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深圳市桑达实业股份有限公司2004年半年度报告

一、公司基本情况

㈠公司简介

1、公司中文名称：深圳市桑达实业股份有限公司

公司英文名称：SHENZHENSEDINDUSTRYCO.,LTD.

2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

股票简称：深桑达A

股票代码：000032

3、公司注册地址、办公地址：深圳市福田区振华路78号西二层

邮政编码：518031

电子信箱：[email protected]

4、公司法定代表人：佟保安

5、公司董事会秘书：金涛

证券事务代表：李红梅

联系地址：深圳市福田区振华路78号西二层

联系电话：0755--83200636

传真：0755--83200639

6、公司选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》

中国证监会指定国际互联网网址：www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点：公司证券部

7、其他有关资料

公司变更注册登记是2003年11月7日于深圳

企业法人营业执照注册号：深司字N24059

税务登记号码：国税深字440301192251743

深地税登字440304192251743

公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所

办公地：深圳市深南中路2072号电子大厦

（二）主要财务数据和指标

单位：人民币元

项目2004年6月30日2003年12月31日

流动资产893,442,471.71858,826,916.32

流动负债470,658,665.26465,048,838.93

总资产1,137,952,663.631,100,262,438.51

股东权益(不含少数股东权益)596,872,484.21572,632,868.46

每股净资产3.082.95

调整后的每股净资产3.022.89

项目2004年1-6月2003年1-6月

净利润24,230,794.4232,218,238.10

扣除非经常损益后的净利润23,988,125.8731,955,964.91

经营活动产生的现金流量净额15,052,515.2857,077,509.06

净资产收益率4.06%5.77%

每股收益0.120.17

注：扣除的非经常损益项目包括：

营业外收入156,718.86

营业外支出64,969.02

配套费减免收益1,079,338.46

短期投资收益(231,643.77)

剔除所得税影响335,197.60

剔除少数股东应占利润的影响361,578.38

合计242,668.55

二、股本变动和主要股东持股情况

㈠报告期内公司股份变动结构表

单位（股）

本次变动前本次变动增减

配股送股公积金转股增发其他小计

一、未上市流通股份

1、发起人股份119,331,830

其中：

国家持有股份9,631,747

境内法人持有股份109,700,083

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份3,533,766

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合计122,865,596

二、已上市流通股份

1、人民币普通股71,188,004

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已上市的流通股合计71,188,004

三、股份总数194,053,600

本次变动后

一、未上市流通股份

1、发起人股份119,331,830

其中：

国家持有股份9,631,747

境内法人持有股份109,700,083

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份3,533,766

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合计122,865,596

二、已上市流通股份

1、人民币普通股71,188,004

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已上市的流通股合计71,188,004

三、股份总数194,053,600

㈡报告期期末股东总数为33，615名。

㈢前十名股东、前十名流通股东持股情况表

单位：（股）

前十名股东持股情况

股东名称（全称）报告期内增减期末持股数量比例（%）

深圳桑达电子集团有限公司0109,700,08256.53

深圳市龙岗区投资管理有限公司09,631,7474.96

无锡市国联发展(集团)有限公司03,533,7661.82

宁波大通开发股份有限公司-272,600571,0000.29

黄静未知349,7190.18

王本秀0262,0800.14

王勇潮-2,253218,6190.11

刘爱军0218,2650.11

郭志华0202,8000.10

刘中坚未知173,0000.09

股东名称（全称）股份类别（已流通或未流通）

深圳桑达电子集团有限公司未流通

深圳市龙岗区投资管理有限公司未流通

无锡市国联发展(集团)有限公司未流通

宁波大通开发股份有限公司已流通

黄静已流通

王本秀已流通

王勇潮已流通

刘爱军已流通

郭志华已流通

刘中坚已流通

股东名称（全称）质押或冻结的股份数量

深圳桑达电子集团有限公司无

深圳市龙岗区投资管理有限公司无

无锡市国联发展(集团)有限公司无

宁波大通开发股份有限公司未知

黄静未知

王本秀未知

王勇潮未知

刘爱军未知

郭志华未知

刘中坚未知

股东名称（全称）股东性质（国有股或外资股东）

深圳桑达电子集团有限公司法人股

深圳市龙岗区投资管理有限公司国家股

无锡市国联发展(集团)有限公司法人股

宁波大通开发股份有限公司流通股

黄静流通股

王本秀流通股

王勇潮流通股

刘爱军流通股

郭志华流通股

刘中坚流通股

前十名流通股股东持股情况

股东名称（全称）期末持有流通股的数量

宁波大通开发股份有限公司571,000

黄静349,719

王本秀262,080

王勇潮218,619

刘爱军218,265

郭志华202,800

刘中坚173,000

郑学锋166,920

张英姿156,000

关永春156,000

股东名称（全称）种类（A、B、H股或其它）

宁波大通开发股份有限公司流通A股

黄静流通A股

王本秀流通A股

王勇潮流通A股

刘爱军流通A股

郭志华流通A股

刘中坚流通A股

郑学锋流通A股

张英姿流通A股

关永春流通A股

上述股东关联关系或一致行动的说明

前十大股东中非流通股股东间不存在关联关系；流通股股东之间是否存在关联关系未知。

战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明

股东名称无

约定持股期限无

㈣报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。

三、董事、监事、高级管理人员情况

㈠报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况

姓名职务报告期期初持股数报告期期末持股数变动原因

刘和平副总经理0股12,400股二级市场买入

㈡报告期内公司董事、监事和高级管理人员变动情况

2004年6月28日，公司2003年度股东大会审议通过公司独立董事刘晓春的辞职申请，并补选王成义为公司第四届董事会独立董事。（相关公告详见2004年6月29日《证券时报》、《中国证券报》。）

四、管理层讨论与分析

㈠公司情况分析

1、报告期内公司主要财务数据的变动情况单位：人民币元

项目2004年1-6月2003年1-6月

主营业务收入768,808,918.43444,860,073.91

主营业务利润89,128,366.6583,187,707.92

净利润24,230,794.4232,218,238.10

现金及现金等价物的净增加额(9,859,722.55)(4,016,199.00)

项目2004年6月30日2003年12月31日

总资产1,137,952,663.631,100,262,438.51

股东权益(不含少数股东权益)596,872,484.21572,632,868.46

2、本报告期内公司主要财务数据的变动原因

(1)主营业务收入同比增加72.82%,主要是因为：

今年报告期内手机销量比去年同期相比有了一定的提高,工业企业中手机电池业务及模块电源业务规模扩大，同时房地产销售也有一定增长，导致销售收入有较大增长。

(2)主营业务利润没有与主营业务收入同比增长原因是：

①原材料价格上涨及出口退税政策的调整,使产品单位成本上升。

②去年房地产销售的裙楼毛利率较高，而本期房产销售为住宅销售,毛利率相对降低。

(3)净利润比上年同期减少24.79%是因为本期毛利的增加不足以抵销期间费用增加所致。

(4)总资产增加3.43%是因为本期业务规模扩大相应应收账款和预付账款增加所致。

(5)本期股东权益较年初增加4.23%是本期实现的利润增加了股东权益所致。

㈡报告期经营情况

1、本公司主营业务有电子设备、电子元器件、电子消费通信产品的生产、销售及房地产开发。

报告期内FBT产品继续保持了较高的产量，但面对产品价格下降、原材料价格上涨的双重压力，产品毛利率下降幅度较大,下半年公司将积极调整产品结构,努力提高产品盈利水平。模块电源产品方面，公司重点发展高附加值电源产品，严格控制采购及物料成本，产品的产量、质量及效益都实现了同步提高。税控产品方面，公司加强企业基础建设，完善产品技术，为企业后续发展奠定坚实基础，其产量同比增长近2倍。高速公路紧急电话产品方面，面对恶性竞争的市场格局，公司将加大市场开拓力度，同时严格控制产品的成本。

房地产方面，公司为确保“棕榈湾”尾盘全面实现销售，引进了知名品牌物业销售代理公司，报告期末“棕榈湾”销售率达到90.4%。商贸方面，公司积极寻找上端资源，加强终端销售，报告期手机销量比去年同期有所增加。

(1)报告期内公司主营业务收入、主营业务成本按行业的构成情况如下：

单位：人民币元

项目主营业务收入主营业务成本毛利率

电子元器件136,270,337.86125,099,528.558.2%

电子设备203,603,183.24178,978,354.9612.09%

通信产品295,912,973.21282,675,702.704.47%

房地产及房产租赁133,443,244.8189,248,185.2733.12%

劳务10,857,140.836,798,773.6237.38%

公司内部行业间相互抵销(11,277,961.52)(11,310,574.52)

合计768,808,918.43671,489,970.5812.66%

（2）主营业务利润占公司主营业务利润10%以上的产品

产品主营业务收入主营业务成本毛利率

彩电回扫变压器114,566,109.16106,499,447.037.04%

手机295,912,973.21282,675,702.704.47%

“棕榈湾”楼盘68,096,467.0046,741,400.4731.36%

模块电源51,062,369.0938,732,722.6924.15%

2、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。

3、公司报告期内没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。

4、公司报告期内没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）。

5、经营中的问题与困难：

（1）产品、产业结构调整急待加强。

（2）个别公司存在一定的经营风险及财务风险。

㈢公司报告期投资情况

1、报告期内公司募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况：

根据本公司2002年5月10日股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会2002年8月28日证监发行字(2002)93号文核准，本公司于2002年10月向社会公开增加发行1,846万股，募集资金净额24,749.73万元。募集资金于2002年10月23日到位，公司根据招股说明书披露计划和公司募集资金管理办法及时向募集资金投资项目单位投入募集资金，详见下表。未用于项目建设的资金，一部分用于补充流动资金，剩余部分全部为银行存款。

单位:万元

投资项目拟投入总额报告期内投入金额

路由器技术改造项目4,008.00—

高速骨干路由器系统产品项目2,200.00—

年产100万只模块电源技术改造项目5,085.00—

计税收款机及其系统集成软件技术改造项目408.00—

高速公路紧急电话生产技术改造项目4,688.00—

年产400万套手机配件技术改造项目3,845.00600.00

合计20,234.00600.00

投资项目截止2004年6月底实际投入金额

路由器技术改造项目—

高速骨干路由器系统产品项目—

年产100万只模块电源技术改造项目2,000.00

计税收款机及其系统集成软件技术改造项目408.00

高速公路紧急电话生产技术改造项目1,600.00

年产400万套手机配件技术改造项目2,600.00

合计6,608.00

投资项目是否符合计划进度

路由器技术改造项目否

高速骨干路由器系统产品项目否

年产100万只模块电源技术改造项目—

计税收款机及其系统集成软件技术改造项目是

高速公路紧急电话生产技术改造项目—

年产400万套手机配件技术改造项目—

合计—

注：1）根据公司募集资金管理办法规定公司各项募集资金投资项目的厂房基建部分的投资由公司统一规划管理，设备购置、研发和流动资金投入使用由项目承担单位（部门）根据募集资金使用计划书提出申请，由相关业务部门和企业负责人审核后投入，上表的募集资金投入为公司向各项目单位投入的用于项目的设备、研发和流动资金投入，厂房基建部分的投资暂未投入。各项目投资进展和收益情况如下：

①路由器技术改造项目：公司对该项目的募集资金投入正在进行更细致深入的论证，目前暂未投入。未产生效益。

②高速骨干路由器系统产品项目：公司正在对该项目的募集资金投入进行更细致深入的论证，目前暂未投入。未产生效益。

③年产100万只模块电源技术改造项目：该项目目前正处于项目建设期，截止报告期末，累计用于购置固定资产120万元，用于流动资金1880万元，目前完成部分定单,实现收入68万元,实现利润17万元。

④根据公司2003年临时股东大会决议，公司改变了计税收款机及其系统集成软件技术改造项目募集资金投入方式且缩减了该项目的投资规模，（详见2003年12月17日《证券时报》、《中国证券报》。）该项目由公司的控股子公司—深圳桑达商用机器有限公司组织实施，投资规模缩减为408万元，公司已于2003年底投入408万元，公司募集资金节余的4498万元将暂存银行，待公司寻找新的投资项目再做投入。深圳桑达商用机器有限公司已于2003年底和2004年6月进行了两次增资，目前注册资本已达到3000万元。2004年度上半年该公司投入81万元用于研发投入，并参与计税收款机国家技术标准的起草，该项目运行状况良好；该公司2004年度上半年实现销售收入372万元，净利润11万元。

⑤高速公路紧急电话生产技术改造项目：2004年上半年公司项目承担部门进一步完善了高速公路紧急电话系统的技术、生产工艺，产品技术居国内领先水平，在高速公路无线紧急电话行业市场占有率居首。截止报告期末，累计用于购置固定资产46万元，研发投入248万元,用于流动资金1306万元；该项目进展顺利。

⑥年产400万套手机配件技术改造项目：截止报告期末，累计用于固定资产2522万元。已购入电芯化成设备、流水线、电脑测试系统等生产测试设备，改造厂房扩充生产厂地2000平方米，日单班生产能力达16000只，报告期内实现销售额1800万元，实现净利润35万元。

上述投入的流动资金部分体现为银行存款。

2）根据公司募集资金管理办法及招股意向书承诺，可将暂时闲置的募集资金临时补充流动资金，根据募集资金投资计划和各募集资金投资项目的进展情况，经公司四届四次董事会会议批准，将7000万元募集资金用于补充流动资金，期限为6个月，2004年初至2004年6月，共节约财务费用170万元。为保障募集资金投向的正常进行，公司已与中国银行、深圳市商业银行、招商银行、中国建设银行和中国工商银行签订了总计3.8亿元人民币的免担保综合授信额度。根据募集资金用款需要，公司可随时通过银行信用筹措流动资金，保障募集资金投向正常进行。

2、报告期内公司非募集资金投资项目：

2004年6月公司对深圳市桑达商用机器有限公司追加投资7,461,672.91元。深圳市桑达商用机器有限公司利用未分配利润转增资本和股东的追加投资,注册资本增至3000万元人民币,本公司持有其51%的股权。该公司开发和生产经营商用收款机pos系统及部件、条码识别设备的销售;开发设计商用电子系统工程软件。

㈣公司未曾披露过报告期的盈利预测及有关计划。

㈤公司未在上年年度报告中披露本年度经营计划。

㈥公司年初至下一报告期期末的净利润不可能亏损或者与去年同期相比发生较大幅度变动。

㈦公司报告期财务报告未经注册会计师审计。

五、重要事项

㈠公司治理状况

公司治理实际情况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。公司将适时设立战略、决策、薪酬等董事会专门委员会，完善公司的激励机制和竞争机制。同时将制定投资者关系制度，建立与发展公司与投资者良好的关系。

㈡利润分配方案的执行情况

公司2003年度利润分配方案[每10股派发1.20元（含税）]经2004年6月28日召开的公司2003年度股东大会审议通过，并将于近期实施。

公司2004年半年度不进行利润分配及公积金转增股本。

㈢报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。

㈣报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。

㈤报告期内公司关联交易事项

1、关联采购交易

交易方：深圳桑菲消费通信有限公司；交易内容：本公司下属子公司深圳市桑达汇通电子有限公司从交易方采购SED移动电话；定价原则：与市场价格一致；交易金额：本报告期采购20,888,003.80元人民币；占同类交易金额的比例：占本报告期移动电话采购总额的7.00%；结算方式：采用现货交易的结算方式。

2、向关联方收收取租金

交易方：深圳桑菲消费通信有限公司；交易内容：本公司将位于深圳市南山区科技工业园科技路11号建筑面积14000平方米厂房及位于深圳市南山区高科技公寓60套出租给关联方；定价政策：与向非关联单位收取租金的价格一致；交易金额：本报告期共收取租金人民币282.97万元；占同类交易金额的比例：占本报告期收取租金总额的18.50%；结算方式：采用银行收款的结算方式。

3、向关联方收取加工费

交易方：深圳桑菲消费通信有限公司；交易内容：本公司之子公司深圳桑达百利电器有限公司利用闲置的生产能力为关联方加工手机部件；关联交易定价政策：市场定价（按合同执行）；交易金额：本报告期共收取加工费人民币255.50万元；占同类交易金额比例：占本报告期收取加工费总额的100%；结算方式：采用银行收款的结算方式。

4、关联方债权债务往来

单位:人民币元

序号关联方向关联方提供资金

发生额余额

1深圳桑达电信技术有限公司*1-40,447,538.263,000,000.00

2深圳桑达电子工程设计所*2—1,175,042.70

3惠阳惠桑实业开发公司*1-2,640,320.40—

4深圳京宝实业有限公司*1-1,800,000.00—

5深圳市桑达装饰有限公司—160,466.18

6深圳市威诚电子实业股份有限公司818,615.655,144,057.02

7深圳桑达群豪电子有限公司-153,447.56—

8深圳桑达电子集团有限公司*350,397.7021,800,397.70

序号关联方关联方向上市公司提供资金

发生额余额

1深圳桑达电信技术有限公司*1-8,043.13—

2深圳桑达电子工程设计所*2

3惠阳惠桑实业开发公司*1

4深圳京宝实业有限公司*1

5深圳市桑达装饰有限公司26,850.0026,850.00

6深圳市威诚电子实业股份有限公司

7深圳桑达群豪电子有限公司

8深圳桑达电子集团有限公司*3

*1、该项往来款的本期减少系根据公司四届四次董事会对已计提准备的部分进行了核销。

*2、公司根据四届四次董事会会议决议已对其提取72.5万元坏账准备。该公司今年四月承诺本年内归还前述欠款不少于45万元，余下欠款在2005年度归还。

*3、其中1900万元为未归还的专项国债拨款。

㈥重大合同事项

1、报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司的事项。

2、报告期内,公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保;截止报告期未,公司为控股子公司的担保总额为1460万元。

3、报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。

㈦报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

㈧报告期内公司没有发生其他对公司产生重大影响的重要事项。

㈨其他

1、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况：公司控股股东的子公司深圳桑达电子工程设计所截止报告期末占用本公司资金1,175,042.70元（均是以前年度发生的公司为其代垫的费用），该公司已承诺近两年将该款项还清。

2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见：报告期内，公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；截止报告期末，公司为控股子公司的担保总额为1460万元，占2004年6月30日合并资产负债表中净资产的2.45%,属于公司生产经营和资金合理利用的需要。公司在报告期内没有出现违规担保的行为。

㈩临时公告信息索引

1、2004年1月6日，《证券时报》3版、《中国证券报》17版及巨潮网www.cninfo.com.cn——《关于控股股东改制更名的公告》；

2、2004年3月27日，《证券时报》79版、《中国证券报》38版及巨潮网www.cninfo.com.cn——《关于向控股股东出售“桑达雅苑”房产的关联交易的公告》；

3、2004年5月26日，《证券时报》23版、《中国证券报》25版及巨潮网www.cninfo.com.cn——《关于签定授信额度协议的公告》；

4、2004年6月23日，《证券时报》13版、《中国证券报》24版及巨潮网www.cninfo.com.cn——《关于签定综合授信额度合同的公告》。

六、财务报告（未经审计）

㈠会计报表（附后）

1、资产负债表

2、利润及利润分配表

3、现金流量表

4、资产减值准备明细表

5、应交增值税明细表

6、股东权益增减变动表

7、指标计算表

㈡会计报表附注

深圳市桑达实业股份有限公司

会计报表附注

截止2004年06月30日单位：人民币元

附注一、公司基本情况

深圳市桑达实业股份有限公司（以下简称“本公司”）系根据国家股份有限公司条例的规定,经深圳市人民政府办公厅深府办复[1993]52号文批准,由深圳桑达电子集团有限公司、龙岗区工业发展总公司、无锡市无线电变压器厂三方共同发起,并以募集方式分别向公司内部职工发行250万股A股股票及向社会公众发行2,500万股A股股票而于1993年12月4日正式成立的股份有限公司。根据本公司2002年5月10日股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会2002年8月28日证监发行字(2002)93号文核准，本公司于2002年10月向社会公开增加发行1,846万股股票。根据本公司2003年5月20日召开的2002年年度股东大会决议和修改后的公司章程的规定，本公司以2002年12月31日总股本为基准，用资本公积金转增股本，转增比例为每10股转增3股。转增股本合计人民币44,781,600元，实施转增后总股本变更为人民币194,053,600.00元。本公司现持有深司字N24059号企业法人营业执照，注册资本为人民币19,405万元，股票代码为000032。

本公司的经营范围包括:生产通信设备(含电话机系列产品)、计算机及软件、办公自动化设备、普通机械、光机电一体化设备、电子检测设备(不含限制项目)；国内商业、物资供销业(不含专营、专卖、专控商品)；进出口业务按深贸管审证字第523号外贸企业审定证书规定办理；物业管理。

附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1、会计制度

本公司及子公司（本集团）执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。

2、会计年度

会计年度为公历1月1日至12月31日。

3、记账本位币

以人民币为记账本位币。

4、记账基础和计价原则

会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。各项资产在取得时按实际成本计量，其后若发生减值，则计提减值准备，按以账面余额减计提的资产减值准备后的净额确定为账面价值。

5、外币业务核算方法

会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记账。年末各项外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率进行调整，汇兑损益计入当期损益；属筹建期间的，计入长期待摊费用；属于为购建固定资产而借入的借款产生的汇兑损益，则计入固定资产成本。

6、外币会计报表的折算方法

在编制合并会计报表时，本公司已将境外子公司的会计报表折算为人民币，折算方法如下：

资产负债表：资产及负债类项目均按会计报表日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币；未分配利润以折算后的利润及利润分配表中的该项目的数额列示；其他所有者权益类项目按发生时中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币；由于折算汇率不同产生的折算差额，在股东权益中的“外币报表折算差额”项目中列示。

利润表及利润分配表：所有发生额均按当年度中国人民银行公布的市场汇率的平均汇率折算为人民币；年初未分配利润按上年度所折算的数额列示。

现金流量表：对现金流量表中的有关收入、费用各项目,按照当年度中国人民银行公布的市场汇率的平均汇率折算为人民币。有关长期负债、长期投资、固定资产、递延资产、无形资产的增减项目,按会计报表日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为人民币。

7、现金等价物的确定标准

现金等价物系指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、短期投资核算方法

短期投资系指能随时变现、并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。

短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支付的价款中包含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或利息，冲减投资的账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项目。

期末，短期投资采用成本与市价孰低计价，按投资单项计算并将市价低于成本的差额确认为短期投资跌价准备。

9、坏账的核算方法

坏账确认标准:

a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回；b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。

本公司的坏账核算采用备抵法。坏账准备采用账龄分析法提取，具体提取比例为:应收款项(包括应收账款和其他应收款)逾期一年以内的按余额的2%提取坏账准备,逾期一年以上的按余额的5%提取坏账准备；同时，每年年末在对逾期的应收款项相应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综合分析的基础上，对那些确认为收回的可能性不大的应收款项，则加大坏账准备计提比例，直至按全额提取坏账准备。

10、存货的核算方法

存货分为库存商品、原材料、开发成本和开发产品、在产品、产成品、低值易耗品等。

存货的购入以实际成本计价，房地产企业存货的发出按个别计价法计价，其他企业存货的发出按加权平均法计价，低值易耗品和周转使用的包装物在领用时按一次摊销法核算。

年末，在对存货进行全面清查的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的，以成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。

11、长期投资核算方法

①长期股权投资

a.长期股权投资计价

股票投资：以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中含有已宣告发放的股利，则实际支付的金额扣除已宣告但尚未领取的股利后的净额作为投资成本；公司以放弃非现金资产取得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本，但不包括为取得长期股权投资而发生的评估、审计、咨询等费用。

其它股权投资：以货币资金投资的，按实际支付的金额计入成本；以放弃非现金资产取得的长期股权，以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。

长期股权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。

b.收益确认方法

对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算。

采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。

处置股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值和尚未领取的现金股利或利润的差额，确认投资损益。

c.股权投资差额

对采用权益法核算的长期股权投资,若长期投资取得时的初始成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时,对初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按一定的期限平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。

自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年（含10年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积（——股权投资准备）。

②长期债权投资

a.长期债权投资计价

长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本是指取得长期债权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已到付息期但尚未领取的债权利息，或放弃的非现金资产的账面价值，加上应支付的相关税费。实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。

实际支付的税金、手续费等相关费用一般应当构成初始投资成本。但当金额较小时，可于购买时一次计入投资损益；当金额较大时，应计入初始投资成本，并单独核算，并于购买债券后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时予以摊销，计入当期投资损益。

长期债权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。

b.收益确认方法

债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。

出售或到期收回债权投资，按实际收到的金额与长期债权投资账面价值和已计未收利息的差额，确认为投资损益。

c.溢价或折价的摊销方法

债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法为直线法。

③长期投资减值准备

对长期股权投资和长期债权投资提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分计提长期投资减值准备，并确认为当期投资损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。

12、固定资产计价及其折旧方法

固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。

a.固定资产按实际成本计价，融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。年末按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额按单项项目计提固定资产减值准备。

b.固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备，以及估计的尚未使用年限扣除残值（原值的5％）确定年折旧率如下：

资产类别使用年限年折旧率

房屋建筑物30年3.17%

生产设备10年9.5%

电子设备6年15.83%

运输工具6年15.83%

其他设备6年15.83%

13、在建工程核算方法

在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，在发生时按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在完工并交付使用时，确认固定资产，并截止利息资本化。期末，对在建工程进行全面检查，若存在长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目由于性能或技术上已经落后，且预计带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形的，则对在建工程计提减值准备。

14、借款费用的会计处理方法

①借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化:

a.资产支出已经发生;

b.借款费用已经发生;

c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。

②资本化金额的确定

截至当期期末止购建固定资产资本化利息的金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定:

a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率;

b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。

③暂停资本化

若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

④停止资本化

当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。

15、无形资产核算方法

对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产，按投资各方确认的价值入账。研究开发费直接计入当期损益。

按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值差额计提无形资产减值准备。

各种无形资产以其受益期和有效期之较短者为摊销期限，在摊销期限内按直线法摊销；无明确受益期和有效期的按不超过10年摊销，具体如下：

a.土地使用权按50年摊销；

b.专利技术按10年摊销

16、其他资产核算方法

a.开办费：在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；

b.长期待摊费用：在受益期内平均摊销;

17、预计负债的确认原则

若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：

（1）该义务是企业承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：

（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

18、收入确认原则

商品销售:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

提供劳务(不包括长期合同)：在同一会计年度开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入，跨年度劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的价款能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定为前提。

让渡本企业的无形资产等使用权而发生的收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。

19、所得税的会计处理方法：

本公司的所得税费用系采用应付税款法核算。

20、合并会计报表的编制方法

合并会计报表原则:对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。

合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益：对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。

21、关联方

如果本集团有能力直接或间接控制及共同控制另一方或者对另一方施加重大影响；或另一方有能力直接或者间接控制或共同控制本集团或对本集团施加重大影响；或本集团与另一方或多方同受一方控制，均被视为关联方。关联方可为自然人或企业。

22、股利分配

现金股利于宣告发放时计入当期利润分配表。资产负债表日后至会计报表批准报出日之间建议或批准的现金股利在资产负债表股东权益中单独列示。

附注三、税项

本集团适用的主要税种和税率

税种计税依据税率

增值税销售收入17%

营业税服务收入及其他收入5%

所得税应纳税所得额15%-33%

城建税实际缴纳流转税额1%-5%

教育费附加实际缴纳流转税额3%-4%

本公司在深圳市注册所得税税率为15%；

本公司之子公司无锡桑达房地产开发有限公司在无锡注册所得税税率为33%；

本公司之子公司深圳桑达百利电器有限公司系在深圳市注册的中外合资企业经深圳市地方税务局深地税三检函[2000]47号文批准，该公司享受“二免三减”所得税优惠政策，本年度实际所得税率为7.5％；

本公司之子公司深圳市桑达商用机器有限公司系在深圳市注册的生产性企业，根据深地税二函[2003]134号文批准，该公司自2002年度起享受“二免三减”的所得税优惠政策。本年度实际所得税率为7.5％。

附注四、控股子公司及联营企业

1.纳入合并报表范围的子公司情况及其变化：

公司名称注册地法人代表注册资本

深圳桑达宝电有限公司*1深圳娄春明RMB852万

深圳桑达房地产开发有限公司*2深圳娄春明RMB5,322万

深圳市桑达凯实电子有限公司深圳娄春明RMB603万

深圳百利电器有限公司*3深圳娄春明RMB2,213万

深圳桑达百利电器有限公司*3深圳娄春明RMB1,500万

深圳市桑达商用机器有限公司深圳娄春明RMB3,000万

深圳桑达国际电子器件有限公司深圳娄春明USD180.2万

无锡桑达房地产开发有限公司无锡娄春明RMB2,000万

深圳市桑达汇通电子有限公司*4深圳娄春明RMB1,200万

（香港）赛达实业有限公司*5香港刘和平HKD50万

深圳市桑达消费通信产品维修服深圳娄春明RMB400万

务有限公司

深圳市桑达信息技术有限公司深圳佟保安RMB4,000万

深圳桑达龙金商业机器有限公司深圳娄春明USD50万

北京桑达电子技术公司北京翟玉华RMB50万

桑达（香港）有限公司*6香港娄春明HKD100万

公司名称实际投资实际持股比例

深圳桑达宝电有限公司*1RMB3,390万100%

深圳桑达房地产开发有限公司*2RMB5,322万100%

深圳市桑达凯实电子有限公司RMB422万76.30%

深圳百利电器有限公司*3RMB1,757万100%

深圳桑达百利电器有限公司*3RMB1,125万100%

深圳市桑达商用机器有限公司RMB1,530万51%

深圳桑达国际电子器件有限公司USD91.9万51%

无锡桑达房地产开发有限公司RMB1,400万70%

深圳市桑达汇通电子有限公司*4RMB1,080万95.45%

（香港）赛达实业有限公司*5RMB1198万100%

深圳市桑达消费通信产品维修服RMB349万87.25%

务有限公司

深圳市桑达信息技术有限公司RMB2,040万51%

深圳桑达龙金商业机器有限公司USD30万60%

北京桑达电子技术公司RMB42.1万100%

桑达（香港）有限公司*6HKD1元100%

公司名称主营业务

深圳桑达宝电有限公司*1家用电器、电子产品、各种元器件

深圳桑达房地产开发有限公司*2土地开发、房产经营

深圳市桑达凯实电子有限公司无线放大器、家用电器等

深圳百利电器有限公司*3彩电回归变压器等

深圳桑达百利电器有限公司*3生产经营高压发生器、回扫变压器等

深圳市桑达商用机器有限公司商用收款机POS系统及部件、商用软件

深圳桑达国际电子器件有限公司开关电源,模块电源和铃流等

无锡桑达房地产开发有限公司房地产开发

深圳市桑达汇通电子有限公司*4经营贸易

（香港）赛达实业有限公司*5电子产品贸易

深圳市桑达消费通信产品维修服通信产品维修

务有限公司

深圳市桑达信息技术有限公司开发、生产、销售计算机网络系统产品等

深圳桑达龙金商业机器有限公司商业收款机POS系统及部件等

北京桑达电子技术公司销售公司产品

桑达（香港）有限公司*6投资及贸易

*1、深圳桑达宝电有限公司系由本公司与本公司下属深圳桑达房地产开发有限公司共同投资设立的公司，深圳桑达房地产开发有限公司持有其10.24%的股权，本公司持股89.76%。

*2、深圳桑达房地产开发有限公司注册资本为人民币5,322万元，其中深圳桑达宝电有限公司持股10%，本公司持股90%。

*3、深圳桑达百利电器有限公司和深圳百利电器有限公司均系由本公司与本公司下属（香港）赛达实业有限公司共同投资设立的公司，本公司持有深圳桑达百利电器有限公司和深圳百利电器有限公司75%的股权，（香港）赛达实业有限公司持有深圳桑达百利电器有限公司和深圳百利电器有限公司25%的股权。

*4、本公司持有深圳市桑达汇通电子有限公司90%的股权，深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司持有该公司6.25%的股权,本公司持有深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司87.25%的股权，因而本公司实际持有该公司95.45%的股权。

*5、（香港）赛达实业有限公司系本公司1994年经董事会决议收购的注册在香港的公司，本公司实际持有该公司100%的股权。

2.未纳入合并报表范围的子公司情况：

公司名称注册地址法人代表注册资本

上海桑达通信产品维修服务有限公司*1上海刘和平RMB50万

深圳市桑达装饰有限公司*1深圳娄春明RMB500万

公司名称实际投资额持股比例主营业务

上海桑达通信产品维修服务有限公司*1RMB45万90%通信产品维修

深圳市桑达装饰有限公司*1RMB76万76%建筑装饰材料等

注*1、上述子公司未纳入合并报表范围的原因为：该等子公司的资产总额、主营业务收入、净利润合计数均未超过应合并数的10%；

3.联营企业情况：

公司名称注册地注册资本实际投资额

深圳新宝利铭板有限公司深圳USD95万RMB49.4万

深圳北音电声有限公司深圳RMB263万RMB53.4万

意中希诺达国际商用设备有限公司北京USD500万RMB127.5万

深圳市威诚电子实业股份有限公司深圳RMB7,500万RMB1,364万

深圳桑菲消费通信有限公司深圳USD3,000万RMB2,494万

北京三佳网络科技发展公司北京RMB600万RMB120万

无锡市桑达国联电源有限公司无锡RMB1,000万RMB350万

深圳宝通电子有限公司*1深圳USD100万RMB392万

深圳路优数码电子有限公司*2深圳RMB840万RMB428.40万

公司名称持股比例主营业务

深圳新宝利铭板有限公司10%生产标牌,铭板

深圳北音电声有限公司20%生产扬声器

意中希诺达国际商用设备有限公司9%商业电子系统工程及软件开发等

深圳市威诚电子实业股份有限公司23%家用电器

深圳桑菲消费通信有限公司10%生产经营通讯设备

北京三佳网络科技发展公司30%销售网络产品

无锡市桑达国联电源有限公司35%生产锂电池等

深圳宝通电子有限公司*150%生产、加工音响等

深圳路优数码电子有限公司*251%设计、开发通信产品

*1、深圳宝通电子有限公司系本公司下属深圳桑达宝电有限公司之下属公司，于2003年6月营业执照到期，不再经营。

*2、本公司下属深圳市桑达信息技术有限公司持有深圳路优数码电子有限公司51%的股份，深圳路优数码电子有限公司于2003年进入清算程序。

附注五、合并会计报表主要项目注释

1、货币资金

2004.06.30

种类原币金额折合率折人民币

现金

人民币1,631,599.87-1,631,599.87

港币207,621.221:1.06220,078.49

美元26,508.261:8.28219,488.37

日元451.001:0.0734.85

韩币8,710.001:0.00651.61

现金小计2,071,253.19

银行存款

人民币248,350,392.96-248,350,392.96

港币11,913,777.651:1.0612,628,604.31

美元1,534,685.021:8.2812,707,191.94

日元5.001:0.070.39

欧元127,119.731:10.33881,753.30

新加坡币---

银行存款小计--274,567,942.90

其他货币资金2,339,815.01-2,339,815.01

合计278,979,011.10

2003.12.31

种类原币金额折合率折人民币

现金

人民币1,456,828.56-1,456,828.56

港币252,141.961:1.06268,321.99

美元32,136.471:8.28266,089.97

日元451.001:0.0734.85

韩币8,710.001:0.00651.61

现金小计1,991,326.98

银行存款

人民币257,099,049.81-257,099,049.81

港币5,023,490.371:1.065,354,089.71

美元2,488,028.611:8.2820,593,850.02

日元1,168,878.001:0.0790,354.27

欧元108,894.931:10.331,125,714.60

新加坡币1,318.701:4.856,407.04

银行存款小计--284,269,465.45

其他货币资金2,577,941.22-2,577,941.22

合计288,838,733.65

注：其他货币资金主要系本公司股票账户的存出保证金。

2、短期投资

2004.06.30

项目投资金额跌价准备净额

2,016,300.39-2,016,300.39

股权投资2,016,300.39-2,016,300.39

其中：股票投资45,100.00-45,100.00

债券投资45,100.00-45,100.00

其中：国债投资2,061,400.39-2,061,400.39

合计

2003.12.31

项目投资金额跌价准备净额

1,569,235.29140,435.511,428,799.78

股权投资1,569,235.29140,435.511,428,799.78

其中：股票投资45,100.00-45,100.00

债券投资45,100.00-45,100.00

其中：国债投资1,614,335.29140,435.511,473,899.78

合计

注：(1)本公司持有的上市股票的期末市值为人民币2,272,220.14元。

(2)短期投资跌价准备增减变动情况：

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股权投资140,435.51-140,435.51-

其中：股票投资140,435.51-140,435.51-

合计140,435.51-140,435.51-

期末市价采用深沪证券交易所2004年6月最后一个交易日收市价。

(3)本公司短期投资变现不存在重大限制。

3、应收票据

票据种类票据期限2004.06.302003.12.31

银行承兑汇票三至六个月4,706,212.2220,721,577.77

商业承兑汇票三至六个月128,000.00350,000.00

合计4,834,212.2221,071,577.77

4、应收账款

2004.06.30

账龄金额比例坏账准备净额

1年以内151,547,636.1283.11%1,125,875.49150,421,760.63

1-2年26,365,408.0314.46%1,600,912.1924,764,495.84

2-3年965,605.990.53%112,538.05853,067.94

3年以上3,474,975.201.90%2,232,620.581,242,354.62

合计182,353.625.34100%5,071,946.31177,281,679.03

2003.12.31

账龄金额比例坏账准备净额

1年以内125,046,899.0467.69%1,412,257.44123,634,641.60

1-2年26,330,869.2614.25%1,316,243.5725,014,625.69

2-3年2,844,847.511.54%131,904.452,712,943.06

3年以上30,504,988.9116.52%28,664,693.741,840,295.17

合计184,727,604.72100%31,525,099.20153,202,505.52

注：1）应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

2）期末应收账款中前五名欠款单位欠款合计74,920,981.90元，占应收账款总额的41.09%。

5、其他应收款

2004.06.30

账龄金额比例坏账准备净额

1年以内42,760,061.7966.82%115,928.9242,644,132.87

1-2年8,505,064.4913.29%197,448.318,307,616.18

2-32-3年5,954,401.939.30%2,158,462.203,795,939.73

3年以上6,776,374.2510.59%6,326,374.25450,000.00

合计63,995,902.46100%8,798,213.6855,197,688.78

2003.12.31

账龄金额比例坏账准备净额

1年以内38,195,070.4033.43%145,787.2338,049,283.17

1-2年12,723,953.2711.13%186,544.9312,537,408.34

2-32-3年5,863,059.775.13%3,316,352.702,546,707.07

3年以上57,492,242.3550.31%57,492,242.35-

合计114,274,325.79100%61,140,927.2153,133,398.58

注：1)期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

2)期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计41,016,276.26元，占其他应收款总额的64.09%。

6、预付账款

账龄2004.06.30

金额比例

1年以内103,828,233.0095.31%

1-2年5,111,031.264.69%

2-3年--

3年以上--

合计108,939,264.26100.00%

账龄2003.12.31

金额比例

1年以内40,541,695.0580.77%

1-2年9,578,725.3219.08%

2-3年48,376.500.10%

3年以上22,600.850.05%

合计50,191,397.72100.00%

注：预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

7、存货

项目2004.06.30

金额跌价准备

原材料70,063,189.23360,243.61

在产品12,072,972.14116,048.54

产成品21,478,061.192,288,070.13

外购商品46,299,601.644,206.35

低值易耗品39,708.88-

开发成本63,844,462.62-

开发产品23,664,137.01-

其他346,529.01-

发出商品25,033,635.02-

合计262,842,296.742,768,568.63

项目2003.12.31

金额跌价准备

原材料47,701,949.06721,628.02

在产品13,470,569.91426,934.32

产成品25,463,325.483,460,673.32

外购商品12,542,720.274,206.35

低值易耗品142,001.73-

开发成本58,098,074.06-

开发产品109,158,647.31-

其他109,935.25-

发出商品23,862,551.26-

合计290,549,774.334,613,442.01

1）期末存货中，价值人民币3,700万元的40,297平方米商品房用地已作为抵押物，向银行贷款1800万元。

2）存货跌价准备增减变动情况：

项目存货跌价准备

期初余额本期增加本期减少期末余额

原材料721,628.02300,000.00661,384.41360,243.61

在产品426,934.32-310,885.78116,048.54

产成品3,460,673.321,500,000.002,672,603.192,288,070.13

外购商品4,206.35--4,206.35

合计4,613,442.011,800,000.003,644,873.382,768,568.63

8、待摊费用

项目期初余额本期增加本期摊销

装修费208,514.151,140,665.9022,747.02

待摊税金4,750,354.835,575,238.577,406,352.66

其他20,202.00-20,202.00

宿舍维修费-1,829,814.05-

合计4,979,070.988,545,718.527,449,301.68

项目期末余额结存原因

装修费1,326,433.03期后受益

待摊税金2,919,240.74预收售楼款缴纳的税金

其他-

宿舍维修费1,829,814.05期后受益

合计6,075,487.82

9、长期股权投资

项目期初余额本期增加

长期股权投资

其中：股票投资*A6,190,436.53-

其他股权投资*B53,184,242.83(209,942.20)

股权投资差额*C(3,427,302.56)-

合并价差*D109,587.90-

合计56,056,964.70(209,942.20)

减：长期投资减值准备4,536,958.66

长期投资净额51,520,006.04

项目本期减少期末余额

长期股权投资

其中：股票投资*A1,638,506.004,551,930.53

其他股权投资*B1,952,681.3051,021,619.33

股权投资差额*C(90,192.17)(3,337,110.39)

合并价差*D-109,587.90

合计3,500,995.1352,346,027.37

减：长期投资减值准备3,591,187.30945,771.36

长期投资净额51,400,256.01

*A股票投资

被投资单位名称股份类别股票数量投资比例

上海市原水股份有限公司法人股37.95万股0.02%

招商银行法人股201.920万股0.04%

合计

被投资单位名称初始投资成本期末余额减值准备

上海市原水股份有限公司1,087,650.001,087,650.00-

招商银行3,464,280.533,464,280.53-

合计4,551,930.534,551,930.53-

注：以上股票投资均按成本法核算；

*B其他股权投资

投资投资金额投资金额

被投资单位名称期限

初始投资额本年权益调整

按权益法核算：29,410,665.26(209,942.20)

深圳市威诚电子实业股份有限公司20年17,250,000.65-

深圳路优数码电子有限公司4,284,000.00-

无锡桑达国联电源有限公司20年3,500,000.00(129,050.37)

上海桑达通信产品维修服务有限公司10年450,000.00(80,891.83)

深圳宝通电子有限公司3,926,664.61-

按成本法核算：29,208,076.19-

深圳桑菲消费通信有限公司25年24,944,975.69-

意中希诺达国际商用设备有限公司20年1,275,136.86-

北京三佳网络科技发展公司20年1,200,000.00-

深圳市桑达装饰有限公司15年760,000.00-

深圳北音电声有限公司10年533,963.64-

深圳新宝利铭板有限公司30年494,000.00-

合计58,618,741.45(209,942.20)

投资金额投资金额

累计权

被投资单位名称益调整期末余额

按权益法核算：(7,597,122.12)21,813,543.14

深圳市威诚电子实业股份有限公司1,025,256.0018,275,256.65

深圳路优数码电子有限公司(3,338,228.64)945,771.36

无锡桑达国联电源有限公司(1,412,293.53)2,087,706.47

上海桑达通信产品维修服务有限公司54,808.66504,808.66

深圳宝通电子有限公司(3,926,664.61)-

按成本法核算：-29,208,076.19

深圳桑菲消费通信有限公司-24,944,975.69

意中希诺达国际商用设备有限公司-1,275,136.86

北京三佳网络科技发展公司-1,200,000.00

深圳市桑达装饰有限公司-760,000.00

深圳北音电声有限公司-533,963.64

深圳新宝利铭板有限公司-494,000.00

合计(7,597,122.12)51,021,619.33

投资

比例减值准备

被投资单位名称

按权益法核算：945,771.36

深圳市威诚电子实业股份有限公司23%-

深圳路优数码电子有限公司51%945,771.36

无锡桑达国联电源有限公司35%-

上海桑达通信产品维修服务有限公司90%-

深圳宝通电子有限公司50%-

按成本法核算：-

深圳桑菲消费通信有限公司10%-

意中希诺达国际商用设备有限公司9%-

北京三佳网络科技发展公司30%-

深圳市桑达装饰有限公司76%-

深圳北音电声有限公司20%-

深圳新宝利铭板有限公司20%-

合计945,771.36

*C股权投资差额

被投资单位名称初始金额形成原因摊销期限摊销方法

深圳市威诚电子实

业股份有限公司*1（3,427,302.56）投资形成20年直线法

合计(3,427,302.56)

被投资单位名称本期摊销金额期末余额

深圳市威诚电子实

业股份有限公司*1(90,192.17)(3,337,110.39)

合计(90,192.17)(3,337,110.39)

*D合并价差

被投资单位名称初始金额形成原因期末余额

深圳桑达国际电子器件有限公司50,277.90外币资本折算差额50,277.90

深圳桑达龙金商业机器有限公司59,310.00外币资本折算差额59,310.00

合计109,587.90109,587.90

10、固定资产及累计折旧

固定资产类别期初余额本期增加

原值

房屋建筑物164,917,689.35―

生产设备71,737,931.244,851,194.89

电子设备21,280,944.094,988,746.30

运输工具13,311,145.38909,648.26

其他设备5,712,043.92553,753.60

合计276,959,753.9811,303,343.05

累计折旧

房屋建筑物41,469,932.252,534,993.77

生产设备36,176,596.602,027,891.04

电子设备9,814,070.522,286,171.14

运输工具8,982,638.89417,186.28

其他设备2,960,349.53578,982.84

合计99,403,587.797,845,225.07

净值177,556,166.19

减:固定资产减值准备1,467,844.02

净额176,088,322.17

固定资产类别本期减少期末余额

原值

房屋建筑物59,700.00164,857,989.35

生产设备330,000.0076,259,126.13

电子设备―26,269,690.39

运输工具―14,220,793.64

其他设备280,536.005,985,261.52

合计670,236.00287,592,861.03

累计折旧

房屋建筑物―44,004,926.02

生产设备49,510.9638,154,976.68

电子设备―12,100,241.66

运输工具―9,399,825.17

其他设备222,032.703,317,299.67

合计271,543.66106,977,269.20

净值180,615,591.83

减:固定资产减值准备―

净额180,615,591.83

11、固定资产减值准备

类别期初余额本期增加本期减少期末余额

生产设备1,440,293.67―1,440,293.67―

其他设备27,550.35―27,550.35―

合计1,467,844.02―1,467,844.02―

12、无形资产

类别取得方式原值期初余额本期增加额

土地使用权购入16,161,155.808,321,981.59208,005.00

专有技术购入3,023,060.781,363,114.10-

合计19,184,216.589,685,095.69208,005.00

减:无形资

产减值准备---

净额19,184,216.589,685,095.69208,005.00

类别本期摊销额累计摊销额期末余额剩余摊销年限

土地使用权227,605.747,858,774.958,302,380.8519-42年

专有技术207,027.121,866,973.801,156,086.982年

合计434,632.869,725,748.759,458,467.83

减:无形资

产减值准备---

净额434,632.869,725,748.759,458,467.83

13、长期待摊费用

项目期初余额本期增加本期摊销其他减少

厂房及办公室装修费4,142,098.29-1,106,222.04-

项目期末余额剩余摊销年限

厂房及办公室装修费3,035,876.252-5年

14、短期借款

借款条件及币种月利率‰2004.06.30

原币折人民币

担保借款：

人民币--

抵押借款：

人民币4.42518,000,000.0018,000,000.00

信用借款：

人民币3.982539,000,000.0039,000,000.00

合计57,000,000.0057,000,000.00

借款条件及币种2003.12.31

原币折人民币

担保借款：

人民币--

抵押借款：

人民币18,000,000.0018,000,000.00

信用借款：

人民币20,000,000.0020,000,000.00

合计38,000,000.0038,000,000.00

注：本公司借款的抵押情况详见附注九。

15、应付票据

票据种类2004.06.302003.12.31

银行承兑汇票24,882,224.0612,601,560.18

商业承兑汇票--

合计24,882,224.0612,601,560.18

16、应付账款

应付账款余额中无欠付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

17、预收账款

预收账款余额中无欠付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

18、应交税金

税种税率2004.06.302003.12.31

增值税17%(4,477,273.88)2,639,767.48

营业税5%352,121.251,392,253.01

城市维护建设税1%-5%26,091.4375,462.70

教育费附加3%-4%97,588.0746,706.92

企业所得税15%-33%1,753,038.638,421,630.96

代扣代缴个人所得税-887.81100,225.65

房产税-238,765.16109,640.59

印花税-100.0062,478.37

土地增值税-69,998.96(690,457.74)

其他-(384,131.43)(137,901.71)

合计(2,322,814.00)12,019,806.23

注：其他项目系下属子公司无锡桑达房地产开发有限公司预缴的地方税费；

19、其他应付款

其他应付款余额中欠付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。参见附注七、3。

20、预提费用

项目结存原因2004.06.30

销售费用*1尚未支付1,509,311.89

工资及奖金尚未支付851,889.53

房租及水电尚未支付708,000.00

维修费尚未支付50,000.00

小区配套会所、道路、幼儿园等设施尚未结算2,426,000.00

工程施工成本*2尚未结算7,455,631.97

加工费及佣金尚未支付922,926.09

软件开发费用尚未支付1,200,000.00

其他尚未支付-

合计15,123,759.48

项目2003.12.31

销售费用*12,666,908.38

工资及奖金2,042,617.73

房租及水电853,000.00

维修费50,000.00

小区配套会所、道路、幼儿园等设施2,326,000.00

工程施工成本*29,549,258.05

加工费及佣金1,111,424.32

软件开发费用-

其他9,191.93

合计18,608,400.41

*1、销售费用系依据合同、内部管理文件及本期实际经营情况计提；

*2、工程施工成本系根据收入成本配比原则，按项目的完成进度和款项的支付情况计提。

21、一年内到期的长期负债

借款条件2004.06.30

原币折人民币

信用借款

技术改造拨款19,000,000.0019,000,000.00

合计29,000,000.0029,000,000.00

借款条件2003.12.31

原币折人民币

信用借款10,000,000.0010,000,000.00

技术改造拨款19,000,000.0019,000,000.00

合计29,000,000.0029,000,000.00

注：一年内到期长期借款中欠付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项参见附注七、（三）。

22、长期借款

借款条件及币种年利率2004.06.30

原币折人民币

担保借款：

人民币5.49%14,600,000.0014,600,000.00

借款条件及币种2003.12.31

原币折人民币

担保借款：

人民币36,100,000.0036,100,000.00

23、股本

项目期初余额本期增加

一.尚未流通股份

1.发起人股份122,865,596.00-

其中:

国家股9,631,747.00-

境内法人持有股份113,233,849.00-

尚未流通股份合计122,865,596.00-

二.已流通股份

1.人民币普通股71,162,051.00-

2.高管股25,953.0012,400.00

已流通股份合计71,188,004.00-

三、.股份总数194,053,600.00-

项目本期减少期末余额

一.尚未流通股份

1.发起人股份-122,865,596.00

其中:

国家股-9,631,747.00

境内法人持有股份-113,233,849.00

尚未流通股份合计-122,865,596.00

二.已流通股份

1.人民币普通股12,400.0071,149,651.00

2.高管股-38,353.00

已流通股份合计-71,188,004.00

三、.股份总数-194,053,600.00

24、资本公积

项目2003.12.31本期增加本期减少2004.06.30

股本溢价261,669,164.08--261,669,164.08

股权投资准备1,164,548.178,821.33-1,173,369.95

合计262,833,712.258,821.33-262,842,533.58

注：资本公积本期增加主要系下属公司资本公积增加所致。

25、盈余公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积17,502,122.25--17,502,122.25

任意盈余公积58,985,529.61--58,985,529.61

小计76,487,651,.86--76,487,651,.86

法定公益金15,957,154.99--15,957,154.99

合计92,444,806.85--92,444,806.85

26、主营业务收入及成本

（一）业务分部

项目营业收入

2004年1-6月2003年1-6月

电子元器件136,270,337.8696,800,746.61

电子设备203,603,183.24144,824,091.19

通信产品295,912,973.21129,221,725.72

房地产及房产租赁133,443,244.8182,995,083.50

劳务10,857,140.835,791,530.43

公司内部行业间

相互抵销(11,277,961.52)(14,773,103.54）

合计768,808,918.43444,860,073.91

项目营业成本

2004年1-6月2003年1-6月

电子元器件125,099,528.5584,615,278.10

电子设备178,978,354.96123,496,656.73

通信产品282,675,702.70120,412,809.25

房地产及房产租赁89,248,185.2737,955,016.63

劳务6,798,773.623,788,194.23

公司内部行业间

相互抵销(11,310,574.52)（13,867,620.74）

合计671,489,970.58356,400,334.20

项目营业毛利

2004年1-6月2003年1-6月

电子元器件11,170,809.3112,185,468.51

电子设备24,624,828.2821,327,434.46

通信产品13,237,270.518,808,916.47

房地产及房产租赁44,195,059.5445,040,066.87

劳务4,058,367.212,003,336.20

公司内部行业间

相互抵销32,613.00（905,482.80）

合计97,318,947.8588,459,739.71

（二）地区分部

2004年1-6月

地区收入

华东132,025,372.09

华南247,774,067.36

华中25,380,278.52

华北52,658,877.37

东北50,427,651.15

西南20,647,756.55

西北42,972,609.38

港澳台33,106,523.10

东南亚49,029,990.09

美国83,613,285.55

欧洲42,450,468.79

合计780,086,879.95

抵销(11,277,961.52)

抵销后768,808,918.43

地区成本

华东108,703,446.64

华南205,001,702.22

华中24,545,693.38

华北48,942,653.80

东北46,760,936.82

西南19,397,836.90

西北41,429,395.24

港澳台31,052,646.42

东南亚46,158,801.00

美国75,910,980.14

欧洲34,896,452.54

合计682,800,545.10

抵销(11,310,574.52)

抵销后671,489,970.58

2003年1-6月

地区收入

华东70,698,502.89

华南133,089,837.90

华中17,537,524.69

华北47,541,555.18

东北11,646,122.10

西南6,139,465.49

西北18,871,474.31

港澳台74,376,992.21

东南亚27,005,282.34

美国38,853,100.74

欧洲13,873,319.60

合计459,633,177.45

抵销（14,773,103.54）

抵销后444,860,073.91

地区成本

华东57,100,967.93

华南87,257,017.18

华中15,994,653.90

华北38,099,273.42

东北10,692,744.37

西南5,126,142.03

西北17,231,416.45

港澳台67,813,177.19

东南亚24,352,955.79

美国34,848,846.99

欧洲11,750,759.69

合计370,267,954.94

抵销（13,867,620.74）

抵销后356,400,334.20

前五位客户销售情况：

2004年1-6月

客户销售额占公司全部销

售收入的比例

前五位客户销售合计131,880,050.1717.15%

2003年1-6月

客户销售额占公司全部销

售收入的比例

前五位客户销售合计88,121,439.8019.81%

27、主营业务税金及附加

项目计缴标准2004年1-6月

营业税5%6,561,747.42

城市维护建设税1%-5%301,502.10

综合基金-373,002.48

教育费附加3%-4%189,037.94

土地增值税765,291.26

合计8,190,581.20

项目2003年1-6月

营业税4,050,467.19

城市维护建设税206,652.22

综合基金228,206.36

教育费附加241,638.08

土地增值税545,067.94

合计5,272,031.79

28、其他业务利润

其他业务收入

项目2004年1-6月2003年1-6月

租赁费收入1,036,754.491,135,557.38

劳务收入2,072,847.271,782,057.07

售料收入249,796.42471,684.57

配套费减免收入1,150,174.511,162,896.47

物业管理及停车费收入113,808.50-

其他-534,537.59

合计4,623,381.195,086,733.08

其他业务支出

项目2004年1-6月2003年1-6月

租赁费收入-3,018.99

劳务收入343,153.80383,479.50

售料收入5,963.82467,643.46

配套费减免收入--

物业管理及停车费收入--

其他--

合计349,117.62854,141.95

其他业务税金

项目2004年1-6月2003年1-6月

租赁费收入78,989.9852,171.80

劳务收入64,789.4451,500.70

售料收入--

配套费减免收入70,836.0563,377.86

物业管理及停车费收入7,036.24-

其他-33,575.97

合计221,651.71200,626.33

其他业务利润

项目2004年1-6月2003年1-6月

租赁费收入957,764.511,080,366.59

劳务收入1,664,904.031,347,076.87

售料收入243,832.604,041.11

配套费减免收入1,079,338.461,099,518.61

物业管理及停车费收入106,772.26-

其他-500,961.62

合计4,052,611.864,031,964.80

29、财务费用

项目2004年1-6月

利息支出2,189,013.86

减：利息收入2,547,248.25

汇兑损失144,037.40

减：汇兑收益36,049.91

其他603,267.44

合计353,020.54

项目2003年1-6月

利息支出4,571,319.60

减：利息收入3,039,847.11

汇兑损失88,772.69

减：汇兑收益11,998.74

其他284,818.10

合计1,893,064.54

30、投资收益

项目2004年1-6月

长期投资收益--成本法5,000.00

长期投资收益--权益法(38,858.20)

长期投资收益--股票投资154,805.00

短期股票--投资收益(231,643.77)

长期投资减值准备-

合计(110,696.97)

项目2003年1-6月

长期投资收益--成本法34,206.00

长期投资收益--权益法62,415.29

长期投资收益--股票投资-

短期股票--投资收益(29,835.94)

长期投资减值准备-

合计66,785.35

本公司投资收益的汇回不存在重大限制。

31、补贴收入

项目2004年1-6月2003年1-6月

新产品增值税退税-18,200.00

合计-18,200.00

32、营业外收入

项目2004年1-6月2003年1-6月

处理固定资产净收益2.861,200.00

违约金及罚款收入156,716.00-

其他-11,013.43

合计156,718.8612,213.43

33、营业外支出

项目2004年1-6月2003年1-6月

罚款及滞纳金7,764.72480.84

处理固定资产损失57,204.30147,842.89

其他支出-19,191.38

合计64,969.02167,515.11

34、其他与经营活动有关的现金

项目2004年1-6月

现金流入现金流出

往来款4,461,247.544,598,780.06

费用性支出-36,699,578.37

合计4,461,247.5441,298,358.43

35、其他与筹资活动有关的现金

项目2004年1-6月

收到的利息、现金折扣、技术贷款贴息2,547,248.25

附注六、母公司财务报表主要项目附注

1、应收账款

2004.06.30

账龄金额比例

1年以内7,969,767.3890.15%

1-2年109,369.241.24%

2-3年--

3年以上761,436.768.61%

合计8,840,573.38100%

账龄坏账准备净额

1年以内-7,969,767.38

1-2年-109,369.24

2-3年--

3年以上761,436.76-

合计761,436.768,079,136.62

2003.12.31

账龄金额比例

1年以内3,381,465.0945%

1-2年617,923.788%

2-3年206,758.553%

3年以上3,270,319.4544%

合计7,476,466.87100%

账龄坏账准备净额

1年以内67,629.303,313,835.79

1-2年182,508.62435,415.16

2-3年206,758.55-

3年以上3,270,319.45-

合计3,727,215.923,749,250.95

应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

2、其他应收款

2004.06.30

账龄金额比例

1年以内152,710,599.9083.28%

1-2年27,963,800.0015.25%

2-3年--

3年以上2,701,642.701.47%

合计183,376,042.60100%

账龄坏账准备净额

1年以内-152,710,599.90

1-2年-27,963,800.00

2-3年--

3年以上2,245,042.70456,600.00

合计2,245,042.70181,130,999.90

2003.12.31

账龄金额比例

1年以内140,921,556.3075.12%

1-2年25,300.000.01%

2-3年166,266.180.09%

3年以上46,475,580.9624.78%

合计187,588,703.44100%

账龄坏账准备净额

1年以内-140,921,556.30

1-2年-25,300.00

2-3年-166,266.18

3年以上46,022,580.96453,000.00

合计46,022,580.96141,566,122.48

期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

3、长期股权投资

项目2004.06.30

金额减值准备

股票投资4,551,930.53-

其他股权投资312,054,634.40-

合计316,606,564.93-

项目

净额

股票投资4,551,930.53

其他股权投资312,054,634.40

合计316,606,564.93

项目2003.12.31

金额减值准备

股票投资6,190,436.531,638,506.00

其他股权投资311,351,719.531,952,681.30

合计317,542,156.063,591,187.30

项目

净额

股票投资4,551,930.53

其他股权投资309,399,038.23

合计313,950,968.76

（1）控股程度列示如下：

项目2004.06.30

金额减值准备

对子公司投资284,511,952.24-

对联营企业投资27,542,682.16-

合计312,054,634.40-

项目

净额

对子公司投资284,511,952.24

对联营企业投资27,542,682.16

合计312,054,634.40

项目2003.12.31

金额减值准备

对子公司投资281,727,305.70-

对联营企业投资29,624,413.831,952,681.30

合计311,351,719.531,952,681.30

项目

净额

对子公司投资281,727,305.70

对联营企业投资27,671,732.53

合计309,399,038.23

(2)股票投资

被投资单位名称股份投资

类别股票数量比例

上海市原水股份有限公司法人股37.95万股0.02%

招商银行法人股201.920万股0.04%

合计

被投资单位名称初始投

资成本期末余额减值准备

上海市原水股份有限公司1,087,650.001,087,650.00－

招商银行3,464,280.533,464,280.53－

合计4,551,930.534,551,930.53－

以上股票投资均按成本法核算；

（3）其他股权投资

被投资单位名称投资成本

深圳市桑达凯实电子有限公司4,223,755.00

无锡桑达房地产开发有限公司12,190,000.00

深圳桑达宝电有限公司33,899,444.09

深圳桑达房地产开发有限公司60,233,007.32

深圳百利电器有限公司17,570,449.61

(香港)赛达实业有限公司15,734,546.61

北京桑达电子技术公司421,169.92

深圳桑达国际电子器件有限公司7,622,700.00

深圳桑达龙金商业机器有限公司*2,490,690.00

深圳市桑达装饰有限公司510,000.00

深圳市桑达汇通电子有限公司10,800,000.00

深圳桑达百利电器有限公司11,250,000.00

深圳市桑达信息技术有限公司20,400,000.00

深圳桑菲消费通信有限公司24,944,975.69

深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司3,490,000.00

深圳市桑达商用机器有限公司12,561,672.90

无锡市桑达国联电源有限公司3,500,000.00

桑达（香港）有限公司-

合计241,842,411.14

被投资单位名称本期权

益调整

深圳市桑达凯实电子有限公司751,328.94

无锡桑达房地产开发有限公司2,996,060.65

深圳桑达宝电有限公司1,337,655.42

深圳桑达房地产开发有限公司11,182,968.88

深圳百利电器有限公司(534,534.20)

(香港)赛达实业有限公司151,262.75

北京桑达电子技术公司148,039.89

深圳桑达国际电子器件有限公司1,646,173.79

深圳桑达龙金商业机器有限公司*275,321.06

深圳市桑达装饰有限公司

深圳市桑达汇通电子有限公司4,705,973.44

深圳桑达百利电器有限公司988,322.44

深圳市桑达信息技术有限公司(1,720,696.12)

深圳桑菲消费通信有限公司

深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司2,191,162.55

深圳市桑达商用机器有限公司64,269.08

无锡市桑达国联电源有限公司(129,050.37)

桑达（香港）有限公司(69,479.61)

合计23,984,778.59

被投资单位名称分配利润

深圳市桑达凯实电子有限公司971,463.67

无锡桑达房地产开发有限公司

深圳桑达宝电有限公司

深圳桑达房地产开发有限公司20,000,000.00

深圳百利电器有限公司

(香港)赛达实业有限公司

北京桑达电子技术公司

深圳桑达国际电子器件有限公司

深圳桑达龙金商业机器有限公司*

深圳市桑达装饰有限公司

深圳市桑达汇通电子有限公司6,681,718.75

深圳桑达百利电器有限公司

深圳市桑达信息技术有限公司

深圳桑菲消费通信有限公司

深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司

深圳市桑达商用机器有限公司1,137,672.90

无锡市桑达国联电源有限公司

桑达（香港）有限公司

合计28,790,855.32

被投资单位名称累计权

益调整

深圳市桑达凯实电子有限公司2,921,584.58

无锡桑达房地产开发有限公司12,378,217.67

深圳桑达宝电有限公司(12,742,075.20)

深圳桑达房地产开发有限公司30,384,966.84

深圳百利电器有限公司9,496,493.18

(香港)赛达实业有限公司589,426.91

北京桑达电子技术公司239,045.68

深圳桑达国际电子器件有限公司9,086,031.63

深圳桑达龙金商业机器有限公司*560,889.68

深圳市桑达装饰有限公司-

深圳市桑达汇通电子有限公司10,101,784.66

深圳桑达百利电器有限公司13,221,331.36

深圳市桑达信息技术有限公司(14,048,846.22)

深圳桑菲消费通信有限公司-

深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司5,689,497.32

深圳市桑达商用机器有限公司3,746,168.70

无锡市桑达国联电源有限公司(1,412,293.53)

桑达（香港）有限公司-

合计70,212,223.26

被投资单位名称期末投

资金额

深圳市桑达凯实电子有限公司7,145,339.58

无锡桑达房地产开发有限公司24,568,217.67

深圳桑达宝电有限公司21,157,368.89

深圳桑达房地产开发有限公司90,617,974.16

深圳百利电器有限公司27,066,942.79

(香港)赛达实业有限公司16,323,973.52

北京桑达电子技术公司660,215.60

深圳桑达国际电子器件有限公司16,708,731.63

深圳桑达龙金商业机器有限公司*3,051,579.68

深圳市桑达装饰有限公司510,000.00

深圳市桑达汇通电子有限公司20,901,784.66

深圳桑达百利电器有限公司24,471,331.36

深圳市桑达信息技术有限公司6,351,153.78

深圳桑菲消费通信有限公司24,944,975.69

深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司9,179,497.32

深圳市桑达商用机器有限公司16,307,841.60

无锡市桑达国联电源有限公司2,087,706.47

桑达（香港）有限公司-

合计312,054,634.40

被投资单位名称减值准备

深圳市桑达凯实电子有限公司-

无锡桑达房地产开发有限公司-

深圳桑达宝电有限公司-

深圳桑达房地产开发有限公司-

深圳百利电器有限公司-

(香港)赛达实业有限公司-

北京桑达电子技术公司-

深圳桑达国际电子器件有限公司-

深圳桑达龙金商业机器有限公司*-

深圳市桑达装饰有限公司-

深圳市桑达汇通电子有限公司-

深圳桑达百利电器有限公司-

深圳市桑达信息技术有限公司-

深圳桑菲消费通信有限公司-

深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司-

深圳市桑达商用机器有限公司-

无锡市桑达国联电源有限公司-

桑达（香港）有限公司-

合计-

*2004年6月公司对深圳市桑达商用机器有限公司追加投资7,461,672.91元。利用未分配利润转增资本和股东的追加投资，深圳市桑达商用机器有限公司的注册资本增至3000万元人民币。

4、主营业务收入及成本

项目营业收入

2004年度1-6月2003年度1-6月

电子设备126,468,131.8681,922,585.93

房地产及房产租赁6,859,507.106,112,481.90

合计133,327,638.9688,035,067.83

项目营业成本

2004年度1-6月2003年度1-6月

电子设备120,889,377.6377,497,050.84

房地产及房产租赁--

合计120,889,377.6377,497,050.84

项目营业毛利

2004年度1-6月2003年度1-6月

电子设备5,578,754.234,425,535.09

房地产及房产租赁6,859,507.106,112,481.90

合计12,438,261.3310,538,016.99

5、投资收益

项目2004年1-6月2003年1-6月

长期投资收益-成本法--

长期投资收益-权益法23,975,957.2630,423,290.91

长期投资收益-股票收益154,805.00-

合计24,130,762.2630,423,290.91

本公司投资收益的汇回不存在重大限制。

附注七、关联方关系及其交易

1.关联方概况

1、关联方关系

与本公司存在控制关系的关联方，包括已在附注四、1及2中列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。

2.与本公司存在控制关系的关联方（除附注四.1及2外）详细情况如下:

关联方名称经济性质法人代表注册地

深圳桑达电子集团有限公司有限责任公司常毓盛深圳市

关联方名称与本公司关系主营业务

深圳桑达电子集团有限公司控股股东电子通讯产品、房地产开发等

存在控制关系的关联方（除附注四.1及2外）的注册资本及其变化如下:

关联方名称期初数本期增加数

深圳桑达电子集团有限公司36,000万-

关联方名称本期减少数期末数

深圳桑达电子集团有限公司-36,000万

存在控制关系的关联方（除附注四.1及2外）所持股份或权益及其变化

年初数

关联方名称金额百分比

深圳桑达电子

集团有限公司109,700,082.0056.53%

本年增加数

关联方名称金额百分比

深圳桑达电子

集团有限公司--

本年减少数

关联方名称金额百分比

深圳桑达电子

集团有限公司--

年末数

关联方名称金额百分比

深圳桑达电子

集团有限公司109,700,082.0056.53%

（2）不存在控制关系的关联方关系的性质

关联方名称与本公司的关系

深圳桑达物业发展公司控股股东之另一子公司

深圳桑达群豪电子有限公司控股股东之另一子公司

深圳桑达电子工程设计所控股股东之另一子公司

惠阳惠桑实业开发公司控股股东之另一子公司

深圳京宝实业有限公司控股股东之另一子公司

深圳市桑达民惠工贸有限公司公司工会之子公司

深圳桑菲消费通信有限公司与控股股东共同投资

深圳桑达电信技术有限公司联营公司

深圳市威诚电子实业股份有限公司联营公司

深圳市桑达装饰有限公司控股子公司

无锡市桑达国联电源有限公司联营公司

上海桑达通信产品维修服务有限公司控股子公司

美国LOGICCONTROLS,INS控股子公司之外方股东

美国国际电源装置有限公司控股子公司之外方股东

深圳新宝利铭板有限公司联营公司

（二）、关联方交易

(1)采购货物

关联方名称2004年1-6月

深圳桑菲消费通信有限公司*120,888,003.80

深圳桑达群豪电子有限公司1,689,574.53

美国国际电源装置有限公司4,848,545.43

合计27,426,123.76

关联方名称2003年1-6月

深圳桑菲消费通信有限公司*19,474,871.79

深圳桑达群豪电子有限公司2,765,446.34

美国国际电源装置有限公司-

合计12,240,318.13

定价政策:与其他供应商的价格一致。

*1、本公司下属深圳市桑达汇通电子有限公司主要从事手机销售业务，其所销售的飞利浦手机，主要是向飞利浦（上海）公司购买；SED手机直接向深圳桑菲消费通信有限公司购买，由于本年SED手机销量增加，致使关联购货亦大幅增加。

(2)销售货物

关联方名称2004年1-6月

上海桑达通信产品维修服务有限公司861,897.00

美国LOGICCONTROLSINS1,625,363.12

美国国际电源装置有限公司21,608,892.86

深圳桑菲消费通信有限公司3,207,236.00

合计27,303,388.98

关联方名称2003年1-6月

上海桑达通信产品维修服务有限公司467,738.00

美国LOGICCONTROLSINS-

美国国际电源装置有限公司-

深圳桑菲消费通信有限公司-

合计467,738.00

定价政策:与市场价格一致。

（3）收取租金

关联方名称2004年1-6月

深圳桑菲消费通信有限公司2,829,720.00

深圳桑达电子工程设计所27,000.00

深圳威诚电子实业股份有限公司1,681,476.00

深圳新宝利铭板有限公司422,064.00

合计4,960,260.00

关联方名称2003年1-6月

深圳桑菲消费通信有限公司2,874,000.00

深圳桑达电子工程设计所-

深圳威诚电子实业股份有限公司-

深圳新宝利铭板有限公司-

合计2,874,600.00

定价政策:与向非关联单位收取租金的价格一致。

（4）支付房租

关联方名称2004年1-6月2003年1-6月

深圳桑达物业发展公司271,128.00379,779.28

定价政策:与向非关联单位支付租金的价格一致。

（5）向关联方收取加工费

关联方名称2004年1-6月2003年1-6月

深圳桑菲消费通信有限公司2,555,000.00-

合计2,555,000.00-

（6）收取利息

关联方名称2004年度1-6月2003年度1-6月

深圳桑达电信技术有限公司有限公司-20,567.62

合计-20,567.62

定价政策:与同期的市场利率一致。

（7）向关联方借款

本公司控股子公司桑达信息技术有限公司2004年6月18日向深圳桑达电子集团有限公司借款100万元，月利率4.425‰,借款期限自2004年6月18日至2004年9月18日，共计3个月。

（8）关联方为本公司提供技术改造拔款

深圳桑达电子集团有限公司2000年将中国银行深圳分行代发放的2000年第二批国债专项资金国家重点技术改造项目贷款人民币4,900万元转拔给深圳市桑达信息技术有限公司（由本公司下属深圳市桑达信息技术有限公司承担的路由器技术改造项目），该款项为财政贴息贷款，深圳市桑达信息技术有限公司于2003年6月归还了其中的3000万元。

（三）、关联方应收应付款项

项目2004-06-30

应收账款:

深圳桑菲消费通信有限公司1,035,531.12

无锡市桑达国联电源有限公司381,483.38

美国LOGICCONTROLSINS1,414,249.20

美国国际电源装置有限公司10,136,692.77

预付账款:

深圳桑菲消费通信有限公司6,702,360.02

其他应收款：

深圳桑达电子工程设计所1,175,042.70

深圳桑达电信技术有限公司*3,000,000.00

惠阳惠桑实业开发公司*-

深圳京宝实业有限公司*-

深圳桑达物业发展公司-

深圳市桑达装饰有限公司160,466.18

深圳市威诚电子实业股份有限公司5,144,057.02

深圳桑菲消费通信有限公司361,107.02

应付账款：

深圳桑菲消费通信有限公司-

深圳桑达群豪电子有限公司-

美国国际电源装置有限公司3,988,073.87

其他应付款：

深圳桑达电子集团有限公司2,800,397.90

深圳市桑达装饰有限公司26,850.00

深圳桑达电信技术有限公司-

深圳市桑达民惠工贸有限公司-

一年内到期的长期负债

深圳桑达电子集团有限公司19,000,000.00

项目2003-12-31

应收账款:

深圳桑菲消费通信有限公司-

无锡市桑达国联电源有限公司381,483.38

美国LOGICCONTROLSINS1,371,690.73

美国国际电源装置有限公司12,271,227.18

预付账款:

深圳桑菲消费通信有限公司-

其他应收款：

深圳桑达电子工程设计所1,175,042.70

深圳桑达电信技术有限公司*43,447,538.26

惠阳惠桑实业开发公司*2,640,320.40

深圳京宝实业有限公司*1,800,000.00

深圳桑达物业发展公司224,255.55

深圳市桑达装饰有限公司160,466.18

深圳市威诚电子实业股份有限公司4,325,441.37

深圳桑菲消费通信有限公司-

应付账款：

深圳桑菲消费通信有限公司18,586,564.60

深圳桑达群豪电子有限公司153,447.56

美国国际电源装置有限公司-

其他应付款：

深圳桑达电子集团有限公司2,750,000.00

深圳市桑达装饰有限公司-

深圳桑达电信技术有限公司8,043.13

深圳市桑达民惠工贸有限公司-

一年内到期的长期负债

深圳桑达电子集团有限公司19,000,000.00

*：该项应收款的减少系根据四届四次董事会核销已提取准备的坏账。

附注八、或有事项

（一）担保事项

被担保企业名称按揭银行

鹏都大厦客户按揭担保深圳工行华强支行

御庭园客户按揭担保深圳建行上步支行

御庭园客户按揭担保中行深圳市分行

棕榈湾客户按揭担保中行深圳高新区支行

被担保企业名称期限

鹏都大厦客户按揭担保15年-20年

御庭园客户按揭担保15年-20年

御庭园客户按揭担保15年-20年

棕榈湾客户按揭担保1年

被担保企业名称金额

鹏都大厦客户按揭担保2,019万元

御庭园客户按揭担保2,201万元

御庭园客户按揭担保3,327万元

棕榈湾客户按揭担保4,407万元

（二）已贴现未到期银行承兑汇票

汇票付款人贴现金额

深圳康佳通信科技有限公司5,723,292.67

深圳康佳通信科技有限公司1,072,385.52

深圳康佳通信科技有限公司4,762,312.67

深圳康佳通信科技有限公司2,604,141.00

深圳康佳通信科技有限公司3,251,970.00

康佳集团股份有限公司240,435.73

康佳集团股份有限公司208,715.24

康佳集团股份有限公司60,820.34

广州市番禺惠浦电子有限公司464,185.00

合计18,388,258.17

汇票付款人票据到期日

深圳康佳通信科技有限公司2004.07.17

深圳康佳通信科技有限公司2004.08.19

深圳康佳通信科技有限公司2004.09.23

深圳康佳通信科技有限公司2004.09.23

深圳康佳通信科技有限公司2004.11.28

康佳集团股份有限公司2004.07.10

康佳集团股份有限公司2004.10.10

康佳集团股份有限公司2004.11.10

广州市番禺惠浦电子有限公司2004.07.26

合计

（二）重大未决诉讼、仲裁

截至2004年6月30日止，本公司无应披露的重大未决诉讼、仲裁。

附注九、资产抵押说明

本公司下属无锡桑达房地产开发有限公司于2004年1月7日将位于无锡市锡山东亭柏庄村锡锡国用2003字第0325号总面积为40297平方米的商品房用地（价值人民币3700万元）已作为抵押物向中国建设银行无锡锡山支行贷款人民币1,800万元。

附注十、报表重大变动项目说明

1、应收票据减少77%，是因为本报告期内以银行承兑汇票结算销货款的金额减少，而上年未的应收票据已经收回。

2、预付账款增加117%，是因为本期尚未取得结算单据的预付工程款及预付货款大幅增加所致。

3、坏账准备、长期股权投资准备和固定资产减值减备的减少是根据公司四届四次董事会会议决议对部分已全额计提资产减值准备且无法收回的资产进行了核销。

4、应付票据比年初余额增加97%，是因为本报告期内以银行承兑汇票结算购货款的金额增加所致。

5、预收账款增加26%是预收的商品房销售款增加所致。

6、应交税金比年初余额减少1434万，主要是由于上年汇算清缴应交增值税、所得税本期已缴纳，期未增值税留抵数和多交税金增加。

7、主营业务收入比上年同期增加73%是因为：

今年报告期内手机销量比去年同期相比有了一定的提高,工业企业中手机电池业务及模块电源业务规模扩大，同时房地产销售也有一定增长，导致销售收入有较大增长。

8、主营业务成本比上年同期增加89%是因为主营收入的增加和原材料价格上涨所致。

9、主营业务税金及比去年同期上升55%，是由于本期各行业销售收入上升，相应的营业税及相关的附加税也提高。

10、财务费用较2002年1-6月下降81％，由以下原因引起

1）利息支出减少是因为本年度本期贷款利率下调降低所致；

2）利息收入增加是因为本年度银行存款、财政贴息、货款现金折扣增加所致。

11、管理费用增加了33%，是由于业务规模扩大和人员增长，增加了工资费用、办公费及差旅费,另外公司对部分长期积压的存货计提了跌价准备。

12、所得税较上年同期增加20%是本期利润总额的增加相应的所得税也增加。

13、少数股东损益与去年同期相比增加了276万是因为少数股东投资比例较大的企业报告期实现的利润增加所致。

14、本期的净利润下降了25%是因为本期的毛利增加不足以抵消期间费用增加所致。

七、备查文件

㈠载有董事长签名的半年度报告文本；

㈡载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

㈢报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

㈣《公司章程》文本；

㈤其他有关资料。

深圳市桑达实业股份有限公司

董事会

二○○四年八月七日

合并资产负债表

编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司单位：人民币元

资产附注2004年6月30日

流动资产：

货币资金五、1278,979,011.10

短期投资五、22,061,400.39

应收票据五、34,834,212.22

应收股利-

应收利息-

应收账款五、4177,281,679.03

其他应收款五、555,197,688.78

预付帐款五、6108,939,264.26

应收补贴款-

存货五、7260,073,728.11

待摊费用五、86,075,487.82

一年内到期的长期债权投资-

其他流动资产-

流动资产合计893,442,471.71

长期投资：

长期股权投资五、951,400,256.01

长期债权投资-

长期投资合计51,400,256.01

固定资产：

固定资产原价五、10287,592,861.03

减：累计折旧五、10106,977,269.20

固定资产净值五、10180,615,591.83

减：固定资产减值准备五、11-

固定资产净额180,615,591.83

工程物资-

在建工程-

固定资产清理-

固定资产合计180,615,591.83

无形资产和其他资产：

无形资产五、129,458,467.83

长期待摊费用五、133,035,876.25

其他长期资产-

无形资产和其他资产合计12,494,344.08

递延税项：

递延税款借项-

资产总计1,137,952,663.63

流动负债：

短期借款五、1457,000,000.00

应付票据五、1524,882,224.06

应付账款五、16191,769,179.57

预收账款五、17103,530,460.31

应付工资722,895.52

应付福利费8,451,561.70

应付股利-

应交税金五、18-2,322,814.00

其他未交款-

其他应付款五、1952,501,398.62

预提费用五、2015,123,759.48

预计负债-

一年内到期的长期负债五、2119,000,000.00

其他流动负债-

流动负债合计470,658,665.26

长期负债：

长期借款五、2214,600,000.00

应付债券-

长期应付款-

专项应付款-

其他长期负债-

长期负债合计14,600,000.00

递延税项：

递延税项贷项-

负债合计485,258,665.26

少数股东权益55,821,514.16

股东权益：

股本五、23194,053,600.00

减：已归还投资-

股本净额194,053,600.00

资本公积五、24262,842,533.58

盈余公积五、2592,444,806.85

其中：法定公益金15,957,154.99

未分配利润47,531,543.78

其中：拟分配现金股利23,286,432.00

外币报表折算差额-

股东权益合计596,872,484.21

负债和股东权益总计1,137,952,663.63

资产2003年12月31日

流动资产：

货币资金288,838,733.65

短期投资1,473,899.78

应收票据21,071,577.77

应收股利-

应收利息-

应收账款153,202,505.52

其他应收款53,133,398.58

预付帐款50,191,397.72

应收补贴款-

存货285,936,332.32

待摊费用4,979,070.98

一年内到期的长期债权投资-

其他流动资产-

流动资产合计858,826,916.32

长期投资：

长期股权投资51,520,006.04

长期债权投资-

长期投资合计51,520,006.04

固定资产：

固定资产原价276,959,753.98

减：累计折旧99,403,587.79

固定资产净值177,556,166.19

减：固定资产减值准备1,467,844.02

固定资产净额176,088,322.17

工程物资-

在建工程-

固定资产清理-

固定资产合计176,088,322.17

无形资产和其他资产：

无形资产9,685,095.69

长期待摊费用4,142,098.29

其他长期资产-

无形资产和其他资产合计13,827,193.98

递延税项：

递延税款借项-

资产总计1,100,262,438.51

流动负债：

短期借款38,000,000.00

应付票据12,601,560.18

应付账款182,483,450.51

预收账款82,115,509.33

应付工资1,096,653.96

应付福利费7,473,705.35

应付股利-

应交税金12,019,806.23

其他未交款-

其他应付款81,649,752.96

预提费用18,608,400.41

预计负债-

一年内到期的长期负债29,000,000.00

其他流动负债-

流动负债合计465,048,838.93

长期负债：

长期借款14,600,000.00

应付债券-

长期应付款-

专项应付款-

其他长期负债-

长期负债合计14,600,000.00

递延税项：

递延税项贷项-

负债合计479,648,838.93

少数股东权益47,980,731.12

股东权益：

股本194,053,600.00

减：已归还投资-

股本净额194,053,600.00

资本公积262,833,712.25

盈余公积92,444,806.85

其中：法定公益金15,957,154.99

未分配利润23,300,749.36

其中：拟分配现金股利23,286,432.00

外币报表折算差额-

股东权益合计572,632,868.46

负债和股东权益总计1,100,262,438.51

（所附附注系本会计报表的组成部分）

合并利润表

制编单位：深圳市桑达实业股份有限公司单位:人民币元

项目附注2004年1-6月

一、主营业务收入五、26768,808,918.43

减：主营业务成本五、26671,489,970.58

主营业务税金及附加五、278,190,581.20

二、主营业务利润89,128,366.65

加：其他业务利润五、284,052,611.86

减：营业费用16,038,970.60

管理费用42,868,567.78

财务费用五、29353,020.54

三、营业利润33,920,419.59

加：投资收益五、30-110,696.97

补贴收入五、31-

营业外收入五、32156,718.86

减：营业外支出五、3364,969.02

四、利润总额33,901,472.46

减：所得税7,163,393.26

少数股东损益2,507,284.78

五、净利润24,230,794.42

补充资料：

项目2004年1-6月

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益-

2、自然灾害发生的损失-

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额-

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额-

5、债务重组损失-

6、其他-

项目2003年1-6月

一、主营业务收入444,860,073.91

减：主营业务成本356,400,334.20

主营业务税金及附加5,272,031.79

二、主营业务利润83,187,707.92

加：其他业务利润4,031,964.80

减：营业费用15,013,224.46

管理费用32,322,213.02

财务费用1,893,064.54

三、营业利润37,991,170.70

加：投资收益66,785.35

补贴收入18,200.00

营业外收入12,213.43

减：营业外支出167,515.11

四、利润总额37,920,854.37

减：所得税5,959,378.26

少数股东损益-256,761.99

五、净利润32,218,238.10

补充资料：

项目2003年1-6月

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益-

2、自然灾害发生的损失-

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额-

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额-

5、债务重组损失-

6、其他-

（所附附注系本会计报表的组成部分）

合并利润分配表

利润表附表1

编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司单位:人民币元

项目附注2004年1-6月

一、净利润24,230,794.42

加：年初未分配利润23,300,749.36

其他转入-

二、可供分配利润47,531,543.78

减：提取法定盈余公积-

提取法定公益金-

提取职工奖励及福利基金-

提取储备基金-

提取企业发展基金-

利润归还投资-

三、可供股东分配的利润47,531,543.78

减：应付优先股股利-

提取任意盈余公积-

应付普通股股利-

转作股本的普通股股利-

四、未分配利润47,531,543.78

项目2003年1-6月

一、净利润32,218,238.10

加：年初未分配利润30,574,924.53

其他转入-

二、可供分配利润62,793,162.63

减：提取法定盈余公积-

提取法定公益金-

提取职工奖励及福利基金-

提取储备基金-

提取企业发展基金-

利润归还投资-

三、可供股东分配的利润62,793,162.63

减：应付优先股股利-

提取任意盈余公积-

应付普通股股利29,854,400.00

转作股本的普通股股利-

四、未分配利润32,938,762.63

（所附附注系本会计报表的组成部分）

合并现金流量表

编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司单位：人民币元

项目附注

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金五、34

现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费

支付的其他与经营活动有关的现金五、34

现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金五、35

现金流入小计

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额

项目2004年1-6月

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金848,996,918.77

收到的税费返还39,510,265.64

收到的其他与经营活动有关的现金4,461,247.54

现金流入小计892,968,431.95

购买商品、接受劳务支付的现金773,429,899.05

支付给职工以及为职工支付的现金29,810,071.73

支付的各项税费33,377,587.46

支付的其他与经营活动有关的现金41,298,358.43

现金流出小计877,915,916.67

经营活动产生的现金流量净额15,052,515.28

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金80,891.83

取得投资收益所收到的现金264,805.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金1,299.00

收到的其他与投资活动有关的现金-

现金流入小计346,995.83

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金39,396,340.45

投资所支付的现金819,144.38

支付的其他与投资活动有关的现金-

现金流出小计40,215,484.83

投资活动产生的现金流量净额-39,868,489.00

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金7,186,355.00

借款所收到的现金77,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金2,547,248.25

现金流入小计86,733,603.25

偿还债务所支付的现金68,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金3,282,072.13

支付的其他与筹资活动有关的现金603,267.44

现金流出小计71,885,339.57

筹资活动产生的现金流量净额14,848,263.68

四、汇率变动对现金的影响107,987.49

五、现金及现金等价物净增加额-9,859,722.55

（所附附注系本会计报表的组成部分）

合并现金流量表（补充资料）

编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司单位：人民币元

项目2004年1-6月

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润24,230,794.42

加：少数股东损益2,507,284.78

计提的资产减值准备1,800,000.00

固定资产折旧7,845,225.07

无形资产摊销434,632.86

长期待摊费用摊销1,106,222.04

待摊费用的减少（减：增加）-1,096,416.84

预提费用的增加（减：减少）-3,484,640.93

处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）57,204.30

固定资产报废损失-

财务费用353,020.54

投资损失（减：收益）110,696.97

递延税款贷项（减：借项）-

存货的减少（减：增加）25,862,604.21

经营性应收项目的减少（减：增加）35,463,551.90

经营性应付项目的增加（减：减少）-80,137,664.04

其他-

经营活动产生的现金流量净额15,052,515.28

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为股本

一年内到期的可转换债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额278,979,011.10

减：现金的期初余额288,838,733.65

加：现金等价物的期末余额-

减：现金等价物的期初余额-

现金及现金等价物净增加额-9,859,722.55

（所附附注系本会计报表的组成部分）

资产负债表

编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司单位：人民币元

资产附注2004年6月30日

流动资产：

货币资金160,368,156.91

短期投资-

应收票据240,435.73

应收股利-

应收利息-

应收账款六、18,079,136.62

其他应收款六、2181,130,999.90

预付帐款62,468,074.15

应收补贴款-

存货3,620,209.70

待摊费用-

一年内到期的长期债权投资-

其他流动资产-

流动资产合计415,907,013.01

长期投资：

长期股权投资六、3316,606,564.93

长期债权投资

长期投资合计316,606,564.93

固定资产：

固定资产原价95,355,891.34

减：累计折旧21,984,876.29

固定资产净值73,371,015.05

减：固定资产减值准备-

固定资产净额73,371,015.05

工程物资-

在建工程-

固定资产清理-

固定资产合计73,371,015.05

无形资产和其他资产：

无形资产8,302,380.85

长期待摊费用-

其他长期资产-

无形资产和其他资产合计8,302,380.85

递延税项；

递延税款借项-

资产总计814,186,973.84

流动负债：

短期借款39,000,000.00

应付票据14,430,064.60

应付账款12,989,934.87

预收账款28,644,561.33

应付工资-

应付福利费1,554,907.30

应付股利-

应交税金170,290.86

其他未交款-

其他应付款120,521,038.10

预提费用3,692.57

预计负债-

一年内到期的长期负债-

其他流动负债-

流动负债合计217,314,489.63

长期负债：

长期借款-

应付债券-

长期应付款-

专项应付款-

其他长期负债-

长期负债合计-

递延税项：

递延税项贷项-

负债合计217,314,489.63

股东权益：

股本194,053,600.00

减：已归还投资

股本净额194,053,600.00

资本公积262,842,533.58

盈余公积92,444,806.85

其中：法定公益金15,957,154.99

未分配利润47,531,543.78

其中：拟分配现金股利23,286,432.00

外币报表折算差额-

股东权益合计596,872,484.21

负债和股东权益总计814,186,973.84

资产2003年12月31日

流动资产：

货币资金202,910,573.87

短期投资-

应收票据9,495,611.31

应收股利-

应收利息-

应收账款3,749,250.95

其他应收款141,566,122.48

预付帐款34,995,302.73

应收补贴款-

存货3,292,932.17

待摊费用-

一年内到期的长期债权投资-

其他流动资产-

流动资产合计396,009,793.51

长期投资：

长期股权投资313,950,968.76

长期债权投资

长期投资合计313,950,968.76

固定资产：

固定资产原价95,441,152.33

减：累计折旧20,666,108.66

固定资产净值74,775,043.67

减：固定资产减值准备-

固定资产净额74,775,043.67

工程物资-

在建工程-

固定资产清理-

固定资产合计74,775,043.67

无形资产和其他资产：

无形资产8,321,981.59

长期待摊费用40,149.30

其他长期资产-

无形资产和其他资产合计8,362,130.89

递延税项；

递延税款借项-

资产总计793,097,936.83

流动负债：

短期借款20,000,000.00

应付票据3,319,100.00

应付账款4,286,265.65

预收账款24,809,370.15

应付工资-

应付福利费1,086,245.93

应付股利-

应交税金100,867.37

其他未交款-

其他应付款156,729,526.70

预提费用133,692.57

预计负债-

一年内到期的长期负债10,000,000.00

其他流动负债-

流动负债合计220,465,068.37

长期负债：

长期借款-

应付债券-

长期应付款-

专项应付款-

其他长期负债-

长期负债合计-

递延税项：

递延税项贷项-

负债合计220,465,068.37

股东权益：

股本194,053,600.00

减：已归还投资

股本净额194,053,600.00

资本公积262,833,712.25

盈余公积92,444,806.85

其中：法定公益金15,957,154.99

未分配利润23,300,749.36

其中：拟分配现金股利23,286,432.00

外币报表折算差额-

股东权益合计572,632,868.46

负债和股东权益总计793,097,936.83

（所附附注系本会计报表的组成部分）

利润表

编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司单位:人民币元

项目附注2004年1-6月

一、主营业务收入六、4133,327,638.96

减：主营业务成本六、4120,889,377.63

主营业务税金及附加357,895.97

二、主营业务利润12,080,365.36

加：其他业务利润1,103,150.86

减：营业费用147,602.29

管理费用12,617,181.91

财务费用-93,884.00

三、营业利润512,616.02

加：投资收益六、524,130,762.26

补贴收入-

营业外收入-

减：营业外支出64,969.02

四、利润总额24,578,409.26

减：所得税347,614.84

少数股东损益-

五、净利润24,230,794.42

补充资料：

项目2004年1-6月

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益-

2、自然灾害发生的损失-

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额-

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额-

5、债务重组损失-

6、其他-

项目2003年1-6月

一、主营业务收入88,035,067.83

减：主营业务成本77,497,050.84

主营业务税金及附加319,768.00

二、主营业务利润10,218,248.99

加：其他业务利润1,392,242.93

减：营业费用145,500.34

管理费用10,566,742.17

财务费用-1,203,986.76

三、营业利润2,102,236.17

加：投资收益30,423,290.91

补贴收入18,200.00

营业外收入-

减：营业外支出8,648.74

四、利润总额32,535,078.34

减：所得税316,840.24

少数股东损益-

五、净利润32,218,238.10

补充资料：

项目2003年1-6月

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益-

2、自然灾害发生的损失-

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额-

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额-

5、债务重组损失-

6、其他-

（所附附注系本会计报表的组成部分）

利润分配表

利润表附表1

编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司单位:人民币元

项目附注2004年1-6月

一、净利润（净亏损以-号填列）24,230,794.42

加：年初未分配利润23,300,749.36

其他转入-

二、可供分配利润47,531,543.78

减：提取法定盈余公积-

提取法定公益金-

提取职工奖励及福利基金-

提取储备基金-

提取企业发展基金-

利润归还投资-

三、可供股东分配的利润47,531,543.78

减：应付优先股股利-

提取任意盈余公积-

应付普通股股利-

转作股本的普通股股利-

四、未分配利润47,531,543.78

项目2003年1-6月

一、净利润（净亏损以-号填列）32,218,238.10

加：年初未分配利润30,574,924.53

其他转入-

二、可供分配利润62,793,162.63

减：提取法定盈余公积-

提取法定公益金-

提取职工奖励及福利基金-

提取储备基金-

提取企业发展基金-

利润归还投资-

三、可供股东分配的利润62,793,162.63

减：应付优先股股利-

提取任意盈余公积-

应付普通股股利29,854,400.00

转作股本的普通股股利-

四、未分配利润32,938,762.63

（所附附注系本会计报表的组成部分）

现金流量表

编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司单位:人民币元

项目附注2004年度1-6月

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金122,225,235.77

收到的税费返还32,692,881.24

收到的其他与经营活动有关的现金2,603,168.38

现金流入小计157,521,285.39

购买商品、接受劳务支付的现金130,755,635.11

支付给职工以及为职工支付的现金4,844,988.95

支付的各项税费1,041,257.67

支付的其他与经营活动有关的现金40,420,993.61

现金流出小计177,062,875.34

经营活动产生的现金流量净额-19,541,589.95

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金-

取得投资收益所收到的现金10,154,805.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金1,299.00

收到的其他与投资活动有关的现金-

现金流入小计10,156,104.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金29,926,815.01

投资所支付的现金12,324,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金-

现金流出小计42,250,815.01

投资活动产生的现金流量净额-32,094,711.01

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金-

借款所收到的现金59,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金1,968,220.72

现金流入小计60,968,220.72

偿还债务所支付的现金50,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金1,341,903.45

支付的其他与筹资活动有关的现金443,167.23

现金流出小计51,785,070.68

筹资活动产生的现金流量净额9,183,150.04

四、汇率变动对现金的影响-89,266.04

五、现金及现金等价物净增加额-42,542,416.96

（所附附注系本会计报表的组成部分）

现金流量表（补充资料）

编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司单位:人民币元

项目附注2004年1-6月

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润24,230,794.42

加：少数股东损益-

计提的资产减值准备-

固定资产折旧1,540,800.33

无形资产摊销227,605.74

长期待摊费用摊销40,149.30

待摊费用的减少（减：增加）-

预提费用的增加（减：减少）-130,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）57,204.30

固定资产报废损失-

财务费用-93,884.00

投资损失（减：收益）-24,130,762.26

递延税款贷项（减：借项）-

存货的减少（减：增加）-327,277.53

经营性应收项目的减少（减：增加）5,092,016.68

经营性应付项目的增加（减：减少）-26,048,236.93

其他-

经营活动产生的现金流量净额-19,541,589.95

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为股本

一年内到期的可转换债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额160,368,156.91

减：现金的期初余额202,910,573.87

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-42,542,416.96

（所附附注系本会计报表的组成部分）

合并资产减值准备明细表

其他财务资料附表1

编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司2004年1-6月单位：人民币元

项目期初余额本期增加数

一、坏账准备合计92,666,026.41-

其中：应收账款31,525,099.20

其他应收款61,140,927.21

二、短期投资跌价准备合计140,435.51-

其中：股票投资140,435.51

债券投资-

三、存货跌价准备合计4,613,442.011,800,000.00

其中：产成品3,460,673.321,500,000.00

原材料721,628.02300,000.00

外购商品4,206.35

在产品426,934.32

四、长期投资减值准备合计4,536,958.66-

其中：长期股权投资4,536,958.66

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计1,467,844.02-

其中：其他设备27,550.35

生产设备1,440,293.67

六、无形资产减值准备合计--

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备--

　

八、委托贷款减值准备--

九、总计103,424,706.611,800,000.00

项目本期转回数期末余额

一、坏账准备合计78,795,866.4213,870,159.99

其中：应收账款26,453,152.895,071,946.31

其他应收款52,342,713.538,798,213.68

二、短期投资跌价准备合计140,435.51-

其中：股票投资140,435.51-

债券投资

三、存货跌价准备合计3,644,873.382,768,568.63

其中：产成品2,672,603.192,288,070.13

原材料661,384.41360,243.61

外购商品4,206.35

在产品310,885.78116,048.54

四、长期投资减值准备合计3,591,187.30945,771.36

其中：长期股权投资3,591,187.30945,771.36

长期债权投资-

五、固定资产减值准备合计1,467,844.02-

其中：其他设备27,550.35-

生产设备1,440,293.67-

六、无形资产减值准备合计--

其中：专利权-

商标权-

七、在建工程减值准备--

八、委托贷款减值准备--

九、总计87,640,206.6317,584,499.98

合并应交增值税明细表

其他财务资料附表2

编制单位:深圳市桑达实业股份有限公司2004年1-6月单位:人民币元

项目本年累计数

一、应交增值税：

1、年初未抵扣数(1,288,147.49)

2、销项税额73,043,725.32

出口退税1,106,336.93

进项税额转出1,863,354.58

转出多交增值税-

地产地销进项税转出-

3、进项税额74,151,916.98

已交税金-

减免税款-

出口抵减内销产品应纳税额-

转出未交增值税2,751,723.21

地产地销销项税转出-

4、期末未抵扣数(2,178,370.85)

二、未交增值税：

1、年初未交数3,927,914.97

2、本期转入数2,751,723.21

3、本期已交数8,978,541.21

4、期末未交数(2,298,903.03)

合并股东权益增减变动明细表

其他财务资料附表3

编制单位:深圳市桑达实业股份有限公司2004年度1-6月单位：人民币元

项目2004年1-6月2003年

一、股本：

期初余额194,053,600.00149,272,000.00

本期增加数44,781,600.00

其中：资本公积转入44,781,600.00

盈余公积转入--

利润分配转入--

新增股本--

本期减少数--

期末余额194,053,600.00194,053,600.00

二、资本公积：

期初余额262,833,712.25306,552,211.78

本期增加数8,821.331,063,100.47

其中：股本溢价--

接受捐赠非现金资产准备--

接受现金捐赠--

股权投资准备8,821.331,063,100.47

拨款转入--

外币资本折算差额--

其他资本公积--

本期减少数44,781,600.00

其中：转增股本44,781,600.00

期末余额262,842,533.58262,833,712.25

三、法定和任意盈余公积：

期初余额76,487,651.8656,165,449.51

本期增加数-20,322,202.35

其中：从净利润中提取数-20,322,202.35

其中：法定盈余公积-4,516,044.97

任意盈余公积-15,806,157.38

储备基金--

企业发展基金--

法定公益金转入数--

本期减少数--

其中：弥补亏损--

转增股本--

分派现金股利或利润--

分派股票股利--

期末余额76,487,651.8676,487,651.86

其中：法定盈余公积--

储备基金--

企业发展基金--

四、法定公益金：

期初余额15,957,154.9913,699,132.51

本期增加数-2,258,022.48

其中：从净利润中提取数-2,258,022.48

本年减少数--

其中：集体福利支出--

期末余额15,957,154.9915,957,154.99

五、未分配利润：

期初未分配利润23,300,749.3630,574,924.53

本期净利润24,230,794.4245,160,449.66

本期利润分配-52,434,624.83

期末未分配利润47,531,543.7823,300,749.36

净资产收益率和每股收益有关指标计算表

其他财务资料附表4

2004年1-6月

编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司

报告期利润净资产收益率％

全面摊薄加权平均

一、相关指标：

主营业务利润14.93%15.24%

营业利润5.68%5.80%

净利润4.06%4.14%

扣除非经常性损益后的净利润4.02%4.10%

报告期利润每股收益(元/股)

全面摊薄加权平均

一、相关指标：

主营业务利润0.460.46

营业利润0.170.17

净利润0.120.12

扣除非经常性损益后的净利润0.120.12

二、计算方法

(1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：

全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产

全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数

(2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：

P

ROE=----------------------------------

E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0

其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。

（3加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：

P

EPS=----------------------------------

S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0

其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。

(4)非经营性损益扣除项目计577,866.15元及所得税-335,197.60元。

关于坏帐准备计提比例的说明：

本公司从1999年1月1日起坏账准备不再按年末应收账款余额的5‰计提。而更改为：应收款项(包括应收账款和其他应收款)逾期一年以内的按余额的2%提取坏账准备，逾期一年以上的按余额的5%提取坏账准备；同时每年年末在对逾期的应收款项相应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综合分析的基础上，对那些确认为收回的可能性不大的应收款项,则加大坏账准备计提比例，直至按全额提取坏账准备。因此我公司既有按大比例提取的坏帐准备，又有按逾应收款2%、5%提取的坏帐准备（没有逾期的应收款项不计提坏帐准备）。故期末坏帐准备余额与应收款项余额没有固定的比例。