新疆库尔勒香梨股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.07 14:47 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司第二届董事会第五次会议于2004 年8 月4 日召开，会议应到董事9 人，实到8 人，杜黎源先生因公出差，委托张强先生代为出席并行使表决权。 公司负责人董事长冯国胜先生、主管会计工作负责人财务总监张素云女士、会计机构负责人王黎女士声明：保证半年度报告中财务报告真实、完整。 公司半年度财务会计报告未经审计。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 股本变动及股东情况 第三章 董事、监事、高级管理人员情况 第四章 管理层讨论与分析 第五章 重要事项 第六章 财务报告（未经审计） 第七章 备查文件 第一章 公司基本情况 （一）公司法定中文名称：新疆库尔勒香梨股份有限公司 公司法定英文名称：XIN JIANG KORLA PEAR CO.,LTD 缩写：香梨股份PEAR LIMITED （二）公司法定代表人： 董事长： 冯国胜 （三）公司董事会秘书： 董事会秘书： 邓晓天 联系地址： 新疆库尔勒市铁克其北路圣果名苑 联系电话： 0996-8851716 传真： 0996-8850156 E-mail： [email protected] （四）公司注册地址： 新疆库尔勒市团结北路兰干路口 公司办公地址： 新疆库尔勒市铁克其北路圣果名苑 邮政编码： 841000 电子 信箱： [email protected] （五）公司选定的信息披露报纸名称： 上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：本公司董秘办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：香梨股份 股票代码：600506 （七）其它资料 公司首次注册登记日期：1999 年11 月18 日 公司变更注册登记时间：2002 年2 月5 日 注册地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6500001000756 税务登记证号码：国税巴字652801718901406 地税库字652801718901406 公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合会计师事务所 办公地址：新疆乌鲁木齐市解放北路30 号 公司未流通股的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 （八）主要财务数据和指标 财务指标 2004年1-6月 净利润(元) 7,879,590.59 扣除非经常性损益后的净利 润(元) -4,962,781.72 全面摊薄每股收益(元/股) 0.05 全面摊薄净资产收益率(%) 1.62 扣除非经常性损益后的净资 产收益率(%) -1.02 经营活动产生的现金流量净 额(元) 1,016,150.00 财务指标 本报告期末 流动资产(元) 339,703,092.30 流动负债(元) 100,408,125.28 总资产(元) 658,808,572.75 每股净资产(元) 3.04 调整后的每股净资产(元) 3.04 股东权益(不含少数股东权 益)(元) 487,384,752.23 财务指标 2003年1-6月 净利润(元) 5,595,006.86 扣除非经常性损益后的净利 润(元) 2,567,279.80 全面摊薄每股收益(元/股) 0.03 全面摊薄净资产收益率(%) 1.18 扣除非经常性损益后的净资 产收益率(%) 0.54 经营活动产生的现金流量净 额(元) -36,662,162.91 财务指标 上年度期末 流动资产(元) 387,835,932.73 流动负债(元) 157,240,903.07 总资产(元) 712,468,006.56 每股净资产(元) 3.02 调整后的每股净资产(元) 3.02 股东权益(不含少数股东权 益)(元) 483,943,330.82 财务指标 增减比例(%) 净利润(元) 40.83 扣除非经常性损益后的净利 润(元) -293.31 全面摊薄每股收益(元/股) 66.67 全面摊薄净资产收益率(%) 0.44 扣除非经常性损益后的净资 产收益率(%) -1.56 经营活动产生的现金流量净 额(元) 102.77 财务指标 增减比例(%) 流动资产(元) -12.41 流动负债(元) -36.14 总资产(元) -7.53 每股净资产(元) 0.66 调整后的每股净资产(元) 0.66 股东权益(不含少数股东权 益)(元) 0.71 *扣除非经常性损益金额合计：12,842,372.31 元，涉及项目有： 投资收益：12,256,068.36 元； 补贴收入：584,374.00 元； 营业外收支净额：1,929.95 元。 第二章 股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。 （二）截止报告期末，公司主要股东持股情况 1、持有公司5%以上（含5%）股份的股东没有发生变化。 2、前十名股东持股情况 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股数量 比例 (％) 新疆巴州沙依东园艺场 5227.78 32.572 库尔勒市库尔楚园艺场 2262.79 14.098 哈密中农科发展有限公司 1645.60 10.253 人和农场农工贸有限责任公司 1237.91 7.713 和硕新农种业科技有限责任公司 675.92 4.211 金勇 29.16 0.182 嘉成信达 17.80 0.111 林明丽 13.40 0.083 奚玉军 13.18 0.082 洪键 12.75 0.079 报告期末股东总数 20270户 股东名称(全称) 股份类别 质押或冻结 (已流通或 的股份数量 新疆巴州沙依东园艺场 未流通) 库尔勒市库尔楚园艺场 未流通 无 哈密中农科发展有限公司 未流通 无 人和农场农工贸有限责任公司 未流通 无 和硕新农种业科技有限责任公司 未流通 无 金勇 未流通 无 嘉成信达 流通 未知 林明丽 流通 未知 奚玉军 流通 未知 洪键 流通 未知 流通 未知 股东名称(全称) 股东性质 (国有股东 新疆巴州沙依东园艺场 或外资股东) 库尔勒市库尔楚园艺场 国有法人股 哈密中农科发展有限公司 国有法人股 人和农场农工贸有限责任公司 法人股 和硕新农种业科技有限责任公司 法人股 金勇 法人股 嘉成信达 社会公众股 林明丽 社会公众股 奚玉军 社会公众股 洪键 社会公众股 社会公众股 前十名股东关联关系或一致行动 的说明 前十名股东中，第四名股东人和公司和第五名股东新农种业公司 存在关联关系，第六名至第十名为流通股，未知有否关联关系。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股的数量(万股) 金勇 29.16 嘉成信达 17.80 林明丽 13.40 奚玉军 13.18 洪键 12.75 项延松 12.58 王江 12.45 申兴大楼 10.10 周俊 10.00 戴菁 9.80 股东名称(全称) 种类(A、B、H股或其它) 金勇 流通A股 嘉成信达 流通A股 林明丽 流通A股 奚玉军 流通A股 洪键 流通A股 项延松 流通A股 王江 流通A股 申兴大楼 流通A股 周俊 流通A股 戴菁 流通A股 前十名流通股股东关联关系的说明 未知流通股股东存在关联关系或属 于《上市公司持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行动人。 备注： （1） 沙依东园艺场为本公司第一大股东，所持股份5227.78 万股，为未上市流通的股份，占公司总股本的32.572%。 （2） 在本报告期持有公司股份达5%以上的股东有沙依东园艺场、库尔楚园艺场、哈密中农科发展有限公司、人和农场农工贸有限责任公司均为发起人股份，报告期内股份未发生变动，所持股份也无质押、冻结的情况。 （3） 前十名股东中，第四名股东人和公司和第五名股东新农种业公司存在关联关系， 第六名至第十名为流通股，未知有否关联关系。 （4） 公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。 第三章 董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况未发生变化。 （二）公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓名 性别 职务 冯国胜 男 董事长 李胜利 男 副董事长 杜黎源 男 副董事长 张强 男 董事、副总裁 阿米娜 女 董事、行政总监 张素云 女 董事、财务总监 于建嵘 男 独立董事 马利平 男 独立董事 赵方东 男 独立董事 王金明 男 监事会主席 史家新 男 监事 廖继明 男 监事 朱宗伟 男 总裁 张建军 男 副总裁 罗卫国 男 副总裁 郭秋智 男 技术总监 邓晓天 男 董事会秘书 姓名 年龄 任期起止日期 冯国胜 59 2003.1.5-2006.1.5 李胜利 48 2003.1.5-2006.1.5 杜黎源 39 2003.1.5-2006.1.5 张强 42 2003.1.5-2006.1.5 阿米娜 34 2003.1.5-2006.1.5 张素云 39 2004.5.11-2006.1.5 于建嵘 42 2003.1.5-2006.1.5 马利平 32 2003.1.5-2006.1.5 赵方东 36 2003.6.29-2006.1.5 王金明 49 2003.1.5-2006.1.5 史家新 42 2003.1.5-2006.1.5 廖继明 34 2003.1.5-2006.1.5 朱宗伟 36 2004.3.23-2006.1.5 张建军 41 2003.1.5-2006.1.5 罗卫国 41 2003.5.27-2006.1.5 郭秋智 52 2003.1.5-2006.1.5 邓晓天 47 2003.1.5-2006.1.5 姓名 持股数 期初数 期末数 冯国胜 0 0 李胜利 0 0 杜黎源 0 0 张强 0 0 阿米娜 0 0 张素云 0 0 于建嵘 0 0 马利平 0 0 赵方东 0 0 王金明 0 0 史家新 0 0 廖继明 0 0 朱宗伟 0 0 张建军 0 0 罗卫国 0 0 郭秋智 0 0 邓晓天 0 0 （三）报告期内公司董事、监事及高管人员的新聘或解聘情况： 1、因工作变动原因，经2004 年3 月23 日召开的第二届董事会第四次会议，同意杜黎源先生辞去公司总裁职务，并选举杜黎源先生为公司第二届董事会副董事长、聘任朱宗伟先生为公司总裁,。 2、经2004 年5 月11 日召开的2003 年年度股东大会会议决议通过：同意阿里肯先生辞去第二届董事会董事职务并增补张素云女士为第二届董事会董事。 上述事项公告分别刊登于2004 年3 月26 日、2004 年5 月12 日的《上海证券报》，并披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 第四章 管理层讨论与分析 （一）经营成果与财务状况分析： 1、有关财务指标（单位：人民币元） 项目 2004年6月30日 总资产 658,808,572.75 股东权益 487,384,752.23 项目 2004年1-6月 主营业务收入 6,109,022.52 主营业务利润 3,206,301.28 净利润 7,879,590.59 现金及现金等价物 净增加额 87,180,587.09 项目 2003年12月31日 总资产 712,468,006.56 股东权益 483,943,330.82 项目 2003年1-6月 主营业务收入 18,123,634.74 主营业务利润 7,573,563.12 净利润 5,595,006.86 现金及现金等价物 净增加额 -12,978,273.93 项目 增减比率(+、-)% 总资产 -7.53 股东权益 0.71 项目 增减比率(+、-)% 主营业务收入 -66.29 主营业务利润 -57.66 净利润 40.83 现金及现金等价物 净增加额 771.74 2、经营成果与财务状况增减变动情况分析： （1）主营业务收入较上年同期减少主要原因：由于去年春季低温造成当年香梨产量下降，公司2003 年主要产品香梨贮藏量降低，2004 年上半年可销售产品数量减少，同时由于市场因素影响香梨价格有所降低所致。 （2）主营业务利润较上年同期减少主要原因：由于收入减少所致。 （3）净利润较上年同期增加主要原因：出售子公司巴州香梨置业有限责任公司股权取得投资收益所致。 （4）现金及现金等价物净增加额较上年同期增加原因：一是新增贷款；二是出售子公司巴州香梨置业有限责任公司股权后，会计报表合并范围变化，香梨置业的现金对公司不再产生影响。 3、利润构成与上年度相比发生变化的原因分析 2004年6月31日 项目 金额(万元) 占利润总额比例 主营业务利润 320.63 40.69% 其他业务利润 5.67 0.72% 期间费用 822.57 104.39% 投资收益 1225.60 155.54% 营业外收支净额 0.20 0.02% 利润总额 787.95 100.00% 项目 2003年12月31日 主营业务利润 金额(万元) 占利润总额比例 其他业务利润 3135.01 193.80% 期间费用 261.80 16.18% 投资收益 1690.42 104.50% 营业外收支净额 300.00 18.55% 利润总额 -417.73 -25.82% 1617.65 100% 注： （1）本报告期主营业务利润占利润总额比例较上年变化的原因是，投资收益增加利润总额增加所致。 （2）本报告期其他业务利润占利润总额比例较上年变化的原因是，其他业务收入减少利润总额增加所致。 （3）期间费用占利润总额比例较上年变化的原因是，出售子公司巴州香梨置业有限责任公司股权减少期间费用所致。 （4）投资收益占利润总额比例较上年变化的原因是，出售子公司巴州香梨置业有限责任公司股权取得收益所致。 （5）营业外收支净额占利润总额比例较上年变化的原因是，去年公司处理冻害果树形成的损失所致。 4、报告期内主要经营情况 （1）公司主营业务范围为：农业，林业，果业的种植，农副产品（粮食收储、批发除外）的收购、加工和销售、皮棉的经营销售。农业、林业、果业的科技开发和技术咨询服务、畜牧业的开发和技术咨询服务。餐饮、食品、饮料、塑料制品、种子种苗、畜禽养殖和收购、食品的加工和销售、兽药、饲料加工和销售、机械机具、钢材、建筑材料的销售。水果包装物的生产及销售。冷藏贮存服务，农用土地开发，计算机软硬件及网络的开发与销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工和“三来一补”业务。 （2）公司主营业务情况 由于去年春季低温造成香梨产量下降，公司为今年返季节销售储备的香梨量减少，加之市场因素影响香梨售价下降，报告期内公司实现主营业务收入610.90 万元，同比下降66.29%；主营业务利润320.63 万元，同比下降57.66%；实现净利润787.96 万元，同比上升40.83%，每股收益0.05 元。截止2004 年6 月30 日，公司净资产487,384,752.23元，资产总额658,808,572.75 元。 （3）公司主营业务构成及变化情况 报告期 项目 主营业务收 主营业务成 入(万元) 本(万元) 香梨 526.90 219.97 其他果品 及包装物 65.51 62.77 胡杨苗 杏酒 18.49 5.15 合计 610.90 287.89 项目 占主营业务收入比例(%) 本期数 上年同 香梨 期数 其他果品 86.25 88.81 及包装物 65.51 10.72 8.99 胡杨苗 1.31 杏酒 3.03 0.89 合计 100 100 项目 占主营业务成本比例(%) 本期数 上年同 香梨 期数 其他果品 76.41 82.77 及包装物 65.51 21.80 15.18 胡杨苗 1.58 杏酒 1.79 0.47 合计 100 100 1、主营业务分行业情况表 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 或分产 品 农业 5,924,032.94 2,827,434.56 52.27 其中：关 联交易 香梨 5,268,977.53 2,199,718.68 58.25 其中：关 联交易 关联交 易的定 价原则 关联交 易必要 性、持续 性的说 明 无 分行业 主营业务 主营业 毛利率 收入比上 务成本 比上年 年增减（％） 比上年 增减 增减（％） （％） 或分产 品 农业 -63.19 -67.41 13.38 其中：关 联交易 香梨 -67.26 -74.64 26.36 其中：关 联交易 关联交 易的定 价原则 关联交 易必要 性、持续 性的说 明 2、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 汕头 3,258,218.12 48.47 成都 1,007,085.59 71.12 新疆 1,132,834.87 55.87 广东 248,809.39 -97.36 注：公司本报告期主要销售地区销售额较上年同期增加是为了降低风险，加大了对原有小规模销售地区的销售力度，广东地区销售额大幅下降是为了防范客户集中的风险及降低果品销售期间费用所致。 3、采购和销售客户情况 前五名供应商采购 金额合计 2,369,450.00 占采购总额比重 38.08% 前五名销售客户销售 金额合计 4,976,187.65 占销售总额比重 81.46% （4）占公司主营业务收入10%以上的行业或产品情况 占公司主营业务收入10%以上的行业为农业，情况如下： 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 农业 5,924,032.94 2,827,434.56 52.27 （5）占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品，其生产经营及市场占有率情况如下： 产品名 称销售收入 销售成本 毛利率(%) 市场占有率 香梨 5,268,977.53 2,199,718.68 58.25 5、报告期内，公司无对本期利润产生重大影响的其他经营业务活动。 6、报告期内，公司无来源于单个参股公司投资收益对公司净利润达到10%以上（含10%）的情况。 7、经营中出现的问题与困难： （1）受去年风灾、低温影响，造成当年香梨产量下降，公司2003 年主要产品香梨贮藏量降低，2004 年上半年可销售产品数量减少，同时由于市场因素影响香梨价格有所降低，致使公司主营业务收入减少。 （2）报告期内,公司转让的巴州香梨置业有限责任公司股权2983 万元股份，转让协议款4474.5 万元已全部收回。致使公司净利润与去年同期增加228.46 万元。 8、投资情况： （1）募集资金投资情况： 截止报告期公司实际累计投资14,903.94 万元，本报告期使用258.20 万元，比上年增长1.76%。 单位:万元 募集资金总额 23,141.2 承诺项目 拟投入金额 是否变更 项目 7000吨保鲜库 3,400 否 优质苗木脱毒组 培快繁育苗 2,703 否 营销网络与品牌 建设 6,000 否 香梨电脑分选线 1,071 否 万亩园艺高新示 范园建设 3,106 否 万吨鲜果速冻产 品加工 3,412 否 香梨酒加工 4,550 否 良种繁育基地与 种子产业化建设 2,997 否 万吨果汁果酱产 品加工 3,713 否 万吨冷冻冷藏两 用库建设 3,820 否 万亩鲜食杏优质 丰产栽培示范园 区建设 2,920 否 万亩仁用杏优质 丰产栽培示范园 2,730 区建设 合计 40,395 募集资金总额 本年度已使用募集 资金总额 已累计使用募集资金 总额 承诺项目 实际投入金 本期产生收 额 益金额 7000吨保鲜库 2,204.96 55.30 优质苗木脱毒组 培快繁育苗 2,668.14 营销网络与品牌 建设 346.43 香梨电脑分选线 32.82 万亩园艺高新示 范园建设 3105.40 万吨鲜果速冻产 品加工 1781.67 香梨酒加工 1892.73 18.50 良种繁育基地与 种子产业化建设 8.50 万吨果汁果酱产 品加工 11.87 万吨冷冻冷藏两 用库建设 万亩鲜食杏优质 丰产栽培示范园 区建设 1,116.44 万亩仁用杏优质 丰产栽培示范园 1,734.98 区建设 合计 14,903.94 募集资金总额 本年度已使用募集资金总额 258.20 已累计使用募集资金总额 14,903.94 承诺项目 是否符合计 划进度和预 计收益 7000吨保鲜库 是 优质苗木脱毒组 培快繁育苗 是 营销网络与品牌 建设 否 香梨电脑分选线 否 万亩园艺高新示 范园建设 是 万吨鲜果速冻产 品加工 是 香梨酒加工 否 良种繁育基地与 种子产业化建设 否 万吨果汁果酱产 品加工 否 万吨冷冻冷藏两 用库建设 否 万亩鲜食杏优质 丰产栽培示范园 区建设 否 万亩仁用杏优质 丰产栽培示范园 否 区建设 合计 注：募集资金使用情况说明: ⑴、7000 吨保鲜库项目：截止报告期已投资2204.96 万元，本项目已竣工，目前已投入生产，已完成投资较计划投资少的原因是，计划购置的冷藏车根据市场和实际生产状况决定暂不购买，另外，由于采用与国际接轨的招投标方式，节省了工程建设和设备采购费用。本报告期内该项目直接收益为55.30 万元。 ⑵、优质苗木脱毒组培快繁基地建设：截止报告期已投资2668.14 万元，该项目已竣工投产。本报告期内未实现产品销售，无收益。 ⑶、营销网络和品牌建设项目：截止报告期已投资346.43 万元，根据市场和产品的实际状况，本项目的体系正在筹备建设过程中。 ⑷、电脑自动分选线项目：截止报告期已投资32.82 万元，主要进行土建的部分建设，由于香梨选果的特殊性，该项目暂缓实施。 ⑸、万亩园艺高新技术示范园区建设项目：截止报告期，已投资3105.40 万元，与计划进度基本相符，该项目建设中采用了矮化密植大苗定植技术，预计能够较早的获得收益。 ⑹、万吨鲜果速冻产品加工项目：截止报告期已投资1781.67 万元，该项目已竣工。已完成投资较计划投资少的原因是，根据生产实际和市场状况，少建500 吨冷冻库，计划购置的冷藏车辆未购置，尚未有部分设备未采购，另外，由于采用与国际接轨的招投标方式，节省了工程建设和设备采购费用。本报告期内无收益。 ⑺、香梨酒加工项目：截止报告期已投资1892.73 万元，该项目尚在建设中，报告期内已进行果酒的生产，部分产品已投放市场，实现收益18.5 万元。 ⑻、良种繁育基地与种子产业化建设项目：截止报告期已投资8.5 万元，由于公司上市后新疆种子生产与加工销售企业进行大规模整合，目前已形成三大种子集团的格局，同时公司主业与该项目又有较大的差距，另外，公司募集资金量与实际投资量又有较大差距，因此，公司决定暂缓该项目建设。 ⑼、万吨果汁果酱产品加工项目：截止报告期已投资11.87 万元，用于可研报告的编制。由于募集资金量不足，该项目计划自筹完成投资。 ⑽、万吨冷冻冷藏两用库建设项目：截止报告期未进行投资，由于本项目建设所在地大规模建设冷库，同时考虑本公司产品的实际状况和相关项目情况，故暂缓实施。 ⑾、万亩鲜食杏优质丰产栽培示范园区建设项目：截止报告期，已投资1116.44 万元，本报告期主要进行果树定植前的各项准备及承包农户的引进。 ⑿、万亩仁用杏优质丰产栽培示范园区建设项目：截止报告期，已投资1734.98 万元，本报告期内主要进行果树定植前的各项准备及承包农户的引进。 （2）非募集资金投资情况 经公司董事会通过的关于组建新疆阿尔金畜牧股份有限公司，于2004 年6 月15 日经新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2004]80 号文件批复，同意设立新疆阿尔金畜牧股份有限公司。新疆阿尔金畜牧股份有限公司由各发起人共同出资5120 万元人民币，按1:1 同一折股比例折合为5120 万股。公司股权结构为：新疆库尔勒香梨股份有限公司以现金方式出资4000 万元，折合4000 万股，占总股本的78.12%；和静县希望投资有限公司以现金方式出资800 万元，折合800 万股，占总股本的15.63%；新疆巴音国有资产经营公司以现金方式出资300 万元，折合300 万股，占总股本的5.86%；自然人崔云峰以现金方式出资7 万元，折合7 万股，占总股本的0.14%；自然人余熊来以现金方式出资7 万元，折合7 万股，占总股本的0.14%；自然人郭玉成以现金方式出资6 万元，折合6 万股，占总股本的0.11%。目前公司的相关注册手续正在办理之中。 第五章 重要事项 （一）公司治理结构情况 报告期内，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定，不断完善法人治理结构和现代企业制度，及时准确的披露公司的各项有关信息。公司董事、监事及高级管理人员能够在董事会的正确决策和领导下，认真履行自己的职责，未出现重大违法违规现象。 （二）公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 （三）报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置行为，也无企业收购兼并事项。 （四）报告期内，公司未发生委托理财事项。 （五）报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 （六）本报告期内公司重大合同： 单位：万元 借款银行 借款金额 借款日期 到期日期 工行巴州分行 7,000.00 2003.02.06 2007.12.25 工行巴州分行 3,000.00 2004.06.30 2005.06.27 中行巴州分行 5,000.00 2004.04.02 2005.04.02 （七）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （八）公司本期财务报告未经审计。 （九）报告期内，公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评以及其他行政管理部门处罚，未受证券交易所公开谴责，公司董事、高管人员未受司法强制措施的情况。 （十）其他事项 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）文要求，本着实事求是的态度，公司独立董事于建嵘先生、赵方东先生、马利平先生对公司对外担保情况进行了认真核查和落实，发表了关于公司和香梨置业签署互相担保的独立意见。 1、报告期内，公司为香梨置业提供质押担保2900 万元。 2、关联债权债务往来: 向关联方提供资金 关联方 关联关 借方发生额 期末余额 哈密中农科发展有限公司 公司股东 500,000.00 新疆库尔勒人和农场 农工贸有限责任公司 公司股东 2,972.54 合计 502,972.54 关联方向上市公司提供资金 关联方 贷方发生额 期末余额 哈密中农科发展有限公司 新疆库尔勒人和农场 农工贸有限责任公司 合计 第六章 财务报告（未经审计） 资产负债表 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 2004年6月30日 单位：人民币元 期末数 项目 合并 流动资产： 货币资金 186,924,507.08 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 13,299,417.90 其他应收款 107,490,433.09 预付账款 6,314,027.89 应收补贴款 - 存货 25,674,706.34 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 339,703,092.30 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 252,616,977.93 减：累计折旧 62,333,204.73 固定资产净值 190,283,773.20 减：固定资产减值准备 固定资产净额 190,283,773.20 工程物资 - 在建工程 63,491,416.36 固定资产清理 - 固定资产合计 253,775,189.56 无形资产及其他资产： 无形资产 63,930,252.64 长期待摊费用 1,400,038.25 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 65,330,290.89 递延税项： 递延税款借项 资产总计 658,808,572.75 项目 期末数 母公司 流动资产： 货币资金 181,966,986.24 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 13,299,417.90 其他应收款 93,740,433.09 预付账款 6,314,027.89 应收补贴款 - 存货 25,674,485.94 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 320,995,351.06 长期投资： 长期股权投资 19,980,000.00 长期债权投资 - 长期投资合计 19,980,000.00 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 252,605,119.93 减：累计折旧 62,328,725.16 固定资产净值 190,276,394.77 减：固定资产减值准备 固定资产净额 190,276,394.77 工程物资 - 在建工程 63,491,416.36 固定资产清理 - 固定资产合计 253,767,811.13 无形资产及其他资产： 无形资产 63,930,252.64 长期待摊费用 104,645.12 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 64,034,897.76 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 658,778,059.95 项目 期初数 合并 流动资产： 货币资金 116,507,838.61 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 12,493,607.97 其他应收款 35,656,729.79 预付账款 7,644,750.10 应收补贴款 存货 215,533,006.26 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 387,835,932.73 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 255,900,295.12 减：累计折旧 57,198,824.44 固定资产净值 198,701,470.68 减：固定资产减值准备 固定资产净额 198,701,470.68 工程物资 在建工程 60,917,155.98 固定资产清理 固定资产合计 259,618,626.66 无形资产及其他资产： 无形资产 64,633,659.52 长期待摊费用 379,787.65 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 65,013,447.17 递延税项： 递延税款借项 资产总计 712,468,006.56 项目 期初数 母公司 流动资产： 货币资金 94,799,809.66 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 12,493,607.97 其他应收款 93,337,888.87 预付账款 4,626,311.10 应收补贴款 - 存货 21,877,793.22 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 227,135,410.82 长期投资： 长期股权投资 52,468,931.64 长期债权投资 - 长期投资合计 52,468,931.64 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 252,447,717.09 减：累计折旧 56,820,429.16 固定资产净值 195,627,287.93 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 195,627,287.93 工程物资 在建工程 60,917,155.98 固定资产清理 - 固定资产合计 256,544,443.91 无形资产及其他资产： 无形资产 64,633,659.52 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 64,633,659.52 递延税项： 递延税款借项 资产总计 600,782,445.89 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产负债表（续表） 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 2004年6月30日 单位：人民币元 项目 期末数 合并 流动负债： 短期借款 80,000,000.00 应付票据 - 应付账款 2,664,529.63 预收账款 139,342.30 应付工资 422,476.13 应付福利费 3,359,121.56 应付股利 - 应交税金 519,744.07 其他应交款 17,473.88 其他应付款 13,285,437.71 预提费用 - 预计负债 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 100,408,125.28 长期负债： 长期借款 70,000,000.00 应付债券 长期应付款 - 专项应付款 1,015,695.24 其他长期负债 - 长期负债合计 71,015,695.24 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 171,423,820.52 少数股东权益 20,000.00 所有者权益（或股东权益）： 股本 160,500,000.00 减：已归还投资 股本净额 160,500,000.00 资本公积 240,837,990.14 盈余公积 33,979,894.84 其中：法定公益金 9,882,717.15 未分配利润 52,046,867.25 股东权益合计 487,384,752.23 负债及股东权益总计 658,808,572.75 项目 期末数 母公司 流动负债： 短期借款 80,000,000.00 应付票据 - 应付账款 2,664,529.63 预收账款 139,342.30 应付工资 422,476.13 应付福利费 3,349,975.36 应付股利 - 应交税金 519,744.07 其他应交款 17,473.88 其他应付款 13,284,071.11 预提费用 - 预计负债 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 100,397,612.48 长期负债： 长期借款 70,000,000.00 应付债券 长期应付款 - 专项应付款 1,015,695.24 其他长期负债 - 长期负债合计 71,015,695.24 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 171,413,307.72 少数股东权益 - 所有者权益（或股东权益）： 股本 160,500,000.00 减：已归还投资 股本净额 160,500,000.00 资本公积 240,837,990.14 盈余公积 33,979,894.84 其中：法定公益金 9,882,717.15 未分配利润 52.046,867.25 股东权益合计 487,364,752.23 负债及股东权益总计 658,778,059.95 项目 期初数 合并 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 应付票据 - 应付账款 32,951,783.78 预收账款 31,845,149.88 应付工资 497,876.83 应付福利费 3,257,631.90 应付股利 - 应交税金 355,151.82 其他应交款 31,460.68 其他应付款 18,297,584.78 预提费用 4,263.40 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 157,240,903.07 长期负债： 长期借款 70,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 1,028,619.52 其他长期负债 - 长期负债合计 71,028,619.52 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 228,269,522.59 少数股东权益 255,153.15 所有者权益（或股东权益）： 股本 160,500,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 160,500,000.00 资本公积 240,837,990.14 盈余公积 34,514,711.80 其中：法定公益金 10,150,125.63 未分配利润 48,090,628.88 股东权益合计 483,943,330.82 负债及股东权益总计 712,468,006.56 项目 期初数 母公司 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 应付票据 - 应付账款 2,662,857.35 预收账款 77,274.80 应付工资 485,399.40 应付福利费 3,192,984.90 应付股利 - 应交税金 1,096.61 其他应交款 21,371.87 其他应付款 13,823,416.40 预提费用 4,263.40 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 50,268,664.73 长期负债： 长期借款 70,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 1,028,619.52 其他长期负债 - 长期负债合计 71,028,619.52 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 121,297,284.25 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 股本 160,500,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 160,500,000.00 资本公积 240,837,990.14 盈余公积 33,979,894.84 其中：法定公益金 9,882,717.15 未分配利润 44,167,276.66 股东权益合计 479,485,161.64 负债及股东权益总计 600,782,445.89 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现金流量表 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 2004年6月30日 单位：人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,484,846.48 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,370,753.81 现金流入小计 10,855,600.29 购买商品、接受劳务支付的现金 5,528,378.12 支付给职工以及为职工支付的现金 2,691,320.03 支付的各项税费 512,113.85 支付的其他与经营活动有关的现金 1,107,638.29 现金流出小计 9,839,450.29 经营活动产生的现金流量净额 1,016,150.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 43,747,475.00 取得投资收益所收到的现金 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0 收到的其他与投资活动有关的现金 0 现金流入小计 43,747,475.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,255,648.60 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 4,255,648.60 投资活动产生的现金流量净额 39,491,826.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 80,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 80,000,000.00 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,327,389.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 0 现金流出小计 33,327,389.31 筹资活动产生的现金流量净额 46,672,610.69 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 87,180,587.09 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,484,846.48 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,352,617.94 现金流入小计 10,837,464.42 购买商品、接受劳务支付的现金 5,528,378.12 支付给职工以及为职工支付的现金 2,687,232.67 支付的各项税费 512,113.85 支付的其他与经营活动有关的现金 1,107,000.29 现金流出小计 9,834,724.93 经营活动产生的现金流量净额 1,002,739.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 43,747,475.00 取得投资收益所收到的现金 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0 收到的其他与投资活动有关的现金 0 现金流入小计 43,747,475.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,255,648.60 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 4,255,648.60 投资活动产生的现金流量净额 39,491,826.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 80,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 80,000,000.00 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,327,389.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 0 现金流出小计 33,327,389.31 筹资活动产生的现金流量净额 46,672,610.69 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 87,167,176.58 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现金流量表（补充材料） 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 2004年6月30日 单位：人民币元 项目 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,879,590.59 加：计提的资产减值准备 2,266,519.98 固定资产折旧 5,509,446.20 无形资产摊销 703,406.88 长期待摊费用摊销 -589,600.81 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -4,263.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 3,327,389.31 投资损失（减：收益） -12,256,068.36 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -3,876,888.08 经营性应收项目的减少(减：增加) -3,436,036.89 经营性应付项目的增加(减：减少) 1,492,654.58 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 1,016,150.00 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0 债务转为资本 0 一年内到期的可转换公司债券 0 融资租入固定资产 0 3、现金及现金等价物净增加情况： 0 现金的期末余额 186,924,507.08 减：现金的期初余额 116,507,838.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 70,416,668.47 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,879,590.59 加：计提的资产减值准备 1,766,519.98 固定资产折旧 5,508,296.00 无形资产摊销 703,406.88 长期待摊费用摊销 -104,645.12 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -4,263.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 3,327,389.31 投资损失（减：收益） -12,256,068.36 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -3,876,888.08 经营性应收项目的减少(减：增加) -3,436,036.89 经营性应付项目的增加(减：减少) 1,495,438.58 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 1,002,739.49 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0 债务转为资本 0 一年内到期的可转换公司债券 0 融资租入固定资产 0 3、现金及现金等价物净增加情况： 0 现金的期末余额 181,966,986.24 减：现金的期初余额 94,799,809.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 87,167,176.58 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 利润及利润分配表 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 单位：人民币元 项目 2004年1-6月 合并 一、主营业务收入 6,109,022.52 减：主营业务成本 2,878,973.09 主营业务税金及附加 23,748.15 二、主营业务利润 3,206,301.28 加：其他业务利润 56,710.17 减：营业费用 1,665,364.93 管理费用 6,310,126.27 财务费用 250,301.97 三、营业利润 -4,962,781.72 加：投资收益 12,256,068.36 补贴收入 584,374.00 营业外收入 2,290.21 减：营业外支出 360.26 四、利润总额 7,879,590.59 减：所得税 - 减：少数股东损益 - 五、净利润 7,879,590.59 加：年初未分配利润 44,167,276.66 其他转入 - 六、可供分配的利润 52,046,867.25 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 52,046,867.25 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作资本（或股本）的普通股股 利 - 八、未分配利润 52,046,867.25 项目 2004年1-6月 母公司 一、主营业务收入 6,109,022.52 减：主营业务成本 2,878,973.09 主营业务税金及附加 23,748.15 二、主营业务利润 3,206,301.28 加：其他业务利润 56,710.17 减：营业费用 1,665,364.93 管理费用 6,310,126.27 财务费用 250,301.97 三、营业利润 -4,962,781.72 加：投资收益 12,256,068.36 补贴收入 584,374.00 营业外收入 2,290.21 减：营业外支出 360.26 四、利润总额 7,879,590.59 减：所得税 - 减：少数股东损益 - 五、净利润 7,879,590.59 加：年初未分配利润 44,167,276.66 其他转入 - 六、可供分配的利润 52,046,867.25 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 52,046,867.25 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作资本（或股本）的普通股股 利 - 八、未分配利润 52,046,867.25 项目 2003年1-6月 合并 一、主营业务收入 18,123,634.74 减：主营业务成本 10,481,461.96 主营业务税金及附加 68,609.66 二、主营业务利润 7,573,563.12 加：其他业务利润 1,751,050.89 减：营业费用 3,229,179.29 管理费用 3,687,426.81 财务费用 -153,224.84 三、营业利润 2,561,232.75 加：投资收益 3,000,000.00 补贴收入 - 营业外收入 51,747.01 减：营业外支出 24,019.95 四、利润总额 5,588,959.81 减：所得税 减：少数股东损益 -6,047.05 五、净利润 5,595,006.86 加：年初未分配利润 36,132,919.99 其他转入 六、可供分配的利润 41,727,926.85 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 41,727,926.85 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股 利 八、未分配利润 41,727,926.85 项目 2003年1-6月 母公司 一、主营业务收入 18,123,634.74 减：主营业务成本 10,481,461.96 主营业务税金及附加 68,609.66 二、主营业务利润 7,573,563.12 加：其他业务利润 1,751,050.89 减：营业费用 2,942,335.97 管理费用 3,962,945.95 财务费用 -103,892.94 三、营业利润 2,523,225.03 加：投资收益 1,945,160.22 补贴收入 - 营业外收入 50,137.01 减：营业外支出 519.95 四、利润总额 4,518,002.31 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润 4,518,002.31 加：年初未分配利润 35,632,664.10 其他转入 六、可供分配的利润 40,150,666.41 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 40,150,666.41 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股 利 八、未分配利润 40,150,666.41 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 利润及利润分配表（补充材料） 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 2004年6月30日 单位：人民币元 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产减值准备明细表 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 2004年6月30日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 3,183,820.79 6,052,580.98 其中：应收账款 682,292.98 132,066.56 其他应收款 2,501,527.81 5,920,514.42 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 9,236,401.77 其中：应收账款 814,359.54 其他应收款 8,422,042.23 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 新疆库尔勒香梨股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 新疆库尔勒香梨股份有限公司(以下简称“公司”)经新疆维吾尔自治区人民政府(新政函[1999]164 号)批准，由新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场、库尔勒市库尔楚园艺场、哈密中农科发展有限责任公司、新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司、新疆和硕新农种业科技有限责任公司共同发起设立，于1999 年11 月18 日注册登记成立，股本总额为11050 万元。经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆库尔勒香梨股份有限公司公开发行股票的通知》(证监发行字[2001]103 号)核准，公司于2001 年12 月13日公开向社会发行人民币普通股5000 万股，股本总额变更为16050 万元。 公司经营范围：农业、林业、果业的种植，农副产品(粮食收储、批发除外)的收购、加工和销售、皮棉的经营销售。农业、林业、果业的科技开发和技术咨询服务、畜牧业的开发和技术咨询服务，餐饮、食品、饮料、塑料制品、种子种苗、畜禽养殖和收购、食品的加工和销售、兽药、饲料加工和销售、机械机具、钢材、建筑材料的销售。水果包装物的生产及销售。冷藏贮存服务、农用土地开发、计算机软硬件及网络的开发与销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅料、仪器仪表、机器设备、零配件及技术的进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)，经营进料加工和“三来一补”业务。 二、公司主要会计政策和会计估计 1.公司执行的会计制度执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其有关补充规定。 2.会计年度 采用公历年制,自公历每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 公司记账基础为权责发生制，计价原则按实际成本入账；改制设立股份公司时，发起人投入的资产及负债按评估价值入账。 5．外币业务的核算 企业发生外币业务时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记帐本位币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6.现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7.短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年(含1 年)的投资，包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： (1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： ．以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 ．投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 ．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 ．以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 (2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 (3)处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (4)根据公司第一届董事会第二次会议决议，从公司成立之日起中期期末或年度终了按成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备，计入当年度损益。 8.坏账核算方法 (1)坏账的确认标准为,因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 ·本年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的，需经股东大会批准。 (2)计提坏账准备的范围 公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)均计提坏账准备。 (3)坏账准备的计提方法和计提比例 . 公司坏账采用备抵法核算； . 根据公司第一届董事会第二次会议决议,公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)自公司成立起,根据债务单位财务状况、偿还能力、现金流量等情况,确定坏账准备,按账龄分析法计提,并计入当年损益。坏账准备计提的比例列示如下: 账龄 计提比例(%) 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 20 三年以上 30 9.存货核算方法 (1)存货主要包括：原材料、农用材料、低值易耗品、包装物、产成品、库存商品、幼畜及育肥畜。 (2)按实际成本计价。 .原材料、农用材料入库按实际成本计价，发出时采用加权平均法； .包装物、产成品、库存商品入库按实际成本计价，发出时采用加权平均法； .低值易耗品购入按实际成本计价，领用时采用五五摊销法； .工程施工、开发产品转出按个别计价法结转； .周转材料领用时按3 年摊销； .幼畜及育肥畜，按群别实际成本计价。 (3)存货盘存制度为永续盘存制，并在年末对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏经公司总裁办公会批准后计入当期损益。 (4)开发利用土地的核算方法，购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，并按受益年限分期摊销；待开发商品时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；利用土地建造的自用等项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 (5)公共配套设施费用的核算方法，均按照决算值计入工程成本。 (6)出租开发产品按预计15 年使用年限平均摊销。 (7)存货跌价准备计提原则：根据公司第一届董事会第二次会议决议，自公司成立起，公司的存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 (8)可变现净值是根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去销售所必须的估计费用后的价值。 10．维修基金的核算方法 维修基金由购房者按购房款2%的比例缴交，由市房地产行政主管物业管理机构代管，在银行专户存储，专款专用，用于住宅本体共用部位、共用设施设备保修期满后的维修、养护、更新。 11．质量保证金的核算方法 质量保证金按照工程造价的5%-10%提取。于工程质量保证期结束后， 根据工程质量情况结算。 12.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： ．以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 ．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 (2)长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 (3)长期投资减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第二次会议决议,自公司成立起,公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益类账项。 13.固定资产计价及其折旧 (1)固定资产的标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。 (2)固定资产除股份公司成立时股东投入的按重估价值计价外，其余按取得时的实际成本计价，其中：经济林木按营林实际成本以亩为单位计价。固定资产折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为3%，固定资产折旧年限及折旧率如下： 项目 折旧年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 10-40年 9.7-2.43 机器设备 10-18年 9.7-5.39 运输设备 10年 9.7 农用设施 10-35年 9.7-2.77 经济林木 15-35年 6.47-2.77 其他设备 5年 19.4 产役畜 12年 7.92 库尔勒香梨、哈密大枣等果树的折旧年限已经新疆维吾尔自治区财政厅新财农字[2001]19 号文批准，延长至35 年。 (3)固定资产减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第十六次会议决议，自2001 年1 月1 日起，公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。预计的固定资产减值准备计入当年损益类账项。 (4)年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏经公司总裁办公会批准后计入当期损益。 14.在建工程及借款费用的核算方法 (1)在建工程以实际成本核算。其中：经济林木的核算从定植抚育到投产前累计发生的费用。 (2)在建工程与购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件时,计入所购固定资产的成本。 ① 资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 (3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (4)在建工程以所建造的固定资产已达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。其中，经济林木自投产开始并履行上缴承包任务时转入固定资产。 (5)在建工程减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第十六次会议决议，自2001年1 月1 日起，公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备： ① 长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15.无形资产计价和摊销方法 (1)土地使用权按合同规定的受益年限进行摊销，房地产开发用土地按其用途将土地使用权直接计入开发产品成本； (2)其他无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 (3)无形资产减值准备计提原则:根据公司第一届董事会第十六次会议决议,自2001 年1 月1 日起,公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时,按所持有的无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。预计的无形资产减值准备计入当年损益类账项。 ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。 ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复; ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16.长期待摊费用摊销方法 (1)长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价。 (2)股份公司筹建费用从2001 年1 月起一次计入损益中；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。分公司筹建费用在分公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 (3)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 17.收入确认原则 ★销售商品的收入 ·公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; ·公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制; ·与交易相关的经济利益能够流入公司; ·相关的收入和成本能够可靠地计量。 ★提供劳务的收入 ·公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入; ·公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ★ 产役畜按市值计价确认收入,同时转入固定资产。 18.所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 19．合并会计报表的编制基准和编制方法 (1)合并会计报表范围的确定原则将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上或虽不足50%以上但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围， (2) 合并时对子公司的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整。 (3) 合并时与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并报表时予以抵销。 (4)少数股东权益的数额根据本公司控股子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的数额计算确定。少数股东损益的数额根据本公司控股子公司本年度实现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算确定。 三、税项 1.增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，自产自销农业产品免征增值税，其他外购农产品的销售及外购农业产品生产、加工的销售适用税率13%,包装物销售适用税率17%。 2.营业税：执行《中华人民共和国营业税暂行条例》。 3.城市维护建设税:按应缴增值税、营业税及消费税税额之7%计缴。 4.教育费附加:按应缴增值税、营业税及消费税税额之3%计缴。 5.农业特产税：执行《国务院关于对农业特产收入征收农业税的规定》，自产农产品按不同税目征收农业特产税。 税目 税率 香梨 12% 其他水果 10% 番茄 8% 胡杨苗等 5% 根据新疆巴音郭楞蒙古自治州《自治州农业特产税征收办法补充规定》(巴财农税字[1995]27 号)，在确定梨的计税收入时，按实际总产量×收购价格再减征35%的合理损耗后，依率计征税款。其中，收购价格每年由库尔勒市财政局核定。 6.所得税：经营所得执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，税率33%。 根据农业部、财政部、国家税务总局等八部委联合下发的农经发[2000]8 号文第三条对重点龙头企业的扶持政策中第四款的有关规定。经库尔勒市地方税务局库市地税发[2003]197 号文批复，同意免征公司2003 年企业所得税。 7.消费税等其他税项执行中华人民共和国消费税等相关税收暂行条例的规定。 四、控股子公司基本情况 子公司(或孙公司) 注册 主要经营范围 名称 资本 巴州金沙漠生态林草有限责 任公司 库尔勒市团结北路 农业开发；林木草 业种植、畜禽养殖、 园林绿化、沙漠治沙工 程；销售干鲜果 品、农副产品、家业 机械设备、灌溉设备。 子公司(或孙公司) 本公司 权益 名称 (子公司) 比例 投资额 巴州金沙漠生态林草有限责 任公司 1998万元 99.90% 子公司(或孙公司) 会计报表 备注 名称 是否合并 巴州金沙漠生态林草有限责 任公司 已合并 开办期 五、合并范围变化情况公司于2003 年度第二次临时股东大会通过了将所持有的巴州香梨置业有限责任公司的全部股权以4,474.50 万元转让给姚来国、朱忠臣、蔺青三人。截止报告期，公司已全额收取转让资金，并办妥相关股权转让手续，巴州香梨置业有限责任公司不纳入公司合并范围。 六、利润分配 公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配： A、弥补亏损 B、按10%提取法定盈余公积金 C、按10%提取法定公益金 D、提取任意盈余公积金 E、支付股利 七、会计报表主要项目附注 附注1 货币资金 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 现金 50,090.65 62,783.04 银行存款 186,874,416.43 116,445,055.57 合计 186,924,507.08 116,507,838.61 注:货币资金较期初增加数70,416,668.47 元，增加比例为60.44%，主要是由于出售子公司香梨置业收回的股权转让资金及增加短期借款5000 万元所致。 附注2 应收账款、其他应收款 1.应收账款 (1)按账龄分: 2004年6月30日 账龄 金额 比例(%) 一年以内 12,254,400.95 86.83 一至二年 1,747,498.54 12.38 二年至三年 66,737.95 0.47 三年以上 45,140.00 0.32 合计 14,113,777.44 100.00 2004年6月30日 2003年12月31日 账龄 坏账准备 金额 一年以内 612,720.10 12,955,499.45 一至二年 174,749.85 117,676.65 二年至三年 13,347.59 80,671.15 三年以上 13,542.00 22,053.70 合计 814,359.54 13,175,900.95 2003年12月31日 账龄 比例(%) 坏账准备 一年以内 98.33 647,774.97 一至二年 0.89 11,767.67 二年至三年 0.61 16,134.23 三年以上 0.17 6,616.11 合计 100 682,292.98 (2)欠款前五名金额合计为:12,652,344.75 元，占应收帐款期末余额比例为89.65%。 (3)本账户期末余额中持有公司5%(含5%)以上股份的,股东单位新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司尚未支付的材料款2,972.54 元.。 2．其他应收款 (1)按账龄分: 2004年6月30日 账龄 金额 比例(%) 一年以内 72,830,206.17 62.83 一年至二年 38,489,295.59 33.21 二年至三年 4,462,897.43 3.85 三年以上 130,076.13 0.11 合计 115,912,475.32 100.00 2004年6月30日 2003年12月31日 账龄 坏账准备 金额 一年以内 3,641,510.34 33,931,512.55 一年至二年 3,848,929.56 427,844.89 二年至三年 892,579.49 3,773,023.53 三年以上 39,022.84 25,876.63 合计 8,422,042.23 38,158,257.60 2003年12月31日 账龄 比例(%) 坏账准备 一年以内 88.92 1,696,375.62 一年至二年 1.12 42,784.49 二年至三年 9.89 754,604.71 三年以上 0.07 7,762.99 合计 100 2,501,527.81 (2)欠款前五名金额合计为:95,565,270.12 元，占其他应收款期末余额比例为82.45%。 (3)公司应收家庭农场款期末余额4,096,646.80 元，核算应收、暂付家庭农场的各种款项，期末余额为尚未收回的家庭农场款。 (4) 本账户期末余额中持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款如下: 单位 金额 内容 哈密中农科发展有限责任公司 500,000.00 借款 附注3 预付账款 (1)按账龄分: 2004年6月30日 账龄 金额 比例(%) 一年以内 2,392,726.84 37.90 一年至二年 700,086.34 11.09 二年至三年 3,221,214.71 51.01 三年以上 0 合计 6,314,027.89 100.00 2003年12月31日 账龄 金额 比例(%) 一年以内 3,777,260.67 49.41 一年至二年 3,867,489.43 50.59 二年至三年 三年以上 合计 7,644,750.10 100.00 （2）预付帐款较期初减少1,330,722.21 元，减少比例为17.41%,主要系出售控股子公司巴州香梨置业有限责任公司股权后不纳入公司合并范围而减少预付工程款所致。 (3)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 附注4 存货 2004年6月30日 项目 金额 原材料 416,485.60 库存商品 327,449.34 产成品 120,489.79 包装物 2,406,660.26 低值易耗品 129,494.93 在产品 13,145,470.06 农用材料 291,823.57, 开发成本 饲料 57,099.05 幼畜及育肥畜 8,779,733.74 合计 25,674,706.34 2004年6月30日 项目 跌价准备 原材料 0.00 库存商品 0.00 产成品 0.00 包装物 0.00 低值易耗品 0.00 在产品 0.00 农用材料 0.00 开发成本 饲料 0.00 幼畜及育肥畜 0.00 合计 0.00 2003年12月31日 项目 金额 原材料 1,559,562.00 库存商品 2,578,989.10 产成品 3,799,263.82 包装物 2,926,335.36 低值易耗品 128,455.49 在产品 4,859,191.80 农用材料 501,496.31 开发成本 193,639,194.99 饲料 幼畜及育肥畜 5,540,517.39 合计 215,533,006.26 项目 跌价准备 原材料 0.00 库存商品 0.00 产成品 0.00 包装物 0.00 低值易耗品 0.00 在产品 0.00 农用材料 0.00 开发成本 0.00 饲料 幼畜及育肥畜 0.00 合计 0.00 注：（1）存货期末余额较期初减少189,858,299.92 元,减少比例为88.09%,主要系转让巴州香梨置业有限责任公司股权减少开发成本所致。 （2）期末存货成本无高于可变现净值的情况,因此未计提存货跌价损失准备。 附注5 固定资产原价、累计折旧 1、固定资产原价 项目 期初余额 房屋建筑物 61,177,701.22 机器设备 41,484,755.70 运输设备 8,933,946.03 农用设施 24,829,820.85 经济林木 118,469,206.32 通讯及其他设备 935,798.00 产役畜 69,067.00 合计 255,900,295.12 项目 本期增加 房屋建筑物 96,266.34 机器设备 0 运输设备 4,500.00 农用设施 22,196.00 经济林木 0 通讯及其他设备 25,880.00 产役畜 8,560.50 合计 157,402.84 项目 本期减少 房屋建筑物 0 机器设备 0 运输设备 3,266,523.03 农用设施 0 经济林木 0 通讯及其他设备 174,197.00 产役畜 0 合计 3,440,720.03 项目 期末余额 房屋建筑物 40,925,208.71 机器设备 42,212,738.70 运输设备 4,594,930.00 农用设施 46,618,709.36 经济林木 117,158,452.68 通讯及其他设备 1,029,310.98 产役畜 77,627.50 合计 252,616,977.93 2、累计折旧 项目 期初余额 房屋建筑物 6,531,942.35 机器设备 8,016,995.42 运输设备 745,179.96 农用设施 13,000,962.01 经济林木 28,442,568.46 通讯及其他设备 459,780.57 产役畜 1,395.67 合计 57,198,824.44 项目 本期增加 房屋建筑物 619,668.15 机器设备 1,666,013.08 运输设备 222,635.89 农用设施 1,245,823.48 经济林木 1,657,761.17 通讯及其他设备 94,233.91 产役畜 3,310.52 合计 5,509,446.20 项目 本期减少 房屋建筑物 0 机器设备 0 运输设备 346,657.54 农用设施 0 经济林木 0 通讯及其他设备 28,408.37 产役畜 0 合计 375,065.91 项目 期末余额 房屋建筑物 4,578,620.11 机器设备 9,624,796.61 运输设备 611,705.19 农用设施 16,953,078.97 经济林木 30,058,370.04 通讯及其他设备 501,927.62 产役畜 4,706.19 合计 62,333,204.73 3、固定资产净值 项目 期初余额 房屋建筑物 54,645,758.87 机器设备 33,467,760.28 运输设备 8,188,766.07 农用设施 11,828,858.84 经济林木 90,026,637.86 通讯及其他设备 476,017.43 产役畜 67,671.33 合计 198,701,470.68 项目 本期增加 房屋建筑物 -523,401.81 机器设备 -1,666,013.08 运输设备 -218,135.89 农用设施 -1,223,627.48 经济林木 -1,657,761.17 通讯及其他设备 -68,353.91 产役畜 5,249.98 合计 -5,352,043.36 项目 本期减少 房屋建筑物 0 机器设备 0 运输设备 2,919,865.49 农用设施 0 经济林木 0 通讯及其他设备 145,788.63 产役畜 0 合计 3,065,654.12 项目 期末余额 房屋建筑物 36,346,588.60 机器设备 32,587,942.09 运输设备 3,983,224.81 农用设施 29,665,630.39 经济林木 87,100,082.64 通讯及其他设备 527,383.36 产役畜 72,921.31 合计 190,283,773.20 注：(1)固定资产原值较年初减少3,283,317.19 元,减少比例为1.28%,系本期转让所持巴州香梨置业有限责任公司股权转出该公司固定资产所致。 (2)期末无固定资产可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提固定资产减值准备。 附注6 在建工程 工程名称 预算数 (万元) 果树 香梨电脑自动分选线项目 1021.00 万亩园艺新技术示范区建设项目 2233.10 良种繁育基地与种子产业化建设项目 1818.86 香梨酒加工项目 2731.00 万亩鲜食杏示范园区建设项目 2218.77 万吨果汁果酱产品加工项目 2173.20 万亩仁用杏示范园区建设项目 2130.31 鲜果速冻保鲜项目 养殖场 营销网络 6000 分割设备 0 锅炉房改造 0 熟食品设备 0 屠宰厂 0 屠宰设备 0 合计 工程名称 期初余额 果树 2,548,175.05 香梨电脑自动分选线项目 71,215.63 万亩园艺新技术示范区建设项目 28,431,987.06 良种繁育基地与种子产业化建设项目 85,046.55 香梨酒加工项目 642,016.72 万亩鲜食杏示范园区建设项目 8,827,470.19 万吨果汁果酱产品加工项目 127,540.72 万亩仁用杏示范园区建设项目 17,349,837.50 鲜果速冻保鲜项目 194,183.40 养殖场 2,639,683.16 营销网络 分割设备 0.00 锅炉房改造 0.00 熟食品设备 0.00 屠宰厂 0.00 屠宰设备 0.00 合计 60,917,155.98 工程名称 本期增加 果树 680,736.04 香梨电脑自动分选线项目 0.00 万亩园艺新技术示范区建设项目 0.00 良种繁育基地与种子产业化建设项目 0.00 香梨酒加工项目 72,416.02 万亩鲜食杏示范园区建设项目 3,000.00 万吨果汁果酱产品加工项目 66,421.78 万亩仁用杏示范园区建设项目 0.00 鲜果速冻保鲜项目 207,650.41 养殖场 76,236.13 营销网络 分割设备 493,000.00 锅炉房改造 29,000.00 熟食品设备 536,000.00 屠宰厂 154,800.00 屠宰设备 255,000.00 合计 2,574,260.38 工程名称 转固定资产数 果树 0.00 香梨电脑自动分选线项目 0.00 万亩园艺新技术示范区建设项目 0.00 良种繁育基地与种子产业化建设项目 0.00 香梨酒加工项目 0.00 万亩鲜食杏示范园区建设项目 0.00 万吨果汁果酱产品加工项目 0.00 万亩仁用杏示范园区建设项目 0.00 鲜果速冻保鲜项目 0.00 养殖场 0.00 营销网络 分割设备 0.00 锅炉房改造 0.00 熟食品设备 0.00 屠宰厂 0.00 屠宰设备 0.00 合计 0.00 工程名称 其他 转出数 果树 0.00 香梨电脑自动分选线项目 0.00 万亩园艺新技术示范区建设项目 0.00 良种繁育基地与种子产业化建设项目 0.00 香梨酒加工项目 0.00 万亩鲜食杏示范园区建设项目 0.00 万吨果汁果酱产品加工项目 0.00 万亩仁用杏示范园区建设项目 0.00 鲜果速冻保鲜项目 0.00 养殖场 0.00 营销网络 分割设备 0.00 锅炉房改造 0.00 熟食品设备 0.00 屠宰厂 0.00 屠宰设备 0.00 合计 0.00 工程名称 期末余额 果树 3,228,911.09 香梨电脑自动分选线项目 71,215.63 万亩园艺新技术示范区建设项目 28,431,987.06 良种繁育基地与种子产业化建设项目 85,046.55 香梨酒加工项目 714,432.74 万亩鲜食杏示范园区建设项目 8,830,470.19 万吨果汁果酱产品加工项目 193,962.50 万亩仁用杏示范园区建设项目 17,349,837.50 鲜果速冻保鲜项目 401,833.81 养殖场 2,715,919.29 营销网络 分割设备 493,000.00 锅炉房改造 29,000.00 熟食品设备 536,000.00 屠宰厂 154,800.00 屠宰设备 255,000.00 合计 63,491,416.36 工程名称 资金来源 果树 自筹 香梨电脑自动分选线项目 募集资金 万亩园艺新技术示范区建设项目 募集资金 良种繁育基地与种子产业化建设项目 募集资金 香梨酒加工项目 募集资金 万亩鲜食杏示范园区建设项目 募集资金 万吨果汁果酱产品加工项目 募集资金 万亩仁用杏示范园区建设项目 募集资金 鲜果速冻保鲜项目 募集资金 养殖场 自筹 营销网络 分割设备 自筹 锅炉房改造 自筹 熟食品设备 自筹 屠宰厂 自筹 屠宰设备 自筹 合计 工程名称 工程进度 果树 香梨电脑自动分选线项目 5% 万亩园艺新技术示范区建设项目 95% 良种繁育基地与种子产业化建设项目 5% 香梨酒加工项目 65% 万亩鲜食杏示范园区建设项目 25% 万吨果汁果酱产品加工项目 5% 万亩仁用杏示范园区建设项目 81% 鲜果速冻保鲜项目 养殖场 营销网络 分割设备 锅炉房改造 熟食品设备 屠宰厂 屠宰设备 合计 注：（1）期末在建工程均为正常项目,未发生减值的情况，因此未计提在建工程减值准备。 （2）期末在建工程中无利息资本化金额。 附注7 无形资产 项目 原始金额 期初余额 土地使用权1 51,477,100.00 47,358,931.96 土地使用权2 3,373,279.86 3,197,588.14 土地使用权3 14,646,983.22 14,030,589.42 商标权 46,550.00 46,550.00 合计 111,522,863.08 64,633,659.52 项目 本年增加数 本期摊销 土地使用权1 0.00 514,771.02 土地使用权2 0.00 42,166.03 土地使用权3 0.00 146,469.83 商标权 0.00 0.00 合计 0.00 703,406.88 项目 累计摊销额 期末余额 土地使用权1 4,632,939.06 46,844,160.94 土地使用权2 217,857.47 3,155,422.39 土地使用权3 762,863.91 13,884,119.31 商标权 0.00 46,550.00 合计 5,613,660.44 63,930,252.64 项目 剩余摊销期限 取得方式 土地使用权1 45年6个月 股东投入 土地使用权2 37年零5个月 购入 土地使用权3 47年零5个月 购入 商标权 自创 合计 注：(1)土地使用权1、2、3，土地使用权证均已办理。 (2)上述土地使用权1 的评估机构为新疆资产评估事务所。评估方法：农业用地采用收益还原法和成本逼近法比较确定；工业用地采用成本逼近法和基准地价修正法比较确定。 (3)期末无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提无形资产减值准备。 附注8 长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 开办费 91,044.11 379,787.65 合计 91,044.11 379,787.65 项目 本期增加 本期摊销 开办费 1,089,600.81 69,350.21 合计 1,089,600.81 69,350.21 项目 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 开办费 0 1,400,038.25 合计 0 1,400,038.25 注：长期待摊费用较年初增加1,089,600.81 元，增加比例为186.90%，其中：984,955.69 元系公司控股子公司巴州金沙漠生态林草有限责任公司筹建期发生的费用，35,397.76 元系公司快餐项目筹建期间发生的费用，69,247.36 元系畜牧股份公司的筹建费用，以上费用自该公司开始生产经营之日起一次计入当期损益；本期摊销69,350.21元系香梨置业的控股子公司物业公司的筹建费，因公司已转让香梨置业股权则不属于合并范围。 附注9 短期借款 借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日 保证担保 30,000,000.00 40,000,000.00 信用 50,000,000.00 30,000,000.00 合计 80,000,000.00 70,000,000.00 2004 年6 月30 日短期借款明细如下： 贷款单位 金额 年利率 中国银行巴州分行 50,000,000.00 5.31% 中国工商银行巴州分行 30,000,000.00 5.31% 合计 80,000,000.00 贷款单位 借款期限 借款用途 中国银行巴州分行 2004.4.2-2005.4.2 周转 中国工商银行巴州分行 2004.6.30-2005.6.27 周转 合计 贷款单位 保证担保单位 中国银行巴州分行 信用 中国工商银行巴州分行 巴州香梨置业有限责任公司 合计 注:短期借款期末余额中无逾期借款。 附注10 应付账款 (1)按账龄分: 2004年6月30日 账龄 金额 比例(%) 一年以内 313,385.41 11.76 一至二年 503,455.85 18.89 二年至三年 0.28 0.00 三年以上 1,847,688.09 69.34 合计 2,664,529.63 100.00 2003年12月31日 账龄 金额 比例(%) 一年以内 32,947121.18 99.99 一至二年 4,662.60 0.01 二年至三年 三年以上 合计 32,951,783.78 100 (2)应付账款较年初减少30,287,254.15 元，减少比例为91.91%,主要系出售控股子公司合并范围变化减少应付款所致。 (3)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的应付款项。 附注11 预收账款 (1)按账龄分: 2004年6月30日 账龄 金额 比例(%) 一年以内 29,490.70 21.16 一年至二年 72,628.60 52.12 二年至三年 37,223.00 26.71 三年以上 0 合计 139,342.30 100.00 2003年12月31日 账龄 金额 比例(%) 一年以内 31,845,149.88 100 一年至二年 二年至三年 三年以上 合计 31,845,149.88 100 (2)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的应付款项。 附注12 应付工资 2004年6月30日 2003年12月31日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 422,476.13 100 497,876.83 100 附注13 应付福利费 2004年6月30日 2003年12月31日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 3,359,121.56 100 3,257,631.90 100 附注14 应交税金 按税种分： 税种 2004年6月30日 增值税 -130,038.64 营业税 112,419.96 城建税 8,484.04 个人所得税 16,335.38 土地增值税 消费税 4,428.71 农业特产税 508,114.62 印花税 - 合计 519,744.07 税种 2003年12月31日 增值税 -535,492.68 营业税 327,893.62 城建税 41,955.11 个人所得税 18,195.38 土地增值税 -6,886.10 消费税 1,371.87 农业特产税 508,114.62 印花税 0.00 合计 355,151.82 注:应交税金较年初增加164,592.25 元，增加比例为46.34%，主要系增值税增加所致。 附注15 其他应付款 (1)按账龄分: 2004年6月30日 账龄 金额 金额 一年以内 2,898,871.61 21.82 一至二年 6,591,846.66 49.62 二至三年 2,975,808.77 22.40 三年以上 818,910.67 6.16 合计 13,285,437.71 100.00 2003年12月31日 账龄 金额 比例(%) 一年以内 7,129,637.84 66.95 一至二年 6,320,778.08 26.51 二至三年 4,131,564.57 5.26 三年以上 715,604.29 1.28 合计 18,297,584.78 100 (2)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)公司应付家庭农场款期末余额5,301,843.21 元，为尚未支付的家庭农场承包兑现款，待转家庭农场款期末余额1,836,737.59 元，为尚未实现的家庭农场承包费。 附注16 长期借款 贷款单位 金额 年利率 中国工商银行巴州分行 70,000,000.00 5.58% 贷款单位 借款期限 中国工商银行巴州分行 2003.02.26-2007.12.25 贷款单位 借款用途 保证担保单位 中国工商银行巴州分行 技术改造 信用 附注17 专项应付款 项目 2004年6月30日 库尔勒香梨产业化综合技术研究与开发项目 340,000.00 技改专项资金 675,695.24 合计 1,015,695.24 项目 2003年12月31日 库尔勒香梨产业化综合技术研究与开发项目 340,000.00 技改专项资金 688,619.52 合计 1,028,619.52 注：(1)根据自治区科学研究所技术开发（含攻关）计划项目合同书，公司受自治区科委委托，承担该项目的研究开发工作，项目总投资300 万元，由自治区科委提供拨款80 万元，无偿使用。 (2)根据新经贸投(2001)324 号文《关于下达2001 年第一批自治区技术改造专项资金计划的通知》,公司收到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的财政技术改造专项资金90 万元，已累计使用224,304.76 元。 附注18 未分配利润 项目 2004年6月30日 2003年6月30日 期初余额 44,167,276.66 36,132,919.99 加：本年净利润 7,879,590.59 5,595,006.86 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 应付股利 期末余额 52,046,867.25 41,727,926.85 注释19 主营业务收入及主营业务成本 项目 2004月年6月30日 2003年6月30日 一.主营业务收入 香梨 5,268,977.53 16,095,609.36 其它果品及包装物 655,055.41 1,629,444.68 胡杨苗 237,565.32 杏酒 184,989.58 161,015.38 合计 6,109,022.52 18,123,634.74 二.主营业务成本 香梨 2,199,718.68 8,675,101.87 其它果品及农作物 627,715.88 1,591,384.91 胡杨苗 165,349.69 杏酒 51,538.53 49,625.49 合计 2,878,973.09 10,481,461.96 注:本报告期公司前五名客户销售收入总额为4,976,187.65 元，占公司全部销售收入的比例为81.46%。 附注20 主营业务税金及附加 项目 2004年6月30日 2003年6月30日 城建税 3,726.04 36,755.68 教育费附加 1,523.15 15,752.44 消费税 18,498.96 16,101.54 合计 23,748.15 68,609.66 注:主营业务税金及附加较去年同期减少44,861.51 元，减少比例为65.39%， 附注21 其他业务利润 项目 2004年6月30日 2003年6月30日 其他业务收入 冷藏收入 553,306.00 1,797,157.55 装卸收入 6,689.00 68,496.27 包装物等收入 14,714.57 27,952.91 杏核收入 13,176.99 2,335.40 小计 587,886.56 1,895,942.13 其他业务支出 冷藏成本 513,521.38 92,136.49 装卸成本 2,463.80 31,679.21 包装物等成本 15,191.21 21,075.54 小计 531,176.39 144,891.24 其他业务利润 56,710.17 1,751,050.89 注:其他业务利润较上年同期减少1,694,340.72 元，减少比例为96.76%，主要系本报告期冷藏收入有所下降所致。 附注22 营业费用 项目 2004年6月30日 2003年6月30日 营业费用 1,665,364.93 3,229,179.29 注:营业费用较上年同期减少1,563,814.36 元，减少比例为48.43%，主要系香梨销量减少而使运输费用及相关费用减少所致。 附注23 管理费用 项目 2004年6月30日 2003年6月30日 管理费用 6,310,126.27 3,687,426.81 注：管理费用较上年同期增长2,622,699.46 元，增长比例为71.13%，主要系报告期计提折旧和坏账准备所致。 附注24 财务费用 项目 2004年6月30日 2003年6月30日 利息支出 903,366.31 650,406.89 减：利息收入 787,728.83 806,742.03 手续费 134,664.49 3,110.30 合计 250,301.97 -153,224.84 注:财务费用较上年同期减少403,526.81 元,减少比例为263.36%，主要系增加借款同时增加的利息所致。 附注25 投资收益 项目 2004年6月30日 2003年6月30日 短期投资收益 其中：委托理财投资收益 3,000,000.00 投资转让收益 12,256,068.36 注:投资收益较上年同期增加9,256,068.36 元，增加比例为308.54%，主要系转让公司持有的巴州香梨置业有限公司的股权形成的投资收益。 附注26 营业外收入 项目 2004年6月30日 2003年6月30日 处置固定资产收益 41,214.08 罚款 2,290.21 10,612.70 其他 -79.77 合计 2,290.21 51,747.01 注：营业外收入较上年减少49,456.08 元，减少比例为95.57%，与上年同期比较，本报告期没有发生处置固定资产行为及罚款减少所致。 附注27 少数股东损益 项目 2004年6月30日 2003年6月30日 巴州香梨置业有限责任公司 -6,047.05 注：本报告期未形成少数股东权益，主要是因为公司转让所持巴州香梨置业有限责任公司的股权，故不存在少数股东损益。 七、母公司会计报表主要项目注释 附注1 应收账款、其他应收款 1.应收账款 (1)按账龄分: 2004年6月30日 账龄 金额 比例(%) 一年以内 12,254,400.95 86.83 一至二年 1,747,498.54 12.38 二至三年 66,737.95 0.47 三年以上 45,140.00 0.32 合计 14,113,777.44 100.00 2004年6月30日 2003年12月31日 账龄 坏账准备 金额 一年以内 612,720.10 12,955,499.45 一至二年 174,749.85 117,676.65 二至三年 13,347.59 80,671.15 三年以上 13,542.00 22,053.70 合计 814,359.54 13,175,900.95 2003年12月31日 账龄 比例(%) 坏账准备 一年以内 98.33 647,774.97 一至二年 0.89 11,767.67 二至三年 0.61 16,134.23 三年以上 0.17 6,616.11 合计 100 682,292.98 (2) 欠款前五名金额合计为: 12,652,344.75 元，占应收帐款期末余额比例为89.65%。 (3) 本账户期末余额中持有公司5%(含5%)以上股份的,股东单位新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司尚未支付的材料款2,972.54 元.。 2．其他应收款 (1)按账龄分: 2004年6月30日 账龄 金额 比例(%) 一年以内 67,830,206.17 67.22 一至二年 28,489,295.59 28.23 二至三年 4,462,897.43 4.42 三年以上 130,076.13 0.13 合计 100,912,475.32 100.00 2004年6月30日 2003年12月31日 账龄 坏账准备 金额 一年以内 3,391,510.34 94,648,732.63 一至二年 2,848,929.56 427,844.89 二至三年 892,579.49 3,773,023.53 三年以上 39,022.84 25,876.63 合计 7,172,042.23 98,875,477.68 2003年12月31日 账龄 比例(%) 坏账准备 一年以内 95.72 4,732,436.62 一至二年 0.43 42,784.49 二至三年 3.82 754,604.71 三年以上 0.03 7,762.99 合计 100.00 5,537,588.81 (2)欠款前五名金额合计为: 95,565,270.12 元，占其他应收款期末余额比例为94.70%。 (3)公司应收家庭农场款期末余额4,096,646.80 元，核算应收、暂付家庭农场的各种款项，期末余额为尚未收回的家庭农场款。 (4)本账户期末余额中持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款如下: 单位 金额 内容 哈密中农科发展有限责任公司 500,000.00 借款 注释2 长期投资 长期股权投资 名称 初始投资额 投资 比例 巴州香梨置业有限责任公司 29,830,000.00 99.43% 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 19,980,000.00 99.90% 合计 49,810,000.00 名称 期初金额 金额 减值准备 巴州香梨置业有限责任公司 26,817,350.97 0.00 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 19,980,000.00 0.00 合计 46,797,350.97 0.00 名称 本期减少数 巴州香梨置业有限责任公司 26,817,350.97 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 合计 26,817,350.97 投资 名称 期末余额 金额 减值准备 巴州香梨置业有限责任公司 0.00 0.00 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 19,980,000.00 0.00 合计 19,980,000.00 0.00 注：长期股权投资本期减少主要系公司转让所持巴州香梨置业有限责任公司股权所致。 注释3 主营业务收入及主营业务成本 项目 2004年6月30日 2003年6月30日 一.主营业务收入 香梨 5,268,977.53 16,095,609.36 其它果品及包装物 655,055.41 1,629,444.68 胡杨苗 237,565.32 杏酒 184,989.58 161,015.38 合计 6,109,022.52 18,123,634.74 二.主营业务成本 香梨 2,199,718.68 8,675,101.87 其它果品及农作物 627,715.88 1,591,384.91 胡杨苗 165,349.69 杏酒 51,538.53 49,625.49 合计 2,878,973.09 10,481,461.96 注:本报告期公司前五名客户销售收入总额为4,976,187.65 元，占公司全部销售收入的比例为81.46%。 注释4 投资收益 项目 2004年6月30日 2003年6月30日 短期投资收益 其中：委托理财投资收益 3,000,000.00 投资转让收益 12,256,068.36 注:投资收益较上年同期增加9,256,068.36 元，增加比例为75.52%，主要系转让公司持有的巴州香梨置业有限公司的股权形成的投资收益。 八、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方： (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 库尔勒市团结北路 企业名称 主营业务 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 农业开发；林木草业种植、畜禽养 殖、园林绿化、沙漠治沙工程；销售干 鲜果品、农副产品、家业机 械设备、灌溉设备。 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 控股子公司 有限责任 张建军 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 20,000,000.00 0.00 企业名称 本年减少 2004年6月30日 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 0.00 20,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 金额 比例% 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 19,980,000.00 99.90 企业名称 本期增加 本年 比例% 减少 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 0.00 企业名称 2004年6月30日 金额 比例% 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 19,980,000.00 99.90 (二)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 公司股东 库尔勒市库尔楚园艺场 公司股东 哈密中农科发展有限责任公司 公司股东 新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 公司股东 新疆和硕新农种业科技有限责任公司 公司股东 刘涛 巴州金沙漠生态林草有限责任公司股东 郭秋 智巴州金沙漠生态林草有限责任公司股东 (三)、关联方交易 （1） 定价政策：关联交易价格按下述标准确定： 1．有国家定价的，按国家定价计价； 2．没有国家定价的，按同类产品的市场价格定价； 3．市场价格难以确定的，在成本基础上加上适当的利润(利润率不得超过10%)计价； 4．对于提供综合服务，公司可采用协议价，但利润率不得超过10%。 （2） 接受综合服务 股份公司与五家股东单位签订了《综合服务合同》，合同规定股东单位向股份公司提供包括社区保安系统、医院等在内的社会服务，包括物业管理、招待所职工食堂、职工浴室、生活用水电在内的生活服务和包括供水、供电等在内的生产保障服务。合同规定了公平合理的收费标准：国家和自治区有定价的，按此价格执行；国家和自治区无定价、但有市场价格的，按市场价格执行；既无国家和自治区定价，也无市场价格的，按服务项目成本加不超过3%的利润率执行。费用由股份公司在每年度的12 月20 日以前按实际发生的服务项目将费用支付给股东单位。合同有效期为十年,自2000 年4 月15日至2010 年4 月15 日。 （3） 接受转让商标 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场(以下称甲方)与新疆库尔勒香梨股份有限公司(以下称乙方)于2000 年4 月15 日签订《注册商标转让合同》，双方约定由甲方将其拥有的“沙依东”牌注册商标无偿转让给乙方，将该注册商标转让后,甲方不再拥有该注册商标的所有权，并不得在其生产的任何产品上使用该注册商标。在合同生效后至该注册商标变更至乙方名下期间，甲方许可乙方无偿使用该注册商标。目前该注册商标转让手续已办理完毕。 （4） 关联方应收应付款项余额 项目 关联方 应收帐 款新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任 其他应收款 哈密中农科发展有限责任公司 2004年6月30日 项目 金额 比例 应收帐 2,972.54 0.02 其他应收款哈密中农科发展有限责任公司 500,000.00 0.46 2003年12月31日 项目 金额 比例 应收帐 2,972.54 0.02 其他应收款哈密中农科发展有限责任公司 500,000.00 1.40 九、或有事项 1、公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。 2、公司报告期内2004 年3 月11 日为巴州香梨置业有限责任公司从中国银行取得的周转贷款1500 万元提供存款质押担保；2004 年4 月2 日为巴州香梨置业有限责任公司从中国银行取得的周转贷款1400 万元提供存款质押担保。d 3、公司报告期内无其他重大或有事项。 十、承诺事项 公司资产负债表日无重大对外承诺事项。 第七章 备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）其他有关资料。 董事长： 新疆库尔勒香梨股份有限公司 董事会 2004年8月4日 |
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