南京中北(集团)股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.06 14:53 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
南京中北(集团)股份有限公司2004年半年度报告 一、重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事陈惠怡女士、董事徐益民先生因故未能出席会议，均委托独立董事胡争鸣先生出席会议并代为表决。 公司董事长薛乐群先生、总经理郭试平先生、总会计师斯庆先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司2004年半年度财务报告未经审计。 (一)公司基本情况 1、公司中文名称：南京中北(集团)股份有限公司 公司英文名称：Nanjing Zhongbei (Group) Co., Ltd. 公司名称缩写：南京中北 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：南京中北 股票代码：000421 3、公司注册地址：南京市通江路16号邮编：210036 办公地址：南京市通江路16号邮编：210036 公司国际互联网网址：http://www.zhong-bei.com 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：薛乐群 5、董事会秘书：赵文 电话：（025）86383605 传真：（025）86383600 电子信箱: [email protected] 6、公司指定的信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》 半年度报告指定登载网址： http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司投资发展部 7、其他有关资料 企业法人营业执照注册号：32010011003512 税务登记号码：32010513497018 公司聘请的会计师事务所名称：南京永华会计师事务所有限公司 注册和办公地址：中山北路26号新晨国际大厦8-10楼 (二)主要财务数据及指标 1、主要财务数据和指标(单位：元) 项目 单位 报告期末 流动资产 元 496,597,201.57 流动负债 元 676,227,430.07 总资产 元 1,280,000,344.46 股东权益(不含少数股东权益) 元 446,574,967.98 每股净资产 元 1.742 调整后的每股净资产 元 1.369 报告期 净利润 元 8,832,860.13 扣除非经常性损益后的净利润 元 5,874,515.75 每股收益 元 0.034 净资产收益率 % 1.98 经营活动产生的现金流量净额 元 16,225,386.69 项目 上年度末 增减(%) 流动资产 390,413,938.54 27.20 流动负债 476,808,910.20 41.82 总资产 1,104,451,989.77 15.89 股东权益(不含少数股东权益) 449,598,895.10 -0.67 每股净资产 2.280 -23.60 调整后的每股净资产 1.837 -25.48 上年同期数 净利润 7,711,267.96 14.54 扣除非经常性损益后的净利润 5,849,207.54 0.43 每股收益 0.039 -12.82 净资产收益率 1.80 0.18 经营活动产生的现金流量净额 -41,770,650.15 ----- 说明：扣除的非经常性损益的项目和金额(单位：元) 序号 项目 金额 1 处理固定资产净收益 2,085,220.72 2 处理股权净收益 0 3 其他临时性收益 927,561.25 4 各种补贴收入 1,402,657.40 5 其他临时性支出 0 6 所得税前合计影响额 4,415,439.37 7 所得税影响额 1,457,094.99 8 所得税后合计影响额 2,958,344.38 2、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益 达式 报告期 项目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.94% 15.81% 0.278 0.278 营业利润 2.55% 2.53% 0.044 0.044 净利润 1.98% 1.96% 0.034 0.034 扣除非经常性损 益后的净利润 1.32% 1.30% 0.023 0.023 上年同期数 项目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.62% 10.72% 0.231 0.231 营业利润 1.12% 1.13% 0.024 0.024 净利润 1.80% 1.81% 0.039 0.039 扣除非经常性损 益后的净利润 1.36% 1.38% 0.030 0.030 (一)股本变动情况 报告期内，2004年4月22日公司股东大会通过了《2003年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案》，每10股送2股并派发0.50元现金红利（含税），同时实施资本公积金转增股本方案，每10股转增1股。公司总股本变更为256,337,906股。报告期内，上述方案已基本实施完毕，总股本及股本结构发生相应变动。股本变动情况见下表： 数量单位：股 本次 变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 71,446,672 其中: 国家持有股份 56,320,000 境内法人持有股份 15,126,672 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 44,491,440 3、内部职工股 4、优先股或其他 5,280,000 其中:国家持有股 5,280,000 未上市流通股份合计 121,218,112 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 75,964,893 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 75,964,893 三、股份总数 197,183,005 本次变动增减(+、-) 配 公积金转 增 其 送股 小计 股 股 发 它 一、未上市流通股份 1、发起人股份 +14,289,334 +7,144,667 +21,434,001 其中: 国家持有股份 +11,264,000 +5,632,000 +16,896,000 境内法人持有股份 +3,025,334 +1,512,667 +4,538,001 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 +8,898,288 +4,449,144 +13,347,432 3、内部职工股 4、优先股或其他 +1,056,000 +528,000 +1,584,000 其中:国家持有股 +1,056,000 +528,000 +1,584,000 未上市流通股份合计 +24,243,622 +12,121,811 +36,365,433 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +15,192,979 +7,596,489 +22,789,468 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +15,192,979 +7,596,489 +22,789,468 三、股份总数 39,436,601 19,718,300 59,154,901 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 92,880,673 其中: 国家持有股份 73,216,000 境内法人持有股份 19,664,673 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 57,838,872 3、内部职工股 4、优先股或其他 6,864,000 其中:国家持有股 6,864,000 未上市流通股份合计 157,583,545 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 98,754,361 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 98,754,361 三、股份总数 256,337,906 注：本表所列“优先股及其他”中的“国家持有股”系公司募集法人股股东南京公用控股(集团)有限公司于1999年配股中受让国家股股东南京国有资产经营(控股)有限公司定向转配的5,280,000股国家股股份，经深圳证券交易所核定为国家股,实施《2003年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案》后，该等股份数变为6,864,000股。 (二)报告期末持有本公司股份的股东总数为35840户。 (三)报告期末持有公司股份达5%以上(含5%)的股东为南京市国有资产经营(控股)有限公司和南京市公用控股(集团)有限公司，其所持股份无质押、冻结或托管的情况。 (四)公司前十名股东持股情况： 报告期末股东总数 35840 前十名股东持股情况 报告期内 期末持股 比例 股东名称 增减 数量 （%） 南京市国有资产经 +16,896,000 73,216,000 28.56 营(控股)有限公司 南京市公用控股 +3,436,800 14,892,800 5.81 (集团)有限公司 南京万众企业管 +2,821,123 12,224,867 4.77 理有限公司 南京万众投资管 +2,027,040 8,783,840 3.43 理咨询有限公司 中信汽车公司 +1,226,967 5,316,855 2.07 上海大众出租汽 +1,008,000 4,368,000 1.70 车股份有限公司 上海强生经济发 +864,000 3,744,000 1.46 展(集团)公司 申银万国证券股 +864,000 3,744,000 1.46 份有限公司 南京日报社 +663,163 2,873,707 1.12 金陵石油化工公 +538,650 2,334,150 0.91 司炼油厂 股份类别 质押或冻 股东性质(国有股东或 股东名称 (已流通或 结的股份 未流通) 数量 外资股东) 南京市国有资产经 未流通 0 发起人国家股 营(控股)有限公司 南京市公用控股 未流通 0 境内法人股 (集团)有限公司 南京万众企业管 未流通 0 境内法人股 理有限公司 南京万众投资管 未流通 0 境内法人股 理咨询有限公司 中信汽车公司 未流通 0 发起人境内法人股 上海大众出租汽 未流通 0 发起人境内法人股 车股份有限公司 上海强生经济发 未流通 0 发起人境内法人股 展(集团)公司 申银万国证券股 未流通 0 发起人境内法人股 份有限公司 南京日报社 未流通 0 发起人境内法人股 金陵石油化工公 未流通 0 境内法人股 司炼油厂 前十名流通股股东持股情况 股东名称 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 中国建设银行－华宝兴业多策 1,100,575 A 略增长证券投资基金 陈纪伦 503,269 A 李美云 270,400 A 曹振东 255,450 A 强杏生 221,000 A 吴闯 212,160 A 海口长乐置业有限公司 208,000 A 陈静石 197,600 A 张艳红 182,134 A 陈祖国 169,780 A 本公司前十名股东中，法人股股东南京万众企业 管理有限公司持有南京万众投资管理咨询有限公司 90%股权。国家股和法人股股东之间不 上述股东关联关系或一致行动 存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动 的说明 信息披露管理办法》规定的一致行动人。流通 股股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否 属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。 股东名称 约定持股期限 战略投资者或一般法人参与配 售新股约定持股期限的说明 无 无 四、董事、监事、高级管理人员情况 (一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情况如下： 期初持股数 姓名 职务 (股) 薛乐群 董事长 原无持股 郭试平 副董事长、总经理 原无持股 李华飞 董事 原无持股 徐益民 董事 原无持股 陈惠怡 独立董事 原无持股 胡争鸣 独立董事 原无持股 杨荣华 独立董事 原无持股 周学信 董事 17955 许正苟 董事 7980 李庆亮 监事会主席 原无持股 庄源荣 监事 原无持股 田涛 监事 原无持股 王健芝 监事 原无持股 刘炜彩 监事 0 赵文 副总经理、董秘 原无持股 刘孝华 副总经理 7980 周仪 副总经理 20000 斯庆 副总经理、总会计师 7980 程镜良 副总经理 原无持股 潘明 副总经理 0 期末持股数 变动量(股) 姓名 (股) 薛乐群 ---- ---- 郭试平 ---- ---- 李华飞 ---- ---- 徐益民 ---- ---- 陈惠怡 ---- ---- 胡争鸣 ---- ---- 杨荣华 ---- ---- 周学信 23341 5386 许正苟 10374 2394 李庆亮 ---- ---- 庄源荣 ---- ---- 田涛 ---- ---- 王健芝 ---- ---- 刘炜彩 0 0 赵文 ---- ---- 刘孝华 10374 2394 周仪 26000 6000 斯庆 10374 2394 程镜良 ---- ---- 潘明 0 0 变动原因 姓名 薛乐群 ---- 郭试平 ---- 李华飞 ---- 徐益民 ---- 陈惠怡 ---- 胡争鸣 ---- 杨荣华 ---- 周学信 送股、转增 许正苟 送股、转增 李庆亮 ---- 庄源荣 ---- 田涛 ---- 王健芝 ---- 刘炜彩 ---- 赵文 ---- 刘孝华 送股、转增 周仪 送股、转增 斯庆 送股、转增 程镜良 ---- 潘明 ---- (二)报告期内，因董事周学信先生是由公司职代会选举产生，不符合《公司章程》的有关规定，并已辞去董事职务。2004年3月26日由公司控股股东南京市国有资产经营(控股)公司提名，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于推荐公司董事候选人的报告》，同意推荐周学信先生为公司第五届董事会董事候选人(详见2004年3月26日《证券时报》、《中国证券报》上刊登的公司公告)。2004年4月22日，经公司2003年度股东大会审议通过，选举周学信先生为公司董事(详见2004年4月23日《证券时报》、《中国证券报》上刊登的公司公告)。 本公司无监事辞职补选，新聘或解聘高级管理人员的情况。 五、管理层讨论与分析 (一)报告期内主要财务数据及变化情况分析 单位：元 指标名称 2004年1-6月 主营业务收入 371,114,387.05 利润总额 16,804,284.04 净利润 8,832,860.13 扣除非经常性损益后的净利润 5,874,515.750 主营业务利润 71,193,285.77 其他业务利润 2,145,445.95 营业利润 11,396,810.20 投资收益 1,371,345.88 营业外收支净额 2,633,470.36 经营活动产生的现金流量净额 16,225,386.69 现金及现金等价物净增加额 7,763,061.50 指标名称 2003年1-6月 主营业务收入 261,835,508.45 利润总额 10,634,471.11 净利润 7,711,267.96 扣除非经常性损益后的净利润 5,849,207.540 主营业务利润 45,560,253.29 其他业务利润 2,141,436.75 营业利润 4,801,480.81 投资收益 4,101,540.60 营业外收支净额 1,097,949.70 经营活动产生的现金流量净额 -41,770,650.15 现金及现金等价物净增加额 18,396,195.44 指标名称 增减% 主营业务收入 41.74 利润总额 58.02 净利润 14.54 扣除非经常性损益后的净利润 0.43 主营业务利润 56.26 其他业务利润 0.19 营业利润 137.36 投资收益 -66.57 营业外收支净额 139.85 经营活动产生的现金流量净额 ------ 现金及现金等价物净增加额 -57.80 变化情况分析： 1、去年同期，由于全国性的非典型性肺炎疫情严重影响了公司主营业务收入，导致营收大幅度下降，尤其是公交、出租、长途客运和旅游等行业的业务收入受到严重影响，而本报告期这一因素基本消除。这是本报告期主营收入较去年同期增长的主要原因之一。 2、报告期内，公司主营业务利润、净利润同比增长的另一原因是公司新投资的淮北中北巴士有限公司、马鞍山中北巴士有限公司等企业纳入合并财务报表。 (二)报告期内主要经营情况 1、主营业务范围及经营状况 公司是以城市汽车客运为主的公用事业类的社会服务型企业，主要经营范围为汽车出租，跨省市公路客运、城市及近郊公共汽车营运及维修、汽车票代办，旅游服务（二类）、车体广告制作、汽车销售及配套服务、房地产开发及销售和物业管理服务、二手车置换等。 公司主营业务涉及汽车客运业、旅游服务业和房地产业等，经营区域主要在江苏省。公司在报告期末，已经拥有公交运营车辆2434 台(含控股公司)，出租汽车1324 台，实现主营业务收入371,114,387.05 元，比去年同期增长41.74 %，实现营业利润16,804,284.04 元，比去年同期增长了58.02%。公司主营业务稳步发展，长期投资初见成效，公司利润总额和净利润都有一定幅度的增长。一方面公司持续发展主营业务，另一方面公司新投资的淮北中北巴士有限公司、马鞍山中北巴士有限公司呈现了良好的发展态势，利润稳步增长。 2、公司主营业务分行业构成情况 公司主营业务中占主营业务收入或主营业务利润10%以上的经营业务主要是汽车客运业（包括出租汽车、公交客运、长途客运、汽车租赁）、房地产业、商业贸易业以及旅游服务业。主营业务分行业情况见下表： 单位：元 业务类别 主营业务收入 主营业务成本 汽车营运 263,512,397.91 196,392,717.63 房产开发 9,210,280.18 4,837,929.22 旅游服务 44,845,716.61 36,530,995.12 商业 51,506,392.01 50,078,662.52 其它 2,039,600.34 1,703,586.68 关联交易 0 0 关联交易的 定价原则 ---------- ---------- 业务类别 毛利率(%) 主营业收入比上年同期增减(%) 汽车营运 25.47 60.50 房产开发 47.47 -71.31 旅游服务 18.54 91.92 商业 2.77 29.58 其它 16.47 -16.27 关联交易 0 0 关联交易的 定价原则 ---------- ------- 业务类别 主营业务成本比上年同期增减(%) 毛利率比上年同期增减(%) 汽车营运 58.28 1.05 房产开发 -80.51 29.93 旅游服务 81.11 4.86 商业 29.26 0.24 其它 -20.81 4.78 其中： 关联交易 0 0 关联交易的 定价原则 ---------- ------- 注：1、报告期内，上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为零。 2、房产开发的主营业务收入较去年同期减少了71.31%，成本较去年同期增加了80.51%,这主要是因为房地产开发具有周期性，目前公司开发的项目正处于建设期，尚未进入资金回收期。 3、报告期内，利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 4、公司报告期内没有对利润产生重大影响的其他经营业务。 5、投资收益占公司净利润10%以上的单个参股公司的情况。 南京三宝科技股份有限公司。主营业务为计算机网络、系统集成，工业自动化工程设计、施工，电子产品等；截止2004年6月30日，该公司的净利润为4,774,914.28元；本公司获得的股权投资收益为1,273,469.64元；占公司净利润的比重为14.42%。经中国证监会国合字[2004]11号文批准，该公司在香港联交所创业板发行的境外上市外资股已于2004年6月9日上市。 6、经营中的问题与困难 公司经营成本控制承受很大压力：一方面，随着经济发展、政府、社会和市民对城市客运服务的要求越来越高，车辆、服务设施的不断改善致使服务成本不断增加；另一方面，油价的不断上涨一直牵制着公司利润与营业收入不能同步增长。对此，公司将进一步大力加强内部管理，加大对科技手段的投入，实时监控油价变动，提高生产效率和工作效率，严格控制经营成本开支。 (三)报告期内投资情况 1、报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期内使用的情况。 2、报告期内重大非募集资金投资项目。 (1) 2003年12月25日，公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于出资设立马鞍山中北巴士有限公司的报告》。同意公司出资3000万元人民币，占注册资本的60%，设立马鞍山中北巴士有限公司。（详见2003年12月27日《证券时报》、《中国证券报》上刊登的公司公告）。2004年2月2日，该议案经公司2004年第一次临时股东大会批准通过后于2004 年2 月8 日生效并正式实施（详见2004年2 月3 日《证券时报》、《中国证券报》上刊登的公司公告）。 (2) 2004 年4 月18 日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于出资设立宁杭快客有限责任公司的报告》。同意出资217.8 万元，占注册资本的10.89%，参与设立江苏宁杭快客有限责任公司。该公司已于2004 年4 月23 日完成验资及注册，经工商管理部门最终核准的名称为江苏高速客运有限公司。 (四)可能对下半年经营成果与财务状况产生重要影响的因素 1、燃油价格的波动及不可测性导致燃油成本的不可控程度上升，对公司营运成本的控制影响颇大。 2、公交票价改革可能会对公司下半年的经营产生一定的影响。从2004 年7月10 日开始，南京市的公交月票价格将由0.6 元/次上涨为0.7 元/次。乘车单价的提高，使得下半年公交营运收入会有所增长；但乘车单价的提高也会使一部分乘客转乘其他交通工具或减少周转频次。公司将密切关注这一政策实施对公交市场产生的影响，并据此调整公交经营策略。 (五)下半年主要经营措施 1、出租汽车业务方面：进一步提高综合管理水平，创树和优化“中北的士”的服务品牌，继续保持区域领先地位，确保营收和利润指标的完成。 2、公交业务方面：继续围绕“精耕细作”这个主题，结合票价改革优化运营资源的布局，加强成本控制，努力提高单车经营效率，统一广告营销、统一车辆及配件采购，确保营收目标的实现。 3、房地产业务方面：继续做好在建工程的建设，加大“碧水云天”项目的销售力度，力争在年内达到既定的销售进度，确保该项目预期效益的实现。同时以标准化要求来实施内部管理，加强对开发项目的控制力，加强对资金使用的管理。另外，要适量进行土地储备，为房地产业务的后续经营奠定基础。 4、长途客运业务方面：认真研究分析市场和自身状况，采取积极的营销策略，稳定载客率，进一步压缩经营成本，稳定业务收入。 5、汽车服务业务方面：将汽车销售、汽车租赁、汽车修理和驾驶培训的资源整合，以上海大众4S 销售服务中心为标志，充分发挥整体资源的优势，全面扩大经营规模，提高盈利能力。 6、投资管理方面：继续加强对现有投资的管理，提高对外投资的整体质量，增加投资回报。 (五) 注册会计师审计与说明 公司的本期财务报告未经注册会计师审计。注册会计师对公司上年（2003 年）年度报告出具的是标准无保留意见的审计报告。 六、重要事项 (一) 公司治理情况 报告期内，公司治理情况符合国家有关法律、法规及中国证券监督管理委员会的有关法律、法规的要求。公司董事会由9 名董事组成，其中独立董事3 名，已达到全体董事人数的三分之一。 (二) 利润分配及资本公积金转增股本方案的执行情况 报告期内，2004 年4 月22 日公司股东大会通过了《2003 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案》，每10 股转送2 股并派发0.50 元现金红利（含税），同时实施资本公积金转增股本方案，每10 股转增1 股。公司于2004 年6 月8 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《2003 年度利润分配方案及资本公积金转增股本实施公告》，并于2003 年6 月14 日完成了社会公众股的红利分配工作，余股东的现金红利派发正在进行之中。并据此完成了注册资本变更登记等相关变更手续。 (三) 重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生的但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 (四) 重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项 1、报告期内，公司重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项。 (1)经公司第五届董事会第六次会议决议通过，2003 年12 月26 日公司与马鞍山市建设委员会签署了《资产购买及权利转让协议》。协议由新成立的马鞍山中北巴士有限公司购买马鞍山市原公交公司7323 万元人民币的资产，收购的对价为承担3606 万元的负债和支付3717 万元的职工改制提留费用（详见2003 年12 月27日《证券时报》、《中国证券报》上刊登的公司公告）。2004 年2 月2 日，该议案经公司2004 年第一次临时股东大会批准通过后于2004 年2 月8 日生效并正式实施（详见2004 年2 月3 日《证券时报》、《中国证券报》上刊登的公司公告）。 马鞍山中北巴士有限公司注册资本5000 万元，我公司持有60%的股权，系我公司控股子公司。由于原协议约定的资产审计、评估基准日为2003 年8 月31 日，资产购买及权利转让的正式实施日为2004 年2 月8 日，在此期间收购资产对应的负债减少了329.54 万元（为偿还银行贷款），收购资产亦同步相应减少，因此原协议交易总资产变更为6993.46 万元。截止2004 年6 月30 日，该项资产购买及权利转让交易已经基本完成，尚剩余228 万元土地资产和90.2 万元的房屋资产过户手续正在办理当中（详见2004 年5 月13 日《证券时报》、《中国证券报》上刊登的公司公告）。 (2)2003 年12 月25 日，公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于收购南京利达出租汽车有限公司35%股权的报告》。同意公司出资783.125 万元人民币，收购南京利达出租汽车有限公司35%的股权。2004 年1 月该项交易正式实施并完成。公司目前持有南京利达出租汽车有限公司95%的股权1。 (3)2004 年5 月，公司向南京龙之泉客运有限公司购买了10 辆南京市出租汽车及其所属的10 张营运证，转让总价款为208 万元。 2、公司无以前期间发生，但持续到报告期的资产收购事项。 (五) 重大关联交易 公司在报告期内，除与南京公用事业IC 卡有限公司存在代收费及支付佣金的交易外，未与其他关联方发生购销商品、提供劳务交易、资产收购、出售交易等重大关联交易。 截至报告期期末，公司与关联方由于短期内相互垫付资金而存在债权、债务等事项。 公司对于相关关联交易均能及时清偿，不对公司的经营成果与财务状况产生重大影响。 (六) 控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况 报告期内，未发生控股股东及其子公司占用公司资金的情况。 (七)独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况的专项说明及独立意见 独立董事专项说明及独立意见 作为南京中北（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，我们根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的有关规定，本着实事求是、认真负责的态度，在对相关情况进行了调查了解，现就公司2004年半年度累计和当期对外担保、违规担保情况、执行证监发[2003]56号文规定情况作如下专项说明和独立意见： （一）专项说明 1、公司能够严格遵守相关法律法规的规定，没有发现有偿或无偿地拆借资金给控股股东使用的情况；没有发现为控股股东及本公司控股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保； 2、公司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，未直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保； 3、报告期内，公司合计对外担保总额为零。 4、公司已按照《公司法》、《证券法》、证监发[2003]56号《通知》等相关法律、法规及规范性文件的规定和要求，及时修改和制定了《公司章程》的相关条款，对公司对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等作出了规定。 （二）独立意见 1、截止2004年6月30日，公司与除控股股东外的其它关联方存在经营性资金往来和互垫资金等。截止2004年6月30日，公司的控股股东除为公司暂借资金外，不存在其他资金往来。 2、公司不存在为控股股东及其它关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和其他支出； 3、公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、公司不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、公司不存为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的情况； 6、公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务的情况； 7、公司不存在以超过正常结算期应收帐款等方式被控股股东及其他关联方变相占用资金的情况； 8、公司对外担保严格履行了证监发[2003]56号《通知》及《公司章程》规定的相关程序。 独立董事：胡争鸣陈惠怡杨荣华 二○○四年八月四日 (八)重大合同及履行情况 1、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、公司在报告期内，未发生重大担保合同。但存在以前期间发生延续到报告期的为为南京利宏房地产开发有限公司提供200万元的债务担保合同。 3、报告期内，公司没有进行现金资产委托管理，也无以前期间发生且持续到报告期的现金资产委托管理事项。 (九)报告期内及以前期间，公司股东对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。详见本报告第七章“财务报告”附注十二。 持有公司5%以上(含5%)股东无承诺事项。 (十)期后事项 详见本报告第七章“财务报告”附注十三。 (十一)报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形，公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 七、财务会计报告(未经审计) 一、本公司半年度财务会计报告未经审计 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 八、备查文件目录 一、载有董事长签名的半年度报告文本及摘要； 二、载有董事长、总经理、总会计师（财务主管）签名并加盖印章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿； 四、公司章程。 公司备查文件完整，存放于公司投资发展部。 南京中北（集团）股份有限公司 董事长签名：薛乐群 二零零四年八月四日 南京中北（集团）股份有限公司 2004年半年度会计报表附注 附注一 公司基本情况 南京中北（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）是于1992年5月经南京市经济体制改革委员会宁体改(92)071号文批准由原国有企业南京市出租汽车公司改组成立的股份制公司。原名为“南京中北汽车发展股份有限公司”，1994年经宁体改字(1994)333号文批准更名为“南京中北(集团)股份有限公司”，并于1994年6月30日在南京注册登记。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）116号文批复同意于一九九六年七月二十五日采取“上网定价”方式按1：5.6溢价向社会公开发行1374万股普通股，随后经深圳证券交易所深证发[1996]218号文同意，于1996年8月6日在该所挂牌上市交易。本期，本公司经股东大会批准实施了2003年度红利分配方案：每10股送2股转增1股，使得股本总额发生变化。截至2004年06月30日，本公司股本总额增至256 ,337,906股。 本公司2004年营业执照注册号为3201001003512，主要经营范围为汽车出租；公路客运；跨省市公路客运；客车租赁；汽车维修；汽车票代办；旅游服务（二类）；代理发布车身、户外广告；汽车销售及配套服务；二手车置换；汽车配件；建筑材料（销售）；房地产开发、建设、销售；商品房租赁；汽车驾驶培训；物业管理；室内装璜；经济信息咨询服务；商务代理等。 截止2004年06月，本公司下设的士分公司、巴士分公司、旅游客运分公司、长途客运中心、汽车服务分公司、汽车租赁分公司、汽车销售分公司、汽车修理总厂、汽车物资销售分公司、广告分公司、物资分公司、贸易分公司、培训中心、物业管理分公司、六合客运分公司、浦口客运分公司等十六个经营分公司。 本公司内部实行二级会计核算，下设的士分公司（包括汽车修理总厂）、旅游客运分公司（包括长途客运中心、浦口客运分公司、六合客运分公司）、汽车服务分公司（包括汽车销售分公司、租赁分公司、培训中心）、巴士分公司（包括广告分公司）、汽车物资销售分公司（包括贸易分公司、物资分公司、物业管理分公司）等五个内部独立核算单位。本公司的会计报表由总部及上述部门会计报表汇总调整后编制。 附注二 重要会计政策和会计估计的说明 本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策而编制的。 本公司及控股子公司除特别表述外均执行统一的会计政策与会计估计。 （下述未特别表述时，本公司均指包含合并报表的子公司。） 1.目前执行的会计准则和会计制度 本公司自2001年1月1日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其规定。 本公司本期的会计核算均符合《企业会计制度》所要求的会计核算前提。 2.会计年度 采用公历制,即从公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3.记帐本位币 本公司以人民币元为记帐单位。 4.记帐基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为基础。 本公司在取得各类财产时按实际成本计量，其后若发生减值，则计提相应的减值准备但不调整其帐面价值（除法律另有规定外）。 5.外币核算 本公司发生外币业务时，按中国人民银行公布的当月1日人民币基准汇率折合人民币记帐，并于资产负债表日按基准汇率对外币帐户余额进行折算，所产生的差额，作为汇兑损益，按照不同期间分别列入当期损益、长期待摊费用或资本化。 6.现金等价物的确认标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物，包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。 7.短期投资核算方法 本公司以现金购入短期投资时，按实际支付的价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息后，确认为成本入帐；除收到的已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到的现金股利或利息冲减投资的帐面价值；本公司以其他方式取得短期投资时按实际投资成本计价，具体执行相关规定。 本公司处置短期投资时，按投资帐面价值（部分处置时，按总平均成本确定处置部分的成本）与实际取得的处置收入的差额，确认为当期收益。 本公司于半年末或年度终了时，采用成本与市价孰低计价，按投资类别计提短期投资跌价准备。 本公司的短期投资经董事会批准后可划转为长期投资，按成本与市价孰低结转为长期投资成本。 8.坏帐损失的核算 8.1坏账的确认 坏帐损失是指应收到而不能收回的款项。本公司的应收款项按下列标准确认为坏帐： （1）因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍无法收回，无义务承担人的； （2）因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并已取得确凿证据表明确实无法收回的。 8.2 坏帐损失的核算方法 本公司坏帐损失采用备抵法核算，于半年末或年度终了时对于应收款项（包括应收帐款和其他应收款，但合并报表范围内关联企业债权除外）提取坏帐准备；实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 8.3 坏帐准备的计提方法和比例 本公司的坏帐准备采用帐龄分析法计提。 本公司根据经营业务以现金交易为主的行业特点，参考历年实际发生坏帐损失的比例和相关债务单位的信用状况等情况，对各帐龄段的应收款的收回可能性进行估计后，确定各帐龄段的提取比例如下： 帐龄 坏帐准备提取比例 1年以内 5‰ 1-2年 1％ 2-3年 5％ 3-5年 30％ 5年以上 50％ 本公司对于下列情况，在取得确凿证据证明所涉及的应收款项不能收回或收回的可能性不大时，可以按应收款项全额计提坏帐准备： (1) 债务单位已撤销、破产、资不抵债； (2) 债务单位（除关联企业外，下同）现金流量严重不足； (3) 发生严重的自然灾害等情况导致债务单位停产且在短时间内无法偿付所欠债务； (4) 其他足以证明应收款项发生损失的情况； 9. 存货核算方法 9.1 分类 本公司存货的主要项目包括原材料（含燃润料、轮胎、备品备件等）、库存商品、低值易耗品、开发用土地、开发产品、在产品（含工程施工、开发成本）、自制半成品、产成品等。 开发用土地系中北房产公司所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业但尚未启动开发的土地价值。 开发成本系中北房产公司以出售或出租为开发目的、正处于开发过程中尚未达到预计状态、未完工的商品房实际成本。 开发产品系已完成全部开发过程,并已验收合格、合乎设计标准，随时可以出售或出租的商品房。 9.2计价 存货取得时按照发生的实际成本登记入帐，期末按照成本与可变现净值孰低计价。 房地产开发产品按单项实际成本确定，其中的开发成本包括（1）开发用土地：项目整体开发时按购入价全部计入，分期开发时按开发比例与购入价配比计入；（2）公共配套设施费用：发生时按实归集，待项目完工时摊销转入可出售或出租的商品房成本，但如有经营价值且为开发商拥有收益权的配套设施，则单独转入“出租开发产品”；（3）维修基金：按项目所在地政府规定应提取的公共维修基金按实计入；（4）为开发项目借入的资金所发生的借款费用，在达到项目预计状态之前按实计入。 存货领用或者发出时，（1）巴士分公司、汽车物资销售分公司、南京利达公司对原材料采用计划成本核算，根据领用或发出的存货按月结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。（2）其他部门的原材料、库存商品等存货均按实际成本计价，的士分公司采用先进先出法核算，贸易分公司、汽车销售分公司、装饰分公司采用逐个识别法核算，物业分公司等采用加权平均法核算。 房地产出租开发产品按预计可使用年限分期摊销。 低值易耗品采用领用时一次摊销的方法，但一次性领用总额超过5000元时通过待摊费用分期摊销。 9.3存货的盘存制度 存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点。 9.4存货跌价准备 本公司采取按存货类别的成本与相同类别的可变现净值比较，如果由于该类别存货存在遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等原因，使存货成本不可完全收回时，按存货可变现净值低于成本的差额部分，计提存货跌价准备。 存货可变现净值以当期取得的同类存货的最新销售价、最新采购价、最新市场价及主要供应商的最新批发价中最为可靠的一项证据为基础，并结合其他持有因素后确定。 计提的存货跌价准备，计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值得以恢复的，则按恢复增加的数额（其增加数应以补足以前入帐的减少数为限）调整存货跌价准备及当期收益。 对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货，按其账面价值当期全部转入损益。 10.委托贷款核算方法 本公司委托金融机构贷出的款项按实际委托的贷款金额入帐；期末依据委托贷款约定的利率计算应收利息，计入当期投资收益，若到期不能收回已提利息则停提并冲回原已提利息。 本公司在半年末或年度终了，对委托贷款进行全面清查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单笔委托贷款本金与可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。 11. 长期投资核算方法 本公司长期投资包括长期股权投资、长期债权投资。 11.1 长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本入帐。 (1) 投资占被投资企业有表决权资本总额20％以下及虽占20%或20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算；根据被投资企业宣告分派的该股权投资后实现的利润或现金股利确认投资收益。 (2) 投资占被投资企业有表决权资本总额20％以上且具有重大影响的按权益法核算；在取得股权投资后，按应享有或分担的被投资企业自股权投资后实现的净利润或发生的净亏损的份额（扣除法规等规定不属于投资企业的净利润的部分后的金额）计算调整投资的帐面价值，并确认为应享有或应分担的当期投资损益。被投资企业除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的具体价值。 (3)本公司采用权益法核算的长期股权投资，若投资时的投资成本与应享有被投资单位取得时所有者权益份额的差额，形成正值（初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额）计作股权投资差额，应按约定的投资期限或10 年期平均摊销，计入损益；若形成负值（初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额）计作资本公积金，做股权投资差额准备。 11.2 长期债权投资 本公司长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐；在债券持有期，按期按票面价值和约定票面利率计提的利息收入经采用直线法调整溢价和折价后的金额，确认为当期投资收益；处置或到期收回债权投资，按实际取得的价款与帐面价值的差额计入投资损益。 11.3 长期投资减值准备 长期投资期末按帐面价值扣除长期投资减值准备后的余额计价。对长期投资中，如果存在因市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因，导致可收回金额低于投资的帐面价值的，则在半年末或年度终了时，分别单个投资项目按其差额计提长期投资减值准备。 12. 固定资产核算方法 12.1 标准及分类 本公司的固定资产包括：（1）单位价值在1500 元以上，并且使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；（2）单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的非生产、经营用的主要设备、物品等。 本公司的固定资产主要分为豪华大客车(含轿车）、普通大客车、普通轿车、机械设备、动力设备、工具、电子设备和房屋建筑物等八类。 12.2计价 本公司的固定资产在取得时按实际成本入帐，包括为使固定资产达到预定可使用状态前所必需的相关支出。用借款购建的固定资产发生的专门借款费用，在固定资产交付使用前计入所购建固定资产成本。 本公司融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值。 本公司的固定资产期末按帐面价值与可收回金额孰低计价。 12.3折旧 本公司固定资产折旧根据固定资产入帐价值扣除预计残值（＝入帐价值×残值率）后，按预计使用年限采用年限平均法分类计提。（取得的已使用过的固定资产之入帐价值＝取得时的实际成本÷成新率） 各类固定资产的预计使用年限及年折旧率分别如下： 核算部门 固定资产类别 残值率 本公司 房屋及建筑物 4% 通用设备 4% 专用设备 4% 运输设备 4% 中北水业公司 供水专用管网 4% 其他设备 4% 核算部门 预计使用年限 年折旧率 本公司 30年－40年 3.2%～2.4% 5年 19.2% 8年～ 12年 12%～8% 5年～10年 19.2%～9.6% 中北水业公司 30年 3.2% 5年～ 8 年 19.2%～12% 所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起，按规定计提固定资产折旧。若尚未办理竣工决算的，根据工程预算、造价或者工程实际成本等估价转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12.4固定资产减值准备 本公司在年度终了时，对固定资产进行实地盘点，并按单项固定资产的可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 本公司的固定资产在出现下列情形时，确认该资产已发生减值： 1、资产的市价在当期大幅下跌的幅度大大高于因时间推移或正常使用而引起的下跌； 2、资产的帐面净额大于当期市场资本化金额； 3、有证据表明，资产已经陈旧过时或实体损坏； 4、资产的使用或预计使用方式或程度已在当期发生或在近期将发生重大变化，对公司产生负面影响。这些变化包括计划终止或重组该资产所属的经营业务，或计划在以前预定的日期之前处置该资产； 5、本公司内部报告提供的证据（如资产的实际现金净流量或经营损益与预算相比已经明显恶化等）表明，资产的经济绩效已经或将要比预期的差。 且对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： 1、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 2、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 3、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 4、已遭毁，以至于不再具有使用价值的固定资产； 5、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13.在建工程 在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋建筑物、设备、其他固定资产及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。 在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。 在建工程在完工或自达到预定可使用状态交付使用时，按实际发生的全部支出转入（或暂估计入）固定资产等进行核算。 为在建工程项目而发生的专门借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 本公司在年末对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。 14.借款费用的资本化处理 本公司将为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息。 借款费用资本化应同时满足下列三个条件：(1)资产支出已经发生；(2)借款费用已经发生；(3)为使工程达到预定可使用状态所必要的营建活动已经开始。 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月(含3个月)，应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 借款费用资本化金额按工程项目累计支出(扣除非借款方式募集的资金)的月度加权平均数与专门借款利率的乘积计算确定。 15.无形资产的核算方法 15.1本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价。 15.2本公司按无形资产约定的受益年限或法定的有效年限采用直线法平均摊销，如无确定的有效使用期限的，按十年的期限平均摊销，具体为： 1)土地使用权自取得使用权日起按50年或可使用期平均摊销； 2)收购商誉是指本公司在收购企业时所支付的价款与被收购资产帐面价值的差额，自收购实现日起按10 年期平均摊销。 15.3 无形资产减值准备 本公司在年度末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，则按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 本公司对于有证据足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的，则将其账面价值全部转入当期损益。 16. 长期待摊费用的摊销方法 本公司的长期待摊费用分项目单独核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊销，如果该费用项目不能使以后会计期间受益的，即将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16.1 本公司支付的发行股票手续费或佣金等相关费用，减去股票发行冻结期间的利息收入后的余额，从发行股票的溢价中不够抵消的，或者无溢价的，若金额较小的，直接计入当期损益；若金额较大的，作为长期待摊费用在2 年的期限内平均摊销； 16.2 本公司的其他长期待摊费用的摊销期为： (1). 竞购出租车营运证使用费用按10 年受益期平均摊销； (2). 收购取得的出租车营运证费用按可使用期限平均摊销； (3). 周转总成件按5 年平均摊销； (4). 临时性经营用房按5 年平均摊销； (5). 经营办公房装璜费、服装费等按２～５年平均摊销。 16.3 开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月一次计入损益。 17. 财产损益的处理 本公司对各类财产（包括固定资产、存货等）实施定期或者至少每年实地盘点一次。对盘盈、盘亏、毁损的财产，应当查明原因，写出书面报告，并经董事会或总经理批准后，盘盈的，冲减当期费用；盘亏的，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期费用，并在年度末结账前处理完毕。 若尚未得到批准的，在对外提供财务会计报告时应按上述规定先行处理，并在会计报表附注中作出说明；如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，应按其差额调整会计报表相关项目的年初数。 18.应付债券的核算方法 本公司的应付债券于发行时按实际发行的价格总额入帐。 债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19.预计负债 本公司对对外提供担保、未决诉讼等或有事项，在与其相关的义务同时符合下列条件时，应合理地估计该事项的发生概率以计提相应的预计负债： （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务履行很可能导致经济利益流出公司。 20.利润分配: 根据本公司章程规定：净利润按下列顺序进行分配：（1）弥补亏损；（2）提取法定公积金10%；（3）提取公益金5-10%；（4）提取任意公积金；（5）分配股利。具体分配方案由董事会提出分配预案，经股东大会审议决定。 合并报表子公司依据其董事会决议进行相应的利润分配。 附注三 收入 1．日常活动收入的确认原则 1.1劳务服务收入的确认： 本公司提供的客运、旅游、修理、代理等服务行为已经发生，相关收入已经收到或取得了收款的证据且预计相应的经济利益能够流入企业时，确认收入的实现。 本公司提供的广告制作、培训等服务，在资产负债表日根据项目的完成程度确认收入。 本公司在收到的分属不同会计期间的劳务服务收入时，先计入递延收益，再在满足上述条件的期间中确认收入的实现。 1.2商品销售收入的确认： 本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与交易相关的经济利益预计能够流入企业并且与销售该商品有关的成本能可靠计量时，确认收入实现。 1.3房地产销售收入的确认： 按上述商品销售收入确认的原则，本公司在开发项目完工并验收合格且已签订了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付的房产付款证明时，确认相关房地产业务的收入。 或当与购买方订立不可取消的建造合同、买方累计付款超过售价50%且其余应收款预计能收回、开发项目完工程度能可靠确定时，则随开发项目完工百分比逐期确认房地产销售收入。 1.4让渡资产使用权而取得收入的确认： 本公司提供拥有所有权的资产供他方使用的行为已经发生，按与使用方签订的有关合同、协议规定的收费时间和方法，在确定价款能收回时计算确认相关业务收入的实现。 1.5 利息收入的确认： 当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认利息收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。 2．本公司本期确认的下列各项收入的金额（单位：元）： 2004年1-6月 2003年1-6月 2.1销售商品的收入 60,716,672.19 70,170,387.26 2.2提供劳务的收入 305,956,009.18 187,748,791.30 2.3使用费收入 4,441,705.68 3,916,329.89 附注四 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 附注五 合并会计报表的说明 1.合并会计报表范围： 母公司投资持有50%以上拥有表决权资本总额的控股子公司且其资产、收入、利润总额三项中任一项指标达到本公司的10%以上的（按一贯性原则合并的或控股子公司注册资本在2000 万元以上的除外）纳入合并会计报表范围。 2.合并会计报表的编制方法： 本公司的合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额并依据《合并会计报表暂行规定》，采用如下方法编制而成： (1).在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，根据重要性原则决定是否按母公司会计政策进行调整； (2).母公司与纳入合并范围子公司之间存在的重大内部销售及相互之间的债权与债务项目予以抵消； (3).母公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分进行调整抵销。 3.本期合并报表范围变更： 本期，本公司新设控股子公司“马鞍山中北巴士有限公司”，自2004 年2 月起纳入本公司的合并会计报表范围。 附注六 税项 1．营业税 (1) 汽车出租收入按运价定额征收营业税及附加； (2)公共交通客运、旅游客运业务按营运收入扣减支付给其他运输公司的运费后的营业额的3%征收营业税； (3)房地产业务按开发产品实现的销售收入的5%按征收营业税； (4)代办服务、贸易中介服务、提供使用资产等业务按营业收入额的5%计征营业税； (5)旅游服务业按扣减代客户支付给其他单位的房费、门票、交通、餐费或支付给其他接团旅游企业的旅游费后的营业额的5%计征营业税； (6)物业管理服务、广告代理业务按全部收入减去代业主垫付款项或转付其他广告经营方的广告发布费后的营业额的5%计征营业税； (7)驾驶培训服务等业务按营业收入额的3%计征营业税； (8)销售或转让不动产或土地使用权时，按取得的全部收入减除相应资产原值后的余额的5%计征营业税。 2．增值税 汽车修理劳务收入、汽车销售、汽车配件及商品（物资）销售均按进销项税差额计算交纳增值税，税率17%（特殊商品从国家规定）。 3.流转税附加 城市建设维护税按应交营业税和增值税总额的5%、7％计征； 教育费附加按应交营业税和增值税总额的3％计征； 地方教育费附加按应交营业税和增值税总额的1％计征； 地方旅游事业发展基金按旅游服务业计税额的1％计征； 文化事业建设费按广告业、娱乐服务业等应税营业额的3%计征。 4.所得税 本公司从2002年起所得税税率为33％。 合并报表子公司的所得税税率均为33%（适用优惠税率的除外）。 5．其他税项 按国家的有关税收规定计算并缴纳。 附注七 控股子公司及合营企业 1.控股子公司情况: 公司 业务 控股子公司名称 简称 性质 南京利达出租汽 南京利达 出租汽 车有限公司 公司 车业 南京中北水业管 中北水业 自来水 网有限公司 公司 供应业 南京中北友好国 中北友好 旅行社 际旅行社 国旅 注册 经营 控股子公司名称 资本 范围 南京利达出租汽 900 客车出租、 车有限公司 万 汽车维修 南京中北水业管 2500 自来水管网 网有限公司 万 服务输送 南京中北友好国 500 旅游服务、 际旅行社 万 旅游客运等 本公司对其投资额 控股子公司名称 2003.12.31 2004.06.30 南京利达出租汽 540万 1323万 车有限公司 南京中北水业管 2000万 2000万 网有限公司 南京中北友好国 450万 450万 际旅行社 本公司占权益比例 控股子公司名称 2003.12.31 2004.06.30 南京利达出租汽 60% 95% 车有限公司 南京中北水业管 80% 80% 网有限公司 南京中北友好国 90% 90% 际旅行社 公司 业务 控股子公司名称 简称 性质 南京中北房地产 中北房产 房地产 开发有限公司 公司 开发 南京华发客运有 南京华发 出租汽 限公司 公司 车业 南京金元出租汽 南京金元 出租汽 车有限公司 公司 车业 南京新城巴士有 新城巴士 公交客 限公司 公司 运 淮北中北巴士有 淮北中北 公交客 限公司 公司 运 江苏南京旅游集 旅游集散 旅游、 散中心有限公司 中心 客运 马鞍山中北巴士 马鞍山中 公交客 有限公司 北公司 运 注册 经营 控股子公司名称 资本 范围 房地产开 南京中北房地产 5000 发、商品房 开发有限公司 万 销售等 南京华发客运有 100 汽车出租 限公司 万 南京金元出租汽 200 汽车出租、 车有限公司 万 租赁 南京新城巴士有 3900 公交客运 限公司 万 淮北中北巴士有 3115 公交客运 限公司 万 江苏南京旅游集 600 旅游客运 散中心有限公司 万 马鞍山中北巴士 5000 公交客运 有限公司 万 本公司对其投资额 控股子公司名称 2003.12.31 2004.06.30 南京中北房地产 4750万 4750万 开发有限公司 南京华发客运有 374万 374万 限公司 南京金元出租汽 1389万 1389万 车有限公司 南京新城巴士有 1989万 1989万 限公司 淮北中北巴士有 1620万 1620万 限公司 江苏南京旅游集 540万 540万 散中心有限公司 马鞍山中北巴士 3000万 有限公司 本公司占权益比例 控股子公司名称 2003.12.31 2004.06.30 南京中北房地产 95％ 95％ 开发有限公司 南京华发客运有 95% 95% 限公司 南京金元出租汽 95% 95% 车有限公司 南京新城巴士有 51％ 51％ 限公司 淮北中北巴士有 52％ 52％ 限公司 江苏南京旅游集 90％ 90％ 散中心有限公司 马鞍山中北巴士 60％ 有限公司 说明一：中北友好国际旅行社享有“南京中北观光旅行社有限公司”（简称“观光旅行社”）50％的股权，故本公司间接持有观光旅行社45%的权益。 说明二：中北友好国际旅行社投资10万元拥有南京金元公司的5％权益，故本公司合并持有南京金元公司99.5%的权益。 说明三：中北友好国际旅行社投资5万元拥有南京华发公司的5％权益，故本公司合并持有南京华发公司99.5％的权益。 说明四：中北友好国际旅行社投资60万元拥有旅游集散中心10％权益，故本公司合并持有旅游集散中心99%的权益。 说明五：中北友好国际旅行社投资112万元拥有南京利达公司5％权益，故本公司合并持有南京利达公司99.5%的权益。 说明六：马鞍山中北公司享有“马鞍山市博泰房地产开发有限责任公司”（简称“博泰房产公司”）96.19％的股权，故本公司间接持有博泰房产公司57.714%的权益。 2.合营公司情况 合营公司名称 注册资本 经营范围 南京苏桑汽车配件有限公司 300万 汽车修理 徐州中北巴士有限公司 2180万 城市客运等 合营公司名称 本公司对其投资额 2003.12.31 2003.06.30 南京苏桑汽车配件有限公司 150万 150万 徐州中北巴士有限公司 981万 981万 合营公司名称 所占权益比例 2003.12.31 2004.06.30 南京苏桑汽车配件有限公司 50% 50% 徐州中北巴士有限公司 45% 45% 3.本期控股子公司的变化情况： 2004年2月，本公司投入现金3000万元设立“马鞍山中北巴士有限公司”，占其权益的60％。 4.本期合并会计报表范围： 本公司本期的合并会计报表除继续合并了中北友好国旅（合并）、南京利达公司、中北水业公司、中北房地产公司、新城巴士公司、淮北中北巴士公司等六公司的会计报表外，自2004年2月起将马鞍山中北公司（合并）的会计报表纳入本公司的合并会计报表范围。 南京金元公司、南京华发公司、旅游集散中心因其资产、收入、利润总额三项中任一项指标均未达到本公司的10%以上，故未纳入本期合并会计报表范围。 本期未纳入合并会计报表范围的控股子公司对本公司的财务状况的影响，列示如下： （单位：千元） 所有者 子公司名称 资产总额 权益 南京金元公司 7,934.87 3,622.05 南京华发公司 2,905.60 1,253.50 旅游集散中心 6,520.80 5,905.11 主营业务 子公司名称 收入 利润总额 南京金元公司 2,895.73 1,096.44 南京华发公司 761.85 197.77 旅游集散中心 3,683.49 -199.05 本公司所占权益（合并） 子公司名称 2003.12.31 2004.06.30 南京金元公司 2,596,.53 3,440.95 南京华发公司 1,237.93 1,190.78 旅游集散中心 5,493.74 5,341.60 附注八 会计报表重要项目的说明 (下列项目如无特殊说明，金额单位为人民币元) 1、货币资金 2003.12.31 项目 原币金额 汇率 现金 银行存款 其中：美元 29,206.00 8.2767 港币 67,411.05 1.0657 其他货币资金 合计 2003.12.31 2004.06.30. 项目 人民币 原币金额 现金 15,970.25 银行存款 82,902,572.37 其中：美元 241,729.30 29,206.00 港币 71,839.96 67,411.05 其他货币资金 1,810,400.00 合计 84,728,942.62 2004.06.30. 项目 汇率 人民币 现金 23,575.44 银行存款 90,280,887.33 其中：美元 8.2766 241,726.38 港币 1.0612 71,536.61 其他货币资金 2,187,541.35 合计 92,492,004.12 2、应收股利 单位名称 内容 2003.12.31 2004.06.30 徐州中北巴士有限公司 宣告派发2002年利润 394,538.09 394,538.09 合计 394,538.09 394,538.09 3、应收帐款 3.1合并报表 1)帐龄分析 2003.12.31 帐龄 金额 比例(%) 1年以内 14,288,488.70 86.79 1～2年 985,935.10 5.99 2～3年 113,721.08 0.69 3～5年 160,483.80 0.97 5年以上 914,337.27 5.55 2003.12.31 2004.06.30 帐龄 坏帐准备 金额 1年以内 71,442.45 19,174,732.14 1～2年 9,859.35 1,816,152.96 2～3年 5,686.05 76,266.90 3～5年 48,145.14 235,372.88 5年以上 457,168.64 914,337.27 2004.06.30 帐龄 比例(%) 坏帐准备 1年以内 86.31 95,873.66 1～2年 8.17 18,161.53 2～3年 0.34 3,813.35 3～5年 1.06 70,611.86 5年以上 4.12 457,168.64 2003.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 合计 16,462,965.95 100.00 592,301.63 2004.06.30 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 合计 22,216,862.15 100.00 645,629.04 2)期末欠款前五名单位金额合计为10,450,412.73元，占应收帐款总额的47.04％。 3)期末无持有5％以上股份股东欠款。 4)本期无全额计提坏帐准备的应收帐款。 3.2母公司报表 1)帐龄分析 2003.12.31 帐龄 金额 比例(%) 1年以内 4,443,978.20 72.62 1～2年 523,885.10 8.56 2～3年 77,104.08 1.26 3～5年 160,483.80 2.62 5年以上 914,337.27 14.94 合计 6,119,788.45 100.00 2003.12.31 帐龄 坏帐准备 1年以内 22,219.89 1～2年 5,238.85 2～3年 3,855.20 3～5年 48,145.14 5年以上 457,168.64 合计 536,627.72 2004.06.30 帐龄 金额 比例(%) 1年以内 9,986,525.83 87.83 1～2年 223,912.40 1.97 2～3年 9,649.90 0.09 3～5年 235,372.88 2.07 5年以上 914,337.27 8.04 合计 11,369,798.28 100.00 2004.06.30 帐龄 坏帐准备 1年以内 49,932.63 1～2年 2,239.12 2～3年 482.50 3～5年 70,611.86 5年以上 457,168.64 合计 580,434.75 2)期末欠款前五名单位金额合计为5,967,794.11元，占应收帐款总额的52.49%。 3)期末无持有5％以上股份股东欠款。 4)本期无全额计提坏帐准备的应收帐款。 4、其他应收款 4.1合并报表 1)帐龄分析 2003.12.31 帐龄 金额 比例(%) 1年以内 17,878,640.43 61.30 1～2年 1,295,982.27 4.44 2～3年 7,185,629.84 24.64 3～5年 1,502,486.22 5.15 5年以上 1,303,579.63 4.47 合计 29,166,318.39 100.00 2003.12.31 帐龄 坏帐准备 1年以内 92,730.91 1～2年 12,952.32 2～3年 359,281.49 3～5年 450,745.87 5年以上 738,750.82 合计 1,654,461.42 2004.06.30 帐龄 金额 比例(%) 1年以内 40,653,993.55 74.79 1～2年 3,413,778.95 6.28 2～3年 5,752,453.55 10.58 3～5年 3,227,028.16 5.94 5年以上 1,308,839.63 2.41 合计 54,356,093.84 100.00 2004.06.30 帐龄 坏帐准备 1年以内 203,635.71 1～2年 32,990.85 2～3年 282,622.68 3～5年 968,108.45 5年以上 741,380.81 合计 2,228,738.50 2)全额计提坏帐准备的其他应收款明细列示如下： 单位名称 金额 帐龄 全额计提原因 新经纬公司 173,922.00 3-5年 现金流量严重不足 3)期末欠款前五名单位金额合计为22,527,293.54元，占其他应收款总额的41.44%。 4)期末持有5%以上股份股东欠款： 单位名称 金额 欠款时间 南京公用控股（集团）有限公司 6,200,000.00 一年以内 单位名称 欠款原因 南京公用控股（集团）有限公司 临时借用中北水业公司资金 4.2母公司报表 1)帐龄分析 2003.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 102,467,032.40 95.55 68,193.81 1～2年 1,038,691.12 0.97 10,386.91 2～3年 2,155,819.27 2.01 107,790.96 3～5年 1,095,820.05 1.02 328,746.02 5年以上 479,324.63 0.45 326,623.32 合计 107,236,687.47 100.00 841,741.03 2004.06.30 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 193,147,956.99 96.63 70,091.08 1～2年 2,835,613.53 1.42 28,356.13 2～3年 639,153.55 0.32 31,957.68 3～5年 2,767,190.99 1.3 830,157.30 5年以上 484,584.63 0.24 329,253.31 合计 199,874,499.69 100.00 1,289,815.50 2)全额计提坏帐准备的其他应收款明细列示如下： 单位名称 金额 帐龄 全额计提原因 新经纬公司 173,922.00 3-5年 现金流量严重不足 3)期末欠款前五名单位金额合计为183,816,892.82元，占其他应收款总额的91.97%。 4)期末无持有5%以上股份股东欠款。 5)期末比上年末增加86.39％，系增加转付了为中北房产公司储备土地及开发所筹集的银行借款所致。 5、预付帐款 1)帐龄分析 2003.12.31 帐龄 金额 比例(%) 1年以内 115,687,964.77 99.46 1～2年 49,500.00 0.04 2～3年 659.99 5年以上 583,204.60 0.50 合计 116,321,329.36 100.00 2004.06.30 帐龄 金额 比例(%) 1年以内 137,748,792.88 98.64 1～2年 1,100,000.00 0.79 2～3年 210,659.99 0.15 5年以上 583,204.60 0.42 合计 139,642,657.47 100.00 2)帐龄超过一年的大额预付帐款明细列示如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 上海凯麦拉汽车销售有限公司 1,100,000.00 1-2年 欠款单位名称 欠款性质 原因 上海凯麦拉汽车销售有限公司 购车款 购车预付款 3)期末无持有5%以上股份股东欠款。 6、存货 2003.12.31 项目 金额 跌价准备 原材料 6,372,106.01 在产品 276,311.84 低值易耗品 128,387.23 房地产开发成本 房地产开发产品 39,756,833.23 房地产尚未开发土地 91,156,430.70 2004.06.30 项目 金额 跌价准备 原材料 12,064,906.29 在产品 165,063.51 低值易耗品 121,428.32 房地产开发成本 98,929,541.31 房地产开发产品 37,038,182.88 房地产尚未开发土地 30,837,106.29 2003.12.31 2004.06.30 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 合计 137,690,069.01 179,156,228.60 1)房地产开发成本明细列示如下： 开工 预计竣 预计总投资 项目名称 时间 工时间 额(万元) 碧水云天小区 2004.03 2004.12 15,000 马鞍山红旗花园 2003.12 2004.12 3,000 尚未开发土地 合计 项目名称 2003.12.31 2004.06.30 碧水云天小区 80,971,413.36 马鞍山红旗花园 17,958,127.95 尚未开发土地 91,156,430.70 30,837,106.29 合计 91,156,430.70 129,766,641.60 2)房地产开发产品明细列示如下： 竣工 2003.12.31 项目名称 时间 金额 跌价准备 本期增加 应天路综合楼 2003.07 30,671,078.59 一品嘉园 2002.08 3,744,558.82 416,855.90 一品丽庭 2003.12 5,341,195.82 709,171.07 博泰商城 2003.09 1,377,368.12 合计 39,756,833.23 2,503,395.09 2004.06.30 项目名称 本期减少 金额 跌价准备 应天路综合楼 84,568.74 30,586,509,.85 一品嘉园 976,490.99 3,184,923.73 一品丽庭 4,160,985.71 1,889,381.18 博泰商城 1,377,368.12 合计 5,222,045.44 37,038,182.88 3)期末较上年增加30.12％，主要系中北房产开发有限公司、博泰房地产公司开发量增加所致。 7、待摊费用 类别 2003.12.31 本期增加 保险费 6,203,842.92 11,311,076.09 客票附加费 1,289,408.00 611,712.00 场地租赁费 168,837.47 716,416.75 其他 234,449.78 1,057,875.61 合计 7,896,538.17 13,697,080.45 类别 本期摊销 2004.06.30 保险费 8,851,136.36 8,663,782.65 客票附加费 1,086,768.00 814,352.00 场地租赁费 335,839.00 549,415.22 其他 106,690.42 1,185,634.97 合计 10,380,433.78 11,213,184.84 类别 结存原因 保险费 预付下半年保险费 客票附加费 预付下半年款项 场地租赁费 预付下半年场地费 其他 合计 8、长期投资 8.1合并报表 1)项目 2003.12.31 本期增加 长期股权投资 83,915,944.93 26,432,005.06 其中:对子公司投资 23,420,057.01 1,009,045.96 对合营企业投资 31,185,905.67 1,476,941.52 对联营企业投资 29,309,982.25 23,946,017.58 长期债权投资 其中:国债投资 其他股权投资 12,699,480.00 投资金额合计 96,615,424.93 26,432,005.06 减:长期投资减值准备 2,944,334.64 合计 93,671,090.29 26,432,005.06 1)项目 本期减少 2004.06.30 长期股权投资 24,550,720.90 85,797,229.09 其中:对子公司投资 2,598,485.51 21,830,617.46 对合营企业投资 21,952,235.39 10,710,611.80 对联营企业投资 53,255,999.83 长期债权投资 其中:国债投资 其他股权投资 12,699,480.00 投资金额合计 24,550,720.90 98,496,709.09 减:长期投资减值准备 2,944,334.64 合计 24,550,720.90 95,552,374.45 2)长期股权投资 ①对子公司投资明细列示如下： 占注册 被投资 资本比 投资起 单位名称 例(％) 止期 南京金元 2001.12- 99.5 公司 2012.12 南京华发 99.5 2001.10- 公司 2007.09 旅游集散 99 永久存 中心 续 合计 初始投 追加 减少 被投资 资金额 投资 投资 单位名称 (千元) 金额 金额 南京金元 3,096.68 公司 南京华发 1,050.16 公司 旅游集散 6,000.00 中心 合计 10,146.84 被投资 本期权益 分得的现金 单位名称 增减额 红利额 南京金元 公司 845,973.96 1,382,176.54 南京华发 163,071.99 202,482.09 公司 旅游集散 -179,143.83 中心 合计 829,902.12 1,584,658.63 被投资 累计权益 单位名称 增减额 2004.06.30 南京金元 1,089,887.50 4,186,563.94 公司 南京华发 350,019.40 1,400,178.04 公司 旅游集散 -85,404.92 5,914,595.08 中心 合计 1,354,501.98 11,501,337.06 ②按权益法核算的长期股权投资 占注册 初始投 被投资单位 资本比 投资起 资金额 名称 例(%) 止期 (千元) 南京苏桑汽 1987.06- 50 1,500.00 配有限公司 2007.06 南京三宝科 2000.6-2 技股份有限 26.67 12,000.00 017.6 公司 徐州中北巴 2000.12- 45 9,810.00 士有限公司 2020.12 合计 23,310.00 追加 被投资单位 投资 减少投 本期权益 名称 金额 资金额 增减额 南京苏桑汽 -181,217.81 配有限公司 南京三宝科 技股份有限 12,000,000.00 1,273,469.64 公司 徐州中北巴 203,471.88 士有限公司 合计 12,000,000.00 1,295,723.71 分得的 被投资单位 现金红 累计权益 名称 利额 增减额 2004.06.30 南京苏桑汽 -1,280,686.32 219,313.68 配有限公司 南京三宝科 技股份有限 公司 徐州中北巴 681,298.12 10,491,298.12 士有限公司 合计 -599,388.20 10,710,611.80 注一：本公司投资企业南京三宝科技股份有限公司于2004年6月发行2040万股H股并在香港联合证券交易所挂牌上市，其股本增至6450万，故本公司占其注册资本的比例降至18.60％，自2004年6月起改按成本法核算。 ③按成本法核算的长期股权投资 占注册资本 被投资单位名称 比例(%) 投资起止期 南京南大药业有限责任公司 22 1998.07-2018.07 南京公用IC卡有限公司 9 1999.09-2019.08 南京公用场站建设发展有限公司 20 2000.03-2010.03 北京北汽九龙汽车公司 1.39 永久存续 南京华润液化气有限公司 14 1999.01-2029.01 江苏高速客运有限公司 10.89 2004.04-2023.04 南京三宝科技股份有限公司 18.60 2000.01-2017.12 合计 2004.06.30 备注 被投资单位名称 19,800,000.00 南京南大药业有限责任公司 1,350,000.00 南京公用IC卡有限公司 2,000,000.00 南京公用场站建设发展有限公司 3,540,000.00 北京北汽九龙汽车公司 2,619,982.25 南京华润液化气有限公司 2,178,000.00 江苏高速客运有限公司 21,768,017.58 见②注一 南京三宝科技股份有限公司 53,255,999.83 合计 ④其他股权投资（股票投资） 股票 被投资公司名称 股份类别 数量 南京天地股份有限公司 法人股 1,461,383 上海豫园商城股份有限公司 法人股 59,459 南京大方股份有限公司 法人股 1,180,000 南京新经纬股份公司 法人股 500,000 南京市商业银行股份有限公司 法人股 10,150,000 合计 占被投资公 司注册资本 初始投资 被投资公司名称 比例(%) 金额(千元) 2004.06.30 南京天地股份有限公司 3.44 1,206.00 1,206,000.00 上海豫园商城股份有限公司 355.65 355,650.00 南京大方股份有限公司 4 1,380.00 1,380,000.00 南京新经纬股份公司 4.76 500.00 500,000.00 南京市商业银行股份有限公司 0.99 9,257.83 9,257,830.00 合计 12,699.48 12,699,480.00 ⑤股权投资差额明细列示如下 初始金 摊销 本期 本期 被投资单位名称 额(千元) 期限 增加 摊销额 南京金元出租汽车有限公司 11,538.45 120月 576,922.45 南京华发客运有限公司 2,893.14 61月 257,760.60 合计 14,431.59 834,683.05 累计 被投资单位名称 摊销额 2004.06.30 形成原因 南京金元出租汽车有限公司 2,884,612.25 8,653,836.75 股权收购差额 南京华发客运有限公司 1,217,697.71 1,675,443.65 股权收购差额 合计 4,102,309.96 10,329,280.40 3)长期投资跌价准备明细列示如下： 被投资单位名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 南京新经纬股份公司 500,000.00 南京南大药业有限责任公司 1,064,334.64 合计 2,944,334.64 被投资单位名称 2004.06.30 计提原因 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 99年起现金流量 困难,并涉及诉讼 98年起现金流量 南京新经纬股份公司 500,000.00 困难,并涉及诉讼 经营亏损，现金流 南京南大药业有限责任公司 1,064,334.64 量困难 合计 2,944,334.64 4)本公司的投资无变现及投资收益收回的重大限制。 5)采用权益法核算的被投资单位与本公司会计政策无重大差异。 8.2母公司报表 1)项目 2003.12.31 本期增加 长期股权投资 210,630,194.69 69,903,332.15 其中：对子公司投资 150,134,306.77 44,664,590.86 对合营企业投资 31,185,905.67 1,292,723.71 对联营企业投资 29,309,982.25 23,946,017.58 长期债权投资 其中:国债投资 其他股权投资 12,699,480.00 投资金额 223,329,674.69 69,903,332.15 减：长期投资减值准备 2,944,334.64 长期股权投资净值 220,385,340.05 69,903,332.15 1)项目 本期减少 2004.06.30 长期股权投资 24,283,622.61 256,249,904.23 其中：对子公司投资 2,515,605.03 192,283,292.60 对合营企业投资 21,768,017.58 10,710,611.80 对联营企业投资 53,255,999.83 长期债权投资 其中:国债投资 其他股权投资 12,699,480.00 投资金额 24,283,622.61 268,949,384.23 减：长期投资减值准备 2,944,334.64 长期股权投资净值 24,283,622.61 266,005,049.59 2)长期股权投资 ①对子公司投资明细列示如下： 被投资单 占注册 资本比 投资起 初始投资金 位名称 例(%) 止期 额(千元) 南京金元出租汽 2001.12-2 95 2,352.62 车有限公司 012.12 南京华发客运有 2001.10-2 95 848.50 限公司 007.09 南京利达出租汽 1991.12-2 95 5,400.00 车有限公司 006.12 南京中北水业管 1998.06-2 80 20,000.00 网有限公司 018.06 南京中北友好国 1993.11-2 90 4,500.00 际旅行社 020.11 南京中北房地产 95 2002.6- 47,500.00 开发有限公司 南京新城巴士有 2003.3-30 51 19,890.00 限公司 13.3 淮北中北巴士公 52 永久 16,200.00 司 存续 江苏南京旅游集 永久 散中心有限责任 90 5,400.00 存续 公司 马鞍山中北巴士 2004.02-2 60 30,000.00 公司 033.02 合计 152,091.12 被投资单 减少 追加投资 投资 本期权益 位名称 金额 金额 增减额 南京金元出租汽 845,973.96 车有限公司 南京华发客运有 163,071.99 限公司 南京利达出租汽 4,365,769.57 1,403,060.88 车有限公司 南京中北水业管 56,640.30 网有限公司 南京中北友好国 10,502.13 际旅行社 南京中北房地产 1,767,783.44 开发有限公司 南京新城巴士有 1,820,695.48 限公司 淮北中北巴士公 318,795.89 司 江苏南京旅游集 散中心有限责任 -179,143.83 公司 马鞍山中北巴士 625,960.62 公司 合计 4,365,769.57 6,833,340.86 被投资单 累计权益 分得的现 位名称 金红利额 增减额 2003.06.30 南京金元出租汽 1,382,176.54 1,089,887.50 3,442,504.56 车有限公司 南京华发客运有 202,482.09 350,019.40 1,198,518.04 限公司 南京利达出租汽 3,487,237.24 13,253,006.81 车有限公司 南京中北水业管 5,428,573.56 25,428,573.56 网有限公司 南京中北友好国 -1,036,589.84 3,463,410.16 际旅行社 南京中北房地产 8,016,177.61 55,516,177.61 开发有限公司 南京新城巴士有 3,746,402.80 23,636,402.80 限公司 淮北中北巴士公 505,645.86 16,705,645.86 司 江苏南京旅游集 散中心有限责任 -85,404.90 5,314,595.10 公司 马鞍山中北巴士 625,960.62 30,625,960.62 公司 合计 1,584,658.63 22,127,909.85 178,584,795.12 注一：2004年1月，本公司和中北友好国际旅行社共同出资收购南京利达公司40％的股权，其中本公司出资783.13万元，收购其35％股权，累计占其权益的95％；中北友好出资111.88万元，占其权益的5％。 注二：马鞍山中北巴士公司系由本公司和马鞍山市建设委员会于2004年2月共同出资设立的控股子公司，本公司出资3,000万元享有其权益的60％。 ②按权益法核算的长期股权投资 占注 初始投 被投资单 册资 资金额 本比 投资起 减少投资 位名称 例(%) 止期 (千元) 金额 南京苏桑汽配 1987.06- 50 1,500.00 有限公司 2007.06 南京三宝科技 2000.6-2 26.67 12,000.00 12,000,000.00 股份有限公司 017.6 徐州中北巴士 2000.12- 45 9,810.00 有限公司 2020.12 合计 23,310.00 12,000,000.00 被投资单 本期权益增 分得的现金 位名称 减额 红利额 南京苏桑汽配 -181,217.81 有限公司 南京三宝科技 1,273,469.64 9,768,017.58 股份有限公司 徐州中北巴士 203,471.88 有限公司 合计 1,295,723.71 9,768,017.58 被投资单 累计权益 位名称 增减额 2004.06.30 南京苏桑汽配 -1,280,686.32 219,313.68 有限公司 南京三宝科技 股份有限公司 徐州中北巴士 681,298.12 10,491,298.12 有限公司 合计 -599,388.20 10,710,611.80 注一：本公司投资企业南京三宝科技股份有限公司于2004年6月发行2040万股H股并在香港联合证券交易所挂牌上市，其股本增至6450万，故本公司占其注册资本的比例降至18.60％，自2004年6月起改按成本法核算。 ③按成本法核算的长期股权投资 占注册资 被投资单位名称 本比例(%) 投资起止期 南京南大药业有限责任公司 22 1998.07-2018.07 南京公用IC卡有限公司 9 1999.09-2019.08 南京公用场站建设发展有限公司 20 2000.03-2010.03 北京北汽九龙汽车公司 1.39 永久存续 南京华润液化气有限公司 14 1999.01-2029.01 江苏高速客运有限公司 10.89 2004.04-2023.04 南京三宝科技股份有限公司 18.60 2000.01-2017.12 合计 被投资单位名称 2004.06.30 备注 南京南大药业有限责任公司 19,800,000.00 南京公用IC卡有限公司 1,350,000.00 南京公用场站建设发展有限公司 2,000,000.00 北京北汽九龙汽车公司 3,540,000.00 南京华润液化气有限公司 2,619,982.25 江苏高速客运有限公司 2,178,000.00 南京三宝科技股份有限公司 21,768,017.58 见②注一 合计 53,255,999.83 ④其他股权投资（股票投资） 占被投资单 股份类 位注册资本 被投资公司名称 别 股票数量 比例(%) 南京天地股份有限公司 法人股 1,461,383 3.44 上海豫园商城股份有限公司 法人股 59,459 南京大方股份有限公司 法人股 1,180,000 4 南京新经纬股份公司 法人股 500,000 4.76 南京市商业银行股份有限公司 法人股 10,150,000 0.99 合计 被投资公司名称 初始投资成本 2004.06.30 南京天地股份有限公司 1,206,000.00 1,206,000.00 上海豫园商城股份有限公司 355,650.00 355,650.00 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 1,380,000.00 南京新经纬股份公司 500,000.00 500,000.00 南京市商业银行股份有限公司 9,257,830.00 9,257,830.00 合计 12,699,480.00 12,699,480.00 ⑤股权投资差额明细列示如下 初始金额 摊销 本期 本期 被投资单位名称 (千元) 期限 增加 摊销额 南京金元出租汽车有限公司 11,538.45 120月 576,922.45 南京华发客运有限公司 2,893.14 61月 257,760.60 南京利达出租汽车有限公司 3,465.48 96,263.35 合计 17,897.07 930,946.40 累计 被投资单位名称 摊销额 2003.06.30 形成原因 南京金元出租汽车有限公司 2,884,612.25 8,653,836.75 股权收购差额 南京华发客运有限公司 1,217,697.71 1,675,443.65 股权收购差额 南京利达出租汽车有限公司 96,263.35 3,369,217.08 合计 4,198,573.31 13,698,497.48 3)长期投资跌价准备明细列示如下： 被投资单位名称 2003.12.31本 期增加本 期减少 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 南京新经纬股份公司 500,000.00 南京南大药业有限责任公司 1,064,334.64 合计 2,944,334.64 被投资单位名称 2004.06.30 计提原因 99年起现金流量困难,并涉及 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 诉讼 98年起现金流量困难,并涉及 南京新经纬股份公司 500,000.00 诉讼 南京南大药业有限责任公司 1,064,334.64 经营亏损，现金流量困难 合计 2,944,334.64 4)本公司无变现及投资收益收回的重大限制。 5)采用权益法核算的被投资单位与本公司会计政策无重大差异。 9、固定资产原值及折旧 1)项目 2003.12.31 本期增加 原值 房屋及建筑物 125,035,459.29 13,337,740.12 专用设备 24,735,559.33 1,293,808.14 通用设备 14,778,793.31 3,187,755.20 运输设备 500,390,313.22 57,756,724.44 合计 664,940,125.15 75,576,027.90 累计折旧 房屋及建筑物 13,721,833.76 15,805,376.69 专用设备 5,756,658.92 580,361.34 通用设备 7,907,962.67 1,196,895.77 运输设备 190,344,463.08 26,245,665.44 合计 217,730,918.43 43,828,299.24 净值合计 447,209,206.72 31,747,728.66 其中:房屋及建筑物 111,313,625.53 专用设备 18,978,900.41 通用设备 6,870,830.64 运输设备 310,045,850.14 1)项目 本期减少 2004.06.30 原值 房屋及建筑物 5,174,620.16 133,192,992.14 专用设备 38,000.00 25,991,367.47 通用设备 31,690.00 17,940,445.62 运输设备 330,004.00 557,817,033.66 合计 5,574,314.16 734,941,838.89 累计折旧 房屋及建筑物 1,650,147.50 27,871,475.84 专用设备 26,160.00 6,310,860.26 通用设备 30,515.20 9,074,343.24 运输设备 236,189.64 216,359,525.99 合计 1,943,012.34 259,616,205.33 净值合计 3,631,301.82 475,325,633.56 其中:房屋及建筑物 105,321,516.30 专用设备 19,680,507.21 通用设备 8,866,102.38 运输设备 341,457,507.67 2)本期固定资产有关事项说明如下： ①在建工程中 ②出售原值 ③置换原值 项目 转入的原值 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 28,910,972.50 合计 28,910,972.50 ④抵押或担保 ⑤经营租赁 项目 原值 原值 房屋及建筑物 49,556,875.55 专用设备 19,755,012.00 通用设备 运输设备 12,076,002.48 合计 81,387,890.03 10、工程物资 项目 2003.12.31 2004.06.30 车载电台 26,750.00 23,910.00 IC卡车载机 45,650.00 45,650.00 合计 72,400.00 69,560.00 11、在建工程(金额单位：千元) 本期减少 预算 转入固 工程名称 数 2003.12.31 本期增加 定资产 千岛湖培训中心 8500 3,348.21 其中:利息资本化 1,046.59 栖霞公交站点 2400 772.11 790.76 其中:利息资本化 0.95 17.84 应天路4S项目 9,000 81.13 1,803.06 其中:利息资本化 4.93 92.91 六合客运站 14000 293.23 60.85 其中:利息资本化 5.18 营运轿(客)车 107170 243.35 28,667.62 28,910.97 营运轿(客)车预付款 1,810.00 1,141.81 三亚商住房 1400 1,404.32 的士修理厂房 5600 3,904.55 1,544.88 新城巴士综合楼 12000 1,433.16 3,706.64 马鞍山停车场 33980 16,520.89 马鞍山办公楼装修费 400 112.85 工程总额 13,290.06 54,349.36 28,910.97 其中:利息资本化 1,052.47 115.93 减:在建工程减值准备 3,351.94 合计 9,938.12 54,349.36 28,910.97 投入 本期减少 占预 其他 资金 算比 工程名称 减少 2004.06.30 来源 (%) 千岛湖培训中心 3,348.21 借款 39 其中:利息资本化 1,046.59 栖霞公交站点 1,562.87 借款 65 其中:利息资本化 18.79 应天路4S项目 1,884.19 借款 21 其中:利息资本化 97.84 六合客运站 354.08 借款 2 其中:利息资本化 5.18 营运轿(客)车 借款 营运轿(客)车预付款 242.18 2,709.63 借款 95 自有 三亚商住房 1,404.32 100 资金 自有 的士修理厂房 5,449.43 97 资金 自有 新城巴士综合楼 5,139.80 43 资金 自有 马鞍山停车场 416.80 16,104.09 47 资金 自有 马鞍山办公楼装修费 112.85 28 资金 工程总额 6,108.41 32,620.04 其中:利息资本化 1,168.40 减:在建工程减值准备 3,351.94 合计 6,108.41 29,268.10 1)在建工程减值准备明细列示如下： 项目 2003.12.31 本期增加 本期减少 千岛湖培训中心 2,285.62 三亚商住房 1,066.32 合计 3,351.94 项目 2004.12.31 计提原因 千岛湖培训中心 2,285.62 停建，拟转让 三亚商住房 1,066.32 停建，拟转让 合计 3,351.94 2)确定利息资本化金额的资本化率为年利率5.04％。 12、无形资产(金额单位：千元) 本期 类别 原始金额 2003.12.31 本期增加 转出 七宗地土地使 2,823.57 2,338.85 用权 升州路土地使 24,346.00 20,207.18 用权 月苑新村土地 9,360.64 8,658.59 使用权 大桥南路8号 9,947.50 9,275.68 土地使用权 江宁大街东路 19,101.74 18,510.94 639.88 土地使用权 浦口公园北路 5,643.50 5,537.68 土地使用权 六合江北大道 12,000.00 12,000.00 土地使用权 淮北中北土地 8,995.50 8,935.53 使用权 马鞍山中北土 13,789.30 13,673.47 地使用权 友好国旅收购 711.70 462.61 商誉 江宁客运收购 -684.49 -524.77 商誉 浦口客运收购 1,215.61 1,094.05 商誉 剩余期 取得 类别 本期摊销 累计摊销额 2004.06.30 限(月) 方式 七宗地土地使 266.93 751.65 2,071.92 491 出让 用权 升州路土地使 243.46 4,382.28 19,963.72 492 购入 用权 月苑新村土地 93.61 795.66 8,564.98 549 购入 使用权 大桥南路8号 111.97 783.79 9,163.71 486 购入 土地使用权 江宁大街东路 192.93 143.85 18,957.89 576 出让 土地使用权 浦口公园北路 70.54 176.36 5,467.14 465 出让 土地使用权 六合江北大道 120.00 120.00 11,880.00 594 出让 土地使用权 淮北中北土地 89.95 149.92 8,845.58 590 出让 使用权 马鞍山中北土 130.44 246.27 13,543.03 574 收购 地使用权 友好国旅收购 并购 35.59 284.68 427.02 109 商誉 产生 江宁客运收购 并购 -34.22 -193.94 -490.55 84 商誉 产生 浦口客运收购 并购 60.78 182.34 1,033.27 98 商誉 产生 本期 类别 原始金额 2003.12.31 本期增加 转出 浦口汽运收购 475 467.09 商誉 六合客运收购 257.28 246.56 商誉 合计 107,982.85 87,209.99 14,313.35 类别 剩余期 取得 浦口汽运收购 本期摊销累 计摊销额 2004.06.30 限(月) 方式 并购 商誉 23.75 31.66 443.34 114 六合客运收购 产生 并购 商誉 12.86 23.58 233.70 112 合计 1,418.59 7,878.10 100,104.75 产生 13、长期待摊费用 原始发生 类别 额(千元) 2003.12.31 本期增加 营运证有偿 94,974 67,283,140.94 2,080,000.00 使用费 服装费 2,466 941,117.96 80,902.00 应天路办公 1,393 1,254,142.69 楼装修 升州路临 3,648 3,305,042.86 43,200.00 时经营房 装潢费等 9,919 2,303,794.70 6,895,139.27 合计 112,400 75,087,239.15 9,099,241.27 本期 类别 本期摊销 累计摊销 转出 营运证有偿 4,234,514.55 29,845,163.61 使用费 服装费 295,328.70 1,739,417.79 应天路办公 139,349.22 278,698.44 楼装修 升州路临 365,262.85 665,721.30 时经营房 装潢费等 1,060,556.12 1,780,321.82 合计 6,095,011.44 34,309,322.96 剩余摊销 类别 2004.06.30 期(月) 营运证有偿 65,128,626.39 31-132 使用费 服装费 726,691.26 9 应天路办公 1,114,793.47 42 楼装修 升州路临 2,982,980.01 43 时经营房 24 装潢费等 8,138,377.85 合计 78,091,468.98 14、其他长期资产 项目 2003.12.31 2004.06.30 原因 存出保证金 650,000.00 650,000.00 江苏省旅游质量保证金 预定机票保证金 200,000.00 200,000.00 预定机票保证金 合计 850,000.00 850,000.00 15、短期借款 借款条件 2003.12.31 2004.06.30 备注 担保借款 216,500,000.00 340,350,000.00 信用借款 90,000,000.00 90,000,000.00 合计 306,500,000.00 430,350,000.00 1)本期末较上期末增加40.41％，主要系增加购置大客车等固定资产贷款和房地产开发贷款所致。 16、应付帐款 2003.12.31 2004.06.30 27,142,392.92 20,922,751.18 1)期末无欠持5%(含5%)以上股份的股东单位款。 2)期末无帐龄超过3年的大额应付帐款。 17、预收帐款 项目 2003.12.31 2004.06.30 商品房预收款 2,116,886.49 13,715,111.09 其他 10,381,413.63 16,390,019.40 合计 12,498,300.12 30,105,130.49 1)房地产开发项目预收帐款明细列示如下： 项目名称 预计竣工时间 预售比例 2003.12.31 一品嘉园 1,232,644.31 御河苑 6,000.50 一品丽庭 187,824.03 应天路综合楼 2003年7月 7.21% 690,417.65 马鞍山红旗花园 100% 合计 2,116,886.49 项目名称 2004.06.30 一品嘉园 488,733.81 御河苑 298,330.50 一品丽庭 251,800.83 应天路综合楼 660,417.65 马鞍山红旗花园 12,015,828.30 合计 13,715,111.09 2)预售比例系指以预售的建筑面积占当期项目可预售总建筑面积的比例。 3)期末无欠持5%(含5%)以上股份的股东单位款。 4)期末无帐龄超过一年的大额预收帐款。 18、应付工资 本期末余额为4,442,671.75元，均为历年工效挂钩工资的节余部分。 部门 2003.12.31 2004.06.30 母公司 2,700,190.80 1,272,390.00 中北房产公司 682,654.21 682,654.21 中北水业公司 58,920.00 马鞍山中北公司 2,428,707.54 合计 3,382,845.01 4,442,671.75 19、应付股利 项目 2003.12.31 2004.06.30 以前年度尚未支付的法人股股利 330,522.78 330,522.78 2001年尚未支付的法人股股利 157,202.80 157,202.80 2002年尚未支付的法人股股利 6,843,332.80 1,199,236.80 2003年尚未支付的法人股股利 6,063,000.35 合计 7,331,058.38 7,749,962.73 20、应交税金 税种 2003.12.31 2004.06.30 备注 营业税 1,994,002.39 3,663,333.64 增值税 -200,879.75 97,181.99 企业所得税 4,848,896.66 8,616,955.44 城市建设维护税 92,603.54 244,353.98 印花税 73,907.66 51,603.38 房产税 -16,634.46 224,576.63 土地使用税 7,461.28 43,783.11 车船使用税 -1,120.00 土地增值税 97,265.47 -43,839.44 个人所得税 405,577.45 4,171,592.75 合计 7,302,200.24 17,068,421.48 本公司涉及的应交税金的法定税率详见附注六。 21、其他应交款 项目 2003.12.31 2004.06.30 城市公用附加费 2,378,620.29 2,378,620.29 教育费附加 70,593.57 155,177.76 文化事业建设费 31,271.65 33,459.97 旅游发展基金 20,155.34 13,332.17 自管房维修基金 214,714.44 214,714.44 其他 32,893.43 313,314.11 合计 2,748,248.72 3,108,618.74 项目 计缴标准 性质 城市公用附加费 详见附注六 地方基金 教育费附加 详见附注六 文化事业建设费 详见附注六 旅游发展基金 详见附注六 地方基金 自管房维修基金 其他 合计 22、其他应付款 2003.12.31 2004.06.30 63,370,377.49 90,112,687.33 1)期末欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 应付款金额 欠款时间 欠款原因 南京市国有资产经营(控股)公司 18,000,000.00 1年以内 借款 单位名称 单位名称 南京市国有资产经营(控股)公司 南京市国有资产经营(控股)公司 2)期末无帐龄超过3年的大额其他应付款，大额款项明细列示如下： 单位名称 应付款金额 欠款时间 南京市国有资产经营(控股)公司 18,000,000.00 1年以内 南京日报社 1,770,000.00 1年以内 单位名称 款项性质 南京市国有资产经营(控股)公司 借款 南京日报社 收购资产尾款 3)代管基金明细列示如下： 项目 2003.12.31 本期增加 维修基金 372,802.13 90.25 合计 372,802.13 项目 本期减少 2004.06.30 维修基金 372,892.38 合计 372,892.38 4)期末较上期末增加42.20％，系本期增加合并会计报表范围带入款项所致。 23、预提费用 项目 2003.12.31 2004.06.30 场地租赁费 900,000.00 1,358,200.00 养路费 900,000.00 其他 336,831.29 合计 900,000.00 2,595,031.29 项目 结存原因 场地租赁费 尚未支付的场地租赁费 养路费 尚未支付的养路费 其他 尚未支付的轮胎消耗费等 合计 24、长期借款 放款单位 2004.06.30 借款期限 中国工商银行江苏分行 20,000,000.00 2000.12.20-2005.9.18 中国农业银行淮北分行 1,259,046.63 2000.10.31-2005.10.31 淮北信用社 50,000.00 2001.1.25-2005.9.25 合计 21,309,046.63 放款单位 年利率 币种 条件 中国工商银行江苏分行 5.66% 人民币 信用借款 中国农业银行淮北分行 5.04% 人民币 担保借款 淮北信用社 2.532% 人民币 信用借款 合计 25、长期应付款 项目 期限 初始金额 2003.12.31 预收租车价款 5年 48,464,181.91 24,012,518.94 服务保证金 5年 10,080,577.30 车身媒体费 5年 5,780,000.00 5,063,000.00 预收车位款 其他 5,717,605.23 合计 54,244,181.91 44,873,701.47 项目 2004.06.30 预收租车价款 17,802,142.95 服务保证金 14,062,501.34 车身媒体费 4,522,500.00 预收车位款 1,807,183.33 其他 2,625,058.86 合计 40,819,386.48 26、股本（金额单位：千元） 本次变动增(+)减(-) 2003.12.31 配股 送股 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 71,447.00 14,289.00 其中:国家拥有股份 56,320.00 11,264.00 境内法人持有股份 15,127.00 3,025.00 外资法人持有股份 其他 ⒉募集法人股 44,491.00 8,898.00 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 5,280.00 1,056.00 其中:转配股 国家持有股 5,280.00 1,056.00 尚未流通股份合计 121,218.00 24,243.00 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币普通股 75,965.00 15,193.00 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其他 已流通股份合计 75,965.00 15,193.00 三、股份总数 197,183.00 本次变动增(+)减(-) 公积金 转股 其他 小计 2004.06.30 一、尚未流通股份 7,145.00 21,434.00 92,881.00 ⒈发起人股份 5,632.00 16,896.00 73,216.00 其中:国家拥有股份 1,513.00 4,538.00 19,665.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 4,449.00 13,347.00 57,838.00 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 528.00 1,584.00 6,864.00 ⒋优先股或其他 其中:转配股 528.00 1,584.00 6,864.00 国家持有股 12,122.00 36,365.00 157,583.00 尚未流通股份合计 二、已流通股份 7,597.00 22,790.00 98,755.00 ⒈境内上市的人民币普通股 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其他 7,597.00 22,790.00 98,755.00 已流通股份合计 256,338.00 三、股份总数 注一：本期经公司2003年度股东大会批准，实施了每10股转送2股的红利分配方案和资本公积转增股本方案，即每10股转增1股。实施完成后，本公司的股本由197,183,005股增至256,337,906股。 27、资本公积 项目 2003.12.31 本期增加 本期减少 股本溢价 140,874,350.05 19,718,300.00 接受捐赠资产准备 518,584.00 其他资本公积转入 1,865,400.00 新股申购冻结资金利息 37,702.56 地方财政所得税返还 2,152,928.54 股权投资准备 934,064.68 合计 46,383,029.83 19,718,300.00 项目 2004.06.30 股本溢价 121,156,050.05 接受捐赠资产准备 518,584.00 其他资本公积转入 1,865,400.00 新股申购冻结资金利息 37,702.56 地方财政所得税返还 2,152,928.54 股权投资准备 934,064.68 合计 126,664,729.83 注一：本期经公司2003年度股东大会批准，实施了资本公积转增股本方案，即每10股转增1股。 28、盈余公积 项目 2003.12.31 本期增加 本期减少 法定盈余公积 25,557,272.22 公益金 18,221,836.27 1,997,637.00 合计 43,779,108.49 1,997,637.00 项目 2004.06.30 备注 法定盈余公积 25,557,272.22 公益金 16,224,199.27 合计 41,781,471.49 注一：本期按本公司2000年度股东大会批准的“支付员工住房补助款核减公益金”的方案，核减了本年度的员工住房补助款1,997,637.00元。 29、未分配利润 项目 2004.06.30 备注 期初未分配利润 62,253,751.78 加：本期实现可供股东分配的利润 8,832,860.13 减：应付普通股股利 49,295,751.25 合计 21,790,860.66 30、主营业务收入和主营业务成本 30.1合并报表注释 主营业务收入 类别 2003年1-6月 2004年1-6月 汽车营运 164,181,841.10 263,512,397.91 旅游服务 23,366,824.43 45,445,716.61 房产开发 32,102,781.69 9,210,280.18 商业贸易 39,747,997.88 51,506,392.01 其他 2,436,063.35 1,439,600.34 合计 261,835,508.45 371,114,387.05 主营业务成本 类别 2003年1-6月 2004年1-6月 汽车营运 124,082,624.67 196,392,717.63 旅游服务 20,170,556.71 36,847,075.30 房产开发 24,824,073.87 4,837,929.22 商业贸易 38,742,685.57 50,078,662.52 其他 2,151,270.56 1,387,506.50 合计 209,971,211.38 289,543,891.17 主营业务毛利 类别 2003年1-6月 2004年1-6月 汽车营运 40,099,216.43 67,119,680.28 旅游服务 3,196,267.72 8,598,641.31 房产开发 7,278,707.82 4,372,350.96 商业贸易 1,005,312.31 1,427,729.49 其他 284,792.79 52,093.84 合计 51,864,297.07 81,570,495.88 1)本期前五名主营业务收入合计为9,886,434.83元，占主营业务收入总额的2.66%。 2)本期主营业务收入、主营业务成本分别比上年同期增加41.74%、37.90％，主要系合并报表范围发生变化(本期增加了马鞍山中北巴士公司、淮北中北巴士公司)及去年同期因“非典”影响减少客运收入所致。 30.2母公司报表注释 主营业务收入 类别 2003年1-6月 2004年1-6月 汽车营运 141,211,800.63 165,591,992.31 旅游服务 3,828,454.38 7,753,483.23 商业贸易 39,747,997.88 50,849,868.10 其他 1,836,063.35 1,439,600.34 合计 186,624,316.24 225,634,943.98 主营业务成本 类别 2003年1-6月 2004年1-6月 汽车营运 107,395,808.29 125,831,118.52 旅游服务 1,356,709.53 2,165,896.79 商业贸易 38,742,685.57 49,481,098.08 其他 1,835,190.38 1,387,506.50 合计 149,330,393.77 178,865,619.89 主营业务毛利 类别 2003年1-6月 2004年1-6月 汽车营运 33,815,992.34 39,760,873.79 旅游服务 2,471,744.85 5,587,586.44 商业贸易 1,005,312.31 1,368,770.02 其他 872.97 52,093.84 合计 37,293,922.47 46,769,324.09 1)本期前五名主营业务收入合计为6,262,307.68元，占主营业务收入总额的2.78%。 31、主营业务税金及附加 金额 2003年1-6月 2004年1-6月 法定税率 6,304,043.78 10,377,210.11 本期比上年同期增加64.61%，主要系主营业务收入增加相应计提各项税金所致。 32、其他业务利润 2003年1-6月 类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 媒体出租 2,108,550.00 116,785.53 1,991,764.47 修理业务 579,884.89 507,819.98 72,064.91 房租收入 其他 83,312.98 5,705.61 77,607.37 合计 2,771,747.87 630,311.12 2,141,436.75 2004年1-6月 类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 媒体出租 1,192,723.96 141,998.74 1,050,725.22 修理业务 380,190.65 431,914.99 -51,724.34 房租收入 930,377.92 97,964.73 832,413.19 其他 368,606.43 54,574.55 314,031.88 合计 2,871,898.96 726,453.01 2,145,445.95 33、管理费用 金额 2002年1-6月 2003年1-6月 9,440,186.01 22,733,633.94 本期比上年同期增加140.82%，主要系合并报表范围发生变化，本期增加了马鞍山中北巴士公司、淮北中北巴士公司的管理费用所致。 34、财务费用 项目 2003年1-6月 2004年1-6月 利息支出 5,775,988.97 7,305,304.27 减:利息收入 302,295.25 859,569.56 汇兑净损失 -55.39 287.70 其他 118,824.88 6,031.93 合计 5,592,463.21 6,452,054.34 35、投资收益 35.1合并报表注释 项目 2003年1-6月 2004年1-6月 股票投资收益 1,155,239.79 债权投资收益 联营公司分得利润 合营公司分得利润 1,668,061.81 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 3,239,700.65 537,967.12 项目 2003年1-6月 2004年1-6月 股权投资转让收益 270,000.00 委托投资收益 股权投资差额摊销 -811,331.43 -834,683.05 减:短期投资跌价准备 -247,931.59 减:长期投资减值准备 合计 4,101,540.60 1,371,345.88 1)本期比上年同期减少66.56%，系投资企业利润下降所致。 2)期末本公司收回投资公司的投资收益无重大限制。 35.2母公司报表注释 项目 2003年1-6月 2004年1-6月 股票投资收益 1,155,239.79 债权投资收益 联营公司分得利润 合营公司分得利润 1,200,000.00 1,584,658.73 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 4,499,996.41 6,541,405.84 股权投资转让收益 270,000.00 委托投资收益 股权投资差额摊销 -811,331.43 -930,946.40 减:短期投资跌价准备 -247,931.59 减:长期投资减值准备 合计 6,561,836.36 7,195,118.17 1)期末本公司收回投资公司的投资收益无重大限制。 36、补贴收入 项目 2003年1-6月 2004年1-6月 财政补贴 633,500.00 1,402,657.60 合计 633,500.00 1,402,657.60 本期比上年同期增加121.41％，主要系各级财政部门的专项补贴增加所致。 37、营业外收入 项目 2003年1-6月 2004年1-6月 处理固定资产收益 851,218.16 2,389,293.42 罚款、违约金收入 460,767.17 457,984.37 其他 334,350.93 556,085.35 合计 1,646,336.26 3,403,363.14 本期比上年同期增长106.72%，主要系本期转让固定资产收益增加所致。 38、营业外支出 处理固定资产净损失 240,580.68 360,687.59 罚款支出 49,905.00 6,655.00 各项地方基金 256,840.88 402,550.19 其他 1,060.00 合计 548,386.56 769,892.78 39、所得税 金额 2003年1-6月 2004年1-6月 2,262,906.30 5,306,129.71 本期比上年同期增长134.48%，主要系本期利润总额增加所致。 40、收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金12,667,411.77元，主要明细列示如下： 类别 2004年1-6月 收到的补贴收入 1,402,657.60 收到的利息收入 573,269.60 收到的违约金收入 419,087.63 与未合并报表控股子公司往来 2,000,000.00 暂收保险理赔款等 8,272,396.94 合计 12,667,411.77 41、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金34,193,290.63元，主要明细列示如下： 类别 2004年1-6月 支付管理费用等期间费用 21,626,088.15 支付的待摊、预提费用 10,270,033.62 退回暂收的款项等 2,297,168.86 合计 34,193,290.63 42、支付的其他与投资活动有关的现金 本期支付的其他与筹资活动有关的现金7,800,000.00元，淮北中北巴士购置土地保证金。 43、收到的其他与筹资活动有关的现金 本期收到的其他与筹资活动有关的现金3,389,746.63元，为收到的承包驾驶员的责任保证金。 44、支付的其他与筹资活动有关的现金 本期支付的其他与筹资活动有关的现金2,176,200.00元，为退还的承包驾驶员的责任保证金。 附注九 重要会计政策和会计估计变更的说明 1．会计政策变更的说明 本公司本期未对会计政策作变更。 2．会计估计变更的说明 本公司本期未对会计估计作变更。 3．会计差错更正的说明 本公司本期未发现以前年度的重大会计差错。 附注十 关联方关系及其交易的说明（金额单位：千元） 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 南京市国有资产经营(控股)公司 南京 国有资产经营 南京苏桑汽配有限公司 南京 汽车修理 徐州中北巴士有限公司 徐州 城市客运等 南京华发客运有限公司 南京 汽车出租 南京金元出租汽车有限公司 南京 汽车出租等 江苏南京旅游集散中心有限公司 南京 旅游客运 企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人 南京市国有资产经营(控股)公司 控股股东 国有独资 周发亮 南京苏桑汽配有限公司 合营公司 合资企业 郭试平 徐州中北巴士有限公司 合营公司 有限责任公司 郭试平 南京华发客运有限公司 控股子公司 有限责任公司 刘孝华 南京金元出租汽车有限公司 控股子公司 有限责任公司 刘孝华 江苏南京旅游集散中心有限公司 控股子公司 有限责任公司 赵文 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 南京苏桑汽配有限公司 3,000 - 徐州中北巴士有限公司 21,800 - 南京华发客运有限公司 1,000 - 南京金元出租汽车有限公司 2,000 - 江苏南京旅游集散中心有限公司 6,000 企业名称 本年减少数 期末数 南京苏桑汽配有限公司 - 3,000 徐州中北巴士有限公司 - 21,800 南京华发客运有限公司 1,000 南京金元出租汽车有限公司 2,000 江苏南京旅游集散中心有限公司 - 6,000 3、存在控制关系关联方所持权益及其变化 期初数 本期增加 企业名称 金额 % 金额 % 南京苏桑汽配有限公司 1,500 50 - - 徐州中北巴士有限公司 9,810 45 - - 南京华发客运有限公司 995 99.5 - - 南京金元出租汽车有限公司 1,990 99.5 - - 江苏南京旅游集散中心有限公司 5,940 99 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 南京苏桑汽配有限公司 - - 1,500 50 徐州中北巴士有限公司 - - 9,810 45 南京华发客运有限公司 - - 995 99.5 南京金元出租汽车有限公司 - - 1,990 99.5 江苏南京旅游集散中心有限公司 - - 5,940 99 4、不存在控制关系的关联方及交易 与本公司的 企业名称 关系 交易类型 南京公用控股（集团）有限公司 股东 经营租赁、提供资金 南京苏桑汽配有限公司 合营公司 提供资金 南京三宝科技股份有限公司 联营企业 南京南大药业有限责任公司 联营企业 南京公用事业IC卡有限责任公司 联营企业 购买,代理 南京公用场站建设发展有限公司 联营企业 经营租赁 南京华润液化气有限公司 联营企业 江苏高速客运有限公司 联营企业 交易类型及要素 企业名称 累计交易金额 定价政策 南京公用控股（集团）有限公司 7,250.00 市价 南京苏桑汽配有限公司 4,950.00 南京三宝科技股份有限公司 南京南大药业有限责任公司 南京公用事业IC卡有限责任公司 46,192.50 市价 南京公用场站建设发展有限公司 75.00 市价 南京华润液化气有限公司 江苏高速客运有限公司 5、本公司与关联方的交易事项 1)代理交易： 2003年1-6月 企业名称 经济内容 累计金额 占％ 南京公用事业IC卡有限公司 代收月票款及支付佣金 49,002.47 100 企业名称 2004年1-6月 南京公用事业IC卡有限公司 累计金额 占％ 55,323.01 100 2)租赁交易： 2003年1-6月 企业名称 经济内容 累计金额 占％ 南京公用控股(集团)有限公司 600.00 100 租用中北水业管网 南京公用场站建设有限公司 场站租赁 75.00 14.29 南京公用控股(集团)有限公司 场站租赁 450.00 85.71 2004年1-6月 企业名称 累计金额 占％ 南京公用控股(集团)有限公司 600.00 100 南京公用场站建设有限公司 75.00 14.29 南京公用控股(集团)有限公司 450.00 85.71 3)提供资金交易发生额： 企业名称 经济内容 2003年1-6月 1)应收帐款： 南京公用控股(集团)有限公司 管网租用费 600.00 南京公用事业IC卡有限公司 代收月票款 49002.47 2)其他应收款： 南京公用控股(集团)有限公司 转付欠款 南京苏桑汽配有限公司 互垫资金 3)其他应付款： 南京市国有资产经营(控股)公司 借款 南京金元出租汽车有限公司 借款 500.00 南京华发客运有限公司 借款 企业名称 2004年1-6月 1)应收帐款： 南京公用控股(集团)有限公司 600.00 南京公用事业IC卡有限公司 55,323.01 2)其他应收款： 南京公用控股(集团)有限公司 6,200.00 南京苏桑汽配有限公司 4,950.00 3)其他应付款： 南京市国有资产经营(控股)公司 5000.00 南京金元出租汽车有限公司 1,000.00 南京华发客运有限公司 700.00 6、关联方应收应付款项余额： 企业名称 2003.12.31 1)应收帐款： 经济内容 金额 占％ 南京公用控股(集团)有限公司 管网租用费 1,200.00 7.56 南京公用事业IC卡有限公司 代收月票款 2)其他应收款： 南京公用控股(集团)有限公司 转付欠款 3)预收帐款 南京公用事业IC卡有限公司 预收月票款 2,832.22 22.66 4)其他应付款： 南京市国有资产经营(控股)公司 借款 13,000.00 20.51 南京金元出租汽车有限公司 借款 3,500.00 5.52 江苏南京旅游集散中心 借款 4,800.00 7.57 南京华发客运有限公司 借款 企业名称 2004.06.30 1)应收帐款： 金额 占％ 南京公用控股(集团)有限公司 南京公用事业IC卡有限公司 1,800.00 8.34 2)其他应收款： 5,755.47 26.68 南京公用控股(集团)有限公司 3)预收帐款 6,200.00 11.89 南京公用事业IC卡有限公司 4)其他应付款： 南京市国有资产经营(控股)公司 南京金元出租汽车有限公司 18,000.00 19.98 江苏南京旅游集散中心 4,500.00 4.99 南京华发客运有限公司 4,800.00 5.33 700.00 0.78 附注十一 或有事项 1、截止2004年06月30日，本公司除存在下列为其他单位提供债务担保形 成的或有负债外，无其他或有负债，该等占资产总额的0.16%，占净资产的0.45%： 债务 提供担保单位名称 债务种类 金额 担保期限 200 1998年10月 南京利宏房地产开发有限公司 短期贷款 万元 -1999年10月 预计产生的 提供担保单位名称 形成原因 财务影响 南京利宏房地产开发有限公司 与本公司进行资产转让交易 详见说明 说明：南京利宏房地产开发有限公司于1997年11月向南京中北房地产开发有限公司转让了湖西街28号的土地使用权，按合同本公司先后支付了转让款700万元并为其担保了相当于本次转让款尾款200万元的银行债务。其后，由于利宏方涉及诉讼，造成该公司经营状况不良，由我公司担保的债务已逾期。鉴于我公司已依法取得该地块的土地使用权且应支付的本次土地转让尾款200万元尚未支付，故该项或有负债不会对公司产生新的债务影响。 2、截止2004年06月30日，本公司为合并报表范围内的控股子公司南京中北房地产开发有限公司、南京利达出租车公司、南京新城巴士有限公司、南京中北友好国际旅行社提供银行借款担保，累计金额为4,450万元。 附注十二 承诺事项 1、转让公司所持有的南京中北水业管网有限公司80%的股权。该事项尚未实施，待其实施完成将使公司的长期股权投资减少约2,000万元。 2、对江苏高速客运有限公司实施增资，追加投资108.90万元，占其投资比例不变。该事项实施后将会使公司长期股权投资增加108.90万元。 附注十三资产负债表日后事项 本公司本期无资产负债表日后事项。 1、非货币性交易的说明 本公司本期中未发生非货币性交易事项。 2、债务重组事项 本公司本期中未涉及债务重组事项。 3、重要资产转让及其出售的说明 本公司本期无重要资产转让及出售事项。 4、企业重要收购的说明 1）本公司以2003年12月31日为基准日，出资现金783.125万元收购南京利达出租汽车有限公司35%的股权，中北友好国际旅行社出资现金111.875万元收购其5%的股权。该项实施完成后，本公司合并持有南京利达出租汽车有限公司99.50%的股权，使母公司长期股权投资增加783.125万元。 2）本公司本期完成了对南京龙之泉出租汽车公司10张营运证的收购，使用资金208万元，该事项完成后形成长期待摊费用208万元。本期增加主营业务收入11.85万元，实现营业利润★★★★万元。 3）2004年2月本公司新设立的马鞍山中北巴士有限公司购买马鞍山市原公交公司6,993.46万元人民币的资产，收购对价为承担3,276.46万元的负债和支付3,717万元的职工改制提留费用。 5、企业合并、分立的说明 本公司本期无企业合并、分立事项。 6、房产销售按揭贷款情况的说明： 中北房产公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，该项担保是商品房承购人采用银行按揭方式购房时，在已交清首期款（一般为30％）后向银行申请抵押贷款，由本公司之房地产公司提供阶段性担保，担保期限自商品房承购人的首笔贷款发放之日起，至商品房承购人办妥所购住房用于抵押登记的《他项权证》之日止。 截至2004年06月30日，中北房产公司承担的为商品房承购人银行按揭贷款的担保金额为2992万元。 7、母子公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司与合并报表的子公司会计政策一致。 资产负债表 会企01表 编制单位：南京中北（集团）股份有限公司 2004年6月30日 单位：元 合并报表 资产 注释 2004.06.30 2003.12.31 流动资产: 货币资金 92,492,004.12 84,728,942.62 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 394,538.09 394,538.09 应收利息 - - 应收帐款 21,571,233.11 15,870,664.32 其他应收款 52,127,355.34 27,511,856.97 预付帐款 139,642,657.47 116,321,329.36 应收补贴款 - - 存货 179,156,228.60 137,690,069.01 待摊费用 11,213,184.84 7,896,538.17 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 496,597,201.57 390,413,938.54 长期投资: 长期股权投资 95,552,374.45 93,671,090.29 长期债权投资 - - 长期投资合计 95,552,374.45 93,671,090.29 合并价差 4,141,252.61 - 固定资产: 固定资产原价 734,941,838.89 664,940,125.15 减:累计折旧 259,616,205.33 217,730,918.43 固定资产净值 475,325,633.56 447,209,206.72 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 475,325,633.56 447,209,206.72 工程物资 69,560.00 72,400.00 在建工程 29,268,107.38 9,938,135.03 固定资产清理 - - 固定资产合计 504,663,300.94 457,219,741.75 无形资产及其他资产: 无形资产 100,104,745.91 87,209,980.04 长期待摊费用 78,091,468.98 75,087,239.15 其他长期资产 850,000.00 850,000.00 无形资产及其他资产合计 179,046,214.89 163,147,219.19 递延税项: 递延税款借项 - - 资产总计 1,280,000,344.46 1,104,451,989.77 母公司 资产 2004.06.30 2003.12.31 流动资产: 货币资金 39,070,130.83 38,743,326.11 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 394,538.09 394,538.09 应收利息 - - 应收帐款 10,789,363.53 5,583,160.73 其他应收款 198,584,684.19 106,394,946.44 预付帐款 22,008,948.79 5,276,908.11 应收补贴款 - - 存货 5,727,329.16 4,079,335.31 待摊费用 7,575,137.97 6,780,422.96 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 284,150,132.56 167,252,637.75 长期投资: 长期股权投资 266,005,049.59 220,385,340.05 长期债权投资 - - 长期投资合计 266,005,049.59 220,385,340.05 合并价差 固定资产: 固定资产原价 518,920,498.14 512,463,333.13 减:累计折旧 221,650,715.03 192,650,599.25 固定资产净值 297,269,783.11 319,812,733.88 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 297,269,783.11 319,812,733.88 工程物资 69,560.00 72,400.00 在建工程 6,800,601.94 8,504,979.05 固定资产清理 - - 固定资产合计 304,139,945.05 328,390,112.93 无形资产及其他资产: 无形资产 58,331,227.60 59,300,901.32 长期待摊费用 76,064,983.10 73,960,455.16 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 134,396,210.70 133,261,356.48 递延税项: 递延税款借项 - - 资产总计 988,691,337.90 849,289,447.21 (续前表) 合并报表 负债及股东权益 注释 2004.06.30 2003.12.31 流动负债: 短期借款 430,350,000.00 306,500,000.00 应付票据 - - 应付帐款 20,922,751.18 27,142,392.92 预收帐款 30,105,130.49 12,498,300.12 应付工资 4,442,671.75 3,382,845.01 应付福利费 11,722,155.08 6,633,487.32 应付股利 7,749,962.73 7,331,058.38 应交税金 17,068,421.48 7,302,200.24 其他应交款 3,108,618.74 2,748,248.72 其他应付款 90,112,687.33 63,370,377.49 预提费用 2,595,031.29 900,000.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 58,050,000.00 39,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 676,227,430.07 476,808,910.20 长期负债: 长期借款 21,309,046.63 79,775,156.91 应付债券 - - 长期应付款 40,819,386.48 44,873,701.47 专项应付款 26,557,118.65 2,275,374.02 其他长期负债 - - 长期负债合计 88,685,551.76 126,924,232.40 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 764,912,981.83 603,733,142.60 少数股东权益: 68,512,394.65 51,119,952.07 股东权益: 股本 256,337,906.00 197,183,005.00 减：已归还投资 - - 股本净额 256,337,906.00 197,183,005.00 资本公积 126,664,729.83 146,383,029.83 盈余公积 41,781,471.49 43,779,108.49 其中:法定公益金 16,224,199.27 18,221,836.27 未分配利润 21,790,860.66 62,253,751.78 其中：应付普通股现金股利 9,859,150.25 股东权益合计 446,574,967.98 449,598,895.10 负债及股东权益合计 1,280,000,344.46 1,104,451,989.77 母公司 负债及股东权益 2004.06.30 2003.12.31 流动负债: 短期借款 370,000,000.00 187,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 8,647,766.97 15,956,725.67 预收帐款 10,575,230.00 5,918,686.30 应付工资 1,272,390.00 2,700,190.80 应付福利费 6,258,337.34 4,501,780.11 应付股利 7,749,962.73 7,331,058.38 应交税金 13,385,729.48 2,009,234.06 其他应交款 2,772,463.71 2,652,448.49 其他应付款 52,630,415.44 60,467,501.11 预提费用 1,713,662.07 900,000.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 39,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 495,005,957.74 328,437,624.92 长期负债: 长期借款 20,000,000.00 40,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 27,110,412.18 31,252,927.19 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 47,110,412.18 71,252,927.19 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 542,116,369.92 399,690,552.11 少数股东权益: 股东权益: 股本 256,337,906.00 197,183,005.00 减：已归还投资 - - 股本净额 256,337,906.00 197,183,005.00 资本公积 126,664,729.83 146,383,029.83 盈余公积 41,781,471.49 43,779,108.49 其中:法定公益金 16,224,199.27 18,221,836.27 未分配利润 21,790,860.66 62,253,751.78 其中：应付普通股现金股利 9,859,150.25 股东权益合计 446,574,967.98 449,598,895.10 负债及股东权益合计 988,691,337.90 849,289,447.21 利润表及利润分配表 会企02表 编制单位：南京中北（集团）股份有限公司 2004年1月-6月 单位：元 合并报表 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 一.主营业务收入 371,114,387.05 261,835,508.45 减:主营业务成本 289,543,891.17 209,971,211.38 主营业务税金及附加 10,377,210.11 6,304,043.78 二.主营业务利润(亏损以“-”号填列) 71,193,285.77 45,560,253.29 加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 2,145,445.95 2,141,436.75 减：营业费用 32,756,233.24 27,867,560.01 管理费用 22,733,633.94 9,440,186.01 财务费用 6,452,054.34 5,592,463.21 三.营业利润(亏损以“-”号填列) 11,396,810.20 4,801,480.81 加:投资收益(损失以“-”号填列) 1,371,345.88 4,101,540.60 补贴收入 1,402,657.60 633,500.00 营业外收入 3,403,363.14 1,646,336.26 减: 营业外支出 769,892.78 548,386.56 四.利润总额(亏损总额以“-”号填列) 16,804,284.04 10,634,471.11 减:所得税 5,306,129.71 2,262,906.30 少数股东本期收益 2,665,294.20 660,296.85 五.净利润(净亏损以“-”号填列) 8,832,860.13 7,711,267.96 加:期初未分配利润 62,253,751.78 38,349,226.89 其他转入 - 六.可供分配的利润 71,086,611.91 46,060,494.85 减: 提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七.可供股东分配的利润 71,086,611.91 46,060,494.85 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 9,859,150.25 - 转作股本的普通股股利 39,436,601.00 - 八.未分配利润 21,790,860.66 46,060,494.85 母公司 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 一.主营业务收入 225,634,943.98 186,624,316.24 减: 主营业务成本 178,865,619.89 149,330,393.77 主营业务税金及附加 6,423,402.90 4,026,732.09 二.主营业务利润(亏损以“-”号填列) 40,345,921.19 33,267,190.38 加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 762,380.32 1,800,731.66 减：营业费用 29,170,805.60 26,575,880.32 管理费用 7,636,247.82 6,197,547.60 财务费用 4,672,327.87 2,881,525.77 三.营业利润(亏损以“-”号填列) -371,079.78 -587,031.65 加:投资收益(损失以“-”号填列) 7,195,118.17 6,561,836.36 补贴收入 302,900.00 633,500.00 营业外收入 3,302,517.64 1,551,794.83 减:营业外支出 683,713.99 448,831.58 四.利润总额(亏损总额以“-”号填列) 9,745,742.04 7,711,267.96 减:所得税 912,881.91 少数股东本期收益 - - 五.净利润(净亏损以“-”号填列) 8,832,860.13 7,711,267.96 加: 期初未分配利润 62,253,751.78 38,349,226.89 其他转入 - 六.可供分配的利润 71,086,611.91 46,060,494.85 减:提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七.可供股东分配的利润 71,086,611.91 46,060,494.85 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 9,859,150.25 - 转作股本的普通股股利 39,436,601.00 - 八.未分配利润 21,790,860.66 46,060,494.85 利润表补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 利润表附表 会企业02表附表 编制单位：南京中北（集团）股份有限公司 2004年6月30日 单位：元 报告期 项目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.94% 15.81% 0.278 0.278 营业利润 2.55% 2.53% 0.044 0.044 净利润 1.98% 1.96% 0.034 0.034 扣除非经常性损 益后的净利润 1.32% 1.30% 0.023 0.023 上年同期数 项目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.62% 10.72% 0.231 0.231 营业利润 1.12% 1.13% 0.024 0.024 净利润 1.80% 1.81% 0.039 0.039 扣除非经常性损 益后的净利润 1.36% 1.38% 0.030 0.030 计算公式 1、全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 2、全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 3、加权平均净资产收益率=报告期利润/ （报告期期初净资产+（报告期净利润÷2） +报告期新增净资产 新增净资产下 报告期期末的月份数数÷12-报告期减少净资产×减少净资产下 一月份至报告期期末的月份数÷12） 4、加权平均每股收益=报告期利润/ （报告期初股份总额+报告期因转、 送等增加股本数+报告期因发行新股等增加股份 股份下一月至报告期末的月份数÷报告期月份数-报 告期因回购等 减少股份数 减少股份下一月至报告期末的月份数 份数） 现金流量表 会企03表 编制单位：南京中北（集团）股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 8.40 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 8.41 现金流小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 8.42 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 8.43 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 8.44 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并报表 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 349,145,604.55 收到税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 12,667,411.77 现金流入小计 361,813,016.32 购买商品、接受劳务支付的现金 219,328,376.90 支付给职工以及为职工支付的现金 82,857,215.20 支付的各项税费 9,208,746.90 支付的其他与经营活动有关的现金 34,193,290.63 现金流小计 345,587,629.63 经营活动产生的现金流量净额 16,225,386.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 1,668,061.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 6,212,546.65 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 7,880,608.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 78,134,434.18 投资所支付的现金 10,296,750.00 支付的其他与投资活动有关的现金 7,800,000.00 现金流出小计 96,231,184.18 投资活动产生的现金流量净额 -88,350,575.82 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 13,956,372.89 借款所收到的现金 366,850,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,389,746.63 现金流入小计 384,196,119.52 偿还债务所支付的现金 257,416,110.28 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,715,252.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,176,200.00 现金流出小计 304,307,562.62 筹资活动产生的现金流量净额 79,888,556.90 四、汇率变动对现金的影响 -306.27 五、现金及现金等价物净增加额 7,763,061.50 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 192,711,099.76 收到税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 965,937.18 现金流入小计 193,677,036.94 购买商品、接受劳务支付的现金 103,653,607.79 支付给职工以及为职工支付的现金 52,137,267.96 支付的各项税费 -1,910,310.21 支付的其他与经营活动有关的现金 107,192,737.98 现金流小计 261,073,303.52 经营活动产生的现金流量净额 -67,396,266.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 1,584,658.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 6,177,351.65 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 7,762,010.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30,885,600.83 投资所支付的现金 39,178,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 70,063,600.83 投资活动产生的现金流量净额 -62,301,590.55 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 310,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,634,324.00 现金流入小计 312,634,324.00 偿还债务所支付的现金 166,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,485,862.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,123,800.00 现金流出小计 182,609,662.15 筹资活动产生的现金流量净额 130,024,661.85 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 326,804.72 (续前表) 附注项目 合并报表 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 8,832,860.13 加：少数股东权益 2,311,627.14 加：计提的资产减值准备 556,237.86 固定资产折旧 43,828,299.24 无形资产摊销 1,478,518.15 长期待摊费用摊销 6,095,011.44 待摊费用减少(减:增加) -3,316,646.67 预提费用增加(减:减少) 1,695,031.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -2,271,302.42 固定资产报废损失 284,046.59 财务费用 6,843,395.66 投资损失（减:收益） -1,371,345.88 递延税款贷项（减:借项） - 存货的减少（减:增加） -28,776,638.30 经营性应收项目的减少（减:增加） -108,247,394.24 经营性应付项目的增加（减:减少） 88,283,686.70 其他 - - - 经营性活动产生的现金流量净额 16,225,386.69 - - 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 92,492,004.12 减：现金的期初余额 84,728,942.62 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 7,763,061.50 附注项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 8,832,860.13 加：少数股东权益 - 加：计提的资产减值准备 491,881.50 固定资产折旧 30,937,045.89 无形资产摊销 969,673.72 长期待摊费用摊销 5,832,410.00 待摊费用减少(减:增加) -794,715.01 预提费用增加(减:减少) 813,662.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -2,368,538.42 固定资产报废损失 283,317.70 财务费用 4,941,768.07 投资损失（减:收益） -7,195,118.17 递延税款贷项（减:借项） - 存货的减少（减:增加） -1,647,993.85 经营性应收项目的减少（减:增加） -96,881,911.86 经营性应付项目的增加（减:减少） -11,610,608.35 其他 - - - 经营性活动产生的现金流量净额 -67,396,266.58 - - 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 39,070,130.83 减：现金的期初余额 38,743,326.11 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 326,804.72 资产减值准备明细表 会企01表附表02 编制单位：南京中北（集团）股份有限公司 2004年1--6月 单位：元 项目 行次 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 1 2,246,763.05 627,604.49 其中：应收帐款 2 592,301.63 53,327.41 其他应收款 3 1,654,461.42 574,277.08 二、短期投资跌价准备合计 4 - - 其中：股票投资 5 - - 债券投资 6 - - 三、存货跌价准备合计 7 - - 其中：库存商品 8 - - 原材料 9 - - 四、长期投资减值准备合计 10 2,944,334.64 - 其中：长期股权投资 11 2,944,334.64 - 长期债权投资 12 - - 五、固定资产减值准备合计 13 - - 其中：房屋、建筑物 14 - - 机器设备 15 - - 六、无形资产减值准备合计 16 - - 其中：专利权 17 - - 商标权 18 - - 七、在建工程减值准备合计 19 3,351,935.74 - 八、委托贷款减值准备合计 20 - - 九、总计 21 8,543,033.43 627,604.49 本年减少数 项目 因价值回 其他原因 合计 升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 - - - 其中：应收帐款 - - - 其他应收款 - - - 二、短期投资跌价准备合计 - - - 其中：股票投资 - - - 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 - - - 其中：库存商品 - - - 原材料 - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - 其中：长期股权投资 - - - 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - 其中：房屋、建筑物 - - - 机器设备 - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - 其中：专利权 - - - 商标权 - - - 七、在建工程减值准备合计 - - - 八、委托贷款减值准备合计 - - - 九、总计 - - - 项目 年末余额 一、坏帐准备合计 2,874,367.54 其中：应收帐款 645,629.04 其他应收款 2,228,738.50 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中：库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 2,944,334.64 其中：长期股权投资 2,944,334.64 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备合计 3,351,935.74 八、委托贷款减值准备合计 - 九、总计 9,170,637.92 |
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