①本公司购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资确认为短期投资，按实际支付的全部价款，扣除利息或已宣告发放但尚未领取的现金股利后入账。 ②期末短期投资采用单项投资成本与市价孰低计价，按成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 ⒏坏账准备的核算方法 ①坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能足额收回；或债务人逾期未能履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项，经董事会或股东大会审议批准后，可确认坏账。 ②坏账准备的核算方法：本公司采用备抵法下的账龄分析法，按应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）账龄计提坏账准备，并计入当年损益。 公司董事会决议：对于逾期时间过长和确实收回极其困难的应收款项,按照个别认定法100%计提坏账准备,其余应收款项根据逾期账龄，按其余额的比例分析计提坏账准备。具体计提比例如下： 逾期一年（含一年，以下类推）以内的，按其余额的3%计提； 逾期一至二年的，按其余额的10%计提； 逾期二至三年的，按其余额的20%计提； 逾期三年以上的，按其余额的40%计提。 ⒐存货计价方法和存货跌价准备的核算方法 存货按实际成本计价，领用或发出的存货，采用加权平均法计算确定其实际成本。消耗性物料、周转材料和低值易耗品领用时,采用一次摊销的办法。本公司存货采用成本与可变现净值孰低计价。按期末成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。 ⒑长期投资核算方法 ①长期股权投资：公司对外股权投资按实际投资时实际支付的价款记账，公司对其他单位的投资占该单位的投资有表决权资本总额20%或20%以上，或虽然投资不足20%但有重大影响，则采用权益法核算，其中投资比例超过50%的子公司编制合并报表；其投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽然投资超过20%或20%以上，但不具有重大影响，则采用成本法核算。股权投资差额按投资期限平均摊销,没有规定投资期限的按10 年摊销,摊销金额计入当期投资收益。 ②长期债权投资：按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。在债权持有期间，按期计提利息收入并确认为当期的投资收益，到期收回或未到期而提前处置的债权投资，实际取得的价款与其账面价值的差额，确认为当期的收益或损失。相关的溢价或折价在债券存续期内，按直线法予以摊销。 ③长期投资减值准备：期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致本公司长期投资可回收价值低于长期投资账面价值，按其差额提取长期投资减值准备，并计入当期损益。 ⒒固定资产计价标准和折旧分类、计价方法 ①固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。单位价值在2000 元以上、并且使用期限超过两年的非生产、经营主要设备的物品。 ②固定资产计价：按取得时的成本作为入账价值。 购入的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值； 自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值； 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值； 在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值； 盘盈的固定资产，按同类固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值； 以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上相关税费作为入账价值。 ③固定资产折旧：采用直线法和规定的使用年限分类计提，各类固定资产净残值率为零(经中国核工业总公司批准)。 各类固定资产的分类折旧率如下： 类别 年限 年折旧率 房屋及建筑物 10-40 2.5-10% 专用设备 10-15 6.67-10% 通用设备 5-10 10-20% 运输设备 10 10% ④固定资产减值计提方法：期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额分项计提固定资产减值准备。 ⒓在建工程的核算方法 在建工程采用历史成本法计价,以实际购买或领用的工程物资应支付的工程款及相关的费用记入工程成本。在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。待工程进行竣工决算后再按决算值进行调整。 利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，属于投入使用之前发生的，利息资本化计入在建工程成本；投入使用之后发生的借款利息，计入当期损益。 期末对有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 ⒔无形资产计价及摊销政策 ①无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本入账；投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师中核苏阀科技实业股份有限公司2004 年半年度报告费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。 ②无形资产摊销方法 无形资产摊销采用分期平均摊销法。自取得当月起在预定使用年限内分期平均摊销。 ③无形资产减值准备 期末对无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 ⒕长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用在项目受益期限内平均摊销。 ⒖收入确认原则 公司已将商品所有权上的重要风险或报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 ⒗所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 ⒘利润分配政策 根据公司章程规定，公司所得税后利润按以下顺序分配：①弥补以前年度亏损（指连续五年用所得税前利润弥补亏损后，仍未补足的亏损）。②按10 %提取法定盈余公积金。③按10 %提取公益金。④提取任意盈余公积金，由股东大会确定。⑤根据股东会议决议分配股利。 ⒙合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》及有关补充规定编制合并会计报表。 在编制合并会计报表时，将持有50%以上权益性资本或不足50%但拥有实质控制权的子公司纳入合并报表范围。但若该公司的总资产、销售收入和净利润较小，符合财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围的复函》的规定，则不予合并。合并时，母公司与子公司间的债权、债务、投资、交易及未实现内部利润均已予以抵销。2003 年中期公司合并报表的子公司为苏州苏阀进出口公司、苏州苏阀达尔阀门有限公司和苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司。 ⑶税项 ⒈增值税：经苏州市国家税务局确认为增值税一般纳税人。销售产品按产品销售收入的17%计算销项税，扣除进项税后交纳增值税。 ⒉营业税：对外运输业务按3%税率交纳营业税，技术开发等其他服务业按照5%税率交纳营业税。 ⒊城建税和教育费附加：根据苏州市国家税务局苏国税流函(1994)41 号通知规定，城建税和教育费附加分别按照应交增值税、营业税税额的7%和4%计征。 ⒋房产税：从价计征,以房屋原值的70%为计税依据, 年税率为1.2%。 ⒌车船使用税：按税务局核定的标准，货车按吨位，客车按座位计算交纳。 ⒍所得税：由于股份公司1998 年度注册在苏州高新技术产业开发区，根据江苏省科学技术委员会对中核苏州阀门股份有限公司高新技术企业的认定和国家税务总局一九九一年三月《国家高新技术产业开发区税收政策的规定》，所得税按15%计征交纳。子公司苏州苏阀进出口有限公司按33％缴纳所得税。子公司苏州苏阀达尔阀门有限公司按24％缴纳所得税。子公司苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司按24％缴纳所得税。 ⑷控股子公司及合营企业(单位：万元/万美元) 企业名称 注册地址 苏州苏阀进出口有限公司 苏州新区珠江路501号 苏州苏阀达尔阀门有限公司 苏州新区珠江路501号 苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司 苏州新区珠江路501号 深圳市中核海得威生物科技有限公司 深圳南山区高新技术产业园R1－B栋6楼 苏州中核华东辐照有限公司 江苏省吴江市松陵镇七里桥 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 苏州市虎丘区幸福工业小区 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 湖州市善琏镇北兴路189号 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 江苏省丹阳市全州镇312国道西侧 企业名称 注册资本 实际投资额 投资比例 苏州苏阀进出口有限公司 1000 700 70% 苏州苏阀达尔阀门有限公司 ＄1200 ＄483.96 48% * 苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司 ＄150 ＄112.5 75% 深圳市中核海得威生物科技有限公司 666 299.70 45% 苏州中核华东辐照有限公司 2320 808.752 34.8% 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 1000 400 40% 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 1000 300 30% 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 ＄100 ＄40 40% 企业名称 经营范围 苏州苏阀进出口有限公司 产品及相关原辅材料、仪器设备进出口 苏州苏阀达尔阀门有限公司 研发、生产属于机械基础件的新型阀 门产品，并销售自产产品。 苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司 研发、生产各种铸钢闸阀、截止阀、 止回阀及相关产品，销售自产产品。 深圳市中核海得威生物科技有限公司 幽门螺旋菌尿素呼气试验试剂的研究 与技术开发 苏州中核华东辐照有限公司 钴60工业辐照服务及技术开发 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 生产、加工、销售工业用阀门及其相 关产品。 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 铸件制造、销售。 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 生产销售工业用各类蝶阀产品，研究、 开发新型的蝶阀产品。 企业名称 是否合 并报表 苏州苏阀进出口有限公司 是 苏州苏阀达尔阀门有限公司 是* 苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司 是 深圳市中核海得威生物科技有限公司 否 苏州中核华东辐照有限公司 否 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 否 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 否 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 否 *苏州苏阀达尔阀门有限公司已于2000 年7 月13 日取得企业法人营业执照，注册号：企合苏苏总字第009054号，注册资本1200 万美元，实收资本483.96 万美元,全部为中核苏阀科技实业股份有限公司以经评估后的资产投入,并由上海立信长江会计师事务所江苏分所于2001 年12 月25 日出具验资报告确认。截止报告日，资本到位情况未发生变化。2001、2002、2003 年均已通过工商年检。由于公司目前资本全部由中核苏阀科技实业股份有限公司投入，公司对其具有实际控制权，故合并报表。 ⑸会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） ⒈合并资产负债表附注 注释1 货币资金 项目 期初数 期末数 现金 30,725.74 61,656.94 银行存款 38,697,027.32 32,697,781.01 其中：人民币存款 34,827,606.53 31,343,753.94 美元 467,435.44 126,430.76 折人民币 3,868,822.93 1,042,125.90 欧元 57.83 30,961.62 折人民币 597.86 311,901.17 其他货币资金 3,054,289.82 2,333,351.33 合计 41,782,042.88 35,092,789.28 注释2 短期投资 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 广发聚富基金 3,000,000.00 3,000,000.00 108,564.02 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 108,564.02 项目 期末市价 广发聚富基金 2,891,435.98 合计 2,891.435.98 注释3 应收票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 7,556,594.50 15,458,456.15 商业承兑汇票 50,000.00 合计 7,556,594.50 15,508,456.15 无已用于贴现、质押的商业承兑汇票其中：报告日已到期变现金额为1,579,649.30 元。 注释4 应收账款⑴账龄分析 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 107,195,047.82 72.64 3,210,962.60 1-2年 11,321,727.42 7.67 1,132,172.75 2-3年 8,481,036.47 5.75 1,696,207.28 3年以上 20,575,837.03 13.94 10,906,767.13 合计 147,573,648.74 100.00 16,946,109.76 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 119,188,601.82 78.56 3,584,598.82 1-2年 8,076,307.47 5.32 807,630.74 2-3年 4,491,730.02 2.96 898,346.01 3年以上 19,954,24.82 13.16 12,981,877.13 合计 151,710,880.13 100.00 18,272,452.70 ⑵欠款金额较大的单位 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 滨州魏桥热电有限公司 8,000,431.03 2004年 货款 天津海洋石油工程有限公司 5,138,142.75 2004年 货款 中东SUFA LTD 5,137,648.77 2004年 货款 中国石化长庆油田物资装备公司 4,319,870.99 2004年 货款 上海赛科石油化工有限公司 3,799,071.99 2004年 货款 小计 26,395,165.53 欠款前五名占应收账款2004 年6 月末余额比例为17.40%。 ⑶本项目中无持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 注释5 其他应收款 ⑴账龄分析 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 7,779,758.15 66.20 52,251.18 1-2年 99,545.80 0.85 9,948.42 2-3年 2,757,403.00 23.46 551,180.60 3年以上 1,115,475.82 9.49 558,430.33 合计 11,752,182.77 100.00 1,171,810.53 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 8,217,012.61 75.68 125,988.26 1-2年 129,091.00 1.18 2-3年 1,868,781.40 17.09 373,156.28 3年以上 662,268.71 6.05 264,307.49 合计 10,877,153.72 100.00 763,452.03 ⑵主要欠款单位 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 苏州阀门厂 5,894,609.80 2004年 往来款 中石化洛阳石油公司 1,865,063.00 2001年 预付款 销售公司 530,717.91 2004年 备用金,投标保证金 市平武劳服务部 238,439.87 2004年 结算往来 厂工会技协 231,869.36 2004年 结算往来 小计 8,760,699.94 欠款前五名占其他应收账款2004 年6 月末余额比例为80.54%。 ⑶本项目中持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款: 苏州阀门厂： 5,894,609.80 元 注释6 预付账款 ⑴账龄分析 账龄 期初数 期末数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 3,557,072.98 97.78 627,591.44 63.37 1-2年 43,501.31 1.20 61,575.60 6.22 2-3年 34,080.00 0.94 33,375.71 3.37 3年以上 2,803.37 0.08 267,718.48 27.04 合计 3,637,457.66 100.00 990,261.23 100.00 ⑵本项目中无预付持有本公司5%以上股份的股东款项。 注释7 应收补贴款 项目 期初数 期末数 应收出口退税 14,871,936.51 1,939,775.66 注释8 存货 项目 期初数 金额 跌价准备 原材料 21,035,514.24 415,766.46 低值易耗品 738,820.79 自制半成品 4,833,515.76 在产品 4,266,755.34 6,863,191.69 产成品 59,325,602.33 10,301,211.54 委托加工材料 936,868.15 合计 91,137,076.61 10,716,978.00 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 21,123,374.23 415,766.46 低值易耗品 685,466.24 自制半成品 3,602,789.64 在产品 产成品 59,497,557.30 10,742,620.74 委托加工材料 3,189,542.10 合计 94,961,921.20 11,158,387.20 注释9 长期投资 项目 期初数 本期增加 长期股权投资 49,918,209.24 2,113,504.07 其中：子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 49,918,209.24 2,113,504.07 长期债权投资 其中：国债投资 合计 49,918,209.24 2,113,504.07 项目 本期减少 期末数 长期股权投资 1,032,478.30 50,999,235.01 其中：子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 1,032,478.30 50,999,235.01 长期债权投资 其中：国债投资 合计 1,032,478.30 50,999,235.01 其它股权投资： 被投资单位名称 投资金额 上海浦东发展银行 6,550,000.00 苏州市商业银行 4,150,000.00 深圳市中核海得威生物科技有限公司 2,874,964.25 苏州中核华东辐照有限公司 8,793,733.09 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 4,000,000.00 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 3,000,000.00 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 3,311,000.00 合计 32,679,697.34 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 上海浦东发展银行 0.192% 苏州市商业银行 1.030% 深圳市中核海得威生物科技有限公司 45% 苏州中核华东辐照有限公司 34.86% 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 40% 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 30% 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 40% 合计 被投资单位名称 期初余额 期末余额 上海浦东发展银行 6,550,000.00 6,550,000.00 苏州市商业银行 4,150,000.00 4,150,000.00 深圳市中核海得威生物科技有限公司 6,227,286.84 7,109,176.08 苏州中核华东辐照有限公司 8,932,841.52 8,926,564.88 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 4,464,147.98 4,275,347.62 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 3,307,696.10 3,605,060.79 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 3,269,155.82 4,032,206.32 合计 36,901,128.26 38,648,355.69 股权投资差额： 被投资单位名称 初始发生额 摊销年限 深圳市中核海得威生物科技有限公司 15,505,035.75 14 苏州中核华东辐照有限公司 2,249,006.91 10 合计 17,754,042.66 被投资单位名称 期初余额 本期摊销额 深圳市中核海得威生物科技有限公司 11,536,484.91 553,751.28 苏州中核华东辐照有限公司 1,480,596.07 112,450.38 合计 13,017,080.98 666,201.66 被投资单位名称 累计摊销额 期末余额 深圳市中核海得威生物科技有限公司 4,522,302.12 10,982,733.63 苏州中核华东辐照有限公司 880,861.22 1,368,145.69 合计 5,403,163.34 12,350,879.32 对外投资占净资产比例为18.59%。 注释10 固定资产及累计折旧 ⑴原值 项目 期初数 本期减少 期末数 房屋及建筑物 57,390,428.26 58,668,731.58 专用设备 64,506,544.37 400,955.08 64,420,889.29 运输设备 8,291,942.46 64,000.00 8,237,642.46 通用设备 5,706,346.39 5,853,321.39 合计 135,895,261.48 464,955.08 137,180,584.72 项目 本期减少 期末数 房屋及建筑物 58,668,731.58 专用设备 400,955.08 64,420,889.29 运输设备 64,000.00 8,237,642.46 通用设备 5,853,321.39 合计 464,955.08 137,180,584.72 ⑵累计折旧 项目 期初数 本期增加 房屋及建筑物 12,005,432.77 912,071.10 专用设备 33,001,538.93 2,455,690.48 运输设备 4,360,040.46 336,253.70 通用设备 3,660,640.45 302,214.71 合计 53,027,652.61 4,006,229.99 ⑶净值 82,867,608.87 -2,255,951.67 项目 本期减少 期末数 房屋及建筑物 12,917,503.87 专用设备 151,748.49 35,305,480.92 运输设备 41,066.41 4,655,227.75 通用设备 3,962,855.16 合计 192,814.90 56,841,067.70 ⑶净值 272,140.18 80,339,517.02 ⑷固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 专用设备 1,243,235.14 1,243,235.14 运输设备 通用设备 2,535.88 2,535.88 合计 1,245,771.02 1,245,771.02 (5)净额 81,621,837.85 -2,255,951.67 272,140.18 79,093,746.00 本期固定资产增加额主要为公司直接投入固定资产1,134,857.00 元和在建工程转入615,421.32 元 注释11 在建工程 工程名称 期初数 设备更新 628,319.68 物流仓库 456,206.32 合计 1,084,526.00 工程名称 本期增加 设备更新 350,605.00 物流仓库 合计 350,605.00 工程名称 本期转入固定资产数 设备更新 159,215.00 物流仓库 456,206.32 合计 615,421.32 工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 进度 设备更新 819,709.68 自有资金 95% 物流仓库 自有资金 合计 819,709.68 本期无利息资本化金额. 注释12 无形资产 类别 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权1 7,555,249.15 5,892,811.33 土地使用权2 7,259,935.65 6,405,271.16 软件使用费 579,030.00 193,478.32 60,000.00 CIMS 工程 1,438,000.00 727,399.90 合计 16,692,376.80 13,218,960.71 60,000.00 类别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权1 136,328.04 5,756,483.29 254个月 土地使用权2 142,444.08 6,262,827.08 264个月 软件使用费 61,903.00 191,575.32 18个月 CIMS 工程 143,800.02 583,599.88 25个月 合计 484,475.14 12,794,485.57 土地使用权2 为母公司投资给苏州苏阀达尔阀门有限公司的土地,由土地原值6,077,554.85 元及土地整理费用1,182,380.80 元组成。扣除土地使用权后的无形资产为775,175.20 元,占注册资本比例为0.46%。 注释13 长期待摊费用 类别 原始金额 期初数 本期增加 水、电增容费 778,323.49 499,923.49 合计 778,323.49 499,923.49 类别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 水、电增容费 46,400.00 453,523.49 18个月 合计 46,400.00 453,523.49 注释14 短期借款 借款类别 期初数 期末数 信用借款 抵押借款 保证借款 59,500,000.00 43,000,000.00 质押借款 合计 59,500,000.00 43,000,000.00 注释15 应付票据 单位 期初数 期末数 银行承兑汇票 2,847,568.40 商业承兑汇票 3,000,000.00 合计 5,847,568.40 注释16 应付账款 账龄分析 期初数 比例(%) 一年以内 69,104,960.26 95.56 一至二年 1,627,161.04 2.25 二至三年 862,268.12 1.19 三年以上 721,862.31 1.00 合计 72,316,251.73 100.00 账龄分析 期末数 比例(%) 一年以内 68,903,464.85 95.65 一至二年 712,351.15 0.99 二至三年 1,436,865.07 1.99 三年以上 988,682.47 1.37 合计 72,041,363.54 100.00 本项目内无应付持本公司5%以上股份的股东款项。 注释17 预收账款 账龄分析 期初数 比例(%) 一年以内 2,167,192.13 75.64 一至二年 246,828.76 8.62 二至三年 116,542.42 4.07 三年以上 334,429.23 11.67 合计 2,864,992.54 100.00 账龄分析 期末数 比例(%) 一年以内 7,787,631.77 90.66 一至二年 262,132.50 3.05 二至三年 185,425.03 2.16 三年以上 354,447.61 4.13 合计 8,589,636.91 100.00 一年以上款项主要为未结算货款。 本项目内无预收持本公司5%以上股份的股东款项。 注释18 未交税金 项目 期初数 期末数 执行法定税率 营业税 186,205.26 134,383.19 5% 增值税 -4,966,587.59 -5,868,190.12 17% 城建税 157,727.28 122,507.60 7% 企业所得税 765,915.36 670,538.25 15% 个人所得税 7,888.46 7,462.40 房产税 车船使用税 -140.00 印花税 6,207.79 合计 -3,842,783.44 -4,933,298.68 注释19 其他应付款 账龄分析 期初数 比例(%) 一年以内 5,568,245.72 69.66 一至二年 1,333,337.31 16.68 二至三年 784,625.56 9.82 三年以上 307,250.58 3.84 合计 7,993,459.17 100.00 账龄分析 期末数 比例(%) 一年以内 7,204,636.99 87.69 一至二年 125,156.42 1.52 二至三年 21,000.00 0.26 三年以上 865,104.76 10.53 合计 8,215,898.17 100.00 本项目内无应付持本公司5%以上股份的股东款项。 主要欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因 区域独家代理保证金 2,400,000.00 2003年 销售代理保证金 职工教育经费 1,687,786.52 2004年 养老金 840,714.74 2004年 德国远东投资公司 744,921.00 2001年 往来款 职工住房公积金 474,393.48 2004年 小计 6,147,815.74 注释20 长期借款 单位 期初数 期末数 中核财务有限公司 14,717,500.00 14,935,000.00 合计 14,717,500.00 14,935,000.00 原为苏州阀门厂向中国核工业总公司的流动资金借款,改制时划入股份公司,中国核工业总公司改制为中国核工业集团公司后,从2000 年开始暂不收取资金占用费。2003 年7 月1 日,企业与中国核工业集团公司,中核财务有限公司就上述款项签定了“委托贷款合同”，合同中规定：贷款金额14,500,000.00 元，贷款期限为2.5 年,自2003年7 月1 日起至2005 年12 月31 日止，年利率为3%。 注释21 长期应付款 单位 期初数 期末数 中国核工业集团公司财会部 8,047,432.71 8,047,432.71 合计 8,047,432.71 8,047,432.71 注释22 股本 数量单位:股 本次变动增减(+，--) 期初数 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,800,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 100,800,000 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,800,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 67,200,000 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 67,200,000 三、股份总数 168,000,000 本次变动增减(+，--) 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,800,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 100,800,000 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,800,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 67,200,000 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 67,200,000 三、股份总数 168,000,000 注释23 资本公积 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 60,796,141.31 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入外币资本折算差额 其他资本公积 176,836.68 合计 60,972,977.99 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 60,796,141.31 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入外币资本折算差额 其他资本公积 176,836.68 合计 60,972,977.99 注释24 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 8,930,075.03 8,930,075.03 公益金 8,930,075.03 8,930,075.03 任意盈余公积 所得税减免 9,536,375.66 9,536,375.66 合计 27,396,525.72 27,396,525.72 注释25 未分配利润 未分配利润增减变动情况 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 净利润 5,307,234.07 2,241,228.51 加：年初未分配利润 12,898,592.83 24,452,341.78 减：提取盈余公积金 177,488.73 提取公益金 177,488.73 已付普通股股利 13,440,000.00 转作股本的普通股股利 未分配利润 18,205,826.90 12,898,592.83 ⒉合并利润表附注 注释1 主营业务收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 阀门国内销售收入 113,977,182.12 84,885,440.06 阀门出口销售收入 29,422,087.03 32,075,430.58 合计 143,399,269.15 116,960,870.64 注释2 主营业务税金及附加 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 计缴标准 营业税 5% 城建税 389,802.93 452,467.99 7% 教育费附加 226,061.38 265,392.42 4% 合计 615,864.31 717,860.41 注释3 其他业务利润 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 1.其他业务收入 材料收入 4,351,135.57 3,818,737.82 研制设计咨询费收入 381,483.99 设备租赁费收入 运输收入 15,020.00 其他业务收入小计 4,351,135.57 4,215,241.81 2.其他业务成本 材料成本 3,831,630.88 3,604,037.37 研制设计咨询成本 275,142.90 税金 125,593.33 478.51 其他业务支出小计 3,957,224.21 3,879,658.78 3.其他业务利润 393,911.36 335,583.03 注释4 财务费用 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 1,757,058.73 1,573,812.82 减：利息收入 130,675.32 97,858.70 金融机构手续费 113,490.06 103,684.61 减：汇兑收益 -80,843.05 169,244.13 合计 1,820,716.52 1,410,394.60 注释5 投资收益2004 年1-6 月 项目 投资收益 股权投资差额摊销 计提投资减值准备 股权投资收益 3,335,753.83 -666,201.66 -108,564.02 债权投资收益 合计 3,335,753.85 -666,201.66 -108,564.02 项目 其它 合计 股权投资收益 2,560,988.15 债权投资收益 合计 2,560,988.15 2003年1-6月 项目 投资收益 股权投资差额摊销 计提投资减值准备 股权投资收益 885,633.74 -666,201.66 债权投资收益 897,679.98 合计 1,783,313.72 -666,201.66 项目 其它 合计 股权投资收益 219,432.08 债权投资收益 897,679.98 合计 1,117,112.06 注释6 营业外收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 罚款收入 20,000.00 50,000.00 固定资产盘盈 72,609.52 固定资产处理收入 152,093.41 69,058.88 质量赔偿款 违约金 其他 合计 172,093.41 191,668.40 注释7 营业外支出 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 罚款支出 处置固定资产损失 2,533.59 106,695.78 固定资产减值准备 0.00 -99,461.76 质量赔款 其他 2,000.00 合计 4,533.59 7,234.02 注释8 所得税 2004年1-6月 2003年1-6月 1,534,072.72 ⒊合并现金流量表附注 注释1 支付的其他与经营活动有关的现金其中： 差旅费 395,278.13 业务招待费 1,705,098.23 涉外费用 144,607.19 水电费 588,056.19 代理费 133,993.00 董事会费 456,609.14 审计费 268,689.00 办公费 535,518.81 运输费 1,885,452.25 仓储费 632,434.82 包装费 1,155,556.00 检验费 30,601.28 展览费 132,662.92 邮电费 79,665.35 招投标费用 87,986.00 技术咨询服务费 560,950.00 ⒋母公司会计报表附注 注释1 应收账款⑴账龄分析 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 135,402,298.30 82.32 2,117,172.55 1-2年 8,533,566.37 5.19 853,356.64 2-3年 8,022,041.62 3.00 1,604,408.32 3年以上 12,525,975.64 7.62 5,199,921.26 合计 164,483,881.93 100.00 9,774,858.77 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 136,627,163.98 86.12 2,530,409.07 1-2年 7,122,124.13 4.49 712,212.41 2-3年 2,199,157.88 1.39 439,831.58 3年以上 12,707,321.23 8.00 6,943,814.16 合计 158,655,767.22 100.00 10,626,267.22 ⑵应收关联方苏州苏阀进出口公司52,306,264.51 元，不提坏账准备。 ⑶欠款金额较大的单位: 单位名称 所欠金额 苏州苏阀进出口公司 52,306,264.51 滨州魏桥热电有限公司 8,000,431.03 天津海洋石油工程有限公司 5,138,142.75 中国石化长庆油田物资装备公司 4,319,870.99 上海赛科石油化工有限公司 3,799,071.99 小计 73,563,781.27 单位名称 欠款时间 欠款原因 苏州苏阀进出口公司 2003-2004年 货款 滨州魏桥热电有限公司 2004年 货款 天津海洋石油工程有限公司 2004年 货款 中国石化长庆油田物资装备公司 2004年 货款 上海赛科石油化工有限公司 2004年 货款 小计 欠款前五名占应收账款2004 年6 月末余额比例为46.37%。 ⑷本项目中无持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 注释2 其他应收款 ⑴账龄分析 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 4,427,972.09 53.08 42,416.58 1-2年 405,351.77 4.86 7,799.58 2-3年 2,755,903.00 33.04 551,180.60 3年以上 752,286.85 9.02 300,914.74 合计 8,341,513.71 100.00 902,311.50 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 4,788,702.36 67.19 111,212.03 1-2年 2-3年 1,865,063.00 25.84 373,012.60 3年以上 503,360.74 6.97 201,344.30 合计 7,157,126.10 100.00 685,568.93 ⑵无全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的款项。 ⑶应收关联方3,253,482.55 元不计提坏账准备。 ⑷主要欠款单位 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 苏州阀门厂 3,253,482.55 2004年 往来款 中石化洛阳石油公司 1,865,063.00 2001年 预付款 销售公司 530,717.91 2004年 备用金,投标保证金 市平武劳服务部 238,439.87 2004年 结算往来 厂工会技协 231,869.36 2004年 结算往来 小计 6,119,572.69 欠款前五名占应收账款2004 年6 月末余额比例为85.50%。 ⑸持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款： 苏阀阀门厂 3,253,482.55 注释3 长期投资 项目 期初数 本期增加 长期股权投资 95,175,509.04 2,742,515.92 其中：子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 95,175,509.04 2,742,515.92 长期债权投资 其中：国债投资 合计 95,175,509.04 2,742,515.92 项目 本期减少 期末数 长期股权投资 1,480,603.90 96,437,421.06 其中：子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 1,480,603.90 96,437,421.06 长期债权投资 其中：国债投资 合计 1,480,603.90 96,437,421.06 ⑴按权益法核算的股权投资（子公司）列示: 被投资单位名称 原始投资 苏州苏阀进出口公司 7,000,000.00 苏州苏阀达尔阀门有限公司 40,056,270.00 深圳市中核海得威生物科技有限公司 2,874,964.25 苏州中核华东辐照有限公司 8,793,733.09 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 4,000,000.00 苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司 9,311,625.00 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 3,000,000.00 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 3,311,000.00 合计 78,347,592.34 被投资单位名称 占被投资单位权益比例 苏州苏阀进出口公司 70% 苏州苏阀达尔阀门有限公司 48% 深圳市中核海得威生物科技有限公司 45% 苏州中核华东辐照有限公司 34.86% 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 40% 苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司 75% 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 30% 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 40% 合计 被投资单位名称 期初余额 本期权益增减额 苏州苏阀进出口公司 869,060.19 -448,125.60 苏州苏阀达尔阀门有限公司 40,034,032.61 31,324.64 深圳市中核海得威生物科技有限公司 6,227,286.84 881,889.24 苏州中核华东辐照有限公司 8,932,841.52 -6,276.64 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 4,464,147.98 -188,800.36 苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司 9,174,529.97 597,687.21 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 3,307,696.10 297,364.69 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 3,269,155.82 763,050.50 合计 76,278,751.03 1,928,113.68 被投资单位名称 累计权益增减额 期末余额 苏州苏阀进出口公司 -6,579,065.41 420,934.59 苏州苏阀达尔阀门有限公司 9,087.25 40,065,357.25 深圳市中核海得威生物科技有限公司 4,234,211.83 7,109,176.08 苏州中核华东辐照有限公司 132,831.79 8,926,564.88 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 275,347.62 4,275,347.62 苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司 460,592.18 9,772,217.18 湖州中核苏阀一新铸造有限公司 605,060.79 3,605,060.79 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 721,206.32 4,032,206.32 合计 -140,727.63 78,206,864.71 苏州苏阀达尔阀门有限公司为2001 年成立的中外合资企业，由于外资没有到位，目前公司的全部资本均为中核苏阀科技实业股份公司投入，故本期对该公司的投资收益按100％权益比例计入。 ⑵其它股权投资： 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例 上海浦东发展银行 6,550,000.00 0.192% 苏州市商业银行 4,150,000.00 1.03% 合计 10,700,000.00 被投资单位名称 期初余额 期末余额 上海浦东发展银行 6,550,000.00 6,550,000.00 苏州市商业银行 4,150,000.00 4,150,000.00 合计 10,700,000.00 10,700,000.00 ⑶股权投资差额： 被投资单位名称 初始发生额 摊销年限 期初余额 深圳市海得威生物科技有限公司 15,505,035.75 14 11,536,484.91 苏州中核华东辐照有限公司 2,249,006.91 10 1,480,596.07 苏州苏阀达尔阀门有限公司 -4,820,322.97 30 -4,820,322.97 合计 12,933,719.69 8,196,758.01 被投资单位名称 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 深圳市海得威生物科技有限公司 553,751.28 4,522,302.12 10,982,733.63 苏州中核华东辐照有限公司 112,450.38 880,861.22 1,368,145.69 苏州苏阀达尔阀门有限公司 -4,820,322.97 合计 666,201.66 5,403,163.34 7,530,556.35 对苏州苏阀达尔阀门有限公司的股权投资差额为公司投入资产账面价值与评估值的差额,由于公司外资尚未到位,公司性质尚不确定,故本期暂不摊销其投资差额。 注释4 主营业务收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 阀门销售收入 109,681,373.93 89,034,922.53 合计 109,681,373.93 89,034,922.53 注释5 主营业务成本 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 阀门销售成本 91,281,921.78 73,726,091.00 合计 91,281,921.78 73,726,091.00 注释6 投资收益 2004年1-6月 项目 投资收益 股权投资差额摊销 计提投资减值准备 股权投资收益 3,516,640.08 -666,201.66 -108,564.02 债权投资收益 合计 3,516,640.08 -666,201.66 -108,564.02 项目 其它 合计 股权投资收益 2,741,874.40 债权投资收益 合计 2,741,874.40 其中：股权投资收益由以下单位组成: 283,500.00 元为苏州市商业银行分红。 825,000.00 元为上海浦东发展银行分红。 -448,125.60 元为苏州苏阀进出口公司投资收益。 597,687.21 元为苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司投资收益。 -6,276.64 元为苏州中核华东辐照有限公司投资收益。 881,889.24 元为深圳市中核海得威生物科技有限公司投资收益。 171,199.64 元为苏州中核苏阀国标阀门有限公司投资收益。 31,324.64 元为苏州苏阀达尔阀门有限公司投资收益，由于外资没有到位，目前公司的全部资本均为中核苏阀科技实业股份公司投入，故本期对该公司的投资收益按100％权益比例计入。 297,364.69 元为湖州中核苏阀一新铸造有限公司投资收益。 763,050.50 元为丹阳中核苏阀蝶阀有限公司投资收益。 120,026.40 元为广发聚富基金的现金分红。 股权投资差额摊销为苏州中核华东辐照有限公司、深圳市中核海得威生物科技有限公司的股权收购差额。 投资减值准备为2004 年6 月30 日根据广发聚富基金的基金净值计提的短期投资跌价准备。 2003年1-6月 项目 投资收益 股权投资差额摊销 计提投资减值准备 股权投资收益 2,069,945.59 -666,201.66 债权投资收益 897,679.98 897,679.98 合计 2,967,625.57 -666,201.66 项目 其它 合计 股权投资收益 1,403,743.93 债权投资收益 合计 2,301,423.91 其中：897,679.98 元为国债投资收益。 股权投资收益由以下单位组成: 220,825.00 元为苏州市商业银行分红。 957,082.95 元为苏州苏阀进出口公司投资收益。 12,539.14 元为苏州中核华东辐照有限公司投资收益。 439,784.25 元为深圳市中核海得威生物科技有限公司投资收益。 212,485.35 元为苏州中核苏阀国标阀门有限公司投资收益。 404,902.36 元为苏州苏阀达尔阀门有限公司投资收益，由于外资没有到位，目前公司的全部资本均为中核苏阀科技实业股份公司投入，故本期对该公司的投资收益按100％权益比例计入。 -177,673.46 元为苏州中核鲍威尔实业有限公司投资收益。 股权投资差额摊销为苏州中核华东辐照有限公司、深圳市中核海得威生物科技有限公司的股权收购差额。 注释7 所得税 2004年1-6月 2003年1-6月 846,447.72 ⑹关联方及关联方交易 ⒈关联方关系 ①存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 苏州阀门厂 苏州市人民路679号 阀门生产销售 母公司 企业名称 经济性质 法定代表人 苏州阀门厂 国有 杨同兴 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 苏州阀门厂 31,000,000.00 31,000,000.00 ③存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 比例% 本期增加 比例% 苏州阀门厂 100,800,000.00 60 企业名称 本期减少 比例% 期末数 比例% 苏州阀门厂 100,800,000.00 60 ④不存在控制关系的关联方 企业名称 性质 与本公司关系 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 有限责任 非控股投资单位 苏阀物资供销公司 有限责任 苏州阀门厂控制单位 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 有限责任 非控股投资单位 苏州凯孚有限公司 中美合资 同一关键管理人员 ⒉关联方交易本公司与关联方的交易披露如下： ①销售材料 本公司2004 年1-6 月与2003 年1-6 月向关联方销售材料有关明细资料如下: (单位:元) 企业名称 2004年1-6月 2003年1-6月 苏州阀门厂 764,382.70 440,411.02 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 553,224.57 提供劳务按照双方协议价格确定，均无明显高于或低于市场价格情况。 ②采购货物 本公司2004 年1-6 月与2003 年1-6 月向关联方采购货物有关明细资料如下: (单位:元) 企业名称 2004年1-6月 2003年1-6月 苏州阀门厂 1,022,290.80 795,644.38 苏州凯孚阀门有限公司 5,603,929.74 9,292,504.68 苏阀物资供销公司 3,888,302.07 2,889,943.20 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 5,715,449.56 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 14,378,892.03 9,864,817.95 采购价格均按正常市价结算。 2004年1-6 月向关联方采购货物占公司全部外购货物的比例为25.53%。 ③关联方往来： 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 其他应收款 苏州阀门厂 5,894,609.80 5,655,306.70 应付账款 苏州中核苏阀国标阀门有限公司 4,195,110.08 1,952,638.15 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 1,224,471.44 288,128.01 苏阀物资供销公司 3,453,851.70 3,432,556.26 苏州凯孚阀门有限公司 4,353,285.24 6,307,671.79 ④其他应披露的事项苏州阀门厂与公司签订的原《国有土地使用租赁合同》、《注册商标使用许可合同》《房屋租赁合同》、《关于核定综合服务收费价格的协议》，2004 年上半年进行了补充修订。2004 年上半年公司向苏州阀门厂支付商标、专利使用费57,400.00 元。根据苏州阀门厂与公司签订的《关于向股份公司清算水、电费情况说明》，2004 年1-6 月向苏州阀门厂上缴水、电、蒸汽、空压气费用共计3,562,333.67 元。 ⑺或有事项截止至报告日，本公司没有需要披露的或有事项。 ⑻承诺事项截止至报告日，本公司没有需要披露的承诺事项。 ⑼期后事项截止至报告日，本公司没有需要披露的重大期后事项。 八、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； 2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报表文本； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、公司章程。 董事长签名： 中核苏阀科技实业股份有限公司 董事会 二○○四年八月五日 |
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