岳阳恒立冷气设备股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.06 14:53 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
岳阳恒立冷气设备股份有限公司2004年半年度报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司独立董事杜芳慈因工作原因无法出席会议，但委托独立董事柳思维代为行使表决权。 公司负责人董事长覃虹、主管会计工作负责人财务总监刘帮智及会计机构负责人财务部经理许志亚声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 本公司半年度财务报告未经审计。 一、公司基本情况 1、公司法定中文名称：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 公司法定英文名称：YUEYANG HENGLI AIR-COOLING EQUIPMENT，INC. 英文缩写：YUEYANG HENGLI 2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：岳阳恒立 股票代码：000622 3、公司注册地址：湖南省岳阳市青年中路 公司办公地址：湖南省岳阳市青年中路 邮政编码：414000 公司国际互联网网址：http:/www.yyhengli.com 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：覃虹 5、公司董事会秘书：余凤庭 公司证券事务代表：李滔 联系地址：岳阳市青年中路 电话：0730-8245198 0730-8245282 传真：0730-8221311 6、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司二○○四年中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:/www.cninfo.com.cn 公司二○○四年中期报告备置地点：湖南省岳阳市青年中路 7、主要财务数据和指标： 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年 初数增减(%) 流动资产 405,802,563.42 391,023,715.21 3.78 流动负债 384,987,033.28 380,470,723.36 1.19 总资产 590,255,960.81 583,167,167.19 1.22 股东权益（不含少数 161,483,629.3 159,923,093.40 0.98 股东权益） 调整后的每股净资产 1.02 1.08 -11.30 报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减（%） 净利润 443,404.82 4,066,415.91 -89.10 扣除非经常性损益后 479,074.41 4,095,171.98 -88.30 的净利润 每股收益 0.003 0.03 -0.9 注1 净资产收益率(%) 0.27 2.41 -2.14 经营活动产生的现金 16,313,873.10 -62,507,951.53 ---- 流量净额 非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额 处置固定资产产生的损益 -857.47 扣除公司日常根据企业会计度规定计提的资 -34,812.12 产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 合 计 -35,669.59 净资产收益率 报告期利润率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.65% 16.65% 营业利润 1.42% 1.42% 净利润 0.27% 0.27% 扣除非经常性损益后净利润 0.27% 0.27% 每股收益 报告期利润率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.19 0.19 营业利润 0.02 0.02 净利润 0.003 0.003 扣除非经常性损益后净利润 0.003 0.003 二、股本变动和主要股东持股情况 1、股本变动情况： 报告期内公司股份总数及结构未发生变动 2、股东情况介绍 （1）截止2004年6月30日止，本公司共有股东24359户。 （2）2004年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。 名 股东名称 本期末持股 本期持 持股占 次 数（股） 股变动 总股本 增减情 比 例 况（+-） (%) 1 湖南省成功控股集团有限公司 38,700,000 无 27.30 2 岳阳国资 13,546,000 无 9.56 3 岳阳市博源经贸有限公司 4,800,000 无 3.39 4 无锡旺达商贸有限公司 4,800,000 无 3.39 5 湖南证券 2,400,000 无 1.69 6 湖南湘园投资有限公司 2,400,000 无 1.69 7 湖南兴业投资有限公司 2,400,000 无 1.69 8 中国汽车工业总公司 1,200,000 无 0.85 9 湘城陵矶恒发汽车空调联营改装 1,200,000 无 0.85 厂 10 湖南永佳投资有限公司 1,200,000 无 0.85 名 股东名称 持有股份的质押 股份性 次 或冻结情况 质 1 湖南省成功控股集团有限公司 质押38700000股 法人股 2 岳阳国资 冻结600000股 国有股 3 岳阳市博源经贸有限公司 法人股 4 无锡旺达商贸有限公司 法人股 5 湖南证券 法人股 6 湖南湘园投资有限公司 法人股 7 湖南兴业投资有限公司 法人股 8 中国汽车工业总公司 冻结1200000股 法人股 9 湘城陵矶恒发汽车空调联营改装 法人股 厂 10 湖南永佳投资有限公司 法人股 注：（1）公司第一大股东与中国建设银行长沙市华兴支行于2003年1月签订了《权利质押合同》,将其所持有的本公司法人股3870万股全部质押给中国建设银行长沙市华兴支行,为其在中国建设银行长沙市华兴支行的流动资金贷款3000万元提供担保。上述质押已在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了冻结、质押登记手续。 （2）本公司第二大股东岳阳市国有资产管理局因与娄底涟源钢厂发生经济纠纷，被冻结其持有的1354.6万国有法人股中的60万股（占公司总股本的0.42%）。 （3）本公司未发现公司前十大股东之间存在关联关系。 4、截止2003年12月31日，前10名流通股东持股情况： 名次 股东名称 本期末 股份 持股数 性质 （股） 1 李赞 621,439 A股 2 成都盛永合投资有限责任公司 602,447 A股 3 黄超 371,947 A股 4 李晓婵 357,413 A股 5 李英丽 294,900 A股 6 陈之珏 270,000 A股 7 陆玲娣 270,000 A股 8 范立加 270,000 A股 9 李娟 248,000 A股 10 何静 232,000 A股 前十名流通股东关联关系或 公司流通股东之间关系未知 一致行动的说明 三、董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员 姓名 职务 性别 年龄 任期 覃 虹 董事长 男 42 2003.5-2006.5 陈锡勋 董事 男 57 2003.5-2006.5 张林安 董事 男 39 2003.5-2006.5 刘帮智 董事、财务总监 男 41 2003.5-2006.5 彭向东 董事 男 37 2003.5-2006.5 余凤庭 董事、董事会秘书 男 43 2003.5-2006.5 黄新兆 董事、总经理 男 39 2003.5-2006.5 柳思维 独立董事 男 58 2003.5-2006.5 杜芳慈 独立董事 男 60 2003.5-2006.5 向荣炎 监事会召集人 男 67 2003.5-2006.5 刘丹 监事 男 43 2003.5-2006.5 潘建伟 监事 男 47 2003.5-2006.5 张宏 副总经理 男 38 2003.5-2006.5 吴和卿 副总经理 男 39 2003.5-2006.5 韩宾 总工程师 男 38 2003.5-2006.5 姓名 年初持股数 年末持股数 覃 虹 0 0 陈锡勋 0 0 张林安 0 0 刘帮智 0 0 彭向东 0 0 余凤庭 30374 30374 黄新兆 0 0 柳思维 0 0 杜芳慈 0 0 向荣炎 0 0 刘丹 0 0 潘建伟 0 0 张宏 0 0 吴和卿 0 0 韩宾 0 0 在报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况： 在2004年4月2日召开的岳阳恒立冷气设备股份有限公司第四届董事会第七次会议中董事张林安向董事会提出辞职请求，并于2004年5月15日经股东大会审议通过。 四、管理层讨论与分析 （一）经营成果与财务状况分析 1、经营成果情况 项 目 金 额（元） 增减比率（%） 2003年1—6月 2004年1—6月 主营业务收入 123,414,294.59 108,307,792.03 -12.24 主营业务利润 29,749,111.46 26,881,037.25 -9.64 净利润 4,066,415.91 443,404.82 -89.10 现金及现金等价物净增 加额 -20,286,529.79 -87,139.28 99.57 说明： （1）主营业务收入比上年同期下降12.24%，主要是受国家宏观经济政策影响，保险公司停办汽车消费贷款还款保险业务，汽车销售收入下降所致。 （2）主营业务利润比上年同期下降9.64%，主要是由于主营业务收入较上年同期相比减少所致。 （3）净利润比上年同期下降89.10%，主要是由于主营业务收入及主营业务利润比上年同期相比下降所致。 （4）现金及现金等价物净增加额比上年同期增加2020万元，主要是本季度收到湖南深蓝科技公司款项。 2、财务状况 项 目 金 额（元） 增减比率（%） 2003年12月31日 2004年6月30日 总资产 583,167,167.19 590,255,960.81 1.22 股东权益（不含少数 159,923,093.40 161,483,629.30 0.98 股东权益） 说明： 总资产比期初增加1.22%，主要系流动资产比期初增加所致。 股东权益（不含少数股东权益）比期初增加0.98%，主要是由于公司接受世行捐赠资本公积增加所致。 （二）报告期内主要经营情况 1、主营业务的范围及经营状况 公司主营业务为生产和销售制冷空调设备、机械设备，销售汽车。 报告期内，公司实现主营业务收入108,307,792.03元，主营业务利润为26,881,037.25元。 报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的制冷空调设备主营业务收入、主营业务成本、毛利率情况如下： 制冷空调设备 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率（%） 汽车空调 10459.00 7752.00 25.88 2、报告期内公司主营业务范围未发生变化。 3、对净利润产生重大影响的其他经营业务 其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重 材料让售 1,273,488.97 287.21% 4、报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利闰影响达到10%以上的情况。 5、经营中的问题与困难 （1）报告期内，由于原材料及运输成本上涨，使公司产品成本加大。 （2）管理成本偏高。 （3）受国家宏观经济政策影响，汽车销售收入大幅度减少。 （4）国内同行业日益壮大，竞争激烈。 （三）、报告期内投资情况 1、募集资金使用情况： 报告期内公司无募集资金，报告期前募集资金使用完毕。 2、报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。 （四）、本公司半年度财务报告未经审计。 五、重要事项 （一）公司治理状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，基本符合《上市公司治理准则》的要求。 （二）、报告期内实施的利润分配方案的执行情况 2004年中期公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （三）、报告期内，公司控股股东及其子公司占用公司资金情况 1、资金占用情况： 控股股东及其子公司占用本公司的资金余额为730.54万元，其中成功控股集团有限公司占用370万元，湖南省成功开发投资有限公司占用150万元，上述两笔占用款均为借款；湖南酒鬼酒股份有限公司占用210.54万元，此笔占用款为经营性往来款。 2、公司独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 1）、公司在中报中已披露的对外担保事项属实，这也是公司必须按规定披露的。 2）、公司过去对外担保合同事项的确尚不规范，未经过严格的决策程序，部分董事不知情。 3）、建议公司总结教训，严格按上市公司要求规范运作，完善对重大担保事项的决策程序和公告的及时性。 4）、独立董事有责任促使公司加强对重大担保事项的管理，完善信息披露的真实性、及时性。 （四）、重大诉讼、仲裁事项 1、我公司于2003年6月10日为湖南国光瓷业集团股份有限公司向交通银行长沙北大桥支行的2000万元贷款提供连带责任担保，期限一年。此事件没有构成关联交易。2004年6月10日，湖南国光瓷业集团股份有限公司贷款到期，但没有及时全额归还，现交通银行长沙市北大桥支行已向长沙市中级人民法院提起诉讼，请求法院判决我公司承担连带清偿责任。长沙中级人民法院已于2004年6月28日下达民事裁定书：1）冻结我公司持有的岳阳恒生汽车空调有限公司的466.70万元股权；2）冻结恒旺房地产开发有限公司的290万元股权；3）冻结岳阳通达制冷空调有限公司的1842万元股权；4）冻结公司部分银行帐户。（冻结期一年）。目前，公司正与湖南国光瓷业集团股份有限公司、长沙交通银行及长沙中级人民法院协商处理。 2、2003年5月22日，湖南国光瓷业集团股份有限公司为我公司向上海浦东发展银行广州分行天誉支行的3000万元商业汇票额度提供连带责任担保，期限一年。此事件没有构成关联交易。此商票已逾期，上海浦东发展银行广州分行天誉支行已经向广州中级人民法院提起诉讼。此事项正与上海浦东发展银行广州分行天誉支行协商处理。 （五）、资产收购事项 2004年2月20日，公司召开临时股东大会，审议通过了公司土地置换的议案，并在《证券时报》上刊登了临时股东大会公告。 本次土地置换对公司本期损益和未来经营的影响： 本次土地置换就目前来说对公司只改善了资产质量，暂时不可能直接产生效益，且每年还要按规定摊消费用，按商住地70年最低每年摊消91.42万元。但可以解决公司与岳阳恒立制冷集团有限公司欠款问题。从长远来看，由于该土地处于岳阳市中心，具有一定的商业开发价值。 （六）、重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 报告期内无购销商品、提供劳务关联交易 2、收购、出售发生的关联交易 报告期内无资产收购、出售发生的关联交易。 3、司与关联方债权、债务或担保事项 见会计报表附注6“关联方关系及其交易”。 （七）、重大合同事项 1、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、报告期内的重大担保合同事项 发生日期 担保 担保 担保对象名称 (协议签 担保金额 类型 期 署日) 中汽长电股份 2004年5 1240万元 连带 半年 有限公司 月8日 保证 湖南韶峰集团 2003年8 260万元 连带 2年 岳阳建材公司 月26日 保证 湖南酒鬼股份 2003年9 5000万元 连带 1年 有限公司 月5日 保证 湖南国光瓷业 2003年6 2000万元 连带 1年 股份有限公司 月10日 保证 湖南国光瓷业 2003年10 200万元 连带 1年 股份有限公司 月14日 保证 湖南国光瓷业 2003年10 500万元 连带 1年 股份有限公司 月15日 保证 湖南国光瓷业 2003年10 1300万元 连带 1年 股份有限公司 月16日 保证 是否履 是否为关联方 担保对象名称 担保(是或否) 行完毕 中汽长电股份 否 否 有限公司 湖南韶峰集团 否 否 岳阳建材公司 湖南酒鬼股份 否 是 有限公司 湖南国光瓷业 否 否 股份有限公司 湖南国光瓷业 否 否 股份有限公司 湖南国光瓷业 否 否 股份有限公司 湖南国光瓷业 否 否 股份有限公司 3、报告期内，公司未发生重大委托他人进行现金资产管理事项。 （八）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内未发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （九）、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 （十）信息公告 1、2004年1月2日，公司在《证券时报》刊登《董事会决议公告》、《关于召开2003年度临时股东大会的通知》，并将内容上传至深圳证券交易所指定网站http://www.cninfo.com.cn 2、2004年1月26日，公司在《证券时报》刊登《关于中国证监会长沙特派办巡检提出问题的整改报告》，并将公告内容上传至深圳证券交易所指定网站http://www.cninfo.com.cn 3、2004年2月21日，公司在《证券时报》刊登《2003年临时股东大会决议公告》，并将公告内容上传至深圳证券交易所指定网站http://www.cninfo.com.cn 4、2004年3月3日，公司在《证券时报》刊登《提示性公告》，并将相关公告内容上传至深圳证券交易所指定网站http://www.cninfo.com.cn 5、2004年4月6日，公司在《证券时报》刊登《2003年年度报告摘要》、《2002年年度报告会计差错调整公告》、《董事会决议公告》、《监事会决议公告》，并将公告相关内容上传至深圳证券交易所指定网站http://www.cninfo.com.cn 6、2004年4月24日，公司在《证券时报》刊登《2004年第一季度报告》，并将公告相关内容上传至深圳证券交易所指定网站http://www.cninfo.com.cn 7、2004年5月18日，公司在《证券时报》刊登《2003年年度股东大会决议公告》、《董事会决议公告》，并将公告相关内容上传至深圳证券交易所指定网站http://www.cninfo.com.cn 8、2004年6月24日，公司在《证券时报》刊登《补充公告》，并将公告相关内容上传至深圳证券交易所指定网站http://www.cninfo.com.cn 六、财务报告（未审计） 岳阳恒立冷气设备股份有限公司财务报表： 资产负债表 2004年6月30日 企会01表 编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 单位：人民币元 期末数 资产 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 114,153,122.61 126,394,760.11 短期投资 756,477.60 756,477.60 应收票据 2,463,000.00 6,927,604.00 应收股利 1,203,244.72 ---- 应收利息 --- --- 应收账款 93,971,738.16 108,197,241.09 其他应收款 36,781,003.20 37,959,100.22 预付账款 29,423,160.20 29,977,454.77 应收补贴款 ---- 存货 66,005,306.36 95,461,718.94 待摊费用 128,206.69 128,206.69 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 --- 流动资产合计 344,885,259.54 405,802,563.42 长期投资： 长期股权投资 53,085,732.73 2,429,592.19 长期债权投资 长期投资合计 53,085,732.73 2,429,592.19 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 170,805,088.63 256,808,115.32 减：累计折旧 71,724,345.64 120,603,878.26 固定资产净值 99,080,742.99 136,204,237.06 减：固定资产减值准备 13,221,803.30 18,853,765.21 固定资产净额 85,858,939.69 117,350,471.85 工程物资 在建工程 固定资产合计 85,858,939.69 117,350,471.85 无形资产及其他资产： 无形资产 64,458,333.35 64,673,333.35 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 64,458,333.35 64,673,333.35 递延税款： 递延税款借项 资产合计 548,288,265.31 590,255,960.81 年初数 资产 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 80,694,888.63 126,481,899.39 短期投资 776,079.60 776,079.60 应收票据 3,983,200.00 5,483,200.00 应收股利 1,203,244.72 应收利息 应收账款 89,700,004.97 99,852,869.31 其他应收款 30,399,553.16 30,139,035.25 预付账款 25,820,498.52 26,165,270.17 应收补贴款 存货 77,510,221.25 102,096,411.93 待摊费用 28,949.56 28,949.56 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 310,116,640.41 391,023,715.21 长期投资： 长期股权投资 51,342,025.45 2,435,089.64 长期债权投资 长期投资合计 51,342,025.45 2,435,089.64 其中：合并价差 100,786.63 固定资产： 固定资产原价 169,857,478.63 256,126,663.83 减：累计折旧 67,413,799.19 113,905,432.06 固定资产净值 102,443,679.44 142,221,231.77 减：固定资产减值准备 13,221,803.30 18,881,619.43 固定资产净额 89,221,876.14 123,339,612.34 工程物资 在建工程 1,033,750.00 1,033,750.00 固定资产合计 90,255,626.14 124,373,362.34 无形资产及其他资产： 无形资产 65,000,000.00 65,335,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 65,000,000.00 65,335,000.00 递延税款： 递延税款借项 资产合计 516,714,292.00 583,167,167.19 资产负债表 2004年6月30日 企会01表 编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 单位：人民币元 期末数 资产 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 209,040,000.00 216,040,000.00 应付票据 761,400.00 应付账款 81,551,523.24 107,317,030.39 预收账款 34,206,947.44 1,445,356.43 应付工资 778,614.86 3,178,158.79 应付福利费 1,383,107.65 1,449,374.76 应付股利 396,695.30 1,285,550.22 应交税金 2,181,408.27 3,865,941.70 其他应交款 90,313.33 100,343.27 其他应付款 16,040,742.26 17,489,678.15 预提费用 200,000.00 预计负债 1,882,199.57 1,882,199.57 一年内到期的长期负债 29,972,000.00 29,972,000.00 其他流动负债 流动负债合计 377,523,551.92 384,987,033.28 长期负债： 长期借款 10,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 2,441,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 22,441,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 387,523,551.92 407,428,033.28 少数股东权益 21,344,298.23 股东权益： 股本 141,742,000.00 141,742,000.00 减：已归还投资 股本净额 141,742,000.00 141,742,000.00 资本公积 61,925,924.25 61,925,924.25 盈余公积 2,582,018.00 6,593,154.63 其中：法定公益金 1,415,157.77 2,752,203.31 未分配利润 -45,485,228.86 -48,777,449.58 股东权益合计 160,764,713.39 161,483,629.30 负债和股东权益合计 548,288,265.31 590,255,960.81 年初数 资产 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 212,100,000.00 224,100,000.00 应付票据 1,156,909.00 1,513,309.00 应付账款 79,573,989.20 98,012,476.60 预收账款 6,989,007.18 应付工资 89,857.96 2,209,086.82 应付福利费 795,123.91 950,648.46 应付股利 396,695.30 1,285,550.22 应交税金 1,693,038.76 3,930,128.21 其他应交款 47,201.22 57,549.71 其他应付款 11,516,092.41 15,259,774.77 预提费用 预计负债 3,152,199.57 3,152,199.57 一年内到期的长期负债 30,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 347,510,114.51 380,470,723.36 长期负债： 长期借款 10,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 2,441,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 22,441,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 357,510,114.51 402,911,723.36 少数股东权益 20,332,350.43 股东权益： 股本 141,742,000.00 141,742,000.00 减：已归还投资 股本净额 141,742,000.00 141,742,000.00 资本公积 60,808,793.17 60,808,793.17 盈余公积 2,582,018.00 6,593,154.63 其中：法定公益金 1,415,157.77 2,752,203.31 未分配利润 -45,928,633.68 -49,220,854.40 股东权益合计 159,204,177.49 159,923,093.40 负债和股东权益合计 516,714,292.00 583,167,167.19 利润及利润分配表 2004年1-6月 企会02 编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 单位：人民币元 上年同期数 项目 母公司 合并数 一、主营业务收入 74,729,333.14 123,414,294.59 减：主营业务成本 53,846,522.35 93,219,314.73 主营业务税金及附加 233,629.36 445,868.40 二、主营业务利润 20,649,181.43 29,749,111.46 加：其他业务利润 1,124,124.67 1,412,317.58 减：营业费用 4,282,779.83 5,764,238.39 管理费用 6,273,664.56 11,053,789.09 财务费用 6,943,842.67 7,889,228.82 三、营业利润 4,273,019.04 6,454,172.74 加：投资收益 -123,443.39 -134,914.80 补贴收入 - - 营业外收入 1,170.00 6,750.00 减：营业外支出 30,033.45 35,506.07 四、利润总额 4,120,712.20 6,290,501.87 减：所得税 1,377,029.83 2,015,207.21 少数股东权益 - 208,878.75 五、净利润 2,743,682.37 4,066,415.91 加：年初未分配利润 -41,083,566.65 -44,147,384.35 其他转入 六、可供分配利润 -38,339,884.28 -40,080,968.44 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励基金及 福利费 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配利润 -38,339,884.28 -40,080,968.44 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的 普通股股利 八、未分配利润 -38,339,884.28 -40,080,968.44 补充资料: 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 本年度累计数 项目 母公司 合并数 一、主营业务收入 57,472,235.33 108,307,792.03 减：主营业务成本 40,872,354.80 81,149,342.92 主营业务税金及附加 99,083.95 277,411.86 二、主营业务利润 16,500,796.58 26,881,037.25 加：其他业务利润 1,136,684.80 1,273,488.97 减：营业费用 3,960,970.65 5,680,514.66 管理费用 7,770,051.89 12,631,638.86 财务费用 7,166,147.56 7,552,645.53 三、营业利润 -1,259,688.72 2,289,727.17 加：投资收益 1,743,707.28 -5,497.44 补贴收入 -- 210,000.00 营业外收入 150.00 35,595.51 减：营业外支出 40,763.74 71,265.10 四、利润总额 443,404.82 2,458,560.14 减：所得税 --- 1,003,207.51 少数股东权益 --- 1,011,947.81 五、净利润 443,404.82 443,404.82 加：年初未分配利润 -45,928,633.68 -49,220,854.40 其他转入 六、可供分配利润 -45,485,228.86 -48,777,449.58 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励基金及 福利费 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配利润 -45,485,228.86 -48,777,449.58 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的 普通股股利 八、未分配利润 -45,485,228.86 -48,777,449.58 补充资料: 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 2004年1-6月 企会03表 编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 单位：人民币元 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 82,286,205.72 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 40,726,058.51 现金流入小计 123,012,264.23 购买商品、接受劳务支付的现金 22,953,515.44 支付给职工以及为职工支付的现金 10,340,614.26 支付的各种税费 1,082,560.88 支付的其他与经营活动有关的现金 44,463,674.19 现金流出小计 78,840,364.77 经营活动产生的现金流量净额 44,171,899.46 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 19,602.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 金净额 收到的期他与投资活动有关的现金 现金流入小计 19,602.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 1,688,660.00 金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,688,660.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,669,058.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 11,540,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,115,707.50 现金流入小计 12,655,707.50 偿还债务所支付的现金 14,628,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 7,072,314.98 支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 21,700,314.98 筹资活动产生的现金流量净额 -9,044,607.48 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 33,458,233.98 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 97,691,139.24 收到的税费返还 210,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 41,175,651.88 现金流入小计 139,076,791.12 购买商品、接受劳务支付的现金 53,172,536.92 支付给职工以及为职工支付的现金 14,980,067.23 支付的各种税费 5,504,705.78 支付的其他与经营活动有关的现金 49,105,608.09 现金流出小计 122,762,918.02 经营活动产生的现金流量净额 16,313,873.10 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 40,007.71 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 金净额 收到的期他与投资活动有关的现金 现金流入小计 40,007.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 1,839,184.60 金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,839,184.60 投资活动产生的现金流量净额 -1,799,176.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 16,540,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,115,707.50 现金流入小计 17,655,707.50 偿还债务所支付的现金 24,628,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 7,629,542.99 支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 32,257,542.99 筹资活动产生的现金流量净额 -14,601,835.49 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -87,139.28 现金流量表 2004年1-6月 企会03表附表 编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 单位：人民币元 项 目 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 443,404.82 加：少数股东权益 计提的资产减值准备 2,422,441.98 固定资产折旧 4,310,546.45 无形资产摊销 541,666.65 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -99,257.13 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产、和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 7,072,314.98 投资损失（减：收益） -1,743,707.28 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 11,504,914.89 经营性应收项目的减少（减：增加） 21,052,272.89 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,332,698.79 其他 经营活动产生的现金流量净额 44,171,899.46 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 114,153,122.61 减：现金的期初余额 80,694,888.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 33,458,233.98 项 目 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 443,404.82 加：少数股东权益 1,011,947.81 计提的资产减值准备 2,186,431.64 固定资产折旧 6,915,396.01 无形资产摊销 661,666.65 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -99,257.13 预提费用增加（减：减少） 200,000.00 处置固定资产、无形资产、和其他长期资产的损失（减：收益） 65,039.17 固定资产报废损失 财务费用 7,609,137.28 投资损失（减：收益） 5,497.44 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 6,634,692.99 经营性应收项目的减少（减：增加） -21,900,140.52 经营性应付项目的增加（减：减少） 12,554,856.94 其他 25,200.00 经营活动产生的现金流量净额 16,313,873.10 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 126,394,760.11 减：现金的期初余额 126,481,899.39 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -87,139.28 资产减值准备明细表 2004年6月30日 编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 16601934.24 2295891.08 其中：应收账款 13931117.29 1611443.71 其他应收款 2670816.95 684447.37 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 17727793.98 其中：库存商品 3482493.9 原材料 13362845.92 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 18881619.43 27854.22 其中：房屋、建筑物 8609788.5 机器设备 10119324.11 27854.22 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回 期末余额 一、坏账准备合计 18897825.32 其中：应收账款 15542561 其他应收款 3355264.32 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 17727793.98 其中：库存商品 3482493.9 原材料 13362845.92 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 18853765.21 其中：房屋、建筑物 8609788.5 机器设备 10091469.89 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 会计报表附注 截至2004年6月30日 单位：人民币元 附注一、公司简介 岳阳恒立冷气设备股份有限公司（以下简称本公司）于1993年3月经湖南省股份制改革试点领导小组以湘股改字（1993）第20号、第25号文批复，由原岳阳制冷设备总厂改组，并与中国工商银行岳阳市信托投资公司和中国人民建设银行岳阳市信托投资公司等15家企业共同发起，以定向募集方式设立，注册资本4200万元人民币。 1996年本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）261号文和262号文批准向社会公开发行社会公众股股票1000万股，原内部职工股占用额度上市300万股，每股面值一元。1996年11月1日经岳阳市工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号为186095561-1（5-3）；并于1997年7月4日在湖南省工商行政管理局进行规范工商登记，注册号为18380626-8（3-1）；注册资本5200万元人民币。于1997年6月根据岳恒字[1997]第2号文件《关于1996年度利润分配的决议》，本公司按10:2的比例送红股，从而股本增至6240万元人民币；1998年10月30日，经中国证监会证监字（1998）116号文批准，本公司向全体股东以1997年末的总股本为基数，按10: 2.5的比例配售新股，配股价8元/股，实际配售847.10万股，每股面值1元。配股后，股本增至7087.10万股；1999年3月经本公司董事会岳恒董字（1999）06号文关于1998年度分红方案的决议，以1998年末总股本7087.10万股为基数，实施每10股送2股，资本公积金每10股转增8股方案，至此，股本增至14174.20万股，并于1999年5月20日经省工商局核准变更登记，注册号4300001000868（3-2），注册资本141742000元人民币，法定代表人覃虹。 1997年11月3日前，岳阳恒立制冷集团有限公司代岳阳市国有资产管理局持本公司股份2425.20万股，持股比例38.87%。1997年11月3日经国家国有资产管理局国资发（1997）282号文件批准，岳阳市国有资产管理局协议转让1800万国家股给华诚投资管理有限公司，股权性质为法人股，占本公司总股本的28.85%，配股后占本公司总股本27.30%，剩余625.20万国家股改由岳阳市工业总公司代管，持股比例10.02%，配股后占本公司总股本9%。2000年2月24日，第一大股东北京华诚投资管理有限公司与湖南省成功控股集团有限公司签定协议，将其持有的岳阳恒立冷气设备股份有限公司国有法人股3870万股全部转让给湖南省成功企业集团有限公司，并于2000年11月经财政部财管字（2000）124号文批准，至此湖南省成功控股集团有限公司成为本公司第一大股东。 本公司所处行业：机械制造行业。 本公司经营范围：汽车制冷空调设备的制造、销售、安装、维修，销售汽车，加工、销售机械设备及公路设备。本公司生产、销售的主要产品：大中客车空调、小轿车空调。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度： 本公司采用公历年制，会计年度为公历1月1日至12月31日。 3、记帐本位币： 本公司以人民币作为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则： 会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。各项资产在取得时按实际成本计量，其后若发生减值，则按账面余额减计提的资产减值准备后的净额确定为账面价值。 5、外币核算方法： 会计年度涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记账。月末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的月末市场汇率进行调整，汇兑损益计入当期财务费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，则将其资本化。 6、现金等价物的确定标准： 现金等价物指本公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资的核算： 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年的投资。短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支付的价款中包含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或得息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或利息，冲减投资的账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项目。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价。期末，当市价低于成本时，计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法： （1）坏帐的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有明显证据表明不能收回的应收款项；（2）对于符合坏帐确认标准的应收款项，期末经公司董事会批准后作为坏帐，冲销提取的坏帐准备；（3）本公司应收款项按帐龄分析法计提坏帐准备，具体标准为：1年以内按其余额的6%计提坏帐准备，1-2年按其余额的10%计提坏帐准备，2-3年按其余额的15%计提坏帐准备，3-4年按其余额的30%计提坏帐准备，4-5年按其余额的50%计提坏帐准备，5年以上按其余额的100%计提坏帐准备。 9、存货的核算方法： 存货包括原材料及辅助材料、委托加工材料、在产品、产成品、低值易耗品五个大类。 存货取得时以实际成本计价，具体如下：（1）外购的存货按实际成本（含买价、运杂费、应计入成本的相关税费等）计价；（2）自制的存货按制造过程中所耗用的原材料、工资以及有关费用计价；（3）委托加工的存货，按实际耗用的原材料以及加工费等计价；（4）投资者投入的存货，按投资各方确认的价值计价；（5）接受捐赠的存货按捐赠方提供的凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价，捐赠方未提供凭据的按同类或类似存货的市场价格估计金额加上应支付的相关税费计价；（6）其他方式取得的存货按《企业会计制度》有关规定计价。 存货发出的计价方法：原材料按计划成本进行日常核算，月末根据材料成本差异调整生产成本。低值易耗品采用一次摊销法进行核算。产成品按计划价格结转，每半年按在产品盘点数调整产成品实际成本，产成品发出按加权平均法计价。 期末，对存货进行全面清查盘点，对于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回部份，提取存货跌价准备，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 期末，对于已霉烂变质的存货，已过期且无转让价值的存货；生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货或其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货，将其账面价值全部转入当期损益，冲减存货跌价准备。 10、长期股权投资核算方法： 股票投资：以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中含有已宣告发放的股利，则实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本；公司以放弃非现金资产取得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本，但不包括为取得长期股权投资而发生的评估、审计、咨询等。其它股权投资：以货币资金投资的，按实际支付的金额计入成本；以放弃非现金资产取得的长期股权，以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关费用作为投资成本。长期股权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 收益确认方法：本公司持有被投资单位有表决权资本20%（含20%）以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的公司，采用权益法核算；本公司持有被投资单位有表决权资本20%以下或虽持有20%以上但对其不具有重大影响的公司，采用成本法核算。采用权益法核算的单位，期末，按照分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益；采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益。 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，其差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 自财政部财会（2003）10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 长期投资在期末时按其账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、长期债权投资的核算方法： 长期债权投资在取得时，按取得的实际成本作为初始投资成本入帐。初始投资成本是指取得长期债权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已到付息期但尚未领取的债权利息，或放弃的非现金资产的账面价值，加上应支付的相关税费。实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。 实际支付的税金、手续费等相关费用一般应当构成初始投资成本。但当金额较小时，可于购买时一次计入投资损益；当金额较大时，应计入初始投资成本，并单独核算，并于购买债券后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入予以摊销，计入当期投资损益。 长期债权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 债券投资按期末算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 出售或到期收回债权投资，按实际收到的金额与长期债权投资账面价值和已计未收利息的差额，确认为投资损益。 债券的溢价或折价在债券存续期间于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 12、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： 固定资产标准：是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2000元以上，并且预计使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 固定资产的计价方法：（1）购建的固定资产，按购建时的实际成本计价；（2）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；（3）以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。 固定资产折旧采用直接法计算，净残值率为3%，年分类折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率（%） 生产用房屋建筑物 25 3.88 机器设备 10 9.70 运输设备 6 16.17 非生产用房屋建筑物 40 2.425 其他仪器设备 8 12.125 对已提取减值准备的固定资产计提折旧时，按照该项资产的帐面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 期末，对由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，将其可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 13、在建工程核算方法: 在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程、改扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。自营在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产，出包在建工程在工程完工交付使用时转为固定资产。期末，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按减值的金额计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价和摊销方法: 无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计价。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限；合同规定受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 期末，公司按无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按不超过5年的期限平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化: a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用。 （2）资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定: a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 17、收入确认原则 （1）销售商品： 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；销售商品相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。 （2）提供劳务： 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。 （3）让渡资产使用权：当与交易相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠地计量时确认利息或使用费收入。 18、所得税的会计处理方法： 本公司的所得税采用应付税款法核算。 19、合并会计报表编制方法 本公司依据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表；合并范围：对持股比例50%以上及持股比例虽不足50%、但实际拥有其控制权的子公司纳入合并报表范围；合并方法：先对各子公司会计报表项目按《企业会计制度》的规定进行适当调整，然后将母公司长期股权投资与所持子公司权益金额、母公司对子公司权益性资本投资收益，母子公司之间的内部往来、内部购销金额等抵销后逐项合并。 附注三、税项 1、流转税及其他地方税 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售额 17% 营业税 服务业收入 5% 城建税 增值税、营业税应纳税额 7% 教育费附加 增值税、营业税应纳税额 3% 2、所得税 本公司及子公司上海恒安空调设备有限公司和岳阳恒生汽车空调有限公司按33%所得税率计缴所得税，子公司岳阳通达制冷空调有限公司系中外合资企业，自盈利年度起，享有“两免三减半”的优惠政策。 附注四,、控股子公司情况 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 上海恒安空调 上海 1000万元 600万元 60% 设备有限公司 岳阳通达制冷 岳阳 500万美元 375万美元 75% 空调有限公司 岳阳恒生汽车 岳阳 500万元 466.7万元 94.34% 空调有限公司 岳阳恒旺房地 岳阳 510万元 290万元 56.86% 产开发有限公 司（注） 公司名称 主营业务 上海恒安空调 汽车空调机、制冷设备及配件等 设备有限公司 岳阳通达制冷 生产、销售汽车空调、其他制冷设备及配件 空调有限公司 岳阳恒生汽车 生产、销售中轻型客车空调机、运输冷 空调有限公司 藏机组；提供汽车暖风冷气系统安装等 岳阳恒旺房地 房地产开发及销售、制冷设备、空调的 产开发有限公 设计、安装、调试、维修及制冷设备技 司（注） 术咨询服务等 附注五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 105,347.58 91,349.65 银行存款 126,289,412.53 58,890,549.74 其他货币资金 -- 67,500,000.00 合计 126,394,760.11 126,481,899.39 注：银行存款中含办理银行承兑汇票而质押的定期存单7500 万元。 2、短期投资 项目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 -- -- 债券投资 -- -- 基金投资 756,477.60 776,079.60 -- 合计 756,477.60 776,079.60 -- 3、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,927,604.00 5,483,200.00 合计 6,927,604.00 5,483,200.00 4、应收账款 账龄 期末数 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 71,876,533.50 68.35 4,312,592.01 1-2年 14,141,286.83 8.63 1,414,128.68 2-3年 12,476,257.35 7.61 1,871,438.60 3年以上 25,245,724.41 15.41 7,944,401.70 合计 123,739,802.09 100.00 15,542,561.00 账龄 期初数 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 58,578,281.88 51.48% 3,514,696.91 1-2年 18,994,959.56 16.69% 1,899,495.96 2-3年 25,399,963.52 22.33% 3,809,994.52 3年以上 10,810,781.64 9.5% 4,706,929.90 合计 113,783,986.60 100 13,931,117.29 注1、无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款 注2、应收账款前五名金额合计46,500,308.82元，占总额的37.58％。 5、其他应收款 账龄 期末数 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 29,086,385.67 70.40 1,751,627.18 1-2年 8,422,354.50 20.39 842,235.45 2-3年 2,647,824.66 6.41 397,173.70 3年以上 1,157,799.71 2.8 364,227.99 合计 41,314,364.54 100 3,355,264.32 账龄 期初数 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 20,871,842.72 63.61% 1,252,310.56 1-2年 10,767,563.57 32.82% 1,076,756.36 2-3年 662,846.35 2.00% 99,426.95 3年以上 507,599.56 1.57% 242,323.08 合计 32,809,852.20 100% 2,670,816.95 注1、持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款 单位名称 金额 性质 成功控股集团有限公司 3,700.000.00 往来款 合计 3,700.000.00 注2、其他应收款前五名金额合计11,970,642.60元,占总额的28.97%,明细如下： 单位名称 金额 性质 成功控股集团有限公司 3,700,000.00 往来款 岳阳兴盛实业发展有限公司 3,433,689.27 往来款 岳阳新天地置业发展有限公司 2,488,200.00 合作收入款 湖南省成功开发投资有限公司 1,500,000.00 往来款 岳阳塑日联合收割机制造有限公司 ,848,753.33 银行担保扣款 合计 11,970,642.60 6、预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例％ 金额 比例% 1年以内 29,977,454.77 100 26,165,270.17 100 合计 29,977,454.77 100 26,165,270.17 100 注1、无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款 7、存货及存货跌价准备 (1)存货 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 57,191,113.42 13,471,926. 在产品 31,240,618.40 882,454.16 低值易耗品 106,819.02 产成品 24,081,314.17 3,373,413.14 委托加工物资 569,647.91 分期收款发出商品 ---- 合计 113,189,512.92 17,727,793.98 项目 期初数 原材料 金额 跌价准备 在产品 55,226,474.74 13,362,845.92 低值易耗品 29,603,857.77 882,454.16 产成品 102,993.98 委托加工物资 32,694,008.05 3,482,493.90 分期收款发出商品 521,932.47 合计 1,674,938.90 119,824,205.91 17,727,793.98 （2）存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 13,362,845.92 13,362,845.92 在产品 882,454.16 882,454.16 产成品 3,482,493.90 3,482,493.90 合计 17,727,793.98 17,727,793.98 注：存货跌价准备系按期末存货成本高于可变现净值的差额计提。 8、待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 保险费 1,200.16 98,088.81 13,872.26 85,416.71 修理费 27,749.40 37,241.26 22,200.68 42,787.99 合计 28,949.56 135,330.07 36,072.94 128,206.69 9、长期股权投资 项目 期初余额 本期增加 长期股权投资 其中：对联营公司投资 2,334,303.00 合并价差 100,786.64 合计 2,435,089.64 减：长期投资减值准 -- -- 备 长期投资净额 2,435,089.64 项目 本期减少 期末余额 长期股权投资 其中：对联营公司投资 2,334,303.00 合并价差 5,497.45 95,289.19 合计 5,497.45 2,429,592.19 减：长期投资减值准 -- 备 长期投资净额 2,429,592.19 其他股权投资 被投资公司名称 投资期 初始投资成本 限 中汽专用零件开发公司 200,000.00 北京亚都科技标准股份有限公司 200,000.00 岳阳兴盛实业发展有限公司 140,000.00 岳阳恒发汽车空调有限公司 300,000.00 岳阳恒达空调有限公司 300,000.00 岳阳临风酒业有限公司 700,000.00 北京福田环保动力股份有限公司 500,000.00 合计 2,340,303.00 被投资公司名称 占被投资公司 期末数 注册资本比例 中汽专用零件开发公司 2% 194,303.00 北京亚都科技标准股份有限公司 0.2% 200,000.00 岳阳兴盛实业发展有限公司 17.5% 140,000.00 岳阳恒发汽车空调有限公司 17.86% 300,000.00 岳阳恒达空调有限公司 17.86% 300,000.00 岳阳临风酒业有限公司 87.5% 700,000.00 北京福田环保动力股份有限公司 0.13% 500,000.00 合计 2,334,303.00 股权投资差额 被投资公司名称 期初金额 形成原因 摊销期限 岳阳恒旺房地产有限 100,786.64 系追加投 10年 公司 资形成 被投资公司名称 摊销方法 本期摊销金额 期末数 岳阳恒旺房地产有限 直线法 5,497.45 95,289.19 公司 10、固定资产 (1) 固定资产及累计折旧 项目 期初余额 本期增加 原值 房屋建筑物 105,773,740.50 - 机器设备 134,505,313.30 1,053,028.00 运输设备 6,075,525.04 23,646.60 电子设备 2,880,454.81 17,710.00 其他 6,891,630.18 3,750.00 合计 256,126,663.83 1,098,134.60 累计折旧 房屋建筑物 33,040,633.91 1,641,185.78 机器设备 69,301,467.65 4,590,656.78 运输设备 3,815,884.01 140,847.04 电子设备 447,415.13 87,417.56 其他 7,300,031.36 346,120.86 合计 113,905,432.06 6,806,228.02 净值 142,221,231.77 减值准备 18,881,619.43 净额 123,339,612.34 -- 项目 本期减少 期末余额 原值 房屋建筑物 105,773,740.50 机器设备 36,372.00 135,521,969.30 运输设备 380,311.00 5,718,860.53 电子设备 2,898,164.81 其他 6,895,380.18 合计 416,683.11 256,808,115.32 累计折旧 房屋建筑物 34,681,819.69 机器设备 73,880,952.43 运输设备 3,860,121.23 电子设备 534,832.69 其他 7,646,152.22 合计 107,781.82 120,603,878.26 净值 136,204,237.06 减值准备 -- 18,853,765.21 净额 -- 117,350,471.85 注：（1）期末固定资产中有用于抵押贷款的固定资产—房屋建筑物6014万元。 （2）本期从在建工程转入固定资产的金额为：1,033,750.00元。 （2）固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期变动数 期末数 房屋建筑物 8,609,788.50 -- 8,609,788.50 机器设备 10,119,324.11 -27,854.22 10,091,469.79 电子设备 36,689.01 36,689.01 运输设备 66,941.66 66,941.66 其他 48,876.15 48,876.15 合计 18,881,619.43 -27,854.22 18,853,765.11 减值准备计提说明：固定资产减值准备系按照固定资产净值高于其可变现净值的差额计提. 11、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转出 世行赠款项项目 1,033,750.00 1,033,750.00 合计 1,033,750.00 1,033,750.00 工程名称 其他转出 期末数 预算数 资金来源 世行赠款项项目 ---- 合计 ----- 注：无在建工程借款利息资本化金额 12、无形资产 种类 原始 期初数 本期 本期摊销 金额 增加 非专利 200万元 335,000.00 --- 120,000.00 技术 土地使 6500万元 6500万元 --- 541,666.65 用权 合计 6700万元 65,335,000.00 661,666.65 种类 累计摊销 期末数 剩余摊 取得方 销年限 式 非专利 1,785,000.00 215,000.00 2.2年 购买 技术 土地使 541,666.65 64,458,333.35 70年 购买 用权 合计 2,326,666.65 64,673,333.35 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 37,000,000.00 28,000,000.00 担保借款 172,960,000.00 190,020,000.00 信用借款 6,080,000.00 6,080,000.00 合计 216,040,000.00 224,100,000.00 14、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 761,400.00 1,513,309.00 合计 761,400.00 1,513,309.00 15、应付账款、预收账款、其他应付款 应付账款、预收账款中无应付和预收持有本公司5%（含5％）以上股份的股东单位款项。 16、应付股利 股东名称 期末数 期初数 法人股股利 1,282,599.00 1,282,599.00 社会公众股股利 2,951.22 2,951.22 合计 1,285,550.22 1,285,550.22 17、应交税金 税种 税率 期末数 期初数 增值税 17% 7,212,059.25 8,140,282.04 城建税 7% 125,215.02 37,644.24 企业所得税 33% -3,537,736.35 -4,584,270.91 营业税 5% 179,867.93 218,796.70 房产税 1.2% -235,632.66 土地使用税 2.9元/平方米 -366,499.51 个人所得税 432,668.02 117,676.14 土地增值税 56,000.00 合计 3,865,941.70 3,930,128.21 18、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 100,343.27 57,549.91 堤防费 义务兵优待金 合计 100,343.27 57,549.91 19、一年内到期的长期负债 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款* 29,972,000.00 30,000,000.00 合计 29,972,000.00 30,000,000.00 20、长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 10,000,000.00 担保借款 10,000,000.00 20,000,000.00 信用借款 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 21、长期应付款 种类 期限 初始金额 溢(折)价 应付利息 期末余额 周转金(注) 2,406,000.00 -- -- 2,406,000.00 科技基金 35,000.00 -- -- 35,000.00 合计 2,441,000.00 -- -- 2,441,000.00 注:系本公司子公司上海恒安空调设备有限公司的另一股东-西上海集团拨付的可长期使用的周转金. 22、股本 期初数 本期增减变动 期末数 项目 （+、-） 一、尚未流通股份 1、发起人股份 66,142,000 66,142,000 其中：国家股 13,546,000 13,546,000 法人股 13,896,000.00 13,896,000.00 其他 2、募集法人股 48,300,000 48,300,000 3、内部职工股 30,374 30,374 4、优先股或其他 其中：转配股 小计 75,772,374 75,772,374 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 65,969,626 65,969,626 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 小计 65,969,626 65,969,626 三、股份总额 141,742,000 141,742,000 23、资本公积 期初数 本期增加 项目 股本溢价 45,972,771.79 -- 接受捐赠非现金资产准备 14,249,450.00 -- 其他资本公积 586,571.38 1,117,131.08 合计 60,808,793.71 1,117,131.08 项目 本期减 期末数 少 股本溢价 -- 45,972,771.79 接受捐赠非现金资产准备 -- 14,249,450.00 其他资本公积 -- 1,703,702.46 合计 -- 61,925,924.25 24、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,451,997.90 -- 3,451,997.90 法定公益金 388,953.41 -- 388,953.41 任意盈余公积 2,752,203.32 -- 2,752,203.32 合计 6,593,154.63 -- 6,593,154.63 25、未分配利润 项目 2004年6月30日 2003年6月30日 净利润 443,404.82 4,066,415.91 加：期初未分配利润 -49,220,854.40 -44,147,384.35 减；提取法定盈余公积 - 提取公益金 提取任意盈余公积金 -- 分配股利 -- 期末余额 -48,777,449.58 -40,080,968.44 26、主营业务收入及成本 (一)业务分部 项目 主营营业收入 上年同期数 本期数 汽车空调生产业务 103,118,525.35 104,593,553.46 汽车销售业务 20,295,769.24 3,714,238.57 合计 123,414,294.59 108,307,792.03 项目 主营营业成本 上年同期数 本期数 汽车空调生产业务 74,517,615.26 77,516,046.32 汽车销售业务 18,701,699.47 3,633,296.60 合计 93,219,314.73 81,149,342.92 (二)地区分部 地区 主营营业收入 上年同期数 本期数 上海地区 46,336,511.91 55,593,114.06 湖南地区 77,077,782.68 52,714,677.97 合计 123,414,294.59 108,307,792.03 地区 主营营业成本 上年同期数 本期数 上海地区 39,864,560.29 47,725,026.71 湖南地区 53,354,754.44 33,424,316.21 合计 93,219,314.73 81,149,342.92 27、其他业务利润 项 其他业务收入 其他业务支出 目 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 材 14,175,536.58 10,784,863.37 12,763,219.00 9,511,374.40 料 让 售 合 14,175,536.58 10,784,863.37 12,763,219.00 9,511,374.40 计 项 其他利润利润 目 上年同期数 本期数 材 1,412,317.58 1,273,488.97 料 让 售 合 1,412,317.58 1,273,488.97 计 28、财务费用 项目 上年同期数 本期数 利息支出 8,174,007.10 7,899,182.26 减：利息收入 412,079.85 430,645.82 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 127,301.57 84,109.09 合计 7,889,228.82 7,552,645.53 29、营业外收入 项目 上年同期数 本期数 罚款净收入 6,750.00 150.00 其他 -- 35,445.51 合计 6,750.00 35,595.51 30、营业外支出 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 29,478.98 罚款支出 1,696.12 35,506.07 捐赠支出 12,090.00 诉讼赔款 28,000.00 固定资产减值准备 合计 71,265.10 35,506.07 31、收到其他与经营活动有关的现金主要系收到湖南深蓝科技公司款项3300万元；支付其他与经营活动有关的现金主要系支付湖南深蓝科技公司款项3300万元。 附注六、母公司会计报表主要项目附注 1、应收帐款 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 58,401,852.20 65.99 3,504,111.13 1-2年 13,092,949.86 8.76 1,309,294.99 2-3年 12,476,257.35 8.35 1,871,438.60 3年以上 25,231,924.41 16.90 8,546,400.94 合计 109,202,983.82 100 15,231,245.66 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 53,052,206.35 51.63% 3,183,132.38 1-2年 12,296,309.38 11.97% 1,229,630.94 2-3年 26,992,453.90 26.27% 4,048,868.09 3年以上 10,406,231.59 10.13% 4,585,564.84 合计 102,747,201.22 100% 13,047,196.25 注1、无持有本公司5％（含 5％）以上股份的股东单位的欠款 注2、应收账款前五名金额合计45,101,080.54元，占总额的41.30％。 2、其他应收款 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 26,676,862.31 67.06 1,600,611.74 1-2年 6,210,874.54 15.61 621,087.45 2-3年 5,740,824.66 14.43 397,173.70 3年以上 1,151,057.71 2.89 379,743.13 合计 39,779,619.22 100 2,998,616.02 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 15,015,865.50 45.95% 900,951.93 1-2年 16,107,908.55 49.29% 983,839.65 2-3年 1,061,546.35 3.25% 159,231.95 3年以上 495,759.19 1.51% 237,502.90 合计 32,681,079.59 100% 2,281,526.43 注1、持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款 注2、2-3年含本公司对下属子公司上海恒安前期投入款309.3万未计提坏账. 单位名称 金额 性质 成功控股集团有限公司 3,700.000.00 往来款 合计 3,700.000.00 注2、其他应收款前五名金额合计11,970,642.60元,占总额的30.10%,明细如下： 单位名称 金额 性质 成功控股集团有限公司 3,700,000.00 往来款 岳阳兴盛实业发展有限公司 3,433,689.27 往来款 岳阳新天地置业发展有限公司 2,488,200.00 合作收入款 湖南省成功开发投资有限公司 1,500,000.00 往来款 岳阳塑日联合收割机制造有限公司 ,848,753.33 银行担保扣款 合计 11,970,642.60 3、长期股权投资 A、长期股权投资 项目 期初余额 本期增加 长期股权投资* 其中：对子公司投资 48,906,955.81 1,743,707.28 对联营公司投资 2,435,089.64 合计 51,342,025.45 1,743,707.28 减：长期投资减值准 备 长期投资净额 51,342,025.45 1,743,707.28 项目 本期减少 期末余额 长期股权投资* 其中：对子公司投资 50,650,663.09 对联营公司投资 2,435,089.64 合计 53,085,732.73 减：长期投资减值准 备 长期投资净额 53,085,732.73 B、按权益法核算的长期股权投资 被投资公司名称 初始投资额 被投资单位权益 增加额 岳阳恒旺房地产开发有限公司 2,900,000.00 -208,545.40 岳阳恒生汽车空调有限公司 4,667,000.00 -411,735.89 上海恒安汽车空调有限公司 6,000,000.00 1,222,089.13 岳阳通达制冷空调有限公司 32,226,748.14 1,141,899.44 合计 45,793,748.14 1,743,707.28 被投资公司名称 分得的现金红利 累计增加额 期末数 岳阳恒旺房地产开发有限公司 -568,648.51 2,331,351.49 岳阳恒生汽车空调有限公司 -1,490,003.78 3,176,996.22 上海恒安汽车空调有限公司 6,420,787.75 12,420,787.75 岳阳通达制冷空调有限公司 1,195,546.13 33,422,294.27 合计 --- 5,557,681.59 51,351,429.73 C、其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 初始投资成本 中汽专用零件开发公司 200,000.00 北京亚都科技标准股份有限公司 200,000.00 岳阳兴盛实业发展有限公司 140,000.00 岳阳恒发汽车空调有限公司 300,000.00 岳阳恒达空调有限公司 300,000.00 岳阳临风酒业有限公司 600,000.00 合计 1,740,000.00 被投资公司名称 占被投资公司注 期末数 册资本比例 中汽专用零件开发公司 2% 194.303.00 北京亚都科技标准股份有限公司 0.2% 200,000.00 岳阳兴盛实业发展有限公司 17.5% 140,000.00 岳阳恒发汽车空调有限公司 17.86% 300,000.00 岳阳恒达空调有限公司 17.86% 300,000.00 岳阳临风酒业有限公司 75% 600,000.00 合计 1,734,303.00 4、主营业务收入、主营业务成本 行业 主营业务收入 本期数 上年同期数 汽车空调生产业务 53,757,996.76 54,433,563.90 汽车销售业务 3,714,238.57 20,295,769.24 合计 57,472,235.33 74,729,333.14 行业 主营业务成本 本期数 上年同期数 汽车空调生产业务 37,239,058.20 35,144,822.88 汽车销售业务 3,633,296.60 18,701,699.47 合计 40,872,354.80 53,846,522.35 5、投资收益 项目 本期数 上年同期数 其他投资收益 -- 联营企业投资收益 -131,249.86 对子公司投资收益 1,749,204.72 11,471.43 股权投资差额分摊 5,497.44 -3,664.96 合计 1,743,707.28 -123,443.39 附注七、关联方关系及其交易 (一)、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 成功控股集 长沙市 高新技术产业投资、房地 团有限公司 产和城市基础设施建设 岳阳通达制 岳阳市 汽车空调的制造、安装及 冷空调有限 维修 公司 上海恒安空 上海市 汽车空调机、制冷空调设 调设备有限 备及配件、制冷工程设 公司 计、空调设备安装与维修 岳阳恒生汽 岳阳市 生产、销售中轻型客车空 车空调有限 调机、运输冷藏机组；提 公司 供汽车暖风冷气系统安 装调试、维修服务 岳阳恒旺房 岳阳市 房地产开发及销售、制冷设 地产开发有 备、空调的设计、安装、调 限公司 试、维修及制冷设备技术咨 询服务等 企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人 成功控股集 国有法人股东 有限责任公司 龙晓宁 团有限公司 持本公司27.30%股份 岳阳通达制 子公司 有限责任公司 杨超敏 冷空调有限 （中外合作） 公司 上海恒安空 子公司 有限责任公司 覃虹 调设备有限 公司 岳阳恒生汽 子公司 有限责任公司 覃虹 车空调有限 公司 岳阳恒旺房 子公司 有限责任公司 刘帮智 地产开发有 限公司 （二）、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 企业名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 成功控股集团有 10000 -- -- 10000 限公司 岳阳通达制冷空 USD500 -- -- USD500 调有限公司 上海恒安空调设 1000 -- -- 1000 备有限公司 岳阳恒生汽车空 500 -- 500 调有限公司 岳阳恒旺房地产 510 510 开发有限公司 （三）、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （金额单位：万元） 企业名称 年初余额 本年增加 金额 % 金额 % 湖南省成功企 3870 27.30 -- -- 业集团有限公 司 岳阳通达制冷 USD500 75.00 -- -- 空调有限公司 上海恒安空调 600 60.00 -- -- 设备有限公司 岳阳恒生汽车 466.7 94.34 空调有限公司 岳阳恒旺房地 290 56.86 产开发有限公司 企业名称 本年减少 年末余额 金额 % 金额 % 湖南省成功企 -- -- 3870 27.30 业集团有限公 司 岳阳通达制冷 -- -- USD500 75.00 空调有限公司 上海恒安空调 -- -- 600 60.00 设备有限公司 岳阳恒生汽车 -- -- 466.7 94.34 空调有限公司 岳阳恒旺房地 290 56.86 产开发有限公司 (四)、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 西上海（集团）有限公司 持有本公司下属子公司上海恒安空调设备有限 公司40%股份 岳阳兴盛实业发展有限公司 本公司的参股公司 岳阳恒发汽车空调有限公司 本公司的参股公司 岳阳恒达空调有限公司 本公司的参股公司 岳阳临风酒业有限公司 本公司的参股公司 酒鬼酒股份有限公司 受同一母公司控制的子公司 湖南省成功开发投资有限公司 受同一母公司控制的子公司 2、关联方交易 <1>、关联方应收应付款项 项目 金额 2003.12.31 2004..6.30 应收帐款： 岳阳恒达空调有限公司 1,196,650.00 196,650.00 岳阳恒发汽车空调有限公司 581,277.64 740,877.64 其他应收款： 岳阳兴盛实业发展有限公司 789,780.03 3,433,689.27 成功控股集团有限公司 3,700,000.00 3,700,000.00 岳阳临风酒业有限公司 188,342.40 湖南成功开发投资有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 其他应付款： 岳阳临风酒业有限公司 56,489.60 合计 7,956,050.07 9,627,706.51 项目 占全部应收（付）款项余额的比重 2003.12.31 2004.6.30 应收帐款： 岳阳恒达空调有限公司 1.05% 岳阳恒发汽车空调有限公司 0.51% 其他应收款： 岳阳兴盛实业发展有限公司 成功控股集团有限公司 岳阳临风酒业有限公司 湖南成功开发投资有限公司 其他应付款： -- 岳阳临风酒业有限公司 合计 1.92% -- 附注八、或有事项 1、本公司1999年9月8日为朔日环保科技有限公司在岳阳市商业银行贷款100万元提供负连带责任担保，借款期限2个月；贷款到期后，借款方未履行偿债义务。2000年12月20日岳阳市商业银行从本公司在该行的银行帐上划扣1078753.33元，其中本金100万元。本公司于2001年向朔日环保科技有限公司提起诉讼，2001年11月8日（2001）岳中民初Ⅱ字第106号民事判决书判定，朔日环保科技有限公司在10日内付清本公司代付的借款本息1078753.78元及利息69417.78元，公司已收回20万元，此案仍在执行过程中。 2、本公司2004年5月8日为中汽长电股份有限公司在交通银行贷款1240万元提供负连带责任担保，借款期限为半年。 3、本公司2003年9月5日为湖南酒鬼股份有限公司在上海浦东发展银行广州分行贷款5000万元提供负连带责任担保，借款期限为1年，贷款尚未到期。由于公司大股东与湖南酒鬼股份有限公司大股东同为成功控股集团有限公司，故此次担保事项已构成关联交易。 4、本公司2003年6月10日为湖南国光瓷业集团股份有限公司在交通银行长沙北桥支行贷款2000万元提供负连带责任担保，借款期限为1年。此事件没有构成关联交易。2004年6月10日，湖南国光瓷业集团股份有限公司贷款到期，但没有及时全额归还，现交通银行长沙市北大桥支行已向长沙市中级人民法院提起诉讼，请求法院判我公司承担连带责任。长沙中级人民法院已于2004年6月28日下达民事裁定书：1）冻结我公司持有的岳阳恒生汽车空调有限公司466.70万元股权；2）冻结恒旺房地产开发有限公司的290万元股权；3）冻结岳阳通达制冷空调有限公司的1842万元股权；4）冻结公司部分银行账户。（冻结期一年）。目前，公司正与湖南国光瓷业集团股份有限公司、长沙交通银行及长沙中级人民法院协商处理。 5、本公司2003年10月16日为湖南国光瓷业集团股份有限公司在中国工商银行澧陵市支行贷款1300万元提供负连带责任担保，借款期限为1年，贷款尚未到期。 6、本公司2003年9月24日、10月15日分别为湖南国光瓷业集团股份有限公司在中国工商银行澧陵市支行贷款200万元、500万元提供负连带责任担保，借款期限为1年，贷款尚未到期。 7、本公司2003年8月26日为湖南韶峰集团岳阳建材公司在岳阳市工商银行贷款260万元提供负连带责任担保，借款期限为2年；贷款尚未到期。 附注九、资产负债表日后事项 由于湖南国光瓷业集团股份有限公司未按约定期限按时偿还贷款利息，本公司亦未履行担保责任，中国工商银行醴陵市支行向湖南省株洲市中级人民法院提出诉讼保全申请，要求对湖南国光瓷业集团股份有限公司和我公司采取财产保全。湖南省株洲市中级人民法院于2004年7月11日下达了民事裁定书。接本民事裁定书后，本公司将于近期向湖南省高级人民法院提起上诉。 附注十、承诺事项 本公司本报告期内无重大承诺事项。 上述2004年中报母公司及合并的会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》以及财政部2000.12.29颁布的《企业会计制度》及有关规定编制的。 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 二○○四年八月三日 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】