光彩建设集团股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.07 14:46 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
光彩建设集团股份有限公司2004年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长卢志强先生、总裁李明海先生、财务总监匡文先生、资产财务部总经理林明生先生声明：保证本公司半年度报告中财务报告的真实、完整。 本半年度报告中财务报告未经审计。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 股本变动及股东情况 第三章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第四章 管理层讨论与分析 第五章 重要事项 第六章 财务报告 第七章 备查文件目录 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：光彩建设集团股份有限公司 公司法定英文名称： GuangCai Construction Group Co., Ltd.（英文缩写GCCG） 二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：光彩建设 股票代码：000046 三、公司注册地址：深圳市福田区福华一路深圳国际商会大厦A座十六楼 公司办公地址：深圳市福田区福华一路深圳国际商会大厦A座十六楼 邮政编码：518026 公司国际互联网网址：http://www.gcjs.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 四、公司法定代表人：卢志强 五、公司董事会秘书：陈家华 联系地址：深圳市福田区福华一路深圳国际商会大厦A座十六楼 联系电话：(0755)82985998-215传真：(0755)82985866 电子信箱：[email protected] 公司董事会证券事务代表：张宇 联系地址：深圳市福田区福华一路深圳国际商会大厦A座十六楼 联系电话：(0755)82985998-238传真：(0755)82985859 电子信箱：[email protected] 六、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处 七、公司的其他有关资料： 1．首次注册登记日期、地点：1989年5月9日，深圳 变更注册登记日期、地点： 2003年2月19日，深圳 2．企业法人营业执照注册号：4403011013197 3．税务登记号码： 440304618815877 4．公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼 八、主要财务数据和指标（单位：人民币元） 本报告期末 上年度期末 财务指标 流动资产 2,880,559,130.06 2,941,458,175.32 流动负债 2,075,475,205.19 2,128,181,129.62 总资产 3,323,034,328.77 3,384,601,204.49 股东权益（不含少 1,019,258,937.76 1,010,042,123.38 数股东权益） 每股净资产 4.176 4.138 调整后的每股净 4.155 4.117 资产 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 15,318,922.91 1,740,461.48 扣除非经常性损 15,678,933.62 1,894,815.63 益后的净利润 每股收益 0.063 0.010 （按实施2003年 每股收益 0.052 ---- 送红股及资本公积金转增股本后的 股本计算） 净资产收益率 1.503% 0.18% 经营活动产生的 207,857,211.28 -68,312,758.81 现金流量净额 财务指标 本报告期末比年初数增 减（％） 流动资产 -2.07 流动负债 -2.48 总资产 -1.82 股东权益（不含少 0.91 数股东权益） 每股净资产 0.92 调整后的每股净 0.92 资产 本报告期比上年同 期增减（％） 净利润 780.16 扣除非经常性损 727.46 益后的净利润 每股收益 780.16 （按实施2003年 每股收益 ---- 送红股及资本公积金转增股本后的 股本计算） 净资产收益率 1.32 经营活动产生的 ---- 现金流量净额 利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 产收益率 产收益率 主营业务利润 7.262 7.273 营业利润 2.047 2.051 净利润 1.503 1.505 扣除非经常损 1.538 1.541 益后的净利润 报告期利润 全面摊薄每股 加权平均每股 收益 收益 主营业务利润 0.303 0.303 营业利润 0.085 0.085 净利润 0.063 0.063 扣除非经常损 0.064 0.064 益后的净利润 备注：扣除的非经常性损益项目为：营业外收支净额 非经常性损益项目 金额 营业外收入 311,076.12 营业外支出 671,086.83 合计 -360,010.71 第二章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 报告期内公司未发生送股、转增股本、增发新股或其它事项，公司股份总数及结构未发生变动。按照公司2003年度股东大会的决议，公司在2004年7月13日实施了2003年度利润分配，包括送红股和资本公积金转增股本，在实施送、转后，公司总股本增至292,901,209股。 二、股东情况介绍 1．截止2004年6月30日，公司股东总数为54,944人。 2．公司前10名股东、前10名流通股东持股情况： 前十名股东持股情况 股东名称（全 年度内增减 报告期末 比例 股份类别（已 称） 持股数量 （％） 流通或未流 通） 光彩事业投资 0 117,566,1 48.17 未流通 集团有限公司 03 项城市永达建 -1,898,117 4,581,901 1.88 已流通 筑装饰有限公 司 白春芬 1,220,431 0.50 已流通 徐天宝 993,887 0.41 已流通 曹桂英 974,831 0.40 已流通 孙爱茹 0 933,153 0.38 已流通 开封市航天家 0 747,744 0.31 已流通 电有限公司 陈辉 726,850 0.30 已流通 刘满仓 0 606,403 0.25 已流通 张会娟 0 587,984 0.24 已流通 股东名称（全 质押或冻 股东性质 称） 结的股份 （国有股东或 数量 外资股东） 光彩事业投资 117,566,103 法人股东 集团有限公司 项城市永达建 社会公众股 筑装饰有限公 司 白春芬 社会公众股 徐天宝 社会公众股 曹桂英 社会公众股 孙爱茹 社会公众股 开封市航天家 社会公众股 电有限公司 陈辉 社会公众股 刘满仓 社会公众股 张会娟 社会公众股 前十名流通股股东持股情况 股东名称 期末持有流通股的数量 项城市永达建筑装饰有限公司 4,581,901 白春芬 1,220,431 徐天宝 993,887 曹桂英 974,831 孙爱茹 933,153 开封市航天家电有限公司 747,744 陈辉 726,850 刘满仓 606,403 张会娟 587,984 刘振标 538,360 上述股东关联关系或一致行动 未知前十名股东是否存在关联关系或属于《 上市公司股东持股变动信 的说明 息披露管理办法》规定的一致行动人。 股东名称 种类（A、B、H股或其他） 项城市永达建筑装饰有限公司 A 白春芬 A 徐天宝 A 曹桂英 A 孙爱茹 A 开封市航天家电有限公司 A 陈辉 A 刘满仓 A 张会娟 A 刘振标 A 上述股东关联关系或一致行动 的说明 持有本公司48.17%股份（未流通股）的法人股东为光彩事业投资集团有限公司。年初及报告期末持股量均为117,566,103股，该公司已将所持全部股份质押。 3．控股股东情况： 报告期内公司控股股东未发生变更。 第三章 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票，也未发生变动。 二、报告期内，于2004年4月8日召开的公司第四届董事会第十六次会议研究并同意余政先生辞去公司常务副总裁职务的申请，对余政先生在任职公司常务副总裁期间的工作表示肯定和感谢。 第四章 管理层讨论与分析 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为房地产开发经营、项目投资。公司在2003年度报告中曾披露“2004年公司力争主营业务收入、主营业务利润、净利润比2003年有较大幅度的增长”。报告期内，公司按照董事会打造品牌地产公司的发展战略，努力提高房地产开发领域的开发策划能力、规划设计能力、工程管理能力、成本控制能力、营销推广能力、客户服务能力。报告期内，各项工作稳步推进，公司核心竞争能力有了新的提高，主营业务收入及净利润与去年同期相比获得大幅度增长。报告期主营业务收入为366,428,989.08元，主营业务利润为74,020,299.01元，分别比上年同期增加了98.01%和99.58%。其中：房地产上半年销售收入335,265,021.71元，占公司主营业务收入91.50 %，销售成本250,900,261.97元，毛利率25.16%。 （二）报告期内主营业务或结构较前一报告期未发生变化。 （三）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司目前经营中最紧迫需要解决的问题是开发项目、土地储备的地域分布不平衡，尤其是深圳地区的土地储备不足。为此，公司加强了资金的使用调度，在保障建设资金需要的同时，积极安排投资资金，以供增储新项目之需。报告期内，公司增储新项目的工作力度进一步加大，多个项目的投资机会识别、可行性研究、洽谈相继展开，争取在2004年下半年能取得突破，增加公司在深圳地区的土地储备。 二、报告期内的投资情况 （一）募集资金使用情况 公司于2001年5月实施了配股，募集资金40,024万元，至报告期末已使用资金37,911万元。 本年度已使用募 集资金总额 募集资金总额 40，024万元 已累计使用募集 资金总额 是否 实际投入 承诺项目 拟投入金额 变更 金额 北京光彩国际公 13，000万元 否 13，000 寓项目 万元 受让青岛光彩建 15，000万元 否 15，000 设有限公司（原 万元 青岛泛海物业发 展有限公司）70% 股权 深圳光彩山居岁 7，000万元 否 4811万元 月家园(原太子 山庄三期) 补充流动资金 5，000万元 否 5，000万 元 深圳光彩山居岁月家园（原太子山庄三期或太子山庄9、 未达到计划进度 10、11号楼）项目，因受政府规划调整的影响，前期报批 和收益的说明 阶段费时过多，未能按计划完成，导致整个开发时间延长 。报告期内，继项目主体全部封顶后，安装工程及室外园 林工程全面展开，施工进展顺利。项目于2004年4月被深圳 市创建“全国绿化模范城市”领导小组办公室、建设局、 住宅局、环保局等权威部门与深圳商报评为“深圳十佳健 康生态家园”。目前，该项目已取得预售许可证，销售推 广亦在按计划进行。 本年度已使用募 2,851万元 募集资金总额 集资金总额 已累计使用募集 37,811万元 资金总额 承诺项目 产生收益金额 是否符合计划进 度和预计收益 北京光彩国际公 8,065.48万元 寓项目 是 受让青岛光彩建 7,195.71万元 是 设有限公司（原 青岛泛海物业发 展有限公司）70% 股权 深圳光彩山居岁 0 否 月家园(原太子 山庄三期) 补充流动资金 是 未达到计划进度 和收益的说明 （二）非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 1．北京光彩国际中心（A）座项目：截止报告期末，项目主体施工完成后的安装、装修、室外工程实施顺利，进程过半；项目尚未展开销售，无收益产生。 2．光彩新世纪家园 截止报告期末，各栋楼主体全部封顶，初装修及安装工程全部展开，项目施工进展顺利；项目自2004年2月开始销售以来，整体销售态势良好。 3．光彩新天地公寓 截止报告期末，项目主体已经封顶；项目尚未开始销售，无收益产生。 4．公司投资8,000万元参股设立的武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司上半年编制完成了武汉CBD规划方案，完成了武汉CBD总体策划方案。 5．北京东风乡住宅项目，负责项目开发的北京泛海信华置业有限公司2004年上半年已经取得北京市规委基础设施处出具的对东风乡项目5#、6#、7#、8#宗地的交通影响评价评审意见，东风乡项目5#、6#、7#、8#宗地的设计方案已经北京市规委组织的专家评审会审核通过；交纳了东风乡项目5#、6#宗地征地所需费用。 6．公司投资3亿元认购海通证券股份有限公司3亿股股份，报告期内，该公司经营状况正常，暂无收益分配。 三、公司未曾披露本报告期赢利预测及经营计划。 公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比有较大幅度增长。报告期内，公司在建项目的建设进展顺利，房地产销售工作有序展开，主营业务收入得以大幅度增长，2004年1-6月的净利润达到15,318,922.91元，比去年同期增长了780.16%。按照公司项目建设进度和营销工作计划，除了目前在售楼盘外，公司在2004年第三季度还将有新楼盘推向深圳市场，将会有新增的主营业务收入和净利润。因此，公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比有较大幅度增长。 第五章 重要事项 一、公司法人治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关文件的要求，积极完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司运作和管理基本符合《上市公司治理准则》的要求。 二、公司报告期内未实施利润分配方案、公积金转增股本方案或新股发行方案。本报告期暂不进行利润分配和公积金转增股本。 三、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司重大诉讼事项及持续到报告期的重大诉讼事项： 1．本公司于2004年3月2日向中国国际经济贸易仲裁委员会提交以合利建筑有限公司为被申请人的仲裁申请书，请求仲裁庭裁决合利建筑有限公司向本公司偿还代其归还银行的45,451,489.28元并补偿本公司利息损失7,658,884.28元人民币。中国国际经济贸易仲裁委员会已经受理该仲裁申请。基于以上仲裁请求，本公司于2004年3月2日向中国国际经济贸易仲裁委员会提出财产保全申请，请求中国国际经济贸易仲裁委员会通过深圳市中级人民法院对合利公司相应的财产5411万元限度内采取保全措施。中国国际经济贸易仲裁委员会已接受该申请，并将协助保全的文件寄交了深圳市中级人民法院。2004年3月11日深圳市中级人民法院以（2004）深中法立函初字第9号通知书通知本公司已收到以上保全协助文件。公司还于2004年4月向仲裁庭提交了仲裁申请书（修订），新增了请求仲裁庭确认荟芳园项目的净利润数额及合利公司应分利润的比例及裁决合利公司返还根据上述数据计算的超分的利润并补偿本公司利息损失的请求。2004年8月2日，该案进行了第一次开庭审理，尚无结果。 合利建筑有限公司于2000年11月24日向中国国际经济贸易仲裁委员会提出仲裁申请，并得到受理。2003年12月31日，中国国际经济贸易仲裁委员会作出[2003]贸仲裁字第0379号裁决书，裁决本公司须向合利建筑有限公司返还投资款及利息和剩余房产共计人民币5300多万元。本公司向北京市第二中级人民法院提交了撤消该裁决的申请，并于2004年1月29日得到了北京市第二中级人民法院的受理。 （详细情况请参阅本公司于2004年3月6日、2004年4月2日刊登于《中国证券报》和《证券时报》的相关公告。） 四、报告期内公司无收购及出售资产、资产重组等事项，也无以前期间发生持续到报告期内的该类事项。 五、报告期内重大关联交易事项 （一）关联债权债务往来 单位：人民币元 向关联方提供资金 关联方 发生额 余额 光彩事业投资集团有限公 4,828.37 4,828.37 司 泛海建设控股有限公司 300,000,000.00 通海装饰工程有限公司 1,178,120.21 19,006,635.07 泛海创业投资有限公司 中国泛海控股有限公司 合计 1,182,948.58 319,011,463.44 关联方向上市公司提供资金 关 发生额 余额 联方 光彩事业投资集团有限公 司 泛海建设控股有限公司 通海装饰工程有限公司 泛海创业投资有限公司 139,042.94 中国泛海控股有限公司 16,703,095.20 16,703,095.20 合计 16,842,138.14 16,703,095.20 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额1,182,948.58元，余额319,011,463.44元。 形成原因说明：1、公司预付泛海建设控股有限公司(原北京光彩建设投资有限公司)300,000,000元为北京光彩事业发展中心A座项目投资款。 对经营成果与财务状况的影响：预付泛海建设控股有限公司300,000,000元对公司资产影响较大,预计今年下半年将为公司产生收益。 2、截止2004年6月30日，与本公司同一董事长的中国泛海控股有限公司之子公司通海装饰工程有限公司占用上市公司资金19,006,635.07元，年初数为17,828,514.86元，2004年1至6月借方累计发生额为1,178,120.21元，贷方累计发生额0.00元。该资金为预付的青岛名人广场项目装修工程款，该装修工程尚未全部完工而未结算，属于经营性占用，本公司对该行为履行了审批手续，反映在“预付帐款”上。 六、重大合同及其履行情况 1．公司未有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2．公司新增银行借款 单位：万元 借款银行 借款额 借款期限 深圳市农业银行营业部 3000.00 2004年1月8日至2006年1月8日 深圳市农业银行营业部 3000.00 2004年1月14日至2006年1月8日 借款银行 担保方 深圳市农业银行营业部 中国泛海控股有限公司 深圳市农业银行营业部 中国泛海控股有限公司 3．重大担保 担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保类 议签署日） 型 深圳钜建股份有 2001.10.23 320万元 连带责 限公司 任 深圳市南油集团 2001.10.25 850万元 连带责 有限公司 任 深圳市光彩置业 2003.10.23 2，000万元 连带责 有限公司 任 深圳市光彩置业 2003.7.17 3，000万元 连带责 有限公司 任 深圳市光彩置业 2004.5.21 1，500万元 连带责 有限公司 任 北京光彩置业有 2003.9.24 15，000万 连带责 限公司 元 任 北京光彩置业有 2003.9.26 10，000万 连带责 限公司 元 任 深圳市泛海三江 2003.8.28 300万元 连带责 电子有限公司 任 深圳市泛海三江 2003.9.26 600万元 连带责 电子有限公司 任 担保发生额合计 0 担保余额合计 1,170万元 其中：关联担保余额合计 0 违规担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 32.94% 上市公司对控股子公司担保发生额合计 1500万元 担保对象名称 担保期 是否履 是否为 行完毕 关联方 担保 深圳钜建股份有 2001.10.23-2002.10.23 否 否 限公司 深圳市南油集团 2001.10.25-2002.10.25 否 否 有限公司 深圳市光彩置业 2003.10.23-2004.10.16 否 是 有限公司 深圳市光彩置业 2003.7.17-2004.7.17 否 是 有限公司 深圳市光彩置业 2004.5.21-2004.10.16 否 是 有限公司 北京光彩置业有 2003.9.24-2004.10.24 否 是 限公司 北京光彩置业有 2003.9.26-2004.10.26 否 是 限公司 深圳市泛海三江 2003.8.28-2004.8.28 否 是 电子有限公司 深圳市泛海三江 2003.9.26-2004.9.26 否 是 电子有限公司 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额合计 违规担保总额 担保总额占公司净资产的比例 上市公司对控股子公司担保发生额合计 4．公司未委托他人进行现金资产管理事项。 七、独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 作为光彩建设集团股份有限公司的独立董事，我们通过对照工作中掌握的情况、对公司资料进行查阅、与公司有关人员沟通等方式，对公司累计和当期对外担保情况、执行有关规定情况进行了全面了解，现发表公司累计和当期对外担保情况、执行有关规定情况的专项说明和独立意见： 公司2004年1至6月发生为控股子公司深圳市光彩置业有限公司新增担保1500万元。截止2004年6月30日，公司对外担保总额33,570万元人民币，占公司报告期末净资产的32.94%，与2003年年末数相比有所下降；其中32,400万元是公司为控股子公司提供的贷款担保，其风险是可控的；公司及控股子公司没有为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保。 八、承诺事项 因本公司与（香港）合利建筑有限公司合作开发荟芳园项目争议仲裁案，控股股东光彩事业投资集团有限公司于2001年3月作出承诺，本公司或有损失超过1,000万元的部分由该公司承担。承诺事项详见本公司2000年年度报告、2001年年度报告、2002年年度报告和有关临时公告。 九、公司2004年半年度财务报告未经审计。 十、其他重要事项 1．公司、公司董事会及董事在报告期内未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。未有公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。 2．经公司2003年度股东大会审议通过，公司于2004年7月13日实施了2003年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以公司2003年末总股本244，084，341股为基数，向全体股东每10股送红股1股；向全体股东每10股派发现金红利0.25元（含税），共计派发现金6,102,108.53元，剩余未分配利润194,509,330.05元结转下一年度。 根据公司预计2003年度分配利润和资本公积金转增股本政策，进行资本公积金转增股本，具体方案为：截止2003年12月31日，经会计师事务所审计确认本公司资本公积金余额为人民币463,050,853.37元，以公司2003年末总股本244，084，341股为基数，向全体股东每10股转增1股。 3．经公司2003年度股东大会审议通过，公司独立董事津贴标准调整为6000元/月/人。 4．2004年6月中旬，本公司通过了深圳市质量认证中心对公司ISO质量管理/环境管理体系2004年第一次监督审核。 5．2004年4月，人民日报社新闻信息中心、《全国诚信单位光荣榜》活动办公室公布第二届《全国诚信单位光荣榜》，公司榜上有名。 第六章 财务报告 本报告未经审计，财务报表及附注附后。 第七章 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务总监、资产财务部总经理签名并盖章的会计报表。 二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 资产负债表 2004年6月30日 编制单位：光彩建设集团股份有限公司 金额单位：人民币元 资产 期末数 合并 流动资产: 货币资金 168,033,015.79 短期投资 100,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 143,400,069.65 其他应收款 76,528,400.94 预付帐款 364,669,932.33 应收补贴款 存货 2,127,827,711.35 待摊费用 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,880,559,130.06 长期投资: 长期股权投资 383,892,965.26 长期债权投资 长期投资合计 383,892,965.26 其中:合并价差 3,892,965.26 其中:股权投资差额 3,892,965.26 固定资产: 固定资产原价 66,579,774.44 减:累计折旧 16,462,157.26 固定资产净值 50,117,617.18 减:固定资产减值 2,674,819.26 准备 固定资产净额 47,442,797.92 工程物资 在建工程 10,669,388.10 固定资产清理 固定资产合计 58,112,186.02 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 470,047.43 其他长期资产 无形及递延资产合计 470,047.43 递延税项: 递延税款借项 资产总计 3,323,034,328.77 资产 期末数 母公司 流动资产: 货币资金 61,538,962.76 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 18,865,447.59 其他应收款 747,134,576.13 预付帐款 580,366,316.02 应收补贴款 存货 535,951,572.08 待摊费用 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,943,856,874.58 长期投资: 长期股权投资 869,721,980.81 长期债权投资 长期投资合计 869,721,980.81 其中:合并价差 其中:股权投资差额 3,892,965.26 固定资产: 固定资产原价 42,163,767.90 减:累计折旧 7,150,555.20 固定资产净值 35,013,212.70 减:固定资产减值 2,674,819.26 准备 固定资产净额 32,338,393.44 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 32,338,393.44 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 180,283.90 其他长期资产 无形及递延资产合计 180,283.90 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,846,097,532.73 资产 年初数 合并 流动资产: 货币资金 240,404,481.31 短期投资 8,184,170.65 应收票据 150,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 156,813,114.01 其他应收款 67,723,332.68 预付帐款 355,685,585.70 应收补贴款 存货 2,112,497,490.97 待摊费用 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,941,458,175.32 长期投资: 长期股权投资 384,134,751.70 长期债权投资 长期投资合计 384,134,751.70 其中:合并价差 4,134,751.70 其中:股权投资差额 4,134,751.70 固定资产: 固定资产原价 65,593,197.12 减:累计折旧 14,632,680.75 固定资产净值 50,960,516.37 减:固定资产减值 2,674,819.26 准备 固定资产净额 48,285,697.11 工程物资 在建工程 10,179,525.71 固定资产清理 固定资产合计 58,465,222.82 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 543,054.65 其他长期资产 无形及递延资产合计 543,054.65 递延税项: 递延税款借项 资产总计 3,384,601,204.49 资产 年初数 母公司 流动资产: 货币资金 44,930,433.74 短期投资 7,534,170.65 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 4,927,110.56 其他应收款 782,937,170.63 预付帐款 583,866,316.02 应收补贴款 存货 375,459,098.22 待摊费用 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,799,654,299.82 长期投资: 长期股权投资 861,969,646.77 长期债权投资 长期投资合计 861,969,646.77 其中:合并价差 其中:股权投资差额 4,134,751.70 固定资产: 固定资产原价 41,987,025.90 减:累计折旧 6,429,248.63 固定资产净值 35,557,777.27 减:固定资产减值 2,674,819.26 准备 固定资产净额 32,882,958.01 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 32,882,958.01 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 180,283.90 其他长期资产 无形及递延资产合计 180,283.90 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,694,687,188.50 资产负债表（续） 2004年6月30日 编制单位：光彩建设集团股份有限公司金额 单位：人民币元 负债及所有者权益 期末数 合并 流动负债: 短期借款 1,169,800,000.00 应付票据 100,000,000.00 应付帐款 252,055,700.91 预收帐款 11,410,937.28 应付工资 应付福利费 2,183,037.82 应付股利 6,102,108.53 应交税金 77,301,957.30 其他应交款 589,834.39 其他应付款 115,387,539.46 预提费用 644,089.50 预计负债 10,000,000.00 一年内到期的长期负债 330,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,075,475,205.19 长期负债: 长期借款 60,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 60,000,000.00 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 2,135,475,205.19 少数股东权益: 少数股东权益 168,300,185.82 股东权益: 股本 244,084,341.00 资本公积 463,050,853.37 盈余公积 77,887,056.33 其中:公益金 25,073,409.81 未分配利润 234,236,687.06 已宣告未发放的现金股 利 外币折算差额 累积未弥补子公司亏损 股东权益合计 1,019,258,937.76 负债及股东权益合计 3,323,034,328.77 负债及所有者权益 期末数 母公司 流动负债: 短期借款 728,000,000.00 应付票据 35,000,000.00 应付帐款 144,887,434.81 预收帐款 10,502,997.90 应付工资 应付福利费 225,677.03 应付股利 6,102,108.53 应交税金 1,018,124.35 其他应交款 252.23 其他应付款 751,102,000.12 预提费用 预计负债 10,000,000.00 一年内到期的长期负债 80,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,766,838,594.97 长期负债: 长期借款 60,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 60,000,000.00 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 1,826,838,594.97 少数股东权益: 少数股东权益 股东权益: 股本 244,084,341.00 资本公积 463,050,853.37 盈余公积 77,887,056.33 其中:公益金 25,073,409.81 未分配利润 234,236,687.06 已宣告未发放的现金股 利 外币折算差额 累积未弥补子公司亏损 股东权益合计 1,019,258,937.76 负债及股东权益合计 2,846,097,532.73 负债及所有者权益 年初数 合并 流动负债: 短期借款 1,465,800,000.00 应付票据 120,000,000.00 应付帐款 121,748,158.74 预收帐款 10,702,473.23 应付工资 应付福利费 2,200,634.21 应付股利 应交税金 80,676,503.72 其他应交款 603,712.86 其他应付款 66,166,351.01 预提费用 283,295.85 预计负债 10,000,000.00 一年内到期的长期负债 250,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,128,181,129.62 长期负债: 长期借款 80,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 80,000,000.00 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 2,208,181,129.62 少数股东权益: 少数股东权益 166,377,951.49 股东权益: 股本 244,084,341.00 资本公积 463,050,853.37 盈余公积 77,887,056.33 其中:公益金 25,073,409.81 未分配利润 218,917,764.15 已宣告未发放的现金股 6,102,108.53 利 外币折算差额 累积未弥补子公司亏损 股东权益合计 1,010,042,123.38 负债及股东权益合计 3,384,601,204.49 负债及所有者权益 年初数 母公司 流动负债: 短期借款 963,000,000.00 应付票据 35,000,000.00 应付帐款 26,605,661.10 预收帐款 749,715.94 应付工资 应付福利费 243,099.90 应付股利 应交税金 11,218.31 其他应交款 625.75 其他应付款 569,034,744.12 预提费用 预计负债 10,000,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,604,645,065.12 长期负债: 长期借款 80,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 80,000,000.00 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 1,684,645,065.12 少数股东权益: 少数股东权益 股东权益: 股本 244,084,341.00 资本公积 463,050,853.37 盈余公积 77,887,056.33 其中:公益金 25,073,409.81 未分配利润 218,917,764.15 已宣告未发放的现金股 6,102,108.53 利 外币折算差额 累积未弥补子公司亏损 股东权益合计 1,010,042,123.38 负债及股东权益合计 2,694,687,188.50 资产减值准备明细表 单位名称:光彩建设集团股份有限公司（合并） 2004年6月 单位：元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 17,173,766.52 其中：应收账款 8,253,148.11 其他应收款 8,920,618.41 二、短期投资跌价准备合计 1,320,615.31 其中：股票投资 其他投资 1,320,615.31 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 2,674,819.26 其中：房屋、建筑物 2,568,915.10 机器设备等 105,904.16 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 0 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 17,173,766.52 其中：应收账款 8,253,148.11 其他应收款 8,920,618.41 二、短期投资跌价准备合计 1,320,615.31 其中：股票投资 其他投资 1,320,615.31 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 2,674,819.26 其中：房屋、建筑物 2,568,915.10 机器设备等 105,904.16 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 0 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 利润及利润分配表 2004年1-6月 编制单位：光彩建设集团股份有限公司金额 单位：人民币元 项目 本年累计数 合并 一、主营业务收入 366,428,989.08 减：主营业务成本 273,114,214.36 主营业务税金及附加 19,294,475.71 二、主营业务利润 74,020,299.01 加：其他业务利润 305,348.63 减:营业费用 17,018,477.09 管理费用 13,206,232.73 财务费用 23,231,882.29 三、营业利润 20,869,055.53 加：投资收益 43,939.74 补贴收入 营业外收入 311,076.12 减：营业外支出 671,086.83 四、利润总额 20,552,984.56 减：所得税 3,311,827.32 少数股东损益 1,922,234.33 未弥补子公司亏损 0.00 五、净利润 15,318,922.91 加：年初未分配利润 218,917,764.15 其他转入 0.00 六、可供分配利润 234,236,687.06 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取福利及奖励基 金 七、可供股东分配的利润 234,236,687.06 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股 股利 八、未分配利润 234,236,687.06 项目 本年累计数 母公司 一、主营业务收入 114,113,932.50 减：主营业务成本 81,422,242.85 主营业务税金及附加 5,764,335.53 二、主营业务利润 26,927,354.12 加：其他业务利润 8,600.00 减:营业费用 4,368,340.55 管理费用 8,827,019.78 财务费用 4,599,622.50 三、营业利润 9,140,971.29 加：投资收益 6,161,734.96 补贴收入 0.00 营业外收入 16,696.66 减：营业外支出 480.00 四、利润总额 15,318,922.91 减：所得税 0.00 少数股东损益 0.00 未弥补子公司亏损 0.00 五、净利润 15,318,922.91 加：年初未分配利润 218,917,764.15 其他转入 0.00 六、可供分配利润 234,236,687.06 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取福利及奖励基 金 七、可供股东分配的利润 234,236,687.06 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股 股利 八、未分配利润 234,236,687.06 项目 上年同期数 合并 一、主营业务收入 185,054,537.48 减：主营业务成本 136,984,303.17 主营业务税金及附加 10,982,655.96 二、主营业务利润 37,087,578.35 加：其他业务利润 141,716.62 减:营业费用 11,219,588.96 管理费用 7,848,609.38 财务费用 5,812,844.95 三、营业利润 12,348,251.68 加：投资收益 749,953.87 补贴收入 0.00 营业外收入 140,864.76 减：营业外支出 373,138.29 四、利润总额 12,865,932.02 减：所得税 8,106,168.07 少数股东损益 3,019,302.47 未弥补子公司亏损 0.00 五、净利润 1,740,461.48 加：年初未分配利润 193,902,067.04 其他转入 0.00 六、可供分配利润 195,642,528.52 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取福利及奖励基 金 七、可供股东分配的利润 195,642,528.52 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股 0.00 股利 八、未分配利润 195,642,528.52 项目 上年同期数 母公司 一、主营业务收入 1,912,804.92 减：主营业务成本 2,151,573.23 主营业务税金及附加 31,716.77 二、主营业务利润 -270,485.08 加：其他业务利润 3,000.00 减:营业费用 356,111.14 管理费用 5,911,446.66 财务费用 5,699,117.48 三、营业利润 -12,234,160.36 加：投资收益 14,062,448.16 补贴收入 0.00 营业外收入 949.60 减：营业外支出 88,775.92 四、利润总额 1,740,461.48 减：所得税 0.00 少数股东损益 0.00 未弥补子公司亏损 0.00 五、净利润 1,740,461.48 加：年初未分配利润 193,902,067.04 其他转入 0.00 六、可供分配利润 195,642,528.52 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取福利及奖励基 金 七、可供股东分配的利润 195,642,528.52 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股 0.00 股利 八、未分配利润 195,642,528.52 补充资料： 合并数 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 母公司数 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 2004年1-6月 编制单位：光彩建设集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 397,042,115.96 收到税费返还 9,345.25 收到的其他与经营活动有关的现金 112,419,969.54 现金流入小计 509,471,430.75 购买商品、接受劳务支付的现金 208,397,221.53 支付给职工以及为职工支付的现金 15,538,886.98 支付的各项税费 27,380,473.98 支付的其他与经营活动有关的现金 50,297,636.98 现金流出小计 301,614,219.47 经营活动产生的现金流量净额 207,857,211.28 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 8,393,571.57 取得投资收益所收到的现金 76,325.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 8,469,896.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,556,708.70 净额 投资所支付的现金 100,000.00 支付的其他投资活动有关的现金 现金流出小计 1,656,708.70 投资活动产生的现金流量净额 6,813,188.13 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 291,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,642,838.76 现金流入小计 293,442,838.76 偿还债务所支付的现金 527,800,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 52,626,076.32 其中:子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 58,627.37 现金流出小计 580,484,703.69 筹资活动产生的现金流量净额 -287,041,864.93 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -72,371,465.52 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 114,425,320.15 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 228,350,830.99 现金流入小计 342,776,151.14 购买商品、接受劳务支付的现金 74,879,037.01 支付给职工以及为职工支付的现金 4,939,696.02 支付的各项税费 4,911,940.29 支付的其他与经营活动有关的现金 42,525,956.89 现金流出小计 127,256,630.21 经营活动产生的现金流量净额 215,519,520.93 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 7,743,571.57 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 7,743,571.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 176,742.00 净额 投资所支付的现金 1,800,000.00 支付的其他投资活动有关的现金 现金流出小计 1,976,742.00 投资活动产生的现金流量净额 5,766,829.57 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 255,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 776,698.17 现金流入小计 255,776,698.17 偿还债务所支付的现金 430,000,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 30,442,917.27 其中:子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 11,602.38 现金流出小计 460,454,519.65 筹资活动产生的现金流量净额 -204,677,821.48 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 16,608,529.02 现金流量表（续） 2004年1-6月 编制单位：光彩建设集团股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 合并 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 15,318,922.91 加：少数股东损益 1,922,234.33 计提的资产减值准备 0.00 固定资产折旧 1,688,500.12 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 73,007.22 预提费用增加 360,793.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 15,437.80 固定资产报废损失 财务费用 23,231,882.29 投资损失 -43,939.74 递延税款贷项 存货的减少 12,331,554.93 经营性应收项目的减少 -4,226,370.53 经营性应付项目的增加 157,185,188.30 其他 经营活动产生的现金流量净额 207,857,211.28 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 168,033,015.79 减：现金的期初余额 240,404,481.31 加:现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -72,371,465.52 补充资料 母公司 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 15,318,922.91 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 721,306.57 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 预提费用增加 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 4,599,622.50 投资损失 -6,161,734.96 递延税款贷项 存货的减少 -135,414,274.88 经营性应收项目的减少 25,364,257.47 经营性应付项目的增加 311,091,421.32 其他 经营活动产生的现金流量净额 215,519,520.93 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 61,538,962.76 减：现金的期初余额 44,930,433.74 加:现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 16,608,529.02 光彩建设集团股份有限公司 会计报表附注 2004年1-6月 除特别说明，以人民币元表述 附注1.公司简介 光彩建设集团股份有限公司（以下简称本公司）的前身为南海石油深圳开发服务总公司物业发展公司,于1989年1月4日经深圳市政府以深府(89)3号文批准成立。1991年6月经深圳市人民政府以深府办复[1991]434号文批准改组为深圳南油物业发展股份有限公司。1994年5月3日，经深圳市人民政府以深府函[1994]24号文批准，本公司由定向募集公司改组为社会募集公司，1994年5月4日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。1994年9月13日，本公司领取了变更后的企股粤深总字第100326号企业法人营业执照。 1998年10月23日，经中国证券监督管理委员会证监函[1998]177号文件和深圳市证券管理办公室深证办复[1998]74号文件批准，发起人深圳南油（集团）有限公司的法人股（占本公司总股本的52.50%）全部转让给光彩事业投资集团有限公司，并于1998年12月24日领取新的企业法人营业执照，执照号为深司字N47742。1999年7月28日，本公司变更为光彩建设股份有限公司，并领取了变更后的企业法人营业执照。 2002年4月4日，本公司更名为光彩建设集团股份有限公司。 本公司的经营范围为：承办国内外投资开发项目；经营房地产业务及物业管理；投资兴办实业（具体项目另行申报）；资产管理；建筑设备、建筑装饰材料的购销。 附注2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 （5）外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用业务发生时汇率,期末对货币性项目按市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入损益。 （6）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指：库存现金及银行存款；现金等价物是指：企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资： 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。 期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备以市价低于成本的差额按单项投资计提。 （8）坏账核算： 本公司的坏账核算采用备抵法,坏账准备按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额之和的5%提取。对于个别应收款项采用分析计提，提取特别坏账准备。 本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （9）存货: 本公司存货主要包括：开发成本、开发产品、出租开发产品、库存商品、原材料、产成品、在产品、低值易耗品、库存设备等。 各类存货按实际成本核算,房地产开发中的公共配套设施费用按受益各开发项目可售建筑面积分摊计入各项目成本。发出的开发产品按分批认定法计价，发出的其他存货按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。 开发用土地的核算方法：本公司开发用土地在“存货棗开发成本”科目核算。 用于出租的开发产品在扣除残值（按原值的10%）后按40年平均摊销。 低值易耗品采用一次摊销法。 期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失准备按单项存货成本高于可变现净值的差额计提。 （10）长期投资： 长期股权投资按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额的借方差额按合同、章程规定的投资期限平均摊销，合同、章程没有规定投资期限的，按10年平均摊销；贷方差额计入资本公积。 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期（年）末按成本与可变现净值孰低法计价，投资收益按权责发生制按期计算确认，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。 期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 （11）固定资产及累计折旧： a.本公司固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的，单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。 b.固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 40年 2.4% 机器设备 10年 9.5% 运输设备 11年 8.6% 电子设备 8年 12% 其他设备 8年 12% 期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值的差额提取固定资产减值准备。 （12）在建工程： 在建工程核算为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款实际承担的利息支出、汇兑损益。本年度已将相关工程应承担的利息资本化，购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项预计可收回金额，按其低于账面价值的差额计提减值准备。 （13）借款费用核算方法： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用,在开发产品完成之前计入开发产品成本,在开发产品完成之后，计入当期损益。列入开发产品成本的借款利息按各项目的平均资金占用额分摊。 （14）无形资产： 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，在有效使用期限内按直线法摊销。 期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 （15）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，有明确受益期的，按受益期平均摊销。无受益期的分5年平均摊销。对于筹建期间发生的开办费，先在长期待摊费用中核算，在开始经营的当月起一次计入开始生产经营当月的费用。 （16）维修基金、质量保证金和公共配套设施费用的核算方法： 维修基金的核算方法:本公司不计提住房维修基金，发生的用于住宅区公用设施的重大维修和改造等支出在实际发生时记入当期损益。 质量保证金的核算方法：质量保证金按施工单位工程款的3%预留，列入“应付账款”，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。 公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施为国土局批准的公共配套项目如道路等，其所发生的支出列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行明细核算。 （17）收入确认原则： a.房地产销售收入的确认原则：在房产主体完工并验收合格，签订了销售合同，收取首期款项并已办理银行按揭手续或分期收取的款项超过50%以上时确认销售收入的实现。 b.物业出租收入的确认原则：按公司与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额,确认房屋出租收入的实现。 c.物业管理收入的确认原则：本公司在物业管理服务已提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业,与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入的实现。 d.其他业务收入的确认原则： a)销售商品收入：本公司在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 b)提供劳务：本公司按照实际已提供的劳务确认相关的收入,在确认收入时,以劳务已提供,与交易相关的价款能够流入,并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。 （18）预计负债的确认原则： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （19）所得税的会计处理方法： 公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。 （20）合并会计报表的编制基础： 本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》适当编制的，即：在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资，内部往来，内部交易未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。 附注3 .税项 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税17%；营业税5%；城市维护建设税除青岛光彩建设有限公司按流转税额的7%缴纳、北京光彩置业有限公司、北京泛海信华置业有限公司因系中外合作企业或合资企业免缴外，本公司及其他子公司为流转税额的1%；教育费附加为流转税额的3%。 企业所得税税率为15%、33%。除青岛光彩建设有限公司、北京光彩置业有限公司及北京泛海信华置业有限公司按33%税率缴纳企业所得税外，本公司及其他子公司均于深圳注册，企业所得税税率为15%。 附注4 .控股子公司及合营企业 1．控股子公司： 子公司名称 是否纳入 注册资本 合并范围 深圳市光彩物业管理有限公司 是 RMB300万 深圳市泛海三江电子有限公司 是 RMB1,000万 青岛光彩建设有限公司 是 USD1,250万 北京光彩置业有限公司*1 是 USD1,000万 深圳市光彩置业有限公司 是 RMB2,800万 深圳南油建筑装饰工程有限公司*2 否 RMB385万 北京泛海信华置业有限公司 是 USD 2,000万 深圳市泛海三江科技发展有限公司 是 RMB 50万 子公司名称 经营范围 深圳市光彩物业管理有限公司 物业管理 深圳市泛海三江电子有限公司 仪器、仪表等 青岛光彩建设有限公司 房地产开发、物业管理 北京光彩置业有限公司*1 房地产开发销售 深圳市光彩置业有限公司 投资兴办实业 深圳南油建筑装饰工程有限公司*2 室内外装饰工程 北京泛海信华置业有限公司 房地产开发 深圳市泛海三江科技发展有限公司 电子产品等开发与销售 子公司名称 投资额 持股比例 直接 间接 深圳市光彩物业管理有限公司 RMB300万 90% 10% 深圳市泛海三江电子有限公司 RMB925万 92.5% --- 青岛光彩建设有限公司 USD875万 70% --- 北京光彩置业有限公司*1 RMB3,358万 40% --- 深圳市光彩置业有限公司 RMB2,520万 90% --- 深圳南油建筑装饰工程有限公司*2 RMB385万 100% --- 北京泛海信华置业有限公司 USD 1,300万 65% --- 深圳市泛海三江科技发展有限公司 RMB50万 10% 90% *1由于本公司为北京光彩置业有限公司最大股东，且董事长、总经理、财务负责人均系本公司委派，本公司选派的董事在该公司董事会成员中占多数，本公司对其具有实质控制权，根据有关规定，本公司将其纳入了会计报表合并范围。根据该公司各合作方于2002年4月5日签订的“关于修改合作企业合同、章程的协议”规定：在开发、建设、销售期间以物业及利润分配的方式进行，根据各方协议，光彩国际公寓除应分配给北京工人体育中心、思奇科技控股有限公司的物业外，剩余可销售面积由公司进行销售，所产生的利润按光彩建设集团股份有限公司85%和美国泛海国际有限公司15%的比例进行分配。自合作企业开始收取物业管理费及开展其他经营活动时,由光彩建设集团股份有限公司、思奇科技控股有限公司和美国泛海国际有限公司按40%、 35%和 25%的比例（即注册资本投资比例）分享合作企业利润。该公司对应分配合作方的物业未单独计算成本，该部分成本摊入由公司直接销售的物业成本并计算损益。本公司对该公司当期损益按85%的比例计算。 *2深圳南油建筑装饰工程有限公司，由于经营不善出现较大亏损，根据董事会决议进行清理，尚未办理工商注销手续。本公司对其长期投资帐面数已为零，本期未将其纳入合并范围。 附注5.主要会计报表项目注释 注释1.货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 现金 人民币 888,433.76 1.00 港币 36,929.09 1.06 美元 3,001.66 8.27 小计 银行存款 人民币 167,076,254.27 1.00 港币 3,020.92 1.06 美元 1.66 小计 其他货币资金 人民币 1,049.55 1.00 小计 合计 种类 期末数 期初数 现金 888,433.76 1,373,598.31 39,235.73 42,632.21 24,831.00 9,932.04 小计 952,500.49 1,426,162.56 银行存款 167,076,254.27 238,450,948.68 3,206.38 2,791.94 5.10 223,885.60 小计 167,079,465.75 238,677,626.22 其他货币资金 1,049.55 300,692.53 小计 1,049.55 300,692.53 合计 168,033,015.79 240,404,481.31 注释2.短期投资 （1） 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 100,000.00 --- 9,504,785.96 1,320,615.31 100,000.00 9,504,785.96 合计 1,320,615.31 （2）其他投资: 期末数 投资项目 投资金额 跌价准备 投入时间 所得收 益 久嘉基金 --- --- --- 富国基金 --- --- --- 华安180基金 --- --- --- 博时裕富基金 --- --- --- 顺景长城基金 100,000.00 2004.06 小计 100,000.00 --- --- 期初数 投资项目 投资金额 跌价准备 久嘉基金 7,754,775.96 1,919,499.00 富国基金 2,400,000.00 207,427.20 华安180基金 100,000.00 --- 博时裕富基金 1,650,010.00 --- 顺景长城基金 小计 9,504,785.96 1,320,615.31 短期投资跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 久嘉基金 1,320,615.31 --- 1,320,615.31 0.00 合计 1,320,615.31 --- 1,320,615.31 0.00 上述短期投资跌价准备系依据年末基金市价或净值低于成本的差额按单项投资计提。本公司认为不存在投资变现的重大限制。 注释3.应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 0.00 150,000.00 合计 0.00 150,000.00 注释4.应收账款 期末数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 148,508,028.97 97.93 8,029,889.76 一年以上至二年以内 261,439.97 0.17 92,215.21 二年以上至三年以内 862,135.44 0.57 30,127.47 三年以上 2,021,613.38 1.33 100,915.67 合计 151,653,217.76 100 8,253,148.11 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 160,597,795.14 97.29 8,029,889.76 一年以上至二年以内 1,844,304.10 1.12 92,215.21 二年以上至三年以内 602,549.50 0.37 30,127.47 三年以上 2,021,613.38 1.22 100,915.67 合计 165,066,262.12 100 8,253,148.11 应收账款中无持本公司5%以上股份股东欠款。 本公司认为三年以上账龄的应收账款，无任何具体证据表明其无法收回。 应收账款公司数明细列示如下： 期末数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 16,790,859.00 87.80 139,407.15 一年以上至二年以内 58,465.00 0.30 396.75 二年以上至三年以内 392,926.80 2.06 25,391.79 三年以上 1,882,518.40 9.84 94,125.92 合计 19,124,769.20 100 259,321.61 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 2,788,142.97 53.76 139,407.15 一年以上至二年以内 7,935.00 0.15 396.75 二年以上至三年以内 507,835.80 9.79 25,391.79 三年以上 1,882,518.40 36.30 94,125.92 合计 5,186,432.17 100 259,321.61 应收账款中无持股5%以上本公司股东欠款。 本公司认为三年以上账龄的应收账款，无任何具体证据表明其无法收回。 注释5.其他应收款 期末数 占总额比 账龄 金额 坏账准备 例 RMB % RMB 一年以内 33,432,506.99 39.13 537,997.55 一年以上至二年以内 7,431,367.69 8.70 1,070,796.86 二年以上至三年以内 36,383,854.63 42.58 2,829,317.03 三年以上 8,201,290.04 9.59 4,482,506.97 合计 85,449,019.35 100 8,920,618.41 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 18,470,684.21 24.10 537,997.55 一年以上至二年以内 13,610,502.39 17.76 1,070,796.86 二年以上至三年以内 36,442,216.64 47.55 2,829,317.03 三年以上 8,120,547.85 10.59 4,482,506.97 合计 76,643,951.09 100 8,920,618.41 其他应收款中无持本公司5%以上股份股东欠款。 占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 性质 内容 （香港）合利建筑有限公司 代垫款 代还银行贷款及利息 深圳南油（集团）有限公司 代垫款 代还银行贷款及利息 深圳鑫森磊投资发展公司 往来款 月亮湾项目分销房款 本公司期末对账龄较长、收回可能性较低的应收账款按照账面金额与预计可收回金额的差额计提了特别坏账准备5,083,686.79元。 本公司认为三年以上账龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。 其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 占总额比 账龄 金额 坏账准备 例 RMB % RMB 一年以内 693,117,516.33 91.74 111,479.79 一年以上至二年以内 18,281,997.48 2.42 1,008,051.54 二年以上至三年以内 36,255,521.63 4.80 2,824,982.28 三年以上 7,895,299.88 1.04 4,471,245.58 合计 755,550,335.32 100 8,415,759.19 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 726,941,077.49 91.86 111,479.79 一年以上至二年以内 20,161,030.82 2.55 1,008,051.54 二年以上至三年以内 36,355,521.63 4.59 2,824,982.28 三年以上 7,895,299.88 1.00 4,471,245.58 合计 791,352,929.82 100 8,415,759.19 其他应收款中无持本公司5%以上股份股东欠款。 占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 性质 内容 北京泛海信华置业有限公司 代垫款 代垫北京朝阳区东风乡项目款 本公司期末对账龄较长，收回可能性较低的应收账款按照账面金额与预计可收回金额的差额计提了特别坏账准备5,083,686.79元。 本公司认为三年以上账龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。 注释6.预付账款 期末数 账龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 52,566,244.99 14.42 一年以上至二年以内 2,306,337.85 0.63 二年以上至三年以内 28,289.60 0.01 三年以上 309,769,059.89 84.94 合计 364,669,932.33 100 期初数 账龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 17,119,727.98 4.81 一年以上至二年以内 25,206,008.23 7.09 二年以上至三年以内 92,281.41 0.03 三年以上 313,267,568.08 88.07 合计 355,685,585.70 100 预付账款中无持本公司5%以上股份股东欠款。 上述预付账款中有预付北京光彩事业发展中心A座项目300,000,000.00元，该款项为1999年度和2000年度支付。北京光彩事业发展中心A座为本公司之母公司光彩事业投资集团有限公司与中国有色金属建设股份有限公司、北京东方创业发展有限公司等三方合资组建的中外合资企业[泛海建设控股有限公司（原名北京光彩建设投资有限公司），于1999年3月17日成立]发的项目之一，其中光彩事业投资集团有限公司占股78%。根据本公司与泛海建设控股有限公司的最大股东光彩事业投资集团有限公司于1998年11月29日签订的项目合作协议及本公司与泛海建设控股有限公司及光彩事业投资集团有限公司于1999年12月30日签订的补充合同，本公司对光彩事业发展中心A座投入启动资金3亿元，项目完成后，本公司可获得光彩事业发展中心A座项目净收益的90%。截止2004年6月30日，本公司已按照协议支付项目合作资金300,000,000.00元，目前该项目主体已完工。由于该项目尚未销售分配结转，有关投入项目资金利息列示于“存货――开发成本”，见注释7。 注释7.存货及存货跌价准备 期末数 类别 账面余额 账面价值 房地产项目： 开发成本 1,321,095,652.54 1,321,095,652.54 开发产品 792,948,623.63 792,948,623.63 出租开发产品 5,506,728.48 5,506,728.48 小计 2,119,551,004.65 2,119,551,004.65 库存商品 3,208,274.78 3,208,274.78 原材料 2,582,981.23 2,582,981.23 在产品 2,138,949.20 2,138,949.20 库存设备 --- --- 低值易耗品 145,273.59 145,273.59 其他 201,227.90 201,227.90 合计 2,127,827,711.35 2,127,827,711.35 期初数 类别 账面余额 账面价值 房地产项目： 开发成本 1,391,086,783.88 1,391,086,783.88 开发产品 706,736,686.58 706,736,686.58 出租开发产品 5,564,065.08 5,564,065.08 小计 2,103,387,535.54 2,103,387,535.54 库存商品 3,203,284.93 3,203,284.93 原材料 3,453,788.92 3,453,788.92 在产品 1,498,369.08 1,498,369.08 库存设备 --- --- 低值易耗品 161,544.95 161,544.95 其他 792,967.55 792,967.55 合计 2,112,497,490.97 2,112,497,490.97 A.开发成本 项目 开工时间 (预计)完工时间 预计总投资 光彩新天地公寓 2003年06月 2004年12月 8,980.39万 光彩新世纪家园 2002年09月 2004年12月 16,914.73万 光彩山居岁月家园 2003年05月 2004年12月 11,915万 青岛名人广场二期 48,596万 光彩中心A座 2001年03月 2004年10月 30,000万 北京东风乡项目（暂名） 201土地 荟芳园土地 月亮湾B6-2、B7-1土地 其他 合计 项目 期末数 期初数 光彩新天地公寓 52,466,520.29 39,544,335.44 光彩新世纪家园 --- 90,744,760.44 光彩山居岁月家园 --- 63,815,522.25 青岛名人广场二期 116,028,197.34 113,879,516.80 光彩中心A座 50,924,030.46 42,452,070.92 北京东风乡项目（暂名） 829,115,585.33 773,817,182.07 201土地 62,507,200.00 62,507,200.00 荟芳园土地 38,360,990.86 38,360,990.86 月亮湾B6-2、B7-1土地 161,281,132.23 159,239,961.10 其他 10,411,996.03 6,725,244.00 合计 1,321,095,652.54 1,391,086,783.88 B.开发产品 项目名称 完工时间 期初数 本期增加 荟芳园一期 1997年06月 3,271,944.49 --- 太子山庄一、二期 1999年01月 1,845,557.87 --- 观峰阁 1999年10月 5,942,100.67 --- 光彩新世纪家园 2004年12月 194,915,128.90 光彩山居岁月家园 2004年12月 141,806,676.96 青岛名人广场一期 2001年10月 46,605,024.61 333,056.56 太子山庄俱乐部 1996年12月 8,203,876.37 太子山庄幼儿园 1998年04月 6,108,622.38 --- 北京安置房（购入） 7,289,084.00 --- 光彩国际公寓 627,097,668.74 其他 372,807.45 --- 合计 706,736,686.58 337,054,862.42 项目名称 本期减少 期末数 荟芳园一期 32,180.00 3,239,764.49 太子山庄一、二期 1,845,557.87 观峰阁 5,942,100.67 光彩新世纪家园 81,332,726.25 113,582,402.65 光彩山居岁月家园 141,806,676.96 青岛名人广场一期 11,578,100.26 35,359,980.91 太子山庄俱乐部 --- 8,203,876.37 太子山庄幼儿园 --- 6,108,622.38 北京安置房（购入） --- 7,289,084.00 光彩国际公寓 157,899,918.86 469,197,749.88 其他 372,807.45 合计 250,842,925.37 792,948,623.63 C.出租开发产品 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 荔馨村综合楼 3,283,688.01 --- 34,001.38 3,249,686.63 110栋四楼厂房 1,064,102.10 --- 11,018.38 1,053,083.72 四方楼 866,274.97 --- 8,969.96 857,305.01 B区40栋401 350,000.00 --- 3,346.88 346,653.12 合计 5,564,065.08 --- 57,336.60 5,506,728.48 本公司存货可变现净值系按最近产品销售价格减去相应直接税金和直接费用确定。期末，存货项目的可变现净值不低于其账面成本，故未计提存货跌价准备。 注释8.长期投资 （1）明细列示如下： 项 目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 3,892,965.26 --- 3,892,965.26 对合营企业投资 --- --- --- 其他股权投资 380,000,000.00 --- 380,000,000.00 合计 383,892,965.26 --- 383,892,965.26 项 目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 4,134,751.70 --- 4,134,751.70 对合营企业投资 --- --- --- 其他股权投资 380,000,000.00 --- 380,000,000.00 合计 384,134,751.70 --- 384,134,751.70 （2）长期股权投资 a. 其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资成本 注册资本比例 海通证券股份有限公司 3.43% 300,000,000.00 小计 300,000,000.00 被投资单位名称 期初余额 本期增加 海通证券股份有限公司 300,000,000.00 --- 小计 300,000,000.00 --- 被投资单位名称 本期减少 期末余额 海通证券股份有限公司 --- 300,000,000.00 小计 --- 300,000,000.00 II．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资成 注册资本比例 本 深圳南油建筑装饰工程 7年 100% 3,850,000.00 有限公司* 武汉王家墩中央商务区 20% 80,000,000.00 建设投资股份有限公司** 小计 83,850,000.00 被投资单位名称 追加投资额 本期权益 分得现金 增减额 红利额 深圳南油建筑装饰工程 --- --- --- 有限公司* 武汉王家墩中央商务区 --- --- --- 建设投资股份有限公司** 小计 --- --- --- 被投资单位名称 累计权益增减 期末余额 额 深圳南油建筑装饰工程 (3,850,000.00) --- 有限公司* 武汉王家墩中央商务区 --- 80,000,000.00 建设投资股份有限公司** 小计 (3,850,000.00) 80,000,000.00 *深圳南油建筑装饰工程有限公司经营亏损，尚未清算完毕而未办理工商注销手续，但已按应占该公司的权益调整，调整后对该公司的投资为零。 **武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司的项目处于在建阶段，项目费用入开办费，本期未发生损益。 b.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 深圳市泛海三江电子有限公司 2,811,530.76 收购 15年 青岛光彩建设有限公司 2,961,374.95 收购 10年 小计 被投资单位 期初金额 本期摊销额 摊余价值 深圳市泛海三江电子有限公司 2,061,789.24 93,717.69 1,968,071.55 青岛光彩建设有限公司 2,072,962.46 148,068.75 1,924,893.71 小计 4,134,751.70 241,786.44 3,892,965.26 长期投资公司数明细列示如下： （1）明细列示如下： 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 489,502,727.13 --- 489,502,727.13 对合营企业投资 --- --- --- 其他股权投资 380,219,253.68 --- 380,219,253.68 合计 869,721,980.81 --- 869,721,980.81 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 481,750,393.09 --- 481,750,393.09 对合营企业投资 --- --- --- 其他股权投资 380,219,253.68 --- 380,219,253.68 合计 861,969,646.77 --- 861,969,646.77 （2）长期股权投资 a.其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资 注册资本比例 成本 海通证券股份有限公司 3.43% 300,000,000.00 小计 300,000,000.00 被投资单位名称 期初余额 本期增加 海通证券股份有限公司 300,000,000.00 --- 小计 300,000,000.00 --- 被投资单位名称 本期减少 期末余额 海通证券股份有限公司 --- 300,000,000.00 小计 --- 300,000,000.00 II．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 深圳市光彩物业管理 15年 90% 有限公司 深圳市泛海三江电子 15年 92.5% 有限公司 青岛光彩建设有限公司 15年 70% 北京光彩置业有限公司 50年 40% 北京泛海信华置业有限 50年 65% 公司 深圳市光彩置业有限 50年 90% 公司 深圳南油建筑装饰工程 50年 100% 有限公司 武汉王家墩中央商务区 20% 建设投资股份有限公司 深圳市泛海三江科技 10% 15年 发展有限公司* 小计 被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 深圳市光彩物业管理 4,500,000.00 4,113,937.35 有限公司 深圳市泛海三江电子 6,438,469.24 17,176,963.95 有限公司 青岛光彩建设有限公司 194,077,250.09 209,743,432.51 北京光彩置业有限公司 33,579,510.00 113,494,509.74 北京泛海信华置业有限 107,601,000.00 107,601,000.00 公司 深圳市光彩置业有限 25,200,000.00 25,485,797.84 公司 深圳南油建筑装饰工程 3,850,000.00 --- 有限公司 武汉王家墩中央商务区 80,000,000.00 80,000,000.00 建设投资股份有限公司 深圳市泛海三江科技 50,000.00 219,253.68 发展有限公司* 小计 455,296,229.33 557,834,895.07 被投资单位名称 本期权益 分得现金 增减额 红利额 深圳市光彩物业管理 1,908,935.87 --- 有限公司 深圳市泛海三江电子 1,446,056.49 --- 有限公司 青岛光彩建设有限公司 3,871,574.62 --- 北京光彩置业有限公司 739,793.78 --- 北京泛海信华置业有限 --- --- 公司 深圳市光彩置业有限 27,759.72 --- 公司 深圳南油建筑装饰工程 --- --- 有限公司 武汉王家墩中央商务区 --- --- 建设投资股份有限公司 深圳市泛海三江科技 --- --- 发展有限公司* 小计 7,994,120.48 --- 被投资单位名称 累计权益 期末余额 增减额 深圳市光彩物业管理 1,522,873.22 6,022,873.22 有限公司 深圳市泛海三江电子 12,184,551.20 18,623,020.44 有限公司 青岛光彩建设有限公司 19,537,757.04 213,615,007.13 北京光彩置业有限公司 80,654,793.52 114,234,303.52 北京泛海信华置业有限 --- 107,601,000.00 公司 深圳市光彩置业有限 313,557.56 25,513,557.56 公司 深圳南油建筑装饰工程 (3,850,000.00) --- 有限公司 武汉王家墩中央商务区 --- 80,000,000.00 建设投资股份有限公司 深圳市泛海三江科技 169,253.68 219,253.68 发展有限公司* 小计 110,532,786.22 565,829,015.55 b. 股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 深圳市泛海三江电子有限公司 2,811,530.76 收购 15年 青岛光彩建设有限公司 2,961,374.95 收购 10年 小计 被投资单位 期初金额 本期摊销额 摊余价值 深圳市泛海三江电子有限公司 2,061,789.24 93,717.69 1,968,071.55 青岛光彩建设有限公司 2,072,962.46 148,068.75 1,924,893.71 小计 4,134,751.70 241,786.44 3,892,965.26 注释9.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 42,454,109.41 --- 机器设备 6,497,274.46 166,380.10 电子设备 2,659,405.63 274,932.76 运输设备 8,895,140.04 101,388.00 其他设备 5,087,267.58 476,476.46 合计 65,593,197.12 1,019,177.32 累计折旧 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 5,648,254.96 538,637.52 机器设备 2,903,755.46 354,882.90 电子设备 874,986.76 121,734.53 运输设备 3,339,506.27 402,507.05 其他设备 1,866,177.30 426,876.71 合计 14,632,680.75 1,844,638.71 减值准备 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 2,568,915.10 --- 机器设备 --- --- 电子设备 --- --- 运输设备 105,904.16 --- 合计 2,674,819.26 --- 净额 48,285,697.11 -825,461.39 固定资产原值 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 --- 42,454,109.41 机器设备 --- 6,663,654.56 电子设备 32,600.00 2,901,738.39 运输设备 --- 8,996,528.04 其他设备 --- 5,563,744.04 合计 32,600.00 66,579,774.44 累计折旧 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 --- 6,186,892.48 机器设备 --- 3,258,638.36 电子设备 15,162.20 981,559.09 运输设备 --- 3,742,013.32 其他设备 --- 2,293,054.01 合计 15,162.20 16,462,157.26 减值准备 本期转回 期末余额 房屋及建筑物 --- 2,568,915.10 机器设备 --- --- 电子设备 --- --- 运输设备 --- 105,904.16 合计 --- 2,674,819.26 净额 17,437.80 47,442,797.92 注释10.在建工程 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加额 青岛名人广场 26,519,075.89 9,920,808.73 546,694.39 服务楼工程 其他 210,000.00 258,716.98 2,500.00 合计 41,789,075.89 10,179,525.71 本期转入 本期其他 工程项目名称 固定资产额 减少额 期末金额 青岛名人广场 --- --- 10,467,503.12 服务楼工程 其他 59,332.00 --- 201,884.98 合计 --- 10,669,388.10 工程投入占 工程项目名称 资金来源 预算的比例 青岛名人广场 金融机构贷款 39.47% 服务楼工程 其他 自有资金 96.13% 合计 其中，借款费用资本化的金额如下： 本期转入 工程项目名称 期初余额 本期增加额 固定资产额 青岛名人广场服务楼工程 1,435,139.77 --- --- 合计 1,435,139.77 --- --- 本期其他减少额 期末金额 工程项目名称 --- 1,435,139.77 青岛名人广场服务楼工程 --- 1,435,139.77 合计 本公司预计在建工程期末可收回金额不低于其账面价值，故未计提减值准备。 注释11.长期待摊费用 类别 原始发生额 期初余额 本期增加额 太子山庄工程设施 1,362,307.25 241,375.37 --- 其他 603,639.06 301,679.28 15,260.00 合计 1,965,946.31 543,054.65 15,260.00 类别 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 太子山庄工程设施 61,225.98 1,182,157.86 180,149.39 其他 27,041.24 313,741.02 289,898.04 合计 88,267.22 1,495,898.88 470,047.43 注释12.短期借款 期初数 期末数 借款类型 人民币 原币 人民币 抵押借款 348,800,000.00 RMB307,800,000.00 307,800,000.00 保证借款 1,117,000,000.00 RMB862,000,000.00 862,000,000.00 质押借款 --- --- 合计 1,465,800,000.00 1,169,800,000.00 注释13.应付账款 期末余额252,055,700.91元，无欠付持本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项。 应付帐款期末比期初增加107.03%，原因是本期光彩新世纪及山居岁月结转产成品，对工程应付款进行预结。 注释14.应付票据 种类 出票日期 到期日 金额 商业承兑汇票 2004.06.25 2004.12.29 35,000,000.00 银行承兑汇票 2004.01.06 2004.07.06 30,000,000.00 银行承兑汇票 2004.05.24 2004.11.26 35,000,000.00 合计 100,000,000.00 无欠付持本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项。 注释15.预收账款 期末数 账龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 11,330,937.28 99.30 一年以上至二年以内 30,000.00 0.26 二年以上至三年以内 20,000.00 0.18 三年以上 30,000.00 0.26 合计 11,410,937.28 100 期初数 账龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 10,640,473.23 99.42 一年以上至二年以内 12,000.00 0.11 二年以上至三年以内 20,000.00 0.19 三年以上 30,000.00 0.28 合计 10,702,473.23 100 上述预收账款中无欠付持本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项。 注释16.其他应付款 期末余额115,387,539.46元，无欠付持本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项。 注释17.未交税金 税项 期末余额 期初余额 增值税 438,076.69 71,712.32 营业税 13,001,330.16 13,165,449.35 城建税 22,790.39 28,611.29 企业所得税 56,756,904.42 62,463,890.02 土地增值税 6,975,584.73 4,848,176.69 个人所得税 107,270.91 99,404.34 其他 (740.29) 合计 77,301,957.30 80,676,503.72 注释18.其他应交款 项目 期末金额 性质 计缴标准 教育费附加 8,262.48 地方附加费 流转税额的3% 住房公积金 581,571.91 社会统筹 合计 589,834.39 注释19.预提费用 项目 期末余额 期初余额 结存原因 借款利息 43,373.50 83,295.85 按权责发生制计提 奖金 200,000.00 200,000.00 按权责发生制计提 绿化费 300,716.00 电费 100,000.00 --- 按权责发生制计提 合计 644,089.50 283,295.85 注释20.一年内到期的长期负债 期末数 借款类型 期初数 原币 担保借款 交通银行北京分行 150,000,000.00 RMB150,000,000.00 交通银行北京分行 100,000,000.00 RMB100,000,000.00 工商银行南头支行 RMB40,000,000.00 工商银行南头支行 RMB40,000,000.00 合计 250,000,000.00 期末数 人民币 借款期限 借款类型 担保借款 150,000,000.00 2003.09.24-2004.10.24 交通银行北京分行 100,000,000.00 2003.09.26-2004.10.26 交通银行北京分行 40,000,000.00 2003.01.23-2005.01.23 工商银行南头支行 40,000,000.00 2003.04.15-2005.01.23 工商银行南头支行 330,000,000.00 合计 年利率 借款类型 担保借款 6.039% 交通银行北京分行 6.039% 交通银行北京分行 6.039% 工商银行南头支行 6.039% 工商银行南头支行 合计 注释21.预计负债 项目 期末余额 期初余额 赔偿支出 10,000,000.00 10,000,000.00 根据2003年12月31日中国经济贸易委员会就荟芳园建筑合同争议案纠纷判决，及2001年1月光彩事业投资集团有限公司对该事项作出的承诺，本公司计提了10,000,000.00元赔偿支出，具体事项见附注7(3)。 注释22.长期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 担保借款 工商银行南头支行 40,000,000.00 工商银行南头支行 40,000,000.00 农业银行市分行 --- RMB30,000,000.00 农业银行市分行 --- RMB30,000,000.00 合计 80,000,000.00 期末数 借款类型 人民币 借款期限 年利率 担保借款 工商银行南头支行 工商银行南头支行 农业银行市分行 30,000,000.00 2004.01.08-2006.01.08 5.49% 农业银行市分行 30,000,000.00 2004.01.14-2006.01.08 5.49% 合计 60,000,000.00 注释23.股本 项目 期初数 本期增加 一、尚未流通股份 发起人股份 其中：境内法人持有股份 117,566,103.00 --- 尚未流通股份合计 117,566,103.00 --- 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 126,518,238.00 --- 已流通股份合计 126,518,238.00 --- 三、股份总数 244,084,341.00 --- 项目 本期减少 期末数 一、尚未流通股份 发起人股份 其中：境内法人持有股份 --- 117,566,103.00 尚未流通股份合计 --- 117,566,103.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 --- 126,518,238.00 已流通股份合计 --- 126,518,238.00 三、股份总数 --- 244,084,341.00 注释24.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 423,277,021.46 --- --- 423,277,021.46 资产评估增值 39,773,831.91 --- --- 39,773,831.91 合计 463,050,853.37 --- --- 463,050,853.37 注释25.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积 71,394,919.53 --- 其中：法定公积金 46,321,509.72 --- 法定公益金 25,073,409.81 --- 任意盈余公积 6,492,136.80 --- 合计 77,887,056.33 --- 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积 --- 71,394,919.53 其中：法定公积金 --- 46,321,509.72 法定公益金 --- 25,073,409.81 任意盈余公积 --- 6,492,136.80 合计 --- 77,887,056.33 注释26.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 218,917,764.15 15,318,922.91 --- 234,236,687.06 未分配利润本期增加是本年度净利润转入。 注释27.主营业务收入与成本 (1)按收入类别分类: 本期数 主营业务项目分类（类别） 营业收入 营业成本 房地产 335,265,021.71 250,900,261.97 工业产品 23,447,001.28 16,170,975.07 物业管理 7,716,966.09 6,042,977.32 小计 366,428,989.08 273,114,214.36 公司内各业务分部互相抵销 --- --- 合计 366,428,989.08 273,114,214.36 上年同期数 主营业务项目分类（类别） 营业收入 营业成本 房地产 160,169,597.92 120,001,184.89 工业产品 17,167,156.10 10,933,926.84 物业管理 7,717,783.46 6,049,191.44 小计 185,054,537.48 136,984,303.17 公司内各业务分部互相抵销 --- --- 合计 185,054,537.48 136,984,303.17 上述房地产销售中“光彩新世纪家园”项目收入113,059,325元，占全部房地产销售收入的30.85%， “北京国际公寓”项目收入为198,885,639.00元，占全部房地产销售收入的54.28%。 (2)按收入地区分类: 本期数 主营业务项目分类（地区） 营业收入 营业成本 中国深圳 145,277,899.87 103,636,195.24 中国青岛 22,265,450.21 11,578,100.26 中国北京 198,885,639.00 157,899,918.86 小计 366,428,989.08 273,114,214.36 公司内各业务分部互相抵销 --- --- 上年同期数 主营业务项目分类（地区） 营业收入 营业成本 中国深圳 26,797,744.48 19,134,691.51 中国青岛 21,120,258.00 11,614,859.66 中国北京 137,136,535.00 106,234,752.00 小计 185,054,537.48 136,984,303.17 公司内各业务分部互相抵销 --- --- 上述青岛地区销售为子公司棗青岛光彩建设有限公司“青岛泛海名人广场”房产销售,北京地区销售为子公司一一北京光彩置业有限公司“光彩国际公寓”房产销售。 本公司前五名客户销售收入总额为27,217,214.00元，占全部销售收入的比例为7.43%。 主营业务收入与成本公司数明细如下： 本期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 房地产销售 113,059,325.00 81,332,726.25 物业出租 1,054,607.50 89,516.60 小计 114,113,932.50 81,422,242.85 公司内各业务分部互相抵销 --- --- 合计 114,113,932.50 81,422,242.85 上年同期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 房地产销售 797,076.00 1,962,369.00 物业出租 1,115,728.92 189,204.23 小计 1,912,804.92 2,151,573.23 公司内各业务分部互相抵销 --- --- 合计 1,912,804.92 2,151,573.23 本公司前五名客户销售收入总额为2,513,563.00元，占全部销售收入的比例为2.20%。 注释28.主营业务税金及附加 税种 本期数 上年同期数 营业税 17,117,888.81 8,295,055.14 城市维护建设税 155,807.83 90,315.96 教育费附加 97,445.48 106,526.47 土地增值税 1,923,333.59 2,490,758.39 合计 19,294,475.71 10,982,655.96 注释29.其他业务利润 其他业务类别 本期数 上年同期数 房租收入 258,367.90 138,716.62 土地租赁收入 38,380.73 -- 其他 8,600.00 3,000.00 合计 305,348.63 141,716.62 注释30.财务费用 类别 本期数 上年同期数 利息支出 24,023,148.04 6,303,616.22 减：利息收入 829,511.24 567,280.17 汇兑损失 1,896.19 -- 减：汇兑收益 -- 其他 36,349.30 76,508.90 合计 23,231,882.29 5,812,844.95 本期财务费用增长主要原因为：①北京光彩国际公寓项目于2003年度内完工，相关借款利息计入当期损益。 注释31.投资收益 类别 本期数 上年同期数 短期投资减值准备 672,034.49 短期投资出售收益 285,726.18 120,481.02 股权投资差额摊销 -241,786.44 --- 上年投资收益调整 (42,561.64) 合计 43,939.74 749,953.87 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上年同期数 短期投资减值准备 672,034.49 被投资公司所有者权益净增减 6,194,120.48 13,312,494.29 额 股权投资差额摊销 -241,786.44 -- 短期投资出售收益 209,400.92 120,481.02 上年投资收益调整 (42,561.64) 合计 6,161,734.96 14,062,448.16 注释32.营业外收支 1. 营业外收入 收入项目 本期数 上年同期数 地产地销进项税冲回 --- 109,979.74 罚款收入 21,938.66 -- 没收定金收入 -- -- 其他 289,137.46 30,885.02 合计 311,076.12 140,864.76 2. 营业外支出 支出项目 本期数 上年同期数 地产地销销项税冲回 283,409.41 处理固定资产损失 15,437.80 5,965.92 滞纳金及罚款 184,776.03 其他 470,873.00 83,762.96 合计 671,086.83 373,138.29 注释33.其他与经营活动有关的现金 项目 收入 支出 公司往来款 112,419,969.54 --- 费用及往来 --- 50,297,636.98 合计 112,419,969.54 50,297,636.98 注释34.其他与筹资活动有关的现金 项目 收入 支出 利息收入 1,642,838.76 --- 银行手续费 --- 58,627.37 合计 1,642,838.76 58,627.37 附注6.关联方关系及其交易 (1)不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 泛海建设控股有限公司 同一母公司 光彩科技投资管理有限公司 同一母公司 中国泛海控股有限公司 同一董事长 通海装饰工程有限公司 中国泛海控股有限公司之子公司 泛海实业股份有限公司 中国泛海控股有限公司之子公司 青岛泛海名人酒店有限公司 泛海实业股份有限公司之子公司 武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司 联营公司 (2)存在控制关系的关联公司 a. 关联公司名称 企业类型（性质）法 定代表人 光彩事业投资集团有限公司 有限责任公司 卢志强 关联公司名称 注册资本 业务范围 光彩事业投资集团有限公司 RMB5亿元 投资、经营 关联公司名称 所持股份或权益 与本公司关系 光彩事业投资集团有限公司 48.17% 控股股东 存在控制关系的关联公司除上述公司外，还包括附注4所列子公司。 b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下: 关联方名称 2003.12.31 本期增加数 光彩事业投资集团有限公司 RMB500,000,000.00 --- 关联方名称 本期减少数 2004.6.30 光彩事业投资集团有限公司 --- RMB500,000,000.00 c.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2003.12.31 关联方名称 金额 百分比 光彩事业投资集团有限公司 RMB117,566,103.00 48.17% 本期增（减）数 关联方名称 金额 百分比 光彩事业投资集团有限公司 --- --- 2004.6.30 关联方名称 金额 百分比 光彩事业投资集团有限公司 RMB117,566,103.00 48.17% （3）关联公司交易 a.股权转让交易。 b.关联公司为本公司借款提供担保。 截止2004年6月30日，本公司控股股东——光彩事业投资集团有限公司为本公司及子公司借款693,000,000.00元提供担保。 截止2004年6月30日，本公司关联公司——中国泛海控股有限公司为本公司短期借款215,000,000.00元提供担保。 截止2004年6月30日，本公司关联公司——青岛泛海名人酒店有限公司以其财产青岛泛海名人酒店3-6层作为抵押，为本公司子公司——青岛光彩建设有限公司短期借款20,000,000.00元提供担保。 (4)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 其他应收款 光彩事业投资集团有限公司 代垫款 泛海创业投资有限公司 往来款 预付账款 泛海建设控股有限公司 预付项目款 通海装饰工程有限公司 预付工程款 其他应付款 中国泛海控股有限公司 往来款 往来项目 期末数 期初数 其他应收款 4,828.37 --- --- 139,042.94 预付账款 300,000,000.00 300,000,000.00 19,006,635.07 17,828,514.86 其他应付款 16,703,095.20 --- 附注7.或有事项 （1）为其他单位银行借款提供担保 截止2004年6月30日，本公司为下列公司银行借款提供担保： 被担保单位名称 担保金额 备注 深圳南油（集团）有限公司 8,500,000.00 * 深圳钜建股份有限公司 3,200,000.00 ** 11,700,000.00 *本公司为南油集团向中信实业银行北京分行2000万元人民币借款提供担保，该借款已逾期,截止2004年6月30日未还本金及利息人民币8,500,000.00元，银行已就上述借款及担保提起诉讼,经北京市第一中级人民法院判决本公司承担连带赔偿责任，但本公司已与南油集团、中信实业银行总行营业部友好协商达成和解协议，由南油集团分期偿还上述借款，本公司同意继续承担连带担保责任，南油集团已开始按照和解协议偿还借款，预计上述担保不会对本公司财务造成重大影响。 **该担保借款已逾期，目前,贷款银行已向法院提起诉讼。经本公司与深圳钜建股份有限公司、贷款银行协调，深圳钜建股份有限公司已承诺由其分期归还该借款。本公司预计上述担保不会对本公司财务造成重大影响。 （2）银行按揭贷款担保 根据本公司与按揭贷款银行签订的协议，本公司须为商品房承购人提供抵押贷款担保，该项担保是商品房承购人采用银行按揭（抵押贷款）方式购房时，已交清首期房款（一般为总房款的20%至30%），在规划国土部门办理房产抵押登记后，向银行申请抵押贷款，由本公司提供的抵押贷款担保。协议规定：本公司为购房人（即借款人）在房产证抵押给贷款银行的手续办妥之前承担连带保证责任，借款人（即购房人）在上述担保期间内不履行还款义务，银行可从本公司任何账户中直接扣款。 本公司无法获得上述借款人于2004年6月30日尚未归还的银行贷款本息，即无法获得期末本公司上述担保债务的金额。但由于上述借款人房产已抵押给借款银行，根据以往历年的情况，本公司没有发生由于上述担保连带责任而发生损失的情形，因此本公司认为上述担保事项将不会对本公司财务状况造成重大影响。 （3）未决诉讼仲裁： 本公司与香港合利建筑有限公司（以下简称“合利公司”）于1993年9月签订了合作开发荟芳园一、二期的合同，根据合同的规定，项目建成后所形成的利润在双方之间分别按51%、49%的比例进行分配。2000年（香港）合利建筑有限公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提出仲裁，请求对已完工的荟芳园住宅小区A、B、C、D栋项目进行结算并调高分配比例，同时要求赔偿荟芳园E栋桩基损失与未开发部分的损失。中国国际经济贸易仲裁委员会于2003年12月31日就P20000395荟芳园建筑合同争议案作出[2003]贸仲裁字第0379号裁决，认为双方所签合同无效，同时裁决如下：1、驳回合利公司请求仲裁庭裁决本公司按合同书约定的利润分配的仲裁请求；2、裁决本公司应当向合利公司支付剩余房产作价人民币3,282,768.00元；3、裁决本公司向合利公司返还荟芳园项目投资款人民币4000万元及合同书期满后由本公司占用该投资款期间利息人民币1000万元；4、驳回合利公司请仲裁庭裁决本公司赔偿合利公司荟芳园E、F、G栋经济损失的仲裁请求；5、裁决本案仲裁费人民币1,324,604.00元与审计费、评估费人民币30万元，上述款项双方各承担50%。根据裁决结果，本公司须向合利公司返还投资款及利息和剩余房产共计人民币5300多万元。 本公司已向北京市第二中级人民法院提交了撤消上述裁决的申请，并于2004年1月29日得到了北京第二中级人民法院的受理。 2001年1月13日,光彩事业投资集团有限公司就该仲裁事项向本公司作出承诺，如果本公司在此次仲裁案中失利，裁决结果表明本公司将因赔偿而产生经济损失，损失额在1000万元以内(含1000万元)由本公司自行承担，如损失额在1000万元以上，超过1000万元部分由光彩事业投资集团有限公司代为承担，并承诺放弃因此产生的对本公司的追索权。因此本公司根据中国国际经济贸易仲裁委员会[2003]贸仲裁字第0379号裁决书及上述承诺，依谨慎原则，计提上述事项的赔偿支出人民币1000万元。 本公司于2004年3月2日向中国国际经济贸易仲裁委员会提交了以合利建筑有限公司为被申请人的仲裁申请书，请求仲裁庭裁决合利公司向本公司偿还代其归还银行的45,451,489.28元贷款本息及本公司利息损失7,658,884.28元人民币。仲裁委已受理该仲裁申请。基于以上仲裁请求，本公司于2004年3月2日向仲裁委提出财产保全申请，请求仲裁委通过深圳市中级人民法院对合利公司相应的财产5411万元限度内采取保全措施。仲裁委已接受申请，并将协助保全的文件寄交了深圳市中级人民法院。2004年3月11日深圳市中级人民法院以（2004）深中法立函初字第9号通知书通知本公司已收到以上保全协助文件。公司还于2004年4月向仲裁庭提交了仲裁申请书（修订），新增了请求仲裁庭确认荟芳园项目的净利润数额及合利公司返还根据上述数据计算的超分的利润并补偿本公司利息损失的请求。2004年8月2日，该案进行了第一次开庭审理，尚无结果。 附注8.承诺事项 本报告期内，本公司无新的承诺事项。 附注9.资产负债表日后事项 本公司2003年度分红派息方案为：以公司2003年末总股本244,084,341股为基数，向全体股东每10股送红股1股；向全体股东每10股派发现金红利0.25元（含税）。本公司2003年度资本公积金转增股本方案为：以公司股权登记日收市时总股本为基数，向全体股东每10股转增1股。公司此次所送红股、资本公积金转增股份手续已于2004年7月14日实施完毕。分红派息及转增后总股本增至292,901,209股。 附注10.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 项目 全面摊薄 加权平均 报告期利润： 主营业务利润 7.262% 7.273% 营业利润 2.047% 2.057% 净利润 1.503% 1.510% 扣除非经常性损益后的净利润 1.538% 1.541% 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 报告期利润： 主营业务利润 0.303 0.303 营业利润 0.085 0.085 净利润 0.063 0.063 扣除非经常性损益后的净利润 0.064 0.064 |
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