上海交大昂立股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.07 14:47 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 重要提示 一、公司基本情况简介 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员和员工情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告（未经审计） 七、备查文件 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长许晓鸣先生、总裁兰先德先生、总会计师王耕女士及财务部经理施力行先生声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。 本公司半年度报告中的财务报告未经审计。 第一节 公司基本情况 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称:上海交大昂立股份有限公司 公司法定英文名称： SHANGHAI JIAODA ONLLY CO.,LTD 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：交大昂立 股票代码：600530 3、公司注册地址：上海市松江区松江镇环城路117号 公司办公地址：上海市虹桥路811号 邮政编码： 200030 公司网址： http://www.onlly.com.cn 公司电子信箱： [email protected] 4、法定代表人姓名：许晓鸣 5、公司董事会秘书：张潘宏 公司董事会证券事务代表：孙英 联系地址：上海市虹桥路811号 联系电话： 021-62810808 52540087 传真： 021-62816699 电子信箱： [email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市虹桥路811号 公司董事会秘书办公室 7、其他有关资料： （1）公司首次注册或变更登记日期、地点： 注册日期：1997年12月24日 注册地点：上海市 （2）企业法人营业执照注册号：3100001005039 （3）税务登记号码：国税沪字31022713412536X号 （4）公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 上海立信长江会计师事务所有限公司 上海南京东路61号新黄浦金融大厦4楼 邮政编码：200002 二、主要会计数据及财务指标: 单位：人民币元 本报告期末 流动资产 1,318,544,993.86 流动负债 787,605,168.11 总资产 1,795,593,504.92 股东权益(不含少数股东权益) 935,398,402.76 每股净资产 3.90 调整后的每股净资产 3.81 报告期(1-6月) 净利润 20,846,752.73 扣除非经常性损益后的净利润 12,079,743.31 每股收益 0.09 净资产收益率 2.23% 经营活动产生的现金流量净额 -148,884,177.80 上年度期末 流动资产 1,222,349,424.11 流动负债 586,361,222.27 总资产 1,604,701,789.54 股东权益(不含少数股东权益) 956,550,752.38 每股净资产 4.78 调整后的每股净资产 4.65 上年同期 净利润 20,309,031.04 扣除非经常性损益后的净利润 12,038,642.71 每股收益 0.10 净资产收益率 2.21% 经营活动产生的现金流量净额 27,720,313.45 本报告期末比 年初数增减(%) 流动资产 7.87% 流动负债 34.32% 总资产 11.90% 股东权益(不含少数股东权益) -2.21% 每股净资产 -18.41% 调整后的每股净资产 -18.06% 本报告期比上 年同期增减(%) 净利润 2.65% 扣除非经常性损益后的净利润 0.34% 每股收益 -10.00% 净资产收益率 增加0.02个百 分点 经营活动产生的现金流量净额 -637.09% 解释说明 上述“每股净资产”、“调整后的每股净资产” 和“每股收益”，本报告期末和报告期是按20 03年度资本公积金转赠股本后的总股本2.4亿股 计算的，上年度期末和上年同期是按原总股本2 亿股计算的。 扣除非经常性损益项目： 非经常性损益项目 金额（元） （一）各种形式的政府补贴 4,710,000.00 （二）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,495,850.00 （三）短期投资收益 371,950.39 （四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 3,969,948.00 准备后的其他各项营业外收支净额 （五）所得税影响额 -3,780,738.97 合计 8,767,009.42 第二节 股本变动及主要股东持股情况 一、股本变动情况 本报告期内，公司2003年度股东大会决议以2003年末总股本20,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.1元（含税），同时利用资本公积金，向全体股东每10股转赠股本2股。公司股本由20,000万股增加到24,000万股。 单位：万股 本次变动增减（＋，－） 项目 本次 配 送 公积金 增 其他 小计 变动前 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 15,000 +3,000 其中：国家持有股份 2,300 +460 境内法人持有股份 11,050 +2,210 境外法人持有股份 1,650 +330 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、向法人投资者配售 其中：证券投资基金 战略投资者 5、优先股和其他 未上市流通股份合计 15,000 +3,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 5,000 +1,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通上市股份合计 5,000 +1,000 三、股份总数 20,000 +4,000 本次 项目 变动后 一、未上市流通股份 18,000 1、发起人股份 2,760 其中：国家持有股份 13,260 境内法人持有股份 1,980 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、向法人投资者配售 其中：证券投资基金 战略投资者 5、优先股和其他 18,000 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 6,000 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 6,000 已流通上市股份合计 24,000 三、股份总数 二、截止本报告期末股东总数为30,544户。 三、公司前十名股东持股情况： 股东名称（全称） 报告期内 报告期末持 增减 股数量 上海交大南洋股份有限公司 +8,000,000 48,000,000 大众交通（集团）股份有限公司 +6,000,000 36,000,000 上海茸北工贸实业总公司 +6,000,000 36,000,000 上海新路达商业（集团）有限公司 +3,300,000 19,800,000 上海国际株式会社 +3,300,000 19,800,000 上海蓝鑫投资有限公司 +2,100,000 12,600,000 上海市教育发展有限公司 +600,000 3,600,000 上海交通大学 +400,000 2,400,000 上海市第一医药商店有限公司 +300,000 1,800,000 刘燃 500,198 前十名股东关联关系的说明 前10名股东中，上海交通大学是 上海交大南洋股份有限公司的控股 股东，存在关联关系；未知其他股 东间是否存在关联关系。 战略投资者或一般法人参与配售新 股东名称 约定持股期限 股约定持股期限的说明 无 无 股东名称（全称） 比例 股份类别 （％） （已流通 或未流 通） 上海交大南洋股份有限公司 20.00 未流通 大众交通（集团）股份有限公司 15.00 未流通 上海茸北工贸实业总公司 15.00 未流通 上海新路达商业（集团）有限公司 8.25 未流通 上海国际株式会社 8.25 未流通 上海蓝鑫投资有限公司 5.25 未流通 上海市教育发展有限公司 1.50 未流通 上海交通大学 1.00 未流通 上海市第一医药商店有限公司 0.75 未流通 刘燃 0.21 已流通 前十名股东关联关系的说明 战略投资者或一般法人参与配售新 股约定持股期限的说明 股东名称（全称） 质押或 股东性质 冻结的 （国有股 股份数 东或外资 量 股东） 上海交大南洋股份有限公司 无 法人股 大众交通（集团）股份有限公司 无 法人股 上海茸北工贸实业总公司 无 法人股 上海新路达商业（集团）有限公司 无 国有股 上海国际株式会社 无 外资股 上海蓝鑫投资有限公司 无 法人股 上海市教育发展有限公司 无 国有股 上海交通大学 无 国有股 上海市第一医药商店有限公司 无 国有股 刘燃 不祥 流通股 前十名股东关联关系的说明 战略投资者或一般法人参与配售新 股约定持股期限的说明 四、公司控股股东情况简介 第一大股东名称：上海交大南洋股份有限公司 单位地址：上海市番禺路667号6楼 法人代表：许晓鸣 公司首次注册登记日期：1992年12月18日 上海交大南洋股份有限公司主营业务范围涉及信息技术及服务、教育及服务、机电一体化和现代成型技术以及太阳能产品等行业板块。 实际控制人名称：上海交通大学 单位地址：上海市华山路1954号 校长：谢绳武 成立日期：1896年4月 上海交通大学是国家教育部直属，由教育部和上海市共建的全国重点大学，主要业务：教育、科研。目前，共有16个学院，拥有103个硕士点、57个博士点、15个博士后流动站及4个国家重点实验室，16个国家重点学科，2个国家工程中心，正副教授1200多名，16位中国科学院、中国工程院院士，在校全日制学生2万2千人，其中本科生1万5千人，研究生7000人。 五、截至2004年6月30日，公司前10名流通股股东的持股情况： 股东名称 持股数量(股) 持股种类 刘燃 500,198 A股 沈渲滔 393,980 A股 邓崇义 240,000 A股 王田 144,840 A股 江卫中 119,959 A股 唐素娟 119,256 A股 吴晓云 108,776 A股 辽宁塔山亚飞汽车发展有限公司 96,000 A股 戴福宝 95,000 A股 沈卫 91,800 A股 注：前10名流通股股东之间的关联关系不详。 第三节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股情况 截至报告期末，本公司董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变化。二、报告期内董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况及原因 报告期内，本公司未发生董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况。 第四节 管理层讨论与分析一、报告期内公司经营情况讨论与分析 2004年上半年度，实现主营业务收入16,916.29万元，净利润2,084.68万元。 保健食品 报告期内，公司主导产业保健食品所处的市场环境未有明显改善，仍处于行业调整中。由于消费心理的疲劳，公司主要产品昂立一号口服液的销售有所下降，但经过十多年众多消费者的亲身体验，因其品质保障、功效显著，昂立一号口服液仍拥有大批忠实消费者；昂立多邦胶囊在上海已为广大中青年人士接受，在外地由于人们保健意识的差异和消费者的消费习惯的不同，其市场拓展未能实现预期目标。为扭转老产品结构性下滑，公司积极地进行新产品的拓展，尤其是2003年年底开始启动“产品群”的创新营销模式，以老产品带动新产品，新产品给老产品新鲜感，已初见成效；连续推出昂立一号优菌多颗粒、昂立舒渴安糖片、昂立心邦等新品的导入周期大大缩短，且增长态势明显。同时，公司在营销战术方面进一步优化了高空、终端、低空和客户4位一体的整合营销模式。 报告期内，昂立商标被国家工商行政管理总局商标局认定为“中国驰名商标”。公司产品在上海市消费者权益保护委员会对上海市的一些品牌保健食品进行的随机抽样检测中，均符合国家标准。 报告期内，在新产品研发方面，公司2个项目取得了国家食品药品监督管理局颁发的保健食品注册批件，三个在研项目已进入报批阶段。 天然植物提取 报告期内，已完成对湖南金农生物资源股份有限公司的股权收购，植提产品逐步形成一定规模，与国外厂商的业务合作取得突破性进展，该公司实现主营业务收入3310.7万元，实现净利润369.95万元。 营养食品 报告期内，上海三元昂立营养食品有限公司在向市场推出“活性初乳”之后，又推出了三元昂立活性乳酸菌饮料，实现主营业务收入471万元。 此外，公司加快了发达国家营养食品成熟品种的引进工作，自德国引进的维矿多多种维生素泡腾片已在国内上市。 另外,报告期内，公司根据国家宏观政策变化，认真评估在房地产领域的业务开展情况，子公司上海茸北房地产开发有限公司（现名上海昂立房地产开发有限公司）所开发的住宅类房产已基本完成预售，预计下半年可实现全面销售。现投资的商业类房产项目进展较好，通过加强开发管理工作，预计可大大降低市场环境变化带来的不利影响。 二、公司经营业绩 1、主营业务分行业、产品情况表 （单位：元） 主营业务 主营业务 分行业或分产品 收入 成本 分行业： 保健品 107,432,141.98 32,765,755.02 植物提取 22,198,832.82 15,470,130.16 广告 18,889,584.21 16,290,054.98 房地产 13,036,381.10 3,330,000.00 分产品： 昂立一号 25,267,834.10 5,505,861.05 昂立多邦 46,428,237.74 8,649,580.69 主营业务 毛利率 收入比上 分行业或分产品 (%) 年同期增 减（％） 分行业： 保健品 69.50% -25.27% 植物提取 30.31% - 广告 13.76% -47.56% 房地产 74.46% -57.06% 分产品： 昂立一号 78.21% -39.96% 昂立多邦 81.37% -31.28% 主营业务 毛利率比 成本比上 分行业或分产品 上年同期 年同期增 增减（％） 减（％） 分行业： 保健品 -11.12% -4.86% 植物提取 - - 广告 -51.69% 7.37% 房地产 -84.03% 43.14% 分产品： 昂立一号 -39.26% -0.25% 昂立多邦 -18.56% -2.91% 2、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 1.上海地区 236,716,701.98 -29.98% 2.其他地区 20,266,997.08 -27.48% 3、报告期内，公司主营业务收入比去年同期下降21.38%，主要系保健品收入比去年同期下降了25.27%，其中因市场调整，昂立一号等产品下降幅度较大，另外，广告收入也比去年同期下降了47.56%。 4、报告期内，公司所得资金占用收益达3,495,850.00元，占净利润的比重为17.16%。 5、与去年同期相比补贴收入有一定幅度上升，主要是增加了植物提取业务科研项目扶持补贴。 6、报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。 三、公司投资情况分析 1、报告期募集资金使用情况 单位：万元 募集资金总额 66,524.75 拟投入 承诺项目 金额 1、现有保健食品生产的技术改造和 扩建项目 （1）昂立一号口服液技改项目 5,495 （2）昂立多邦胶囊技改项目 4,995 （3）昂立舒渴口服液技改项目 4,191 （4）昂立康尔润通糖浆技改项目 3,980 （5）松江厂厂区公用配套设施改造 2,761 项目 2、天然植物提取物生产项目 14,000 3、重组人新型肿瘤坏死因子项目 （1）购买重组人新型肿瘤坏死因子 2,500 及其制法专利技术使用权 （2）重组人新型肿瘤坏死因子生产 4,191 用房建设项目 4、研究院项目 组建上海交大昂立生物研究院 8,000 5、营销网络建设项目 （1）加强以销售公司为主干的销售 4,499 服务网络 （2）建立客户关系管理系统 3,739 （3）在全国商业网络中建立本公司 4,498 产品的绿色通道 合计 62,849 未达到计划进度和收益的说明（分具体 项目） 1、因整体保健食品行业徘徊不前，与 公司上市时专家对该行业的预测有较 大差异，针对变化了的市场环境，公 司调整了与保健食品有关的部分项目 的实施进度。 2、公司已于2004年3月17日取得国家 食品药品监督管理局颁发的“新型重 组人肿瘤坏死因子（rh-TNFαD3a）” 新药证书。这与公司上市招股说明书 中所提进度延期了27个月。主要原因 系国家有关药监部门的药品评审政策 调整的影响。 变更原因及变更程序说明（分具体项目） 无 本年度已使用 募集资金总额 募集资金总额 已累计使用 募集资金总额 是否变 实际投入 承诺项目 更项目 金额 1、现有保健食品生产的技术改造和 扩建项目 （1）昂立一号口服液技改项目 否 1,533.31 （2）昂立多邦胶囊技改项目 否 2,203.85 （3）昂立舒渴口服液技改项目 否 763.20 （4）昂立康尔润通糖浆技改项目 否 779.00 （5）松江厂厂区公用配套设施改造 否 946.78 项目 2、天然植物提取物生产项目 否 14,000.00 3、重组人新型肿瘤坏死因子项目 （1）购买重组人新型肿瘤坏死因子 否 及其制法专利技术使用权 （2）重组人新型肿瘤坏死因子生产 否 4,102.22 用房建设项目 4、研究院项目 组建上海交大昂立生物研究院 否 3,353.84 5、营销网络建设项目 （1）加强以销售公司为主干的销售 否 1,834.51 服务网络 （2）建立客户关系管理系统 否 1,044.56 （3）在全国商业网络中建立本公司 否 4,498.0 产品的绿色通道 合计 35,059.27 未达到计划进度和收益的说明（分具体 项目） 变更原因及变更程序说明（分具体项目） 531.90 募集资金总额 35,059.27 产生收 是否符合计划进 承诺项目 益金额 度和预计收益 1、现有保健食品生产的技术改造和 扩建项目 （1）昂立一号口服液技改项目 比计划进度慢 （2）昂立多邦胶囊技改项目 比计划进度慢 （3）昂立舒渴口服液技改项目 比计划进度慢 （4）昂立康尔润通糖浆技改项目 比计划进度慢 （5）松江厂厂区公用配套设施改造 比计划进度慢 项目 2、天然植物提取物生产项目 符合计划进度 3、重组人新型肿瘤坏死因子项目 （1）购买重组人新型肿瘤坏死因子 比计划进度慢，暂 及其制法专利技术使用权 未收益 （2）重组人新型肿瘤坏死因子生产 比计划进度慢，暂 用房建设项目 未收益 4、研究院项目 组建上海交大昂立生物研究院 比计划进度慢，暂 未收益 5、营销网络建设项目 （1）加强以销售公司为主干的销售 比计划进度慢，收 服务网络 益依赖与产品销 售 （2）建立客户关系管理系统 比计划进度慢，收 益依赖产品销售 （3）在全国商业网络中建立本公司 符合计划进度 产品的绿色通道 合计 未达到计划进度和收益的说明（分具体 项目） 变更原因及变更程序说明（分具体项目） 2、非募集资金投资情况 报告期内,公司未发生非募集资金投资情况。 第五节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强公司信息披露，规范公司的运作。公司依法召开了股东大会、董事会和监事会。公司独立董事认真履行职责，参加了公司报告期内召开的股东大会和董事会，并发表独立意见。 二、公司2003年度利润分配实施情况 经公司2004年4月22日召开的2003年度股东大会决定，以公司2003年末总股本20,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.1元（含税），共派发现金红利4,200万元，剩余未分配利润结转下年度；同时，以2003年末总股本20,000万股为基数，利用资本公积金，向全体股东每10股转赠股本2股。（详见2004年4月23日，《中国证券报》、《上海证券报》公告）。 公司于2004年4月30日刊登分红派息及转赠股本实施公告：本次股权登记日为2004年5月12日，除权（除息）日为2004年5月13日，新增可流通股份上市流通日：2004年5月14日，现金红利发放日为2004年5月20日（详见2004年4月30日，《中国证券报》、《上海证券报》公告）。此方案已按公告内容实施完毕。 2004年度中期没有拟定分配及资本公积金转增股本的预案。 三、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司各项经营业务活动正常，无重大诉讼、仲裁事项。 四、重大资产收购、出售及资产重组事项 报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。 五、重大关联交易事项 报告期内，公司在正常业务采购及销售过程中，未发生关联交易情况。未发生资产、股权转让方面的关联交易。 六、重大合同及其履行情况 报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项，未发生重大对外担保事项，未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 七、承诺事项 公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东未在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、公司本期财务报告未经审计，公司未更换聘任的会计师事务所。 九、报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况,公司董事、管理层有关人员未发生被采取司法强制措施的情况。 十、控股股东及其他关联方占用公司资金的总体情况 截至2004年6月30日，公司与全资子公司资金往来余额39,721,863.57元,与控股子公司资金往来余额139,952,356.66元,与参股公司资金往来余额188,021,340.30元，未发现本公司大股东及其关联方直接或间接占用本公司资金情况，也未发现本公司通过本公司的全资、控股和参股子公司向本公司大股东及其关联方提供资金的情况。 十一、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前规定情况的专项说明及独立意见： 公司独立董事认为：截止2004年6月30日，公司对控股子公司担保发生额合计为5,000万元，未发现对公司控股股东及公司持股50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，未发现违规担保事项。 十二、已披露重要信息索引 1、2004年3月20日，公司二届十五次董事会决议公告暨召开2003年度股东大会的通知、二届监事会决议公告、公司2003年年度报告摘要刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn，在上市公司检索中输入公司代码查询（下同）。 2、2004年3月22日，公司重大事项公告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。 3、2003年4月15日，公司2003年度股东大会会议地点公告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。 4、2004年4月23日，公司2003年度股东大会决议公告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。 5、2004年4月24日，公司二届十六次董事会决议公告及2004年第一季度报告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。 6、2004年4月30日，关于公司2003年度利润分配及资本公积金转赠股本实施公告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。 第六节 财务报告 一、本公司半年度财务报告未经审计。 二、《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》附后。 三、财务报表附注。 一、公司简介： 上海交大昂立股份有限公司(以下简称股份公司、公司)前身为上海交大昂立生物制品有限公司，于一九九七年经批准改制组建为股份有限公司，并于二OO一年七月二日在上海证券交易所上市。所属行业为生物制品。公司经营范围为生物制品、保健食品、保健用品、参制品、消毒用品、医疗器械生产和销售；仪器仪表、汽车配件、文化用品、建筑材料、农副产品销售、国内贸易（除专项规定）、咨询服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务,经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外），经营进料加工和??三来一补??业务。主要产品为以昂立为品牌的系列保健品。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。按投资总体计算并确定计提跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则该单项投资计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。 3、按帐龄法计提坏帐准备的比例； （1）其他公司计提坏账的比例： 帐龄 比例 1年以内 1％ 1至2年 10％ 2至3年 20％ 3年以上 50％ （2）湖南金农生物资源股份有限公司、上海诺德生物实业有限公司计提坏账的比例： 帐龄 比例 1年以内 0％ 1至2年 25％ 2至3年 50％ 3年以上 100％ 应收帐款中的内部往来计提坏帐准备，其他应收款内部往来不计提坏帐准备。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、产成品、在产品、委托加工物资、自制半成品。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时母公司加权平均法,子公司先进先出法。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品和包装物的领用采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值超过2,000元的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备； 3、固定资产的取得计价： 按实际成本计价的原则计价。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 类别 预计经济使用年限 预计残值率 房屋及建筑物 10－25年 5％ 专用设备 15年 5％ 通用设备 5－10年 5％ 运输设备 5年 5％ 类别 年折旧率 房屋及建筑物 9.5％－3.8％ 专用设备 6.3％ 通用设备 19％－9.5％ 运输设备 19％ 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、无形资产摊销方法：在有效使用期限内平均摊销。其中： 土地使用权按50年摊销；商标及专有技术按10年摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响：根据上海诺德生物实业有限公司第一届第三次董事会决议，从2004年1月1日起，应收款项坏账准备计提的比例调整为1年内为0％，1-2年为25％，2-3年为50％，3年以上为100％。此会计估计变更增加2004年1-6月份合并净利润1,566,978.13元。 （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 所得税 33％ （1）上海交大昂立生物制品销售有限公司税负减免情况： A、根据上海市地方税务局徐汇区分局2001年6月17日减免税通知书（管理码：64986），所得税免税期限：自2001年1月1日至2003年12月31日；减半征收期限：自2004年1月1日至2006年12月31日。 （2）上海昂立广告有限公司的税负减免情况： 根据上海市松江区国家税务局沪松国税政（2000）101号批文同意上海昂立广告有限公司所得税减免期限自2000年9月1日至2002年8月31日，减半征收期限自2002年9月1日至2004年8月31日。 （3）湖南金农生物资源股份有限公司的税负减免情况： 湖南金农生物资源股份有限公司系在长沙国家级高新技术产业开发区注册和经营的高新技术企业（高新技术企业认定证书编号：12-94N00338），根据国家税务总局（94）001号文件规定，该企业所得税率为15％。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 注册资本 被投资单位全称 （万元） 上海昂立广告有限公司 2,000 上海交大昂立生物制品销 1,500 售有限公司（注1） 南京昂立营销有限责任公 50 司（注1） 北京昂立商贸有限责任公 425 司（注1） 天津市昂立茸北商贸有限 50 责任公司（注1） 杭州昂立贸易有限公司（注 50 1） 广州昂立保健品有限公司 50 （注1） 沈阳昂立生物制品有限责 50 任公司（注1） 无锡昂立营销有限责任公 80 司（注1） 成都昂立商贸有限责任公 50 司（注1） 西安昂立商贸有限责任公 160 司（注1） 武汉昂立商贸有限责任公 50 司（注1） 上海交大昂立生物药业有 4,900 限公司（注1） 上海昂立明视生物科技有 限公司 800 上海交大昂立天然药物工 程技术有限公司 800 上海凡隆生物工程研究所 20 （注2） 上海昂立华山(沙家浜)医疗 1,000 保健康复有限公司 上海交大昂立生命科技发 3,000 展有限公司（注1） 上海昂立文化艺术有限公 60 司 上海昂立房地产开发有限 2,000 公司（注3） 上海三元昂立营养食品有 2,000 限公司 上海诺德生物事业有限公 15,600 司 上海交大昂立保健品有限 1,000 公司 上海交大昂立生物医药研 100 究院 四川新泰慷酒店管理有限 50 公司 湖南金农生物资源有限公 6,122.15 司（注4） 海南昂立投资有限公司 2,000 靖江市新华安投资开发有 2,630 限公司 上海诺农国际贸易有限公 100 司（注5） 经营范围 被投资单位全称 上海昂立广告有限公司 代理广告等 上海交大昂立生物制品销 生物制品、保健食品、医疗器械、消毒用品销售及其领 售有限公司（注1） 域内的八技服务 南京昂立营销有限责任公 批发零售昂立系列产品、保健等食品、保健用品 司（注1） 北京昂立商贸有限责任公 销售食品、生物制品（药品除外） 司（注1） 天津市昂立茸北商贸有限 昂立系列口服液、饮料、包装食品、医疗器械、日用百 责任公司（注1） 货批发兼零售 批发、零售昂立一号口服液、滋补品、食品（除烟）、 杭州昂立贸易有限公司（注 化妆品、纺织品、电子计算机及配件、工艺美术品（除 1） 金银饰品） 广州昂立保健品有限公司 销售副食品及其他食品、消毒用品 （注1） 沈阳昂立生物制品有限责 食品、非药保健食品的批发、零售 任公司（注1） 无锡昂立营销有限责任公 昂立一号口服液、生物制品（不含药类）保健品、消毒 司（注1） 品的销售 成都昂立商贸有限责任公 批发、零售、建筑材料、定型包装食品、保健用品、五 司（注1） 金交电、金属材料（不含稀有金属） 西安昂立商贸有限责任公 生物制品（除药品）、保健用品、保健食品批发、零售 司（注1） 武汉昂立商贸有限责任公 生物制品、保健食品、参制品、消毒用品、文化用品、 司（注1） 农副产品的批发兼零售 上海交大昂立生物药业有 生物制品、原材料、中成药、西药、保健食品、医疗器 限公司（注1） 械的研究等 上海昂立明视生物科技有 保健食品、电子产品、通讯器材、电脑、仪器仪表、汽 限公司 车配件、文化用品、建筑材料销售、昂立西洋参等4 上海交大昂立天然药物工 药物、保健品、医疗器械专业领域内从事科技咨询、技 程技术有限公司 术开发、技术转让、技术服务、仪器设备销售。(涉及许 可经营的凭许可证转让) 在生物工程、生化制剂制品、医疗保健专业技术领域?? 上海凡隆生物工程研究所 四技??服务及相关产品的开发(以上经营范围涉及许可 （注2） 经营的凭许可证经营) 上海昂立华山(沙家浜)医疗疗养、医疗器械、保健用品、保健食品、卫生用品销售、 保健康复有限公司 康复高新技术转化； 上海交大昂立生命科技发 生物、医药、保健食品、食品及相关原辅材料、仪器设 展有限公司（注1） 备专业领域内的八技服务，食品、仪器设备的销售。 文化艺术活动策划、交流，企业形象设计、产品造型设 上海昂立文化艺术有限公 计、室内外环境艺术设计布置（非广告），市场营销策 司 划，艺术品鉴赏及咨询，书画（非文物），文教旅游用 品。 上海昂立房地产开发有限 房地产开发、经营。（涉及许可经营的凭证可证经营） 公司（注3） 上海三元昂立营养食品有 食品、健身器材、生物保健食品、食品添加剂的研发及 限公司 销售(涉及许可经营的凭许可证经营) 上海诺德生物事业有限公 天然植物制品、生物制品的研发；销售植物，生物制品， 司 五金交电，机械设备等(涉及许可经营的凭许可证经营) 上海交大昂立保健品有限 保健食品生产销售（涉及许可经营的凭许可证经营） 公司 上海交大昂立生物医药研 从事生物医药、植物药、保健品、生物制品、以及相关 究院 原辅材料、检测仪等相关领域内的八技服务 四川新泰慷酒店管理有限 酒店管理，营销策划；销售酒店设备 公司 研究、开发、生产、销售天然植物制品（国家有专项规 定的除外）；选育、生产、销售杂交水稻新组合种子； 湖南金农生物资源有限公 研究、开发、生产、销售农药；销售政策允许的农林副 司（注4） 产品、化工原料、五金交电、机械电子设备；提供农牧、 水产科技信息咨询服务；经营本企业《中华人民共和国 进出口企业资格证书》规定范围内的进出口业务。 房地产开发经营，旅游项目开发，休闲娱乐服务，食品、 生物制品、卫生用品的研制和销售，机械电子配套设备、 海南昂立投资有限公司 仪器仪表、汽车配件、文化用品、建筑材料、农副产品 的销售。 房地产开发；高速公路、道路、桥梁工程投资；房地产 靖江市新华安投资开发有 土地投资；项目投资；房地产项目运作代理、营销策划、 限公司 项目调研；房地产经纪销售；企业形象设计。（涉及许 可经营的凭许可证经营） 上海诺农国际贸易有限公 经营各类商品和技术进出口（国家限定公司经营或禁止 司（注5） 进出口的商品及技术除外）；销售化工产品（除危险品）， 机电设备及配件，仪器仪表及配件，建筑材料，五金交 电，办公用品（涉及许可经营的凭许可证经营）。 本公司投资 本公司控 是否 被投资单位全称 额(万元) 制比例 合并 上海昂立广告有限公司 1,800 90％ 是 上海交大昂立生物制品销 1,500 100％ 是 售有限公司（注1） 南京昂立营销有限责任公 50 100％ 是 司（注1） 北京昂立商贸有限责任公 425 100％ 是 司（注1） 天津市昂立茸北商贸有限 50 100％ 是 责任公司（注1） 杭州昂立贸易有限公司（注 50 100％ 是 1） 广州昂立保健品有限公司 50 100％ 是 （注1） 沈阳昂立生物制品有限责 50 100％ 是 任公司（注1） 无锡昂立营销有限责任公 80 100％ 是 司（注1） 成都昂立商贸有限责任公 50 100％ 是 司（注1） 西安昂立商贸有限责任公 160 100％ 是 司（注1） 武汉昂立商贸有限责任公 50 100％ 是 司（注1） 上海交大昂立生物药业有 4,900 100 是 限公司（注1） 上海昂立明视生物科技有 限公司 424 53% 是 上海交大昂立天然药物工 程技术有限公司 480 60% 是 上海凡隆生物工程研究所 20 100 是 （注2） 上海昂立华山(沙家浜)医疗 510 51% 是 保健康复有限公司 上海交大昂立生命科技发 3000 100% 否 展有限公司（注1） 上海昂立文化艺术有限公 40 66.67% 否 司 上海昂立房地产开发有限 960 48% 是 公司（注3） 上海三元昂立营养食品有 1,020 51％ 是 限公司 上海诺德生物事业有限公 14,000 89.74% 是 司 上海交大昂立保健品有限 1,000 100％ 否 公司 上海交大昂立生物医药研 100 100％ 否 究院 四川新泰慷酒店管理有限 40 80％ 否 公司 湖南金农生物资源有限公 5,699.99 75.07％ 是 司（注4） 海南昂立投资有限公司 2,000 100％ 否 靖江市新华安投资开发有 1,500 57% 否 限公司 上海诺农国际贸易有限公 100 100％ 否 司（注5） 注 1：上海交大昂立生物制品销售有限公司等公司均由股份公司及其他子公司共同投资设立。 注2：上海凡隆生物工程研究所由上海交大昂立生物药业有限公司投资90%、上海交大昂立股份有限公司投资10%组建而成。 注3：上海茸北房地产开发有限公司2004年5月17日更名为上海昂立房地产开发有限公司。 注4：湖南金农生物资源有限公司由上海诺德生物实业有限公司、上海交大昂立生命科技发展有限公司、上海交大昂立股份有限公司共同投资成立。 注5：上海诺农国际贸易有限公司由上海诺德生物实业有限公司投资90%、上海交大昂立生命科技发展有限公司投资10%组建而成。 （二）本年度合并报表范围的变更情况： 1、本报告期增加合并单位湖南金农生物资源有限公司1家，原因为： 2004年3月，湖南金农生物资源有限公司发生股权转让。股权转让后，上海诺德生物实业有限公司、上海交大昂立生命科技发展有限公司、上海交大昂立股份有限公司分别占湖南金农生物资源有限公司的投资比例为69.70%、4.70%、0.67%，公司对湖南金农生物资源有限公司投资的控制比例合计为72.07%。从2004年4月起，公司开始将湖南金农生物资源有限公司纳入合并范围。 2、与上年相比，本报告期没有减少合并单位。 （三）未纳入合并报表范围子公司及其原因： 上海交大昂立生命科技发展有限公司、上海昂立文化艺术有限公司、上海交大昂立保健品有限公司、上海交大生物医药研究院、四川新泰慷酒店管理有限公司、海南昂立投资有限公司、靖江市新华安投资开发有限公司、上海诺农国际贸易有限公司等公司的资产总额合计不到母公司及其所有子公司加总资产总额的10%，故未纳入合并报表范围。 五、会计报表主要项目注释： （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项目 期末数 现金 366,806.82 银行存款 163,415,032.01 其他货币资金 93,151,260.27 合计 256,933,099.10 其中美元：外币金额 12,285.38 折算汇率 8.2766 折合人民币 101,681.18 项目 期初数 现金 444,121.52 银行存款 441,495,463.91 其他货币资金 48,419,507.63 合计 490,359,093.06 其中美元：外币金额 1,793,756.93 折算汇率 8.2767 折合人民币 14,846,387.98 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项目 期末数 帐面余额 跌价准备 股票投资 6,332,754.46 319,110.39 国债投资 16,462,182.24 - 国寿鸿泰两全保险（分红型） 100,000.00 - 合计 22,894,936.70 319,110.39 项目 期末市价总额 期初数 帐面余额 股票投资 6,013,644.07 3,260,458.50 国债投资 16,484,160.00 - 国寿鸿泰两全保险（分红型） 100,000.00 - 合计 22,597,804.07 3,260,458.50 项目 期初数 跌价准备 股票投资 223,889.10 国债投资 - 国寿鸿泰两全保险（分红型） - 合计 223,889.10 （三）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 1年以内 109,606,017.38 81.51% 1,630,521.07 1至2年 11,736,029.51 8.73% 1,898,868.34 2至3年 5,751,884.47 4.28% 4,119,117.66 3年以上 7,373,162.77 5.48% 6,771,244.62 合计 134,467,094.13 100.00% 14,419,751.69 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 1年以内 112,373,334.29 85.80% 2,010,387.67 1至2年 10,118,932.78 7.73% 3,692,717.93 2至3年 2,004,564.11 1.53% 1,416,513.74 3年以上 6,476,838.06 4.95% 5,476,439.75 合计 130,973,669.24 100.00% 12,596,059.09 其中： （1）股份公司（除上海诺德生物实业有限公司及湖南金农生物资源股份有限公司以外的公司）： 期末数 占总额 帐龄 帐面余额 比例 1年以内 77,572,421.80 82.45% 1至2年 6,900,927.08 7.33% 2至3年 3,718,357.10 3.95% 3年以上 5,894,598.13 6.27% 合计 94,086,304.11 100.00% 期末数 坏帐准备 计提比例 (除个别 帐龄 认定外) 坏帐准备 1年以内 1% 1,630,521.071 1至2年 10% 690,092.73 2至3年 20% 3,102,353.97 3年以上 50% 5,292,679.98 合计 10,715,647.751 期初数 占总额比 帐龄 帐面余额 例 1年以内 12,205,759.29 85.78% 1至2年 10,118,932.78 7.74% 2至3年 2,004,564.11 1.53% 3年以上 6,476,838.06 4.95% 合计 30,806,094.24 100.00% 期初数 坏帐准备 计提比例 (除个别 帐龄 认定外) 坏帐准备 1年以内 1% 2,008,711.92 1至2年 10% 3,692,717.93 2至3年 20% 1,416,513.74 3年以上 50% 5,476,439.75 合计 12,594,383.34 （2）上海诺德生物实业有限公司及湖南金农生物资源股份有限公司： 期末数 占总额 帐龄 帐面余额 比例 1年以内 32,033,595.58 79.33% 1至2年 4,835,102.43 11.97% 2至3年 2,033,527.37 5.04% 3年以上 1,478,564.64 3.66% 合计 40,380,790.02 100.00% 期末数 坏帐准备 计提比例 (除个别 帐龄 认定外) 坏帐准备 1年以内 0% - 1至2年 25% 1,208,775.61 2至3年 50% 1,016,763.69 3年以上 100% 1,478,564.64 合计 3,704,103.94 期初数 占总额比 帐龄 帐面余额 例 1年以内 167,575.00 100.00% 1至2年 - - 2至3年 - - 3年以上 - - 合计 167,575.00 100.00% 期初数 坏帐准备 计提比例 (除个别 帐龄 认定外) 坏帐准备 1年以内 0% 1,675.75 1至2年 25% - 2至3年 50% - 3年以上 100% - 合计 1,675.75 2、期末应收帐款余额前五名的累计总金额为19,922,401.70元，占应收帐款总金额的14.82％。 3、期末应收帐款余额中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 （四）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 1年以内 449,846,564.19 97.14% 2,656,625.48 1至2年 3,587,960.40 0.77% 363,283.24 2至3年 8,014,471.11 1.73% 2,829,483.57 3年以上 1,621,809.24 0.35% 1,523,708.06 合计 463,070,804.94 100.00% 7,373,100.35 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 1年以内 357,040,906.72 95.12% 3,683,437.86 1至2年 16,540,832.20 4.41% 1,654,083.23 2至3年 138,683.64 0.04% 34,966.20 3年以上 1,630,318.04 0.43% 1,544,666.97 合计 375,350,740.60 100.00% 6,917,154.26 其中： （1）股份公司（除上海诺德生物实业有限公司及湖南金农生物资源股份有限公司以外的公司）： 期末数 占总额 帐龄 帐面余额 比例 1年以内 270,991,499.67 95.35% 1至2年 3,587,960.40 1.26% 2至3年 8,014,471.11 2.82% 3年以上 1,621,809.24 0.57% 合计 284,215,740.42 100.00% 期末数 坏帐准备 计提比例 (除个别 帐龄 认定外) 坏帐准备 1年以内 1% 2,656,625.48 1至2年 10% 363,283.24 2至3年 20% 2,829,483.57 3年以上 50% 1,523,708.06 合计 7,373,100.35 期初数 占总额比 帐龄 帐面余额 例 1年以内 225,156,746.21 92.48% 1至2年 16,540,832.20 6.79% 2至3年 138,683.64 0.06% 3年以上 1,630,318.04 0.67% 合计 243,466,580.09 100.00% 期初数 坏帐准备 计提比例 (除个别 帐龄 认定外) 坏帐准备 1年以内 1% 2,764,596.25 1至2年 10% 1,654,083.23 2至3年 20% 34,966.20 3年以上 50% 1,544,666.97 合计 5,998,312.65 （2）上海诺德生物实业有限公司及湖南金农生物资源股份有限公司： 期末数 占总额 帐龄 帐面余额 比例 1年以内 178,855,064.52 100.00% 1至2年 - - 2至3年 - - 3年以上 - - 合计 178,855,064.52 100.00% 期末数 坏帐准备 计提比例 (除个别 帐龄 认定外) 坏帐准备 1年以内 0% - 1至2年 25% - 2至3年 50% - 3年以上 100% - 合计 - 期初数 占总额比 帐龄 帐面余额 例 1年以内 131,884,160.51 100.00% 1至2年 - - 2至3年 - - 3年以上 - - 合计 131,884,160.51 100.00% 期初数 坏帐准备 计提比例 (除个别 帐龄 认定外) 坏帐准备 1年以内 0% 918,841.61 1至2年 25% - 2至3年 50% - 3年以上 100% - 合计 918,841.61 2、期末其他应收款余额前五名的累计总金额为138,450,000元，占其他应收款总金额的比例为29.90％。 3、期末其他应收款余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 （五）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 金额 占总额比例 1年以内 92,058,271.06 98.73% 1至2年 950,279.47 1.02% 2至3年 83,150.00 0.09% 3年以上 153,176.00 0.16% 合计 93,244,876.53 100.00% 期初数 帐龄 金额 占总额比例 1年以内 48,166,653.91 79.65% 1至2年 12,193,429.47 20.16% 2至3年 51,120.00 0.08% 3年以上 65,256.00 0.11% 合计 60,476,459.38 100.00% 2、期末预付帐款余额中无预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 （六）存货及存货跌价准备： 1、存货 项目 期末数 期初数 原材料 19,812,400.91 3,182,508.91 在产品 14,905,012.35 6,925,545.12 包装物 2,970,302.70 3,163,424.61 低值易耗品 41,091.17 34,382.40 自制半成品 695,526.93 346,802.42 库存商品 31,957,663.57 8,545,078.30 委托加工产品 - 1,840.00 委托代销商品 8,964.80 - 开发成本 276,544,260.25 131,771,896.82 分期收款发出商品 1,957.40 - 合计 346,937,180.08 153,971,478.58 2、存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 110,634.19 5,615,575.04 - 5,726,209.23 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：市场销售价格扣除相关税费。 3、存货期末比期初增加193,333,346.39元，增加比例为125.56%，主要系增加房地产开发成本。 （七）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 保险费 176,362.14 8,320.00 租赁费 2,773,224.03 2,359,592.56 其他 113,023.62 1,645,045.78 合计 3,062,609.79 4,012,958.34 类别 本期摊销 期末数 保险费 142,778.71 41,903.43 租赁费 2,692,387.49 2,440,429.10 其他 1,705,227.89 52,841.51 合计 4,540,394.09 2,535,174.04 （八）长期投资： 项目 期末数 期初数 长期股权投资 225,074,075.46 197,872,455.17 1、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期占 兴业证券股份有限公司 无约定期限 深圳康泰生物制品有限公司 无约定期限 上海昂立汇丰医药有限公司 2001.7-2021.7 上海交大申联新材料科技有限公司 2003.5-2033.5 合计 被投资单位名称 被投资单位注册资本比例 兴业证券股份有限公司 4.405% 深圳康泰生物制品有限公司 5.00% 上海昂立汇丰医药有限公司 46.875% 上海交大申联新材料科技有限公司 6% 合计 被投资单位名称 期初余额 兴业证券股份有限公司 60,000,000.00 深圳康泰生物制品有限公司 15,129,888.51 上海昂立汇丰医药有限公司 2,102,692.14 上海交大申联新材料科技有限公司 1,350,000.00 合计 78,582,580.65 被投资单位名称 本期投资增减额 兴业证券股份有限公司 - 深圳康泰生物制品有限公司 - 上海昂立汇丰医药有限公司 上海交大申联新材料科技有限公司 - 合计 - 被投资单位名称 期末余额 兴业证券股份有限公司 60,000,000.00 深圳康泰生物制品有限公司 15,129,888.51 上海昂立汇丰医药有限公司 2,102,692.14 上海交大申联新材料科技有限公司 1,350,000.00 合计 78,582,580.65 2、权益法核算的股权投资： 占被投资单 位注册资本 投资起止期 被投资单位名称 比例 上海昂立天然生物科技有限公司 2000.1-2012.1 46.97% 上海交大昂立生命科技发展有限公司 2002.12-2022.12 100.00% 上海昂立文化艺术有限公司 2002.1-2022.1 66.67% 上海健浪文化传播有限公司 2002.7-2012.7 45.00% 上海昂泰投资管理有限公司 2002.11-2022.11 45.95% 上海交大信息投资有限公司 2001 20.00% 湖南金农生物资源股份有限公司 1993.12 0.67% 上海交大昂立保健品有限公司 2003.6-2013.6 100.00% 上海交大昂立生物医药研究院 2003.5 100.00% 上海联富房地产有限公司 2002.3-2012.3 40.00% 上海周房置业有限公司 2002.11-2012.11 80.00% 上海宝茸房地产开发有限公司 2003.11-2003.11 40.00% 四川新泰慷酒店有限公司 2003.10-2023.10 80.00% 海南昂立投资有限公司 2004.2-2034.2 100.00% 上海诺农国际贸易有限公司 2004.3-2024.3 90.00% 加拿大植物药有限公司 2004.1-2054.1 17.00% 靖江新华安投资开发有限公司 2003.3-2008.03 57.00% 合计 本期权益增减额 被投资单位名称 期初余额 合计增减 上海昂立天然生物科技有限公司 2,035,515.19 622,493.69 上海交大昂立生命科技发展有限公司 30,000,000.00 -158,385.13 上海昂立文化艺术有限公司 400,000.00 - 上海健浪文化传播有限公司 2,500,529.27 -48,514.05 上海昂泰投资管理有限公司 8,330,162.57 -140,391.49 上海交大信息投资有限公司 21,571,823.65 -939,162.05 湖南金农生物资源股份有限公司 20,606,023.00 -18,361,170.64 上海交大昂立保健品有限公司 10,000,000.00 - 上海交大昂立生物医药研究院 1,000,000.00 - 上海联富房地产有限公司 9,955,724.41 - 上海周房置业有限公司 1,600,000.00 -1,600,000.00 上海宝茸房地产开发有限公司 7,200,000.00 800,000.00 四川新泰慷酒店有限公司 400,000.00 - 海南昂立投资有限公司 - 20,000,000.00 上海诺农国际贸易有限公司 908,143.26 加拿大植物药有限公司 4,545,450.00 靖江新华安投资开发有限公司 - 15,000,000.00 合计 15,599,778.09 20,628,463.60 本期权益增减额 其中：投资成 被投资单位名称 本 确认损益 上海昂立天然生物科技有限公司 - 622,493.69 上海交大昂立生命科技发展有限公司 - -158,385.13 上海昂立文化艺术有限公司 - - 上海健浪文化传播有限公司 - -48,514.05 上海昂泰投资管理有限公司 - -140,391.49 上海交大信息投资有限公司 - 140,837.95 湖南金农生物资源股份有限公司 -18,270,997.92 -43,71.78 上海交大昂立保健品有限公司 - - 上海交大昂立生物医药研究院 - - 上海联富房地产有限公司 - - 上海周房置业有限公司 -1,600,000.00 上海宝茸房地产开发有限公司 800,000.00 四川新泰慷酒店有限公司 - - 海南昂立投资有限公司 20,000,000.00 - 上海诺农国际贸易有限公司 900,000.00 8,143.26 加拿大植物药有限公司 4,545,450.00 - 靖江新华安投资开发有限公司 15,000,000.00 - 合计 21,374,452.08 380,472.46 本期权益增减额 股 权投资差 被投资单位名称 分配股利 额摊销 上海昂立天然生物科技有限公司 - - 上海交大昂立生命科技发展有限公司 - - 上海昂立文化艺术有限公司 - - 上海健浪文化传播有限公司 - - 上海昂泰投资管理有限公司 - - 上海交大信息投资有限公司 -1,080,000.00 - 湖南金农生物资源股份有限公司 - -46,460.94 上海交大昂立保健品有限公司 - - 上海交大昂立生物医药研究院 - - 上海联富房地产有限公司 - - 上海周房置业有限公司 上海宝茸房地产开发有限公司 四川新泰慷酒店有限公司 - - 海南昂立投资有限公司 - - 上海诺农国际贸易有限公司 - - 加拿大植物药有限公司 - - 靖江新华安投资开发有限公司 - - 合计 -1,080,000.00 -46,460.94 本期权益增减额 累计权益增 被投资单位名称 减额 初始投资 上海昂立天然生物科技有限公司 -441,991.12 3,100,000.00 上海交大昂立生命科技发展有限公司 -158,385.13 30,000,000.00 上海昂立文化艺术有限公司 - 400,000.00 上海健浪文化传播有限公司 -1,597,984.78 4,050,000.00 上海昂泰投资管理有限公司 -310,228.92 8,500,000.00 上海交大信息投资有限公司 632,661.60 20,000,000.00 湖南金农生物资源股份有限公司 -17,755,147.64 20,000,000.00 上海交大昂立保健品有限公司 - 10,000,000.00 上海交大昂立生物医药研究院 - 1,000,000.00 上海联富房地产有限公司 -44,275.59 10,000,000.00 上海周房置业有限公司 -1,600,000.00 1,600,000.00 上海宝茸房地产开发有限公司 800,000.00 7,200,000.00 四川新泰慷酒店有限公司 - 400,000.00 海南昂立投资有限公司 - 20,000,000.00 上海诺农国际贸易有限公司 8,143.26 900,000.00 加拿大植物药有限公司 - 4,545,450.00 靖江新华安投资开发有限公司 - 15,000,000.00 合计 -20,467,208.31 156,695,450.00 期末余额 被投资单位名称 帐面余额 上海昂立天然生物科技有限公司 2,658,008.88 上海交大昂立生命科技发展有限公司 29,841,614.87 上海昂立文化艺术有限公司 400,000.00 上海健浪文化传播有限公司 2,452,015.22 上海昂泰投资管理有限公司 8,189,771.08 上海交大信息投资有限公司 20,632,661.60 湖南金农生物资源股份有限公司 2,244,852.36 上海交大昂立保健品有限公司 10,000,000.00 上海交大昂立生物医药研究院 1,000,000.00 上海联富房地产有限公司 9,955,724.41 上海周房置业有限公司 - 上海宝茸房地产开发有限公司 8,000,000.00 四川新泰慷酒店有限公司 400,000.00 海南昂立投资有限公司 20,000,000.00 上海诺农国际贸易有限公司 908,143.26 加拿大植物药有限公司 4,545,450.00 靖江新华安投资开发有限公司 15,000,000.00 合计 136,228,241.69 注：原上海昂泰房地产开发有限公司于2003年11月19日更名为上海昂泰投资管理有限公司。 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 上海交大昂立生物制品销售有限公司 -2,571,986.64 股权转让 上海凡隆工程研究所 4,500,000.00 股权转让 上海昂立华山（沙家浜）医疗保健康复有限公司 898,470.28 股权转让 上海昂立房地产开发有限公司 1,305,910.72 股权转让 湖南金农生物资源股份有限公司 6,953,616.83 股权转让 合计 被投资单位名称 摊销期限 期初余额 上海交大昂立生物制品销售有限公司 10年 -1,714,657.78 上海凡隆工程研究所 10年 3,487,500.00 上海昂立华山（沙家浜）医疗保健康复有限公司 10年 763,699.74 上海昂立房地产开发有限公司 10年 1,153,554.47 湖南金农生物资源股份有限公司 10年 - 合计 3,690,096.43 被投资单位名称 本期摊销 摊余价值 上海交大昂立生物制品销售有限公司 -128,599.33 -1,586,058.44 上海凡隆工程研究所 225,000.00 3,262,500.00 上海昂立华山（沙家浜）医疗保健康复有限公司 44,923.51 718,776.22 上海昂立房地产开发有限公司 65,295.54 1,088,258.93 湖南金农生物资源股份有限公司 173,840.42 6,779,776.41 合计 380,460.14 10,263,253.12 4、长期股权投资年末比年初增加27,288,100.25元，增加比例为13.79%。 （九）固定资产及累计折旧： 1、固定资产： 大类 期初数 本期增加 房屋及建筑物 79,528,386.48 29,959,168.89 通用设备 19,809,026.65 4,323,755.46 专用设备 60,048,770.19 27,833,585.57 运输工具 11,761,722.88 4,456,717.90 合计 171,147,906.20 66,573,227.82 大类 本期减少 期末数 房屋及建筑物 - 109,487,555.37 通用设备 45,054.80 24,087,727.31 专用设备 35,669.91 87,846,685.85 运输工具 1,506,540.88 14,711,899.90 合计 1,587,265.59 236,133,868.43 其中：本期在建工程转入固定资产原值为43,850.00元。 本期新增固定资产中无大额尚需支付款项。 2、累计折旧： 大类 期初数 本期增加 房屋及建筑物 22,028,752.28 1,280,663.74 通用设备 11,841,718.49 1,396,058.63 专用设备 17,727,203.33 4,100,568.84 运输工具 5,895,800.07 547,486.62 合计 57,493,474.17 7,324,777.83 大类 本期提取 本期减少 房屋及建筑物 2,827,926.87 - 通用设备 1,623,949.64 42,802.06 专用设备 4,140,622.98 3,953.40 运输工具 990,556.02 76,342.28 合计 9,583,055.51 123,097.74 大类 期末数 房屋及建筑物 26,137,342.89 通用设备 14,818,924.70 专用设备 25,964,441.75 运输工具 7,357,500.43 合计 74,278,209.77 （十）在建工程： 工程项目名称 期初数 本期增加本期 自动化系统改造 543,700.00 128,455.00 客户服务中心系统改造 - - 生物药业设备 - - 公共设施改造 - - 上海交大昂立生物医药 - - 研究院楼 粉针剂生产基地 11,695,836.76 - 综合楼 5,060,172.50 1,410,674.00 CRM项目 - - 生产设备等 6,926,016.64 - 多邦技改 - - 其他 1,590,726.80 2,812,915.60 合计 25,816,452.70 4,352,044.60 工程项目名称 转入固定资产 其他减少数 自动化系统改造 - - 客户服务中心系统改造 - - 生物药业设备 - - 公共设施改造 - - 上海交大昂立生物医药 - - 研究院楼 粉针剂生产基地 - - 综合楼 - - CRM项目 - - 生产设备等 - - 多邦技改 - - 其他 43,850.00 197,690.00 合计 43,850.00 197,690.00 工程项目名称 期末数 资金来源 自动化系统改造 672,155.00 自筹资金 客户服务中心系统改造 - 自筹资金 生物药业设备 - 自筹资金 公共设施改造 - 自筹资金 上海交大昂立生物医药 - 自筹资金 研究院楼 粉针剂生产基地 11,695,836.76 自筹资金 综合楼 6,470,846.50 自筹资金 CRM项目 - 自筹资金 生产设备等 6,926,016.64 自筹费用 多邦技改 - 自筹费用 其他 4,162,102.40 自筹资金 合计 29,926,957.30 在建工程中无利息资本化金额。 （十一）无形资产： 类别 取得方式 原值 期初数 土地使用权 股权投入 1,810,000.00 6,250,672.07 专利技术 股权投入 31,652,000.00 8,280,000.12 专有技术 购入 11,062,273.25 13,420,333.28 管理软件 购入 10,350,000.00 135,961.10 商标 购入 179,800.00 688,000.00 合计 --- 28,774,966.57 类别 本期增加 本期转出 土地使用权 14,978,277.30 - 专利技术 - - 专有技术 1,442,963.00 346,680.00 管理软件 4,000.00 - 商标 - - 合计 16,425,240.30 346,680.00 类别 本期摊销 期末数 土地使用权 229,428.36 20,999,521.01 专利技术 517,499.94 7,762,500.18 专有技术 1,968,692.02 12,547,924.26 管理软件 21,101.10 118,860.00 商标 90,500.00 597,500.00 合计 2,827,221.42 42,026,305.45 （十二）长期待摊费用： 类别 期初数 本期增加 开办费（注） 10,699,202.99 1,435,561.80 客户信息系统 5,292,724.00 - 其他 242,131.97 1,310,559.97 合计 16,234,058.96 2,746,121.77 类别 本期摊销 本期减少 开办费（注） - - 客户信息系统 661,590.48 - 其他 149,564.99 - 合计 811,155.47 - 类别 期末数 开办费（注） 12,134,764.79 客户信息系统 4,631,133.52 其他 1,403,126.95 合计 18,169,025.26 注：上海交大昂立生物药业有限公司申请药证尚在过程中，至今未投产，仍处于开办期。 （十三）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 170,000,000.00 75,000,000.00 担保借款（注１） 70,800,000.00 30,000,000.00 抵押借款（注２） 21,000,000.00 - 合计 261,800,000.00 105,000,000.00 注１：详见附注八。 注２：详见附注八。 （十四）应付帐款： 期末数 期初数 30,547,532.39 36,653,860.43 1、期末应付帐款余额中无应付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 2、期末余额中无大额的帐龄超过三年的应付账款。 （十五）预收帐款： 期末数 期初数 322,237,588.67 322,554,093.30 1、期末预收帐款余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 2、期末余额中无大额的帐龄超过一年的预收账款。 3、期末预收帐款主要系上海昂立房地产开发有限公司预收房款。 （十六）应付股利： 期末数 期初数 原因 111,460.37 -系 湖南金农生物资源有限公司老股东股利 （十七）应交税金： 税种 期末数 期初数 增值税 1,527,106.72 9,279,243.41 营业税 -13,335,542.12 -5,708,451.59 消费税 76,245.52 167,484.63 城建税 -213,283.36 255,268.09 所得税 -6,958,504.15 21,267,237.23 个人所得税 97,838.14 660,387.94 房产税 - 1,953.73 合计 -18,806,139.25 25,923,123.44 税种 报告期执行的法定税率 增值税 17％ 营业税 5％ 消费税 - 城建税 流转税的5％-7％ 所得税 33％ 个人所得税 - 房产税 - 合计 注：期末数中，上海昂立房地产公司预交营业税15,624,188.85元，预交所得税8,000,000.00元。 （十八）其他应交款： 种类 期末数 期初数 教育费附加 -374,915.76 54,707.83 义优金 -39,530.65 -93,919.41 堤防费 202.18 20.34 河道管理费 -260,117.88 94,042.52 水利基金 825.46 14,185.71 农村合作医疗基金等 -303,900.60 - 合计 -977,437.25 69,036.99 种类 期末计缴标准 教育费附加 流转税的3% 义优金 流转税的0.3% 堤防费 流转税的1% 河道管理费 流转税的0.25% 水利基金 农村合作医疗基金等 合计 （十九）其他应付款： 期末数 期初数 59,954,343.81 33,750,743.02 1、期末余额中无应付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 2、期末余额中无大额超过三年的其他应付款。 （二十）预提费用： 类别 期末数 期初数 利息 1,279,688.25 124,740.00 租赁费 22,627.03 306,590.00 加工费 598,102.63 418,488.86 工程费用 6,749,610.67 - 劳务费 667,821.73 - 水电费等 819,950.70 - 合计 10,137,801.01 849,818.86 类别 期末结存原因 利息 应计利息 租赁费 应计租赁费 加工费 应计加工费 工程费用 应计工程费用 劳务费 应计劳务费 水电费等 应计水电费等 合计 （二十一）股本： 期末数 比例％ 1、未上市流通股股份 （1）发起人股份 180,000,000.00 75.00 其中： 国家持有股份： 27,600,000.00 11.50 其中：国有股 27,600,000.00 11.50 境内法人持有股份 132,600,000.00 55.25 境外法人持有股份 19,800,000.00 8.25 未上市流通股份合计 180,000,000.00 75.00 2、已上市流通股份 人民币普通股 60,000,000.00 25.00 已上市流通股份合计 60,000,000.00 25.00 3、股份总数 240,000,000.00 100.00 期初数 比例％ 1、未上市流通股股份 （1）发起人股份 150,000,000.00 75.00 其中： 国家持有股份： 23,000,000.00 11.50 其中：国有股 23,000,000.00 11.50 境内法人持有股份 110,500,000.00 55.25 境外法人持有股份 16,500,000.00 8.25 未上市流通股份合计 150,000,000.00 75.00 2、已上市流通股份 人民币普通股 50,000,000.00 25.00 已上市流通股份合计 50,000,000.00 25.00 3、股份总数 200,000,000.00 100.00 （二十二）资本公积： 项目 期初数 本期增加 股本溢价 644,761,320.26(注1) 股权投资准备 781,481.85(注3) - 其他资本公积 - 897.65(注4) 合计 645,542,802.1 1 897.65 项目 本期减少 期末数 股本溢价 40,000,000.00(注2) 604,761,320.26 股权投资准备 - 781,481.85 其他资本公积 - 897.65 合计 40,000,000.00 605,543,699.76 注1：根据上海立信长江会计师事务所有限公司出具的信长会师报字（2001）第10996号验资报告，股本溢价中615,247,500.00元为股本发行溢价，29,513,820.26元为募集资金过程中产生的利息收入。 注2：根据《上海交大昂立股份有限公司2003年度股东大会决议》，公司实施2003年度资本公积金转增股本，以2003年末总股本20000万股为基数，向全体股东每10股转增2股，资本公积转增股本金额40,000,000.00元。 注3：2003年上海昂立房地产开发有限公司股权比例发生变化形成的股权投资差额贷差，按规定计入资本公积。 注4： 2004年3月湖南金农生物资源股份有限公司无法支付的债务2747.63元，公司按32.67％的投资比例计入资本公积897.65元。 （二十三）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 期末数 法定盈余公积 45,156,953.40 371,174.12 45,528,127.52 公益金 22,578,476.69 185,587.07 22,764,063.76 合计 67,735,430.09 556,761.19 68,292,191.28 注：本期盈余公积增加系增加了合并范围。 （二十四）未分配利润： 金额 提取或分配比例 2003年12月31日未分配利润 43,272,520.18 --- 加：2004年1-6月净利润 20,846,752.73 --- 减：提取法定盈余公积 371,174.12 10％ 提取法定公益金 185,587.07 5％ 应付普通股股利 42,000,000.00 --- 2004年6月30日未分配利润 21,562,511.72 --- 注：本期提取盈余公积增加系增加了合并范围。 （二十五）主营业务收入、主营业务成本： 业务分部 主营业务收入 项目 本期数 上年同期数 1.保健品 107,432,141.98 143,765,366.40 2.房地产 13,036,381.10 30,361,992.80 3.广告 18,889,584.21 36,022,025.16 4.植物提取 22,198,832.82 - 4.其他 7,605,986.67 5,020,464.72 合计 169,162,926.78 215,169,849.08 主营业务成本 项目 本期数 上年同期数 1.保健品 32,765,755.02 36,866,326.42 2.房地产 3,330,000.00 20,854,326.44 3.广告 16,290,054.98 33,718,199.87 4.植物提取 15,470,130.16 - 4.其他 1,705,260.51 2,988,551.79 合计 69,561,200.67 94,427,404.52 项目 主营业务毛利 1.保健品 本期数 上年同期数 2.房地产 74,666,386.96 106,899,039.98 3.广告 9,706,381.10 9,507,666.36 4.植物提取 2,599,529.23 2,303,825.29 4.其他 6,728,702.66 - 合计 5,900,726.16 2,031,912.93 99,601,726.11 120,742,444.56 地区分部 主营业务收入 项目 本期数 上年同期数 1.上海地区 236,716,701.98 338,079,694.06 2.其他地区 20,266,997.08 27,947,540.11 合计 256,983,699.06 366,027,234.17 内部交易抵消 87,820,772.28 150,857,385.09 合计 169,162,926.78 215,169,849.08 主营业务成本 项目 本期数 上年同期数 1.上海地区 151,096,759.55 212,711,590.17 2.其他地区 14,218,565.30 21,612,469.68 合计 165,315,324.85 234,324,059.85 内部交易抵消 95,754,124.18 139,896,655.33 合计 69,561,200.67 94,427,404.52 主营业务毛利 项目 本期数 上年同期数 1.上海地区 85,619,942.43 125,368,103.89 2.其他地区 6,048,431.78 6,335,070.43 合计 91,668,374.21 131,703,174.32 内部交易抵消 -7,933,351.90 10,960,729.76 合计 99,601,726.11 120,742,444.56 本期公司向前五名客户销售总额为50,624,775.19元，占公司全部主营业务收入的29.93％。 （二十六）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本期数 上年同期数 营业税 收入的5% 984,340.99 1,748,734.11 消费税 21,960.50 - 城建税 流转税的5%-7% 817,023.21 1,205,301.60 教育费附加 流转税的3% 447,826.99 651,176.29 粮食风险基金等 11,878.41 - 合计 2,283,030.10 3,605,212.00 （二十七）其他业务利润： 项目 本期数 上年同期数 劳务收入 112,161.54 120,795.66 材料销售收入 784.35 - 资金占用收入 3,495,850.00 - 其他 - 1.38 合计 3,608,795.89 120,797.04 （二十八）财务费用： 类别 本期数 上年同期数 利息支出 6,348,350.47 4,348,829.25 减：利息收入 1,705,094.53 1,050,959.78 汇兑损失 3,325.59 228.39 减：汇兑收益 4,926.64 - 其他 58,225.86 24,113.55 合计 4,699,880.75 3,322,211.41 （二十九）投资收益： 1、本期数： 成本法 股票 债权 下确认的 类别 投资收益 投资收益 股权投资收益 短期投资 691,060.78 - - 长期股权投资 - - 1,468,983.54 合计 691,060.78 - 1,468,983.54 权益法 下确认的 股权投资 股权转 类别 股权投资收益 差额摊销 让收入 短期投资 - - - 长期股权投资 524,556.39 -226,005.03 合计 524,556.39 -226,005.03 - 跌价 合计 类别 准备 短期投资 -319,110.39 371,950.39 长期股权投资 1,767,534.90 合计 -319,110.39 2,139,485.29 2、上年同期数： 成本法 股票 债权 下确认的 类别 投资收益 投资收益 股权投资收益 短期投资 -2,422,532.01 11,257.10 - 长期股权投资 - - 356,730.54 合计 -2,422,532.01 11,257.10 356,730.54 权益法 下确认的 股权投资 股权转 类别 股权投资收益 差额摊销 让收入 短期投资 - - - 长期股权投资 1,235,143.62 -1,628,927.57 - 合计 1,235,143.62 -1,628,927.57 - 跌价 合计 类别 准备 短期投资 11,371,548.26 8,960,273.35 长期股权投资 - -37,053.41 合计 11,371,548.26 8,923,219.94 （三十）补贴收入： 内容 本期数 上年同期数 地方扶持资金 4,710,000.00 4,203,500.00 合计 4,710,000.00 4,203,500.00 （三十一）营业外收入： 类别 本期数 上年同期数 罚款收入 - 704.65 固定资产清理收入 24,025.93 - 其他 4,096,310.65 - 合计 4,120,336.58 704.65 （三十二）营业外支出： 类别 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 26,816.94 20,532.07 捐赠支出 102,000.00 109,500.00 罚款支出 20,616.66 9,997.80 其他 954.98 584.95 合计 150,388.58 140,614.82 （三十三）收到的其他与经营活动有关的现金116,636,551.09元。 其中主要项目有： 项目 金额 上海周房置业有限公司 33,400,000.00 上海宝茸房地产开发有限公司 26,000,000.00 海南省文昌市财政局 19,920,000.00 上海国飞科技有限公司 16,000,000.00 上海交大昂立生命科技发展有限公司 3,920,000.00 （三十四）支付的其他与经营活动有关的现金214,437,403.12元。 其中主要项目有： 项目 金额 上海昂泰投资管理有限公司 25,000,000.00 湖南金农生物资源股份有限公司 23,000,000.00 上海茸北资产经营有限公司 17,050,000.00 上海国飞科技有限公司 16,000,000.00 上海文广新闻传媒集团广告经营中心 15,318,242.56 松江大学城发展公司 10,000,000.00 上海建灵置业有限公司 10,000,000.00 上海交大昂立生命科技发展有限公司 6,000,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额占 总额比例 1年以内 24,922,785.77 96.19% 1至2年 113,051.48 0.44% 2至3年 - 3年以上 874,219.39 3.37% 合计 25,910,056.64 100.00% 期末数 坏帐准备 计提比例 (除个别 帐龄 认定外) 坏帐准备 1年以内 1% 862,303.42 1至2年 10% 11,305.15 2至3年 20% - 3年以上 50% 799,601.04 合计 --- 1,673,209.61 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 1年以内 68,634,090.93 96.16% 1至2年 1,968,739.53 2.76% 2至3年 3,164.90 0.00% 3年以上 771,054.49 1.08% 合计 71,377,049.85 100.00% 期初数 坏帐准备 计提比例 (除个别认 帐龄 定外) 坏帐准备 1年以内 1% 686,340.91 1至2年 10% 754,215.38 2至3年 20% 632.98 3年以上 50% 748,018.59 合计 --- 2,189,207.86 2、期末应收帐款余额前5名的累计总金额为23,671,837.63元，占应收帐款总金额的比例为91.36％。 3、期末应收帐款中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 占总额 帐龄 帐面余额 比例 1年以内 357,875,120.34 98.40% 1至2年 3,087,830.65 0.85% 2至3年 1,345,067.08 0.37% 3年以上 1,402,340.51 0.39% 合计 363,710,358.58 100.00% 期末数 坏帐准备 计提比例 (除个别认 帐龄 定外) 坏帐准备 1年以内 1% 28,888,203.19 1至2年 10% 308,783.07 2至3年 20% 1,309,013.42 3年以上 50% 1,393,473.68 合计 31,899,473.36 期初数 占总额比 帐龄 帐面余额 例 1年以内 265,334,674.30 95.88% 1至2年 9,982,963.95 3.61% 2至3年 19,036.85 0.01% 3年以上 1,411,803.66 0.51% 合计 276,748,478.76 100.00% 期初数 坏帐准备 计提比例 (除个别 帐龄 认定外) 坏帐准备 1年以内 1% 25,525,969.60 1至2年 10% 998,296.40 2至3年 20% 7,036.85 3年以上 50% 1,406,186.83 合计 27,937,489.68 2、期末其他应收款余额前五名的累计总金额为253,309,983.00元，占其他应收款总金额的比例为69.65％。 3、子公司净资产为负数且母公司对其拥有债权的，以子公司净资产负数额为限计提坏帐准备，在合并报表时予以抵销。 4、其他应收款中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 （三）长期投资： 1、项目 期末数 期初数 长期股权投资 545,141,297.23 532,441,511.09 1、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资本比例 兴业证券股份有限公司 无约定期限 4.405% 深圳康泰生物制品有限公司 无约定期限 5.00% 上海昂立汇丰医药有限公司 2001.7-2021.7 46.875% 上海交大申联新材料科技有限公司 2003.5-2033.5 6% 合计 被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额 兴业证券股份有限公司 60,000,000.00 - 深圳康泰生物制品有限公司 15,129,888.51 - 上海昂立汇丰医药有限公司 2,102,692.14 上海交大申联新材料科技有限公司 1,350,000.00 - 合计 78,582,580.65 - 被投资单位名称 期末余额 兴业证券股份有限公司 60,000,000.00 深圳康泰生物制品有限公司 15,129,888.51 上海昂立汇丰医药有限公司 2,102,692.14 上海交大申联新材料科技有限公司 1,350,000.00 合计 78,582,580.65 2、权益法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 无锡昂立营销有限责任公司 1998.7-2001.4 天津市昂立茸北商贸有限责任公司 1997.3-2005.1 上海交大昂立生物制品销售有限公司 1998.3-2017.3 西安昂立商贸有限责任公司 无约定期限 上海昂立广告有限公司 1998.8-2018.8 上海昂立华山(沙家浜)医疗保健康复有限公司 2000.10-2020.10 上海交大昂立生物药业有限公司 2000.12-2020.12 上海昂立明视生物科技有限公司 2001 上海凡隆生物工程研究院 无约定期限 上海交大昂立天然药物工程技术有限公司 2000.1-2012.1 上海昂立天然生物科技有限公司 2000.1-2012.1 上海交大昂立生命科技发展有限公司 2002.12-2022.12 上海昂立文化艺术有限公司 2002.1-2022.1 上海健浪文化传播有限公司 2002.7-2012.7 上海昂立房地产开发有限公司 1992.9-2012.10 上海昂泰投资管理有限公司 2002.11-2022.11 上海交大信息投资有限公司 2001 湖南金农生物资源股份有限公司 1993.12 上海三元昂立营养食品有限公司 2003.6-2023.6 上海诺德生物实业有限公司 2003.9-2053.9 上海交大昂立保健品有限公司 2003.6-2013.6 上海交大昂立生物医药研究院 2003.5 上海联富房地产有限公司 2002.3-2012.3 四川新泰慷酒店有限公司 2003.10-2023.10 海南昂立投资有限公司 2004.2-2034.2 靖江新华安投资开发有限公司 2003.3-2008.03 合计 占被投资 单位注册 被投资单位名称 资本比例 无锡昂立营销有限责任公司 87.50% 天津市昂立茸北商贸有限责任公司 80.00% 上海交大昂立生物制品销售有限公司 90.00% 西安昂立商贸有限责任公司 70.00% 上海昂立广告有限公司 90.00% 上海昂立华山(沙家浜)医疗保健康复有限公司 51.00% 上海交大昂立生物药业有限公司 80.00% 上海昂立明视生物科技有限公司 53.00% 上海凡隆生物工程研究院 10.00% 上海交大昂立天然药物工程技术有限公司 60.00% 上海昂立天然生物科技有限公司 46.97% 上海交大昂立生命科技发展有限公司 90.00% 上海昂立文化艺术有限公司 66.66% 上海健浪文化传播有限公司 45.00% 上海昂立房地产开发有限公司 48.00% 上海昂泰投资管理有限公司 45.95% 上海交大信息投资有限公司 20.00% 湖南金农生物资源股份有限公司 0.67% 上海三元昂立营养食品有限公司 51.00% 上海诺德生物实业有限公司 89.74% 上海交大昂立保健品有限公司 90.00% 上海交大昂立生物医药研究院 90.00% 上海联富房地产有限公司 40.00% 四川新泰慷酒店有限公司 80.00% 海南昂立投资有限公司 80.00% 靖江新华安投资开发有限公司 57.00% 合计 本期权益增减额 被投资单位名称 期初余额 无锡昂立营销有限责任公司 736,226.87 天津市昂立茸北商贸有限责任公司 13,741.03 上海交大昂立生物制品销售有限公司 100,666,259.30 西安昂立商贸有限责任公司 373,304.1 上海昂立广告有限公司 26,746,776.16 上海昂立华山(沙家浜)医疗保健康复有限公司 6,466,960.40 上海交大昂立生物药业有限公司 37,470,238.43 上海昂立明视生物科技有限公司 3,305,387.53 上海凡隆生物工程研究院 - 上海交大昂立天然药物工程技术有限公司 3,787,494.33 上海昂立天然生物科技有限公司 2,035,515.19 上海交大昂立生命科技发展有限公司 27,000,000.00 上海昂立文化艺术有限公司 400,000.00 上海健浪文化传播有限公司 2,500,529.27 上海昂立房地产开发有限公司 22,920,522.39 上海昂泰投资管理有限公司 8,330,162.57 上海交大信息投资有限公司 21,571,823.65 湖南金农生物资源股份有限公司 20,606,023.00 上海三元昂立营养食品有限公司 8,635,763.48 上海诺德生物实业有限公司 140,036,478.32 上海交大昂立保健品有限公司 9,000,000.00 上海交大昂立生物医药研究院 900,000.00 上海联富房地产有限公司 9,955,724.41 四川新泰慷酒店有限公司 400,000.00 海南昂立投资有限公司 - 靖江新华安投资开发有限公司 - 合计 453,858,930.44 本期权益增减额 被投资单位名称 合计增减 无锡昂立营销有限责任公司 -40,465.17 天津市昂立茸北商贸有限责任公司 -13,741.03 上海交大昂立生物制品销售有限公司 7,257,983.77 西安昂立商贸有限责任公司 -373,304.1 上海昂立广告有限公司 821,723.75 上海昂立华山(沙家浜)医疗保健康复有限公司 -201,789.98 上海交大昂立生物药业有限公司 - 上海昂立明视生物科技有限公司 366,575.75 上海凡隆生物工程研究院 - 上海交大昂立天然药物工程技术有限公司 -360,712.99 上海昂立天然生物科技有限公司 622,493.69 上海交大昂立生命科技发展有限公司 -142,546.61 上海昂立文化艺术有限公司 - 上海健浪文化传播有限公司 -48,514.05 上海昂立房地产开发有限公司 -7,496,441.47 上海昂泰投资管理有限公司 -140,391.49 上海交大信息投资有限公司 -939,162.05 湖南金农生物资源股份有限公司 -18,361,170.64 上海三元昂立营养食品有限公司 -988,284.73 上海诺德生物实业有限公司 1,737,533.50 上海交大昂立保健品有限公司 - 上海交大昂立生物医药研究院 - 上海联富房地产有限公司 - 四川新泰慷酒店有限公司 - 海南昂立投资有限公司 16,000,000.00 靖江新华安投资开发有限公司 15,000,000.00 合计 12,699,786.14 本期权益增减额 其中：投资成 被投资单位名称 本 无锡昂立营销有限责任公司 - 天津市昂立茸北商贸有限责任公司 上海交大昂立生物制品销售有限公司 - 西安昂立商贸有限责任公司 上海昂立广告有限公司 - 上海昂立华山(沙家浜)医疗保健康复有限公司 - 上海交大昂立生物药业有限公司 - 上海昂立明视生物科技有限公司 - 上海凡隆生物工程研究院 - 上海交大昂立天然药物工程技术有限公司 - 上海昂立天然生物科技有限公司 - 上海交大昂立生命科技发展有限公司 - 上海昂立文化艺术有限公司 - 上海健浪文化传播有限公司 - 上海昂立房地产开发有限公司 - 上海昂泰投资管理有限公司 - 上海交大信息投资有限公司 - 湖南金农生物资源股份有限公司 -18,-18,270,997.92 上海三元昂立营养食品有限公司 - 上海诺德生物实业有限公司 上海交大昂立保健品有限公司 - 上海交大昂立生物医药研究院 上海联富房地产有限公司 四川新泰慷酒店有限公司 海南昂立投资有限公司 16,16,000,000.00 靖江新华安投资开发有限公司 15,15,000,000.00 合计 12,729,002.08 本期权益增减额 被投资单位名称 确认损益 无锡昂立营销有限责任公司 -40,465.17 天津市昂立茸北商贸有限责任公司 -13,741.03 上海交大昂立生物制品销售有限公司 7,257,983.77 西安昂立商贸有限责任公司 -373,304.1 上海昂立广告有限公司 821,723.75 上海昂立华山(沙家浜)医疗保健康复有限公司 206,763.54 上海交大昂立生物药业有限公司 上海昂立明视生物科技有限公司 366,575.75 上海凡隆生物工程研究院 - 上海交大昂立天然药物工程技术有限公司 -360,712.99 上海昂立天然生物科技有限公司 622,493.69 上海交大昂立生命科技发展有限公司 -142,546.61 上海昂立文化艺术有限公司 - 上海健浪文化传播有限公司 -48,514.05 上海昂立房地产开发有限公司 2,168,854.07 上海昂泰投资管理有限公司 -140,391.49 上海交大信息投资有限公司 140,837.95 湖南金农生物资源股份有限公司 -43,71.78 上海三元昂立营养食品有限公司 -988,284.73 上海诺德生物实业有限公司 1,737,533.50 上海交大昂立保健品有限公司 - 上海交大昂立生物医药研究院 上海联富房地产有限公司 四川新泰慷酒店有限公司 海南昂立投资有限公司 - 靖江新华安投资开发有限公司 - 合计 11,171,094.06 本期权益增减额 被投资单位名称 分配股利 无锡昂立营销有限责任公司 - 天津市昂立茸北商贸有限责任公司 上海交大昂立生物制品销售有限公司 - 西安昂立商贸有限责任公司 上海昂立广告有限公司 - 上海昂立华山(沙家浜)医疗保健康复有限公司 -363,630.00 上海交大昂立生物药业有限公司 - 上海昂立明视生物科技有限公司 - 上海凡隆生物工程研究院 - 上海交大昂立天然药物工程技术有限公司 - 上海昂立天然生物科技有限公司 - 上海交大昂立生命科技发展有限公司 - 上海昂立文化艺术有限公司 - 上海健浪文化传播有限公司 - 上海昂立房地产开发有限公司 -9,600,000.00 上海昂泰投资管理有限公司 - 上海交大信息投资有限公司 -1,080,000.00 湖南金农生物资源股份有限公司 - 上海三元昂立营养食品有限公司 - 上海诺德生物实业有限公司 上海交大昂立保健品有限公司 - 上海交大昂立生物医药研究院 上海联富房地产有限公司 四川新泰慷酒店有限公司 海南昂立投资有限公司 - 靖江新华安投资开发有限公司 - 合计 -11,043,630.00 本期权益增减额 股权投资差 被投资单位名称 额摊销 无锡昂立营销有限责任公司 - 天津市昂立茸北商贸有限责任公司 上海交大昂立生物制品销售有限公司 - 西安昂立商贸有限责任公司 上海昂立广告有限公司 - 上海昂立华山(沙家浜)医疗保健康复有限公司 -44,923.52 上海交大昂立生物药业有限公司 - 上海昂立明视生物科技有限公司 - 上海凡隆生物工程研究院 上海交大昂立天然药物工程技术有限公司 - 上海昂立天然生物科技有限公司 - 上海交大昂立生命科技发展有限公司 - 上海昂立文化艺术有限公司 - 上海健浪文化传播有限公司 - 上海昂立房地产开发有限公司 -65,295.54 上海昂泰投资管理有限公司 - 上海交大信息投资有限公司 - 湖南金农生物资源股份有限公司 -46,460.94 上海三元昂立营养食品有限公司 - 上海诺德生物实业有限公司 上海交大昂立保健品有限公司 - 上海交大昂立生物医药研究院 上海联富房地产有限公司 四川新泰慷酒店有限公司 海南昂立投资有限公司 - 靖江新华安投资开发有限公司 - 合计 -156,680.00 本期权益增减额 累计权益增减 被投资单位名称 额 无锡昂立营销有限责任公司 -4,238.30 天津市昂立茸北商贸有限责任公司 -700,000.00 上海交大昂立生物制品销售有限公司 94,424,243.07 西安昂立商贸有限责任公司 -700,000.00 上海昂立广告有限公司 26,968,499.91 上海昂立华山(沙家浜)医疗保健康复有限公司 3,265,170.42 上海交大昂立生物药业有限公司 -1,529,761.57 上海昂立明视生物科技有限公司 -568,036.73 上海凡隆生物工程研究院 -500,000.00 上海交大昂立天然药物工程技术有限公司 -1,373,218.66 上海昂立天然生物科技有限公司 -441,991.12 上海交大昂立生命科技发展有限公司 -142,546.61 上海昂立文化艺术有限公司 - 上海健浪文化传播有限公司 -1,597,984.78 上海昂立房地产开发有限公司 5,824,080.92 上海昂泰投资管理有限公司 -310,228.92 上海交大信息投资有限公司 632,661.60 湖南金农生物资源股份有限公司 -17,755,147.64 上海三元昂立营养食品有限公司 -2,552,521.25 上海诺德生物实业有限公司 1,774,01.82 上海交大昂立保健品有限公司 - 上海交大昂立生物医药研究院 - 上海联富房地产有限公司 -44,275.59 四川新泰慷酒店有限公司 - 海南昂立投资有限公司 - 靖江新华安投资开发有限公司 - 合计 104,668,716.58 期末余额 被投资单位名称 初始投资 无锡昂立营销有限责任公司 700,000.00 天津市昂立茸北商贸有限责任公司 700,000.00 上海交大昂立生物制品销售有限公司 13,500,000.00 西安昂立商贸有限责任公司 700,000.00 上海昂立广告有限公司 600,000.00 上海昂立华山(沙家浜)医疗保健康复有限公司 3,000,000.00 上海交大昂立生物药业有限公司 39,000,000.00 上海昂立明视生物科技有限公司 4,240,000.00 上海凡隆生物工程研究院 500,000.00 上海交大昂立天然药物工程技术有限公司 4,800,000.00 上海昂立天然生物科技有限公司 3,100,000.00 上海交大昂立生命科技发展有限公司 27,000,000.00 上海昂立文化艺术有限公司 400,000.00 上海健浪文化传播有限公司 4,050,000.00 上海昂立房地产开发有限公司 9,600,000.00 上海昂泰投资管理有限公司 8,500,000.00 上海交大信息投资有限公司 20,000,000.00 湖南金农生物资源股份有限公司 20,000,000.00 上海三元昂立营养食品有限公司 10,200,000.00 上海诺德生物实业有限公司 140,000,000.00 上海交大昂立保健品有限公司 9,000,000.00 上海交大昂立生物医药研究院 900,000.00 上海联富房地产有限公司 10,000,000.00 四川新泰慷酒店有限公司 400,000.00 海南昂立投资有限公司 16,000,000.00 靖江新华安投资开发有限公司 15,000,000.00 合计 361,890,000.00 期末余额 被投资单位名称 帐面余额 无锡昂立营销有限责任公司 695,761.70 天津市昂立茸北商贸有限责任公司 - 上海交大昂立生物制品销售有限公司 107,924,243.07 西安昂立商贸有限责任公司 - 上海昂立广告有限公司 27,568,499.91 上海昂立华山(沙家浜)医疗保健康复有限公司 6,265,170.42 上海交大昂立生物药业有限公司 37,470,238.43 上海昂立明视生物科技有限公司 3,671,963.27 上海凡隆生物工程研究院 上海交大昂立天然药物工程技术有限公司 3,426,781.34 上海昂立天然生物科技有限公司 2,658,008.88 上海交大昂立生命科技发展有限公司 26,857,453.39 上海昂立文化艺术有限公司 400,000.00 上海健浪文化传播有限公司 2,452,015.22 上海昂立房地产开发有限公司 15,424,080.92 上海昂泰投资管理有限公司 8,189,771.08 上海交大信息投资有限公司 20,632,661.60 湖南金农生物资源股份有限公司 2,244,852.36 上海三元昂立营养食品有限公司 7,647,478.75 上海诺德生物实业有限公司 141,774,01.82 上海交大昂立保健品有限公司 9,000,000.00 上海交大昂立生物医药研究院 900,000.00 上海联富房地产有限公司 9,955,724.41 四川新泰慷酒店有限公司 400,000.00 海南昂立投资有限公司 16,000,000.00 靖江新华安投资开发有限公司 15,000,000.00 合计 466,558,716.58 注：西安昂立商贸有限责任公司等销售子公司由于帐面净资产出现负数，长期股权投资期末已减为零，并以该子公司净资产负数额为限计提坏帐准备。 其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 上海昂立华山（沙家浜）医疗保健康复有限公司 898,470.28 股权转让 上海昂立房地产开发有限公司 1,305,910.72 股权转让 湖南金农生物资源股份有限公司 1,858,438.18 股权转让 合计 被投资单位名称 摊销期限 期初余额 上海昂立华山（沙家浜）医疗保健康复有限公司 10年 763,699.75 上海昂立房地产开发有限公司 10年 1,153,554.47 湖南金农生物资源股份有限公司 10年 - 合计 1,917,254.22 被投资单位名称 本期摊销 摊余价值 上海昂立华山（沙家浜）医疗保健康复有限公司 44,923.51 718,776.22 上海昂立房地产开发有限公司 65,295.54 1,088,258.93 湖南金农生物资源股份有限公司 46,460.95 1,811,977.22 合计 156,680.00 3,619,012.37 （四）主营业务收入： 主营业务收入 主营业务种类 本期数 上年同期数 保健品 61,348,971.04 94,823,547.41 主营业务成本 主营业务种类 本期数 上年同期数 保健品 22,335,873.93 38,069,762.37 主营业务毛利 主营业务种类 本期数 上年同期数 保健品 39,013,097.11 56,753,785.04 （五）投资收益： 1、本期数： 成本法 股票 债权 下确认的 类别 投资收益 投资收益 股权投资收益 短期投资 691,060.78 - - 长期股权投资 - - 1,468,983.53 合计 691,060.78 - 1,468,983.53 权益法 下确认的 股权投资 股权转 类别 股权投资收益 差额摊销 让收入 短期投资 - - - 长期股权投资 11,291,094.05 -156,680.00 合计 11,291,094.05 -156,680.00 - 跌价 合计 类别 准备 短期投资 -319,110.39 371,950.39 长期股权投资 12,603,397.58 合计 -319,110.39 12,975,347.97 2、上年同期数： 成本法 股票 债权 下确认的 类别 投资收益 投资收益 股权投资收益 短期投资 -2,422,532.01 11,257.10 - 长期股权投资 - - 356,730.54 合计 -2,422,532.01 11,257.10 356,730.54 权益法 下确认的 股权投资 股权转 类别 股权投资收益 差额摊销 让收入 短期投资 - - - 长期股权投资 20,812,473.64 -1,757,526.91 - 合计 20,812,473.64 -1,757,526.91 - 跌价 合计 类别 准备 短期投资 11,371,548.26 8,960,273.35 长期股权投资 - 19,411,677.27 合计 11,371,548.26 28,371,950.62 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 与本企业关系 上海交大南洋股份有限公司 第一大股东 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 沈阳昂立生物制品有限责任公司 50 --- 武汉昂立商贸有限责任公司 50 --- 杭州昂立贸易有限公司 50 --- 成都昂立商贸有限责任公司 50 --- 北京昂立商贸有限责任公司 425 --- 南京昂立营销有限责任公司 50 --- 广州昂立保健品有限责任公司 50 --- 天津市昂立茸北商贸有限责任公司 50 --- 无锡昂立营销有限责任公司 80 --- 西安昂立商贸有限责任公司 160 --- 上海昂立广告有限公司 2,000 --- 上海交大昂立生物制品销售有限公司 1,500 --- 上海昂立房地产开发有限公司 2,000 --- 上海诺德生物实业有限公司 15,600 --- 上海昂立华山（沙家浜）医疗保健康复有限公司 1,000 --- 上海昂立明视生物科技有限公司 800 --- 上海三元昂立营养食品有限公司 2,000 --- 上海交大昂立天然药物工程技术有限公司 800 --- 上海交大昂立生命科技发展有限公司 3,000 --- 上海交大昂立生物药业有限公司 4,900 --- 上海凡隆生物工程研究所 20 --- 上海昂立文化艺术有限公司 60 --- 上海交大昂立保健品有限公司 1,000 --- 上海交大昂立生物医药研究院 100 --- 四川新泰慷酒店管理有限公司 50 --- 湖南金农生物资源有限公司 --- 6,122.15 海南昂立投资有限公司 --- 2,000 靖江新华安投资开发有限公司 --- 1,500 上海诺农国际贸易有限公司 --- 100 企业名称 本期减少 期末数 沈阳昂立生物制品有限责任公司 --- 50 武汉昂立商贸有限责任公司 --- 50 杭州昂立贸易有限公司 --- 50 成都昂立商贸有限责任公司 --- 50 北京昂立商贸有限责任公司 --- 425 南京昂立营销有限责任公司 --- 50 广州昂立保健品有限责任公司 --- 50 天津市昂立茸北商贸有限责任公司 --- 50 无锡昂立营销有限责任公司 --- 80 西安昂立商贸有限责任公司 --- 160 上海昂立广告有限公司 --- 2,000 上海交大昂立生物制品销售有限公司 --- 1,500 上海昂立房地产开发有限公司 --- 2,000 上海诺德生物实业有限公司 --- 15,600 上海昂立华山（沙家浜）医疗保健康复有限公司 --- 1,000 上海昂立明视生物科技有限公司 --- 800 上海三元昂立营养食品有限公司 --- 2,000 上海交大昂立天然药物工程技术有限公司 --- 800 上海交大昂立生命科技发展有限公司 --- 3,000 上海交大昂立生物药业有限公司 4,900 上海凡隆生物工程研究所 --- 20 上海昂立文化艺术有限公司 --- 60 上海交大昂立保健品有限公司 --- 1,000 上海交大昂立生物医药研究院 --- 100 四川新泰慷酒店管理有限公司 --- 50 湖南金农生物资源有限公司 --- 6,122.15 海南昂立投资有限公司 --- 2,000 靖江新华安投资开发有限公司 --- 1,500 上海诺农国际贸易有限公司 --- 100 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元） 企业名称 期初数 控制比 金额 例（%） 上海交大南洋股份有限公司 4,000 20 沈阳昂立生物制品有限责任公司 50 100 武汉昂立商贸有限责任公司 50 100 杭州昂立贸易有限公司 50 100 成都昂立商贸有限责任公司 50 100 北京昂立商贸有限责任公司 425 100 南京昂立营销有限责任公司 50 100 广州昂立保健品有限责任公司 50 100 天津市昂立茸北商贸有限责任公司 50 100 无锡昂立营销有限责任公司 80 100 上海交大昂立生物制品销售有限公司 1,500 100 西安昂立商贸有限责任公司 160 100 上海交大昂立生物药业有限公司 4,900 100 上海昂立明视生物技术有限公司 424 53 上海交大昂立天然药物工程技术有限公司 480 60 上海凡隆生物工程研究所 20 100 上海昂立广告有限公司 1,800 90 上海昂立华山（沙家浜）医疗保健康复有限公司 510 51 上海交大昂立生命科技发展有限公司 3,000 100 上海昂立文化艺术有限公司 40 66.67 上海昂立房地产开发有限公司 960 48 上海三元昂立营养食品有限公司 1,020 51 上海诺德生物实业有限公司 14,000 89.74 上海交大昂立保健品有限公司 1,000 100 上海交大昂立医药研究院 100 100 上海宝茸房地产开发有限公司 720 90 四川新泰慷酒店管理有限公司 40 80 湖南金农生物资源有限公司 2,000 32.67 海南昂立投资有限公司 --- --- 靖江新华安投资开发有限公司 --- --- 上海诺农国际贸易有限公司 --- --- 企业名称 本期增加 控制比 金额 例（%） 上海交大南洋股份有限公司 --- --- 沈阳昂立生物制品有限责任公司 --- --- 武汉昂立商贸有限责任公司 --- --- 杭州昂立贸易有限公司 --- --- 成都昂立商贸有限责任公司 --- --- 北京昂立商贸有限责任公司 --- --- 南京昂立营销有限责任公司 --- --- 广州昂立保健品有限责任公司 --- --- 天津市昂立茸北商贸有限责任公司 --- --- 无锡昂立营销有限责任公司 --- --- 上海交大昂立生物制品销售有限公司 --- --- 西安昂立商贸有限责任公司 --- --- 上海交大昂立生物药业有限公司 --- --- 上海昂立明视生物技术有限公司 --- --- 上海交大昂立天然药物工程技术有限公司 --- --- 上海凡隆生物工程研究所 --- --- 上海昂立广告有限公司 --- --- 上海昂立华山（沙家浜）医疗保健康复有限公司 --- --- 上海交大昂立生命科技发展有限公司 --- --- 上海昂立文化艺术有限公司 --- --- 上海昂立房地产开发有限公司 --- --- 上海三元昂立营养食品有限公司 --- --- 上海诺德生物实业有限公司 --- --- 上海交大昂立保健品有限公司 --- --- 上海交大昂立医药研究院 --- --- 上海宝茸房地产开发有限公司 80 -50 四川新泰慷酒店管理有限公司 --- --- 湖南金农生物资源有限公司 3,699.99 42.4 海南昂立投资有限公司 2,000 100 靖江新华安投资开发有限公司 1,500 57 上海诺农国际贸易有限公司 100 100 企业名称 本期减少 控制比 金额 例（%） 上海交大南洋股份有限公司 --- --- 沈阳昂立生物制品有限责任公司 --- --- 武汉昂立商贸有限责任公司 --- --- 杭州昂立贸易有限公司 --- --- 成都昂立商贸有限责任公司 --- --- 北京昂立商贸有限责任公司 --- --- 南京昂立营销有限责任公司 --- --- 广州昂立保健品有限责任公司 --- --- 天津市昂立茸北商贸有限责任公司 --- --- 无锡昂立营销有限责任公司 --- --- 上海交大昂立生物制品销售有限公司 --- --- 西安昂立商贸有限责任公司 --- --- 上海交大昂立生物药业有限公司 --- --- 上海昂立明视生物技术有限公司 --- --- 上海交大昂立天然药物工程技术有限公司 --- --- 上海凡隆生物工程研究所 --- --- 上海昂立广告有限公司 --- --- 上海昂立华山（沙家浜）医疗保健康复有限公司 --- --- 上海交大昂立生命科技发展有限公司 --- --- 上海昂立文化艺术有限公司 --- --- 上海昂立房地产开发有限公司 --- --- 上海三元昂立营养食品有限公司 --- --- 上海诺德生物实业有限公司 --- --- 上海交大昂立保健品有限公司 --- --- 上海交大昂立医药研究院 --- --- 上海宝茸房地产开发有限公司 --- --- 四川新泰慷酒店管理有限公司 --- --- 湖南金农生物资源有限公司 --- --- 海南昂立投资有限公司 --- --- 靖江新华安投资开发有限公司 --- --- 上海诺农国际贸易有限公司 --- --- 企业名称 期末数 控制比 金额 例（%） 上海交大南洋股份有限公司 4,000 20 沈阳昂立生物制品有限责任公司 50 100 武汉昂立商贸有限责任公司 50 100 杭州昂立贸易有限公司 50 100 成都昂立商贸有限责任公司 50 100 北京昂立商贸有限责任公司 425 100 南京昂立营销有限责任公司 50 100 广州昂立保健品有限责任公司 50 100 天津市昂立茸北商贸有限责任公司 50 100 无锡昂立营销有限责任公司 80 100 上海交大昂立生物制品销售有限公司 1,500 100 西安昂立商贸有限责任公司 160 100 上海交大昂立生物药业有限公司 4,900 100 上海昂立明视生物技术有限公司 424 53 上海交大昂立天然药物工程技术有限公司 480 60 上海凡隆生物工程研究所 20 100 上海昂立广告有限公司 1,800 90 上海昂立华山（沙家浜）医疗保健康复有限公司 510 51 上海交大昂立生命科技发展有限公司 3,000 100 上海昂立文化艺术有限公司 40 66.67 上海昂立房地产开发有限公司 960 48 上海三元昂立营养食品有限公司 1,020 51 上海诺德生物实业有限公司 14,000 89.74 上海交大昂立保健品有限公司 1,000 100 上海交大昂立医药研究院 100 100 上海宝茸房地产开发有限公司 800 40 四川新泰慷酒店管理有限公司 40 80 湖南金农生物资源有限公司 5699.99 75.07 海南昂立投资有限公司 2,000 100 靖江新华安投资开发有限公司 1,500 57 上海诺农国际贸易有限公司 100 100 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海昂立天然生物科技有限公司 有重大影响的子公司 上海宝茸房地产开发有限公司 有重大影响的子公司 上海昂泰投资有限公司 有重大影响的子公司 上海联富房地产有限公司 有重大影响的子公司 湖南金农生物资源股份有限公司 有重大影响的子公司 上海周房置业有限公司 有重大影响的子公司 上海健浪文化传播有限公司 有重大影响的子公司 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互之间交易及母子公司交易已作抵销。 2、关联方应收应付款项余额： 项目 期末 应收帐款： 上海昂立天然生物科技有限公司 8,946,021.11 其他应收款： 上海联富房地产有限公司 100,000,000.00 上海宝茸房地产开发有限公司 62,000,000.00 上海周房置业有限公司 - 湖南金农生物资源股份有限公司 - 四川新泰慷酒店管理有限公司 5,100,000.00 上海昂立天然生物科技有限公司 4,044.50 上海健浪文化传播有限公司 1,017,295.80 上海昂泰投资管理有限公司 25,000,000.00 上海诺农国际贸易有限公司 4,500,000.00 应付账款： 上海昂立天然生物科技有限公司 3,726,319.70 其他应付款： 上海交大昂立生命科技发展有限公司 12,463,421.86 上海交大昂立保健品有限公司 9,500,000.00 项目 期初 应收帐款： 上海昂立天然生物科技有限公司 5,798,125.95 其他应收款： 上海联富房地产有限公司 100,000,000.00 上海宝茸房地产开发有限公司 36,062,820.00 上海周房置业有限公司 33,400,000.00 湖南金农生物资源股份有限公司 8,050,000.00 四川新泰慷酒店管理有限公司 4,650,000.00 上海昂立天然生物科技有限公司 - 上海健浪文化传播有限公司 - 上海昂泰投资管理有限公司 - 上海诺农国际贸易有限公司 - 应付账款： 上海昂立天然生物科技有限公司 2,354,054.87 其他应付款： 上海交大昂立生命科技发展有限公司 18,463,421.86 上海交大昂立保健品有限公司 9,500,000.00 八、或有事项： （一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债： 公司将下列未到期商业承兑汇票向开户银行进行贴现，贴现的票据金额105,000,000.00元。 出票单位 出票日 到期日 上海交大昂立生物制品销售有限公司 2004.1.11 2004.7.11 上海交大昂立生物制品销售有限公司 2004.1.8 2004.7.08 上海交大昂立生物制品销售有限公司 2004.1.8 2004.7.08 上海交大昂立生物制品销售有限公司 2004.1.11 2004.7.08 上海交大昂立生物制品销售有限公司 2004.1.11 2004.7.08 上海交大昂立生物制品销售有限公司 2004.3.10 2004.9.10 上海交大昂立生物制品销售有限公司 2004.3.10 2004.9.10 上海交大昂立生物制品销售有限公司 2004.3.17 2004.9.17 上海交大昂立生物制品销售有限公司 2004.3.17 2004.9.17 上海交大昂立生物制品销售有限公司 2004.5.12 2004.11.11 合计 出票单位 票据金额 已贴现金额 上海交大昂立生物制品销售有限公司 20,000,000.00 19,666,650.00 上海交大昂立生物制品销售有限公司 10,000,000.00 9,836,611.11 上海交大昂立生物制品销售有限公司 10,000,000.00 9,836,611.11 上海交大昂立生物制品销售有限公司 10,000,000.00 9,836,572.67 上海交大昂立生物制品销售有限公司 10,000,000.00 9,836,572.67 上海交大昂立生物制品销售有限公司 10,000,000.00 9,836,666.67 上海交大昂立生物制品销售有限公司 10,000,000.00 9,836,666.67 上海交大昂立生物制品销售有限公司 5,000,000.00 4,915,066.67 上海交大昂立生物制品销售有限公司 10,000,000.00 9,830,133.33 上海交大昂立生物制品销售有限公司 10,000,000.00 9,829,558.33 合计 105,000,000.00 103,261,109.23 （二）截至2004年6月30日公司无重大未决诉讼。 （三）担保借款事项： 上海交大昂立生物制品销售有限公司为上海诺德生物实业有限公司借款担保如下： 借款银行 担保金额 债务到期日 招商银行上海分行 30,000,000.00 2005.03.29 招商银行上海分行 20,000,000.00 2005.03.31 （四）抵押借款事项： 湖南金农生物资源股份有限公司以土地使用权作为抵押物借款如下： 借款银行 抵押借款金额 债务到期日 农行长沙市马坡岭农业高科技分理处 4,500,000.00 2005.06.04 农行长沙市马坡岭农业高科技分理处 7,000,000.00 2004.11.13 农行长沙市马坡岭农业高科技分理处 9,500,000.00 2005.01.19 九、承诺事项： 报告期无重大承诺事项。 十、债务重组事项： 本报告期公司未发生债务重组事项。 十一、资产负债表日后事项： 根据《上海交大昂立股份有限公司2003年度股东大会决议》，2003年度的现金红利派发工作已支付完毕，并对转增的股本进行了会计处理，相关的工商变更登记等工作尚在进行中。 十二、其他重要事项 上海茸北房地产开发有限公司于2004年5月17日，将公司名称变更为“上海昂立房地产开发有限公司”，并已办妥工商变更登记等相关手续。 十三、补充资料： 本年度公司发生的非经常性损益列表如下： 项目 金额（元） （一）各种形式的政府补贴 4,710,000.00 （二）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,495,850.00 （三）短期投资收益 371,950.39 （四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 减值准备后的其他各项营业外收支净额 3,969,948.00 （五）所得税影响额 -3,780,738.97 合计 8,767,009.42 利润表（附表） 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.40% 10.21% 营业利润 2.17% 2.13% 净利润 2.23% 2.19% 扣除非经营性损益后的净利润 1.29% 1.27% 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.41 0.41 营业利润 0.08 0.08 净利润 0.09 0.09 扣除非经营性损益后的净利润 0.05 0.05 资产减值准备明细表 单位：元 项目 行次 年初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 1 19,513,213.35 2,279,638.69 其中：应收账款 2 12,596,059.09 1,823,692.60 其他应收款 3 6,917,154.26 455,946.09 二、短期投资跌价准备合计 4 223,889.10 95,221.29 其中：股票投资 5 223,889.10 95,221.29 债券投资 6 - - 三、存货跌价准备合计 7 110,634.19 5,615,575.04 其中：库存商品 8 110,634.19 5,615,575.04 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 五、固定资产减值准备合计 13 六、无形资产减值准备合计 16 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 本期减少数 年末余额 项目 21,792,852.04 一、坏帐准备合计 14,419,751.69 其中：应收账款 7,373,100.35 其他应收款 319,110.39 二、短期投资跌价准备合计 319,110.39 其中：股票投资 - 债券投资 5,726,209.23 三、存货跌价准备合计 5,726,209.23 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 五、固定资产减值准备合计 六、无形资产减值准备合计 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 第七节备查文件目录 一、载有董事长亲笔签署的半年度报告正本。 二、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表。 三、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有文件文本。 四、公司章程文本。 以上备查文件均完整备置于公司办公所在地。 上海交大昂立股份有限公司 董事长：许晓鸣 2004年8月5日 合并资产负债表 会股地年01表 编制单位:上海交大昂立股份有限公司 2004年6月30日 金额单位:元 资产 行次 年初数 流动资产： 货币资金 1 490,359,093.06 短期投资 2 3,036,569.40 应收票据 3 24,742,651.60 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 118,377,610.15 其他应收款 7 368,433,586.34 预付账款 8 60,476,459.38 应收补贴款 9 存货 10 153,860,844.39 待摊费用 11 3,062,609.79 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 1,222,349,424.11 长期投资： 长期股权投资 31 197,872,455.17 长期债权投资 32 长期投资合计 33 197,872,455.17 其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) 34 3,690,096.44 其中:股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列) 35 3,690,096.44 固定资产： 固定资产原价 39 171,147,906.20 减：累计折旧 40 57,493,474.17 固定资产净值 41 113,654,432.03 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 113,654,432.03 工程物资 44 在建工程 45 25,816,452.70 固定资产清理 46 固定资产合计 50 139,470,884.73 无形资产及其他资产： 无形资产 51 28,774,966.57 长期待摊费用 52 16,234,058.96 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 45,009,025.53 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 1,604,701,789.54 资产 年末数 流动资产： 货币资金 256,933,099.10 短期投资 22,575,826.31 应收票据 26,300,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 120,047,342.44 其他应收款 455,697,704.59 预付账款 93,244,876.53 应收补贴款 存货 341,210,970.85 待摊费用 2,535,174.04 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,318,544,993.86 长期投资： 长期股权投资 225,074,075.46 长期债权投资 长期投资合计 225,074,075.46 其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) 12,075,230.35 其中:股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列) 12,075,230.35 固定资产： 固定资产原价 236,137,868.43 减：累计折旧 74,278,209.77 固定资产净值 161,859,658.66 减：固定资产减值准备 7,511.07 固定资产净额 161,852,147.59 工程物资 在建工程 29,926,957.30 固定资产清理 固定资产合计 191,779,104.89 无形资产及其他资产： 无形资产 42,026,305.45 长期待摊费用 18,169,025.26 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 60,195,330.71 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,795,593,504.92 负债及股东权益 行次 年初数 流动负债： 短期借款 61 105,000,000.00 应付票据 62 57,000,000.00 应付账款 63 36,653,860.43 预收账款 64 322,554,093.30 应付工资 65 1,399,498.35 应付福利费 66 3,161,047.88 应付股利 67 应交税金 68 25,923,123.44 其他应交款 69 69,036.99 其他应付款 70 33,750,743.02 预提费用 71 849,818.86 预计负债 72 一年内到期的长期负债 73 其他流动负债 75 流动负债合计 80 586,361,222.27 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 586,361,222.27 少数股东权益(合并报表填列) 91 61,789,814.89 股东权益： 股本 92 200,000,000.00 资本公积 93 645,542,802.11 盈余公积 94 67,735,430.09 其中:法定公益金 95 22,578,476.69 未确认的投资损失 96 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 97 43,272,520.18 其中：现金股利 42,000,000.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 956,550,752.38 负债及股东权益总计 100 1,604,701,789.54 负债及股东权益 年末数 流动负债： 短期借款 261,800,000.00 应付票据 114,916,690.00 应付账款 30,547,532.39 预收账款 322,237,588.67 应付工资 3,658,442.78 应付福利费 4,024,885.58 应付股利 111,460.37 应交税金 -18,806,139.25 其他应交款 -977,437.25 其他应付款 59,954,343.81 预提费用 10,137,801.01 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 787,605,168.11 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 787,605,168.11 少数股东权益(合并报表填列) 72,589,934.05 股东权益： 股本 240,000,000.00 资本公积 605,543,699.76 盈余公积 68,292,191.28 其中:法定公益金 22,764,063.76 未确认的投资损失 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 21,562,511.72 其中：现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 935,398,402.76 负债及股东权益总计 1,795,593,504.92 法定代表人：许晓鸣 主管会计工作的负责人：兰先德 总会计师：王耕 会计机构负责人：施力行 合并利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位:上海交大昂立股份有限公司 2004年度1-6月 金额单位:元 项目 行次 上年数 一、主营业务收入 1 215,169,849.08 减：主营业务成本 2 94,427,404.52 主营业务税金及附加 3 3,605,212.00 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 117,137,232.56 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 120,797.04 减：营业费用 6 70,215,531.32 管理费用 7 32,463,614.47 财务费用 8 3,322,211.41 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10 11,256,672.40 加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 8,923,219.94 补贴收入 12 4,203,500.00 营业外收入 13 704.65 减：营业外支出 14 140,614.82 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15 24,243,482.17 减：所得税 16 1,780,047.66 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 17 2,154,403.47 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20 20,309,031.04 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 21 43,526,828.14 加：其他转入 22 项目 本年数 一、主营业务收入 169,162,926.78 减：主营业务成本 69,561,200.67 主营业务税金及附加 2,283,030.10 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 97,318,696.01 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 3,608,795.89 减：营业费用 40,989,285.21 管理费用 34,961,593.88 财务费用 4,699,880.75 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 20,276,732.06 加：投资收益(损失以"－"号填列) 2,139,485.29 补贴收入 4,710,000.00 营业外收入 4,120,336.58 减：营业外支出 150,388.58 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 31,096,165.35 减：所得税 7,760,831.78 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 2,488,580.84 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20,846,752.73 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 43,272,520.18 加：其他转入 项目 行次 上年数 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 25 63,835,859.18 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金 28 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 35 63,835,859.18 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 42,000,000.00 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 40 21,835,859.18 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项目 本年数 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 64,119,272.91 减：提取法定盈余公积 371,174.12 提取法定公益金 185,587.07 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 63,562,511.72 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 42,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 21,562,511.72 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：许晓鸣 主管会计工作的负责人：兰先德 总会计师：王耕 会计机构负责人：施力行 合并现金流量表 会股地年03表 编制单位:上海交大昂立股份有限公司 2004年度1-6月 金额单位:元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 325,350,505.11 收到的税费返还 2 4,800,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3 116,636,551.09 经营活动现金流入小计 5 446,787,056.20 购买商品、接受劳务支付的现金 6 288,191,566.72 支付给职工以及为职工支付的现金 7 21,278,347.78 支付的各项税费 8 71,763,916.38 支付的其他与经营活动有关的现金 9 214,437,403.12 经营活动现金流出小计 10 595,671,234.00 经营活动产生的现金流量净额 11 -148,884,177.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 30,112,226.48 取得投资收益所收到的现金 13 12,632,613.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额14 300,510.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 26,368,675.80 投资活动现金流入小计 16 69,414,025.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 9,473,630.38 投资所支付的现金 19 89,915,637.85 支付的其他与投资活动有关的现金 20 106,084,601.33 投资活动现金流出小计 22 205,473,869.56 投资活动产生的现金流量净额 25 -136,059,843.75 项目 行次 金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 借款所收到的现金 28 225,666,450.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 3,581,893.39 筹资活动现金流入小计 30 229,248,343.39 偿还债务所支付的现金 31 114,760,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 62,972,477.09 其中:子公司支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 177,732,477.09 筹资活动产生的现金流量净额 40 51,515,866.30 四、汇率变动对现金的影响 41 2,161.29 五、现金及现金等价物净增加额 42 -233,425,993.96 补充资料 行次 金额 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 20,846,752.73 加: 少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 44 2,488,580.84 减：未确认的投资损失 45 加: 计提的资产减值准备 46 -23,461.80 固定资产折旧 47 8,383,176.46 无形资产摊销 48 2,358,365.42 长期待摊费用摊销 49 541,845.46 待摊费用减少（减：增加） 50 635,388.35 预提费用增加（减：减少） 51 8,695,797.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 52 -167,668.13 固定资产报废损失 53 财务费用 54 5,179,974.70 投资损失（减：收益） 55 -2,139,485.29 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -152,348,096.69 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 26,476,846.39 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -69,812,193.58 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 -148,884,177.80 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 256,933,099.10 减:现金的期初余额 70 490,359,093.06 加：现金等价物的期末余额 71 减:现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -233,425,993.96 法定代表人：许晓鸣 主管会计工作的负责人：兰先德 总会计师：王耕 会计机构负责人：施力行 资产负债表 会股地年01表 编制单位:上海交大昂立股份有限公司 2004年6月30日 金额单位:元 资产 行次 年初数 流动资产： 货币资金 1 216,764,585.17 短期投资 2 75,882.10 应收票据 3 17,304,000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 69,187,841.99 其他应收款 7 248,810,989.08 预付账款 8 42,202,540.84 应收补贴款 9 存货 10 14,088,293.36 待摊费用 11 194,410.14 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 608,628,542.68 长期投资： 长期股权投资 31 532,441,511.09 长期债权投资 32 长期投资合计 33 532,441,511.09 其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) 34 其中:股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列) 35 固定资产： 固定资产原价 39 146,915,423.10 减：累计折旧 40 53,652,273.45 固定资产净值 41 93,263,149.65 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 93,263,149.65 工程物资 44 在建工程 45 6,188,707.30 固定资产清理 46 固定资产合计 50 99,451,856.95 无形资产及其他资产： 无形资产 51 26,158,022.19 长期待摊费用 52 5,292,724.00 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 31,450,746.19 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 1,271,972,656.91 资产 年末数 流动资产： 货币资金 118,951,886.34 短期投资 6,013,644.07 应收票据 25,500,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 24,236,847.03 其他应收款 331,810,885.22 预付账款 45,393,492.31 应收补贴款 存货 17,173,067.84 待摊费用 44,090.46 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 569,123,913.27 长期投资： 长期股权投资 545,141,297.23 长期债权投资 长期投资合计 545,141,297.23 其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 147,506,948.46 减：累计折旧 60,084,737.78 固定资产净值 87,422,210.68 减：固定资产减值准备 固定资产净额 87,422,210.68 工程物资 在建工程 10,223,262.90 固定资产清理 固定资产合计 97,645,473.58 无形资产及其他资产： 无形资产 24,063,931.89 长期待摊费用 4,631,133.52 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 28,695,065.41 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,240,605,749.49 负债及股东权益 行次 年初数 流动负债： 短期借款 61 90,000,000.00 应付票据 62 3,000,000.00 应付账款 63 12,721,856.62 预收账款 64 568,164.79 应付工资 65 应付福利费 66 1,065,741.03 应付股利 67 应交税金 68 16,623,483.08 其他应交款 69 365,618.52 其他应付款 70 171,425,118.63 预提费用 71 524,328.86 预计负债 72 一年内到期的长期负债 73 其他流动负债 75 流动负债合计 80 296,294,311.53 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 296,294,311.53 少数股东权益(合并报表填列) 91 股东权益： 股本 92 200,000,000.00 资本公积 93 645,542,802.11 盈余公积 94 50,814,599.53 其中:法定公益金 95 16,938,199.84 未确认的投资损失 96 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 97 79,320,943.74 其中：现金股利 42,000,000.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 975,678,345.38 负债及股东权益总计 100 1,271,972,656.91 负债及股东权益 年末数 流动负债： 短期借款 170,000,000.00 应付票据 2,000,000.00 应付账款 6,825,540.58 预收账款 568,164.79 应付工资 应付福利费 1,679,451.79 应付股利 应交税金 904,061.83 其他应交款 50,349.52 其他应付款 108,566,020.49 预提费用 824,902.63 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 291,418,491.63 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 291,418,491.63 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本 240,000,000.00 资本公积 605,543,699.76 盈余公积 50,814,599.53 其中:法定公益金 16,938,199.84 未确认的投资损失 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 52,828,958.57 其中：现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 949,187,257.86 负债及股东权益总计 1,240,605,749.49 法定代表人：许晓鸣 主管会计工作的负责人：兰先德 总会计师：王耕 会计机构负责人：施力行 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位:上海交大昂立股份有限公司 2004年度1-6月 金额单位:元 项目 行次 上年数 一、主营业务收入 1 94,823,547.41 减：主营业务成本 2 38,069,762.37 主营业务税金及附加 3 872,303.94 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 55,881,481.10 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 120,797.04 减：营业费用 6 26,584,611.32 管理费用 7 26,892,964.62 财务费用 8 2,223,211.14 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10 301,491.06 加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 28,371,950.62 补贴收入 12 4,203,500.00 营业外收入 13 466.65 减：营业外支出 14 128,956.31 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15 32,748,452.02 减：所得税 16 812,544.02 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 17 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20 31,935,908.00 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 21 63,068,306.85 加：其他转入 22 项目 本年数 一、主营业务收入 61,348,971.04 减：主营业务成本 22,335,873.93 主营业务税金及附加 584,846.19 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 38,428,250.92 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 81,341.24 减：营业费用 9,569,775.91 管理费用 24,507,888.54 财务费用 4,012,852.81 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 419,074.90 加：投资收益(损失以"－"号填列) 12,975,347.97 补贴收入 2,710,000.00 营业外收入 4,050,846.00 减：营业外支出 122,216.66 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 20,033,052.21 减：所得税 4,525,037.38 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 15,508,014.83 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 79,320,943.74 加：其他转入 项目 行次 上年数 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 25 95,004,214.85 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金 28 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 35 95,004,214.85 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 42,000,000.00 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 40 53,004,214.85 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项目 本年数 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 94,828,958.57 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 94,828,958.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 42,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 52,828,958.57 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：许晓鸣 主管会计工作的负责人：兰先德 总会计师：王耕 会计机构负责人：施力行 现金流量表 会股地年03表 编制单位:上海交大昂立股份有限公司 2004年度1-6月 金额单位:元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 109,197,645.74 收到的税费返还 2 210,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3 270,683,537.37 经营活动现金流入小计 5 380,091,183.11 购买商品、接受劳务支付的现金 6 29,594,217.12 支付给职工以及为职工支付的现金 7 10,210,308.50 支付的各项税费 8 28,196,681.52 支付的其他与经营活动有关的现金 9 269,486,372.01 经营活动现金流出小计 10 337,487,579.15 经营活动产生的现金流量净额 11 42,603,603.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 23,998,814.03 取得投资收益所收到的现金 13 12,632,613.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 36,631,427.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 5,015,255.96 投资所支付的现金 19 25,564,625.61 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 30,579,881.57 投资活动产生的现金流量净额 25 6,051,545.99 项目 行次 金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 借款所收到的现金 28 170,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 170,000,000.00 偿还债务所支付的现金 31 90,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 46,470,010.07 其中:子公司支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 180,000,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 316,470,010.07 筹资活动产生的现金流量净额 40 -146,470,010.07 四、汇率变动对现金的影响 41 2,161.29 五、现金及现金等价物净增加额 42 -97,812,698.83 补充资料 行次 金额 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 15,508,014.83 加: 少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 44 减：未确认的投资损失 45 加: 计提的资产减值准备 46 3,445,985.43 固定资产折旧 47 6,432,464.33 无形资产摊销 48 2,094,090.30 长期待摊费用摊销 49 661,590.48 待摊费用减少（减：增加） 50 150,319.68 预提费用增加（减：减少） 51 300,573.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 4,585,481.97 投资损失（减：收益） 55 -12,975,347.97 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -3,084,774.48 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 122,695,422.11 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -97,210,216.49 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 42,603,603.96 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 118,951,886.34 减:现金的期初余额 70 216,764,585.17 加：现金等价物的期末余额 71 减:现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -97,812,698.83 法定代表人：许晓鸣 主管会计工作的负责人：兰先德 总会计师：王耕 会计机构负责人：施力行 |
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