上海凌云幕墙科技股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.07 14:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目 录 重要提示 一．公司基本情况 二．股本变动和主要股东持股情况 三．董事、监事、高级管理人员情况 四．管理层讨论与分析 五．重要事项 六．财务会计报告 七．备查文件目录 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 半年度报告经公司第二届董事会2004 年第五次临时会议审议，全体董事一致表决通过。 本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。 公司董事长郑介甫先生、总裁刘祖荫先生、财务总监陈新华女士声明：保证本报告中财务报告真实、完整。 一．公司基本情况 （一） 公司法定中文名称：上海凌云幕墙科技股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI LINGYUN CURTAIN WALL SCIENCE & TECHNOLOGY CO., LTD. （二）股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：凌云B 股股票代码：900957 （三）公司注册地址：上海浦东新区东方路877 号嘉兴大厦18 楼 公司办公地址：上海浦东新区松林路300 号期货大厦14 楼 邮政编码：200122 公司网址：www.elingyun.com （四） 公司法定代表人：郑介甫 （五） 公司董事会秘书：高云飞 电子信箱：[email protected] 董事会证券事务代表：张燕琦 电子信箱：[email protected] 联系地址：上海浦东新区松林路300 号期货大厦14 楼 电话：021—68402166 传真：021—68400880 （六）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港文汇报》 登载中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：本公司董事会秘书处 （七）公司其他信息 公司注册成立日期：1998 年12 月28 日 公司注册地址：上海浦东新区东方路877 号嘉兴大厦18 楼 公司企业法人营业执照注册号：3100631343827 税务登记号：310115631343827 公司聘请的会计师事务所：南京永华会计师师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：南京市中山北路26 号新晨国际大厦8-10 楼 （八） 主要财务数据和指标单位： 人民币元 2004年6月30日 2003年12月31日 项目 流动资产 1,725,487,316.87 1,819,777,778.35 流动负债 1,271,915,860.54 1,383,165,370.75 总资产 2,339,960,235.37 2,297,616,586.94 股东权益（不含少数股 677,609,318.49 666,244,588.09 东权益） 每股净资产（全面摊薄） 1.94 1.91 调整后的每股净资产 1.94 1.91 （全面摊薄） 本报告期末比年初数 项目 增减（％） 流动资产 -5% 流动负债 -8% 总资产 1% 股东权益（不含少数股 1% 东权益） 每股净资产（全面摊薄） 1% 调整后的每股净资产 1% （全面摊薄） 项目 2004年1月-6月 2003年1月-6月 净利润 11,364,730.40 12,030,724.17 扣除非经常性损益后的 11,399,498.70 10,084,612.17 净利润 每股收益（全面摊薄） 0.033元/股 0.034元/股 每股收益（加权平均） 0.033元/股 0.034元/股 净资产收益率（全面摊 1.68% 1.84% 薄） 净资产收益率（加权平 1.69% 1.84% 均） 经营活动产生的现金流 -102,747,340.61 -76,068,648.63 量净额 本报告期比上年同期 项目 增减（％） -5% 净利润 扣除非经常性损益后的 13% 净利润 每股收益（全面摊薄） - 每股收益（加权平均） - 净资产收益率（全面摊 -8% 薄） 净资产收益率（加权平 -8% 均） 经营活动产生的现金流 -46% 量净额 注：扣除非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额（单位元） 营业外收入 11,421.40 营业外支出 46,189.70 合计 34,768.30 二．股本变动和主要股东持股情况 (一) 报告期内公司股本结构股份总数未发生变化。 单位：股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 公 积 配 送 金 增 其 小计 转股 股 股 发 他 未上市流通股份 1．发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 165,000,000 境外法人持有股份 其它： 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其它 未上市流通股份合计 165,000,000 已上市流通股份 人民币普通股 2．境内上市的外资股 184,000,000 境外上市的外资股 其它 已上市流通股份合计 184,000,000 三.股份总数 349,000,000 本次变动后 未上市流通股份 1．发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 165,000,000 境外法人持有股份 其它： 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其它 未上市流通股份合计 165,000,000 已上市流通股份 人民币普通股 2．境内上市的外资股 184,000,000 境外上市的外资股 其它 已上市流通股份合计 184,000,000 三.股份总数 349,000,000 (二) 截止报告期末本公司在册B 股股东36041 名。 (三) 截止报告期末本公司前10 名股东、前10 名流通股股东持股情况： 股东名称（全称） 报告期 期末持股数量 比例 内增减 （％） 天津环渤海控股集 --- 84,670,000 24.26 团有限公司 国基环保高科技有 --- 68,180,000 19.53 限公司 湖南日升物资贸易 --- 5,670,000 1.62 有限公司 上海物流产业投资 --- 4,050,000 1.16 有限公司 深圳新恒利发展有 --- 2,430,000 0.70 限公司 潘福妹 1,600,000 0.46 费建民 1,200,000 0.34 WANXIANG 840,000 0.24 INTERNATIONAL INVESTMENT CORPORATION 王伟清 WONG WAI 826,600 0.24 CHING 林琴 706,210 0.20 费步青 0.19 669,200 王薇 0.16 571,400 汪文秀 454,380 0.13 鄢伶旭 0.12 404,447 VEC-BVI LTD 0.11 400,000 股东名称（全称） 股份类别（已 质押或冻结 股东性质（国有 流通或未流 股份数量 股东或外资股 通） 东） 天津环渤海控股集 未流通 全部被质押 社会法人股 团有限公司 国基环保高科技有 未流通 全部被质押 社会法人股 限公司 湖南日升物资贸易 未流通 无 发起人 有限公司 境内法人股 上海物流产业投资 未流通 全部被司法 发起人 有限公司 冻结 境内法人股 深圳新恒利发展有 未流通 无 发起人 限公司 境内法人股 潘福妹 B股 流通 费建民 B股 流通 WANXIANG B股 流通 INTERNATIONAL INVESTMENT CORPORATION 王伟清 WONG WAI B股 流通 CHING 林琴 B股 流通 费步青 B股 流通 王薇 B股 流通 汪文秀 B股 流通 鄢伶旭 流通 B股 VEC-BVI LTD 流通 B股 前十名股东中，法人股股东无关联关系，流通股股东未知是否存在关联关系或属于一致行动人。 股东名称（全称） 期末持有流通股数量 潘福妹 1,600,000 费建民 1,200,000 WANXIANG INTERNATIONAL INVESTMENT 840,000 CORPORATION 王伟清WONG WAI CHING 826,600 林琴 706,210 费步青 669,200 王薇 571,400 汪文秀 454,380 鄢伶旭 404,447 VEC-BVI LTD 400,000 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 股东名称 无 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它) 潘福妹 B股 费建民 B股 WANXIANG INTERNATIONAL INVESTMENT B股 CORPORATION 王伟清WONG WAI CHING B股 林琴 B股 费步青 B股 王薇 B股 汪文秀 B股 鄢伶旭 B股 VEC-BVI LTD B股 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 股东名称 约定持股期限 无 无 （四）报告期内控股股权无变化。 三．董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未有持有公司股票。 （二） 报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况。 1、2004 年4 月29 日，2004 年第二次董事会会议审议通过，聘请高云飞先生为公司副总裁，同时兼任公司董事会秘书的提案。（相关公告刊登在2004 年4 月30 日《上海证券报》、《香港文汇报》） 2、2004 年6 月27 日，2004 年第三次董事会会议审议通过，接受韩全喜先生因工作原因辞去公司董事职务的申请的提案。（相关公告刊登在2004 年6 月30 日《上海证券报》、《香港文汇报》） 3、2004 年6 月27 日，2004 年第三次董事会会议审议通过，提名李明炯先生为董事候选人的提案，需经股东大会批准后生效。（相关公告刊登在2004 年6 月30 日《上海证券报》、《香港文汇报》） 四．管理层讨论与分析 （一） 主营业务的范围和经营情况 1、公司主营业务主要为旅游景点设施的开发与经营，房地产开发及商品房销售、物业管理，办学及教育产业投资、教育服务等。 2、报告期内，公司经营稳定，生产经营活动正常。 （二）主要财务数据 1、主要财务指标如下： 项目 金额（元） 2004年1月—6月 主营业务收入 113,137,226.00 主营业务利润 41,598,750.50 净利润 11,364,730.40 现金及现金等价物净增加额 -148,047,016.53 项目 金额（元） 增减比率（%） 2003年1月—6月 主营业务收入 149,306,433.00 -24.20 主营业务利润 57,576,645.34 -27.70 净利润 12,030,724.17 -5.50 现金及现金等价物净增加额 117,623,587.16 ---- 项目 金额（元） 2004年6月30日 总资产 2,339,960,235.37 股东权益 677,609,318.49 项目 金额（元） 增减比率（%） 2003年12月31日 总资产 2,297,616,586.94 1% 股东权益 666,244,588.09 1% 2、占公司主营业务收入10%以上的行业或产品情况 单位：元 毛利率 分行业 主营业务收入 主营业务成本 (%) 房地产 93,235,275.00 56,376,963.42 39% 旅游开发 19,901,951.00 9,286,876.59 53% 其中关联交易 ---- ---- --- 毛利率 分产品 主营业务收入 主营业务成本 (%) 房地产 93,235,275.00 56,376,963.42 39% 旅游开发 19,901,951.00 9,286,876.59 53% 其中关联交易 ---- ---- ---- 主营业务 主营业务 毛利率比 收入比上 成本比上 分行业 上年同期 年同期增 年同期增 增减（％） 减（％） 减（％） 房地产 41% 42% - 旅游开发 -74% -79% 11% 其中关联交易 --- --- --- 主营业务 主营业务 毛利率比 收入比上 成本比上 分产品 上年同期 年同期增 年同期增 增减（％） 减（％） 减（％） 房地产 41% 42% - 旅游开发 -74% -79% 11% 其中关联交易 ---- ---- ---- 其中：报告期内无上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易。 3、无来自参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的公司 （三）报告期内公司无重大对外投资情况 五、重要事项 （一） 公司治理情况 1、报告期内，公司治理的实际情况 公司设董事会，共有董事9 名。其中董事中独立董事3 名，占董事总数三分之一，含一名会计专业人士的独立董事。董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个委员会。其中审计、提名、薪酬与考核委员会中独立董事占多数，并担任召集人。 公司设监事会，共有监事3 名。其中职工监事1 名，占监事总数三分之一。目前公司生效的议事规则包括《董事会工作条例及议事规则》、《股东大会议事规则及实施细则》、《监事会工作条例》、《董事会专门委员会实施细则》。 （二） 报告期内，公司无公积金转增股本或发行新股的执行情况。 2003 年度公司未对股东进行利润分配，未转增股本。 （三） 报告期内重大诉讼或仲裁事项。 （四）报告期内，公司无进行完毕的资产收购、出售或置换事项。 （五） 报告期内，公司无进行完毕的重大关联交易。 （六） 重大合同 1、报告期内无重大托管、承包、租赁事项。 2、本报告期内无委托现金资产管理事项，也无延续到报告期内的委托现金管理事项。 3、本报告期内重大担保事项： 担保对象名称 发生日 担保金额 期 （协议 签署日） 天津三泰投资有限公司 13,140,000.00 天津国际游乐港有限公司 8,000,000.00 天津国际游乐港有限公司 5,190,000.00 天津国际游乐港有限公司 9,910,000.00 天津国际游乐港有限公司 50,000,000.00 上海三毛企业（集团）股份有限 16,000,000.00 公司 上海三毛企业（集团）股份有限 20,000,000.00 公司 上海三毛企业（集团）股份有限 10,000,000.00 公司 上海三毛企业（集团）股份有限 10,000,000.00 公司 海南海瑞教育产业发展有限公 30,000,000.00 司 天津天联复合材料有限公司 10,000,000.00 广东环渤海房地产开发有限公 40,000,000.00 司 广东环渤海房地产开发有限公 30,000,000.00 司 天津天联复合材料有限公司 8,516,561.60 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额 上市公司对控股子公司担保发 生额合计 违规担保总额 担保总额占公司净资产比例 担保对象名称 担保类型 担保期 天津三泰投资有限公司 保证 2004.6.21-2005.6.20 天津国际游乐港有限公司 保证 2003.11.23-2004.11.22 天津国际游乐港有限公司 保证 2003.5.29-2005.5.18 天津国际游乐港有限公司 保证 2003.5.29-2006.5.18 天津国际游乐港有限公司 保证 2003.10.28-2004.10.28 上海三毛企业（集团）股份有限 保证 2004.6.16-2004.12.16 公司 上海三毛企业（集团）股份有限 保证 2004.2.19-2004.10.28 公司 上海三毛企业（集团）股份有限 保证 2004.2.27-2004.11.7 公司 上海三毛企业（集团）股份有限 保证 2003.12.30-2004.11.10 公司 海南海瑞教育产业发展有限公 保证 2002.12.30-2005.9.30 司 天津天联复合材料有限公司 保证 2004.1.5-2005.1.4 广东环渤海房地产开发有限公 保证 2004.6.30-2004.12.31 司 广东环渤海房地产开发有限公 保证 2003.12.15-2005.6.15 司 天津天联复合材料有限公司 保证 2004.2.17-2004.9.30 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额 上市公司对控股子公司担保发 生额合计 违规担保总额 担保总额占公司净资产比例 担保对象名称 是否 是否为关联 履行 方担保 完毕 （是或否） 天津三泰投资有限公司 否 否 天津国际游乐港有限公司 否 是 天津国际游乐港有限公司 否 是 天津国际游乐港有限公司 否 是 天津国际游乐港有限公司 否 是 上海三毛企业（集团）股份有限 否 否 公司 上海三毛企业（集团）股份有限 否 否 公司 上海三毛企业（集团）股份有限 否 否 公司 上海三毛企业（集团）股份有限 否 否 公司 海南海瑞教育产业发展有限公 否 是 司 天津天联复合材料有限公司 否 否 广东环渤海房地产开发有限公 否 是 司 广东环渤海房地产开发有限公 否 是 司 天津天联复合材料有限公司 否 否 担保发生额合计 117,656,561.60 担保余额合计 260,756,561.60 其中：关联担保余额 163,190,000.00 上市公司对控股子公司担保发 40,000,000.00 生额合计 违规担保总额 --- 担保总额占公司净资产比例 38.48% （七） 报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重大影响的承诺事项。 （八） 公司本期财务报告未经审计。 （九） 其他重大期后事项： 六、财务会计报告 （一）主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1．会计政策、会计估计报告期内无变化 2．报告期内合并范围无变化。 （二）会计报表 资产负债表 单位：元 项目 2004年6月31日 合并 母公司 流动资产： 货币资金 425,856,718.10 359,722,271.40 短期投资 3,565,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 3,400,379.91 3,400,379.91 应收账款 44,282,302.72 其他应收款 194,288,642.22 366,522,943.05 预付账款 142,477,347.31 94,469.42 应收补贴款 存货 911,594,065.39 待摊费用 22,798.22 12,798.22 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,725,487,316.87 729,752,862.00 长期投资： 长期股权投资 215,157,334.34 755,506,571.61 长期债权投资 长期投资合计 215,157,334.34 755,506,571.61 其中：合并价差 24,351,329.20 固定资产： 固定资产原价 28,046,402.48 22,867,376.98 减：累计折旧 2,946,656.92 1,451,254.55 固定资产净值 25,099,745.56 21,416,122.43 减：固定资产减值准备 2,300,000.00 2,300,000.00 固定资产净额 22,799,745.56 19,116,122.43 工程物资 871,300.00 在建工程 202,409,920.33 固定资产清理 固定资产合计 226,080,965.89 19,116,122.43 无形资产及其他资产： 无形资产 126,161,768.27 18,276,741.47 长期待摊费用 其他长期资产 47,072,850.00 无形资产及其他资产合计 173,234,618.27 18,276,741.47 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,339,960,235.37 1,522,652,297.51 流动负债： 短期借款 968,385,800.00 754,000,000.00 应付票据 10,000,000.00 应付账款 6,099,268.76 预收账款 41,686,672.00 2,513,035.00 应付工资 -376.04 应付福利费 598,603.89 应付股利 3,568,649.00 3,568,649.00 应交税金 14,187,975.51 41,331.05 其他应交款 200,529.61 其他应付款 215,814,945.50 88,301,395.29 预提费用 1,373,792.31 1,144,792.31 预计负债 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,271,915,860.54 849,569,202.65 长期负债： 长期借款 179,100,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 179,100,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,451,015,860.54 849,569,202.65 少数股东权益 211,335,056.34 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 349,000,000.00 349,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 349,000,000.00 349,000,000.00 资本公积 186,363,586.39 186,363,586.39 盈余公积 43,359,498.26 37,954,982.49 其中：法定公益金 14,453,167.16 12,651,661.91 未分配利润 98,886,233.84 99,764,525.98 其中：拟分配现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 677,609,318.49 673,083,094.86 负债和所有者权益 2,339,960,235.37 1,522,652,297.51 （或股东权益）总计 项目 2003年12月31日 合并 母公司 流动资产： 货币资金 573,903,797.63 439,552,083.77 短期投资 1,214,900.00 14,900.00 应收票据 应收股利 应收利息 2,303,884.42 2,303,884.42 应收账款 38,575,896.03 其他应收款 284,467,432.58 398,528,289.79 预付账款 88,932,375.21 应收补贴款 存货 830,340,562.78 待摊费用 38,929.70 38,929.70 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,819,777,778.35 840,438,087.68 长期投资： 长期股权投资 84,621,026.60 589,558,497.91 长期债权投资 长期投资合计 84,621,026.60 589,558,497.91 其中：合并价差 22,997,825.25 固定资产： 固定资产原价 27,225,762.19 22,867,376.98 减：累计折旧 2,362,647.18 1,220,991.29 固定资产净值 24,863,115.01 21,646,385.69 减：固定资产减值准备 2,300,000.00 2,300,000.00 固定资产净额 22,563,115.01 19,346,385.69 工程物资 在建工程 197,167,048.56 固定资产清理 固定资产合计 219,730,163.57 19,346,385.69 无形资产及其他资产： 无形资产 126,414,768.42 18,529,741.62 长期待摊费用 其他长期资产 47,072,850.00 无形资产及其他资产合计 173,487,618.42 18,529,741.62 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,297,616,586.94 1,467,872,712.90 流动负债： 短期借款 1,070,900,000.00 784,000,000.00 应付票据 17,217,536.77 应付账款 4,348,020.98 预收账款 42,553,035.00 2,513,035.00 应付工资 5,608.34 应付福利费 669,502.12 应付股利 3,568,649.00 3,568,649.00 应交税金 13,997,361.16 424,285.64 其他应交款 188,186.34 其他应付款 203,075,386.70 13,063,544.46 预提费用 2,642,084.34 2,584,834.34 预计负债 一年内到期的长期负债 24,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,383,165,370.75 806,154,348.44 长期负债： 长期借款 152,100,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 152,100,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,535,265,370.75 806,154,348.44 少数股东权益 96,106,628.10 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 349,000,000.00 349,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 349,000,000.00 349,000,000.00 资本公积 186,363,586.39 186,363,586.39 盈余公积 43,359,498.26 37,954,982.49 其中：法定公益金 14,453,167.16 12,651,661.91 未分配利润 87,521,503.44 88,399,795.58 其中：拟分配现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 666,244,588.09 661,718,364.46 负债和所有者权益 2,297,616,586.94 1,467,872,712.90 （或股东权益）总计 利润及利润分配表 单位：元 项目 2004年1月-6月 合并 母公司 一、主营业务收入 113,137,226.00 减：主营业务成本 65,663,840.01 主营业务税金及附加 5,874,635.49 二、主营业务利润 41,598,750.50 （亏损以“-”号填列） 加：其他业务利润 14,741.29 -1,900.00 （亏损以“-”号填列） 减:营业费用 4,263,159.43 管理费用 16,291,855.12 4,684,017.39 财务费用 6,670,075.38 6,917,769.01 三、营业利润 14,388,401.86 -11,603,686.40 （亏损以“-”号填列） 加：投资收益 6,707,495.83 22,956,995.40 （损失以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 11,421.40 11,421.40 减：营业外支出 46,189.70 四、利润总额 21,061,129.39 11,364,730.40 （亏损总额以“-”号填列） 减：所得税 3,902,014.25 减：少数股东损益 5,794,384.74 五、净利润 11,364,730.40 11,364,730.40 （亏损以“-”号填列） 加：年初未分配利润 87,521,503.44 88,399,795.58 其他转入 六、可供分配的利润 98,886,233.84 99,764,525.98 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 98,886,233.84 99,764,525.98 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 98,886,233.84 99,764,525.98 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 项目 2003年1月-6月 合并 母公司 一、主营业务收入 149,306,433.00 减：主营业务成本 84,209,561.62 主营业务税金及附加 7,520,226.04 二、主营业务利润 57,576,645.34 （亏损以“-”号填列） 加：其他业务利润 -3,312.50 -3,312.50 （亏损以“-”号填列） 减:营业费用 1,803,949.50 管理费用 14,312,145.08 6,527,225.01 财务费用 13,343,806.30 13,404,195.50 三、营业利润 28,113,431.96 -19,934,733.01 （亏损以“-”号填列） 加：投资收益 -1,255,035.28 31,965,457.18 （损失以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 64,291.28 四、利润总额 26,794,105.40 12,030,724.17 （亏损总额以“-”号填列） 减：所得税 7,143,028.19 减：少数股东损益 7,620,353.04 五、净利润 12,030,724.17 12,030,724.17 （亏损以“-”号填列） 加：年初未分配利润 72,303,642.76 71,607,742.76 其他转入 六、可供分配的利润 84,334,366.93 83,638,466.93 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 84,334,366.93 83,638,466.93 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 84,334,366.93 83,638,466.93 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 现金流量表 单位：元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 106,764,385.52 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 139,053,978.83 现金流入小计 245,818,364.35 购买商品、接受劳务支付的现金 63,696,927.45 支付给职工以及为职工支付的现金 5,559,755.92 支付的各项税费 12,989,864.78 支付的其他与经营活动有关的现金 266,319,156.81 现金流出小计 348,565,704.96 经营活动产生的现金流量净额 -102,747,340.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,264,900.00 取得投资收益所收到的现金 8,368,732.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 9,633,632.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,869,326.55 投资所支付的现金 6,715,000.00 出售子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 43,584,326.55 投资活动产生的现金流量净额 -33,950,694.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 110,000,000.00 借款所收到的现金 985,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 644,500.00 现金流入小计 1,096,044,500.00 偿还债务所支付的现金 1,074,914,200.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,474,909.35 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,107,389,109.35 筹资活动产生的现金流量净额 -11,344,609.35 四、汇率变动对现金的影响 -4,372.22 五、现金及现金等价物净增加额 -148,047,016.53 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,364,730.40 加:少数股东本期收益 5,794,384.74 加：计提的资产减值准备 -169,951.94 固定资产折旧 584,009.74 无形资产摊销 253,000.15 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 26,131.48 预提费用增加（减：减少） -1,268,292.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 益） 固定资产报废损失 财务费用 11,091,964.14 投资损失（减：收益） -6,604,380.62 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -81,253,502.61 经营性应收项目的减少(减：增加) -15,538,113.56 经营性应付项目的增加(减：减少) -27,027,320.53 其他 经营活动产生的现金流量净额 -102,747,340.61 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 425,856,781.10 减：现金的期初余额 573,903,797.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -148,047,016.53 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 221,063,435.84 现金流入小计 221,063,435.84 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,604,330.81 支付的各项税费 643,181.74 支付的其他与经营活动有关的现金 114,573,221.00 现金流出小计 116,820,733.55 经营活动产生的现金流量净额 104,242,702.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 14,900.00 取得投资收益所收到的现金 8,921.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 23,821.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 143,000,000.00 出售子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 143,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额 142,976,178.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 654,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 654,000,000.00 偿还债务所支付的现金 684,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,091,964.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 695,091,964.14 筹资活动产生的现金流量净额 -41,091,964.14 四、汇率变动对现金的影响 -4,372.22 五、现金及现金等价物净增加额 -79,829,812.37 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,364,730.40 加:少数股东本期收益 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 230,263.26 无形资产摊销 253,000.15 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 26,131.48 预提费用增加（减：减少） -1,440,042.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 益） 固定资产报废损失 财务费用 11,091,964.14 投资损失（减：收益） -22,956,995.40 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少(减：增加) 31,910,877.32 经营性应付项目的增加(减：减少) 73,762,772.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 104,242,702.29 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 359,722,271.40 减：现金的期初余额 439,552,083.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -79,829,812.37 合并资产减值准备明细表 二○○四年六月三十日 编制单位：上海凌云幕墙科技股份有限公司及其子公司 金额单位：人民币元 二○○四年六月三十日 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 1,717,710.83 169,951.94 其中：应收账款 247,197.97 114,229.94 其他应收款 1,470,512.86 55,722.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,300,000.00 其中：房屋及建筑物 2,300,000.00 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本期转回数 因资产价值 其他原因 合计 项目 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 期末余额 一、坏帐准备合计 1,887,662.77 其中：应收账款 361,427.91 其他应收款 1,526,234.86 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,300,000.00 其中：房屋及建筑物 2,300,000.00 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 （三）会计报表附注 上海凌云幕墙科技股份有限公司 2004 年半年度会计报表附注 （除另予注明外，所有金额系以人民币元为单位） 注释一、公司的基本情况 上海凌云幕墙科技股份有限公司（“本公司”）系于1998 年12 月28 日在中华人民共和国（“中国”）注册成立的股份有限公司。本公司是为发行境内上市外资股（“B 股”）而由凌云科技集团有限责任公司（“凌云集团”）及湖南振升铝材有限公司（“振升铝材”）作为主要发起人，联合湖南日升物资贸易有限公司、上海物流产业投资公司及深圳新恒利发展公司进行相关公司重组后设立的。本公司的B 股已于2000 年7 月在上海证券交易所上市交易。2002年3 月，天津环渤海控股集团有限公司（“环渤海集团”）与“凌云集团”签订股权转让合同书，协议受让“凌云集团”持有本公司的境内法人股8467 万股（占总股本的24.26%），2003年3 月26 日获得财政部财企[2003]115 号批复，同意该股权转让，并于2003 年7 月30 日办理了股权转让过户手续，“环渤海集团”成为本公司第一大股东。2002 年4 月国基环保高科技有限公司（“国基环保”）与“振升铝材”签订股权转让合同书，协议受让振升铝材持有本公司的境内法人股6818 万股，分别于2002 年7 月和2002 年12 月办理过户手续，成为本公司第二大股东（占总股本的19.53%）。 本公司及其子公司主要从事房地产开发销售；旅游景点设施的开发与经营；办学及教育产业投资；教育服务；旅游、林业、种植、养植、木材加工。 注释二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》及其他有关法规、制度和规定。 2、会计年度 采用公历制，自一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币核算 本公司的会计核算以人民币为记账本位币。公司发生外币业务时，所有与外币业务有关的账户采用业务发生当日的国家外汇牌价中间价折合人民币记账，于资产负债表日，以外币计价的货币性资产和负债按当日的国家外汇牌价中间价折算成人民币，调整的差额除已资本化金额外均计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物是指企业持有的期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资是指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资；短期投资在取得时按实际成本计价，以实际支付的价款或放弃非现金资产的账面价值加上相关税费，扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到付息期尚未领取的利息入账；期末按成本与市价孰低法计价，按投资总体市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当期损益。如果某项短期投资占整个短期投资10％及以上，则按单项投资为基础提取该项投资的跌价损失准备。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，于实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。出售投资的损益于出售日按投资账面价值与收入的差额确认。 8、坏账的核算方法 坏账的确认标准： （1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，确定不能收回的应收款项； （2）因债务人逾期三年未履行偿债义务并确实不能收回的应收款项。 坏账核算采用备抵法，按年末应收账款及其他应收款余额之可收现性计提。管理层根据本公司以往的经验、债务单位的实际财务情况和现金流量情况及其他相关信息对大额应收款项进行个别分析并计提专项坏账准备后，再对剩余的应收款项根据账龄计提一般坏账准备。房地产行业坏帐准备按应收帐款余额的0.5%计提。 经董事会批准，本公司的一般坏账准备计提比例列示如下： ①应收账款 坏账准备提取比例 一年以内 3％ 一至二年 15％ 二至三年 70％ 三年以上 100％ ②其他应收款 按其他应收款余额的1％提列坏账准备。 9、存货核算 存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、开发成本和开发产品等。存货的盘存制度为永续盘存制，各类存货按取得时的实际成本计价。产成品的成本包括直接材料、直接人工以及相应部分的制造费用。发出存货时，制造业务采用加权平均法计算，开发产品采用个别认定法计算，低值易耗品在领用时采用五五摊销法摊销。 房地产开发用土地在未开发前作为无形资产核算，并按规定摊销；开发时转入开发成本，按实际开发商品所占面积计入开发产品成本。房地产开发项目的公共配套设施费用按实际成本计入开发成本，完工时，不能有偿转让的部分按商品房可销售面积分摊；能够有偿转让的公共配套设施，单独计入开发产品成本。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本，同时计入预提费用。 存货跌价准备按实际成本与可变现净值孰低法计价。可变现净值为估计正常售价减生产完成和推销、出售及发送所需成本后的净额。当存货有过时、滞销及瑕疵等情况时计提适当的损失准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资核算方法 ①公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法如下： A、现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等相关费用）作为初始股权投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—债务重组》的相关规定确定初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定确定初始成本。 ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资企业自股权投资后实现的净利润或发生的净亏损的份额（法规或企业章程规定不属于投资企业的净利润除外）计算调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。 ③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。被投资企业宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益。 ④公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)，或虽投资不足50%但有实质控制权时，采用权益法核算并合并会计报表。 ⑤采用权益法核算时，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年（含10 年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 (2)长期债权投资的核算方法 公司在取得长期债权投资时按初始投资成本入账，以实际支付的全部价款或放弃非现金资产的账面价值加上相关税费减去已到付息期尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。初始投资成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 收益确认方法：在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整溢价或折价（按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； 到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括账面摊余价值或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置的收益或损失。 (3)长期投资减值准备核算方法 期末长期投资按单项投资的账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。如果已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复,则在已计提减值准备的范围内转回。 11、委托贷款 (1)委托贷款计价：委托贷款按实际委托的金额及期末按照委托贷款规定的利率计提的应收利息计价；如果计提的应收利息到期不能收回，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 (2)委托贷款减值准备：期末如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回单项委托贷款账面价值的,按其差额计提委托贷款本金减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复,则在已计提减值准备的范围内转回。 12、固定资产计价与折旧政策 固定资产按购置或建造厂房及机器设备等实际发生的有关直接和间接成本入账。凡与生产经营有关且使用期限超过一年者；或非用于生产经营，而其单位价值在人民币2,000 元以上且使用期限超过两年者；以及所产生的效益涉及以后各期的重大更新、改良支出，均予以资本化。一般性的维修支出则列为当期费用。固定资产于达到预定可使用状态前所发生的专门借款利息支出及汇兑损益等，全部予以资本化。 固定资产折旧在考虑估计残值为成本的3%后，以直线法依其估计经济使用年限计算提列。固定资产估计经济使用年限及折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10--50年 9.7--1.94 机器设备 7--12年 13.86--8.08 办公设备 5年 19.4 运输设备 5--12年 19.4--8.08 本公司定期对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于其账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，确认为当期损益。 固定资产处置时，其账面净值与实际取得价款的差额，确认为当期损益。 13、在建工程的核算方法 在建工程是指建造中的房屋及建筑物和安装测试中的机器设备等，按实际发生的成本计价。成本包括工程建造和设备购置安装的支出及安装或建造期间用于该项工程的专门借款所发生的满足资本化条件的借款费用。在建工程于达到预定可使用状态时确认为固定资产。 于期末或年度终了，本公司对在建工程进行全面检查，对于长期停建并且预计未来三年内不会重新开工的，在性能及技术上已经落后并且带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明已经发生减值的在建工程，计提减值准备并计入当期损益。 14、借款费用的核算方法 (1)借款费用的会计处理具体方法：因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费用》规定条件的情况下，予以资本化，计入该资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 为开发房地产而借入的资产，按实际动用的金额所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本；在开发产品完工之后，计入当期损益。 (2)借款费用资本化的原则： ①借款费用资本化的开始：当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或 溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： A、资产支出已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。 ②借款费用资本化的暂停和停止： A、如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行； B、当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费用于发生当期确认为费用。 15、无形资产核算方法 以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本，于开始建造项目前作为无形资产核算。无形资产摊销方法及摊销年限：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限的，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 无形资产减值准备：期末检查各项无形资产预计的未来经济获利能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 16、收入确认原则 商品销售收入的确认：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量。 房地产销售收入的确认：工程已经竣工，签订了销售合同，并履行了合同规定的义务；取得了销售价款或确信可以取得；成本能够可靠地计量。 提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业； 劳务的完成程度能够可靠地确定。 让渡他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益预计能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、利润分配 公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配： (1)弥补以前年度亏损; (2)提取10%法定公积金,当法定公积金累积达到注册资本的50%以上可不再提取; (3)提取5%法定公益金; (4)提取任意公积金,具体提取比例由股东大会决定; (5)支付股东股利。 19、合并会计报表的编制方法 (1)执行财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定和财政部财会二字[1996]2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定编制合并会计报表。 (2)合并方法 A.子公司提供给母公司、母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵消。 B.长期投资与子公司所有者权益相抵消。 C.往来相互抵消。 注释三、税项 1、增值税：增值税按营业收入的17%计算销项税扣除允许抵扣购进货物进项税后的差额交纳。 2、营业税：根据不同类型的收入分别按3%和5%的适用税率缴纳营业税。 3、所得税：本公司适用企业所得税税率15%，子公司广东环渤海房地产开发有限公司经税务机关批准本年度按销售收入2.97%带征企业所得税，其余子公司适用企业所得税税率33%。 本公司由外经贸沪股份制字[2000]1054 号证书认定为外商投资企业，本公司已获得相应的外商投资企业税务登记证，本公司自B 股上市后，从开始获利年度起第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收所得税（“两免三减半”）。本公司“两免三减半”的资格已获上海市浦东新区税务局2001 年月12 月签发的浦税二政外字（2002）第043 号文认定。2002 年度为减半征收所得税的第一年，2004 年为减半征收所得税的第三年。 4、土地增值税：根据财政部和国家税务总局的有关规定执行， 5、城建税：按应交增值税额和营业税额的7%缴纳。 6、教育费附加：按应交增值税额和营业税额的3%缴纳。 注释四：控股子公司 1、控股子公司情况： 公司注册地点 子公司名称 注册资本 及时间 天津国际游乐港有 天津市汉沽区 500,000,000 限公司（“国际游 2000年11月27日 乐港”） 同江林雪旅游发展 黑龙江省同江市 120,000,000 有限公司（“同江 2000年8月29日 林雪”） 广东环渤海房地产 广东省广州市 120,000,000 开发有限公司 2000年12月12日 （“广东环渤海”） 海南海瑞教育产业 海南省海口市 54,503,892 发展有限公司 1999年10月21日 （“海南海瑞”） 天津北洋舰船游乐 天津市汉沽区经济 40,000,000 港市政投资开发 开发区 有限公司 2003年1月17日 天津国际游乐港电 天津开发区 1,000,000 力有限公司 2003年12月9日 上海凌云建筑安装 浦东新区 15,000,000 工程有限公司（凌 2003年9月18日 云建安） 天津市基辅航母旅 天津市汉沽区经济 1,000,000 游文化发展有限 开发区 公司(“基辅航母”) 2002年5月22日 广州市居宜物业管 广州市珠海区 500,000 理有限公司（“居 2000年11月14日 宜物业”） 广州环渤海塑钢门 广州市珠海区 窗有限公司（“塑 2,000,000 2001 年9月24日 钢门窗”） 海口经济职业技术 海口市国兴大道兴 技术学院（“海口 120,000,000 丹路3号 学院”） 本公司投资 本公司之 子公司名称 金额 权益比例 天津国际游乐港有 365,000,000 73% 限公司（“国际游 乐港”） 同江林雪旅游发展 99,244,277 90% 有限公司（“同江 林雪”） 广东环渤海房地产 106,781,100 88.75% 开发有限公司 （“广东环渤海”） 海南海瑞教育产业 49,755,500 60% 发展有限公司 （“海南海瑞”） 天津北洋舰船游乐 32,000,000 72% 港市政投资开发 有限公司 天津国际游乐港电 800,000 57.60% 力有限公司 上海凌云建筑安装 13,500,000 90% 工程有限公司（凌 云建安） 天津市基辅航母旅 550,000 49.50% 游文化发展有限 公司(“基辅航母”) 广州市居宜物业管 450,000 79.88% 理有限公司（“居 宜物业”） 广州环渤海塑钢门 窗有限公司（“塑 1,100,000 48.81% 钢门窗”） 海口经济职业技术 技术学院（“海口 108,000,000 90% 学院”） 子公司名称 经营范围 是否合并 天津国际游乐港有 旅游景点设施 限公司（“国际游 的开发与经营 是 乐港”） 同江林雪旅游发展 旅游、林业、种 有限公司（“同江 植、养植、木 是 林雪”） 材加工 广东环渤海房地产 房地产开发经 开发有限公司 营,项目投资。 是 （“广东环渤海”） 海南海瑞教育产业 办学及教育产 发展有限公司 业投资;教育 是 （“海南海瑞”） 服务 天津北洋舰船游乐 排水、供热、电 港市政投资开发 力、通讯、道 有限公司 路、桥梁、园 是 林绿化工程 的投资、开 发、建设 天津国际游乐港电 电力规划设计、 力有限公司 建设及相关 否 物业管理 上海凌云建筑安装 建筑业、室内装 工程有限公司（凌 潢及设计、金 云建安） 属制品的生 是 产及销售、以 上相关技术 的咨询服务 天津市基辅航母旅 旅游纪念品工 游文化发展有限 艺品开发与销 否 公司(“基辅航母”) 售等 广州市居宜物业管 物业管理、清洁 理有限公司（“居 服务等 否 宜物业”） 广州环渤海塑钢门 销售塑钢门窗 窗有限公司（“塑 否 及其附件等 钢门窗”） 海口经济职业技术 培养高等学历 技术学院（“海口 技术应用人才 否 学院”） 等 2004 年4 月，天津国际游乐港有限公司增资2.5 亿元，本公司增资1.4 亿元，增资方式为货币出资，增资后股权比例由90％下降到73％； 2004 年4 月本公司受让上海运升置业发展有限公司持有的上海凌云建筑安装有限公司20％股权，受让价300 万元,受让后本公司持股比例上升到90％；； 海南海瑞教育产业发展有限公司于1999 年10 月，与海口教育局签订《联合办学协议》，协议约定教育局提供存量资产，海瑞公司提供增量资金联合办学，双方通过管委会和董事会对学校进行宏观监督和政策指导，并直接参与学校的决策和管理。2004年5 月，经过核实双方资本金，学院领取了《事业单位法人证书》，开办资金为1.2 亿元，其中海南海瑞出资1.08 亿元、持股90％，海口教育局出资0.12 亿元、持股10％，学院的产权关系明晰。 2、参股公司情况： 公司注册地点 子公司名称 注册资本 及时间 天津喜相逢实业有 天津开发区鲲鹏街 10,000,000 限公司 10号9-14门 克什克腾神州国家 内蒙古赤峰市 78,500,000 生态公园有限公 2002年7月8日 司（“克什克腾”） 北京凌云投资管理 北京市 50,000,000 有限公司（“北京凌 2001年3月20日 云”） 北京华百年传媒投 北京市 10,000,000 资公司（“华百 2003年10月 年”） 秦皇岛山海关航母 山海关船厂路 500,000 旅游有限公司 2001年6月15日 （“山海关航母”） 天津市环渤海旅游 天津市汉沽区 19,800,000 职业教育培训有 2003年3月19日 限公司（“旅游教 育”） 天津金旅工程信息 天津市汉沽区 1,600,000 咨询有限公司 2003年3月21日 （“金旅信息”） 天津国际游乐港综 天津市汉沽区 1,000,000 合管理服务有限 2003年9月26日 公司（“综合服 务”） 天津国际游乐港游 天津市汉沽区 1,000,000 艇俱乐部有限公 2004年1月2日 司（“游艇俱乐 部”） 天津滨海保险代理 天津市开发区 5,000,000 有限公司（“滨海 2003年10月21日 保险”） 本公司投资 持股比 子公司名称 金额 例 天津喜相逢实业有 5,000,000.00 50% 限公司 克什克腾神州国家 37,754,900 43.2% 生态公园有限公 司（“克什克腾”） 北京凌云投资管理 4,860,121 10% 有限公司（“北京凌 云”） 北京华百年传媒投 3,000,000 30% 资公司（“华百 年”） 秦皇岛山海关航母 250,000 45% 旅游有限公司 （“山海关航母”） 天津市环渤海旅游 7,920,000 36% 职业教育培训有 限公司（“旅游教 育”） 天津金旅工程信息 800,000 45% 咨询有限公司 （“金旅信息”） 天津国际游乐港综 500,000 45% 合管理服务有限 公司（“综合服 务”） 天津国际游乐港游 400,000 36% 艇俱乐部有限公 司（“游艇俱乐 部”） 天津滨海保险代理 500,000 9% 有限公司（“滨海 保险”） 子公司名称 经营范围 天津喜相逢实业有 日用百货、五金交电、汽 限公司 车百货等 克什克腾神州国家 公园的经营管理和旅游 生态公园有限公 资源的开发、经营 司（“克什克腾”） 北京凌云投资管理 投资管理及咨询 有限公司（“北京凌 云”） 北京华百年传媒投 投资管理、影视策划、组 资公司（“华百 织文化艺术交流等 年”） 秦皇岛山海关航母 舰船、军事科普展示、展 旅游有限公司 览等 （“山海关航母”） 天津市环渤海旅游 投资兴办各级各类职业 职业教育培训有 教育 限公司（“旅游教 育”） 天津金旅工程信息 旅游信息及项目开发、策 咨询有限公司 划、咨询服务 （“金旅信息”） 天津国际游乐港综 园区物业管理、饮食、租 合管理服务有限 赁、旅游及会议服务 公司（“综合服 务”） 天津国际游乐港游 游艇、泊位的咨询服务及 艇俱乐部有限公 管理 司（“游艇俱乐 部”） 天津滨海保险代理 代理销售保险产品、代理 有限公司（“滨海 收取保险费 保险”） 3、不列入合并报表子公司情况（元） 子公司名称 资产总额 塑钢门窗 1,230,385.20 基辅航母 482,525.30 居宜物业 75,750.89 根据财政部财会二字[1996]2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，上述三家子公司未纳入合并报表范围。 4、合并会计报表范围变动情况 与上年相比并表范围未发生改变。 注释五、会计报表主要项目注释 (下列项目无特殊说明，以人民币元为单位) Ⅰ、合并报表项目附注 1、货币资金 （a） 项目 2004年6月30日 币种 原币 折算汇率 现金 人民币 美元 小计 银行存款 人民币 美元 43,368,011.07 8.2767 港币 小计 其他货币资金 －存出投资款 人民币 －信用卡 人民币 －招标保证金存款 人民币 小计 合计 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 折合人民币 原币 现金 539,063.27 小计 539,063.27 银行存款 66,244,884.30 358,939,680.41 43,249,965.8 小计 425,184,564.71 其他货币资金 －存出投资款 －信用卡 133,153.12 －招标保证金存款 小计 133,153.12 合计 425,856,781.10 项目 2003年12月31日 折算汇率 折合人民币 现金 334,899.84 小计 334,899.84 银行存款 215,462,574.43 8.2767 357,966,991.94 小计 573,429,566.37 其他货币资金 －存出投资款 9,331.42 －信用卡 130,000.00 －招标保证金存款 小计 139,331.42 合计 573,903,797.63 (b) 2004 年6 月30 日，银行存款中美元的定期存款USD43,243,594.86 元已为本公司的短期银行借款作质押担保。 2、短期投资 （a） 2004年6月30日 项目 投资金额 跌价准备 净值 股票投资 3,565,000.00 3,565,000.00 其他投资 合计 3,565,000.00 3,565,000.00 2003年12月31日 项目 投资金额 跌价准备 净值 股票投资 1,214,900.00 1,214,900.00 其他投资 合计 1,214,900.00 1,214,900.00 （b）股票投资： 名称 金额 广发聚富基金 100,000.00 巨田基础行业基金 3,465,000.00 3,565,000.00 合计 3、应收利息 应收利息期末余额3,400,379.91 元，主要系本公司美元银行定期存款的未到期利息。 4、应收账款 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 应收账款 44,643,730.63 38,823,094.00 减：坏账准备 361,427.91 247,197.97 应收账款净值 44,282,302.72 38,575,896.03 （b）应收账款账龄及坏账准备分析如下： 2004年6月30日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 42,520,430.63 95.24% 238,634.67 一至二年 4.76% 2,123,300.00 122,793.24 二至三年 三年以上 合计 44,643,730.63 100% 361,427.91 2003年12月31日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 38,823,094.00 100% 247,197.97 一至二年 二至三年 三年以上 合计 100% 38,823,094.00 247,197.97 （c）截止2004 年6 月30 日，应收账款中前五名最大余额客户的合计金额为人民币元17,941,914.00 元，占应收账款总额的40.19%； （d）本期应收账款期末余额与上期同比上升15.73%，主要是销售收入增加； （e）无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的重大款项。 5、其他应收款 （a） 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 其他应收款 195,814,877.08 285,937,945.44 减：坏账准备 1,526,234.86 1,470,512.86 其他应收款净值 194,288,642.22 284,467,432.58 （b）其他应收款账龄分析如下： 2004年6月30日 账龄 金额 比例 一年以内 90,202,453.35 46.00% 一至二年 60,856,734.77 31.08% 二至三年 43,205,552.46 22.06% 三年以上 1,550,136.50 0.86% 合计 195,814,877.08 100.00% 2003年12月31日 账龄 金额 比例 一年以内 236,360,097.12 82.67% 一至二年 45,070,752.99 15.76% 二至三年 4,237,191.33 1.48% 三年以上 269,904.00 0.09% 合计 285,937,945.44 100% （c）截止2004 年6 月30 日，其他应收款中前五名最大余额客户的合计金额为131,270,804.61 元，占其他应收款总额的67.04%； （d）本期其他应收款期末余额与上期同比下降31.52%，原因为当期款项收回。 （e）期末应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东款项： 股东名称 期末余额 款项内容 天津环渤海控股集团 28,090,000.00 往来款 国基环保有限公司 16,36,636.00 往来款 6、预付账款 （a） 2004年6月30日 账龄 金额 比例 一年以内 56,344,553.10 39.55% 56.84% 一至二年 80,982,794.21 二至三年 5,150,000.00 3.61% 三年以上 合计 142,477,347.31 100.00% 2003年12月31日 账龄 金额 比例 一年以内 83,782,375.21 94.21% 5.79% 一至二年 5,150,000.00 二至三年 三年以上 合计 88,932,375.21 100% （b）2-3 年预付账款500 万元为预付同和地块土地款、15 万是预付宏图商业投资顾问公司顾问费,尚未结算，1-2 年预付款系预付工程款，由于工程工期较长尚未结算； （c）本期预付账款期末余额与上期同比上升60.21%，原因为工程增加； （d）无预付持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的主要股东的重大款项。 7、存货 （a）存货明细列示： 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 开发成本 911,594,065.39 830,340,562.78 小计 911,594,065.39 830,340,562.78 减：存货跌价准备 净额 911,594,065.39 830,340,562.78 （b）期末无需要计提存货跌价准备的情形。 8、待摊费用 2004年6月30日 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 (减少) 订报费 6,324.40 3,162.18 13,333.30 13,333.30 律师及相关费 养路费 19,272.00 9,636.00 降温费 10,000.00 合计 38,929.70 10,000.00 26,131.48 2004年6月30日 项目 期末余额 摊余月份 订报费 3,162.22 6个月 - 律师及相关费 养路费 9,636.00 6个月 降温费 10,000.00 3个月 合计 22,798.22 9、长期股权投资 项目 金额 减值准备 股票投资 其他股权投资 215,157,334.34 合计 215,157,334.34 项目 金额 减值准备 股票投资 其他股权投资 84,621,026.60 合计 84,621,026.60 ①成本法核算的股权投资 占被投资 被投资单位名称 单位注册 期初数 本期增减 资本比例 北京凌云 10% 4,860,121.38 滨海保险 10% 500,000.00 合计 5,360,121.38 被投资单位名称 期末数 期末减值准备 备注 北京凌云 4,860,121.38 滨海保险 500,000.00 合计 5,360,121.38 ② 权益法核算的对子公司股权投资： 被投资单位名 占被投资单位 原始投资金额 称 注册资本比例 海口职业技术学院 90% 108,201,444.32 塑钢门窗 55% 1,100,000.00 山海关航母 50% 250,000.00 天津基辅 55% 550,000.00 综合服务 50% 500,000.00 金旅信息 50% 800,000.00 游乐港电力 80% 800,000.00 旅游教育 40% 7,920,000.00 游艇俱乐部 40% 400,000.00 喜相逢实业 505 5,000,000.00 华百年 30% 3,000,000.00 克什克腾 43.20% 37,754,900.00 合计 161,276,344.32 本期权益增减额 被投资单位名 期初数 称 本期合计 海口职业技术学院 - 124,696,663.88 塑钢门窗 509,025.98 山海关航母 2,337,221.89 天津基辅 166,338.05 综合服务 491,008.36 -82,258.43 金旅信息 776,105.25 游乐港电力 800,000.00 旅游教育 7,882,263.44 游艇俱乐部 400,000.00 喜相逢实业 5,000,000.00 华百年 3,707,343.24 克什克腾 39,045,552.79 -423,359.46 合计 56,114,859.00 129,191,045.99 本期权益增减额 被投资单位名 称 其中：投资成 损益调整 本 海口职业技术学院 108,201,442.32 16,495,221.56 塑钢门窗 山海关航母 天津基辅 综合服务 - -82,258.43 金旅信息 游乐港电力 旅游教育 游艇俱乐部 喜相逢实业 5,000,000.00 华百年 克什克腾 -423,359.46 合计 113,201,442.32 15,989,603.67 被投资单位名 期末数 称 海口职业技术学院 124,696,663.88 塑钢门窗 509,025.98 山海关航母 2,337,221.89 天津基辅 166,338.05 综合服务 408,749.93 金旅信息 776,105.25 游乐港电力 800,000.00 旅游教育 7,882,263.44 游艇俱乐部 400,000.00 喜相逢实业 5,000,000.00 华百年 3,707,343.24 克什克腾 38,622,193.33 合计 185,305,904.99 注：海南海瑞教育产业发展有限公司于1999 年10 月，与海口教育局签订《联合办学协议》，协议约定教育局提供存量资产，海瑞公司提供增量资金联合办学，双方通过管委会和董事会对学校进行宏观监督和政策指导，并直接参与学校的决策和管理。2004 年5 月，经过核实双方资本金，学院领取了《事业单位法人证书》，开办资金1.2 亿元，其中海南海瑞1.08亿元、持股90％，海口教育局0.12 亿元、持股10％，学院的产权关系明晰。由于国家相关会计制度的规定，在股权比例及事业法人登记以前，对学院的投入全部在其他应收款核算，产权明晰后，将对学院的投资调入长期股权投资核算。 ③长期股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成 摊销期 原因 限 资产 广东环渤海 4,631,291.89 置换 120个月 资产 克什克腾 166,229.13 置换 120个月 资产 海南海瑞 13,435,054.32 置换 120个月 资产 国际游乐港 10,246,245.30 置换 120个月 合计 28,478,820.64 被投资单位 本期摊销额 累计摊销 摊销方法 广东环渤海 直线法 229,634.88 731,358.18 克什克腾 直线法 8,242.20 26,250.36 海南海瑞 直线法 671,752.72 2,015,258.16 国际游乐港 直线法 380,540.66 1,214,645.97 合计 1,290,170.46 3,987,512.67 被投资单位 摊余价值 剩余摊销 期限 广东环渤海 3.899,933.71 101个月 克什克腾 139,978.77 101个月 海南海瑞 11,419,796.16 102个月 国际游乐港 9,031,599.33 102个月 合计 24,491,307.97 10、固定资产 2004年6月30日 项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 原值 期初余额 20,001,648.86 1,722,117.11 购置 240,387.00 购买附属公司 在建工程转入 本期减少 期末余额 20,001,648.86 1,962,504.11 累计折旧 期初余额 37,414.84 668,000.84 购买附属子公司 本年提取 37,414.84 212,731.02 本期减少 期末余额 74,829.68 880,731.86 减值准备 期初余额 2,300,000.00 本期增加 期末余额 2,300,000.00 净额 期末净额 17,626,819.18 1,081,772.25 期初净额 17,664,234.02 1,054,116.27 2004年6月30日 项目 运输设备 合计 原值 期初余额 5,501,996.22 27,225,762.19 购置 580,253.29 820,640.29 购买附属公司 在建工程转入 本期减少 期末余额 6,082,249.51 28,046,402.48 累计折旧 期初余额 1,657,231.50 2,362,647.18 购买附属子公司 本年提取 333,863.88 584,009.74 本期减少 期末余额 1,991,095.38 2,946,656.92 减值准备 期初余额 2,300,000.00 本期增加 期末余额 2,300,000.00 净额 期末净额 4,091,154.13 22,799,745.56 期初净额 3,844,764.72 22,563,115.01 11、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 35KV变电站 6,240,368.00 39,053.01 10KV开闭站 73,629.80 基辅号航空母舰 - 190,853,050.76 5,203,818.76 合计 197,167,048.56 5,242,871.77 工程名称 本期减少 转入固定资产 期末数 35KV变电站 6,279,421.01 10KV开闭站 73,629.80 基辅号航空母舰 - 196,056,869.52 合计 202,409,920.33 工程名称 资金来源 35KV变电站 自筹 10KV开闭站 自筹 基辅号航空母舰 - 自筹 合计 12、无形资产 类别 取得方式 原始金额 期初数 土地使用权 购入 59,625,741.93 58,307,941.62 林地使用权 购入 72,971,600.00 68,106,826.80 合计 132,597,341.93 126,414,768.42 类别 本期增加 本期摊销 其他转出 土地使用权 253,000.15 林地使用权 合计 253,000.15 剩余摊销 类别 期末数 期限 土地使用权 58,054,941.47 391~588月 林地使用权 68,106,826.80 560月 合计 126,161,768.27 13、其他长期资产 其他长期资产47,072 ,850.00 元为本公司控股子公司同江林雪公司所拥有的林业资产。 14、短期借款 2004年6月30日 2003年12月31日 借款类别 余额 余额 质押借款 390,300,000.00 427,000,000.00 担保借款 476,000,000.00 633,900,000.00 抵押借款 102,085,800.00 10,000,000.00 合计 968,385,800.00 1,070,900,000.00 15、应付票据 票据类别 2004年6月30日 2003年12月31日 银行承兑汇票 10,000,000.00 17,217,536.77 合计 10,000,000.00 17,217,536.77 16、应付账款 （a） 2004年6月30日 2003年12月31日 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 6,099,268.76 100% 4,348,020.98 100% 一至二年 二至三年 三年以上 合计 6,099,268.76 100% 4,348,020.98 100% （b）本期应付帐款余额较上期增长40%，原因为工程增多。 （c）无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的主要股东的重大款项.。 17、预收账款 2004年6月30日 2003年12月31日 41,686,672.00 42,553,035.00 (a) 本期预收帐款比上期下降1.8%； （b）本公司预收账款中无预收持有本公司5％以上股份的主要股东的重大款项。 18、应付股利 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 法人股 3,568,649.00 3,568,649.00 流通股 美元折算差 合计 3,568,649.00 3,568,649.00 19、应交税金 项目 2004年6月30日 税率 企业所得税 8,724,056.24 2.5%/33% 营业税 5,054,906.60 5%/3% 城市维护建设税 353,984.74 7% 土地增值税 13,696.88 1% 个人所得税 41,331.05 合计 14,187,975.51 项目 2003年12月31日 企业所得税 8,360,371.20 营业税 5,239,819.13 城市维护建设税 339,177.67 土地增值税 57,993.16 个人所得税 13,997,361.16 合计 20、其他应付款 2004年6月30日 2003年12月31日 215,814,945.50 203,075,386.70 其中应付国基环保人民币7,500,000.00 元；应付环渤海控股集团人民币98,392,736.04 元。 21、预提费用 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 银行贷款利息 1,144,792.31 1,642,084.34 广告费 229,000.00 1,000,000.00 合计 1,373,792.31 2,642,084.34 22、一年内到期的长期借款 2004年6月30日 2003年12月31日 借款类别 余额 余额 担保借款 10,000,000.00 24,000,000.00 抵押借款 合计 10,000,000.00 24,000,000.00 23、长期借款 2004年6月30日 2003年12月31日 借款类别 余额 余额 信用借款 15,000,000.00 担保借款 164,100,000.00 57,100,000.00 抵押、担保借款 95,000,000.00 合计 179,100,000.00 152,100,000.00 24、股本 本年变动增减 期初数 配股 公积金转股 送股 一、未上市流通股份 1．发起人股份 165,000,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 165,000,000 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 165,000,000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 2．境内上市的外资股 184,000,000 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 184,000,000 三、股份总数 349,000,000 本年变动增减 期末数 其他 增加 小计 一、未上市流通股份 1．发起人股份 165,000,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 165,000,000 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 165,000,000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 2．境内上市的外资股 184,000,000 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 184,000,000 三、股份总数 349,000,000 2004 年6 月30 日，本公司注册、已发行及已缴足的股本为人民币349,000,000 元，分为349,000,000 股，每股面值人民币1 元。 25、资本公积 2004年6月30日 项目 期初数 本期增加 关联交易差价 6,387,664.39 股本溢价 －发起人股 39,423,769.00 －B股 140,552,153.00 合计 186,363,586.39 2004年6月30日 项目 本期减少 期末数 关联交易差价 6,387,664.39 股本溢价 －发起人股 39,423,769.00 －B股 140,552,153.00 合计 186,363,586.39 26、盈余公积 项目 年初数 本年增加 法定盈余公积金 28,906,331.10 法定公益金 14,453,167.16 任意盈余公积金 合计 43,359,498.26 项目 本年减少 年末数 法定盈余公积金 28,906,331.10 法定公益金 14,453,167.16 任意盈余公积金 合计 43,359,498.26 27、未分配利润 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 11,364,730.40 23,585,679.89 净利润 年初未分配利润 87,521,503.44 75,793,642.76 可供分配的利润 99,379,322.65 5,578,546.15 －提取本公司法定盈余公积金 －提取本公司法定公益金 2,789,273.06 可供投资者分配的利润 91,011,503.44 分配股利 3,490,000.00 期末数 98,886,233.84 87,521,503.44 28、主营业务收入/成本 (a)主营业务收入 项目 2004年1－6月 2003年1－6月 房地产收入 93,235,275.00 66,000,183.00 旅游开发 19,901,951.00 77,400,000.00 其他 5,906,250.00 合计 113,137,226.00 149,306,433.00 本公司前五名销售额为16,146,914.00元，占收入总额14.27%。 （b）主营业务成本 项目 2004年1－6月 2003年1－6月 房地产成本 56,376,963.42 39,675,592.91 44,533,968.71 旅游开发 9,286,876.59 其他 合计 65,663,840.01 84,209,561.62 29、财务费用 项目 2004年1－6月 2003年1－6月 利息支出 10,628,480.61 15,958,074.01 减：利息收入 4,001,117.64 2,562,130.21 汇兑净损益 4,372.22 -64,818.99 其他 38,340.19 12,681,49 合计 6,670,075.38 13,343,806.30 项目 股权投资收益 成本法 权益法 短期投资 8921.70 股权投资差额摊销 -1,290,170.46 股权投资收让收益 44,762.48 子公司投资收益 -505,617.89 合营投资收益 8,449,600.00 合计 8,921.70 6,698,574.13 项目 其他投资收益 合计 短期投资 8,921.70 股权投资差额摊销 -1,290,170.46 股权投资收让收益 44,762.48 子公司投资收益 -505,617.89 合营投资收益 8,449,600.00 合计 6,707,495.83 2003年1－6月发生额 项目 股权投资收益 成本法 权益法 短期投资 股权投资差额摊销 -1,284,928.56 股权投资转让收益 子公司投资收益 21,581.82 联营投资收益 合计 -1,255,035.28 2003年1－6月发生额 项目 其他投资收益 合计 短期投资 股权投资差额摊销 -1,284,928.56 股权投资转让收益 子公司投资收益 21,581.82 联营投资收益 合计 -1,255,035.28 31、收到的其他与经营活动有关的现金： 单位往来 135,052,861.19 利息收入 4,001,117.64 小计 139,053,978.83 32、支付的其他与经营活动有关的现金： 单位往来 246,637,158.25 管理费用 15,381,455.56 营业费用 4,300,543.00 小计 266,319,156.81 Ⅱ、母公司报表附注 1、其他应收款 （a） 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 其他应收款 370,548,481.33 402,553,828.07 减：坏账准备 4,025,538.28 4,025,538.28 净值 366,522,943.05 398,528,289.79 （b）其他应收款账龄分析如下： 2004年6月30日 账龄 金额 比例 一年以内 45,030,710.16 12.00% 一至二年 322,194,107.27 87.12% 二至三年 2,035,280.00 0.54% 三年以上 1,288,383.90 0.34% 合计 370,548,481.33 100% 2003年12月31日 账龄 金额 比例 一年以内 399,230,164.17 99.17% 一至二年 2,035,280.00 0.51% 二至三年 1,018,479.90 0.25% 三年以上 269,904.00 0.07% 合计 402,553,828.07 100% （c）应收持有本公司5％（含5%）以上表决权股份股东国基环保公司16,361,636.00 往来款。 (d) 截止2004 年6 月30 日，其他应收款中前五名最大余额客户的合计金额为人民币364,051,873.76 元，占其他应收款总额的98.00％。 2、固定资产 2003年12月31日 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 原值 期初余额 19,230,208.86 1,110,528.99 本期增加 本期减少 期末余额 19,230,208.86 1,110,528.99 累计折旧 期初余额 568,492.59 本期增加 107,721.24 本期减少 期末余额 676,213.83 减值准备 期初余额 2,300,000.00 本期增加 期末余额 2,300,000.00 净值 期末净值 16,930,208.86 434,315.16 期初净值 16,930,208.86 542,036.40 2003年12月31日 运输设备 合计 原值 期初余额 2,526,639.13 22,867,376.98 本期增加 本期减少 期末余额 2,526,639.13 22,867,376.98 累计折旧 期初余额 652,498.70 1,220,991.29 本期增加 122,542.02 230,263.26 本期减少 期末余额 775,040.72 1,451,254.55 减值准备 期初余额 2,300,000.00 本期增加 期末余额 2,300,000.00 净值 期末净值 1,751,598.41 19,116,122.43 期初净值 1,874,140.43 19,346,385.69 3、长期股权投资 2004年6月30日 项目 金额 减值准备 股票投资 其他股权投资 755,506,571.61 合计 755,506,571.61 2003年12月31日 项目 金额 减值准备 股票投资 其他股权投资 589,558,497.91 合计 589,558,497.91 ①成本法核算的股权投资 占被投资 被投资单位名称 单位注册 期初数 本期增减 资本比例 北京凌云 10% 4,860,121.38 合计 4,860,121.38 被投资单位名称 期末数 期末减值准备 备注 北京凌云 4,860,121.38 合计 4,860,121.38 ②权益法核算的对子公司股权投资： 被投资单位名 占被投资单位 原始投资金额 称 注册资本比例 106,781,100.00 广东环渤海 88.75% 368,408,483.11 国际游乐港 73% 海南海瑞 60% 49,755,500.00 13,500,000.00 凌云建安 90% 105,631,942.27 同江林雪 90% 3,000,000.00 华百年 30% 37,754,900.00 克什克腾 43.20% 合计 684,831,925.38 本期权益增减额 被投资单位名 期初数 称 本期合计 广东环渤海 120,803,415.64 19,490,924.89 国际游乐港 238,418,681.92 137,810,114.01 海南海瑞 45,533,506.03 5,013,592.35 凌云建安 10,382,121.56 2,711,540.16 同江林雪 103,661,709.13 - 华百年 3,707,343.24 克什克腾 39,045,552.79 -423,359.46 合计 561,552,330.31 164,602,811.95 本期权益增减额 被投资单位名 称 其中：投资成 本 损益调整 广东环渤海 19,490,924.89 国际游乐港 137,364,567.79 445,546.22 海南海瑞 5,013,592.35 凌云建安 3,000,000.00 -288,459.84 同江林雪 - - 华百年 克什克腾 -423,359.46 合计 140,364,567.79 24,238,244.16 被投资单位名 期末数 称 广东环渤海 140,294,340.53 国际游乐港 376,228,795.93 海南海瑞 50,547,098.38 凌云建安 13,093,661.72 同江林雪 103,661,709.13 华百年 3,707,343.24 克什克腾 38,622,193.33 合计 726,155,142.26 ③长期股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成 摊销期 原因 限 资产 广东环渤海 4,631,291.89 置换 120个月 资产 克什克腾 166,229.13 置换 120个月 资产 海南海瑞 13,435,054.32 置换 120个月 资产 国际游乐港 10,246,245.30 置换 120个月 合计 28,478,820.64 被投资单位 本期摊销额 累计摊销 摊销方法 广东环渤海 直线法 229,634.88 731,358.18 克什克腾 直线法 8,242.20 26,250.36 海南海瑞 直线法 671,752.72 2,015,258.16 国际游乐港 直线法 380,540.66 1,214,645.97 合计 1,290,170.46 3,987,512.67 被投资单位 摊余价值 剩余摊销 期限 广东环渤海 3.899,933.71 101个月 克什克腾 139,978.77 101个月 海南海瑞 11,419,796.16 102个月 国际游乐港 9,031,599.33 102个月 合计 24,491,307.97 4、投资收益 本年发生额 项目 股权投资收益 成本法 权益法 短期投资 8,921.70 股权投资差额摊销 -1,290,170.46 股权投资转让收益 联营分来利润 子公司投资收益 24,238,244.16 合计 8,921.70 22,948,073.70 本年发生额 项目 其他投资收益 合计 短期投资 8,921.70 股权投资差额摊销 - -1,290,170.46 股权投资转让收益 联营分来利润 子公司投资收益 24,238,244.16 合计 22,956,995.40 注释六、关联方交易 Ⅰ、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地 注册资本 主营业务 天津环渤海控股 天津市 100,000,000 环渤海地区经济 集团有限公司 技术项目的招商 引资、基础设 天津国际游乐港 500,000,000 旅游景点设施的 天津市 有限公司 开发与经营 同江林雪旅游发 黑龙江 120,000,000 旅游、林业、种 展有限公司 同江市 植、养植、木材 加工 广东环渤海房地 广东省 120,000,000 房地产开发经 产开发有限公司 广州市 营,项目投资。 海南海瑞教育产 海南省 54,503,892 办学及教育产业 业发展有限公司 海口市 投资;教育服务 上海凌云建筑安 上海 15,000,000 建筑业、室内装 装工程有限公司 浦东 潢及设计、金属 制品的生产及销 售、以上相关技 术的咨询服务 与本公司关 法定代 公司名称 经济性质 系 表人 天津环渤海控股 第一大股东 有限责任 郑介甫 集团有限公司 公司 天津国际游乐港 子公司 有限责任 郑介甫 有限公司 公司 同江林雪旅游发 子公司 有限责任 雷博 展有限公司 公司 广东环渤海房地 子公司 有限责任 郑介甫 产开发有限公司 公司 海南海瑞教育产 子公司 有限责任 曹成杰 业发展有限公司 公司 上海凌云建筑安 子公司 有限责任 旷晓凤 装工程有限公司 公司 Ⅱ、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加 天津环渤海控股集团 100,000,000 有限公司 天津国际游乐港有限 500,000,000 250,000,000 公司 同江林雪旅游发展有 120,000,000 限公司 广东环渤海房地产开 120,000,000 发有限公司 海南海瑞教育产业发 54,503,892 展有限公司 上海凌云建筑安装工 15,000,000 程有限公司 公司名称 本年减少 年末数 天津环渤海控股集团 100,000,000 有限公司 天津国际游乐港有限 500,000,000 公司 同江林雪旅游发展有 120,000,000 限公司 广东环渤海房地产开 120,000,000 发有限公司 海南海瑞教育产业发 54,503,892 展有限公司 上海凌云建筑安装工 15,000,000 程有限公司 Ⅲ、存在控制关系的关联方所持股份及其变动 公司名称 年初数 本年增加 金额 % 天津环渤海控股集 84,670,000 24.26 团有限公司 天津游乐港有限公 225,000,000 90.00 140.000,000 司 同江林雪旅游发展 108,000,000 90.00 有限公司 广东环渤海房地产 106,500,000 88.75 开发有限公司 海南海瑞教育产业 60.00 32,702,335 发展有限公司 上海凌云建筑安装 10,500,000 70.00 工程有限公司 3,000,000.00 公司名称 本年减少 年末数 金额 % 天津环渤海控股集 84,670,000 24.26 团有限公司 天津游乐港有限公 365,000,000 73.00 司 同江林雪旅游发展 108,000,000 90.00 有限公司 广东环渤海房地产 106,500,000 88.75 开发有限公司 海南海瑞教育产业 60.00 32,702,335 发展有限公司 上海凌云建筑安装 13,500,000 90.00 工程有限公司 Ⅳ、不存在控制关系的关联方的性质 名称与本公司之关系 国基环保高科技有限公司本公司的主要股东 Ⅴ、关联交易 本期无重大的关联交易 Ⅵ、关联方公司往来 本公司与各关联公司的往来 公司名称 往来性质 2004年6月30日 环渤海控股集团 其他应付款 98,392,736.04 7,500,000.00 国基环保 其他应付款 37,219,168.63 海口经济职业技术学院 其他应收款 28,090,000.00 环渤海控股集团 其他应收款 16,361,636.00 国基环保 其他应收款 注释七、或有事项 截至2004年6月30日公司对外担保事项 担保人 被担保人 天津国际游乐港有限公司 天津三泰投资有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 天津国际游乐港有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 天津国际游乐港有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 天津国际游乐港有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 天津国际游乐港有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 上海三毛企业（集团）股份有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 上海三毛企业（集团）股份有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 上海三毛企业（集团）股份有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 上海三毛企业（集团）股份有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 海南海瑞教育产业发展有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 广东环渤海房地产开发有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 广东环渤海房地产开发有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 天津天联复合材料有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 天津天联复合材料有限公司 担保人 担保金额 18,000,000.00 天津国际游乐港有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 8,000,000.00 5,190,000.00 上海凌云幕墙科技股份有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 9,910,000.00 50,000,000.00 上海凌云幕墙科技股份有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 16,000,000.00 20,000,000.00 上海凌云幕墙科技股份有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海凌云幕墙科技股份有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 30,000,000.00 上海凌云幕墙科技股份有限公司 40,000,000.00 30,000,000.00 上海凌云幕墙科技股份有限公司 上海凌云幕墙科技股份有限公司 10,000,000.00 8,516,561.60 上海凌云幕墙科技股份有限公司 合计 265,616,561.60 担保人 担保起止日 天津国际游乐港有限公司 2004.6.21-2005.6.20 上海凌云幕墙科技股份有限公司 2003.11.23-2004.11.22 上海凌云幕墙科技股份有限公司 2003.5.29-2005.5.18 上海凌云幕墙科技股份有限公司 2003.5.29-2006.5.18 上海凌云幕墙科技股份有限公司 2003.10.28-2004.10.28 上海凌云幕墙科技股份有限公司 2004.6.16-2004.12.16 上海凌云幕墙科技股份有限公司 2004.2.19-2004.10.28 上海凌云幕墙科技股份有限公司 2004.2.27-2004.11.7 上海凌云幕墙科技股份有限公司 2003.12.30-2004.11.10 上海凌云幕墙科技股份有限公司 2002.12.30-2005.9.30 上海凌云幕墙科技股份有限公司 2004.6.30-2004.12.31 上海凌云幕墙科技股份有限公司 2003.12.15-2005.6.15 上海凌云幕墙科技股份有限公司 2004.1.5-2005.1.4 上海凌云幕墙科技股份有限公司 2004.2.17-2004.9.30 注释八、承诺事项 本公司无重大承诺事项。 注释九、其他重要事项 无其他重要事项 注释十、资产负债表日后事项 无资产负债表日后事项 注释十一、主要财务指标 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.14% 6.19% 营业利润 2.12% 2.14% 净利润 1.68% 1.69% 1.68% 1.70% 扣除非经常损益后的净利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.12 0.12 营业利润 0.04 0.04 净利润 0.03 0.03 0.03 0.03 扣除非经常损益后的净利润 七．备查文件 （一） 载有董事长签名的半年度报告文本 （二） 载有法人代表、财务总监、财务主管签字的财务报表 （三） 公司《章程》文本 上海凌云幕墙科技股份有限公司 郑介甫 2004年8月7日 |
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