重庆港九股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.07 14:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本半年度报告已由公司第二届董事会第第二十九次会议审议通过，董事王文忠先生（已提出书面辞职申请）未出席董事会。公司2004年半年度财务报告未经审计。 公司负责人董事长张延礼先生，主管会计工作负责人总经理李毓坚先生，会计机构负责人财务总监兼财务部经理熊德蛟女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告（未经审计） 七、备查文件 一、公司基本情况简介 （一）公司简介 1、公司法定中文名称：重庆港九股份有限公司 中文简称：重庆港九 公司法定英文名称：CHONGQING GANGJIU CO.,LTD. 英文缩写：CQGJ 2、公司法定代表人：张延礼先生 3、公司董事会秘书：周小雄先生 联系地址：重庆市渝中区信义街18号重庆朝天门大酒店15楼 邮政编码：400011 联系电话：023-63100879 传真：023-63801564 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：重庆市九龙坡区盘龙镇盘龙五村113-13号 公司办公地址：重庆市渝中区信义街18号重庆朝天门大酒店15楼 邮政编码：400011 公司国际互联网网址：http://www.cqgj.com.cn 公司电子信箱： [email protected] 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：本公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称: 重庆港九 股票代码：600279 7、其他相关资料 公司首次注册登记日期：1999 年1 月8 日 变更注册登记日期：2000 年10 月16 日 注册地点：重庆市九龙坡区盘龙镇盘龙五村113-13号 企业法人营业执照注册号： 5000001800700 税务登记号码： 国税渝字500107202803688 地税渝字500107202803688 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 办公地址：重庆市渝中区人和街74号12楼 （二）主要财务数据和指标 1 、公司本报告期主要财务数据及指标（金额单位：人民币元） 指标名称 2004年1-6月 净利润 21,269,748.37 扣除非经常性损益后的净利润 19,612,543.28 每股收益 0.093 净资产收益率 (％) 2.83 经营活动产生的现金流量净额 28,502,367.96 指标名称 2003年1-6月 净利润 8,526,488.34 扣除非经常性损益后的净利润 4,307,969.14 每股收益 0.037 净资产收益率 (％) 1.17 经营活动产生的现金流量净额 15,178,413.04 指标名称 增减比例 (％) 净利润 149.45 扣除非经常性损益后的净利润 355.26 每股收益 151.35 净资产收益率 (％) 141.88 经营活动产生的现金流量净额 87.78 指标名称 2004年6月30日 流动资产 402,979,707.20 流动负债 137,091,035.05 总资产 912,916,433.43 股东权益(不含少数股东权益) 750,157,040.71 每股净资产 3.285 调整后的每股净资产 3.264 指标名称 2003年12月31日 流动资产 381,069,504.56 流动负债 115,298,173.14 总资产 884,128,589.45 股东权益(不含少数股东权益) 744,874,659.54 每股净资产 3.261 调整后的每股净资产 3.245 指标名称 增减比例 (％) 流动资产 0.48 流动负债 5.75 总资产 18.90 股东权益(不含少数股东权益) 3.26 每股净资产 0.71 调整后的每股净资产 0.74 注：非经常性损益涉及的项目和金额： 明细项目 金额 短期投资跌价准备计提 -3,984,743.28 坏账准备的冲回 241,286.51 股票投资收益 259,281.50 委托国债投资收益 4,873,672.00 国债回购收益 1,085,693.67 营业外收入 113,519.20 营业外支出 -32,311.15 所得税的影响金额 -899,193.36 合计 1,657,205.09 二、股本变动及主要股东持股情况 （一）报告期内公司总股本及股本结构未发生变化。 （二）报告期末前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 48964户 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 报告期内 期末持股数 比例(%) 增减 量 流通或未流通) 重庆港务(集团)有限责任 公司 120,000,000 52.541 重庆市城市建设投资公司 20,000,000 8.757 重庆铁路分局 919,600 0.403 成都铁路局 735,680 0.322 重庆未来投资有限公司 8,000 498,000 0.218 李城 321,600 474,400 0.208 重庆长江轮船公司 459,800 0.201 邓洪玲 413,900 0.181 王飞 390,400 0.171 刘寿平 325,182 0.142 股东名称(全称) 股份类别(已 质押或冻结 股东性质(国 的股份数量 有股东或外资股东) 重庆港务(集团)有限责任 公司 未流通 无 国有股东 重庆市城市建设投资公司 未流通 无 国有股东 重庆铁路分局 未流通 无 国有股东 成都铁路局 未流通 无 国有股东 重庆未来投资有限公司 已流通 未知 法人股东 李城 已流通 未知 自然人股东 重庆长江轮船公司 未流通 无 国有股东 邓洪玲 已流通 未知 自然人股东 王飞 已流通 未知 自然人股东 刘寿平 已流通 未知 自然人股东 前十名流通股股东持股情况 期末持有流通股的数 种类(A、B、H股或其它) 股东名称(全称) 量 重庆未来投资有限公司 498,000 A股 李城 474,400 A股 邓洪玲 413,900 A股 王飞 390,400 A股 刘寿平 325,182 A股 唐苏平 324,600 A股 邓丽萍 292,250 A股 屈定芳 271,900 A股 杨上观 236,300 A股 王彬 222,432 A股 上述股东关 联关系或一 致行动的说 明 上述公司 股东中,重庆铁路分局隶属于成都铁 路局，其他非流通股股东之间无关联关系且不属 于一致行动人。公司未知流通股股东之间是否存 在关联关系或是否属于一致行动人。 战略投资者或 一般法人参与 配售新股约定 持股期限的说明 股东名称 约定持股期限 无 无 （三）、公司控股股东简介 公司控股股东为重庆港务（集团）有限责任公司。该集团企业性质为国有独资公司，法人代表：张延礼，注册地址：重庆市渝中区朝千路3号，注册资本：23097万元，主要从事港口装卸、客货运输、仓储、设备场地出租、船舶港机修造等多种综合性经营服务。重庆港务（集团）有限责任公司是重庆市扶持并抓好的100家重点企业之一。 截止本报告期末，本公司控股股东没有发生变化。 4 、公司无其他持股在10％以上（含10％）的法人股东。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。 （二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况： 2004 年3 月10 日公司第二届董事会第二十五次临时会议审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》，经公司总经理提名，聘周小雄先生任公司副总经理，上述决议公告刊登在2004 年3 月13 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 四、管理层讨论与分析 （一）主营业务范围及报告期经营情况 公司的主营业务经营范围是：内河货物运输，货物装卸、搬运，物流配送，商品储存，船舶修理，代办客货运输及中转等业务。 本报告期内，公司在经历了2003 年长江三峡建设带来的断、碍航影响和非典的严重影响之后，在国民经济持续稳步增长的大好形势下，迎来了交通运输的发展机遇，三峡库区的形成，航道的改善，更推动了水路运输的快速发展；西部开发进程的加快，促进了腹地内工业生产的发展，货源充足；同时为适应市场格局的变化和公司可持续发展的需要，公司为提升企业核心竞争力，紧紧围绕“集装箱、大件、仓储、散货运输”品牌战略，大胆进行组织结构调整和业务流程再造，将港口业务进行细分、调整，对九龙坡港区实施二期改扩建工程，对江津港区进行征地扩能技改，使各个港区向专业化方向发展。从而使公司上半年生产经营状况良好（主要生产指标见下表）。 项目 实际完成量 与上年同期相比% 货物吞吐量(万吨) 239 +25.7 装卸自然吨(万吨) 174 +36.8 旅客发运量(万人次) 46.2 +20.9 集装箱吞吐量(TEU) 62506 +68.5 滚装汽车(辆) 13263 +18.4 本报告期主要财务指标如下： 单位:元 项目 2004年1--6月 主营业务收入 92,173,294.50 主营业务利润 35,922,529.08 净利润 21,269,748.37 现金及现金等价物增加额 -69,976,045.67 项目 2004年6月30日 总资产 912,916,433.43 股东权益(不含少数股东权益) 750,157,040.71 项目 2003年1--6月 主营业务收入 49,204,220.55 主营业务利润 14,798,759.95 净利润 8,526,488.34 现金及现金等价物增加额 -44,943,840.60 项目 2003年12月31日 总资产 884,128,589.45 股东权益(不含少数股东权益) 744,874,659.54 项目 增减幅度 (%) 主营业务收入 87.33 主营业务利润 142.74 净利润 149.45 现金及现金等价物增加额 -55.70 项目 增减幅度 (%) 总资产 18.90 股东权益(不含少数股东权益) 3.26 变动的主要原因是： ①主营业务收入增加的主要原因：与去年同期相比，长江上游没有出现三峡断、碍航现象；在上半年区域经济增长的刺激下，煤炭、化肥、集装箱等运量出现大幅度的增长，直接拉动了装卸收入快速上升。 ②主营业务利润增加在主营业务收入大幅度增长的情况下，主营业务成本得到了有效的控制，公司主营业务的规模效益逐渐凸现。 ③净利润增加的主要原因：一、主业生产收入指标创造公司历史同期最高水平，主营利润增长迅速；二、公司副业经营利润保持平稳增长；因此即使在补贴收入减少，期间费用上升，投资收益下降的情况下，公司的总体利润保持了较大幅度的增长。 ④现金及现金等价物增加额减少主要是由于九龙坡港区二期改扩建工程投资增加以及公司投资“聚丰锦绣盛世”房地产项目引起的。 ⑤总资产增加主要是由于公司上半年实现净收益，而且未分配2003 年度现金股利所致。 ⑥股东权益增加是由于报告期内未分配利润增加所致。 （二）占主营业务收入10％以上的行业和产品情况 单位:元 业务类型 主营业务收入 所占比例％ 装卸业务 60,149,170.24 65.25 业务类型 主营业务成本 所占比例％ 装卸业务 25,873,318.36 48.01 业务类型 毛利率％ 比上年同期增 减％ 装卸业务 56.98 2.09 （三）、报告期内无对公司利润产生重大影响的其他经营业务。 （四）、报告期内公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％以上的情况。 （五）、经营中面临的问题、困难及其解决的措施。 1、公司堆场不能满足市场快速增长的需求。 由于公司主要货源中集装箱等货种发展迅猛，公司部分的机械装备和库场堆存能力不能满足生产形势发展的需要。公司为此在基本建设上，立足长远，决定投资1.9亿元对港区进行改扩建，更新设备，改造设施，改革工艺，提高装卸作业效率，缩短货物在港周期，使港口能力得到全面提升，改造后集装箱年通过能力可达20 万TEU。同时，公司在内部管理上，跟进时代步伐，与时俱进，进行港口货物中转业务流程再造，提升信息化管理手段，以客户为中心，以客户满意为服务宗旨，使管理规范化，服务制度化，满足市场需求。 2、货物中转“运力瓶颈” 凸现。受公路整顿汽车运输和铁路运输车匹紧张的影响，公司货物中转中出现“运力瓶颈”。公司在优化生产组织的同时，发挥港、航、货及各方力量，努力主动协调与铁路的关系，以提高装卸车效率、压缩火车在港停时入手争取运力，保证运输链的有效衔接，解决中转瓶颈。另一方面，组织客户车辆和社会车辆进入港口疏运货物，弥补铁路运力的不足，缓解港口堆存压力，保证港口畅通。 3、水上客运竞争加剧。 水上客运在受到公路客运冲击的同时，部分船公司又无序竞争，致使客运市场竞争加剧。公司一方面加强内部管理，提高服务质量，提高广大干部和员工应对市场的能力；另一方面采取联合经营、租赁经营等方式保证市场份额，确保港口客运代理的主导地位；同时充分发挥港口资源的优势，利用价格杠杆和优质服务，巩固和扩大涉外游轮的靠泊数量，确保了客源的相对稳定。 （六）报告期投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 本报告期已使用募 1,436.74万元 集资金总额 募集资金总额 51,591.61万元 (已扣除发行费) 已累计使用募集资 39,137.74万元 金总额 承诺项目 拟投入金额 是否变更项 实际投入金 (万元) 目 额(万元) 收购客运总站 16,010.73 否 15,941.00 九二期工程 21,630.00 否 16,900.10 重件码头 6,600.00 否 4,860.00 九二期工程改扩 建(注) 7,446.27 是 1,436.74 承诺项目 项目完成情况 收购客运总站 2000年8月完成收购 九二期工程 2000年11月竣工 重件码头 2003年11月竣工 九二期工程改扩 建(注) 正在建设中 注：2004年5月18日，公司召开2003年度股东大会，会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将募集资金中原用于补充流动资金的7446.27万元变更为用于九龙坡港区集装箱码头二期工程改扩建。 本报告期除项目实际投资外，根据股东大会的决议和授权，公司在报告期内利用部分资金进行国债投资。 2、报告期内非募集资金使用情况： （1）公司控股子公司重庆经略实业有限责任公司与重庆港务集团有限责任公司共同发起设立重庆港久建设工程有限公司，其中重庆经略实业有限责任公司出资212,679.00元，占全部股份的1％，公司法人代表张世泽，主营工业、民用建筑及装饰工程。 （2）2004年6月9日，公司召开第二届董事会第二十八七次临时会议，审议通过《关于公司与重庆港九波顿发展有限责任公司联合投资“聚丰锦绣盛世”项目的议案》。截止本报告期末，公司与重庆港九波顿发展有限责任公司累计投入此项目6000万元。“聚丰锦绣盛世”项目位于重庆市渝中区，使用面积8701.5平方米，适于城市房地产开发。 五、重要事项 (一)、公司治理状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规，健全和完善了公司法人治理结构。除公司目前正在积极甄选补足独立董事外，其它治理实际情况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 (二)、公司2003 年度利润分配方案及执行情况 1. 根据重庆天健会计事务所对公司出具的2003 年度财务审计报告，本公司2003年度实现净利润为23,201,499.98 元。根据本公司章程规定,将净利润按10%提取法定盈余公积金2,320,150.00 元,按5%提取法定公益金1,160,075.00 元，加年初未分配利润25,946,185.90 元，减去2003 年已分配的现金股利15,987,367.20 元，本年度实际可供股东分配利润为29,680,093.68 元。公司以2003 年末股本228,390,960 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.70 元（含税），剩余13,692,726.48 元结转下年度分配。本年度不送红股也不进行公积金转增股本。 2. 公司于2003 年7 月7 日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登派送股利公告：股权登记日2003 年7 月13 日，除息日2003 年7 月14 日，股利发放日2003 年7 月19 日。 （三）公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。 （四）报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项如下： 2003 年5 月，公司在德恒证券有限责任公司重庆中山支路证券营业部（以下简称“德恒证券重庆营业部”）开设的自有资金帐户上购买了2000 万元国债。 2004 年4 月，公司对上述国债帐户进行清理，清理得知：德恒证券有限责任公司（以下简称“德恒证券公司”）已变卖了本公司在德恒证券重庆营业部的2000 万元国债，致使本公司不能实现2000 万元国债的处置权。经公司追讨，德恒证券重庆营业部已经清偿部分国债资金。截止2004 年5 月13 日，德恒证券重庆营业部仍欠本公司人民币9674937 元。 为保护本公司的合法权益，公司于2004 年6 月7 日向重庆市第一中级人民法院（以下简称“人民法院”）提起诉讼，要求：德恒证券重庆营业部和德恒证券公司归还本公司9674937 元及利息。 人民法院于2004 年6 月17 日以【2004】渝一中民初字第333 号《受理案件通知书》通知本公司，本公司提起的诉讼人民法院已经受理。 公司已将上述有关内容于2004 年6 月19 日在《上海证券报》、《中国证券报》上进行披露。有关本案的进展情况，公司将按有关规定，及时进行披露。 （五）报告期内，公司无重大资产收购、出售或企业收购兼并事项。 （六）报告期内，公司重大关联交易事项。 1．报告期内公司控股股东重庆港务（集团）有限责任公司向公司下列共计10500万元银行贷款提供了担保。 贷款银行 金额 贷款合同期限 （万元） 兴业银行沙坪 2,500.00 2003.05.21-2006.05.20 坝支行 民生银行重庆 1,000.00 2004.02.27-2005.02.27 分行渝中支行 民生银行重庆 3,000.00 2004.04.07-2005.04.27 分行渝中支行 中信实业银行 2,000.00 2004.06.09-2005.06.09 沙坪坝支行 兴业银行沙坪 2,000.00 2003.11.03-2004.11.03 坝支行 合计 10,500.00 贷款利率 贷款银行 （月息 贷款用途 贷款性质 ％） 兴业银行沙坪 0.4575 流动资金贷款 担保贷款 坝支行 民生银行重庆 0.4425 流动资金贷款 担保贷款 分行渝中支行 民生银行重庆 0.4425 流动资金贷款 担保贷款 分行渝中支行 中信实业银行 0.39825 流动资金贷款 担保贷款 沙坪坝支行 兴业银行沙坪 0.39825 流动资金贷款 担保贷款 坝支行 合计 2．报告期内无其他重大关联事项。 （七）重大合同及履行情况： 1、托管资产合同 根据公司(乙方)与重庆港务(集团)有限责任公司（原重庆港口管理局）(甲方)于2002 年7 月19 日签定的《委托管理协议》，甲方将所属的重庆港猫儿沱港埠公司、重庆港江北港埠公司、重庆港长寿港埠公司的货运及相关业务委托给乙方经营管理。协议托管期限为4 年，从2002 年1 月1 日起至2005 年12 月31 日止。2004 年1-6月公司应收取托管费3,074,211.40 元。截止2004 年6 月30 日，公司已收到2004 年1-6 月托管费3,074,211.40 元。详见会计报表附注“关联方交易”部分。 2、报告期以前发生延续到本报告期的重大担保贷款合同 公司为重庆集海航运有限责任公司在中国建设银行重庆渝中支行提供3000 万元短期借款的最高额保证，担保期限3 年，截止2004 年6 月30 日，重庆集海航运有限责任公司实际借款为2290 万元。公司持有重庆集海航运有限责任公司50％的股份。 3、报告期内委托管理国债情况 （1）本报告期发生的委托管理国债事项 国债价值 序号 委托单位名称 受托券商名称 合同期限 （万元） 1 港九波顿 银河证券 3200 04.01.14-04.07.15 2 重庆港九 海通证券 5000 04.4.13-05.04.12 合计 8200 预计收益 序号 委托单位名称 备注 （万元） 2004年1月30日归还本 1 港九波顿 134.7 金134.7万元 2 重庆港九 450 合计 584.7 （2）报告期内已收回委托管理国债事项 合同本金 序号 委托单位名称 受托券商名称 （万元） 1 重庆港九 海通证券 5000 2 重庆港九 海通证券 5000 3 经略实业 国泰君安 200 4 经略实业 广东证券 781.4 合计 2004年1-6月实际收益 序号 委托单位名称 合同期限 （万元） 1 重庆港九 03.2.24-04.3.24 445.4172 2 重庆港九 03.2.27-04.02.11 3 经略实业 03.2.20-04.02.20-0 4.75 4.5.20 4 经略实业 03.10.08-04.04.08 37.2 合计 487.3672 （3）截止2004 年6 月30 日尚未收回委托管理资产事项 ①.截止2004 年6 月30 日，公司短期投资中有委托国债投资10815 万元，收回本金169.575 万元，帐面价值10645.425 万元，具体情况如下： 国债价值 序号 委托单位名称 受托券商名称 合同期限 （万元） 1 重庆港九 海通证券 5000 04.4.13-05.04.12 2 港九波顿 广东证券 1000 03.8.20-04.8.20 3 港九波顿 银河证券 915 03.11.7-04.11.7 4 港九波顿 银河证券 3200 04.01.14-04.07.15 6 经略实业 国泰君安 700 03.12.26-04.07.09 合计 10815 预计收益 序号 委托单位名称 备注 （万元） 1 重庆港九 450 2004年4月12日归还本 2 港九波顿 93 金34.875万元 3 港九波顿 85 2004年1月30日归还本 金134.7万元，7月22日 4 港九波顿 134.7 归还全部本金及收益 3200万元 6 经略实业 63 合计 ②.截止2004 年6 月30 日，公司短期投资中有委托理财投资3000 万元，收回本金142 万元，帐面价值2858 万元，具体情况如下： 序号 委托单位名称 受托券商名称 合同本金（万元） 1 迎宾运输 大鹏证券 3000 合计 3000 序号 委托单位名称 合同期限 备注 已于2004年6月24日 1 迎宾运输 03.12.25-04.12.25 收回本金142万元 合计 截止报告期末，上述委托管理资产均处于委托投资期内，公司将尽可能采取有效措施，保证投资安全。 （八）截止2004 年6 月30 日，公司控股股东及其子公司占用资金情况 关联单位 期初金额 会计科目 （元） 重庆港务（集团）有限责任公司 其他应收款 3,663,990.62 重庆港船务公司 应收帐款 176,718.57 合计 3,840,709.19 关联单位 期末金额 与公司关系 （元） 重庆港务（集团）有限责任公司 3,663,990.62 控股股东 重庆港船务公司 213,600.00 受同一母公司控制 合计 3,877,590.62 （九）公司独立董事出具了本公司关于对外担保的专项说明及独立意见，原文如下： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）及相关法规的规定，我们本着实事求是的态度，对重庆港九股份有限公司对外担保等情况进行了核查和落实，现说明如下： 经我们审慎查验，公司严格遵守国家和公司的有关规定，严格控制对外担保： 一、截止2004 年6 月30 日，公司对外担保情况如下： 2003 年9 月26 日，公司为重庆集海航运有限责任公司（公司持有其50%的股份）提供了银行贷款人民币3000 万元的担保，担保期限为三年。截止2004 年6 月30 日，重庆集海航运有限责任公司实际向银行贷款人民币2290 万元。 上述担保行为，公司均按公司有关规章制度、程序进行办理，并及时予以公告。 二、公司及纳入合并会计报表范围的子公司不存在为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。 重庆港九股份有限公司 独立董事：凌焯、陈兴述 二00 四年七月三十日 （十）报告期内，公司及持有公司股份5%以上的股东没有对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （十一）公司本期财务报告未经审计。 （十二）已披露重要信息索引 1、2004 年2 月11 日，公司召开第二届董事会第二十三次会议，会议审议通过了《重庆港九股份有限公司拟向中国银行九龙坡支行贷款2000 万元的议案》。本次会议决议公告刊登在2004 年2 月13 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、2004 年3 月2 日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，会议审议通过了《重庆港九股份有限公司拟向民生银行渝中区支行贷款1000 万元的议案》。本次会议决议公告刊登在2004 年3 月3 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 3、2004 年3 月10 日，公司召开第二届董事会第二十五次临时会议，会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》、《关于授权公司董事会进行国债委托投资的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于增持重庆港九期货经纪有限公司35％股权的议案》。是日，公司召开第二届监事会第五次临时会议，会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》。上述会议的决议公告刊登在2004 年3 月13日《中国证券报》、《上海证券报》上。 4、2004 年4 月15 日，公司召开第二届董事会第二十六次会议，会议审议通过《关于公司2003 年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2003 年度财务决算报告的议案》、《关于公司2003 年度利润分配预案的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于公司续聘重庆天健会计师事务所为公司审计机构的议案》、《关于公司2003年度年报及其摘要的议案》、《关于修改公司董事会议事规则的议案》、《关于公司召开2003 年度股东大会的议案》。是日，公司召开第二届监事会第六次会议，会议审议通过《关于公司2003 年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2003 年度财务决算报告的议案》、《关于公司2003 年度利润分配预案的议案》。上述会议的决议公告刊登在2004 年4 月17 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 5、2004 年4 月28 日，公司召开第二届董事会第二十七五次会议，会议审议通过《关于公司第一季度报告的议案》、《关于公司向中信银行沙坪坝支行申请银行信6000万元人民币的议案》、《关于公司2004 年度高级管理人员年度薪酬考核办法的议案》。本次会议决议公告刊登在2004 年4 月30 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 6、2004 年5 月18 日，公司召开2003 年度股东大会，会议审议通过了《关于公司2003 年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2003 年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2003 年度财务决算报告的议案》、《关于公司2003 年度利润分配预案的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于公司续聘重庆天健会计师事务所为公司审计机构的议案》、《关于公司2003 年度年报及其摘要的议案》、《关于修改公司董事会议事规则的议案》、《关于公司投资建设重庆港九龙坡港区集装箱码头改扩建工程的议案》、《关于变更部分募集资金用途的议案》、《关于授权公司董事会进行国债委托投资的议案》。本次会议决议公告刊登在2004 年5 月19 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 7、2004 年6 月9 日，公司召开第二届董事会第二十八七次临时会议，审议通过《关于公司与重庆港九波顿发展有限责任公司联合投资“聚丰锦绣盛世”项目的议案》。本次会议决议公告刊登在2004 年6 月10 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 8、2003年7月7日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登2003年度分红派息实施公告。 六、财务报告（未经审计） (一)合并财务报表(见附表) (二)合并会计报表附注 一、公司简介 重庆港九股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经重庆市人民政府渝府[1998]165 号文件批准成立，由主要发起人重庆港务（集团）有限责任公司（原重庆港口管理局），联合成都铁路局、重庆铁路分局、重庆长江轮船公司及张家港港务局共同发起设立的股份有限公司。重庆港务（集团）有限责任公司（原重庆港口管理局）以其原下属的九龙坡港埠公司及蓝家沱港埠公司的经营性净资产折价入股，其余发起人均以现金入股。 经中国证监会证监发行字[2000]101 号文批准，公司于2000 年7 月向社会公开发行人民币普通股8600 万股，并于同月在上海证券交易所上市交易。 公司于2000 年8 月收购及兼并了重庆港务（集团）有限责任公司（原重庆港口管理局）原下属的重庆港客运总站和重庆港口实业总公司。 公司注册资本为22,839 万元，注册地址为重庆市九龙坡区盘龙镇盘龙五村113-13 号，法定代表人：张延礼。公司的主营业务为内河货物运输（按许可证核定内容从事经营）、货物装卸、搬运，商品储存（不含危险品），船舶修理。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1 月1 日至12 月31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年（含1 年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项短期投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账龄 计提比例(%) 1年以内 3 1--2年 8 2--3年 15 3--4年 20 4--5年 60 5年以上 100 关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项、以及根据债务单位的实际情况需特殊考虑坏账的应收款项目，其坏账准备的计提比例单独考虑。 （4）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按照上述同一原则确定。 9、存货核算方法 （1）存货分为库存商品、库存材料及配件、开发成本及开发产品。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 存货按实际成本计价。库存商品、库存材料及配件发出时采用加权平均法结转成本。开发产品发出时按个别计价法结转成本。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1 年（不含1 年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算； 对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10 年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于2003年3 月17 日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003 年3 月17 日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。 （2）长期债权投资 持有的在1 年内（不含1 年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过2000 元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率（预计净残值率均为零）如下： 固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%) 装卸机械设备 28 3.57 港务设施 50 2.00 库场设施 40 2.50 房屋及建筑物 25--40 4--2.50 运输工具 10--15 10--6.67 运输船舶 18 5.56 其他 8 12.50 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生b.借款费用已经发生c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 息的资本化金额 ＝ 至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数 × 资本化率 15、无形资产核算方法 （1）无形资产系为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10 年。 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 16、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。 长期待摊费用类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 变压器增容费 10 年 17、预计负债核算方法 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。（1）该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 18、应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 19、收入确认原则 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完成百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。 20、所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 21、会计政策、会计估计的变更 与上一会计年度相比,本报告期采用的会计政策、会计估计未发生变更。 22、合并会计报表的编制方法 （1）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （2）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。 三、税项 1、所得税 （1）根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税字[2001]202 号）第二条1 款的规定，重庆市国家税务局以渝国税函[2002]126 号文批准同意公司从2001 年起至2010 年止减按15%的税率征收企业所得税。在此期间，如果公司因经营情况变动导致不再符合税收优惠条件，公司将按33%的法定税率缴纳企业所得税。 （2）控股子公司重庆港九波顿发展有限责任公司的法定所得税税率为33%。 （3）控股子公司重庆经略实业有限责任公司的法定所得税税率为33%。 2、增值税 控股子公司重庆经略实业有限责任公司当期产品销售收入按17%的税率计算销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。 3、营业税 装卸业务收入、客货运输业务收入按应税收入的3%缴纳，汽车代理业务收入、餐饮业务收入按应税收入的5%缴纳。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业基本情况如下： 控股子公司及合营 业务性质 经营范围 企业名称 一、控股子公司 销售普通机械极其零部件、装 重庆经略实业有限 卸设备、化工原料及产品、建 商品流通 责任公司 筑材料、木材及制品、金属材 料等 房地产开发、物业管理、国内 重庆港九波顿发展 房地产 货物运输代理、销售建筑材 有限责任公司 料、装饰材料 物流服务，计算机硬件的开 重庆久久物流有限 发、销售，物流信息咨询服务， 物流服务 责任公司 销售日用百货、五金、交电、 金属材料、建筑材料 长江干线及其支流省际普通 重庆集海航运有限 交通运输 货船运输，长江集装箱外贸内 责任公司 支线班轮运输 控股子公司及合营 注册资本 本公司对其实 企业名称 （万元） 际投资额 一、控股子公司 重庆经略实业有限 2,000 980 责任公司 重庆港九波顿发展 2,000 1,800 有限责任公司 重庆久久物流有限 2,000 1,040 责任公司 重庆集海航运有限 5000 2500 责任公司 控股子公司及合营 所占权 是否合并 备注 企业名称 益比例 一、控股子公司 重庆经略实业有限 49 是 注1 责任公司 重庆港九波顿发展 90 是 注2 有限责任公司 重庆久久物流有限 52 否 责任公司 重庆集海航运有限 50 否 责任公司 二、合营企业 无合营企业 注1、本公司投资980 万元持有该公司49%有表决权股份，本公司控股子公司重庆港九波顿发展有限责任公司投资960 万元持有该公司48%有表决权股份，因此本公司直接间接共持有该公司97%有表决权股份。 注2：本公司投资1800 万元持有该公司90%有表决权股份，本公司控股子公司重庆经略实业有限责任公司投资200 万元持有该公司10%有表决权股份，因此本公司直接间接共持有该公司100%有表决权股份。 2、重庆久久物流有限责任公司、重庆集海航运有限责任公司的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例在10%以下，且其当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也在10%以下，故未纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释（本注释以人民币元为单位） 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 备注 现 金 638,068.15 454,960.72 银行存款 85,980,910.02 162,805,422.21 其他货币资金 11,024,152.90 4,358,793.81 注 合 计 97,643,131.07 197,890,097.74 注：系存出投资款余额。 2、短期投资 （1） 短期投资列示如下： 项 目 期末数 账面余额 跌价准备 股权投资 9,353,014.00 2,498,446.32 其中：股票投资 9,353,014.00 2,498,446.32 债券投资 47,000,000.00 1,532,001.72 其中：国债投资 45,000,000.00 1,532,001.72 国债回购(R001) 2,000,000.00 其他投资 136,693,000.00 83,605.01 其中：委托国债投资 106,454,250.00 委托理财投资 28,580,000.00 基金投资 1,658,750.00 83,605.01 合 计 193,046,014.00 4,114,053.05 项 目 期初数 账面余额 跌价准备 股权投资 2,256,889.83 129,309.77 其中：股票投资 2,256,889.83 129,309.77 债券投资 19,550,000.00 其中：国债投资 19,550,000.00 国债回购(R001) 其他投资 147,014,000.00 其中：委托国债投资 85,964,000.00 委托理财投资 60,000,000.00 基金投资 1,050,000.00 合 计 168,820,889.83 129,309.77 （2）股票投资、债券投资和基金投资市价情况如下： 项 目 账面余额 华夏银行 1,911,694.50 中信证券 1,016,673.90 中国联通 6,417,645.60 开滦股份 7,000.00 易基策略 300,000.00 中信经典 1,358,750.00 03国债（8） 25,000,000.00 21国债3 5,212,440.00 21国债15 6,179,780.00 02国债3 8,607,780.00 合 计 56,011,764.00 项 目 报表日市价总额 华夏银行 1,323,540.00 中信证券 740,947.68 中国联通 4,783,080.00 开滦股份 9,490.00 易基策略 297,112.81 中信经典 1,278,032.18 03国债（8） 23,833,328.28 21国债3 5,117,230.00 21国债15 6,066,900.00 02国债3 8,450,540.00 合 计 51,900,200.95 项 目 资料来源 华夏银行 市场公告信息 中信证券 市场公告信息 中国联通 市场公告信息 开滦股份 市场公告信息 易基策略 市场公告信息 中信经典 市场公告信息 03国债（8） 市场公告信息 21国债3 市场公告信息 21国债15 市场公告信息 02国债3 市场公告信息 合 计 （3）短期投资跌价准备列示如下： 本期因资产价 项 目 期初数 本期增加 值回升转回数 129,309.77 2,452,741.56 股票投资 国债投资 1,532,001.72 合计 129,309.77 3,984,743.28 其他原因转出 项 目 期末数 数 2,582,051.33 股票投资 国债投资 1,532,001.72 合计 4,114,053.05 （4）短期投资变现无重大限制。 3、应收票据 （1）明细列示如下： 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 16,313,645.38 11,082,328.80 商业承兑汇票 1,286,000.00 1,313,000.00 合计 17,599,645.38 12,395,328.80 （2）年末无用于质押的商业承兑汇票。 4、应收款项 （1）应收账款 a、账龄分析及坏账准备列示如下： 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 6,945,589.28 45.95 208,367.68 1-2年 1,002,886.30 7.49 80,230.90 2-3年 1,932,277.41 14.43 289,841.61 3-4年 1,860,988.20 13.89 372,197.64 4-5年 732,569.22 11.38 439,541.53 5年以上 919,983.54 6.86 919,983.55 合计 13,394,293.95 100.00 2,310,162.91 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 8,640,687.29 49.20 259,220.63 1-2年 1,356,309.51 7.72 108,504.77 2-3年 4,083,852.36 23.26 612,577.86 3-4年 1,440,911.22 8.21 288,182.24 4-5年 1,119,076.35 6.37 671,445.81 5年以上 919,845.54 5.24 919,845.54 合计 17,560,682.27 100.00 2,859,776.85 b、欠款金额前五名单位的总欠款金额为4,854,468.72元，占应收账款总额的36.24%。 c、无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款 a、账龄分析及坏账准备列示如下： 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 15,972,598.12 67.57 479,177.95 1-2年 2,376,589.77 10.05 190,127.18 2-3年 2,604,715.69 11.02 390,707.35 3-4年 460,793.05 1.95 92,158.61 4-5年 34,916.30 0.15 20,949.78 5年以上 2,187,547.96 9.26 2,187,547.96 合计 23,637,160.89 100.00 3,360,668.83 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 8,707,526.81 55.50 261,225.79 1-2年 1,870,131.69 11.92 149,610.53 2-3年 2,615,376.79 16.67 392,306.52 3-4年 307,953.04 1.96 61,590.60 4-5年 100.00 60.00 5年以上 2,187,547.96 13.95 2,187,547.96 合计 15,688,636.29 100.00 3,052,341.40 b、欠款金额前五名单位的总欠款金额为14,250,126.62元，占其他应收款总额的60.28%。 c、金额较大的其他应收款项目列示如下： 项目 期末数 性质或内容 德恒证券有限责任公司重庆中山支路证券营业部 9,208,636.00 国债纠纷款 重庆港务(集团)有限责任公司 3,663,990.62 往来款及托管费 重庆水泥厂 677,500.00 往来款 重庆渝驰工贸有限公司 400,000.00 往来款及托管费 冠忠客轮公司 300,000.00 保证金 合计 14,250,126.62 保证金 d、持本公司52.54%表决权股份的股东单位重庆港务（集团）有限责任公司欠款3,663,990.62元。 5、预付账款 (1) 账龄分析列示如下： 账龄 期末数 期初数 金额 所占比例(%) 金额 所占比例(%) 1年以内 60,278,660.77 100.00 190,250.00 100.00 1--2年 2--3年 3年以上 合计 60,278,660.77 100.00 190,250.00 100.00 无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 （2）金额较大的预付帐款项目列示如下： 项目 期末数 性质或内容 重庆聚丰房地产开发(集团)有限公司 60,000,000.00 预付房屋开发款 6、存货 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 库存材料及配件 501,678.93 727,276.66 库存商品 267,432.41 274,315.72 开发成本 6,396,574.59 3,834,376.27 合计 7,165,685.93 4,835,968.65 7、长期股权投资 （1）分项列示如下： 项目 期末数 期初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 33,847,916.38 34,620,698.29 对联营企业投资 20,231,076.68 20,256,571.18 其他股权投资 8,474,884.00 8,262,205.00 合并价差 44,831.35 47,417.77 合计 62,598,708.41 63,186,892.24 （2）长期股票投资明细列示如下： 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册 资本比例(%) 重庆金属材料股份有限 公司 法人股 150,000 不足1 重庆华立控股股份有限 公司 法人股 112,500 不足1 合计 被投资单位名称 初始投资成本 期末市价总额 重庆金属材料股份有限 公司 175,000.00 _- 重庆华立控股股份有限 公司 87,205.00 _- 合计 262,205.00 （3）报告期内无对长期股票投资计提减值准备的情况。 （4）除长期股票投资外的长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资起止期 重庆久久物流有限责任公司 2002.6.30- 重庆集海航运有限责任公司 2003.10.13- 重庆港九期货经纪有限公司 2001.3.30- 江津市九禾化肥有限责任公司 2002.1.10- 重庆寸滩集装箱有限责任公司 2002.12.25- 华夏创业投资有限公司 2000.10.8- 重庆宝特曼生物高科技股份有限公司 2001.05.28- 重庆港久建设工程有限公司 2004.03.08- 合计 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例(%) 重庆久久物流有限责任公司 52 重庆集海航运有限责任公司 50 重庆港九期货经纪有限公司 20 江津市九禾化肥有限责任公司 30 重庆寸滩集装箱有限责任公司 45 华夏创业投资有限公司 2.90 重庆宝特曼生物高科技股份有限公司 10 重庆港久建设工程有限公司 1 合计 被投资单位名称 投资金额 重庆久久物流有限责任公司 10,400,000.00 重庆集海航运有限责任公司 25,000,000.00 重庆港九期货经纪有限公司 6,509,890.00 江津市九禾化肥有限责任公司 1,200,000.00 重庆寸滩集装箱有限责任公司 13,500,000.00 华夏创业投资有限公司 5,000,000.00 重庆宝特曼生物高科技股份有限公司 3,000,000.00 重庆港久建设工程有限公司 212,679.00 合计 64,822,569.00 （5）报告期内无应对除长期股票投资外的其他长期股权投资提取减值准备的情况。 （6）按权益法核算的长期股权投资列示如下: 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 重庆久久物流有限责任 公司 4,000,000.00 6,400,000.00 重庆集海航运有限责任 公司 25,000,000.00 重庆港九期货经纪有限 公司 4,000,000.00 2,509,890.00 江津市九禾化肥有限责 任公司 1,200,000.00 重庆寸滩集装箱有限责 任公司 8,800,000.00 4,700,000.00 合计 43,000,000.00 13,609,890.00 被投资单位名称 分得的现金红利额 累计增减额 重庆久久物流有限责任 公司 -181,162.02 重庆集海航运有限责任 公司 -1,366,057.58 重庆港九期货经纪有限 公司 -858,923.31 江津市九禾化肥有限责 任公司 7,582.49 重庆寸滩集装箱有限责 任公司 合计 -2,398,560.42 （7）股权投资差额明细列示如下： 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 名称 重庆久久物流 有限责任公司 53,061.99 溢价投资 10年 2,653.10 重庆港九期货 经纪有限公司 509,890.00 溢价投资 10年 25,494.50 合计 562,951.99 28,147.60 被投资单位 摊余价值 名称 重庆久久物流 有限责任公司 48,197.97 重庆港九期货 经纪有限公司 382,417.50 合计 430,615.47 （8）合并价差明细列示如下： 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 名称 重庆经略实业有 限责任公司 51,728.48 溢价投资 10年 2,586.42 合计 51,728.48 2,586.42 被投资单位 摊余价值 名称 重庆经略实业有 限责任公司 44,831.35 合计 44,831.35 8、固定资产及其折旧 （1）固定资产原值列示如下 项 目 期初数 本期增加 装卸机械设备 172,598,053.27 2,068,979.14 港务设施 282,655,055.06 161,195.00 库场设施 56,692,864.17 房屋及建筑物 102,842,893.68 运输工具 16,698,220.04 1,004,151.50 运输船舶 39,038,222.57 其 他 23,023,311.87 合 计 693,548,620.66 3,234,325.64 项 目 本期减少 期末数 装卸机械设备 1,156,096.13 173,510,936.28 港务设施 347,200.00 282,469,050.06 库场设施 56,692,864.17 房屋及建筑物 102,842,893.68 运输工具 745,266.00 16,957,105.54 运输船舶 39,038,222.57 其 他 2,978,378.00 20,044,933.87 合 计 5,226,940.13 691,556,006.17 （2）累计折旧列示如下： 项 目 期初数 装卸机械设备 68,304,749.82 94,811,752.12 港务设施 24,434,275.00 库场设施 房屋及建筑物 24,190,335.12 9,220,497.73 运输工具 11,156,682.44 运输船舶 其 他 10,038,557.21 合 计 242,156,849.44 项 目 本期增加 装卸机械设备 2,841,897.35 2,735,388.61 港务设施 779,937.32 库场设施 房屋及建筑物 1,495,774.46 657,583.18 运输工具 1,098,075.60 运输船舶 其 他 754,498.94 合 计 10,363,155.46 项 目 本期减少 装卸机械设备 650,835.23 13,365.01 港务设施 库场设施 房屋及建筑物 564,923.11 运输工具 运输船舶 其 他 1,982,409.71 合 计 3,211,533.06 项 目 期末数 装卸机械设备 70,495,811.94 97,533,775.72 港务设施 25,214,212.32 库场设施 房屋及建筑物 25,686,109.58 9,313,157.80 运输工具 12,254,758.04 运输船舶 其 他 8,810,646.44 合 计 249,308,471.84 （3）固定资产减值准备列示如下： 因资产价 本期增 其他原因 项 目 期初数 值回升转 加 转出数 回数 装卸机械设备 3,551,857.03 港务设施 11,994,304.21 房屋及建筑物 174,103.25 运输工具 167,767.47 运输船舶 1,618,028.04 其 他 431,322.64 合 计 17,937,382.64 项 目 期末数 装卸机械设备 3,551,857.03 港务设施 11,994,304.21 房屋及建筑物 174,103.25 运输工具 167,767.47 运输船舶 1,618,028.04 其 他 431,322.64 合 计 17,937,382.64 项 目 计提原因 装卸机械设备 实体损坏 港务设施 实体损坏 房屋及建筑物 实体损坏 运输工具 实体损坏 运输船舶 技术落后 其 他 实体损坏 合 计 9、在建工程 （1）明细列示如下： 投入 预算数 资金 工程名称 比例 (万元) 来源 （%） 兰家沱港区改造工 10,695 ② 2.01 程 九龙坡集装箱码头 19,705 ① 7.29 改扩建工程 迎宾轮船上线改造 60 ② 91.91 九龙坡保税仓库 50 ② 64.36 72-2趸船改造 35 ② 88.71 九龙坡五码头仓库 30 ② 90.76 其他 ② 合 计 工程名称 期初数 本期增加 本期转固 兰家沱港区改造工 207,237.90 1,937,448.25 程 九龙坡集装箱码头 4,301,893.30 10,065,545.00 改扩建工程 迎宾轮船上线改造 551,485.11 九龙坡保税仓库 321,800.00 72-2趸船改造 310,480.00 九龙坡五码头仓库 272,300.00 其他 1,770,672.87 1,533,580.33 161,195.00 合 计 6,279,804.07 14,992,638.69 161,195.00 其他 工程名称 期末数 减少 兰家沱港区改造工 2,144,686.15 程 九龙坡集装箱码头 14,367,438.30 改扩建工程 迎宾轮船上线改造 551,485.11 九龙坡保税仓库 321,800.00 72-2趸船改造 310,480.00 九龙坡五码头仓库 272,300.00 其他 3,143,058.20 合 计 0.00 21,111,247.76 资金来源中①、②分别表示募集资金、自筹资金。 （2）报告期内无应提取减值准备情况。 （3）报告期内无利息资本化金额。 10、无形资产 （1）明细列示如下: 项 目 期末数 账面余额 减值准备 商 誉 5,059,984.13 5,059,984.13 合 计 5,059,984.13 5,059,984.13 项 目 期初数 账面余额 减值准备 商 誉 5,059,984.13 5,059,984.13 合 计 5,059,984.13 5,059,984.13 （2）余额及增减明细列示如下： 取得 项 原始价值 期初数 方式 目 收购 资产 5,389,983.44 5,059,984.13 商 溢价 誉 合 5,389,983.44 5,059,984.13 计 本期 本期 本期 项 累计摊销 增加 转出 摊销 目 329,999.31 商 誉 合 329,999.31 计 剩余 项 摊销 期末数 目 年限 5,059,984.13 商 誉 合 5,059,984.13 计 注：商誉系收购重庆港务（集团）有限责任公司原下属重庆港客运总站除土地使用权以外的全部资产的溢价部分。 （3）减值准备情况列示如下： 本年 因资产价值 其他原因 项 目 年初数 增加 回升转回数 转出数 商 誉 5,059,984.13 合 计 5,059,984.13 项 目 年末数 计提原因 预计未来经济 商 誉 5,059,984.13 利益持续下降 合 计 5,059,984.13 11、长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 变压器增容费 3,702,000.00 1,851,000.00 合 计 3,702,000.00 1,851,000.00 剩余摊 项 目 本期摊销 累计摊销额 期末数 销年限 变压器增容费 185,100.00 2,036,100.00 1,665,900.00 4.5年 合 计 185,100.00 2,036,100.00 1,665,900.00 12、短期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 80,000,000.00 90,000,000.00 信用借款 20,000,000.00 合 计 100,000,000.00 90,000,000.00 项 目 备 注 由重庆港务（集团）有限 保证借款 责任公司提供担保 信用借款 合 计 贷款银行 金额 贷款合同期限 （万元） 中国银行九龙 2000.00 2004.02.12-2005.02.11 坡支行 民生银行重庆 1000.00 2004.02.27-2005.02.27 分行渝中支行 民生银行重庆 3000.00 2004.04.07-2005.04.27 分行渝中支行 中信实业银行 2,000.00 2004.06.09-2005.06.09 沙坪坝支行 兴业银行沙坪 2,000.00 2003.11.03-2004.11.03 坝支行 合计 10,000.00 贷款银行 贷款利率 贷款 （月息％） 用途 中国银行九龙 流动资 0.39825 坡支行 金贷款 民生银行重庆 流动资 0.4425 分行渝中支行 金贷款 民生银行重庆 流动资 0.4425 分行渝中支行 金贷款 中信实业银行 流动资 0.39825 沙坪坝支行 金贷款 兴业银行沙坪 流动资 0.39825 坝支行 金贷款 合计 贷款银行 贷款性质 中国银行九龙 信用贷款 坡支行 民生银行重庆 担保贷款 分行渝中支行 民生银行重庆 担保贷款 分行渝中支行 中信实业银行 担保贷款 沙坪坝支行 兴业银行沙坪 担保贷款 坝支行 合计 13、应付款项 （1）应付账款 a、无账龄超过三年的大额应付账款。 b、无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （2）预收账款 a、无账龄超过一年的大额预收账款。 b、无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款 a、金额较大的其他应付款列示如下： 项 目 期末数 重庆成长实业有限责任公司 2,760,000.00 重庆市公路运输公司 1,500,000.00 项 目 性质或内容 重庆成长实业有限责任公司 股权转让款 重庆市公路运输公司 保证金 b、无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 14、应付工资 应付工资中特殊项目列示如下： 项 目 期末数 期初数 属于工效挂钩 2,146,858.15 1,929,220.10 15、应交税金 税 种 期末数 期初数 执行税率（%） 所得税 2,730,664.82 134,122.09 15、33 营业税 546,515.93 293,134.95 3、5 城市维护建设税 49,589.46 29,783.09 7、5 增值税 -49,494.07 9,466.66 17 个人所得税 5,007.82 12,571.17 合 计 3,282,283.96 479,077.96 16、其他应交款 项 目 期末数 教育费附加 21,719.74 重点交通建设费附加 9,552.15 住房公积金 0 港口附加费 19,185.50 客货附加费 36,310.37 其他 16,720.80 合 计 103,488.56 项 目 期初数 教育费附加 13,158.34 重点交通建设费附加 9,552.15 住房公积金 260,395.99 港口附加费 客货附加费 其他 合 计 283,106.48 项 目 计缴标准（%） 教育费附加 3 重点交通建设费附加 5 住房公积金 港口附加费 客运票价的8.26% 客货附加费 每千吨公里5元 其他 合 计 17、长期借款 项 目 期末数 期初数 备 注 由重庆港务（集团）有 保证借款 25,000,000.00 限责任公司提供担保 合 计 25,000,000.00 18、股本 项 目 期初数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 142,390,960 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 142,390,960 2、募集法人股 未上市流通股份合计 142,390,960 二、已上市流通股份 境内上市的普通股 86,000,000 三、股份总数 228,390,960 项 目 本期增加 公积金 送股 配股 增发 其他 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 2、募集法人股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 境内上市的普通股 三、股份总数 项 目 本期减少 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 142,390,960 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 142,390,960 2、募集法人股 未上市流通股份合计 142,390,960 二、已上市流通股份 境内上市的普通股 86,000,000 三、股份总数 228,390,960 19、资本公积 项 目 期初数 本期增加 股本溢价 442,371,166.97 股权投资准备 56,465.62 关联交易差价 6,566,861.91 合 计 448,994,494.50 项 目 本期减少 期末数 备 注 股本溢价 442,371,166.97 股权投资准备 56,465.62 关联交易差价 6,566,861.91 注 合 计 448,994,494.50 20、盈余公积 盈余公积变化情况列示如下： 项 目 期初数 本期增加 法定盈余公积 14,606,093.96 法定公益金 7,303,046.96 任意盈余公积 15,632,022.07 合 计 37,541,162.99 项 目 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,606,093.96 法定公益金 7,303,046.96 任意盈余公积 15,632,022.07 合 计 37,541,162.99 21、未分配利润 （1）未分配利润变化情况列示如下： 项 目 本年利润分配比例(%) 年初未分配利润 加：本年度净利润 减：提取法定盈余公积 10 提取法定公益金 5 提取任意盈余公积 应付普通股股利 年末未分配利润 项 目 本期数 年初未分配利润 29,948,042.50 加：本年度净利润 21,269,748.37 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,987,367.20 年末未分配利润 35,230,423.67 （2）根据2004年5月18日公司2003年度股东大会决议，2003年度利润分配如下： (a)按本年度净利润10%提取法定盈余公积； (b)按本年度净利润5%提取法定公益金； (c)每10股派送现金股利0.70元（含税）。 23、主营业务收入与主营业务成本 （1）按主营业务性质列示如下： 主营业务性质 本期数 主营业务收入 主营业务成本 装卸业务 60,149,170.24 25,873,318.36 堆存业务 890,055.21 788,470.42 客货代理业务 1,450,914.11 1,586,469.30 港务管理业务 6,320,428.16 3,941,778.23 其他业务 23,362,726.78 21,703,698.79 合 计 92,173,294.50 53,893,735.10 主营业务性质 上年同期数 主营业务收入 主营业务成本 装卸业务 30,771,417.70 13,880,530.60 堆存业务 789,892.00 1,183,294.39 客货代理业务 2,938,039.74 2,313,225.55 港务管理业务 4,768,000.69 4,965,210.69 其他业务 9,936,870.42 10,658,439.35 合 计 49,204,220.55 33,000,700.58 （2）前五名客户提供劳务收入总额为36,540,649.70元，占本年主营业务收入的39.64%。 24、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本期数 上年同期数 营业税 3%、5% 2,132,016.02 1,277,956.18 城建税 7%、5% 150,168.27 82,951.58 教育费附加 3% 74,846.03 43,852.26 合 计 2,357,030.32 1,404,760.02 25、其他业务利润 类 别 本期数 收入 成本 3,074,211.40 109,953.97 托管业务* 240,000.00 75,354.50 租赁业务 组团、餐饮业务 931,289.50 640,722.41 709,338.80 214,220.71 其他业务 合 计 4,954,839.70 1,040,251.59 类 别 上年同期数 利润 利润 2,964,257.43 3,041,502.40 托管业务* 164,645.50 161,514.67 租赁业务 组团、餐饮业务 290,567.09 -63,280.37 495,118.09 18,001.59 其他业务 合 计 3,914,588.11 3,157,738.29 注：托管收入系根据本公司与重庆港务（集团）有限责任公司（原重庆港口管理局）签定的委托管理协议及其补充协议向被托管企业收取的托管费。详见关联交易事项。 26、财务费用 类 别 本期数 上年同期数 利息支出 3,107,448.91 1,961,704.17 减:利息收入 717,243.16 489,585.57 加:其他 3,726.93 7,128.44 合 计 2,393,932.68 1,479,247.04 27、投资收益 项 目 本期数 上年同期数 股票、基金投资收益 259,281.50 -1,331,616.71 债权投资收益 0 1,639.95 其中:债券收益 0 1,639.95 期末调整的被投资公司净利润净 -800,536.74 -212,606.71 增减金额 股权投资差额摊销 -28,147.60 -25,494.50 -3,984,743.28 计提或转回的短期投资跌价准备 750,747.62 计提或转回的长期投资减值准备 0 委托国债收益 4,873,672.00 2,934,451.84 国债回购收益 1,085,693.67 合 计 1,405,219.55 2,117,121.49 28、补贴收入 项 目 本期数 上年同期数 港务补贴 1,500,000.00 合 计 1,500,000.00 注：根据重庆港务（集团）有限责任公司与本公司签订的港务工作管理协议，公司对九龙坡战备码头的管理期于2004年1月9日结束，重庆港务（集团）有限责任公司2004年不再支付港政补贴包干费。 29、营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 罚款收入 3,240.00 1,300.00 代征手续费 1,624.00 1,933.22 处理固定资产净收益 75,740.07 房屋拆迁过渡赔偿金 78,000.00 船舶移泊补偿金 30,000.00 其他 655.20 1,270.00 合 计 113,519.20 80,243.29 30、营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 3,365.01 补偿金 23,296.14 120,736.00 其他 5,650.00 14,180.94 合 计 32,311.15 134,916.94 31、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 （1）本期收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 代收火车、各轮船公司运费 15,913,764.40 合 计 15,913,764.40 （2）本期支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 代付火车、各轮船公司运费 13,432,809.28 合 计 13,432,809.28 32、收到或支付的与投资活动有关的现金 (1)收回投资所收到的现金 本期收回投资所收到的现金为284,044,678.61 元，为收回的委托国债投资本金累计发生额264,494,678.61 元；收回国债投资19,550,000.00 元。 （2）投资所支付的现金 本期投资支付的现金为377,667,553.17 元， 其中支付的委托国债投资累计发生额为272,454,874.17 元；国债投资45,000,000.00 元；投资重庆港久建筑工程有限责任公司212,679.00 元；投资“聚丰锦绣盛世”房地产项目60,000,000.00 元。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收款项 （1）应收账款 a、账龄分析及坏账准备列示如下： 账 期 末 数 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 1年 以内 6,408,611.90 44.72 192,258.36 1-2 年 902,870.50 7.15 72,229.64 2-3 年 1,932,277.41 14.57 289,841.61 3-4 年 1,728,883.25 14.20 345,776.65 4-5 年 732,569.22 12.07 439,541.53 5年 以上 919,845.54 7.29 919,845.54 合 12,625,057.82 100.00 2,259,493.33 计 账 期 初 数 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 1年 7,969,141.77 47.50 239,074.26 以内 1-2 1,274,124.94 7.60 101,930.00 年 2-3 4,083,852.36 24.34 612,577.86 年 3-4 1,409,755.50 8.40 281,951.10 年 4-5 1,119,076.35 6.67 671,445.81 年 5年 919,845.54 5.49 919,845.54 以上 合 16,775,796.46 100.00 2,826,824.57 计 b、欠款金额前五名单位的总欠款金额为4,854,468.72元，应收账款总额的38.45% c、无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款 a、账龄分析及坏账准备列示如下： 账 期 末 数 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 1年 以内 69,571,046.20 90.65 342,096.68 1-2 年 2,376,589.77 3.10 190,127.18 2-3 年 2,113,363.80 2.75 317,004.57 3-4 年 480,080.61 0.63 96,016.12 4-5 年 20,875.00 0.03 12,525.00 5年 以上 2,187,547.96 2.84 2,187,547.96 合 76,749,503.34 100.00 3,145,317.51 计 账 期 初 数 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 1年 33,569,645.07 84.69 259,048.90 以内 1-2 1,870,131.69 4.72 149,610.53 年 2-3 1,937,576.79 4.89 290,636.52 年 3-4 72,953.04 0.18 14,590.60 年 4-5 100.00 60.00 年 5年 2,187,547.96 5.52 2,187,547.96 以上 合 39,637,954.55 100.00 2,901,494.51 计 b、欠款金额前五名单位的总欠款金额为34,573,671.95元，占其他应收款总额的87.22%。 c、金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 期末数 重庆港九波顿发展有限责任公司 55,148,570.32 重庆经略实业有限责任公司 3,019,253.42 重庆港务（集团）有限责任公司 3,663,990.62 重庆水泥厂 677,500.00 重庆渝驰工贸有限公司 400,000.00 合 计 62,909,314.36 项 目 性质或内容 重庆港九波顿发展有限责任公司 往来款、暂借款 重庆经略实业有限责任公司 往来款、暂借款 重庆港务（集团）有限责任公司 往来款及托管费 重庆水泥厂 往来款 重庆渝驰工贸有限公司 往来款及托管费 合 计 d、持本公司52.54%表决权股份的股东单位重庆港务（集团）有限责任公司欠款3,663,990.62元。 （3）坏账准备计提特别情况说明如下： 其他应收款中未计提坏账准备的明细列示如下： 项 目 账 龄 期末数 重庆经略实业有限责任公司 1年以内 3,019,253.42 重庆港九波顿发展有限责任公司 1年以内 55,148,570.32 项 目 未计提原因 未计提对子公司应收款项 重庆经略实业有限责任公司 的坏账准备 未计提对子公司应收款项 重庆港九波顿发展有限责任公司 的坏账准备 2、长期股权投资 （1）分项列示如下： 项 目 期末数 投资金额 减值准备 对子公司投资 64,561,159.18 对联营企业投资 19,056,571.18 其他股权投资 8,000,000.00 合 计 91,617,730.36 项 目 期初数 投资金额 减值准备 对子公司投资 65,836,436.37 对联营企业投资 19,056,571.18 其他股权投资 8,000,000.00 合 计 92,893,007.55 （2）除长期股票投资外的长期股权投资明细列示如下： 占被投资单位注册资 被投资单位名称 投资起止期 本比例（%） 重庆港九波顿发展有限责任公司 2002.7.24- 90 重庆经略实业有限责任公司 2001.11.7- 49 重庆久久物流有限责任公司 2002.6.30- 52 重庆集海航运有限责任公司 2003.10.13- 50 重庆港九期货经纪有限公司 2001.3.30- 20 江津市九禾化肥有限责任公司 2002.1.10- 30 重庆寸滩集装箱有限责任公司 2002.12.25- 45 华夏创业投资有限公司 2000.10.8- 2.90 重庆宝特曼生物高科技股份有限公司 2001.05.28- 10 合 计 被投资单位名称 投资金额 重庆港九波顿发展有限责任公司 18,000,000.00 重庆经略实业有限责任公司 9,800,000.00 重庆久久物流有限责任公司 10,400,000.00 重庆集海航运有限责任公司 25,000,000.00 重庆港九期货经纪有限公司 6,509,890.00 江津市九禾化肥有限责任公司 1,200,000.00 重庆寸滩集装箱有限责任公司 12,300,000.00 华夏创业投资有限公司 5,000,000.00 重庆宝特曼生物高科技股份有限公司 3,000,000.00 合 计 91,209,890.00 （3）报告期内无对长期股票投资计提减值准备的情况。 （4）报告期内无应对除长期股票投资外的其他长期股权投资提取减值准备的情况。 （5）按权益法核算的长期股权投资列示如下: 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 重庆久久物流有限责任 4,000,000.00 6,400,000.00 公司 重庆集海航运有限责任 25,000,000.00 0 公司 重庆港九期货经纪有限 4,000,000.00 2,509,890.00 公司 江津市九禾化肥有限责 1,200,000.00 任公司 重庆寸滩集装箱有限责 8,800,000.00 3,500,000.00 任公司 重庆港九波顿发展有限 18,000,000.00 责任公司 重庆经略实业有限责任 3,800,000.00 6,000,000.00 公司 合 计 64,800,000.00 18,409,890.00 被投资单位名称 分得的现金红利额 累计增减额 重庆久久物流有限责任 -181,162.02 公司 重庆集海航运有限责任 -1,366,057.58 公司 重庆港九期货经纪有限 -858,923.31 公司 江津市九禾化肥有限责 7,582.49 任公司 重庆寸滩集装箱有限责 0 任公司 重庆港九波顿发展有限 1,921,783.01 责任公司 重庆经略实业有限责任 1,023,851.42 公司 合 计 547,074.01 （6）股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 重庆久久物流有限责 53,061.99 溢价投资 10年 任公司 重庆港九期货经纪有 509,890.00 溢价投资 10年 限公司 重庆经略实业有限责 51,728.48 溢价投资 10年 任公司 合 计 614,680.47 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 重庆久久物流有限责 2,653.10 48,197.97 任公司 重庆港九期货经纪有 25,494.50 382,417.50 限公司 重庆经略实业有限责 2,586.42 44,831.35 任公司 合 计 30,734.02 475,446.82 3、投资收益 项 目 本期数 股票、基金投资收益 259,281.50 债权投资收益 0 其中:债券收益 0 期末调整的被投资公司净利润净 -1,244,543.17 增减金额 股权投资差额摊销 -30,734.02 -3,901,138.27 计提或转回的短期投资跌价准备 计提或转回的长期投资减值准备 0 委托国债收益 4,454,172.00 国债回购收益 1,085,693.67 合 计 622,731.71 项 目 上年同期数 股票、基金投资收益 -1,331,616.71 债权投资收益 1,639.95 其中:债券收益 1,639.95 期末调整的被投资公司净利润净 -816,002.93 增减金额 股权投资差额摊销 -25,494.50 计提或转回的短期投资跌价准备 750,747.62 计提或转回的长期投资减值准备 0 委托国债收益 2,592,191.84 国债回购收益 0 合 计 1,171,465.27 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况 八、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方及交易 1、存在控制关系的关联方(金额单位：万元) 单位名称 注册地点 注册资本 主营业务 重庆港务 重庆市渝 (集团)有 内河货运，装卸搬运货 中区朝千 23,097 限责任公 物，物资、商品储存等 路3号 司 销售普通机械及其零部 重庆经略 重庆市渝 件、装卸设备、化工原 实业有限 中区新华 2,000 料及产品、建筑材料、 责任公司 路3号 木材及制品、金属材料 等 重庆港九 重庆市渝 房地产开发、物业管理、 波顿发展 国内货物运输代理、销 中区信义 2,000 有限责任 街18号 售建筑材料、装饰材料 公司 物流服务，计算机硬件 重庆市渝 重庆久久 中区信义 的开发、销售，物流信 息咨询服务，销售日用 物流有限 街18号朝 2,000 责任公司 天门大酒 百货、五金、交电、金 属材料、建筑材料 店13楼 长江干线及其支流省际 重庆集海 重庆市渝 普通货船运输，长江集 航运有限 中区朝千 5,000 装箱外贸内支线班轮运 责任公司 路2号2-6# 输 与本公 经济性 单位名称 法定代表人 司关系 质 重庆港务 (集团)有 国有独 母公司 张延礼 限责任公 资 司 重庆经略 有限责 实业有限 子公司 李毓坚 任公司 责任公司 重庆港九 波顿发展 有限责 子公司 黄自强 有限责任 任公司 公司 重庆久久 有限责 物流有限 子公司 刘宪 任公司 责任公司 重庆集海 有限责 航运有限 子公司 朗成全 任公司 责任公司 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变动(金额单位：万元) 单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 重庆港务(集团)有限责任公司 23,097 23,097 重庆经略实业有限责任公司 2,000 2,000 重庆港九波顿发展有限责任公司 2,000 2,000 重庆久久物流有限责任公司 2,000 2,000 重庆集海航运有限责任公司 5,000 5,000 3、存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位：万元) 单位名称 期初数 本期增加 金额 比例(%) 重庆港务(集团)有限责任公司 12,000 52.54 重庆经略实业有限责任公司 980 49.00 重庆港九波顿发展有限责任公司 1,800 90.00 重庆久久物流有限责任公司 1,040 52.00 重庆集海航运有限责任公司 2,500 50.00 单位名称 本期减少 期末数 金额 比例(%) 重庆港务(集团)有限责任公司 12,000 52.54 重庆经略实业有限责任公司 980 49.00 重庆港九波顿发展有限责任公司 1,800 90.00 重庆久久物流有限责任公司 1,040 52.00 重庆集海航运有限责任公司 2,500 50.00 4、存在控制关系的关联方交易 （1）接受劳务 为了适应长江水上客运旅游的发展，公司委托重庆港务（集团）有限责任公司对“迎宾号”客轮进行上线维修改造。双方协商确定的承揽费用总计60万元。截止2004年6月30日，改造工程已正式进行，公司已通过银行转账方式支付工55.15万元。 （2）托管业务 根据公司（乙方）与重庆港务(集团)有限责任公司（原重庆港口管理局）（甲方）于2002年7月19日签订的《委托管理协议》，甲方将所属的重庆港猫儿沱港埠公司、重庆港江北港埠公司、重庆港长寿港埠公司的货运及相关业务委托给乙方经营管理。协议托管期限为4年，从2002年1月1日起至2005年12月31日止。2004年1－6月公司应收取托管费3,074,211.40元。截止2004年6月30日，公司已收到2004年1－6月托管费3,074,211.40元。 （3）租赁设备 根据公司（甲方）与重庆港务（集团）有限责任公司（原重庆港口管理局）（乙方）签订的客轮租赁合同，甲方将其拥有的迎宾2、3客轮光船出租给乙方经营客运，租赁期从2002年8月1日起至2005年12月31日止。租金按5万元/月计算，乙方以支票方式按月向甲方缴纳租金。2004年1-6月公司应收取租金30万元。截止2004年6月30日，公司已收到银行承兑汇票30万元。 （4）提供担保 A、公司为重庆集海航运有限责任公司在中国建设银行重庆渝中支行提供3,000万元短期借款的最高额保证，担保期限3年，从2003年11月至2006年11月止，截止2003年12月31日，重庆集海航运有限责任公司实际借款为2290万元，其中 ①向中国建设银行重庆渝中支行贷款500万元，期限从2003年12月22日至2004年12月21日止。 ②向中国建设银行重庆渝中支行贷款150万元，期限从2004年1月15日至2005年1月14日止。 ③向中国建设银行重庆渝中支行贷款720万元，期限从2004年2月23日至2005年2月22日止。 ④向中国建设银行重庆渝中支行贷款920万元，期限从2004年4月15日至2005年4月14日止。 B、重庆港务(集团)有限责任公司为本公司8,000.00 万元短期借款和2,500.00 万元的长期借款提供了担保。 5、存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目 期末余额 2004年6月30日 2003年12月31日 应收票据： 重庆港务(集团)有限责任公司 2,080,678.00 其他应收款： 重庆港务(集团)有限责任公司 3,663,990.62 3,663,990.62 项目 占全部应收(付)款项余额的比例(%) 2004年6月30日 2003年12月 应收票据： 重庆港务(集团)有限责任公司 16.79 其他应收款： 重庆港务(集团)有限责任公司 15.50 23.35 （二）不存在控制关系的关联方及其交易 1、不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 重庆港船务公司 受同一母公司控制 重庆朝天门大酒店有限责任公司 受同一母公司控制 重庆港江北港埠公司 受同一母公司控制 重庆港猫儿沱港埠公司 受同一母公司控制 重庆港长寿港埠公司 受同一母公司控制 重庆港建筑工程公司 受同一母公司控制 重庆长信工程建设监理有限公司 受同一母公司控制 2、不存在控制关系的关联交易 （1）接受劳务 A、根据公司（甲方）与重庆长信工程建设监理有限公司（乙方）签订的《建设工程委托监理合同》，甲方将重庆港九龙坡港区集装箱码头3号堆场工程委托给乙方进行监理，合同约定监理费为21.312万元。截止2004年6月30日，公司已通过银行转账方式支付6.4万元。 B、根据公司（甲方）与重庆长信工程建设监理有限公司（乙方）签订的《建设工程委托监理合同》，甲方将九龙坡港区集装箱码头营业厅工程委托乙方进行监理，合同约定监理酬金按工程决算价的2.5%计取，监理费总计2.5万元。截止2004年6月30日，公司已通过银行转账方式支付1.5万元。 C、根据公司（乙方）与重庆港建筑工程公司（甲方）签订的《工程承包协议》，乙方将九龙坡港区集装箱码头营业厅工程发包给甲方，合同约定总价款为100万元（最终价款以结算为准）。截止2004年6月30日，公司已通过银行转账方式支付工程进度款69万元。 （2）销售商品 公司名称 2004年1-6月 2003年1-6月 定价方式 重庆港船务公司 2,040,000.00 2,200,400.00 市场价 其他公司 1,908,599.34 1,817,103.44 市场价 合计 3,948,599.34 4,017,503.44 （3）租赁 公司名称 交易内容 2004年1-6月 重庆港船务公司 出租设备 213,600.00 重庆朝天门大酒店有限责任公司 租赁办公场地 100,000.00 合计 313,600.00 公司名称 2003年1-6月 定价方式 重庆港船务公司 213,600.00 协商定价 重庆朝天门大酒店有限责任公司 100,000.00 协商定价 合计 313,600.00 ①根据公司（甲方）与重庆港船务公司（乙方）签订的设备出租协议，甲方将其所有的渝港拖1003拖轮1500马力438吨出租给乙方使用，租赁期从2002年11月1日起至2004年10月31日止。租金按3.56万元/月计算，甲方以支票方式按月向乙方缴纳租金。截止2004年6月30日，公司尚未收到2004年上半年租金21.36万元。 ②根据公司（乙方）与重庆朝天门大酒店有限责任公司（甲方）签订的场地设施有偿使用协议，乙方愿意有偿使用甲方（15楼1—6号）场地，使用面积390平方米，乙方作为办公经营场地，使用期从2002年7月1日起至2005年6月30日止。使用费按每年20万元计算，采用半年预缴方式支付。截止2004年6月30日，公司已通过银行转账方式支付使用费10万元。 3、不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目 期末余额 2004年6月30日 2003年12月31日 应收票据： 重庆港船务公司 1,286,000.00 1,413,000.00 重庆港江北港埠公司 380,350.00 应收账款： 重庆港船务公司 213,600.00 176,718.57 其他应收款： 重庆港船务公司 106,800.00 项目 占全部应收(付)款项余额的比例(%) 2004年6月30日 2003年12月31日 应收票据： 重庆港船务公司 7.31 11.40 重庆港江北港埠公司 3.07 应收账款： 重庆港船务公司 1.59 1.01 其他应收款： 重庆港船务公司 0.68 九、或有事项 1、担保贷款 公司为重庆集海航运有限责任公司在中国建设银行重庆渝中支行提供3000 万元短期借款的最高额保证，担保期限3 年，截止2004 年6 月30 日，重庆集海航运有限责任公司实际借款为2290 万元。 2、未决诉讼 2004 年4 月，公司对德恒证券有限责任公司重庆中山支路证券营业部国债帐户进行清理后得知：德恒证券有限责任公司（以下简称“德恒证券公司”）已变卖了本公司在德恒证券重庆营业部的2000 万元国债，致使本公司不能实现2000 万元国债的处置权。经公司追讨，德恒证券重庆营业部已经清偿部分国债资金。2004 年6 月7日，公司向重庆市第一中级人民法院提起诉讼，要求德恒证券重庆营业部和德恒证券公司归还本公司967.49 万元及利息。目前案件正在审理之中。 除上述事项外，截止2004 年6 月30 日，公司没有需要披露的其他重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 截止2004 年6 月30 日，公司没有需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 2004 年3 月10 日，公司召开第二届董事会第二十五次临时会议，审议通过《关于增持重庆港九期货经纪有限公司35％股权的议案》，并于2004 年3 月13 日在《上海证券报》、《中国证券报》上进行了披露，截止2004 年6 月30 日，此项股权转让行为尚未得到中国证券监督委员会的核准。 七、备查文件目录 （一）载有董事长亲笔签名的2004年半年度报告正本。 （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）公司章程。 重庆港九股份有限公司 董事长：张延礼 二00四年八月五日 资产负债表 编制:重庆港九股份有限公司 2004年6月30日 单位:人民币元 合并数 资 产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 97,643,131.07 167,619,176.74 短期投资 188,931,960.95 168,691,580.06 应收票据 17,599,645.38 12,395,328.80 应收股利 应收利息 应收帐款 11,084,131.04 14,700,905.42 其他应收款 20,276,492.06 12,636,294.89 预付帐款 60,278,660.77 190,250.00 应收补贴款 存货 7,165,685.93 4,835,968.65 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 402,979,707.20 381,069,504.56 长期投资： 长期股权投资 62,598,708.41 63,186,892.24 长期债权投资 长期投资合计 62,598,708.41 63,186,892.24 其中：合并价差 44,831.35 47,417.77 固定资产： 固定资产原价 691,556,006.17 693,548,620.66 减：累计折旧 249,308,471.84 242,156,849.44 固定资产净值 442,247,534.33 451,391,771.22 减：固定资产减值准备 17,937,382.64 17,937,382.64 固定资产净额 424,310,151.69 433,454,388.58 工程物资 在建工程 21,111,247.76 6,279,804.07 固定资产清理 250,718.37 固定资产合计 445,672,117.82 439,734,192.65 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 1,665,900.00 1,851,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,665,900.00 1,851,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 912,916,433.43 885,841,589.45 母公司 资 产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 90,018,647.45 154,212,004.91 短期投资 128,902,565.96 132,427,580.06 应收票据 17,459,645.38 11,914,978.80 应收股利 应收利息 应收帐款 10,365,564.49 13,948,971.89 其他应收款 73,604,185.83 36,736,460.04 预付帐款 50,058,500.77 应收补贴款 存货 520,013.19 679,387.20 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 370,929,123.07 349,919,382.90 长期投资： 长期股权投资 91,617,730.36 92,893,007.55 长期债权投资 长期投资合计 91,617,730.36 92,893,007.55 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 690,739,710.17 692,961,447.16 减：累计折旧 248,946,328.86 241,838,506.85 固定资产净值 441,793,381.31 451,122,940.31 减：固定资产减值准备 17,937,382.64 17,937,382.64 固定资产净额 423,855,998.67 433,185,557.67 工程物资 在建工程 21,111,247.76 6,279,804.07 固定资产清理 250,718.37 固定资产合计 445,217,964.80 439,465,361.74 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 1,665,900.00 1,851,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,665,900.00 1,851,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 909,430,718.23 884,128,752.19 资产负债表(续) 合并数 负债和股东权益 期末数 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 应付票据 应付帐款 1,559,709.42 预收帐款 2,251,108.73 应付工资 2,146,858.15 应付福利费 2,904,824.13 应付股利 15,987,367.20 应交税金 3,282,283.96 其他应交款 103,488.56 其他应付款 8,855,394.90 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 137,091,035.05 长期负债： 长期借款 25,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 25,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 162,091,035.05 少数股东权益 668,357.67 股东权益： 股本 228,390,960.00 减：已归还投资 股本净额 228,390,960.00 资本公积 448,994,494.50 盈余公积 37,541,162.99 其中：法定公益金 7,303,046.96 未分配利润 35,230,423.22 股东权益合计 750,157,040.71 负债和股东权益总计 912,916,433.43 合并数 负债和股东权益 期初数 流动负债： 短期借款 90,000,000.00 应付票据 应付帐款 781,205.81 预收帐款 7,916,392.55 应付工资 1,929,220.10 应付福利费 2,478,384.85 应付股利 应交税金 479,077.96 其他应交款 283,106.48 其他应付款 11,430,785.39 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 115,298,173.14 长期负债： 长期借款 25,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 25,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 140,298,173.14 少数股东权益 668,756.77 股东权益： 股本 228,390,960.00 减：已归还投资 股本净额 228,390,960.00 资本公积 448,994,494.50 盈余公积 37,541,162.99 其中：法定公益金 7,303,046.96 未分配利润 29,948,042.05 股东权益合计 744,874,659.54 负债和股东权益总计 885,841,589.45 母公司 负债和股东权益 期末数 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 应付票据 应付帐款 1,021,661.31 预收帐款 2,089,928.73 应付工资 2,146,858.15 应付福利费 2,847,921.44 应付股利 15,987,367.20 应交税金 3,331,360.55 其他应交款 103,483.02 其他应付款 6,908,238.07 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 134,436,818.47 长期负债： 长期借款 25,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 25,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 159,436,818.47 少数股东权益 股东权益： 股本 228,390,960.00 减：已归还投资 股本净额 228,390,960.00 资本公积 448,989,258.68 盈余公积 37,541,162.99 其中：法定公益金 7,303,046.96 未分配利润 35,072,518.09 股东权益合计 749,993,899.76 负债和股东权益总计 909,430,718.23 母公司 负债和股东权益 期初数 流动负债： 短期借款 90,000,000.00 应付票据 应付帐款 710,205.81 预收帐款 7,916,392.55 应付工资 1,929,220.10 应付福利费 2,382,953.17 应付股利 应交税金 456,687.21 其他应交款 282,744.13 其他应付款 10,849,073.87 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 114,527,276.84 长期负债： 长期借款 25,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 25,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 139,527,276.84 少数股东权益 股东权益： 股本 228,390,960.00 减：已归还投资 股本净额 228,390,960.00 资本公积 448,989,258.68 盈余公积 37,541,162.99 其中：法定公益金 7,303,046.96 未分配利润 29,680,093.68 股东权益合计 744,601,475.35 负债和股东权益总计 884,128,752.19 公司法定负责人：张延礼 主管会计工作的公司负责人：李毓坚 公司会计机构负责人：熊德蛟 利润及利润分配表 编制单位: 重庆港九股份有限公司 2004年1-6月 单位:人民币元 合并数 项 目 本年数 一、主营业务收入 92,173,294.50 减:主营业务成本 53,893,735.10 主营业务税金及附加 2,357,030.32 二、主营业务利润 35,922,529.08 加:其他业务利润 3,914,588.11 减:营业费用 管理费用 13,299,633.33 财务费用 2,393,932.68 三、营业利润 24,143,551.18 加:投资收益 1,405,219.55 补贴收入 - 营业外收入 113,519.20 减:营业外支出 32,311.15 四、利润总额 25,629,978.78 减:所得税 4,360,629.51 少数股东损益 -399.10 六、净利润 21,269,748.37 加:年初未分配利润 29,948,042.05 其他转入 六、可供分配的利润 51,217,790.42 减:提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 51,217,790.42 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,987,367.20 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 35,230,423.22 合并数 项 目 上年数 一、主营业务收入 49,204,220.55 减:主营业务成本 33,000,700.58 主营业务税金及附加 1,404,760.02 二、主营业务利润 14,798,759.95 加:其他业务利润 3,157,738.29 减:营业费用 管理费用 10,014,784.77 财务费用 1,479,247.04 三、营业利润 6,462,466.43 加:投资收益 2,117,121.49 补贴收入 1,500,000.00 营业外收入 80,243.29 减:营业外支出 134,916.94 四、利润总额 10,024,914.27 减:所得税 1,497,694.68 少数股东损益 731.25 六、净利润 8,526,488.34 加:年初未分配利润 25,946,185.90 其他转入 六、可供分配的利润 34,472,674.24 减:提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 34,472,674.24 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,987,367.20 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 18,485,307.04 母公司 项 目 本年数 一、主营业务收入 70,837,214.88 减:主营业务成本 32,682,244.07 主营业务税金及附加 2,333,219.39 二、主营业务利润 35,821,751.42 加:其他业务利润 3,914,588.11 减:营业费用 管理费用 12,248,584.36 财务费用 2,451,273.81 三、营业利润 25,036,481.36 加:投资收益 622,731.71 补贴收入 - 营业外收入 113,519.20 减:营业外支出 32,311.15 四、利润总额 25,740,421.12 减:所得税 4,360,629.51 少数股东损益 六、净利润 21,379,791.61 加:年初未分配利润 29,680,093.68 其他转入 六、可供分配的利润 51,059,885.29 减:提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 51,059,885.29 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,987,367.20 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 35,072,518.09 母公司 项 目 上年数 一、主营业务收入 41,786,484.49 减:主营业务成本 26,059,295.04 主营业务税金及附加 1,366,365.15 二、主营业务利润 14,360,824.30 加:其他业务利润 3,157,738.29 减:营业费用 管理费用 8,942,826.85 财务费用 1,240,294.25 三、营业利润 7,335,441.49 加:投资收益 1,171,465.27 补贴收入 1,500,000.00 营业外收入 80,243.29 减:营业外支出 134,916.94 四、利润总额 9,952,233.11 减:所得税 1,492,834.97 少数股东损益 六、净利润 8,459,398.14 加:年初未分配利润 25,946,185.90 其他转入 六、可供分配的利润 34,405,584.04 减:提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 34,405,584.04 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,987,367.20 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 18,418,216.84 公司法定负责人：张延礼 主管会计工作的公司负责人：李毓坚 公司会计机构负责人：熊德蛟 利润及利润分配表补充资料 合并数 项 目 本年数 上年数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 母公司 项 目 本年数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 母公司 项 目 上年数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定负责人：张延礼 主管会计工作的公司负责人：李毓坚 公司会计机构负责人：熊德蛟 利润表附表 净资产收益率 报告期利润 （%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.79 4.75 营业利润 3.22 3.20 净利润 2.84 2.82 扣除非经常性损益后的净利润 2.61 2.60 每股收益 （元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 0.157 0.157 主营业务利润 0.106 0.109 营业利润 0.093 0.191 净利润 0.086 0.093 扣除非经常性损益后的净利润 公司法定负责人：张延礼 主管会计工作的公司负责人：李毓坚 公司会计机构负责人：熊德蛟 合并资产减值准备明细表 编制单位：重庆港九股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 期初余额 一、坏账准备合计 5,912,118.25 其中：应收账款 2,859,776.85 其他应收款 3,052,341.40 二、短期投资跌价准备合计 129,309.77 其中：股票投资 129,309.77 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 四、长期投资减值准备合计 五、固定资产减值准备合计 17,937,382.64 其中：港务设施 11,994,304.21 装卸机械设备 3,551,857.03 房屋及建筑物 174,103.25 运输工具 167,767.47 运输船舶 1,618,028.04 其他 431,322.64 六、无形资产减值准备合计 5,059,984.13 其中：商誉 5,059,984.13 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 项 目 本期增加数 一、坏账准备合计 308,327.43 其中：应收账款 其他应收款 308,327.43 二、短期投资跌价准备合计 3,984,743.28 其中：股票投资 2,452,741.56 债券投资 1,532,001.72 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 四、长期投资减值准备合计 五、固定资产减值准备合计 其中：港务设施 装卸机械设备 房屋及建筑物 运输工具 运输船舶 其他 六、无形资产减值准备合计 其中：商誉 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 资产价值 项 目 回升转回 数 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 四、长期投资减值准备合计 五、固定资产减值准备合计 其中：港务设施 装卸机械设备 房屋及建筑物 运输工具 运输船舶 其他 六、无形资产减值准备合计 其中：商誉 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 本期减少数 项 目 其他原因转 出数 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 四、长期投资减值准备合计 五、固定资产减值准备合计 其中：港务设施 装卸机械设备 房屋及建筑物 运输工具 运输船舶 其他 六、无形资产减值准备合计 其中：商誉 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 项 目 合计 一、坏账准备合计 549,613.94 其中：应收账款 549,613.94 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 四、长期投资减值准备合计 五、固定资产减值准备合计 其中：港务设施 装卸机械设备 房屋及建筑物 运输工具 运输船舶 其他 六、无形资产减值准备合计 其中：商誉 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 期末余额 项 目 一、坏账准备合计 5,670,831.74 其中：应收账款 2,310,162.91 其他应收款 3,360,668.83 二、短期投资跌价准备合计 4,114,053.05 其中：股票投资 2,582,051.33 债券投资 1,532,001.72 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 四、长期投资减值准备合计 五、固定资产减值准备合计 17,937,382.64 其中：港务设施 11,994,304.21 装卸机械设备 3,551,857.03 房屋及建筑物 174,103.25 运输工具 167,767.47 运输船舶 1,618,028.04 其他 431,322.64 六、无形资产减值准备合计 5,059,984.13 其中：商誉 5,059,984.13 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 公司法定负责人：张延礼 主管会计工作的公司负责人：李毓坚 公司会计机构负责人：熊德蛟 母公司资产减值准备明细表 编制单位：重庆港九股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 5,728,319.08 243,823.00 其中：应收账款 2,826,824.57 其他应收款 2,901,494.51 243,823.00 二、短期投资跌价准备合计 129,309.77 3,901,138.27 其中：股票投资 129,309.77 2,369,136.55 债券投资 1,532,001.72 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 四、长期投资减值准备合计 五、固定资产减值准备合计 17,937,382.64 其中：港务设施 11,994,304.21 装卸机械设备 3,551,857.03 房屋及建筑物 174,103.25 运输工具 167,767.47 运输船舶 1,618,028.04 其他 431,322.64 六、无形资产减值准备合计 5,059,984.13 其中：商誉 5,059,984.13 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 本期减少数 资产价值 项 目 其他原因转 回升转回 合计 出数 数 一、坏账准备合计 567,331.24 其中：应收账款 567,331.24 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 四、长期投资减值准备合计 五、固定资产减值准备合计 其中：港务设施 装卸机械设备 房屋及建筑物 运输工具 运输船舶 其他 六、无形资产减值准备合计 其中：商誉 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 期末余额 项 目 一、坏账准备合计 5,404,810.84 其中：应收账款 2,259,493.33 其他应收款 3,145,317.51 二、短期投资跌价准备合计 4,030,448.04 其中：股票投资 2,498,446.32 债券投资 1,532,001.72 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 四、长期投资减值准备合计 五、固定资产减值准备合计 17,937,382.64 其中：港务设施 11,994,304.21 装卸机械设备 3,551,857.03 房屋及建筑物 174,103.25 运输工具 167,767.47 运输船舶 1,618,028.04 其他 431,322.64 六、无形资产减值准备合计 5,059,984.13 其中：商誉 5,059,984.13 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 公司法定负责人：张延礼 主管会计工作的公司负责人：李毓坚 公司会计机构负责人：熊德蛟 现金流量表 编制单位：重庆港九股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 项目名称 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 95,243,048.80 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 16,148,870.04 现金流入小计 111,391,918.84 购买商品、接受劳务支付的现金 46,900,180.59 支付给职工以及为职工支付的现金 15,753,298.64 支付的各项税费 4,815,560.57 支付的其他与经营活动有关的现金 15,420,511.08 现金流出小计 82,889,550.88 经营活动产生的现金流量净额 28,502,367.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 284,044,678.61 取得投资收益所收到的现金 6,218,647.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 金净额 235,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 290,498,725.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金 18,915,653.56 投资所支付的现金 377,667,553.17 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 396,583,206.73 投资活动产生的现金流量净额 -106,084,480.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 80,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 717,243.16 现金流入小计 80,717,243.16 偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,107,448.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,726.93 现金流出小计 73,111,175.84 筹资活动产生的现金流量净额 7,606,067.32 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -69,976,045.67 项目名称 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 78,501,826.05 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 15,158,190.88 现金流入小计 93,660,016.93 购买商品、接受劳务支付的现金 30,702,743.71 支付给职工以及为职工支付的现金 15,144,589.81 支付的各项税费 4,531,145.73 支付的其他与经营活动有关的现金 15,054,268.88 现金流出小计 65,432,748.13 经营活动产生的现金流量净额 28,227,268.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 272,534,928.61 取得投资收益所收到的现金 5,799,147.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 金净额 235,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 278,569,475.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金 16,442,704.06 投资所支付的现金 362,096,124.17 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 378,538,828.23 投资活动产生的现金流量净额 -99,969,352.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 80,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 659,859.10 现金流入小计 80,659,859.10 偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,107,448.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,684.00 现金流出小计 73,111,132.91 筹资活动产生的现金流量净额 7,548,726.19 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -64,193,357.46 现金流量表补充资料 项目名称 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 21,269,748.37 加：少数股东损益 -399.10 计提的资产减值准备 3,743,456.77 固定资产折旧 10,363,155.46 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 185,100.00 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 3,365.01 固定资产报废损失 - 财务费用 2,393,932.68 投资损失（减：收益） -5,389,962.83 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -2,329,717.28 经营性应收项目的减少（减：增加） -2,045,406.79 经营性应付项目的增加（减：减少） 309,095.67 其他 经营活动产生的现金流量净额 28,502,367.96 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 97,643,131.07 减：现金的期初余额 167,619,176.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -69,976,045.67 项目名称 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 21,379,791.61 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 3,577,630.03 固定资产折旧 10,311,958.53 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 185,100.00 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 3,365.01 固定资产报废损失 - 财务费用 2,451,273.81 投资损失（减：收益） -4,523,869.98 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 159,374.01 经营性应收项目的减少（减：增加） -5,585,785.28 经营性应付项目的增加（减：减少） 268,431.06 其他 经营活动产生的现金流量净额 28,227,268.80 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 90,018,647.45 减：现金的期初余额 154,212,004.91 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -64,193,357.46 公司法定负责人：张延礼 主管会计工作的公司负责人：李毓坚 公司会计机构负责人：熊德蛟 |
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