上海贝岭股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.07 14:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事欧阳令南委托钱佩信独立董事参加本次董事会并行使董事权利。 公司董事长方培琦先生、总经理马迈先生、财务经理夏宽云先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 中期财务报告未经审计。 目录 第一节 公司基本情况 第二节 主要财务数据和指标 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告（未经审计） 第一节 公司基本情况 一、法定中文名称: 上海贝岭股份有限公司 法定英文名称：Shanghai Belling Corp.,Ltd 二、股票上市地：上海证券交易所 A股简称：上海贝岭 A股代码：600171 三、注册地址：上海市漕河泾开发区宜山路810号 办公地址：上海市漕河泾开发区宜山路810号 邮政编码：200233 公司网址：www.belling.com.cn 电子信箱：[email protected] 四、法定代表人：方培琦 五、董事会秘书：严海容 证券事务代表:马丽 电 话：64850700－157 传 真：64854424 电子信箱：[email protected] 联系地址：上海市漕河泾开发区宜山路810号 五、信息披露媒体： 网站：http://www.sse.com.cn 定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 公司半年度报告备置地点：上海市漕河泾开发区宜山路810号董事会办公室 第二节 主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 本报告期末 上年度期末 流动资产 1,150,097,449.38 1,319,272,949.59 流动负债 187,787,363.54 215,264,266.84 总资产 2,042,579,244.68 2,056,867,912.87 股东权益（不含少数股东权益） 1,755,114,581.20 1,742,003,646.03 每股净资产 2.87 2.84 调整后的每股净资产 2.86 2.83 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 43,815,861.16 47,527,522.95 扣除非经常性损益后的净利润 36,353,105.43 47,503,287.03 每股收益 0.072 0.084 净资产收益率 2.496% 3.415% 经营活动产生的现金流量净额 57,012,533.36 73,079,256.89 本报告期末比年初数增减（％） 流动资产 -12.82% 流动负债 -12.76% 总资产 -0.69% 股东权益（不含少数股东权益） 0.75% 每股净资产 0.75% 调整后的每股净资产 0.90% 本报告期比上年同期增减（％） 净利润 -7.81% 扣除非经常性损益后的净利润 -23.47% 每股收益 -14.70% 净资产收益率 -0.92% 经营活动产生的现金流量净额 -21.99% 说明： 1、扣除非经常性损益后的净利润比上年同期下降23.47%，主要是由于： 1) 本期减少合并报表单位； 2) 扣除本期长期投资股权转让收益所致。 2、经营活动现金净流量比上年同期下降21.99%，主要是本期母公司采购商品支付现金增加所致。 扣除的非经常性损益项目和金额 项目 金额(元) 营业外收入 222,835.66 补贴收入 46,410.00 营业外支出 -5,964,250.73 短期投资收益 4,133,329.73 长期投资股权转让收益 10,432,329.07 合计 8,870,653.73 注:未考虑所得税影响 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内股份总数及股本结构未发生变动 二、公司报告期末股东总数为128449名 三、主要股东持股情况介绍 1、报告期末，前十名股东持股情况： 名 股东名称 本期末持股数(股） 持股占总股本 比例(%) 次 1 上海华虹（集团）有限公司 215,080,881 35.11 2 上海贝尔阿尔卡特股份有限公司 144,785,680 23.64 3 上海张江(集团)有限公司 3,100,000 0.51 4 上海证券有限责任公司 1,188,566 0.19 5 博时裕富证券投资基金 984,969 0.16 6 易方达50指数证券投资基金 850,010 0.14 7 华安上证180指数增强型证券投资基金 558,487 0.09 8 天同180指数证券投资基金 461,587 0.08 9 长城久泰中信标普300指数证券投资基金 451,948 0.07 10 白友香 408,014 0.07 名 股东名称 股份性质 次 1 上海华虹（集团）有限公司 国有法人股 2 上海贝尔阿尔卡特股份有限公司 法人股 3 上海张江(集团)有限公司 国家股 4 上海证券有限责任公司 流通股 5 博时裕富证券投资基金 流通股 6 易方达50指数证券投资基金 流通股 7 华安上证180指数增强型证券投资基金 流通股 8 天同180指数证券投资基金 流通股 9 长城久泰中信标普300指数证券投资基金 流通股 10 白友香 流通股 2、报告期末，前十名流通股股东持股情况 名 股东名称 期末持有流通股的数量 次 1 上海证券有限责任公司 1188566 2 博时裕富证券投资基金 984969 3 易方达50指数证券投资基金 850010 4 华安上证180指数增强型证券投资基金 558487 5 天同180指数证券投资基金 461587 6 长城久泰中信标普300指数证券投资基金 451948 7 白友香 408014 8 李峰 395783 9 王志康 369969 10 许为群 369969 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司非流通股股东不存在关联关系或 属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人。未知 流通股股东存在关联关系或属于《上 市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 名 股东名称 种类（A、B、H股或其它） 次 1 上海证券有限责任公司 A股 2 博时裕富证券投资基金 A股 3 易方达50指数证券投资基金 A股 4 华安上证180指数增强型证券投资基金 A股 5 天同180指数证券投资基金 A股 6 长城久泰中信标普300指数证券投资基金 A股 7 白友香 A股 8 李峰 A股 9 王志康 A股 10 许为群 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明 3、公司十大股东持股相关情况说明: 接公司第一大股东上海华虹(集团)有限公司来函,该公司将所持有的310万股上海贝岭股份有限公司国有股转让给上海张江(集团)有限公司已获得国务院国有资产监督管理委员会的批复(国资产权[2004]273号文),目前该股权转让已完成过户登记手续。 同时，为规范股份性质，根据国务院国有资产监督管理委员会的上述批复，上海华虹(集团)有限公司所持贝岭公司的股份性质变更为国有法人股，该股份性质变更手续也已办理完毕。 报告期内公司控股股东无变化。 持股5％（含5％）以上的法人股东持有的本公司股票没有质押、冻结或托管情况。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况没有变动 二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 1、2004年2月26日召开的公司第二届董事会第十次会议提名吴亚军先生为董事候选人，2004年3月30日召开的公司2003年度股东大会增选吴亚军先生担任公司第二届董事会董事。 2、经2004年2月26日召开的公司第二届董事会第十次会议同意聘任周卫平先生任公司副总经理。 第五节 管理层讨论与分析 一、公司经营情况 公司抓住全球集成电路产业复苏的契机，积极实施战略转型，产品及工艺研发取得新的突破，报告期内，公司共有三项工艺开发项目通过上海市级创新项目的鉴定验收；共有18项新产品投放市场，新产品销售额占母公司销售收入的40％，顺利实现产品结构调整；同时，公司改进运行管理体系，积极开展增产节支活动并取得了良好成效，与去年同期相比，尽管投资收益有较大幅度下降，但母公司利润总额仍增长2％。 2004年上半年，公司实现销售收入34503.29万元，实现净利润4389.32万元，其中：母公司实现销售收入16345.49万元，比上年同期增长16.7%；主营业务利润4555.7万元，比上年同期增长36.1％。 1、主营业务构成如下： 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 分行业或分产品 （元） （元） (%) 微电子产品生产、销售 345,032,879.40 294,475,641.16 14.65% 其中：集成电路产品 85,655,444.78 53,121,246.52 37.98% 硅片加工业务 44,798,159.82 31,848,568.28 28.91% 电子元器件配套 服务 214,579,274.80 209,505,826.36 2.36% 其中：关联方交易 34,245,008.32 23,974,277.73 29.99% 关联交易的定价原则 以市场交易价格为基准,双方协商定价 主营业务 主营业 毛利率 收入比上 务成本 比上年 分行业或分产品 比上年 年同期增 同期增 同期增 减（％） 减（％） 减（％） 微电子产品生产、销售 -19.13% -13.56% -5.50% 其中：集成电路产品 -18.28% -29.40% 9.44% 硅片加工业务 -71.66% -70.10% -3.70% 电子元器件配套 服务 31.04% 31.84% -0.57% 其中：关联方交易 -36.16% -28.99% -7.07% 关联交易的定价原则 说明：硅片加工业务收入、成本分别下降71.65％、70.10％主要是减少合并报表范围所致。 2、主营业务分地区情况： 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 国内 313,401,944.25 7.20% 出口 31,630,935.15 -76.44% 说明：出口销售收入下降76.44%，主要是减少合并报表范围所致。 （二）公司无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。预计公司2004年 1-9月的净利润与去年同期相比没有大幅度的波动。 (三)经营中的问题及解决方案 公司注意到国家有关部门签署的“中美关于中国集成电路增值税问题的谅解备忘录”，要求中方于2004年11月1日前修改有关调整国产集成电路产品增值税退税政策，并于2005年4月1日正式实施。公司将密切关注国家有关政策的变化，通过提升产品开发及工艺技术水平来提高公司盈利能力，以弥补政策变化可能对公司经营业绩的影响。 二、公司投资情况 （一）本次募集资金使用情况 公司于2003年8月完成了配股，扣除各项发行费用后，本次配股实际募集资金336,121,977.94元。2003年8月22日，经安永大华会计师事务所有限责任公司验资并出具了安永大华业字〔2003〕第955号验资报告。 1、募集资金的使用情况： 本年度已使用募集 897.55万元 资金总额 募集资金总额 33,612万元 已累计使用募集资 897.55万元 金总额 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 1、建立0.35-0.25 3000万元 否 897.55万元 微米大规模集成电 路设计及工艺研发 技术平台 2、参股华虹NEC， 30612万元 是 — 建设张江8英寸集 成电路芯片生产线 合计 33612万元 — 897.55万元 产生收益 是否符合计划进 承诺项目 金额 度和预计收益 1、建立0.35-0.25 — 是 微米大规模集成电 路设计及工艺研发 技术平台 2、参股华虹NEC， — 是 建设张江8英寸集 成电路芯片生产线 合计 — — 2、本次募集资金项目变更调整情况如下： （1）本次配股募集资金使用的调整的时间和内容： 本次配股募集资金使用的调整是经2003年12月18日召开的第二届董事会第九次会议和2004年1月20日召开的2004年第一次临时股东大会审议通过的，并刊登于2004年1月30日的《上海证券报》和《中国证券报》。 调整内容如下： 将本次配股募集资金原“集成电路芯片专用厂房扩建工程”、“投资建设8英寸0.25微米集成电路芯片生产线”项目的实施方式改为参股华虹NEC，建设张江八英寸集成电路生产线项目。 （2）本次配股募集资金使用的调整的原因 公司在投资建设8英寸0.25微米集成电路芯片生产线项目时始终把降低投资风险，提高核心竞争力放在第一位，因此在加快厂房建设的同时，一直在寻找适合贝岭战略定位，在技术水平、管理机制和市场能力上具备国际市场竞争力的合作伙伴。2003年10月拥有世界先进的RF技术的美国捷智半导体公司（以下简称“捷智”）加盟上海华虹NEC电子有限公司（以下简称“华虹NEC”），并向华虹NEC转移无线通信发展所必须的RF技术以扩大其0.18 um技术的产能，同时，希望贝岭加入形成强强联盟。公司考虑到其战略定位符合贝岭的发展方向，再加上华虹NEC已经过了IC制造企业创造初期的技术工艺的消化、经营逐步成熟及设备高成本折旧的成长期，企业已趋成熟。为此，将原以贝岭为主体建造8英寸生产线项目的实施方式调整为参股华虹NEC建造8英寸生产线是公司低成本、低风险建设贝岭IC产品生产制造基地的上佳选择。 通过实施方式的调整，可以加快项目的实施速度，形成本项目在技术水平、管理机制和市场能力上所具有的国际市场竞争能力，同时在集成电路产业发展全面复苏之时，公司将抓住机遇有效减少相应的资金、技术、市场等风险。 3．前次募集资金实际使用情况及说明 公司于1998年8月发行12000万股A股，共募集资金76812万元。2003年5月29日，大华会计师事务所有限公司出具了华业字（2003）第880号《前次募集资金使用情况专项报告》，审核公司截至2002年12月31日的前次募集资金使用情况。并经过2003年7月4日召开的2003年度第一次临时股东大会审议通过。 本报告期内累计使用前次募集资金总额1017.39万元，全部投入到“建设金卡工程IC芯片生产基地”项目，目前该项目的计划投资余额为10598.49万元，公司仍将对该项目继续投入。本报告期，公司完成非接触IC卡新品开发项目三项，其中一个产品即将鉴定和上市销售；金卡类产品在2004年上半年累计实现销售收入2347万元，实现毛利589万元。 由于金卡大规模的推广使用与市场配套条件有很大关联，金卡市场是有一个逐步培育、成熟的过程，为谨慎起见本公司对金卡工程IC芯片生产基地投入资金的速度力求与金卡市场需求的速度同步，近三年在“建设金卡工程IC芯片生产基地”项目的实际投入和产出的节奏与计划投入产出的要求明显滞后一段时间。 4．尚未使用的募集资金去向：公司尚未使用的募集资金暂存银行。 5、本次募集资金项目进展情况 参股华虹NEC，建设张江8英寸集成电路芯片生产线项目： 该项目于2004年6月已获商务部批文（商资批[2004]690号），贝岭实际出资8600万美元参股华虹NEC的第一部分资产即贝岭拥有的上海创芯微电子有限公司的92.5%股权的资产评估工作已于2003年12月31日完成，第二部分资产即3975万美元设备的资产评估工作目前正在进行之中，预计三季度完成验资等有关工作。 建立0.35-0.25微米大规模集成电路设计及工艺研发技术平台项目： 2004年上半年，上海贝岭的《建立0.35-0.25微米大规模集成电路设计及工艺研发技术平台》项目有大幅的推进。 （1）2004年3月，三个上海市级重点新工艺技术开发项目，即700V HV BiCMOS，1.2μBiCMOS及1.2μBipolar通过市经委的技术鉴定和验收。 （2）上海市级重点新产品《远距离电子标签》，上海市级技术创新项目《深亚微米电能计量片上系统及IC实现》和《亚微米双极集成电路工艺技术开发》等已经成功，即将提请技术鉴定和验收。 （3）2004年上半年已有三相电子电度表电路、电子整流器电路、电源管理电路和马达驱动电路等共18种新产品相继上市，投放市场，将成为新的销售增长点。 （三）报告期内公司无其他重大投资项目 第六节 重要事项 一、公司治理情况 为进一步规范和加强公司与投资者及潜在投资者之间的信息沟通，促进投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间长期、稳定的良性互动关系，促进公司诚信自律、规范运作，提升公司的投资价值，实现公司价值最大化和股东利益最大化，公司制订了《上海贝岭股份有限公司投资者关系管理制度》。公司2004年2月26日召开的二届十次董事会审议并通过了上述投资者关系管理制度。 二、公司上年度利润分配方案及其执行情况： 2004年3月30日，公司2003年度股东大会审议并通过了如下2003年度利润分配方案：以公司年度末总股本612,552,521股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.05元（含税），扣税后为每股0.04元。公司已于2004年5月14日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券日报》上刊登《上海贝岭股份有限公司实施2003年度分红派息的公告》，以上利润分配方案已于2004年5月28日实施完毕。 2004年中期不进行利润分配及公积金转增股本。 三、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 本公司于2002年9月与INTERTEC公司签订设备采购合同，合同金额991万美元，该项合同因故一直未履行。2003年10月，INTERTEC公司向香港国际仲裁中心提交仲裁申请书，要求公司赔偿合同违约金。日前，在香港国际仲裁中心主持下公司与INTERTEC公司达成和解协议，公司共支付INTERTEC公司美金六十万元。本报告期内，公司已向INTERTEC公司支付上述款项。此款项计入营业外支出，占本报告期净利润的13％。 四、报告期内公司无出售资产事项，公司已如期收到转让上海先进股权的全部款项。 五、报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 公司2004年1-6月和2003年1-6月向关联方－上海贝尔阿尔卡特股份有限公司销售货物有关明细资料如下（单位：元）： 2004年1-6月 2003年1-6月 货物名称 金额 计价标准 金额 计价标准 CLSI集成电路 34,245,008.32 协商定价 53,641,820.08 协商定价 公司与上海贝尔阿尔卡特股份有限公司之间货物销售价格双方协商确定，根据信用期以现金结算货款。此项购销商品发生的关联交易占公司当期产品销售总额的9.93%。 2、公司未就资产、股权转让发生过关联交易。 3、公司在报告期内向第二大股东上海贝尔阿尔卡特股份有限公司销售产品34,245,008.32元,期末形成应收款余额21,458,139.77元均在信用期内。公司与上海贝尔在销售产品时，均签有合法有效的销售合同，价格由双方在国际市场价的基础上协商而成，交易公平合理。 六、重大合同及其履行情况 1、报告期公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项；未发生担保事项、亦无以前期间发生但延续到报告期的担保合同。 2、报告期内公司委托理财事项。 公司第二届董事会采用通讯表决方式审议了关于公司短期资金运作的议案，公司于2004年1月9日与上海国际信托投资有限公司签订了《资金信托合同》，信托资金为人民币壹亿元整，委托其通过贷款、交易所或银行间市场的国债逆回购及同业拆放、银行存款等方式，进行稳健的运作。信托期限为一年整。信托期满后，以信托计划财产分配信托利益。受托方的信托报酬确定方式：如信托资金年收益率等于或高于4.78％，则信托报酬的计算方法为：信托资金 0.5％；如信托资金年收益率在4.28％－4.78％之间，则信托报酬的计算方法为：信托资金祝ǖ蹦晷磐凶式鹗找媛剩?.28％）；如信托资金年收益率低于4.28％，则信托报酬的计算方法为：信托资金 0； 根据公司《短期投资管理规定》，公司指定专人进行跟踪，目前公司已如期收到上海国际信托投资有限公司提交的书面信托事务报告。 七、独立董事对公司累计和对外担保情况、违规担保情况、执行证监发〔2003〕56号文规定情况的专项说明及独立意见： 作为上海贝岭股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号文）和《上海证券交易所关于做好上市公司2004年半年报工作的通知》的有关规定，在对有关情况进行了解调查，并听取公司董事会、监事会和经营层有关人员意见的基础上，就公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发〔2003〕56号文规定情况的作如下专项说明及独立意见：1、公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守证监发〔2003〕56号文的有关规定，不存在关联方违规占用资金的情况；2、公司未发生任何担保事项。 八、报告期内持股5％以上的股东没有在指定的报纸或网站上披露承诺事项。 九、其他重要事项：报告期内公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚或令其改正的情况。 第七节 财务报告（未经审计） 一、会计报表（附后） 二、会计报表附注（附后） 上海贝岭股份有限公司 董事长：方培琦 二零零四年八月七日 （一）资产负债表 编制单位：上海贝岭股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：人民币元 资 产 注 行 释 次 流动资产： 货币资金 1 1 短期投资 2 2 应收票据 3 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 4 6 其他应收款 5 7 预付帐款 6 8 应收补贴款 9 存 货 7 10 待摊费用 8 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资： 长期股权投资 9 31 长期债权投资 9 32 长期投资合计 33 其中：合并价差（贷差以"-" 34 号表示，合并报表填列） 35 固定资产： 固定资产原值 10 39 减：累计折旧 10 40 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 11 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 12 51 长期待摊费用 13 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 递延税款借项 56 资产总计 60 资 产 期末数 合并 母公司 流动资产： 货币资金 766,038,765.99 755,901,471.54 短期投资 126,249,227.18 126,249,227.18 应收票据 9,651,096.53 9,233,635.00 应收股利 1,082,841.81 应收利息 应收帐款 131,450,043.39 63,586,657.32 其他应收款 16,833,826.02 16,519,475.38 预付帐款 9,805,142.19 9,633,064.45 应收补贴款 304,165.74 存 货 89,594,744.98 65,194,853.60 待摊费用 170,437.37 53,246.20 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,150,097,449.39 1,047,454,472.48 长期投资： 长期股权投资 525,593,647.71 541,691,247.23 长期债权投资 8,000.00 8,000.00 长期投资合计 525,601,647.71 541,699,247.23 其中：合并价差（贷差以"-" 号表示，合并报表填列） 1,989,528.21 固定资产： 固定资产原值 680,005,286.68 679,192,123.63 减：累计折旧 562,686,127.01 562,371,104.01 固定资产净值 117,319,159.67 116,821,019.62 减：固定资产减值准备 固定资产净额 117,319,159.67 116,821,019.62 工程物资 在建工程 217,483,869.50 217,483,869.50 固定资产清理 固定资产合计 334,803,029.17 334,304,889.12 无形资产及其他资产： 无形资产 26,130,694.26 25,890,712.44 长期待摊费用 5,946,424.17 5,946,424.17 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 32,077,118.43 31,837,136.61 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,042,579,244.70 1,955,295,745.44 资 产 年初数 合并 母公司 流动资产： 货币资金 903,217,966.30 888,291,721.81 短期投资 22,398,314.52 22,398,314.52 应收票据 18,728,683.91 18,728,683.91 应收股利 应收利息 应收帐款 149,067,080.79 70,632,644.05 其他应收款 142,589,879.38 142,254,559.65 预付帐款 3,813,767.12 3,739,372.73 应收补贴款 存 货 79,364,570.01 63,250,705.98 待摊费用 92,687.56 92,687.56 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,319,272,949.59 1,209,388,690.21 长期投资： 长期股权投资 525,170,527.66 541,102,316.85 长期债权投资 9,036.00 9,036.00 长期投资合计 525,179,563.66 541,111,352.85 其中：合并价差（贷差以"-" 号表示，合并报表填列） 2,176,046.45 固定资产： 固定资产原值 677,688,035.59 676,731,107.40 减：累计折旧 550,755,364.67 550,380,857.55 固定资产净值 126,932,670.92 126,350,249.85 减：固定资产减值准备 固定资产净额 126,932,670.92 126,350,249.85 工程物资 在建工程 51,329,699.38 51,329,699.38 固定资产清理 固定资产合计 178,262,370.30 177,679,949.23 无形资产及其他资产： 无形资产 26,658,887.77 26,638,771.26 长期待摊费用 7,494,141.55 7,372,067.68 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 34,153,029.32 34,010,838.94 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,056,867,912.87 1,962,190,831.23 企业负责人：方培琦 总经理：马迈 财务负责人：夏宽云 负债及股东权益 注 行 释 次 流动负债： 短期借款 14 61 应付票据 15 62 应付帐款 16 63 预收帐款 17 64 应付工资 65 应付福利费 66 应付股利 67 应交税金 18 68 其他应交款 69 其他应付款 19 70 预提费用 20 71 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 21 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税项： 递延税款贷项 88 负债合计 90 少数股东权益（合并报表填列） 91 股东权益： 股 本 22 92 资本公积 23 93 盈余公积 24 94 其中：法定公益金 95 减：未确认的投资损失 96 （合并报表填列） 未分配利润 25 97 外币报表折算差额 98 （合并报表填列） 股东权益合计 99 负债和股东权益总计 100 负债及股东权益 期末数 合并 母公司 流动负债： 短期借款 15,837,677.70 应付票据 3,971,850.40 3,971,850.40 应付帐款 136,234,280.93 66,784,746.85 预收帐款 5,059,533.69 4,979,555.85 应付工资 5,638,757.35 5,635,809.73 应付福利费 3,850,379.33 2,404,372.90 应付股利 -276,124.66 应交税金 7,238,293.18 6,875,039.00 其他应交款 1,018.91 1,018.91 其他应付款 6,968,839.74 6,468,449.51 预提费用 3,340,156.93 3,305,721.21 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 187,864,663.50 100,426,564.36 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 99,600,000.00 99,600,000.00 其他长期负债 长期负债合计 99,600,000.00 99,600,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 287,464,663.50 200,026,564.36 少数股东权益（合并报表填列） 股东权益： 股 本 612,552,521.00 612,552,521.00 资本公积 705,820,632.30 705,820,632.30 盈余公积 111,489,003.21 107,193,469.89 其中：法定公益金 35,731,156.63 35,731,156.63 减：未确认的投资损失 （合并报表填列） 未分配利润 325,252,424.69 329,702,557.89 外币报表折算差额 （合并报表填列） 股东权益合计 1,755,114,581.20 1,755,269,181.08 负债和股东权益总计 2,042,579,244.70 1,955,295,745.44 负债及股东权益 年初数 合并 母公司 流动负债： 短期借款 27,095,708.40 应付票据 4,648,893.79 4,648,893.79 应付帐款 146,289,907.95 87,141,623.92 预收帐款 5,127,089.88 5,127,089.88 应付工资 6,212,456.66 6,205,541.68 应付福利费 5,122,134.75 3,752,277.71 应付股利 应交税金 4,028,566.16 3,326,818.61 其他应交款 6,507.35 6,507.35 其他应付款 14,906,579.71 8,577,246.09 预提费用 1,826,422.19 1,801,186.17 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 215,264,266.84 120,587,185.20 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 99,600,000.00 99,600,000.00 其他长期负债 长期负债合计 99,600,000.00 99,600,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 314,864,266.84 220,187,185.20 少数股东权益（合并报表填列） 股东权益： 股 本 612,552,521.00 612,552,521.00 资本公积 705,820,632.30 705,820,632.30 盈余公积 111,102,273.99 107,193,469.89 其中：法定公益金 35,731,156.63 35,731,156.63 减：未确认的投资损失 （合并报表填列） 未分配利润 312,528,218.74 316,437,022.84 外币报表折算差额 （合并报表填列） 股东权益合计 1,742,003,646.03 1,742,003,646.03 负债和股东权益总计 2,056,867,912.87 1,962,190,831.23 （二）利润及利润分配表 编制单位：上海贝岭股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注 行 释 次 一、主营业务收入 26 1 减：主营业务成本 26 2 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 减：营业费用 6 管理费用 7 财务费用 27 8 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 28 11 补贴收入 29 12 营业外收入 13 减：营业外支出 14 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 减：所得税 16 少数股东损益（合并报表填列） 17 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润（亏损以“-”号表示） 20 加：年初未分配利润 21 其他转入 22 六、可供分配的利润 25 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。子公 28 司为外商投资企业的项目） 七、可供股东分配的利润 35 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 40 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项 目 2004年1－6月实际数 合 并 一、主营业务收入 345,032,879.40 减：主营业务成本 294,475,641.16 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 50,557,238.24 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 6,242,040.78 减：营业费用 5,302,631.59 管理费用 28,874,686.13 财务费用 -4,448,870.02 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 27,070,831.32 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 14,854,968.42 补贴收入 13,003,784.95 营业外收入 222,835.66 减：营业外支出 5,964,250.73 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 49,188,169.62 减：所得税 5,372,308.46 少数股东损益（合并报表填列） 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号表示） 43,815,861.16 加：年初未分配利润 312,528,218.74 其他转入 六、可供分配的利润 356,344,079.90 减：提取法定盈余公积 386,729.22 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。子公 司为外商投资企业的项目） 77,299.94 七、可供股东分配的利润 355,880,050.74 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 30,627,626.05 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 325,252,424.69 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 10,298,518.64 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 2004年1－6月实际数 母公司 一、主营业务收入 163,454,895.19 减：主营业务成本 117,897,920.00 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 45,556,975.19 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 6,242,040.78 减：营业费用 3,768,230.68 管理费用 27,188,781.02 财务费用 -4,901,411.81 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 25,743,416.08 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 16,103,620.56 补贴收入 12,957,374.95 营业外收入 205,823.90 减：营业外支出 5,964,250.73 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 49,045,984.76 减：所得税 5,152,823.66 少数股东损益（合并报表填列） 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号表示） 43,893,161.10 加：年初未分配利润 316,437,022.84 其他转入 六、可供分配的利润 360,330,183.94 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。子公 司为外商投资企业的项目） 七、可供股东分配的利润 360,330,183.94 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 30,627,626.05 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 329,702,557.89 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 10,298,518.64 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 2003年1－6月实际数 合 并 一、主营业务收入 426,627,056.77 减：主营业务成本 340,675,024.00 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 85,952,032.77 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 395,519.46 减：营业费用 6,611,878.16 管理费用 40,506,920.73 财务费用 -2,884,745.34 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 42,113,498.68 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 4,123,649.74 补贴收入 5,133,050.35 营业外收入 74,160.13 减：营业外支出 55,847.28 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 51,388,511.62 减：所得税 3,860,988.67 少数股东损益（合并报表填列） 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号表示） 47,527,522.95 加：年初未分配利润 243,198,547.97 其他转入 六、可供分配的利润 290,726,070.92 减：提取法定盈余公积 324,754.16 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。子公 司为外商投资企业的项目） 330,797.51 七、可供股东分配的利润 290,070,519.25 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 290,070,519.25 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 2003年1－6月实际数 母公司 一、主营业务收入 140,130,022.67 减：主营业务成本 106,647,779.53 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 33,482,243.14 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 391,385.12 减：营业费用 3,381,083.30 管理费用 27,073,139.81 财务费用 -3,037,136.27 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,456,541.42 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 36,667,476.05 补贴收入 5,122,850.35 营业外收入 74,157.10 减：营业外支出 14,469.00 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 48,306,555.92 减：所得税 1,109,830.48 少数股东损益（合并报表填列） 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号表示） 47,196,725.44 加：年初未分配利润 264,275,688.60 其他转入 六、可供分配的利润 311,472,414.04 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。子公 司为外商投资企业的项目） 七、可供股东分配的利润 311,472,414.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 311,472,414.04 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人：方培琦 总经理：马迈 财务负责人：夏宽云 (三)现金流量表 2004年1－6月 编制单位：上海贝岭股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 注 释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 其中：出售子公司收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 投资活动现金流入小计 17 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 406,906,638.01 收到的税费返还 13,061,191.16 收到的其他与经营活动有关的现金 10,111,001.48 经营活动现金流入小计 430,078,830.65 购买商品、接受劳务支付的现金 302,446,575.75 支付给职工以及为职工支付的现金 35,515,912.26 支付的各项税费 16,014,577.40 支付的其他与经营活动有关的现金 19,089,231.88 经营活动现金流出小计 373,066,297.29 经营活动现金流量净额 57,012,533.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 144,823,304.66 其中：出售子公司收到的现金 136,164,136.99 取得投资收益所收到的现金 64,022.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 6,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 38,521,511.03 投资活动现金流入小计 183,415,038.15 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 198,472,753.12 投资所支付的现金 102,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 36,302,080.42 投资活动现金流出小计 336,774,833.54 投资活动产生的现金流量净额 -153,359,795.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0.00 借款所收到的现金 25,592,165.92 收到的其他与筹资活动有关的现金 18,884.10 筹资活动现金流入小计 25,611,050.02 偿还债务所支付的现金 42,480,432.15 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,968,208.75 其中：支付少数股东的股利 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00 筹资活动现金流出小计 66,448,640.90 筹资活动产生的现金流量净额 -40,837,590.88 四、汇率变动对现金的影响 5,652.59 五、现金及现金等价物净增加额 -137,179,200.32 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 198,639,635.97 收到的税费返还 12,957,374.95 收到的其他与经营活动有关的现金 10,073,748.36 经营活动现金流入小计 221,670,759.28 购买商品、接受劳务支付的现金 110,935,443.92 支付给职工以及为职工支付的现金 33,714,687.80 支付的各项税费 14,967,489.63 支付的其他与经营活动有关的现金 17,962,541.81 经营活动现金流出小计 177,580,163.16 经营活动现金流量净额 44,090,596.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 144,823,304.66 其中：出售子公司收到的现金 136,164,136.99 取得投资收益所收到的现金 64,022.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 6,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 38,521,511.03 投资活动现金流入小计 183,415,038.15 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 198,216,444.17 投资所支付的现金 102,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 36,302,080.42 投资活动现金流出小计 336,518,524.59 投资活动产生的现金流量净额 -153,103,486.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 0.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,388,342.05 其中：支付少数股东的股利 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 23,388,342.05 筹资活动产生的现金流量净额 -23,388,342.05 四、汇率变动对现金的影响 10,982.10 五、现金及现金等价物净增加额 -132,390,250.27 企业负责人：方培琦 总经理：马迈 财务负责人：夏宽云 补 充 资 料 注释 行次 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 43 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用减少（减:增加） 50 预提费用增加（减:减少） 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 52 失（减:收益） 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失（减:收益） 55 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 减：现金的期初余额 70 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 补 充 资 料 合 并 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 43,815,861.16 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -66,317.89 固定资产折旧 13,373,443.94 无形资产摊销 786,215.90 长期待摊费用摊销 2,543,768.51 待摊费用减少（减:增加） -77,749.81 预提费用增加（减:减少） 1,513,734.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（减:收益） -67,534.69 固定资产报废损失 财务费用 5,652.59 投资损失（减:收益） -14,854,968.42 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -10,230,174.97 经营性应收项目的减少（减:增加） 9,986,095.40 经营性应付项目的增加（减:减少） 10,284,506.90 其他 经营活动产生的现金流量净额 57,012,533.36 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 766,038,765.99 减：现金的期初余额 903,217,966.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -137,179,200.31 补 充 资 料 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 43,893,161.10 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 13,313,325.46 无形资产摊销 748,058.82 长期待摊费用摊销 2,528,102.32 待摊费用减少（减:增加） 39,441.36 预提费用增加（减:减少） 1,504,535.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（减:收益） -67,534.69 固定资产报废损失 财务费用 10,982.10 投资损失（减:收益） -16,103,620.56 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -1,944,147.62 经营性应收项目的减少（减:增加） 218,291.20 经营性应付项目的增加（减:减少） -49,998.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 44,090,596.12 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 755,901,471.54 减：现金的期初余额 888,291,721.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -132,390,250.27 会计报表附注 一、公司基本情况 1.公司历史沿革 上海贝岭股份有限公司[以下简称“本公司”]是经上海市人民政府以沪府[1998]24号文《关于同意上海贝岭微电子制造有限公司变更为上海贝岭股份有限公司的批复》批准，由上海仪电控股(集团)公司和上海贝尔电话设备制造有限公司共同发起并经中国证券监督管理委员会以“证监发字(1998)217号”文批准，向社会公开募集股份设立的股份有限公司。1998年9月12日由国家工商行政管理局颁发了企业法人营业执照，注册号为企股沪总字第000289号。现公司法定代表人为方培琦。 公司原注册资本为人民币334,180,000.00元，于1999年6月29日1998年度股东大会决议通过了资本公积转增股本方案，并经中国证监会上海证券监管办公室以沪证司(1999)101号文核准，以公司1998年末总股本334,180,000股为基数，向全体股东每10股转增3股，共计转增股本100,254,000股，变更后公司的注册资本为人民币434,434,000.00元。 1999年根据财政部财管字[1999]150号文《关于变更上海贝岭股份有限公司国家股持股单位有关问题的批复》，原上海仪电控股（集团）公司持有的本公司38.45%国家股股权划拨给上海华虹（集团）有限公司。上海华虹（集团）有限公司成为本公司的第一大股东。 2002年4月10日，公司2002年度股东大会决议通过了资本公积转增股本方案，以公司2001年末股本总额人民币434,434,000.00元为基数，向全体股东按每10股转增3股，共转增股本人民币130,330,200.00元，变更后公司注册资本为人民币564,764,200.00元。 公司经2003年度股东大会批准,并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]81号文核准，以2002年12月31日之总股本564,764,200股为基数，以10：2.307的比例进行配售，共计配售股份为47,788,321股，2003年8月配售后公司的注册资本变更为人民币612,552,521.00元。业经安永大华会计师事务所有限责任公司以安永大华业字（2003）第955号验资报告验证。 2.本公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业为微电子行业； 公司经营范围：集成电路、分立器件、相关模块和多媒体信息系统配套产品的设计制造、技术服务与咨询；销售自产产品。 3.主要产品或提供的劳务 公司的主要产品包括通讯类大规模集成CLSI电路，消费类电路（包括电子电度表电路、音频视频遥控类电路、金卡电路、电话机电路等），提供的劳务包括硅片加工及技术开发服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计准则和会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。 3.记帐本位币 本公司记帐本位币为人民币。 4.记帐基础及记价原则 本公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期损益。 6.现金等价物的确定标准 本公司及合营企业持有的期限短（三个月内）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 本公司本期无现金等价物。 7.短期投资核算方法 （1）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费及相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 8.应收款项坏帐损失核算方法 （1）坏帐的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收帐款；②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收帐款。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为应收帐款及其他应收款，公司按照帐龄分析法计提坏帐准备，具体方法为：帐龄一年以内的，不计提坏帐准备；帐龄一至二年的，按其余额的15%计提；帐龄二至三年的，按其余额的30%计提；帐龄三年以上及帐龄虽在三年之内但预计不可收回之应收款项，按其余额的100%计提。 9.存货核算方法 （1）本公司存货的分类 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。本公司存货分类为：原材料、低值易耗品、备品备件、在产品、自制半成品、委外加工半成品、产成品、库存商品、发出商品； （2）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐； （3）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价； （4）低值易耗品和备品备件的摊销方法 备品备件、低值易耗品于领用时采用一次摊销法； （5）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制； （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 10.长期投资核算方法 （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在2002年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益；如相应的投资是在2003年及以后年度发生的，则计入资本公积。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 11.固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋及建筑物、动力设施、专用电子设备、运输设备和其他设备。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入帐。 固定资产减值准备按单项资产计提；每年末/中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。 （4）固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的10%）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋及建筑物 20/30 4.5%/3% 10% 动力设施 10 9% 10% 专用电子设备 4/5 22.5%/18% 10% 运输设备 5 18% 10% 其他设备 5/10 18%/9% 10% 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 12.在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。在建工程减值准备按单项资产计提，每年末/中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。 13.借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 14.无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价 无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限 自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过10年)。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 于每年年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 15.长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按照各项目受益期平均摊销。 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 16.非货币性交易中换入资产的计价方法 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加上所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账价值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。 17.收入确认原则 （1）销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。 18.所得税的会计处理方法 公司所得税会计处理采用应付税款法。 19.主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明 （1）本期公司会计政策未发生变更 （2）本期公司会计估计未发生变更。 20.合并会计报表编制方法 根据《企业会计制度》规定，合营企业按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵销，但不抵销内部未实现的亏损。 三、税项 本公司适用的税种与税率。 税种 税率 计税基数 所得税 15% 应纳税所得额 增值税 17% 应税销售额 营业税 5% 应税营业额 河道工程修理维护管理费 5‰ 应纳营业税额、增值税额 根据国务院国家税务总局之规定《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展税收政策的通知》（财税[2002]70号）中规定：集成电路产品自2002年1月1日起至2010年末前按法定17%增值税税率征收增值税，对实际税负超过3%部分即征即退。 本公司系注册于漕河泾新兴技术开发区的高新技术企业，本年度的所得税税率为15%； 上海虹日国际电子有限公司系注册于浦东新区之外商投资企业，适用所得税税率为15%。 四、控股子公司及合营企业 1.公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 主营业务 注册资本 上海虹日国际电子 电子产品的仓储及相关 USD500万 有限公司 国际贸易 香港海华有限公司 贸易 USD20万 上海创芯微电子有 集成电路制造、技术服务 RMB41,400万 限公司 于销售自产产品 本公司 是否 备注 被投资单位全称 本公司投资额 持股比例 合并 上海虹日国际电子 12,664,269.00 25.5% 是 有限公司 香港海华有限公司 1,655,420.00 100% 否 注1 上海创芯微电子有 382,950,000.00 92.75% 否 注2 限公司 注1:根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，未合并公司的资产标准，销售收入标准和利润标准均未超过合并报表相关指标的10%，故未予合并； 注2：上海创芯微电子有限公司成立于2003年11月24日，根据本公司2004年度第一次临时股东大会决议以及本公司第二届第九次董事会决议，公司将以持有的上海创芯微电子有限公司的全部股权以及设备和现金共计USD8600万元，作价USD10030万出资，成为上海华虹NEC电子有限公司股东，持股比例为11.22%，目前已获得国家商务部批准，批准号商资批（2004）690号。鉴于本公司短期持有上海创芯微电子有限公司的92.75%股权，因此未予合并。 2.本公司本年合并报表范围 与上年同期相比，本期公司合并报表范围减少了上海先进半导体制造有限公司的合并。 3.比例合并情况说明 本公司持有上海虹日国际电子有限公司的25.50%股权，根据该公司章程中的有关规定，以及实际经营活动的控制情况，本公司对其共同控制，故采用比例合并方法将其2004年6月30日的资产负债表及2004年中期利润表和现金流量表按比例包括在本公司合并报表内。 合并会计报表中包含的合营企业的资产、负债及收入和成本情况如下： 项目 本期 上年同期 资产 105,701,296.85 96,119,148.90 负债 89,603,697.32 80,705,546.83 收入 187,520,535.96 164,928,250.35 成本 182,520,272.91 160,084,016.50 五、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 2003-12-31 原币 汇率 人民币 现 金 102,271.88 银行存款-美元 18,240,359.77 8.2767 150,969,963.54 银行存款-日元 3,150,107.56 0.077263 243,386.76 银行存款-欧元 26.9 10.3383 278.1 银行存款-人民币 694,148,077.97 其他货币资金-美元 101,419.03 8.2767 839,523.27 其他货币资金-欧元 13,771.30 10.3383 142,371.69 其他货币资金-日元 其他货币资金-人民币 56,772,093.09 合计 903,217,966.30 项 目 2004-6-30 原币 汇率 人民币 现 金 90,548.37 银行存款-美元 5,686,181.80 8.2766 47,062,252.33 银行存款-日元 8,062,047.36 0.07637 615,674.37 银行存款-欧元 33.90 10.07380 341.50 银行存款-人民币 664,763,936.27 其他货币资金-美元 101,417.30 8.27660 839,390.39 其他货币资金-欧元 13,771.30 10.07380 138,729.32 其他货币资金-日元 其他货币资金-人民币 52,527,893.44 合计 766,038,765.99 2.短期投资 投资金额 项目 2003-12-31 本期增加 一、股权投资 11,398,314.52 13,299,830.42 其中：股票投资 11,398,314.52 13,299,830.42 二、债券投资 10,000,000.00 其中：国债投资 10,000,000.00 其他债券 三、其他投资 1,000,000.00 125,002,250.00 合计 22,398,314.52 138,302,080.42 投资金额 项目 本期减少 2004-6-30 一、股权投资 14,448,917.76 10,249,227.18 其中：股票投资 14,448,917.76 10,249,227.18 二、债券投资 10,000,000.00 0.00 其中：国债投资 10,000,000.00 0.00 其他债券 0.00 三、其他投资 10,002,250.00 116,000,000.00 合计 34,451,167.76 126,249,227.18 项目 期末市价 一、股权投资 10,723,594.74 其中：股票投资 10,723,594.74 二、债券投资 其中：国债投资 其他债券 三、其他投资 116,000,675.00 合计 126,724,269.74 注：期末市价来源于上海证券交易所公布的2004年6月30日的证券收盘价。公司投资变现无限制。 3.应收票据 票据种类 2003-12-31 2004-6-30 商业承兑汇票 2,295,000.00 3,090,000.00 银行承兑汇票 16,433,683.91 6,561,096.53 合计 18,728,683.91 9,651,096.53 本公司期末应收票据无质押或贴现情况。 4.应收帐款 2003-12-31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 148,994,001.56 92.99% 640,579.71 1－2年 926,795.11 0.58% 641,558.22 2－3年 843,031.50 0.53% 414,609.45 3年以上 9,463,936.07 5.90% 9,463,936.07 合计 160,227,764.24 100.00% 11,160,683.45 2004-6-30 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 130,762,220.32 95.67% 574,261.82 1－2年 1,494,584.61 1.09% 516,591.67 2－3年 698,701.40 0.51% 414,609.45 3年以上 3,720,580.83 2.72% 3,720,580.83 合计 136,676,087.16 100.00% 5,226,043.77 本帐户期末余额中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项为人民币21,458,139.77元，其明细资料在本附注七中披露。 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币60,495,724.25元，占应收帐款总额的比例为44.26%。 5.其他应收款 本帐户期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2003-12-31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 142,197,741.15 99.29% - 1－2年 193,437.37 0.14% 9,320.64 2－3年 65,955.74 0.05% 2,906.92 3年以上 752,009.03 0.53% 607,036.35 合计 143,209,143.29 100.00% 619,263.91 2004-6-30 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 14,001,439.50 80.25% 1－2年 2,455,504.75 14.07% 69,703.01 2－3年 489,840.11 2.81% 43,885.32 3年以上 501,354.74 2.87% 501,354.74 合计 17,448,139.09 100.00% 614,313.07 其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况： 客户名称 2004-6-30 内容 帐龄 暂借款 6,844,448.00 办事处购房 1年以内 海关保证金 2,849,206.21 关税 1年以内 上海创芯微电子有限公司 2,349,165.89 经营借支 1年以内 Lanmax international limited 2,100,712.01 应收先进转让款 1-2年 员工 1,331,290.39 日常借支 1-2年 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币15,475,422.50元，占其他应收款总额的比例为88.69%。 6.预付货款 2003-12-31 2004-6-30 帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1年以内 3,793,767.12 99.48% 8,326,603.94 84.92% 1-2年 20,000.00 0.52% 1,467,052.75 14.96% 2-3年 11,485.50 0.12% 合计 3,813,767.12 100% 9,805,142.19 100.00% 本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 7.应收补贴款 系合营企业应收2003年出口增值税退税款。 8．存货 存货 类别 2003-12-31 2004-6-30 2003-12-31 原材料 5,437,362.05 5,448,677.76 566,860.88 备品备件 13,648,925.73 14,145,898.05 5,815,976.12 在产品 14,284,176.46 18,823,864.90 自制半成品 34,379,773.89 27,882,276.63 14,655,448.69 委外加工半成品 4,060,930.23 3,338,073.77 产成品 26,646,176.73 27,681,727.83 13,050,692.00 库存商品 16,209,476.08 27,173,456.25 1,213,273.47 合计 114,666,821.17 124,493,975.20 35,302,251.16 跌价准备 类别 本期计提 其他原因转出 2004-6-30 原材料 566,860.88 备品备件 5,815,976.12 在产品 0.00 自制半成品 14,655,448.69 委外加工半成品 0.00 产成品 13,050,692.00 库存商品 543,362.76 946,383.70 810,252.53 合计 543,362.76 946,383.70 34,899,230.22 公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工等。上述存货期末余额中无作为债务担保的情况。 9.待摊费用 类别 2003-12-31 2004-6-30 期末结存原因 保险费用 20,874.86 43,273.42 归属2004年6月份以后 维护费 104,441.17 归属2004年6月份以后 其他 71,812.70 22,722.78 归属2004年6月份以后 合计 92,687.56 170,437.37 10.长期投资 （1）明细项目如下： 项 目 2003-12-31 本期增加 一、长期股权投资（权益法） 394,588,812.39 726,861.15 其中：对子公司投资 384,660,595.64 对合营企业投资 2,176,046.45 对联营企业投资 7,752,170.30 726,861.15 二、长期股权投资（成本法） 130,581,715.27 其中：股票投资 7,496,250.00 其他长期股权投资 123,085,465.27 三、长期债权投资 9,036.00 其中：国债投资 合 计 525,179,563.66 726,861.15 项 目 本期减少 2004-6-30 一、长期股权投资（权益法） 303,741.10 395,011,932.44 其中：对子公司投资 384,660,595.64 对合营企业投资 186,518.24 1,989,528.21 对联营企业投资 117,222.86 8,361,808.59 二、长期股权投资（成本法） 130,581,715.27 其中：股票投资 7,496,250.00 其他长期股权投资 123,085,465.27 三、长期债权投资 1,036.00 8,000.00 其中：国债投资 合 计 304,777.10 525,601,647.71 （2）长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法） 与公司关 投资比 被投资企业名称 初始投资额 系 例 上海新致软件有限公司 联营 22.85% 2,655,542.86 上海创芯微电子有限公司 子公司 92.75% 382,950,000.00 香港海华有限公司 子公司 100% 1,655,420.00 合计 387,260,962.86 损益调整额 被投资企业名称 本年增减额 分得红利 累计增减额 上海新致软件有限公司 726,861.15 3,384,858.93 上海创芯微电子有限公司 香港海华有限公司 55,175.64 合计 726,861.15 0.00 3,440,034.57 累计投资准 被投资企业名称 2004-6-30 备额 上海新致软件有限公司 797,509.67 6,837,911.46 上海创芯微电子有限公司 382,950,000.00 香港海华有限公司 1,710,595.64 合计 797,509.67 391,498,507.10 本公司投资变现本期无重大限制。 ②股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 上海虹日国际电子有限公司 3,730,364.95 溢价购买 上海新致软件有限公司 2,344,457.14 溢价出资 小 计 6,074,822.09 股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 本期摊销额 本期转出 摊余金额 上海虹日国际电子有限公司 10年 186,518.24 1,989,528.21 上海新致软件有限公司 10年 117,222.86 1,523,897.13 小 计 3,513,425.34 （3）长期股权投资（成本法） ①股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资比例 广东风华高新科技股份有限公司 法人股 1,750,000 0.33% 被投资公司名称 初始投资成本 广东风华高新科技股份有限公司 7,496,250.00 ②其他长期股权投资（成本法） 被投资公司名称 投资期限 投资金额 上海先进半导体制造有限公司 76,077,715.27 上海长丰智能卡有限公司 1996/05-2015/05 500,000.00 华鑫证券有限责任公司 2001/03-2051/03 20,000,000.00 杭州中正生物认证技术有限公司 2000/03-2050/03 9,300,000.00 上海华杰芯片技术服务有限公司 04/2002-04/2022 6,207,750.00 上海集成电路研发中心有限公司 12/2002-12/2022 10,000,000.00 天水华天科技股份有限公司 1,000,000.00 合 计 123,085,465.27 被投资公司名称 占被投资单位 注册资本比例 上海先进半导体制造有限公司 7.76% 上海长丰智能卡有限公司 0.51% 华鑫证券有限责任公司 2.00% 杭州中正生物认证技术有限公司 19.29% 上海华杰芯片技术服务有限公司 15.00% 上海集成电路研发中心有限公司 8.70% 天水华天科技股份有限公司 1.05% 合 计 公司累计投资期末余额占期末净资产的比例为29.09%。 （4）长期债权投资 ①债券投资 初始 债券种类 面值 年利率 到期日 投资成本 煤气债券 3,000 3.6% 3,000 10/09/2004 煤气债券 3,000 2.25% 3,000 03/09/2005 煤气债券 2,000 2.25% 2,000 10/09/2005 小计 8,000.00 8,000.00 本期 累计 债券种类 2003-12-31 余额 应收利息 应收利息 煤气债券 3,000.00 煤气债券 3,000.00 煤气债券 2,000.00 小计 8,000.00 11.固定资产及累计折旧 固定资产分类 2003-12-31 本期增加 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 42,031,694.02 0.00 动力设施 52,749,768.82 145,360.00 专用电子设备 563,639,754.31 2,327,134.44 运输设备 5,521,618.77 375,542.93 其他设备 13,745,199.67 1,202,345.59 合计 677,688,035.59 4,050,382.96 (2)累计折旧 房屋及建筑物 16,067,696.21 1,049,243.06 动力设施 42,352,212.98 1,318,383.31 专用电子设备 477,650,378.83 8,953,887.31 运输设备 4,250,155.21 231,132.38 其他设备 10,434,921.44 1,820,797.88 合计 550,755,364.67 13,373,443.94 (3)净 值 房屋及建筑物 25,963,997.81 动力设施 10,397,555.84 专用电子设备 85,989,375.48 运输设备 1,271,463.56 其他设备 3,310,278.23 合计 126,932,670.92 固定资产分类 本期减少 2004-6-30 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 0.00 42,031,694.02 动力设施 0.00 52,895,128.82 专用电子设备 800,399.55 565,166,489.20 运输设备 0.00 5,897,161.70 其他设备 932,732.32 14,014,812.94 合计 1,733,131.87 680,005,286.68 (2)累计折旧 房屋及建筑物 0.00 17,116,939.27 动力设施 0.00 43,670,596.29 专用电子设备 765,244.10 485,839,022.04 运输设备 4,481,287.59 其他设备 677,437.50 11,578,281.82 合计 1,442,681.60 562,686,127.01 (3)净 值 房屋及建筑物 24,914,754.75 动力设施 9,224,532.53 专用电子设备 79,327,467.16 运输设备 1,415,874.11 其他设备 2,436,531.12 合计 117,319,159.67 12.在建工程 项目名称 2003-12-31 本期增加 IC项目 10,543,670.94 16,464,506.36 数模混合集成电路 39,353,396.98 147,739,224.78 专用生产厂房 其他 1,432,631.46 5,843,709.52 合计 51,329,699.38 170,047,440.66 本期转入固定资 项目名称 其他减少 2004-6-30 产 IC项目 2,403,686.27 24,604,491.03 数模混合集成电路 187,092,621.76 专用生产厂房 其他 1,489,584.27 5,786,756.71 合计 3,893,270.54 0.00 217,483,869.50 预算数 项目名称 资金来源 (万元) IC项目 24,070.00 募股资金 数模混合集成电路专用生产厂房 注 24,813.00 募股资金及自筹 工程投入 项目名称 占预算总数 IC项目 52% 数模混合集成电路专用生产厂房 100% 注：其中募集资金项目113,588,600.00元。 公司在建工程无利息资本化情况。 13.无形资产 取得方 类别 原始金额 2003-12-31 本期增加 式 土地使用权 购入 23,376,303.00 20,703,273.66 CLSI许可费 购入 10,031,826.55 5,935,497.60 计算机软件 购入 21,601.56 20,116.51 258,022.38 合计 33,429,731.11 26,658,887.77 258,022.38 剩余摊销年 类别 本期摊销 累计摊销 2004-6-30 限 土地使用权 246,467.52 2,919,496.86 20,456,806.14 41.5年 CLSI许可费 501,591.30 4,597,920.25 5,433,906.30 5.5年 计算机软件 38,157.08 39,642.13 239,981.82 49-52月 合计 786,215.90 7,557,059.24 26,130,694.26 14.长期待摊费用 类别 原始金额 2003-12-31 软件维护使用费 11,498,982.61 1,574,676.37 房屋装修 3,407,716.85 1,191,892.18 供配电贴费 4,193,171.00 2,236,357.95 ERP项目 5,922,852.77 2,369,141.18 合营企业软件费 259,238.66 122,073.87 合计 25,281,961.89 7,494,141.55 类别 本期增加 本期摊销 软件维护使用费 1,102,458.81 1,175,728.36 房屋装修 340,771.62 供配电贴费 419,317.08 ERP项目 592,285.26 合营企业软件费 122,073.87 合计 1,102,458.81 2,650,176.19 类别 累计摊销 2004-6-30 剩余摊销年限 软件维护使用费 11,100,034.60 1,501,406.82 5-41月 房屋装修 2,556,596.29 851,120.56 12-20月 供配电贴费 2,376,130.13 1,817,040.87 25月 ERP项目 4,145,996.85 1,776,855.92 18月 合营企业软件费 259,238.66 0.00 合计 20,437,996.53 5,946,424.17 15.短期借款 2003-12-31 借款类别 币种 原币 本位币 银行借款 担保 美元 612,000.00 5,065,340.40 信用 美元 2,040,000.00 16,884,468.00 信用 5,145,900.00 合计 27,095,708.40 2004-6-30 借款类别 币种 原币 本位币 银行借款 担保 美元 612,000.00 5,065,279.20 信用 美元 1,147,500.00 9,497,398.50 信用 人民币 1,275,000.00 合计 15,837,677.70 16.应付票据 票据种类 2003-12-31 2004-6-30 商业承兑汇票 4,255,893.79 3,971,850.40 银行承兑汇票 393,000.00 合计 4,648,893.79 3,971,850.40 无应付给持公司5%（含5%）以上表决权股份股东的票据。 17.应付帐款 本项目期末中无应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份股东的款项，无帐龄超过3年的大额应付帐款。 18.预收货款 本项目期末中无预收持公司5％（含5％）以上表决权股份股东的款项。 19.应交税金 税种 2003-12-31 2004-6-30 增值税 731,878.48 1,452,091.27 营业税 16,498.75 311,417.90 所得税 2,292,290.53 4,310,023.18 其它 987,898.40 1,164,760.84 合 计 4,028,566.16 7,238,293.18 20.其他应付款 本项目余额中无应付给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 21.预提费用 费用类别 2003-12-31 2004-6-30 结存原因 保险费 848,051.37 尚未结算付款 租金 120,381.49 尚未结算付款 技术及咨询等服务费 52,420.60 尚未结算付款 IP可视电话费用 102,948.99 尚未结算 基板加工费 43,818.50 尚未结算付款 运费 5,602.15 利息费用 25,236.02 34,435.72 尚未结算付款 研发费 1,217,934.43 1,217,934.43 尚未结算付款 质量换货费用 605,675.13 尚未结算 办事处费用 101,866.04 ERP项目费用 108,507.94 108,507.94 尚未结算付款 其他 372,877.76 200,380.61 尚未结算 合计 1,826,422.19 3,340,156.93 22.专项应付款 类别 2003-12-31 2004-6-30 备注 国家拨入的具有专门用途拨款 99,600,000.00 99,600,000.00 注 注：专项应付款乃为公司收到国债专项资金贴息款。 23.股本：每股面值1元，其股本结构均为人民币普通股A股。 本年变动增减(+/-) 2003-12-31 比例 一、尚未上市流通股份 (1)国有法人持有股份 218,180,881 35.62% -3,100,000.00 (2)境内法人持有股份 144,785,680 23.64% (3)国家持有股份 0 0.51% +3,100,000.00 未上市流通股份合计 362,966,561 59.26% 二、已上市流通股份 人民币普通股 249,585,960 40.74% 已上市流通股份合计 249,585,960 40.74% 三、股份总数 612,552,521 100.00% 2004-6-30 比例 一、尚未上市流通股份 (1)国有法人持有股份 215,080,881.00 35.11% (2)境内法人持有股份 144,785,680 23.64% (3)国家持有股份 +3,100,000.00 0.51% 未上市流通股份合计 362,966,561.00 59.26% 二、已上市流通股份 人民币普通股 249,585,960.00 40.74% 已上市流通股份合计 249,585,960.00 40.74% 三、股份总数 612,552,521.00 100.00% 上海华虹（集团）有限公司已将本公司310万股股权转让给上海张江（集团）有限公司，并已获国务院国有资产监督管理委员会（国资产权[2004]273号文）批准,已办理过户手续。 24.资本公积 项目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-6-30 股本溢价 704,921,073.00 704,921,073.00 股权投资准备 797,509.67 797,509.67 其他资本公积 102,049.63 102,049.63 合计 705,820,632.30 705,820,632.30 25.盈余公积 项目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-6-30 法定盈余公积 75,371,117.36 386,729.22 75,757,846.58 公益金 35,731,156.63 35,731,156.63 小计 111,102,273.99 111,489,003.21 26.未分配利润 项 目 2004年1-6月 年初未分配利润额 312,528,218.74 加：本年1-6月合并净利润 43,815,861.16 减：提取法定盈余公积金 386,729.22 外商投资合营公司提取的奖福基金 77,299.94 减：分配上年度现金股利 30,627,626.05 年末未分配利润余额 325,252,424.69 27.主营业务收入和成本 行业分部报表 营业收入 主营业务种类 2004年1-6月 2003年1-6月 微电子行业 345,032,879.40 426,627,056.77 其中：集成电路生产 85,655,444.78 104,813,900.10 硅片加工 44,798,159.82 158,063,414.62 微电子贸易 214,579,274.80 163,749,742.05 营业成本 主营业务种类 2004年1-6月 2003年1-6月 微电子行业 294,475,641.16 340,675,024.00 其中：集成电路生产 53,121,246.52 75,238,600.24 硅片加工 31,848,568.28 106,530,915.56 微电子贸易 209,505,826.36 158,905,508.20 营业毛利 主营业务种类 2004年1-6月 2003年1-6月 微电子行业 50,557,238.24 85,952,032.77 其中：集成电路生产 32,534,198.26 29,575,299.86 硅片加工 12,949,591.54 51,532,499.06 微电子贸易 5,073,448.44 4,844,233.85 2004年1-6月公司向前五名客户的收入总额为人民币135,908,102.33元，占公司全部销售收入的比例为39.39%。 28.财务费用 费用项目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 277,853.08 295,781.02 减：利息收入 5,177,437.03 3,098,986.81 汇兑损失 202,629.38 -321,374.67 其 他 248,084.55 239,835.11 合 计 -4,448,870.02 -2,884,745.35 29.投资收益 项 目 2004年1-6月 股票投资收益 4,100,046.90 债权投资收益 12,344.00 基金投资收益 20,938.83 在按权益法核算的被投资企业的净损益中所占的份额 726,861.15 股权投资差额摊销 -303,741.10 股权投资转让损益 10,298,518.64 合 计 14,854,968.42 项 目 2003年1-6月 股票投资收益 1,402,570.34 债权投资收益 基金投资收益 在按权益法核算的被投资企业的净损益中所占的份额 676,658.94 股权投资差额摊销 2,044,420.46 股权投资转让损益 合 计 4,123,649.74 公司投资收益汇回无重大限制。 30.补贴收入 金额 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 来源 依据 增值税退税 主管财税 注1 12,957,374.95 5,122,850.35 增加值补贴 财政补贴 注2 46,410.00 10,200.00 合计 13,003,784.95 5,133,050.35 注1：根据国务院国家税务总局之规定《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展税收政策的通知》（财税[2002]70号）中规定：集成电路产品自2002年1月1日起至2010年末前按法定17%增值税税率征收增值税，对实际税负超过3%部分即征即退。本次收到的退税款系2002年补退部分和2003年下半年退税款。 注2：上海虹日国际电子有限公司根据浦财经第4614100819号文收到的上海市浦东新区财政局按照增加值给予的财政补贴，期限自2001年1月1日至2005年12月31日。 31.营业外收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 固定资产处置收益 191,833.90 32,395.10 废品处理收益 29,780.00 41,665.00 其他 1,221.76 100.03 合计 222,835.66 74,160.13 32．营业外支出 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 处置固定资产损失 108,489.21 55,847.28 其他 注 5,855,761.52 合计 5,964,250.73 55,847.28 注：此项支出乃为与intertec诉讼发生的诉讼费、聘请律师费以及和解费用等。 六、母公司财务报表主要项目附注 1.应收帐款 2003-12-31 帐龄 金 额 比例% 坏帐准备 1年以内 70,146,395.46 86.17% 227,410.35 1－2年 926,795.11 1.14% 641,558.22 2－3年 843,031.50 1.04% 414,609.45 3年以上 9,463,936.07 11.65% 9,463,936.07 合计 81,380,158.14 100.00% 10,747,514.09 2004-6-30 帐龄 金 额 比例% 坏帐准备 1年以内 62,551,982.78 91.36% 227,410.35 1－2年 1,494,584.61 2.18% 516,591.67 2－3年 698,701.40 1.02% 414,609.45 3年以上 3,720,580.83 5.43% 3,720,580.83 合计 68,465,849.62 100.00% 4,879,192.30 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币42,273,444.42元，占应收帐款总额的比例为61.74%。 2.其他应收款 2003-12-31 帐龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 141,879,670.16 99.36% - 1－2年 174,101.05 0.12% 7,233.06 2－3年 65,955.74 0.05% 2,906.92 3年以上 671,845.83 0.47% 526,873.15 合计 142,791,572.78 100.00% 537,013.13 2004-6-30 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 13,863,373.35 81.28% 1－2年 2,223,362.01 13.04% 7,233.06 2－3年 468,398.41 2.75% 28,425.33 3年以上 501,354.74 2.94% 501,354.74 合计 17,056,488.51 100.00% 537,013.13 本帐户期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况： 客户名称 2004-6-30 内容 暂借款 6,844,448.00 办事处购房 海关保证金 2,849,206.21 关税 上海创芯微电子有限公司 2,349,165.89 经营借支 Lanmax international limited 2,100,712.01 应收先进转让款 员工 1,331,290.39 日常借支 客户名称 帐龄 暂借款 1年以内 海关保证金 1年以内 上海创芯微电子有限公司 1年以内 Lanmax international limited 1-2年 员工 1-2年 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币15,475,422.5元，占其他应收款余额的比例为90.73%。 3.长期投资 （1）明细项目如下： 项目 2003-12-31 本期增加 一、长期股权投资（权 410,520,601.58 益法） 其中：对子公司投资 384,660,595.64 对合营企业投资 18,107,835.64 1,248,652.14 对联营企业投资 7,752,170.30 726,861.15 二、长期股权投资（成 130,581,715.27 本法） 其中：股票投资 7,496,250.00 其他长期股权投资 123,085,465.27 三、长期债权投资 9,036.00 其中：国债投资 合计 541,111,352.85 项目 本期减少 2004-6-30 一、长期股权投资（权 411,109,531.96 益法） 其中：对子公司投资 384,660,595.64 对合营企业投资 1,269,360.05 18,087,127.73 对联营企业投资 117,222.86 8,361,808.59 二、长期股权投资（成 130,581,715.27 本法） 其中：股票投资 7,496,250.00 其他长期股权投资 123,085,465.27 三、长期债权投资 1,036.00 8,000.00 其中：国债投资 合计 541,699,247.23 （2）长期股权投资（权益法） 长期股权投资（权益法） 与公司关 被投资企业名称 投资比例 初始投资额 系 上海虹日国际电子有限公 合营企业 25.50% 8,933,904.05 司 上海新致软件有限 联营企业 22.85% 2,655,542.86 公司 上海创芯微电子有限 子公司 92.75% 382,950,000.00 公司 香港海华有限公司 子公司 100% 1,655,420.00 合计 396,194,866.91 损益调整额 被投资企业名称 本年增减额 分配红利 累计增减额 上海虹日国际电子有限公 1,248,652.14 1,082,841.81 7,163,695.47 司 上海新致软件有限 726,861.15 3,384,858.93 公司 上海创芯微电子有限 公司 香港海华有限公司 55,175.64 合计 1,970,654.25 1,082,841.81 10,598,871.00 累计投资准 被投资企业名称 年末数 备 上海虹日国际电子有限公 16,097,599.52 司 上海新致软件有限 797,509.67 6,837,911.46 公司 上海创芯微电子有限 382,950,000.00 公司 香港海华有限公司 1,710,595.64 合计 797,509.67 407,596,106.62 本公司投资变现本期无重大限制。 ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海虹日国际电子有限公司 3,730,364.95 溢价购买 10年 上海新致软件有限公司 2,344,457.14 溢价出资 10年 小 计 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 上海虹日国际电子有限公司 186,518.24 1,989,528.21 上海新致软件有限公司 117,222.86 1,523,897.13 小 计 303,741.10 3,513,425.34 （3）长期股权投资（成本法） ①股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资比例 广东风华高新科技股份有限公司 法人股 1,750,000 0.33% 被投资公司名称 初始投资成本 广东风华高新科技股份有限公司 7,496,250.00 ②其他长期股权投资（成本法） 被投资公司名称 投资期限 投资金额 上海先进半导体制造有限公司 76,077,715.27 上海长丰智能卡有限公司 1996/05-2015/05 500,000.00 华鑫证券有限责任公司 2001/03-2051/03 20,000,000.00 杭州中正生物认证技术有限公司 2000/03-2050/03 9,300,000.00 上海华杰芯片技术服务有限公司 04/2002-04/2022 6,207,750.00 上海集成电路研发中心有限公司 12/2002-12/2022 10,000,000.00 天水华天科技股份有限公司 1,000,000.00 合 计 123,085,465.27 被投资公司名称 占被投资单位 注册资本比例 上海先进半导体制造有限公司 7.76% 上海长丰智能卡有限公司 0.51% 华鑫证券有限责任公司 2.00% 杭州中正生物认证技术有限公司 19.29% 上海华杰芯片技术服务有限公司 15.00% 上海集成电路研发中心有限公司 8.70% 天水华天科技股份有限公司 1.05% 合 计 （4）长期债权投资 债券投资 初始 债券种类 面值 年利率 到期日 投资成本 煤气债券 3,000 3.6% 3,000 10/09/2004 煤气债券 3,000 2.25% 3,000 03/09/2005 煤气债券 2,000 2.25% 2,000 10/09/2005 小计 8,000 8,000 本期 累计 债券种类 2006-6-30余额 应收利息 应收利息 煤气债券 3,000.00 煤气债券 3,000.00 煤气债券 2,000.00 小计 8,000.00 公司累计投资期末余额占期末净资产的比例为30.01%。 4.主营业务收入和主营业务成本 营业收入 主营业务种类 2004年1-6月 2003年1-6月 集成电路生产 85,655,444.78 104,813,900.10 硅片加工 44,798,159.82 35,316,122.57 微电子贸易 33,001,290.59 合计 163,454,895.19 140,130,022.67 营业成本 主营业务种类 2004年1-6月 2003年1-6月 集成电路生产 53,121,246.52 75,238,600.24 硅片加工 31,848,568.28 31,409,179.29 微电子贸易 32,928,105.20 合计 117,897,920.00 106,647,779.53 营业毛利 主营业务种类 2004年1-6月 2003年1-6月 集成电路生产 32,534,198.26 29,575,299.86 硅片加工 12,949,591.54 3,906,943.28 微电子贸易 73,185.39 合计 45,556,975.19 33,482,243.14 本年度公司向前五名客户的收入总额为人民币111,764,826.38元，占公司全部销售收入的比例为68.38%。 5.投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 股票投资收益 4,100,046.90 1,402,570.34 债权投资收益 12,344.00 基金投资收益 20,938.83 在按权益法核算的被投资企业的净 1,975,513.29 33,220,485.25 损益中所占的份额 股权投资差额摊销 -303,741.10 2,044,420.46 股权投资转让损益 10,298,518.64 合 计 16,103,620.56 36,667,476.05 公司投资收益汇回无重大限制。 七、关联方关系及关联交易 （一）存在控制关系的关联方情况 1．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 上海华虹(集团) 浦东金桥开发区46号地 电子信息产品的开发/ 有限公司 块 设计/制造与销售，咨 询服务/实业投资/资产 管理/产权交易/国内贸 易/进出口贸易/房地产 开发及经营。 香港海华有限公 Flat A,3/F., Chen Yip 贸易 Idtil Bildi 5 L i 司 Industrial Building, 5 Lai Yip Street,Ngau Tau Kok,Kowloon,HongKong. 上海创芯微电子 上海市郭守敬路668号 集成电路制造、技术服 有限公司 务与销售自产产品 企业名称 注册地址 与本企业 经济性质 关系 或类型 上海华虹(集团) 浦东金桥开发区46号地 母公司 有限责任公司 有限公司 块 香港海华有限公 Flat A,3/F., Chen Yip 子公司 有限责任公司 Idtil Bildi 5 L i 司 Industrial Building, 5 Lai Yip Street,Ngau Tau Kok,Kowloon,HongKong. 上海创芯微电子 上海市郭守敬路668号 子公司 有限责任公司 有限公司 企业名称 注册地址 法定 代表人 上海华虹(集团) 浦东金桥开发区46号地 张文义 有限公司 块 香港海华有限公 Flat A,3/F., Chen Yip 马迈 Idtil Bildi 5 L i 司 Industrial Building, 5 Lai Yip Street,Ngau Tau Kok,Kowloon,HongKong. 上海创芯微电子 上海市郭守敬路668号 马迈 有限公司 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数RMB 本年增加 本年减少 上海华虹(集团)有限公司 4,870,000,000 香港海华有限公司 USD200,000.00 上海创芯微电子有限公司 414,000,000.00 企业名称 年末数RMB 上海华虹(集团)有限公司 4,870,000,000 香港海华有限公司 USD200,000.00 上海创芯微电子有限公司 414,000,000.00 3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海华虹(集团)有限公司 35.62% 0.51% 35.11% 香港海华有限公司 100.00% 100.00% 上海创芯微电子有限公司 92.75% 92.75% （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 上海贝尔阿尔卡特股份有限公司 公司第二大股东 上海张江（集团）有限公司 公司国家股股东 上海华虹NEC电子有限公司 同受母公司控制 上海先进半导体制造有限公司 合营企业 上海虹日国际电子有限公司 合营企业 上海新致软件有限公司 联营企业 上海华杰芯片技术服务有限公司 同受母公司控制 上海集成电路研发中心有限公司 同受母公司控制 （三）关联方交易 1.销售货物 公司2004年1-6月和2003年1-6月向关联方－上海贝尔阿尔卡特股份有限公司销售货物有关明细资料如下（单位：人民币元）： 2004年1-6月 货物名称 金额 计价标准 CLSI集成电路 34,245,008.32 协商定价 2003年1-6月 货物名称 金额 计价标准 CLSI集成电路 53,641,820.08 协商定价 公司与上海贝尔阿尔卡特股份有限公司之间货物销售价格双方协商确定，根据信用期以现金结算货款。 2.本企业与关联方应收应付款项余额 2004年6月30日和2003年关联方应收应付款项 (单位：元) 项目 2004-6-30 2003-12-31 应收帐款： 上海贝尔阿尔卡特股份有限公司 21,458,139.77 28,050,456.92 上海华杰芯片技术服务有限公司 6,006.00 应付帐款: 上海华虹NEC电子有限公司 2,630,282.90 313,086.63 上海华杰芯片技术服务有限公司 736,900.46 3.本企业与关联方其他应收款、其他应付款余额 2004年6月末和2003年末与关联方其他应收款和其他应付款余额(单位:元) 项 目 2004-6-30 2003-12-31 其他应收款： 上海创芯微电子有限公司 2,349,165.89 上海华虹NEC电子有限公司 185,404.80 香港海华有限公司 593,071.74 其他应付款： 上海华虹集团有限公司 5,610,000.00 4.其他应披露事项 （1）提供或接受劳务 2004年1-6月本公司向关联方提供或接受劳务的明细如下： 关联方名称 劳务项目 金 额 提供劳务 上海华杰芯片技术服务有限公司 测试服务 172，598.76 接受劳务 上海华杰芯片技术服务有限公司 制版及技术服务 1,721,869.74 上海华虹NEC电子有限公司 制版及流片服务 3,192,899.55 八、或有事项 无重大或有事项 九、承诺事项 公司8英寸生产线工程已签订的合约年初尚未支付人民币32,130万元，本期已支付14,774万元，其余正在履行中。 十、资产负债表日后事项 无重大资产负债表日后事项 十一、其他重要事项 公司以拥有的上海创芯微电子有限公司的92.5%股权（该股权帐面价值为38295万元人民币，折合4,625万美元，作价6,055万美元；）和的张江8英寸集成电路生产线配套设备以价值约32,913万元人民币（折合3,975万美元），共计价值10,030万美元出资参股上海华虹NEC电子有限公司，占其股权11.22%，已获国家商务部批准，批准号为商资字（2004）690号。目前已进入评估、验资阶段。 |
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