上海振华港口机械（集团）股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.07 14:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 重要提示 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动及主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告 第七节 备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事李志刚因公出差未能出席本次董事会会议。 本公司负责人董事长刘怀远先生、主管会计工作负责人总裁管彤贤先生及财务总监高莉娟女士、会计机构负责人财务部经理钱?F女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 第一节公司基本情况 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称:上海振华港口机械（集团）股份有限公司 公司英文名称：Shanghai Zhenhua Port Machinery Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：ZPMC 2、公司股票上市地址:上海证券交易所 股票代码: 600320 900947 股票简称: 振华港机 振华B股 3、公司注册地址：上海市浦东南路3470号 公司办公地址：上海市浦东南路3470号 邮编：200125 国际互联网网址：http://www.zpmc.com 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：刘怀远 5、公司董事会秘书：高莉娟 证券事务代表：李 敏 联系地址：上海市浦东南路3470号 电话：021-38810381 传真：021-58399555 电子信箱：[email protected] 6、公司信息披露 报纸：《上海证券报》、《香港文汇报》 国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年报备置地点：本公司董事会秘书处 7、其他有关资料： 公司注册登记日期为1992年2月14日 企业法人营业执照号：企股沪总字第023817号 税务登记号：310042607206953 二、主要财务数据和指标 金额单位：人民币元 ? 本报告期末 流动资产 6,527,771,461 流动负债 5,901,426,071 总资产 9,421,112,903 股东权益（不含少数 2,252,554,958 股东权益） 每股净资产(元/股) 2.47 调整后的每股净资产 2.47 (元/股) 本报告期（1－6 月） 净利润 215,125,867 扣除非经常性损益后 217,274,750 的净利润 每股收益 0.2356 每股收益(扣除非经 0.2380 常性损益) 净资产收益率(%) 9.55 经营活动产生的现金 (588,266,531) 流量净额 上年度期末 流动资产 4,616,793,832 流动负债 4,278,140,936 总资产 7,271,169,675 股东权益（不含少数 2,128,729,091 股东权益） 每股净资产(元/股) 4.66 调整后的每股净资产 4.66 (元/股) 上年同期 净利润 124,070,957 扣除非经常性损益后 126,277,763 的净利润 每股收益 0.2717 每股收益(扣除非经 0.2766 常性损益) 净资产收益率(%) 6.28 经营活动产生的现金 (308,789,242) 流量净额 本报告期末比年初数增减 （％） 流动资产 41.39 流动负债 37.94 总资产 29.57 股东权益（不含少数 5.82 股东权益） 每股净资产(元/股) -47.00 调整后的每股净资产 -47.00 (元/股) 本报告期比上年同期增减 （％） 净利润 73.39 扣除非经常性损益后 72.06 的净利润 每股收益 -13.29 每股收益(扣除非经 -13.96 常性损益) 净资产收益率(%) 52.07 经营活动产生的现金 90.51 流量净额 注1：扣除非经常性损益项目和涉及的金额： 营业外收支净额 -2,387,648元 涉及所得税金额 238,765元 非经常性损益所得税后影响金额 -2,148,883元。 注2：报告期内，公司实施了2003年度利润分配及转增股本方案，总股本发生变化，总股数由原先45650万股变更为91300万股，故报告期的每股收益及每股净资产均以新股本91300万股为基数计算，而上年同期的数据则以股本45650万股计算。 第二节股本变动及主要股东持股情况 一、报告期内，因公司实施2003年度利润分配及转增股本方案，股本发生变动。 2004年3月18日召开的公司2003年度股东大会审议通过2003年度利润分配及转增股本方案，已刊登在2004年3月20日的《上海证券报》《香港文汇报》上。2003年度公司向全体股东进行分配的方案为：以2003年年末总股本45650万股为基数，每10股派发现金红利2.0元（含税），每10股派送红股4股，利用资本公积金每10股转增6股。A股股权登记日2004年4月30日，除权（除息）日5月10日，红利发放日5月18日，新增可流通股份上市流通日5月11日；B股最后交易日2004年4月30日，股权登记日5月12日，除权（除息）日5月10日，红利发放日5月18日，新增可流通股份上市流通日5月14日。上述方案具体实施之后，股本发生具体变动如下表： 单位：股 本次变动前 变动数（＋，-） 送股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 258,500,000 ＋103,400,000 发起人国有法人股 160,556,000 ＋64,222,400 发起人境内法人股 发起人境外法人股 97,944,000 ＋39,177,600 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 非上市流通股份合计 258,500,000 ＋103,400,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 88,000,000 ＋35,200,000 2、境内上市的外资股 110,000,000 ＋44,000,000 1、境外上市的外资股 0 0 2、其他 0 0 已上市流通股份合计 198,000,000 79,200,000 股份合计 456,500,000 182,600,000 单位：股 变动数（＋，-） 配股 公积金转股 增发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 ＋155,100,000 发起人国有法人股 ＋96,333,600 发起人境内法人股 发起人境外法人股 ＋58,766,400 其他 0 2、募集法人股份 0 3、内部职工股 0 4、优先股或其他 0 非上市流通股份合计 ＋155,100,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 ＋52,800,000 2、境内上市的外资股 ＋66,000,000 1、境外上市的外资股 0 2、其他 0 已上市流通股份合计 118,800,000 股份合计 273,900,000 单位：股 变动数（＋，-） 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 517,000,000 发起人国有法人股 321,112,000 发起人境内法人股 发起人境外法人股 195,888,000 其他 0 2、募集法人股份 0 3、内部职工股 0 4、优先股或其他 0 非上市流通股份合计 517,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 176,000,000 2、境内上市的外资股 220,000,000 1、境外上市的外资股 0 2、其他 0 已上市流通股份合计 396,000,000 股份合计 913,000,000 二、股东情况介绍 1、截至2004年6月30日，本公司股东总数为53,420户，其中Ａ股39,096户，B股14,321 户，法人股东为3人数。 2、2004年6月30日主要股东及前十名流通股股东持股情况 表一、主要股东持股情况表 报告期内增减 年末持股 股东名称 变动 数量 中国港湾建设(集团)总公司 +160,556,000 321,112,000 香港振华工程有限公司 +96,112,500 192,225,000 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C +15,775,067 19,079,337 CLIENT HKSBCSB S/A-BANQUE INT.A +5,268,078 10,536,156 LUXEMBOURG S/A HSBC GLOBAL INV. FUNDS CHINESE EQUITY SCBHK A/C BONY S/A MATTHEWS INTL +5,587,183 8,729,682 FUNDS-MATTHEWS DRAGON CENTURY CHINA FUND SCBHK A/C CA-IS BK LUX S/A +4,868,443 8,652,086 CARLSON FUND MANAGEMENT COMPANY NIKKOCITI TRUST AND BANKING +6,500,000 7,500,000 CORPORATION S/A RE: JF CHINA MOTHER FUND NAITO SECURITIES CO., LTD. +4,422,766 6,134,913 JPMCB/FF GREATER CHINA FUND +3,300,000 4,600,000 天华证券投资基金 +2,794,164 4,180,882 股份类 股东名称 比例% 别 中国港湾建设(集团)总公司 35.17 未流通 香港振华工程有限公司 21.05 未流通 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C 2.09 流通 CLIENT HKSBCSB S/A-BANQUE INT.A 1.15 流通 LUXEMBOURG S/A HSBC GLOBAL INV. FUNDS CHINESE EQUITY SCBHK A/C BONY S/A MATTHEWS INTL 0.96 流通 FUNDS-MATTHEWS DRAGON CENTURY CHINA FUND SCBHK A/C CA-IS BK LUX S/A 0.95 流通 CARLSON FUND MANAGEMENT COMPANY NIKKOCITI TRUST AND BANKING 0.82 流通 CORPORATION S/A RE: JF CHINA MOTHER FUND NAITO SECURITIES CO., LTD. 0.67 流通 JPMCB/FF GREATER CHINA FUND 0.50 流通 天华证券投资基金 0.46 流通 股份状态（质 股东名称 股东性质 押或冻结） 中国港湾建设(集团)总公司 无 国有法人股 香港振华工程有限公司 无 外资法人股 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C 无 流通B股 CLIENT HKSBCSB S/A-BANQUE INT.A 无 流通B股 LUXEMBOURG S/A HSBC GLOBAL INV. FUNDS CHINESE EQUITY SCBHK A/C BONY S/A MATTHEWS INTL 无 流通B股 FUNDS-MATTHEWS DRAGON CENTURY CHINA FUND SCBHK A/C CA-IS BK LUX S/A 无 流通B股 CARLSON FUND MANAGEMENT COMPANY NIKKOCITI TRUST AND BANKING 无 流通B股 CORPORATION S/A RE: JF CHINA MOTHER FUND NAITO SECURITIES CO., LTD. 无 流通B股 JPMCB/FF GREATER CHINA FUND 无 流通B股 天华证券投资基金 无 流通A股 表二、前十名流通股股东持股情况表 股东全称 期末持有流通股 的数量 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 19,079,337 HKSBCSB S/A-BANQUE INT.A LUXEMBOURG S/A HSBC GLOBAL INV. 10,536,156 FUNDS CHINESE EQUITY SCBHK A/C BONY S/A MATTHEWS INTL FUNDS-MATTHEWS DRAGON 8,729,682 CENTURY CHINA FUND SCBHK A/C CA-IS BK LUX S/A CARLSON FUND MANAGEMENT COMPANY 8,652,086 NIKKOCITI TRUST AND BANKING CORPORATION S/A RE: JF CHINA 7,500,000 MOTHER FUND NAITO SECURITIES CO., LTD. 6,134,913 JPMCB/FF GREATER CHINA FUND 4,600,000 天华证券投资基金 4,180,882 中国银行－景顺长城优选股票证券投资基金 3,688,648 HSBC CHINA MOMENTUM FUND 3,688,210 股东全称 种类 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 流通B股 HKSBCSB S/A-BANQUE INT.A LUXEMBOURG S/A HSBC GLOBAL INV. 流通B股 FUNDS CHINESE EQUITY SCBHK A/C BONY S/A MATTHEWS INTL FUNDS-MATTHEWS DRAGON 流通B股 CENTURY CHINA FUND SCBHK A/C CA-IS BK LUX S/A CARLSON FUND MANAGEMENT COMPANY 流通B股 NIKKOCITI TRUST AND BANKING CORPORATION S/A RE: JF CHINA 流通B股 MOTHER FUND NAITO SECURITIES CO., LTD. 流通B股 JPMCB/FF GREATER CHINA FUND 流通B股 天华证券投资基金 流通A股 中国银行－景顺长城优选股票证券投资基金 流通A股 HSBC CHINA MOMENTUM FUND 流通B股 注1：上述前十大股东中，香港振华工程有限公司、中国港湾建设(集团)总公司属关联方企业，最终控股股东为中国港湾建设(集团)总公司。公司未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、 董事、监事、高级管理人员持股情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员不持有公司股票。 二、 董事、监事、高级管理人员变动情况 1、由于公司第二届董事会任期已满，根据2004年2月15日的第二届董事会第十八次会议决议(已刊登于2004年2月17日、2004年2月25日《上海证券报》《香港文汇报》)，经公司董事会提名，公司第三届董事会由十三人组成，其中独立董事五人。提名刘怀远、管彤贤、傅俊元、刘启中、高莉娟、杜胜熙、孙厉、严云福为董事候选人，李柏龄先生、徐士英女士、黄有方先生、卢耀祖先生、李志刚先生为公司独立董事候选人。并经2004年3月18日年度股东大会审议通过上述换届议案（刊登在2004年3月20日《上海证券报》《香港文汇报》）。根据2004年3月18日召开的第三届董事会第一次会议决议（已刊登在2004年3月20日《上海证券报》《香港文汇报》）：(1)刘怀远先生当选为第三届董事会董事长，管彤贤先生、刘启中先生、高莉娟女士、严云福先生、孙厉先生为执行董事， (2)董事会聘请管彤贤先生为公司总裁，经总裁提名，聘任刘启中先生、孙厉先生、严云福先生、黄红雨先生、曹文发先生、曹伟忠先生、翟梁先生、田洪先生为副总裁，聘任高莉娟女士为财务总监，(3)董事会聘任高莉娟女士为董事会秘书，李敏小姐为证券事务代表。 2、由于公司第二届届监事会任期已满，根据2004年2月15日的第二届监事会第十次会议决议，公司第三届监事会由三人组成，经公司股东提名符敦鉴、董恒瑞为公司监事候选人，公司职工民主选举费森林为监事候选人。并经2004年3月18日年度股东大会审议通过上述换届议案（刊登在2004年3月20日《上海证券报》《香港文汇报》）。根据2004年3月18日召开的第三届监事会第一次会议决议（已刊登在2004年3月20日《上海证券报》《香港文汇报》），符敦鉴先生当选为监事长。 第四节 管理层讨论与分析 一、公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营情况 1、公司主营业务范围从事设计、建造、销售大型港口设备、工程船舶及大型金属结构及其部件、配件；自产起重机租赁业务，销售公司自产产品；可用整机运输专用船从事国际海运；钢结构工程专业承包（涉及许可证的凭许可证经营）。 2、报告期内，主营业务收入均为集装箱起重机机械制造，共完成主营业务收入353,054.89万元，出口产品约占88%，内销产品占12%。实现利润总额24,194.2万元，净利润为21,512.59万元。 3、按行业、产品说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况，如下表： 产品 主营业务收入 主营业务成本 （元） (元) 集装箱起重机 3,052,479,082 2,708,807,848 散货机械及其他 478,069,823 451,673,861 合 计 3,530,548,905 3,160,481,709 产品 主营业务利润 毛利率 （元） （%） 集装箱起重机 343,671,234 11.26 散货机械及其他 26,395,962 5.52 合 计 370,067,196 10.48 地区分部表 地区 主营业务收入（元） 美洲 830,260,863 中国大陆(外销)(a) 1,474,321,372 中国大陆(内销) 412,008,672 亚洲(除中国大陆) 512,415,527 欧洲 301,542,471 合计 3,530,548,905 地区 主营业务成本（元） 美洲 725,273,531 中国大陆(外销)(a) 1,258,004,639 中国大陆(内销) 410,502,510 亚洲(除中国大陆) 509,060,228 欧洲 257,640,801 合计 3,160,481,709 （二）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 (三)报告期内未有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 （四）报告期内没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％以上。 （五）在经营中的问题与困难 报告期内公司经营中出现一些困难，主要表现为下列方面： 1、市场钢材和油品原材料及配套件价格仍有涨幅，在一定程度上加大了公司成本支出，减缩了获利空间。 2、由于2004年公司接获订单数额较上年相比增长幅度较大，对公司在短时间内迅速提升产能和产效提出了严峻的考验。 对于经营中出现的新情况，公司管理层审时度势积极应对，提出“做大做强是ZPMC的方向”的工作指导思想，要求公司上下必须谦虚谨慎、求真务实，不断改革创新，站在先进生产力的最前列。报告期内，公司从多面入手消除不利因素，发挥自身优势：抓核算、讲效益，用数字说话，压缩采购成本和其他费用支出，既要开源又要节流；强化质检队伍，质量是企业的生命，继续开展“不欠债离岸”；加快基地建设，进一步提高产能，合理利用现有资源综合科学调度，进一步增加工效；随着国内散货机械市场的活跃，公司也注重开拓这片新市场并取得良好成绩。 二、公司报告期内的投资情况 （一）无募集资金使用或用途变更情况。 （二）重大非募集资金项目的投资、进度及收益情况： 报告期内，公司的非募集资金投资重大项目主要有长兴岛基地建设等在建工程。截至2004年6月30日，项目投资、进度、收益情况如下： 长兴岛基地基建设工程投入资金人民币143,997万元，其中本年度投入16,609万元，加平均完工进度在50％以上； 以上项目的建设显著增强了公司的产能和产效，保证了公司在经营生产上的健康高速发展，为进一步良性持续增长提供了保障，项目投资收益在本报告期主营业务收入与去年同期比较中体现出来。 三、公司总体经营状况讨论与分析 金额单位：人民币元 项 目 本报告期 上年同期 主营业务收入 3,530,548,905 1,987,134,147 净利润 215,125,867 124,070,957 存货 2,613,883,237 1,193,276,540 经营活动产生的现金 -588,266,531 -308,789,242 流量净额 现金及现金等价物净 191,690,635 217,154,069 增加额 本报告期比上年 项 目 同期增减(%) 主营业务收入 77.67 净利润 73.39 存货 119.05 经营活动产生的现金 90.51 流量净额 现金及现金等价物净 -11.73 增加额 报告期内，公司主营业务收入比上年同期增加77.67%，净利润比上年同期增加73.39％，存货比上年同期增加119.05％，均为主营业务量扩大引起相关数据同比增长所致。随着长兴岛生产基地建设逐步完工和投入使用，使得公司产能获得保障，加之公司管理层积极开拓新市场新领域，不断争取新订单，扩大现有市场份额为目标，2004年上半年销售额比2003年上半年有50％以上增幅； 存货比上年同期增加119.05％。主要系下半年交货产品已投入制造在制品及半成品。 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加-91.35%，其原因为存货中在制品比上年同期增加所致。 现金及现金等价物净增加额比上年同期增加-11.73％，净减少2546万元，主要系报告期内公司存货增加所致。 金额单位：人民币元 项目 报告期末 报告期初 总资产 9,421,112,903 7,271,169,675 流动资产 6,527,771,461 4,616,793,832 流动负债 5,901,426,071 4,278,140,936 股东权益 2,252,554,958 2,128,729,091 本报告期末比报告期 项目 初增减（％） 总资产 29.57 流动资产 41.39 流动负债 37.94 股东权益 5.82 报告期末，公司总资产、流动资产及流动负债分别比报告期初增加29.57％、41.39％及37.94％，主要系公司报告期内业务量扩大，受合同条款制约，公司需要垫支的成本费用大幅增加，公司通过向银行贷款方式解决，导致上述财务指标增长幅度较大。 第五节 重要事项 一、公司治理结构 报告期内，由于第二届董事会及监事会任期届满，进行了换届选举，顺利组成第三届公司治理班子。公司按《证券法》《上市公司治理准则》等法规文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全现代企业制度，公司特别重视投资者关系管理工作，进一步加强完善日常信息披露和中小投资者合法权益的维护，专人专部门接待投资者，独立董事的人数已超过董事会成员总数的三分之一。公司治理实际状况与中国证监会有关文件不存在重大差异。 二、利润分配情况 1、2003年度利润分配 本公司2003年度利润分配及转增股本方案经2004年3月18日召开的公司2003年度股东大会上审议通过。2003年度公司合并报表实现净利润为277,692,747元，其中母公司实现净利润280,569,667元，按10%计提法定公积金28,056,967元，按10%计提法定公益金28,056,967元，按10％计提任意公积金28,056,967元，共计84,170,901元，分配2002年度现金股利91,300,000元，剩余可分配利润102,221,846元，加年初未分配利润合并174,446,463元，2003年可向股东进行利润分配额为276,668,309元。 公司2003年向全体股东进行分配方案为：以2003年年末总股本45650万股为基数，每10股派发现金红利2.0元（含税），每10股派送红股4股，利用资本公积金每10股转增6股。上述利润2004年分配完成后，公司合并报表未分配利润尚余2,768,309元，其中母公司尚未分配利润5,645,229元。根据2003年度股东大会决议，公司已于2004年4月27日在《上海证券报》《香港文汇报》上刊登分红派息实施公告，并于2004年5月18日实施完毕。 2、2004年中期利润分配 2004年中期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本预案。 三、重大诉讼、仲裁事项。 1、就2001年产品销售不能享受“以产顶进”政策而产生税赋争议案件，余额约为三千四百余万元人民币，部分用户同意协商解决，并已收回税款二百五十余万元人民币，剩余三千二百余万元人民币均已进入诉讼或仲裁阶段。截至2003年12月31日，其中一个项目已获终局裁决。依据该终局裁决，用户将承担税款约350万元人民币。其余案件均已开庭但未作出最终判决或裁决。参照裁决及项目经办律师对案件判决的估计，公司对于该余额计提了178万元的坏账准备。上述诉讼事项进程均已在公司历次定期报告中详细披露。 在报告期内，有一项案件获仲裁委裁决，裁令不予支持我公司的仲裁请求，该裁决当年影响利润约280万元，另三项案件获法院终局判决，判决用户应承担税款约1595万元。其余涉讼进程中的案件报告期内均未作出最终判决或裁决。 2、就本公司与上海港集装箱股份有限公司收购的上海外高桥国际集装箱码头有限公司（筹）之间的价格纠纷事项，公司充分考虑到案情的合理性和重要性，在报告期内撤回起诉，在对案件进一步审慎考量后，并于2004年5月9日再次向一中院起诉，涉及标的金额25,997,421.19元，目前该案件仍在审理过程中。上述诉讼事项进程已在公司历次定期报告中详细披露。 四、其他事项 1、公司2003年度股东大会审议通过的增发不超过200,000,000股人民币普通股（A股）的议案经中国证监会于2004年7月7日召开的第47次发行审核委员会审核通过，该公告已刊登在2004年7月8日的《上海证券报》《香港文汇报》上。 2、2003年度所得税清算工作于近期清算完毕，在清算所得税过程中，国税局上海市第二分局就公司税前计提预估境外费用、售后服务费、职工年终奖等费用提出疑义（公司每年均采用同样方法计提此费用），所得税计算同会计核算口径一贯存在差异，税务局认定计提上述费用须在税后列支，2003年实际应交纳所得税3431万元人民币，比会计审计报告数字多交纳231万元人民币，多交纳231万元所得税纳入2004年清算范围。 五、报告期内，无重大收购资产、出售资产、资产合并重组等事项。 六、重大关联交易事项 1、报告期内，公司向关联方上海振华船运有限公司（简称“振华船运”）支付运费为120,234,414元，销售材料发生额为4,299,128元。公司产品为大型集装箱起重机运输，运输方式为整机运输，运输船舶为工程特种船，目前拥有特殊工程船舶的运输公司稀少，公司为了确保产品周期不被延误，同振华船运签有长期委托运输合同，已在首次上市刊登招股说明书中详细披露，订立价格协议于2002年股东年会上通过。报告期内，公司向其销售材料，销售价格以同类产品市场价作为定价依据。公司持有振华船运40%的股份。 2、报告期内，公司向关联方中国港湾建设（集团）总公司支付利息为175,500元。 3、截至报告期末，关联方中港总公司为本公司长期借款人民币186,110,680元（其中121,110,680元为一年内到期的长期借款）提供担保；公司取得关联方中港总公司的贷款期末余额为10,000,000元，为无抵押之长期借款，依约将于2004年到期。公司所从事的港口机械制造业为资金密集型行业，中港总公司提供的贷款或担保保证了公司在日常生产经营中保持充足的资金。 4、截至报告期末，本公司应付关联方上海振华长兴精密铸造有限公司的款项为2,433,093元，系公司向其购买精铸配件形成，公司持有其股权70％，因其销售金额不足公司净资产10％，未纳入合并范围。 七、重大合同 （一）报告期内，公司与国内外港口分别签订了多笔大额集装箱起重机械供货合同：韩国釜山项目涉及总金额为9,330万美元，约定交货时间为2005年至2007年；外高桥项目涉及总金额约为4,470万美元，合同约定交货时间为2004年年底前；与AP MOLLER (马士基集团)签订的岸桥采购框架协议，协议有效期为三年（2004年2月17日－2007年2月16日），公司估计每年订单量约在一亿美元左右；阿联酋迪拜项目涉及合同总金额为19,960万美元，折算人民币约165,207万元，其中合同已确定的标的金额为10,800万美元，9,160万美元作为选择项目，应于2005年底前交付；新加坡项目涉及合同金额约为12,000万新加坡元，折算人民币约58,000万元，应于2005年底前交付使用；洋山深水港区一期工程岸边集装箱起重机采购项目涉及金额约6,500万美元，折算人民币约54,000万元，应于2005年10月前交付使用。上述重大合同事项已分别在2004年1月3日，2月18日，3月31日，5月27日，6月10日的《上海证券报》《香港文汇报》上公告。 （二）报告期内，公司同工商银行上海市分行签订美元结汇人民币远期交割合同，金额分别为4500万美元、2000万美元、4000万美元、1500万美元、5500万美元、1000万美元、2400万美元、2500万美元、850万美元、25750万美元，交割时间分别为2004年6月至2005年3月，第一笔4500万美元已按期交割。上述金额是对应公司已签订销售合同并得到董事会授权而订立，并在2004年3月31日《上海证券报》《香港文汇报》上刊登公告。 （三）报告期内，未有期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁事项。 （四）报告期内，未有期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。 （五）报告期内，未有期内发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理事项。 八、本公司以及持股5%以上的股东在指定报纸和网站上无承诺事项。 九、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚。 十、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见如下： “根据中国证监会证监发（2003）56号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，通过认真核查公司的对外担保情况后，我们认为公司不存在对外担保或违规担保事项，执行规定情况良好。” 十一、重要事项索引 以下各项公告均已按规定刊载于《上海证券报》《香港文汇报》，亦可登陆上海证券交易所网站WWW.SSE.COM.CN输入本公司股票代码600320或900947查阅。 序号 公告内容 临2004－1 上海证管办专项核查整改报告 临2004－2 重大合同公告 临2004－3 更正公告 临2004－4 2003年度盈利预增公告 定期报告 2003年度报告摘要 临2004－5 董事会决议 临2004－6 监事会决议 临2004－7 重大合同公告 临2004－8 独立董事候选人公告 临2004－9 2003年度股东大会会议地址 临2004－10 2003年度股东大会会议决议 临2004－11 董事会会议决议 临2004－12 监事会会议决议 临2004－13 重大合同公告 定期报告 2004年度一季报 临2004－14 2003年度分红派息实施公告 临2004－15 重大合同公告 临2004－16 重大合同公告 序号 日期 临2004－1 2004.1.3 临2004－2 2004.1.3 临2004－3 2004.1.6 临2004－4 2004.1.6 定期报告 2004.2.17 临2004－5 2004.2.17 临2004－6 2004.2.17 临2004－7 2004.2.18 临2004－8 2004.2.25 临2004－9 2004.3.6 临2004－10 2004.3.20 临2004－11 2004.3.20 临2004－12 2004.3.20 临2004－13 2004.3.31 定期报告 2004.4.9 临2004－14 2004.4.27 临2004－15 2004.5.27 临2004－16 2004.6.10 序号 版面 上海证券报 香港文汇报 临2004－1 23版 A13 临2004－2 23版 A13 临2004－3 28版 B4 临2004－4 28版 B4 定期报告 38版 A27 临2004－5 39版 A27 临2004－6 39版 A27 临2004－7 27版 A21 临2004－8 23版 A39 临2004－9 41版 C6 临2004－10 34版 A19 临2004－11 34版 A19 临2004－12 34版 A19 临2004－13 12版 A28 定期报告 27版 B8 临2004－14 62版 B8 临2004－15 23版 C4 临2004－16 28版 C5 第六节 财务报告 一、 公司半年度财务报告未经审计。 二、 资产负债表、利润表及现金流量表（见附件） 三、 会计附注（见附件） 第七节 备查文件目录 （一） 载有董事长亲笔签名的半年报正文。 （二） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 公司在办公场所备置上述文件的原件，当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法律、法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 上海振华港口机械（集团）股份有限公司 董事长： 2004年8月7日 上海振华港口机械（集团）股份有限公司2004年半年度财务报表会计附注 一公司简介 上海振华港口机械(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”或“母公司”)是由上海振华港口机械有限公司(以下简称“振华公司”)于1997年9月8日改制成立的股份有限公司。 本公司及合并子公司(以下简称“本集团”)主要从事设计、建造、和安装大型港口设备、工程船舶和大型金属结构件及其部件、配件；自产起重机租赁业务，销售公司自产产品；可用整机运输专用船从事国际海运；钢结构工程专业承包（涉及许可经营的凭许可证经营）。 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。 (2) 会计年度 公历1月1日起至12月31日止。 (3) 记账本位币 以人民币为记账本位币。 (4) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；资产取得时，除在附注中特别说明的计价基础外，均以实际成本为计价原则。如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外，直接记入当期损益。 (6) 外币会计报表的折算方法 外币资产负债表中的所有资产、负债项目均按资产负债表报告日中国人民银行公布的基准汇价折算为人民币，股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折算，未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额确认；利润表按年度平均汇价折算，由此折算产生的差异列入折算后资产负债表的外币报表折算差额项目内。现金流量表所有项目均按资产负债表日的基准汇价折算为人民币。 (7) 远期外汇套期交易 本集团主要从事外销业务，为规避外汇汇兑风险，本集团在境内外与多家银行进行远期外汇套期交易。 本集团的远期外汇套期交易分为公允价值的套期和现金流量的套期。远期外汇套期交易以实际成本入账，并在年末按公允价值评估。 作为公允价值套期的远期外汇套期交易，年末按公允价值评估后产生的评估损益将直接记入当期损益。 作为现金流量套期的远期外汇套期交易，年末按公允价值评估后产生的评估损益将先记入股东权益中的套期储备中。当预期未来交易或公司承诺事项实现且确认为一项资产或负债时，原记入股东权益中套期储备的评估损益将转入此项资产或负债的成本中；当预期未来交易或公司承诺事项实现但不确认为一项资产或负债时，原记入股东权益中套期储备的评估损益将转入损益。 (8) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物列示。 (9) 短期投资 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资等，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算，对市价低于成本的部分，予以计提短期投资跌价准备。其中，短期投资跌价准备按年末投资总额计提。若短期投资的市价已超过其账面价值，跌价准备在以前年度已确认的跌价损失范围内予以转回。 (10) 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核 算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提。 于资产负债表日，本集团应收账款中部分为按合同约定尚未到期的款项， 因未到收款期，对此类应收账款不计提坏账准备。 于资产负债表日，按合同约定已到期的应收账款，本集团对其中回收有困难的款项，结合实际情况和经验按逾期年限在下述计提比例范围内相应计提专项坏账准备。 逾期年限 计提比例范围 一年内 0% -30% 一至二年之间 0% -100% 二至三年之间 50% -100% 三年以上 100% 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不低债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。 发生应收账款转让、质押或贴现，如与应收账款有关的风险、报酬实质上已经发生转移时，将交易的款项扣除已转销的应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 (11) 存货 存货包括原材料、外购零部件和在制起重机。 存货在取得时按实际成本入账。原材料及外购零部件发出时的成本采用加权平均法核算，在制起重机包括原材料、加工费和按适当百分比分摊的所有间接生产费用。产成品的发出按个别计价法核算。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货部分提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。 (12) 长期股权投资 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额的20%以下、或对被投资企业的投资虽占该被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为资本公积；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，采用直线法按10年摊销。 采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净利润或发生的净亏损的份额确认，在被投资企业宣告分派股利时相应冲减长期股权投资。采用成本法核算时，投资收益在被投资企业宣告分派股利时确认。 长期股权投资由于被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 (13) 固定资产计价和折旧 固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的房屋、建筑物及与生产经营有关的生产经营设备。从2001年1月1日起利用土地建造自用项目时，土地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产扣除减值准备后的账面净值及尚可使用年限重新确定折旧率和折旧额。 固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20年 10% 4.5% 生产设备 10年 10% 9% 办公设备 5年 10% 18% 运输工具 5年 10% 18% 其他设备 5年 10% 18% 发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入/支出。 固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产尚可使用年限期间内计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。当固定资产在实质上创造经济利益的能力受到重大不利影响时，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备；固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时，予以全额计提减值准备。 (14) 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并开始计提折旧。 在建工程存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，且带来的经济利益具有很大的不确定性等情况时，对于可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。 (15)无形资产和摊销 无形资产包括土地使用权、工业产权及专有技术、职工住房使用权和软件使用费，按实际支付的价款或本公司改制时确认的评估价值入账，并采用直线法在下列预计使用年限内摊销： 预计使用年限 土地使用权 30年 工业产权及专有技术 10年 职工住房使用权 11年 软件使用费 5年 从2001年1月1日起，购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本，并作为无形资产核算。利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。2001年1月1日前发生的则仍按原制度规定，不予调整。 当无形资产创造经济利益的能力受到重大不利影响时，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。无形资产不能带来经济利益时，将其账面价值全部转入当期损益。 (16) 借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用范围内，确定资本化金额；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用等借款费用按实际发生额确认为资本化金额。 其它借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。 (17) 利润分配 经股东大会批准的现金股利于批准的当期自股东权益中转出。 (18) 收入确认 本公司依据销售合同于产品组装完成准备发运时，予以确认销售收入，并同时将相应的已发生的制造成本和按本公司成本制度预计必要发生的运输成本、安装成本以及售后服务成本等结转至销售成本。 销售折让在实际发生时冲减当期收入。 利息收入按存款的存入期限和实际利率计算确认。 补贴收入于实际收到时确认。 (19) 所得税的会计处理方法 本公司所得税费用的会计处理方法采用纳税影响会计法下的债务法核算，对时间性差异按现行适用的税率调整期末累计的所得税影响金额。对递延所得税资产，除对其中将于近期转回时有足够的应纳税所得可以抵减时予以确认外，其余的均在发生当期视同永久性差异处理。 (20) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司截至2004年6月30日止的会计报表。 子公司指本公司直接或间接拥有其50％以上的表决权资本，具有决定其财务和经营政策权力，并能据此从其经营活动中获取利益的企业。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。 本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。 在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。 对于主营业务收入少于本集团主营业务收入10%、资产总额少于本公司资产总额10%、且利润总额少于本集团利润总额10%的子公司未予合并。 三 税项 本公司及本集团承担的主要税项列示如下： (i) 增值税 本公司的产品销售适用增值税。其中内销产品销项税率为17%，出口产品销项税率为零。购买原材料等的进项税率为17%。 本公司购买原材料等支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，其中为出口产品而支付的相应进项税额可以申请退税。本公司适用的退税率为17%。 本公司的增值税应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣进项税额后的余额。 (ii) 营业税 本公司的钢结构工程专业承包业务适用营业税。税率为3%。 (iii)企业所得税 (1) 根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》规定，本公司为 注册于上海市浦东新区的生产性外商投资企业，适用的企业所得税税率为15%。若当年出口产品产值达到当年企业产品产值70%以上，适用10%的企业所得税税率。 本公司2003年度出口产品产值超过70%的企业产品产值，因此按10%的企业所得税税率计算企业所得税费用(2003年：10%)。 (2) 上海振华港口机械浦东有限公司依据沪财企一(1991)166号《上海市财政局、税务局关于对浦东新区内新建企业减、免所得税申报问题的通知》，并经申请获上海市浦东新区财政局沪税浦三企(97)第0134号批准，按15%的企业所得税税率计算企业所得税费用(2003年：15%)。 (3) 上海振华港机长兴配套件制造有限公司按33%的企业所得税税率计算企业所得税费用(2003年：33%)。 (4) 振华港机(香港)有限公司在本会计年度按17.5%计提企业所得税费用(2003年：16％)。 四 控股子公司 控股子公司 注册资本 经营范围 上海振华港口机械 5,000,000元 从事大型集装箱起 浦东有限公司 重机及其减速箱齿 轮之加工及销售 上海振华港机长兴 5,500,000元 从事钢结构件及起重机 配套件制造有限公司 配件制作加工及销售 上海振华长兴精密 5,000,000元 从事精密铸造金属 铸造有限公司 切割及冷作加工 上海振华港机电器 1,000,000元 从事工业自动化设备 设备有限公司 及其他电器设备 设计调试及销售 上海振华港机机械 1,000,000元 从事各类港口机械设 设计有限公司 计及其他机械产品 设计及销售 上海振华港机新产 1,000,000元 从事开发港口机械相 品开发有限公司 关产品的各类部件及 其他新产品 振华港机(香港) 港币10,000元 设计、建造、销售各 有限公司 类港口设备工程船舶 钢结构件及其他部件 ZPMC(M)SDN.BHD. 马币100,000元 无营业活动 控股子公司 投资额 上海振华港口机械 4,500,000元 浦东有限公司 上海振华港机长兴 4,950,000元 配套件制造有限公司 上海振华长兴精密 3,500,000元 铸造有限公司 上海振华港机电器 900,000元 设备有限公司 上海振华港机机械 900,000元 设计有限公司 上海振华港机新产 900,000元 品开发有限公司 振华港机(香港) - 有限公司 ZPMC(M)SDN.BHD. 马币2元 控股子公司 持股比例 是否合并 直接 间接 上海振华港口机械 90% - 是 浦东有限公司 上海振华港机长兴 90% - 是 配套件制造有限公司 上海振华长兴精密 70% - 否 铸造有限公司 上海振华港机电器 90% 9% 否 设备有限公司 上海振华港机机械 90% - 否 设计有限公司 上海振华港机新产 90% - 否 品开发有限公司 振华港机(香港) 99.99% - 是 有限公司 ZPMC(M)SDN.BHD. 100% - 否 截至2004年6月30日止，上海振华港机电器设备有限公司、上海振华港机机械设计有限公司、上海振华港机新产品开发有限公司和ZPMC (M) SDN. BHD.均无经营活动，故未纳入本报告期会计报表合并范围。 上海振华长兴精密铸造有限公司因主营业务收入，资产总额及利润总额均少于本公司相关数据的10%，故未纳入本报告期度会计报表合并范围。 五 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2004年06月30日 2003年12月31日 现金 77,154 98,158 银行存款 446,310,398 262,975,633 其他货币资金 28,555,805 20,178,931 474,943,357 283,252,722 于2004年6月30日货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 美元 44,003,857 8.2766 364,202,336 欧元 836,256 10.0738 8,424,274 加元 901,343 6.1481 5,541,548 英镑 17,156 14.9657 256,744 378,424,902 其他货币资金主要是信用证及公司信用卡保证金。 五 合并会计报表主要项目注释(续) 2 应收账款 2004年6月30日 2003年12月31日 应收账款 2,886,633,177 1,971,858,327 减：专项坏账准备 (18,035,996) (18,035,996) 2,868,597,181 1,953,822,331 (a) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析 2004年6月30日 金额 % 坏账准备 于资产负债表日按合同约 定尚未到期但将于未来一 年内到期应收的货款 2,760,468,963 96 于资产负债表日按合同约 定已到期应收取的货款 账龄- 一年内 83,615,888 3 一至二年之间 38,895,473 1 (14,383,143) 二至三年之间 - - - 三年以上 3,652,853 (3,652,853) (3,652,853) 2,886,633,177 100 18,035,996 2003年12月31日 金额 % 坏账准备 于资产负债表日按合同约 定尚未到期但将于未来一 年内到期应收的货款 1,827,408,739 93 - 于资产负债表日按合同约 定已到期应收取的货款 账龄- 一年内 90,255,112 4 - 一至二年之间 50,541,623 3 (14,383,143) 二至三年之间 - - - 三年以上 3,652,853 - (3,652,853) 1,971,858,327 100 (18,035,996) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 2 应收账款(续) (a) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析(续) (1)对账龄三年以上的应收账款坏账准备提取的说明： 本公司本年度应收账款中账龄三年以上的巴西APPA公司集装箱起重机项目计3,652,853元，已于以前年度全额计提坏账准备。 (2)对账龄一至二年之间的应收账款坏账准备提取的说明： 本公司应收账款中账龄一至二年之间的荷兰阿姆斯特丹港集装箱起重机项目计20,612,638元，按预计可收回金额，已于以前年度计提了10,244,511元的坏账准备。 本公司对应收账款中账龄一至二年之间的香港RTT集装箱起重机项目计16,387,866元，按预计可收回金额，已于以前年度计提了4,138,632元的坏账准备。 五 合并会计报表主要项目注释(续) 2 应收账款(续) (b)报告期末应收账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款情况 (c) 报告期末应收账款前五名金额合计为991,891,737元，占应收账款总额的34%。 3 其他应收款 2004年06月30日 2003年12月31日 其它应收款 88,652,773 102,791,216 减：专项坏账准备 (1,778,347) (1,778,347) 86,874,426 96,874,390 (a) 账龄分析 2004年6月30日 金额 % 坏账准备 一年内 43,316,774 49 - 一至二年之间 43,728,103 49 (1,778,347) 二至三年之间 1,170,601 1 - 三年以上 437,295 1 - 88,652,773 100 (1,778,347) 2003年12月31日 金额 % 坏账准备 一年内 53,335,577 54 - 一至二年之间 43,664,240 44 (1,778,347) 二至三年之间 1,001,430 1 - 三年以上 651,490 1 - 102,791,216 100 (1,778,347) 本公司账龄一年以上的其他应收款中29,342,548元(2003年：32,158,119元)系应收最终客户外销转内销增值税款。 于2002年之前年度，本公司参照国税函(1999)473号文《关于外商投资企业“以产顶进”产品税收问题的批复》对于销售至持有进出口货物免税证明的国内客户按“以产顶进”的税务政策视同外销。于2002年度，本公司接到相关主管税务机关批复，自2001年起，“以产顶进”的税收规定已不适用本公司，并要求将此类项目相对应的涉及增值税进项转出，税款余额34,158,834元。鉴于按《增值税暂行条例》第五条的规定，合同项下产生的增值税由购买方承担，本公司已于上年度，将此部分增值税金额暂挂其他应收款，并已组织专员与上述原适用“以产顶进”税务政策项目的相关国内客户商谈收取该项税金。 截至2003年12月31日，其中一个项目已获终局裁决。依据该终局裁决，用户将承担税款约350万元人民币。其余案件均已开庭但未作出最终判决或裁决。参照裁决及项目经办律师对案件判决的估计，公司对于该余额计提了178万元的坏账准备。上述诉讼事项进程均已在公司历次定期报告中详细披露。 在报告期内，有一项案件获仲裁委裁决，裁令不予支持我公司的仲裁请求，该裁决当年影响利润约280万元，另三项案件获法院终局判决，判决用户应承担税款约1595万元。其余涉讼进程中的案件报告期内均未作出最终判决或裁决。 3 其他应收款(续) (b) 报告期末其他应收款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款情况。 (c) 报告期末其他应收款前五名金额合计为21,295,244元，占其他应收款总额的25%。 4 预付账款 2004年6月30日 2003年12月31日 预付账款 483,473,260 130,228,641 (a) 预付账款余额的账龄均为一年以内。 (b) 报告期末预付账款余额中并无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。 五 合并会计报表主要项目注释(续) 5 存货 2004年06月30日 2003年12月31日 原材料和外购零部件 703,143,993 483,229,948 在制起重机 1,928,838,306 1,692,189,829 存货原值 2,631,982,299 2,175,419,777 减:存货跌价准备 (18,099,062) (22,804,029) 2,163,883,237 2,152,615,748 存货跌价准备的变动情况如下： 2004年 1月1日 本年增加 原材料和外购零部件 14,976,169 - 在制起重机 7,827,860 - 22,804,029 - 2004年 本年转回 06月30日 原材料和外购零部件 - 14,976,169 在制起重机 4,704,967 3,122,893 4,704,967 18,099,062 五 合并会计报表主要项目注释(续) 6 长期股权投资 2004年 本年增加 1月1日 按权益法确 金额 投资金额 认的投资收益 未合并子公司(注1) 6,377,681 - 72,821 联营企业(注2) 67,973,745 - 620,121 其他股权投资(注3) 7,920,489 - - 82,271,915 - 692,942 本年减少 2004年 股权投资 06月30日 处置 差额摊销 金额 未合并子公司(注1) - - 6,450,502 联营企业(注2) - (855,660) 67,738,206 其他股权投资(注3) - - 7,920,489 - (855,660) 82,109,197 本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。 五 合并会计报表主要项目注释(续) 6 长期股权投资(续) (1) 未合并子公司 占被投资单位 被投资公司名称 投资起止期限 06月30日 上海振华长兴精密铸 2001-2011 70% 造有限公司 上海振华港机电器设 2001-2021 100% 备有限公司 上海振华港机机械设 2001-2021 90% 计有限公司 上海振华港机新产品 2001-2021 90% 开发有限公司 ZPMC (M) SDN. BHD. 2002- 100% 原始 累计权益 被投资公司名称 注册资本比例 投资金额 06月30日 上海振华长兴精密铸 3,500,000 175,405 造有限公司 上海振华港机电器设 1,000,000 - 备有限公司 上海振华港机机械设 900,000 - 计有限公司 上海振华港机新产品 900,000 - 开发有限公司 ZPMC (M) SDN. BHD. 4 (24,907) 6,300,004 150,498 2004年 被投资公司名称 增(减)金额 06月30日 上海振华长兴精密铸 3,602,584 造有限公司 上海振华港机电器设 1,000,000 备有限公司 上海振华港机机械设 900,000 计有限公司 上海振华港机新产品 900,000 开发有限公司 ZPMC (M) SDN. BHD. (24,903) 6,377,681 本年增加 本年权益 2004年 被投资公司名称 1月1日投资金额增(减)金额 06月30日 上海振华长兴精密铸 - 72,821 3,675,405 造有限公司 上海振华港机电器设 - - 1,000,000 备有限公司 上海振华港机机械设 - - 900,000 计有限公司 上海振华港机新产品 - - 900,000 开发有限公司 ZPMC (M) SDN. BHD. - - (24,903) - 72,821 6,450,502 本公司上述子公司未纳入合并范围的原因在附注三(21)及附注五中说明。 五 合并会计报表主要项目注释(续) 6 长期股权投资(续) (2) 联营企业 占被投资单位 被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 上海振华船运 1996-2011 40% 有限公司 累计权益 被投资公司名称 投资金额 增(减)金额 上海振华船运 67,040,000 933,745 有限公司 2004年 本年权益 被投资公司名称 1月1日 增加金额 上海振华船运 67,973,745 620,121 有限公司 股权投资差 2004年 被投资公司名称 额摊销金额 06月30日 上海振华船运 (855,660) 67,738,206 有限公司 本年权益增加金额为依据上海振华船运有限公司2004年度净利润而确认相应的投资收益。 股权投资差额： 本公司对上海振华船运有限公司于2000年增资后的投资成本与投资当日按投资比例享有上海振华船运有限公司净资产之间的差 额被确认为股权投资差额，其摊销情况如下： 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 上海振华船运有限公司 17,113,263 2001年-2010年 被投资公司名称 期初余额 本年摊销 上海振华船运有限公司 11,979,303 855,660 被投资公司名称 累计摊销 摊余价值 上海振华船运有限公司 5,989,620 11,123,643 五 合并会计报表主要项目注释(续) 6 长期股权投资(续) (3) 其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期限 中港疏浚股份有限公司 2001- 上海振华港机(集团)宁波传动机械有限公司 2002-2017 上海振华港口机械(集团)沈阳电梯有限公司 2002-2007 上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司 2002-2012 被投资公司名称 投资金额占被投资公司注册资本比例 中港疏浚股份有限公司 6,120,489 2.13% 上海振华港机(集团)宁波传动机械有限公司 300,000 7.4% 上海振华港口机械(集团)沈阳电梯有限公司 500,000 10% 上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司 1,000,000 10% 7,920,489 (本页以下空白) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 7 固定资产及累计折旧 房屋及 建筑物 生产设备 原值 2003年12月31日 1,279,527,513 753,117,507 在建工程转入 本年其他增加 4,160,293 55,639,748 本年减少 - 2004年06月30日 1,283,687,806 808,757,255 累计折旧 2003年12月31日 172,312,242 221,587,178 本年计提 29,037,369 35,522,538 本年减少 2004年06月30日 201,349,611 257,109,716 净值 2004年6月30日 1,082,338,195 551,647,539 2003年12月31日 1,107,215,271 531,530,329 办公设备 运输工具 原值 2003年12月31日 59,371,185 210,154,958 在建工程转入 本年其他增加 4,628,101 33,195,806 本年减少 2004年06月30日 63,999,286 243,350,764 累计折旧 2003年12月31日 27,970,073 101,857,446 本年计提 3,654,981 16,126,616 本年减少 2004年06月30日 31,625,054 117,984,062 净值 2004年6月30日 32,374,232 125,366,702 2003年12月31日 31,401,112 108,297,512 其他设备 合计 原值 2003年12月31日 10,926,984 2,313,098,147 在建工程转入 本年其他增加 413,000 98,036,948 本年减少 2004年06月30日 11,339,984 2,411,135,095 累计折旧 2003年12月31日 5,807,663 529,534,602 本年计提 588,676 84,930,180 本年减少 2004年06月30日 6,396,339 614,464,782 净值 2004年6月30日 4,943,645 1,796,670,313 2003年12月31日 5,119,321 1,783,563,545 五 合并会计报表主要项目注释(续) 8 在建工程 2003年 工程名称 工程预算 12月31日 长兴岛基地基建工程一期 850,000,000 42,303,887 长兴岛基地基建工程二期 900,000,000 349,465,839 长兴岛门机及调试电源项目 40,000,000 18,653,935 长兴精铸车间 17,000,000 6,854,140 江阴基地改造 6,000,000 2,955,761 张江基地改造 19,000,000 1,877,368 其它 422,110,930 其中：借款费用资本化金额 17,531,865 本年转入 工程名称 本年增加 固定资产 长兴岛基地基建工程一期 15,606,206 10,500 长兴岛基地基建工程二期 150,483,855 8,993,350 长兴岛门机及调试电源项目 1,423,519 - 长兴精铸车间 2,475,890 - 江阴基地改造 7,983,360 - 张江基地改造 8,430,370 - 其它 2,011,355 188,414,555 9,003,850 其中：借款费用资本化金额 9,138,682 - 2004年 工程名称 06月30日 资金来源 长兴岛基地基建工程一期 57,899,593 募股和借款 长兴岛基地基建工程二期 490,956,344 募股和借款 长兴岛门机及调试电源项目 20,077,454 募股和自筹 长兴精铸车间 9,330,030 自筹 江阴基地改造 10,939,121 募股和自筹 张江基地改造 10,307,738 募股和自筹 其它 2,011,355 601,521,635 其中：借款费用资本化金额 26,670,547 工程投入占 工程名称 预算的比例 长兴岛基地基建工程一期 完工95% 长兴岛基地基建工程二期 完工45% 长兴岛门机及调试电源项目 完工90% 长兴精铸车间 完工90% 江阴基地改造 完工50% 张江基地改造 完工75% 其它 其中：借款费用资本化金额 (a) 本年度用于确定资本化金额的资本化率为年利率5.739%(2003年：5.739%)。 (b) 其他在建工程均为工程预算不超过1,500,000元的项目。 五合并会计报表主要项目注释(续) 9 无形资产 取得方式 原始金额 土地使用权 改制时投入/购入 50,224,331 工业产权及专有技术 改制时投入 3,621,805 职工住房使用权 购入 7,310,344 软件使用费 购入 1,264,850 62,421,330 2003年 累计摊销额 12月31日 土地使用权 - 35,326,219 工业产权及专有技术 - 205,663 职工住房使用权 - 1,706,305 软件使用费 - 417,630 - 37,655,817 本年增加 本年摊销 土地使用权 - (758,112) 工业产权及专有技术 - (102,832) 职工住房使用权 - (341,563) 软件使用费 - (121,785) - (1,324,292) 2004年 06月30日 剩余摊销期限 土地使用权 34,568,107 23年 工业产权及专有技术 102,831 1年 职工住房使用权 1,364,742 2.5年 软件使用费 295,845 2年 36,331,525 除职工住房使用权和1997年度以后新增土地使用权为实际成本外，其他土地使用权和工业产权及专有技术的原始金额为本公司改制时经国有资产管理局确认的评估值。 五合并会计报表主要项目注释(续) 10 长期应收账款 2004年06月30日 2003年12月31日 长期应收账款 376,708,772 328,773,636 长期应收账款是指按本公司与客户签定的销售合同，约定应于资产负债表日后一年以上，即自2005年至2007年止期间，分期收取的销货款。这些长期应收款项按主要的国际间银行同业拆借利率向上浮动1到3个百分点的利率计息。 长期应收款中包含159,351,093元(2003年：143,071,730元)为相关销售合同中确定的最后保留款，将在已安装起重机的保修期到期后支付给本公司。 11 短期借款 2004年06月30日 2003年12月31日 担保借款 41,383,500 信用借款 2,354,607,300 1,614,143,370 2,354,607,300 1,655,526,870 报告期末短期借款均为银行借款。报告期末短期借款中包含215,500,000美元的外币借款(2003年：176,100,000美元)。报告期末借款年利率为2.20%至5.04 %(2003年：1.64%至5.31%)。 12 应付票据 2004年06月30日 2003年12月31日 商业承兑汇票 731,133,113 599,237,553 上述商业承兑汇票不附息，并将于截至2004年12月20日止期间内陆续到期支付。按本公司、供应商和贴现银行签订的买方付息商业汇票贴现协议，供应商贴现该票据所产生的贴现利息将由本公司承担。截至2004年6月30日止，本公司开立的商业承兑汇票已全部经由供应商贴现，贴现利率为3.2%至3.6% (2003年：2.27%至3.52%)，相应产生的贴现利息计9,884,358元已记入本公司财务费用。 五 合并会计报表主要项目注释(续) 13 应付账款、预收账款及其他应付款 (1) 应付账款 报告期末应付账款余额系应付原材料款、外购零部件款和应付工程款等，其中并无账龄超过三年的大额应付款项。 报告期末应付账款余额中并无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。 (2) 预收账款 报告期末预收账款余额中并无账龄超过一年的预收款项。年末预收账款余额中并无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。 (3) 其他应付款 金额大的款项主要系外包工程队押金2,540,941元；应付未合并子公司上海振华长兴精密铸造有限公司款2,433,093元； 期末其他应付款余额中没有欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。 五 合并会计报表主要项目注释(续) 14 应付股利 2003年 12月31日 本年增加 中国港湾建设(集团)总公司 - 32,111,200 香港振华工程有限公司 - 19,222,500 澳门振华海湾工程公司 - 366,300 B股股东 - 22,000,000 A股股东 - 17,600,000 - 91,300,000 2004年 本年减少 06月30日 中国港湾建设(集团)总公司 (32,111,200) - 香港振华工程有限公司 (19,222,500) - 澳门振华海湾工程公司 (366,300) - B股股东 (22,000,000) - A股股东 (17,600,000) - (91,300,000) - 15 待抵扣税金 2004年06月30日2003年12月31日 待抵扣增值税 (70,125,194) (285,620,349) 应交企业所得税 34,960,682 15,603,079 其他 450,479 1,229,389 (34,714,033) (268,787,881) 16 预提费用 2004年06月30日2003年12月31日 预估运输、安装和售后服务成本 110,073,655 104,203,653 利息 5,516,000 10,543,138 职工年终奖金 - 6,000,000 115,589,655 120,746,791 预估运输、安装和售后服务成本为在现行收入确认原则和本公司成本制度下估计将发生的相应产品的销售成本。 五 合并会计报表主要项目注释(续) 17 其他流动负债 其他流动负债为截至2004年06月30日止，未到期远期外汇套期交易的评估损失，该远期外汇套期交易为公允价值套期的远期外汇套期交易，其评估损益表述如下： 2004年06月30日 2003年12月31日 流动负债-远期外汇套期交易 公允价值套期(附注26) 9,607,199 18,520,354 截至2004年06月30日止，本公司已签约但尚未到期的远期外汇合同如下： 币 签约银行 交易种类 种 德商 出售 EUR 德商 出售 EUR 中行 出售 EUR 花旗 出售 GBP 德商 出售 EUR 德商 出售 EUR 工行 出售 USD 工行 出售 USD 工行 出售 USD 工行 出售 USD 工行 出售 USD 工行 出售 USD 工行 出售 USD 工行 出售 USD 工行 出售 USD 德商 出售 EUR 德商 出售 EUR 德商 出售 EUR 兑换 签约银行 金额 成 德商 10,000,000.00 USD 德商 5,000,000.00 USD 中行 5,000,000.00 RMB 花旗 1,050,000.00 USD 德商 10,000,000.00 USD 德商 10,000,000.00 USD 工行 20,000,000.00 RMB 工行 40,000,000.00 RMB 工行 15,000,000.00 RMB 工行 55,000,000.00 RMB 工行 10,000,000.00 RMB 工行 24,000,000.00 RMB 工行 25,000,000.00 RMB 工行 8,500,000.00 RMB 工行 257,500,000.00 RMB 德商 10,000,000.00 USD 德商 10,000,000.00 USD 德商 10,000,000.00 USD 2004.06.30市场汇 签约银行 合同汇率 率 德商 1.2001 1.2158 德商 1.1816 1.216 中行 9.5935 9.9695 花旗 1.8184 1.8155 德商 1.2400 1.215 德商 1.2400 1.215 工行 8.2572 8.2766 工行 8.2568 8.2767 工行 8.2559 8.2752 工行 8.2525 8.2714 工行 8.2487 8.2671 工行 8.2444 8.261 工行 8.2391 8.2524 工行 8.2331 8.2445 工行 8.2268 8.2356 德商 1.2016 1.2152 德商 1.2016 1.2152 德商 1.2016 1.2152 签约银行 到期日 德商 2004.8.17 德商 2004.8.12 中行 2004.10.8 花旗 2004.7.28 德商 2005.1.20 德商 2005.1.21 工行 2004.7.5 工行 2004.8.3 工行 2004.9.3 工行 2004.10.4 工行 2004.11.3 工行 2004.12.3 工行 2005.1.4 工行 2005.2.3 工行 2005.3.3 德商 2004.10.8 德商 2004.10.13 德商 204.10.12 18 一年内到期的长期借款 2004年06月30日 2003年12月31日 由关联方担保借款(附注(七)(6)(d)) 121,110,680 35,000,000 由第三方担保借款 733,400,120 686,000,000 信用借款 41,100,000 198,531,660 895,610,800 919,531,660 一年内到期的长期借款中10,000,000元(2003年：10,000,000元)为关联方借款，本年借款年利率为3.51%(2003年：3.51%)。其余借款均为银行借款，本年年利率为1.94%至6.03%。 19 长期借款 2004年06月30日 2003年12月31日 长期借款 1,265,696,800 862,871,860 截至2004年06月30日止，本公司长期借款列示如下： 借款类别 币种 人民币元 中国进出口银行 RMB 767,420,000 中国进出口银行 USD 48,000,000 中国工商银行 RMB 65,000,000 上海银行 RMB 36,000,000 借款类别 到期日 年利率 中国进出口银行 2005年12月 3.51% 中国进出口银行 从2006年01月到 Libor+0.7% 2008年01月 中国工商银行 从2005年12月到 5.58% 2006年12月 上海银行 2007年02月 5.47% 借款类别 借款条件 中国进出口银行 第三方担保 中国进出口银行 第三方担保 中国工商银行 关联方担保 上海银行 信用担保 截至2004年06月30日止，长期借款中合计65,000,000元(2003年：595,000,000元)由中国港湾建设(集团)总公司提供担保； 五 合并会计报表主要项目注释(续) 20 股本 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配 送股 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 258,500,000 103,400,000 其中： 国家持有股份 0 境内法人持有股份 160,556,000 64,222,400 境外法人持有股份 97,944,000 39,177,600 其他 0 2、募集法人股份 0 3、内部职工股 0 4、优先股或其他 0 未上市流通股份合计 258,500,000 103,400,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 88,000,000 35,200,000 2、境内上市的外资股 110,000,000 44,000,000 1、境外上市的外资股 0 2、其他 0 已上市流通股份合计 198,000,000 79,200,000 三、股份总数 456,500,000 182,600,000 本次变动增减（＋，－） 公积金转股 增发 其 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 155,100,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 96,333,600 境外法人持有股份 58,766,400 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 155,100,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 52,800,000 2、境内上市的外资股 66,000,000 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 118,800,000 三、股份总数 273,900,000 本次变动增减（＋，－） 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 258,500,000 517,000,000 其中： 国家持有股份 0 境内法人持有股份 160,556,000 321,112,000 境外法人持有股份 97,944,000 195,888,000 其他 0 2、募集法人股份 0 3、内部职工股 0 4、优先股或其他 0 未上市流通股份合计 258,500,000 517,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 88,000,000 176,000,000 2、境内上市的外资股 110,000,000 220,000,000 1、境外上市的外资股 0 2、其他 0 已上市流通股份合计 198,000,000 396,000,000 三、股份总数 456,500,000 913,000,000 21 资本公积 2003年 12月31日 本年增加 股本溢价 992,130,940 - 资产评估增值准备 - 转入其他资本公积金 40,910,290- (13,941,847) 其他资本公积金 - 由资产评估增值准备转入 83,451,731 13,941,847 1,116,492,961 13,941,847 2004年 本年减少 6月30日 股本溢价 (273,900,000) 718,230,940 资产评估增值准备 - 转入其他资本公积金 26,968,443 其他资本公积金 - 由资产评估增值准备转入 - 97,393,578 (287,841,847) 842,592,961 根据本公司2004年2月15日董事会决议并于2004年3月20日经股东大会批准通过方案，按2003年度已发行股份456,500,000为基数，按每10股转增6股的比例，将资本公积中计273,900,000元转增股本。 五 合并会计报表主要项目注释(续) 22盈余公积 法定盈余公积金 法定公益金 2003年12月31日 96,398,949 96,398,949 本年增加 2004年06月30日 96,398,949 96,398,949 任意盈余公积金 合计 2003年12月31日 86,269,923 279,067,821 本年增加 2004年06月30日 86,269,923 279,067,821 (1) 依据本公司的章程，每年须按税后利润之10%提取法定盈余公积金，直至此项公积金达到注册资本的50%时，可不再提取。 (2) 依据本公司的章程，须按税后利润之5%至10%提取法定公益金。法定公益金作为本公司职工集体福利及设施方面使用。 (3) 依据本公司的章程，经股东大会决议，可以提取任意盈余公积金。依据2004年2 月15日董事会决议，董事会将提请在2004年举行的股东大会批准按2003年度税后利润之10%计提任意盈余公积金。 23 未分配利润 年初未分配利润 276,668,309 加：本期1-6月实现的净利润 215,125,867 减：提取法定盈余公积(附注六(22)) - 提取法定公益金(附注六(22)) - 提取任意盈余公积(附注六(22)) - 应付普通股股利-股东大会已批准的 上年度现金股利 273,900,000 年末未分配利润 217,894,176 五 合并会计报表主要项目注释(续) 23 未分配利润(续) 根据本公司2004年2月15日董事会决议，董事会提议2003年度按已发行股份456,500,000计算，拟向全体股东按每10股派发现金股利2元，共计91,300,000元；按每10股派送红股4股，资本化未分配利润共计182,600,000元。上述提议于2004年3月20日经股东大会批准通过该方案，并于2004年5月18日实施。 24主营业务收入及主营业务成本 (a) 主营业务收入 2004年1-6月 2003年1-6月 集装箱起重机 3,052,479,082 1,876,521,057 散货机件 478,069,823 110,613,090 3,530,548,905 1,987,134,147 主营业务成本 2004年1-6月 2003年1-6月 集装箱起重机 2,708,807,848 1,677,847,282 散货机件 451,673,861 94,064,616 3,160,481,709 1,771,911,898 五 合并会计报表主要项目注释(续) 24 主营业务收入及主营业务成本(续) (b) 地区分部资料 2004年1-6月 主营业务收入 主营业务成本 美洲 830,260,863 725,273,531 中国大陆(外销) 1,474,321,372 1,258,004,639 中国大陆(内销) 412,008,672 410,502,510 亚洲(除中国大陆) 512,415,527 509,060,228 欧洲 301,542,471 257,640,801 3,530,548,905 3,160,481,709 2003年1-6月 主营业务收入 主营业务成本 美洲 427,414,139 374,290,182 中国大陆(外销) 939,042,678 835,245,114 中国大陆(内销) 304,119,875 285,767,543 亚洲(除中国大陆) 117,456,069 98,796,198 欧洲 199,101,386 177,812,861 1,987,134,147 1,771,911,898 (i) 地区分部报表中2004年1-6月中国大陆(外销)项下列示为本公司出口外销至本公司之子公司－振华港机(香港)有限公司，再由其出口销售至国内客户的相关主营业务收入及成本。 (c) 本集团前五名客户销售的收入总额为1,343,128,300元，占本集团全部销售收入的38%。 五 合并会计报表主要项目注释(续) 25其他业务利润 2004年1-6月 2003年1-6月 浮吊租赁 5,007,290 2,037,000 其他 580,819 838,057 5,588,109 2,875,057 浮吊租赁系本公司向客户提供自有浮吊设备用于客户设备及结构件的吊装。设备租赁费系本公司向客户提供自有机器设备用于工程施工。 26 财务费用 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 73,636,263 51,821,719 减：利息收入 (11,918,142) (8,756,286) 汇兑损失 29,800,486 20,063,679 减：汇兑收益 (34,744,661) (24,101,682) 远期外汇套期交易评估 损失/(收益) (附注17) 9,607,199 (7,722,254) 其他 2,583,371 8,352,327 68,964,516 39,657,503 五 合并会计报表主要项目注释(续) 27 投资收益/(损失) 2004年1-6月 2003年1-6月 年末按权益法调整的被投资公司 所有者权益(净减少)/净增加的金 额(附注6) 1,744,911 9,308,069 以成本法核算的被投资公司所 宣告发放的股利(附注1) 40,000 股权投资差额摊销(附注6) (855,660) (855,660) 889,251 8,492,409 28 收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金主要包括于本集团于本年度收到的长期应收账款利息、收到的应收账款贴现收益及收回的海关保证金。 29 支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金主要为本集团于本年度以货币资金支付的管理费用和销售费用、远期外汇套期交易的损失及为钢结构工程专业承包业务而发生的代垫材料支出。 30 收到的其他与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金主要为本集团于本年度开立的应付票据的贴现款。 六母公司会计报表有关项目注释 1 应收账款 2004年06月30日 2003年12月31日 应收账款 2,980,855,741 2,044,701,398 减：坏账准备 (18,035,996) (18,035,996) 2,962,819,745 2,026,665,402 (a) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析 2004年06月30日 金额 % 坏账准备 于资产负债表日按合同约 定尚未到期但将于未来一 年内到期应收的货款 2,854,691,527 96 于资产负债表日按合同约 定已到期应收取的货款 账龄- 一年内 83,615,888 3 一至二年之间 38,895,473 1 (14,383,143) 二至三年之间 - - - 三年以上 3,652,853 (3,652,853) 2,980,855,741 100 (18,035,996) 2003年12月31日 金额 % 坏账准备 于资产负债表日按合同约 定尚未到期但将于未来一 年内到期应收的货款 1,900,251,810 93 -- 于资产负债表日按合同约 定已到期应收取的货款 账龄- 一年内 90,255,112 5 - 一至二年之间 50,541,623 2 (14,383,143) 二至三年之间 - - - 三年以上 3,652,853 - (3,652,853) 2,044,701,398 100 (18,035,996) (a) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析(续) (1)对账龄三年以上的应收账款坏账准备提取的说明： 本公司本年度应收账款中账龄三年以上的巴西APPA公司集装箱起重机项目计3,652,853元，已于以前年度全额计提坏账准备。 (2) 对账龄一至二年之间的应收账款坏账准备提取的说明： 本公司应收账款中账龄一至二年之间的荷兰阿姆斯特丹港集装箱起重机项目计20,612,638元，按预计可收回金额，已于以前年度计提了10,244,511元的坏账准备。 本公司对应收账款中账龄一至二年之间的香港RTT集装箱起重机项目计16,387,866元，按预计可收回金额，已于以前年度计提了4,138,632元的坏账准备。 (b) 年末应收账款前五名金额合计为1,813,345,666元，占应收账款总额的61%。 六母公司会计报表有关项目注释 2其它应收款 2004年06月30日 2003年12月31日 其它应收款 142,430,860 157,103,054 减：专项坏账准备 (1,778,347) (1,778,347) 140,652,513 155,324,707 (a) 账龄分析 2004年06月30日 金额 % 坏账准备 一年内 98,390,752 69 一至二年之间 42,432,212 30 (1,778,347) 二至三年之间 1,170,601 1 三年以上 437,295 142,430,860 100 (1,778,347) 2003年12月31日 金额 % 坏账准备 一年内 113,017,922 72 - 一至二年之间 42,432,212 27 (1,778,347) 二至三年之间 1,001,430 1 - 三年以上 651,490 - - 157,103,054 100 (1,778,347) (b) 报告期末其他应收款余额中无包含持有本公司5%(含5%)以上表决股份的股东欠款情况。 (c) 报告期末其他应收款前五名金额合计为127,070,629元，占其他应收款总额的90%。 六 母公司会计报表有关项目注释(续) 3 长期股权投资 2003年 本年1-6月增加 12月31日 按权益法确认 金额 投资金额 的投资收益 子公司(注1) 18,991,293 - 573,693 联营企业(注2) 67,973,745 - 620,118 其他股权投资(注3) 7,920,489 - - 94,885,527 - 1,193,811 本年1-6月减少 2004年 股权投资 6月30日 处置 差额摊销 金额 子公司(注1) - - 19,564,986 联营企业(注2) - (855,660) 67,738,203 其他股权投资(注3) - - 7,920,489 - (855,660) 95,223,673 本公司的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。 六 母公司会计报表有关项目注释(续) 3 长期股权投资(续) (1) 子公司 占被投资单位 被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 上海振华港口机械浦 1996-2016 90% 东有限公司 上海振华港机长兴配 2001-2011 90% 套件制造有限公司 上海振华长兴精密铸 2001-2011 70% 造有限公司 上海振华港机电器设 2001-2021 90% 备有限公司 上海振华港机机械设 2001-2021 90% 计有限公司 上海振华港机新产品 2001-2021 90% 开发有限公司 振华港机(香港)有限公司 2002- 99.99% ZPMC (M) SDN. BHD. 2002- 100% 原始 累计权益 被投资公司名称 投资金额 增(减)金额 上海振华港口机械浦 4,500,000 3,358,001 东有限公司 上海振华港机长兴配 4,950,000 107,668 套件制造有限公司 上海振华长兴精密铸 3,500,000 175,406 造有限公司 上海振华港机电器设 900,000 - 备有限公司 上海振华港机机械设 900,000 - 计有限公司 上海振华港机新产品 900,000 - 开发有限公司 振华港机(香港)有限公司 - 298,814 ZPMC (M) SDN. BHD. 4 (24,907) 15,650,004 3,914,982 2003年 本年增加 被投资公司名称 12月31日 投资金额 上海振华港口机械浦 7,802,100 - 东有限公司 上海振华港机长兴配 5,047,997 - 套件制造有限公司 上海振华长兴精密铸 3,602,584 - 造有限公司 上海振华港机电器设 900,000 - 备有限公司 上海振华港机机械设 900,000 - 计有限公司 上海振华港机新产品 900,000 - 开发有限公司 振华港机(香港)有限公司 (136,485) - ZPMC (M) SDN. BHD. (24,903) - 18,991,293 - 本年权益 2004年 被投资公司名称 增(减)金额 6月30日 上海振华港口机械浦 55,901 7,858,001 东有限公司 上海振华港机长兴配 9,671 5,057,668 套件制造有限公司 上海振华长兴精密铸 72,822 3,675,406 造有限公司 上海振华港机电器设 - 900,000 备有限公司 上海振华港机机械设 - 900,000 计有限公司 上海振华港机新产品 - 900,000 开发有限公司 振华港机(香港)有限公司 435,299 298,814 ZPMC (M) SDN. BHD. - (24,903) 573,693 19,564,986 六 母公司会计报表有关项目注释(续) 3 长期股权投资(续) (2) 联营企业 占被投资单位 被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 上海振华船运 1996-2011 40% 有限公司 累计权益 被投资公司名称 投资金额 增(减)金额 上海振华船运 67,040,000 698,203 有限公司 2003年 本年权益 被投资公司名称 12月31日 增加金额 上海振华船运 67,973,745 620,118 有限公司 本年股权 投资差额 2004年 被投资公司名称 摊销金额 6月30日 上海振华船运 (855,660) 67,738,203 有限公司 本年权益增加金额为依据上海振华船运有限公司2004年1-6月净利润而确认相应的投资收益。股权投资差额： 本公司对上海振华船运有限公司于2000年增资后的投资成本与投资当日按投资比例享有上海振华船运有限公司净资产之间的差额被确认为股权投资差额，其摊销情况如下： 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 上海振华船运有限公司 17,113,263 2001年-2010年 被投资公司名称 年1-6月摊销 累计摊销 上海振华船运有限公司 (855,660) (5,989,620) 被投资公司名称 摊余价值 上海振华船运有限公司 11,123,643 六母公司会计报表有关项目注释(续) 3 长期投资(续) (3) 其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期限 比例 中港疏浚股份有限公司 2001- 上海振华港机(集团)宁波传动机械有限公司 2002-2017 上海振华港口机械(集团)沈阳电梯有限公司 2002-2007 上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司 2002-2012 被投资公司名称 投资金额 比例 中港疏浚股份有限公司 6,120,489 上海振华港机(集团)宁波传动机械有限公司 300,000 上海振华港口机械(集团)沈阳电梯有限公司 500,000 上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司 1,000,000 7,920,489 被投资公司名称 占被投资公司注册资本 比例 中港疏浚股份有限公司 2.13% 上海振华港机(集团)宁波传动机械有限公司 10% 上海振华港口机械(集团)沈阳电梯有限公司 10% 上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司 10% (本页以下空白) 六母公司会计报表有关项目注释(续) 4 主营业务收入 2004年1-6月 2003年1-6月 集装箱起重机 3,052,479,082 1,876,521,057 散货机件 478,069,823 110,613,090 3,530,548,905 1,987,134,147 5 主营业务成本 2004年1-6月 2003年1-6月 集装箱起重机 2,720,065,259 1,684,534,654 散货机件及其他 453,550,952 94,787,085 3,173,616,211 1,779,321,739 6 投资收益/ (损失) 2004年1-6月 2003年1-6月 年末按权益法调整的被投资 公司所有者权益(净减少)/净增加的金 额(附注3) 2,245,784 9,381,350 以成本法核算的被投资公司 所宣告发放的股利(注1) 40,000 股权投资差额摊销(附注3) (855,660) (855,660) 1,390,124 8,565,690 七 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 中国港湾建设 北京市东直门 港口工程承包 (集团)总公司 外春秀路9号 及相关业务 上海振华港口机 上海市 从事大型集装箱起 些浦东有限公司 浦东南路3470号 重机及其减速箱齿 轮之加工及销售 上海振华港机 上海市 从事钢结构件及起 长兴配套件制 长兴岛凤浜路 重机配件制作加工 造有限公司 77号301室 及销售 上海振华长兴 上海市长兴岛 从事精密铸造金属 精密铸造有限 潘圆公路 切割及冷作加工 公司 1628号 上海振华港机 上海市浦东 从事工业自动化设 电器设备有限 新区浦东南路 备及其他电器设备 公司 3470号701室 设计调试及销售 上海振华港机 上海市浦东 从事各类港口机械 机械设计有限 新区浦东南路 设计及其他机械产 公司 3470号1201室 品设计及销售 上海振华港机 上海市浦东 从事开发港口机械 新产品开发 新区浦东南路 相关产品的各类部 有限公司 3470号1101室 件及其他新产品 振华港机(香港) 19F CHINA 设计、建造、销售 有限公司 HARBOUR BLDG 各类港口设备工程 370-374 KING’SRD 船舶钢结构件及 NORTH POINT,HK 其他部件 ZPMC(M)SDN. Suite 1701 无营业活动 BHD. 17th Floor Wisma Hamzah-Kong Hing No.1 Leboh Ampang 50100 Kuala Lumpur 与本 经济性质 企业名称 公司关系 或类型 中国港湾建设 最终控股 国有独资 (集团)总公司 公司 上海振华港口机 子公司 有限 些浦东有限公司 责任公司 上海振华港机 子公司 有限 长兴配套件制 责任公司 造有限公司 上海振华长兴 子公司 有限 精密铸造有限 责任公司 的合并范围 公司 上海振华港机 子公司 有限 电器设备有限 责任公司 公司 上海振华港机 子公司 有限 机械设计有限 责任公司 公司 上海振华港机 子公司 有限 新产品开发 责任公司 有限公司 振华港机(香港) 子公司 有限 有限公司 责任公司 ZPMC(M)SDN. 子公司 有限 BHD. 责任公司 法定 企业名称 代表人 中国港湾建设 刘怀远 (集团)总公司 上海振华港口机 管彤贤 些浦东有限公司 上海振华港机 管彤贤 长兴配套件制 造有限公司 上海振华长兴 丁晓冬 精密铸造有限 公司 上海振华港机 管彤贤 电器设备有限 公司 上海振华港机 管彤贤 机械设计有限 公司 上海振华港机 管彤贤 新产品开发 有限公司 振华港机(香港) - 有限公司 ZPMC(M)SDN. - BHD. 七关联方关系及其交易(续) (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 2003年1月1日 本年增加 中国港湾建设 2,345,490,000 - (集团)总公司 上海振华港口机 5,000,000 - 械浦东有限公司 上海振华港机 5,500,000 - 长兴配套件制 造有限公司 上海振华长兴 5,000,000 - 精密铸造有限 公司 上海振华港机 1,000,000 - 电器设备有限 公司 上海振华港机 1,000,000 - 机械设计有限 公司 上海振华港机 1,000,000 - 新产品开发 有限公司 振华港机(香港) 港币10,000 - 有限公司 ZPMC(M)SDN. 马币100,000 - BHD. 企业名称 本年减少 2003年12月31日 中国港湾建设 - 2,345,490,000 (集团)总公司 上海振华港口机 - 5,000,000 械浦东有限公司 上海振华港机 - 5,500,000 长兴配套件制 造有限公司 上海振华长兴 - 5,000,000 精密铸造有限 公司 上海振华港机 - 1,000,000 电器设备有限 公司 上海振华港机 - 1,000,000 机械设计有限 公司 上海振华港机 - 1,000,000 新产品开发 有限公司 振华港机(香港) - 港币10,000 有限公司 ZPMC(M)SDN. - 马币100,000 BHD. 七 关联方关系及其交易(续) (3) 能控制本公司的关联方所持本公司股份及其变化： 2003年12月31日 本年增加 金额 % 金额 % 中国港湾建设 160,556,000 35.17 160,556,000 100% (集团)总公司 本年减少 2004年6月30日 金额% 金额 % 中国港湾建设 - - 321,112,000 35.17 (集团)总公司 截至2004年6月30日止，中国港湾建设(集团)总公司(以下简称.最终控股公司.)和其所控股的香港振华工程有限公司及澳门振华海湾工程公司合计持有本公司56.52%的股份。 (4) 本公司直接持有其控制的关联方之股份或权益及其变化： 2003年12月31日 金额 % 上海振华港口机 4,500,000 90% 械浦东有限公司 上海振华港机 4,950,000 90% 长兴配套件制 造有限公司 上海振华长兴精 3,500,000 70% 密铸造有限公司 上海振华港机电 900,000 90% 器设备有限公司 上海振华港机机 900,000 90% 械设计有限公司 上海振华港机 900,000 90% 新产品开发 有限公司 振华港机 港币10,000 99.99% (香港)有限公司 ZPMC (M) 马币100,000 100% SDN.BHD. 本年增加 本年减少 金额 % 金额 % 上海振华港口机 - - - - 械浦东有限公司 上海振华港机 - - - - 长兴配套件制 造有限公司 上海振华长兴精 - - - - 密铸造有限公司 上海振华港机电 - - - - 器设备有限公司 上海振华港机机 - - - - 械设计有限公司 上海振华港机 - - - - 新产品开发 有限公司 振华港机 - - - - (香港)有限公? ZPMC (M) - - - - SDN.BHD. 2004年6月30日 金额 % 上海振华港口机 4,500,000 90% 械浦东有限公司 上海振华港机 4,950,000 90% 长兴配套件制 造有限公司 上海振华长兴精 3,500,000 70% 密铸造有限公司 上海振华港机电 900,000 90% 器设备有限公司 上海振华港机机 900,000 90% 械设计有限公司 上海振华港机 900,000 90% 新产品开发 有限公司 振华港机 港币10,000 99.99% (香港)有限公? ZPMC (M) 马币100,000 100% SDN.BHD. 七关联方关系及其交易(续) (5)不存在控制关系的关联方的性质 关联企业名称 与本公司关系 香港振华工程有限公司 受最终控股公司控制 之子公司并持有本 公司21.05%的股份 澳门振华海湾工程公司 受最终控股公司控制 之子公司并持有本 公司0.4%的股份 上海港口机械制造厂 受最终控股公司 控制之子公司 上海振华船运有限公司 受最终控股公司控制 之子公司并为本 公司之联营公司 (6) 关联交易 (a) 本公司向以下关联方支付运费： 2004年度1-6月 2003年度 上海振华船运有限公司 120,234,414 197,165,640 (b) 本公司向以下关联方销售材料： 2004年度1-6月 2003年度 上海振华船运有限公司 4,299,128 6,669,018 七关联方关系及其交易(续) (6) 关联交易(续) (c)本公司向以下关联方支付利息： 2004年度1-6月 2003年度 上海振华船运有限公司 - 3,789,318 中国港湾建设(集团)总公司 175,500 443,625 175,500 4,232,943 (d) 截至2004年6月30日止，关联方为本公司提供担保情形列示如下： 一年内到期 的长期借款 长期借款 中国港湾建设(集团)总公司 121,110,680 65,000,000 七关联方关系及其交易(续) (6) 关联交易(续) (e)本公司应付下列关联方之款项： 2004年6月30日 2003年12月31日 上海振华船运有限公司 - 6,499,406 上海振华长兴精密铸造有限公司 2,433,093 2,168,083 2,433,093 8,667,489 (f) 本公司向以下关联方取得企业间贷款： 2004年6月30日 2003年12月31日 中国港湾建设(集团)总公司 一年内到期之长期借款 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 上述贷款均无抵押，依合同将于2004年到期偿还，本年度借款年利率为3.51%(2003年度：3.51%)。 八或有事项 2004年6月30日 2003年12月31日 (1) 已签订销售合同若延迟交货 之可能罚款总额 445,113,300 529,690,057 2004年6月30日 2003年12月31日 (2) 银行签发截至2004年06月30 日止有效的投标保函，若本公司 违反保函中的条款而可能导致 最高罚款总额 30,881,325 45,331,700 九 承诺事项 经营租赁承诺事项- 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2004年6月30日 2003年12月31日 一年以内 8,432,640 8,316,000 一年至二年以内 8,412,751 8,549,280 二年至三年以内 4,138,111 8,276,222 三年以上 132,000,000 135,181,107 152,983,502 160,322,609 资本性承诺事项- 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺： 2004年6月30日 2003年12月31日 房屋、建筑物及机器设备 200,260,000 154,540,000 信用证承诺事项- 本公司为购买进口部件开立若干信用证。截至2004年6月30日止，该等信用证项下尚未付款之金额约为844,213,200元(2003年：740,067,733元)。 十 资产负债表日后事项 依据本公司2004年2月15日董事会决议，本公司将增资发行不超过200,000,000股人民币普通股(A股)。2004年7月7日中国证券会股票发行审核委员会已通过增发不超过200,000,000股人民币普通股(A股)的申请。 上海振华港口机械(集团)股份有限公司 2004年1-6月 补充资料 (1) 2004年6月30日资产减值准备明细表 会企01表附表1 金额单位：人民币千元 项 目 2003年12月31日 合并 母公司 一、坏账准备合计 19,814 19,814 其中：应收账款 18,036 18,036 其他应收款 1,778 1,778 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 22,804 22,804 其中：库存商品 7,828 7,828 原材料 14,976 14,976 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商权权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项 目 本年增加 合并 母公司 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商权权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 企业负责人：刘怀远 项 目 本年转回 合并 母公司 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 4,705 4,705 原材料 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商权权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项 目 2004年6月30日 合并 母公司 一、坏账准备合计 19,814 19,814 其中：应收账款 18,036 18,036 其他应收款 1,778 1,778 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 22,804 22,804 其中：库存商品 3,123 3,123 原材料 14,976 14,976 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商权权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 企业负责人：刘怀远 总经理：管彤贤 总会计师：高莉娟 会计机构负责人：钱?F 上海振华港口机械(集团)股份有限公司 2004年6月30日资产负债表 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 资 产 附注 流动资产 货币资金 五(1) 应收账款 五(2),六(1) 其他应收款 五(3),六(2) 预付账款 五(4) 存货 五(5) 流动资产合计 长期投资 长期股权投资 五(6),六(3) 固定资产 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净额 五(7) 在建工程 五(8) 固定资产合计 无形资产及其他资产 无形资产 五(9) 长期应收账款 五(10) 无形资产及其他资产合计 资产总计 2004年6月30日 2003年12月31日 资 产 合并 合并 流动资产 货币资金 474,943,357 283,252,722 应收账款 2,868,597,181 1,953,822,331 其他应收款 86,874,426 96,874,390 预付账款 483,473,260 130,228,641 存货 2,613,883,237 2,152,615,748 流动资产合计 6,527,771,461 4,616,793,832 长期投资 长期股权投资 82,109,197 82,271,915 固定资产 固定资产原价 2,411,135,095 2,313,098,147 减：累计折旧 (614,464,782) (529,534,602) 固定资产净额 1,796,670,313 1,783,563,545 在建工程 601,521,635 422,110,930 固定资产合计 2,398,191,948 2,205,674,475 无形资产及其他资产 无形资产 36,331,525 37,655,817 长期应收账款 376,708,772 328,773,636 无形资产及其他资产合计 413,040,297 366,429,453 资产总计 9,421,112,903 7,271,169,675 2004年6月30日 2003年12月31日 资 产 母公司 母公司 流动资产 货币资金 406,734,855 228,030,975 应收账款 2,962,819,745 2,026,665,402 其他应收款 140,652,513 155,324,707 预付账款 483,271,408 130,090,790 存货 2,580,931,710 2,131,771,806 流动资产合计 6,574,410,232 4,671,883,680 长期投资 长期股权投资 95,223,673 94,885,527 固定资产 固定资产原价 2,386,409,436 2,288,372,488 减：累计折旧 (607,176,546) (522,789,857) 固定资产净额 1,779,232,890 1,765,582,631 在建工程 601,521,635 422,110,930 固定资产合计 2,380,754,525 2,187,693,561 无形资产及其他资产 无形资产 14,561,062 15,409,047 长期应收账款 310,611,019 282,578,846 无形资产及其他资产合计 325,172,081 297,987,893 资产总计 9,375,560,511 7,252,450,661 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业法人代表：刘怀远 总裁：管彤贤 财务总监：高莉娟 会计机构负责人：钱?F 上海振华港口机械(集团)股份有限公司 2004年6月30日资产负债表(续) (除特别注明外,金额单位为人民币元) 负债和股东权益 附注 流动负债 短期借款 五(11) 应付票据 五(12) 应付账款 五(13) 预收账款 五(13) 应付福利费 应付股利 五(14) 待抵扣税金 五(15) 其他应付款 五(13) 预提费用 五(16) 一年内到期的长期负债 五(18) 其他流动负债 五(17) 流动负债合计 长期负债 长期借款 五(19) 长期负债合计 递延税项 负债合计 少数股东权益 股东权益 股本 五(20) 资本公积 五(21) 盈余公积 五(22) 其中：法定公益金 未分配利润 五(23) 股东权益合计 负债和股东权益总计 2004年6月30日 2003年12月31日 负债和股东权益 合并 合并 流动负债 短期借款 2,354,607,300 1,655,526,870 应付票据 731,133,113 599,237,553 应付账款 524,320,843 401,190,538 预收账款 1,263,080,236 791,564,219 应付福利费 4,203,805 14,871,541 应付股利 - - 待抵扣税金 (34,714,033) (268,787,881) 其他应付款 37,987,153 25,739,291 预提费用 115,589,655 120,746,791 一年内到期的长期负债 895,610,800 919,531,660 其他流动负债 9,607,199 18,520,354 流动负债合计 5,901,426,071 4,278,140,936 长期负债 长期借款 1,265,696,800 862,871,860 长期负债合计 1,265,696,800 862,871,860 递延税项 负债合计 7,167,122,871 5,141,012,796 少数股东权益 1,435,074 1,427,788 股东权益 股本 913,000,000 456,500,000 资本公积 842,592,961 1,116,492,961 盈余公积 279,067,821 279,067,821 其中：法定公益金 96,398,949 96,398,949 未分配利润 217,894,176 276,668,309 股东权益合计 2,252,554,958 2,128,729,091 负债和股东权益总计 9,421,112,903 7,271,169,675 2004年6月30日 2003年12月31日 负债和股东权益 母公司 母公司 流动负债 短期借款 2,354,607,300 1,655,526,870 应付票据 731,133,113 599,237,553 应付账款 512,606,491 386,515,374 预收账款 1,238,498,734 779,424,581 应付福利费 1,971,807 13,433,189 应付股利 - - 待抵扣税金 (35,378,537) (267,853,223) 其他应付款 28,942,302 32,889,641 预提费用 115,589,655 120,746,791 一年内到期的长期负债 895,610,800 919,531,660 其他流动负债 9,607,199 18,520,354 流动负债合计 5,853,188,865 4,257,972,790 长期负债 长期借款 1,265,696,800 862,871,860 长期负债合计 1,265,696,800 862,871,860 递延税项 负债合计 7,118,885,665 5,120,844,650 少数股东权益 - - 股东权益 股本 913,000,000 456,500,000 资本公积 842,592,961 1,116,492,961 盈余公积 279,067,821 279,067,821 其中：法定公益金 96,398,949 96,398,949 未分配利润 222,014,065 279,545,229 股东权益合计 2,256,674,847 2,131,606,011 负债和股东权益总计 9,375,560,511 7,252,450,661 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业法人代表：刘怀远 总裁：管彤贤 财务总监：高莉娟 会计机构负责人：钱?F 上海振华港口机械（集团）股份有限公司 2004年6月利润表 金额单位：人民币元 项 目 附注 一、主营业务收入 五(24),六(4) 减：主营业务成本 五(24),六(5) 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 五(25) 减：营业费用 管理费用 财务费用 五(26) 三、营业利润 加：投资收益 五(27),六(6) 营业外收入 减：营业外支出 五(28) 四、利润总额 减：所得税 少数股东损益 五、净利润 2004年1-6月 2003年1-6月 项 目 合 并 合 并 一、主营业务收入 3,530,548,905 1,987,134,147 减：主营业务成本 (3,160,481,709) (1,771,911,898) 主营业务税金及附加 (342,399) (966,650) 二、主营业务利润 369,724,797 214,255,599 加：其他业务利润 5,588,109 2,875,057 减：营业费用 (7,315,310) (5,866,874) 管理费用 (55,592,803) (40,288,659) 财务费用 (68,964,516) (39,657,503) 三、营业利润 243,440,276 131,317,620 加：投资收益 889,251 8,492,409 营业外收入 702,644 433,857 减：营业外支出 (3,090,292) (2,885,864) 四、利润总额 241,941,880 137,358,022 减：所得税 (26,808,727) (13,278,923) 少数股东损益 (7,286) (8,142) 五、净利润 215,125,867 124,070,957 2004年1-6月 2003年1-6月 项 目 母公司 母公司 一、主营业务收入 3,530,548,905 1,987,134,147 减：主营业务成本 (3,173,616,211) (1,779,321,739) 主营业务税金及附加 (263,249) (931,790) 二、主营业务利润 356,669,445 206,880,618 加：其他业务利润 5,588,109 2,859,270 减：营业费用 (7,315,310) (5,866,874) 管理费用 (42,807,311) (31,661,398) 财务费用 (67,873,974) (39,678,946) 三、营业利润 244,260,959 132,532,670 加：投资收益 1,390,124 8,565,690 营业外收入 295,736 257,611 减：营业外支出 (2,885,520) (2,885,418) 四、利润总额 243,061,298 138,470,553 减：所得税 (26,692,462) (13,256,300) 少数股东损益 0 0 五、净利润 216,368,836 125,214,253 补充资料： 2004年1-6月 项目 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其它 - - 2003年1-6月 项目 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其它 - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业法人代表：刘怀远 总裁：管彤贤 财务总监：高莉娟 会计机构负责人：钱?F 上海振华港口机械(集团)股份有限公司 2004年度利润分配表 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 2004年1-6月 2003年1-6月 项 目 合并 合并 一、净利润 215,125,867 124,070,957 加：年初未分配利润 276,668,309 83,146,463 二、可供分配的利润 491,794,176 207,217,420 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 三、可供股东分配的利润 491,794,176 207,217,420 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 - - 减：应付普通股股利 (91,300,000) 转作股本的普通股股利 (182,600,000) 四、未分配利润 217,894,176 207,217,420 2004年1-6月 2003年1-6月 项 目 母公司 母公司 一、净利润 216,368,836 125,214,253 加：年初未分配利润 279,545,229 83,146,463 二、可供分配的利润 495,914,065 208,360,716 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 三、可供股东分配的利润 495,914,065 208,360,716 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 - - 减：应付普通股股利 (91,300,000) 转作股本的普通股股利 (182,600,000) 四、未分配利润 222,014,065 208,360,716 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业法人代表：刘怀远 总裁：管彤贤 财务总监：高莉娟 会计机构负责人：钱?F 上海振华港口机械(集团)股份有限公司 2004年6月现金流量表 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 3,177,116,735 收到的税费返回 439,060,439 收到的其他与经营活动有关的现金 29,296,977 现金流入小计 3,645,474,151 购买商品、接受劳务支付的现金 (4,027,370,680) 支付给职工以及为职工支付的现金 (111,772,117) 支付的各项税费 (60,129,014) 支付的其他与经营活动有关的现金 (34,468,871) 现金流出小计 (4,233,740,682) 经营活动产生的现金流量净额 (588,266,531) 二、投资活动产生的现金流量 取得投资收益所收到的现金 1,051,972 处置固定资产所收回的现金净额 0 收到的其他与投资活动有关的现金 11,918,142 现金流入小计 12,970,114 购建固定资产所支付的现金 (277,447,653) 投资所支付的现金 0 支付的其他与投资活动有关的现金 0 现金流出小计 (277,447,653) 投资活动产生的现金流量净额 (264,477,539) 三、筹资活动产生的现金流量 借款所收到的现金 2,808,384,180 收到的其他与筹资活动有关的现金 131,895,560 现金流入小计 2,940,279,740 偿还债务所支付的现金 (1,730,399,670) 分配股利及偿付利息所支付的现金 (164,936,263) 其中：子公司支付少数股东股利 0 支付的其他与筹资活动有关的现金 (509,102) 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0 现金流出小计 (1,895,845,035) 筹资活动产生的现金流量净额 1,044,434,705 四、汇率变动对现金的影响 五、现金净增加额 191,690,635 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 3,125,981,290 收到的税费返回 439,060,439 收到的其他与经营活动有关的现金 27,965,299 现金流入小计 3,593,007,028 购买商品、接受劳务支付的现金 (4,008,450,608) 支付给职工以及为职工支付的现金 (99,652,163) 支付的各项税费 (56,070,285) 支付的其他与经营活动有关的现金 (30,043,943) 现金流出小计 (4,194,216,999) 经营活动产生的现金流量净额 (601,209,971) 二、投资活动产生的现金流量 取得投资收益所收到的现金 1,051,972 处置固定资产所收回的现金净额 0 收到的其他与投资活动有关的现金 11,874,827 现金流入小计 12,926,799 购建固定资产所支付的现金 (277,447,653) 投资所支付的现金 0 支付的其他与投资活动有关的现金 0 现金流出小计 (277,447,653) 投资活动产生的现金流量净额 (264,520,854) 三、筹资活动产生的现金流量 借款所收到的现金 2,808,384,180 收到的其他与筹资活动有关的现金 131,895,560 现金流入小计 2,940,279,740 偿还债务所支付的现金 (1,730,399,670) 分配股利及偿付利息所支付的现金 (164,936,263) 其中：子公司支付少数股东股利 0 支付的其他与筹资活动有关的现金 (509,102) 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0 现金流出小计 (1,895,845,035) 筹资活动产生的现金流量净额 1,044,434,705 四、汇率变动对现金的影响 五、现金净增加额 178,703,880 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业法人代表：刘怀远 总裁：管彤贤 财务总监：高莉娟 会计机构负责人：钱?F 上海振华港口机械(集团)股份有限公司 2004年6月现金流量表(续) (除特别注明外,金额单位为人民币元) 补充资料 项目 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 215,125,867 加：少数股东损益 7,286 计提的资产减值准备 0 固定资产折旧 84,930,180 无形资产摊销 1,324,292 预提费用的增加 (5,157,136) 处置固定资产的损失 0 财务费用 61,718,120 投资收益 (889,251) 存货的增加 (461,267,489) 经营性应收项目的增加 (1,305,645,539) 经营性应付项目的增加 821,587,139 经营活动产生的现金流量净额 (588,266,531) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 3.现金净增加情况 现金的年末余额 474,943,357 减：现金的年初余额 (283,252,722) 现金增加额 191,690,635 项目 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 216,368,836 加：少数股东损益 0 计提的资产减值准备 0 固定资产折旧 84,386,689 无形资产摊销 847,985 预提费用的增加 (5,157,136) 处置固定资产的损失 0 财务费用 61,761,436 投资收益 (1,390,124) 存货的增加 (449,159,904) 经营性应收项目的增加 (1,317,367,134) 经营性应付项目的增加 808,499,381 经营活动产生的现金流量净额 (601,209,971) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 3.现金净增加情况 现金的年末余额 406,734,855 减：现金的年初余额 (228,030,975) 现金增加额 178,703,880 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业法人代表：刘怀远 总裁：管彤贤 财务总监：高莉娟 会计机构负责人：钱?F |
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