福建省南纸股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.06 14:15 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动及主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 一、重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长黄国英先生、总经理陈守勤先生、财务总监林兵霞女士、财务部经理黄恩平先生声明：保证公司2004年半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司2004年半年度财务报告未经审计。 二、公司基本情况 （一）公司中文名称：福建省南纸股份有限公司 公司英文名称：Nanzhi Co., Ltd., Fujian 缩 写：FJNZ （二）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：福建南纸 股票代码：600163 （三）公司注册及办公地址：福建省南平市滨江北路177号 公司邮政编码：353000 公司国际互联网网址：http://www.nanping-paper.com （四）公司法定代表人：黄国英 公司总经理：陈守勤 （五）公司董事会秘书：黄金镖 公司董事会证券事务代表：李永和 联系地址：福建省南平市滨江北路177号 福建省南纸股份有限公司证券部 联系电话：0599-8808806 传 真：0599-8801260 电子信箱：[email protected] （六）公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 公司登载半年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998年5月26日 公司变更注册登记日期：2000年9月26日 公司注册登记地点：福建省南平市滨江北路177号 企业法人营业执照注册号为：3500001001590 1/1 税务登记号：350702158150236 （八）主要财务数据和指标 单位：人民币元 财务指标 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产 732,016,060.79 783,527,044.12 流动负债 1,237,392,909.22 1,047,898,156.66 总资产 2,772,271,998.24 2,798,193,574.65 股东权益（不含少数股东权益） 1,120,783,545.10 1,119,774,806.64 每股净资产 3.66 3.66 调整后每股净资产 3.64 3.63 2004年1-6月 2003年1-6月 净利润 1,008,738.46 6,341,440.68 扣除非经常性损益后的净利润 740,266.16 6,409,359.59 每股收益（元/股） 0.003 0.021 经营活动产生的现金流量净额 206,033,674.27 4,176,580.53 全面摊薄净资产收益率（%） 0.09 0.57 加权平均净资产收益率（%） 0.09 0.57 财务指标 增减变动（％） 流动资产 -6.57 流动负债 +18.08 总资产 -0.93 股东权益（不含少数股东权益） +0.09 每股净资产 -- 调整后每股净资产 +0.28 净利润 -84.09 扣除非经常性损益后的净利润 -88.45 每股收益（元/股） -85.71 经营活动产生的现金流量净额 +4933.07 全面摊薄净资产收益率（%） 减少0.48个百分点 加权平均净资产收益率（%） 减少0.48个百分点 扣除非经常性损益项目和涉及金额 非经常性损益项目 金额（人民币元） 1、国债投资收益 104,401.20 2、申购新股净收益 220,054.53 3、资金占用费 212,512.50 4、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备 后的营业外收支净额 134,422.46 5、非经常性损益的所得税影响数 221,794.91 6、非经常性损益中的少数股东损益 181,123.48 合 计 268,472.30 三、股本变动及主要股东持股情况 （一）报告期内公司股本总额及结构未发生变动。 （二）报告期公司控股股东没有发生变化，截止2004年6月30日公司前十名股东及前十名流通股股东情况如下： 报告期末股东总数 42710户 前十名股东持股情况 报告期内 期 末 比例 股份类别 股东名称（全称） （已流通 增 减 持股数量 （％） 或未流通） 福建省轻纺（控股） 0 214946640 70.256 未流通 有限责任公司 中国银河证券 +38400 4974442 1.626 已流通 有限责任公司 刘月 +635200 635200 0.208 已流通 宁波丽缘 +417620 417620 0.137 已流通 刘国军 +399999 399999 0.131 已流通 兴和证券投资基金 -44024 336216 0.110 已流通 黄隆华 +334300 334300 0.109 已流通 王忠仁 0 179300 0.059 已流通 林娟 +75000 135000 0.044 已流通 杨培凯 +4648 129732 0.042 已流通 股东性质 质押或冻结 股东名称（全称） （国有股东 的股份数量 或外资股东） 福建省轻纺（控股） 101700000 国家股 有限责任公司 中国银河证券 未知 流通股 有限责任公司 刘月 未知 流通股 宁波丽缘 未知 流通股 刘国军 未知 流通股 兴和证券投资基金 未知 流通股 黄隆华 未知 流通股 王忠仁 未知 流通股 林娟 未知 流通股 杨培凯 未知 流通股 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 中国银河证券 4974442 A股 有限责任公司 刘月 635200 A股 宁波丽缘 417620 A股 刘国军 399999 A股 兴和证券投资基金 336216 A股 黄隆华 334300 A股 王忠仁 179300 A股 林娟 135000 A股 杨培凯 129732 A股 深圳亿盟实业有限公司 129400 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明 在上述股东中，公司控股股东和其余10 名流通股股东不存在任何关联关系，也不 属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人；公司未知前 10名流通股股东之间是否存在关联关系， 也未知其之间是否属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况 1、报告期内公司第二届董事会成员和第二届监事会成员的任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本公司董事会和监事会举行了换届选举工作。经公司2003年年度股东大会审议，大会以累积投票表决方式选举黄国英先生、陈守勤先生、唐福民先生、张玲女士、曾开锋先生、林孝帮先生为公司第三届董事会董事；以累积投票表决方式选举郑学军先生、林雁先生、陈江良先生为公司第三届董事会独立董事；第二届董事会成员温天根先生、独立董事王旭东先生、蔡妮娜女士辞去公司董事职务。大会以累积投票表决方式选举温天根先生、林剑斌先生为公司第三届监事会监事，与公司职代会联席会议选举的职工监事王天寿先生组成公司第三届监事会；第二届监事会成员卓绍英先生、陈荣先生、孙毅女士辞去公司监事职务。 2、报告期内公司三届一次董事会选举黄国英先生为公司第三届董事会董事长，陈守勤先生为公司第三届董事会副董事长。公司三届一次监事会选举温天根先生为公司第三届监事会召集人。 3、报告期内聘任或解聘公司总经理及其他高级管理人员情况 根据公司董事长黄国英先生提名，公司三届一次董事会审议通过继续聘任陈守勤先生为公司总经理；根据公司总经理陈守勤先生提名，公司三届一次董事会审议通过聘任曾开锋先生为公司常务副总经理、林孝帮先生为公司副总经理、陈荣先生为公司副总经理、林兵霞女士为公司财务总监、叶世城先生为公司总工程师，根据公司董事长黄国英先生提名聘任黄金镖先生为公司董事会秘书；鉴于年龄原因，李公然先生辞去公司董事会秘书和总经济师职务，陈铮女士辞去公司副总经理职务。 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 黄国英 男 董事长 50岁 2004.05.21～2007.05.20 陈守勤 男 副董事长兼总经理 57岁 2004.05.21～2007.05.20 唐福民 男 董事 54岁 2004.05.21～2007.05.20 张 玲 女 董事 41岁 2004.05.21～2007.05.20 曾开锋 男 董事兼常务副总经理 44岁 2004.05.21～2007.05.20 林孝帮 男 董事兼副总经理 43岁 2004.05.21～2007.05.20 郑学军 男 独立董事 42岁 2004.05.21～2007.05.20 林 雁 男 独立董事 39岁 2004.05.21～2007.05.20 陈江良 男 独立董事 63岁 2004.05.21～2007.05.20 温天根 男 监事会召集人 52岁 2004.05.21～2007.05.20 林剑斌 男 监事 47岁 2004.05.21～2007.05.20 王天寿 男 监事 52岁 2004.05.21～2007.05.20 林兵霞 女 财务总监 35岁 2004.05.21～2007.05.20 叶世城 男 总工程师 41岁 2004.05.21～2007.05.20 陈荣 男 副总经理 45岁 2004.05.21～2007.05.20 黄金镖 男 董事会秘书 35岁 2004.05.21～2007.05.20 姓名 期初持股数 期末持股数 （股） （股） 黄国英 7800 7800 陈守勤 7800 7800 唐福民 6500 6500 张玲 6500 6500 曾开锋 0 0 林孝帮 5200 5200 郑学军 0 0 林雁 0 0 陈江良 0 0 温天根 6500 6500 林剑斌 0 0 王天寿 6500 6500 林兵霞 0 0 叶世城 0 0 陈荣 0 0 黄金镖 0 0 五、管理层讨论与分析 （一）公司报告期内经营活动总体状况分析 1、公司归属于C31造纸及纸制品企业，是以新闻纸生产为主业的大型一档制浆造纸企业，主要从事新闻纸、纸制品及副产品等的生产和销售。报告期公司面对煤、电、油、运输持续紧张的严峻形势，坚持“深化改革，加强营销，技术创新求发展；提高质量，降低成本，科学管理增效益”的经营方针，继续推进公司经济结构调整，把握发展机遇，全面实施可持续发展战略；积极应对市场挑战，加大市场营销力度，保持产销平衡；加强内部管理，挖潜降耗，消化外部减利因素，向管理要效益；合理调配生产要素，实现均衡生产，主要产品产量、质量和销售量稳步增长。 报告期公司生产纸、浆总产量162709吨，同比增长4.84%，其中：新闻纸产量140422吨，同比增长3.54%；销售纸、浆总量166292吨，同比增长11.22%，其中销售新闻纸143126吨，同比增长8.67%。 2、报告期占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品，是公司主导产品低定量彩色胶印新闻纸，主要销售对象是国内的各大报社。 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 华东 439,922,119.78 +10.66 华北 80,699,745.81 -14.30 华南 116,476,417.04 +48.17 其他 79,884,256.53 -16.00 合计 716,982,539.16 +7.75 主营业务产品毛利率变动情况 分行业 主营业务收 主营业务收入 主营业务成本 毛利 或 入比上年同 （元） （元） 率(%) 分产品 期增减（％? 新闻纸 589,563,170.39 494,297,449.33 16.16 +4.64 硫酸盐木浆 72,119,883.27 64,472,169.72 10.60 +41.44 其中：关联交易 —— —— 分行业 主营业务成 毛利率比上年同期 或 本比上年同 增 减 分产品 期增减（％） 新闻纸 +7.84 减少2.49个百分点 硫酸盐木浆 +28.14 增加9.27个百分点 其中：关联交易 —— 报告期公司主营业务结构没有发生变化，主导产品低定量彩色胶印新闻纸实现销售收入58956.32万元，占主营业务收入的82.22%；硫酸盐木浆实现销售收7211.99万元，占主营业务收入的10.06%。 3、报告期公司主营业务盈利能力与上年同期相比发生变化的说明与分析 时间 报告期 上年同期 增减变动（%） 指标 主营业务收入 716,982,539.16 665,435,918.62 +7.75 主营业务成本 605,894,739.11 551,372,057.02 +9.89 主营业务利润 106,236,740.81 109,562,523.78 -3.04 报告期公司纸、浆销售量比上年同期增长11.22%，抵消纸价下降的不利因素影响后，主营业务收入比上年同期增长了7.75%。然而，由于公司主导产品生产所需的燃料、动力、原木、木片、进口废纸、化工材料等价格及运输费用全面上涨，尤其是原煤、外购电平均价格比上年同期分别上涨了16.27%、11.11%，使得主营业务成本比上年同期增长了9.89%，主营业务利润比上年同期降低了3.04%。 4、报告期公司没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 5、报告期内不存在对公司净利润影响达10%（含10%）以上的来源于参股公司的投资收益。 6、经营中的问题与困难 报告期由于国家加强宏观经济调控，银行信贷政策趋紧；《道路交通安全法》的颁布实施，加强了对公路运输的超载检查，国内能源供应、货物运输持续紧张，公司生产用化工材料、原木、木片、进口废纸等价格全面上涨，尤其电力、原煤、燃油、运输价格涨幅很大，严重影响了公司生产经营能力的发挥，经济效益下滑。 7、公司应对困难的措施 （1）加强内部管理，开展月度经济活动分析，严格实施各项增收节支措施，进一步加强水、电、汽等能源的综合管理，向管理要效益；强化物质采购的招投标制度，严格到厂物资的检验和计量，从源头杜绝浪费，有效降低成本。 （2）加强生产管理，确保均衡、安全生产。进一步加强生产经济运行的监测、调控制度，通过技术经济分析，提高对生产经营活动的预警和调控能力。科学调配生产要素，在保证正常生产均衡的前提下，高能耗设备实行避峰用电生产，降低生产成本。 （3）全面深入分析研究金融政策，寻求合理、有效的融资方案，降低财务费用支出。加强资金管理，掌握资金动态，采用多种结算方式提高资金使用效果；加强应收款项和产成品的管理，提高资金周转率；优化公司资产结构，增强公司的赢利能力。 （二）公司报告期内投资情况 1、公司在报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、重大非募集资金投资项目的情况 （1）公司为充分利用报业集团的资源优势，进一步巩固和提高公司新闻纸在华东市场的占有率，报告期公司出资1500万元与解放日报报业集团、上海爱建信托投资有限责任公司、上海界龙实业股份有限公司合资组建了上海解放传媒印刷有限公司。合资公司主营书刊排版、书刊印刷、书刊装订，包装装潢印刷、零件印刷等，注册资本10000万元，公司占注册资本的15％，工商注册登记等有关手续已办理完毕，建设项目正在设计和审批之中。 （2）为了提高公司纸浆的产量和质量，优化纸浆结构，降低生产成本，提高经济效益，公司2002年年度股东大会审议通过了《关于对公司制浆系统进行技术改造的议案》，报告期100吨/日废纸脱墨浆系统改扩建项目已完成，项目达产后的生产能力300吨/日，目前系统正处于工艺设备优化之中。 （3）为充分盘活闲置生产设备能力，公司二届二十八次董事会审议通过对一抄车间2#纸机进行技术改造，适应市场多种层次需求，项目计划固定资产投资1425万元、铺底流动资金60万元。截止2004年6月30日完成投资1348.32万元。 （三）年度生产计划执行情况 公司在2003年年度报告中预计：2004年公司（母公司）计划生产纸、浆总产量31.5万吨，其中：新闻纸产量27.5万吨。报告期，公司生产纸、浆总产量16.27万吨，完成年度计划的51.65%，其中：新闻纸14.04万吨，完成年度计划的51.05%。 六、重要事项 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规、规章的要求，不断完善法人治理结构。报告期，公司完成了董事会和监事会换届选举工作，修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，选举产生公司第三届董事会4个专门委员会。公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等有关文件的要求。 （二）公司利润分配情况 1、鉴于公司2003年7月份实施了2002年度每10股派发现金红利2.00元（含税）的利润分配方案，为保证公司生产经营持续稳定发展，公司2003年年度股东大会决定，2003年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 2、公司2004年半年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内公司重大资产收购、出售及资产重组事项。 1、2004年3月26日，公司根据二届二十七次董事会决定，将日产100吨废纸脱墨浆系统改扩建拆除的部分固定资产及一抄车间1#纸机部分设备，经福建中兴资产评估有限公司评估，通过福建省产权交易中心采取招投标方式转让。鉴于只有山东省单县麻纺集团天元纸业有限公司一家参于投标，经福建省国有资产管理部门核准，中标价为人民币805万元。公司于2004年4月9日、2004年5月8日分别与中标方签订了《设备转让合同》、《设备转让合同补充协议》、《搬迁竞标物安全协议》，协议规定90个工作日内应将竞标物搬迁完毕。 2、报告期，公司为提高资产运作效率和管理控制水平，经二届二十八次董事会和2003年年度股东大会审议通过，将所属的泉州纸板厂分部和泉州市民政造纸厂分部资产通过福建省海峡拍卖行有限公司采取拍卖方式整体出售。泉州市辉翔物资回收有限公司以4790万元的最高价竞得标的。根据公司与买受人泉州市辉翔物资回收有限公司和交易中介机构福建省海峡拍卖行有限公司签订的《资产转让合同》，以买受人竞标价人民币4790万元作为公司本次资产转让标的的总价款；资产转让总价款采取分期付款方式支付，即在拍卖成交后5个工作日内付清转让标的总价款的50%，剩余款项在拍卖成交后6个月内（即2004年11月25日前）付清，公司在足额收到全部转让标的总价款后，方可办理转让标的过户手续。报告期内公司已如期收到转让价款2395万元。 （五）报告期内发生的重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 （1）关联方：福建星光造纸集团公司 公司根据与其签订的《综合服务协议》，报告期公司支付其土地租金158.08万元、治安保卫费用51万元。土地租金标准以福建省土地管理局国土资（1997）024号文确定的计价标准为依据，治安保卫费用为当地市场价。 （2）关联方：福建南平星光汽车运输有限公司 公司根据与其签订的《运输委托合同》，报告期支付废纸过段费225.43万元，支付运费等235.49万元，向其购买油料370.71万元，向其销售材料0.84万元，结算价格为市场价，支付方式为现金结算。 （3）关联方：福建南平星光物业有限公司 报告期公司根据与其签订的《水、电、汽供销合同》和《消防服务协议》，向其收取水、电、汽款74.18万元，支付其消防费用17万元，结算价为当地市场价。 2、公司与关联方资产、股权之间的关联交易 关联方：福建延金纸业有限公司 报告期公司与其签定《资产转让协议书》，按评估价出资299.19万元收购其部分固定资产。 3、公司与关联方发生的债权、债务及担保事项 向关联方提供资金 关联方 关联关系 借方发生额 期末余额 公司控股股东 福建星光造纸集团公司 3219.51 控制的法人 星光造纸集团 福建延金纸业有限公司 1501.51 控股的子公司 星光造纸集团 福建南平星光物业 有限公司 359.26 控股的子公司 合计 5080.28 关联方向上市公司提供资金 关联方 贷方发生额 期末余额 福建星光造纸集团公司 1.69 福建延金纸业有限公司 4.49 福建南平星光物业 有限公司 14.20 合计 20.38 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0万元，余额为5080.28万元。公司与关联方之间无担保事项。 （六）重大合同及其履行情况 1、公司于2001年5月、2003年6月分别与福建省延潭造纸营林有限公司签订了《委托受让和经营原料林基地合同》、《委托受让和经营原料林基地补充合同》，委托其经营原料林基地共计318727.70亩，报告期收到其提供的造纸用原木780立方米,造纸用木片1469.79吨。 2、公司经2001年年度股东大会通过与福建省南平铝业有限公司签订了短期借款互保协议，互保最高限额为人民币28000万元，互保期限为2年。2004年3月31日福建省南平铝业有限公司已全部归还公司为其担保的银行借款，2004年4月2日中国工商银行南平市延平支行出具了《确认函》,公司为其银行借款承担的担保责任已全部解除，公司与其互保关系亦解除，报告期公司与其没有发生新的担保事项。 2002年3月27日，公司与福建永安林业（集团）股份有限公司签署了互保补充协议，互保有效期5年，互保最高限额为人民币19000万元，担保方式为连带责任担保。截止报告期末，公司为其短期银行借款人民币14700万元提供担保（其为公司长期银行借款人民币19000万元提供担保）。 截止2004年6月30日公司对外担保情况: 发生日期 担保对象名称 担保金额 担保类型 （协议签署日） 福建省永安林业（集团） 2002.12.23 1000 连带责任 股份有限公司 福建省永安林业（集团） 2003.12.17 1000 连带责任 股份有限公司 福建省永安林业（集团） 2003.12.17 1000 连带责任 股份有限公司 福建省永安林业（集团） 2003.12.17 500 连带责任 股份有限公司 福建省永安林业（集团） 2003.12.17 800 连带责任 股份有限公司 福建省永安林业（集团） 2003.12.17 850 连带责任 股份有限公司 福建省永安林业（集团） 2003.12.17 850 连带责任 股份有限公司 福建省永安林业（集团） 2004.03.22 500 连带责任 股份有限公司 福建省永安林业（集团） 2004.03.22 1000 连带责任 股份有限公司 福建省永安林业（集团） 2004.02.13 500 连带责任 股份有限公司 福建省永安林业（集团） 2004.02.13 700 连带责任 股份有限公司 福建省永安林业（集团） 2004.06.30 6000 连带责任 是否履行 是否为关联方 担保对象名称 担保期 完毕 担保（是或否） 福建省永安林业（集团） 2003.09.30～ 否 否 股份有限公司 2004.09.29 福建省永安林业（集团） 2003.12.17～ 否 否 股份有限公司 2004.12.17 福建省永安林业（集团） 2004.01.12～ 否 否 股份有限公司 2004.07.12 福建省永安林业（集团） 2004.02.04～ 否 否 股份有限公司 2004.08.04 福建省永安林业（集团） 2004.02.09～ 否 否 股份有限公司 2005.02.09 福建省永安林业（集团） 2004.04.27～ 否 否 股份有限公司 2004.10.27 福建省永安林业（集团） 2004.04.30～ 否 否 股份有限公司 2004.10.27 福建省永安林业（集团） 2004.03.22～ 否 否 股份有限公司 2005.03.22 福建省永安林业（集团） 2004.03.31～ 否 否 股份有限公司 2005.03.31 福建省永安林业（集团） 2004.02.13～ 否 否 股份有限公司 2005.02.12 福建省永安林业（集团） 2004.02.17～ 否 否 股份有限公司 2005.02.16 福建省永安林业（集团） 2004.06.30～ 否 否 股份有限公司 2005.06.29 股份有限公司 担保发生额合计 12,700 担保余额合计 14,700 其中：关联担保余额合计 无 上市公司对控股子公司担保发生额合计 无 违规担保总额 无 担保总额占公司净资产的比例 13.12% 3、公司独立董事对公司对外担保情况的专项说明与独立意见 根据中国证监会2003年56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神，我们本着客观、公平、公正的原则，对福建省南纸股份有限公司的对外担保情况进行了核查与落实，现就福建南纸对外担保情况做如下专项说明，并发表独立意见： （1）截止2004年6月30日，福建南纸没有为控股股东及其他关联方、非法人单位或个人提供担保；没有为控股子公司（含50%）和参股子公司（50%以下）提供担保。 （2）2001年8月28日福建南纸二届四次董事会审议通过了《公司与福建永安林业（集团）股份有限公司建立互保关系的议案》，互保最高限额为人民币19000万元，互保有效期为14年（后经双方协商同意调整为5年）。截止2004年6月30日，福建南纸为福建永安林业（集团）股份有限公司短期银行借款提供担保总额为人民币14700万元。 （3）2002年4月6日福建南纸2001年年度股东大会审议通过了《公司与福建省南平铝业有限公司建立短期借款互保关系的议案》，互保最高限额为人民币28000万元，互保期限为2年。2004年3月31日，福建省南平铝业有限公司已全部归还福建南纸为其担保的银行借款，根据中国工商银行南平市延平支行2004年4月2日出具的《确认函》。福建南纸为福建省南平铝业有限公司银行借款承担的担保责任已全部解除，互保关系亦解除。 （4）截止2004年6月30日，福建南纸对外担保总额为人民币14700万元，占2004年6月30日公司净资产的13.12%。 （5）独立意见：我们认为，福建南纸严格按照《公司章程》及相关法规制度的要求，规范公司对外担保行为，严格控制对外担保风险，担保决策程序合法、有效；并及时履行了相关的信息披露义务，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。 福建南纸独立董事：郑学军 林雁 陈江良 4、报告期公司委托他人进行现金资产管理事项。 公司参股50%的子公司福建省森龙林业发展有限公司，为发挥暂时闲置资金的效能，于2004年1月、2004年3月与闽发证券有限责任公司分别签订了《委托资产管理合同》和《资产委托管理协议书》，委托金额分别为人民币500万元，委托期限分别为11个月和9个月，合同规定：委托期满，委托资产的价值大于期初的价值，高于期初价值以上部分为增值，受托方按委托资产增值部分的10%收取管理佣金。报告期有关媒体报道了闽发证券有限责任公司经营风险，公司于2004年6月5日刊登了风险提示公告。 5、报告期公司和持股5%以上股东没有重大承诺事项。 6、公司半年度财务报告未经审计。经公司2003年年度股东大会审议通过，公司继续聘请福建华兴有限责任会计师事务所为公司审计机构。 7、其他重大事项 （1）经中国方圆标志认证委员会认证，公司环境管理体系和质量管理体系分别符合国家认证标准，获得认证证书。董事会公告刊登在2004年2月4日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 （2）2004年2月13日公司二届二十七次董事会审议通过，将日产100吨废纸脱墨浆系统改扩建拆除的部分固定资产以及闲置的一抄车间1#纸机部分设备，通过福建省产权交易中心采取招投标方式转让。董事会决议刊登在2004年2月17日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 （3）2004年2月20日公司董事会临时会议审议通过了《公司与解放日报报业集团等合资组建上海解放传媒印刷有限公司的议案》，董事会决议刊登在2004年2月24日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 （4）2004年4月1日公司二届二十八次董事会审议通过了《公司2003年年度报告和年度报告摘要》、《对公司一抄2#纸机进行技术改造》《、公司召开2003年年度股东大会》等议案，董事会决议刊登在2004年4月2日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 （5）2004年5月21日公司2003年年度股东大会审议通过了《换届选举公司第三届董事会成员的提案》、《选举公司第三届董事会独立董事的议案》、《换届选举公司第三届监事会成员的提案》、《修改公司章程部分条款的议案》等，股东大会决议公告刊登在2004年5月22日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 （6）2004年5月21日公司三届一次董事会审议通过了《关于选举公司第三届董事会董事长及副董事长的议案》、《关于选举公司第三届董事会4个专业委员会成员及主任委员的议案》等，董事会决议公告刊登在2004年5月22日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 （7）2004年5月26日公司将所属的泉州纸板厂分部和泉州市民政造纸厂分部资产通过福建省海峡拍卖行有限公司采取拍卖方式整体出售，董事会公告刊登在2004年5月28日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 （8）报告期公司参股50%的子公司福建省森龙林业发展有限公司，委托闽发证券有限责任公司资产管理金额合计人民币1000万元，有关媒体报道了闽发证券有限责任公司经营风险，公司董事会于2004年6月5日在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》刊登了风险提示公告。 （9）2004年6月30日公司为福建省永安林业（集团）股份有限公司向国家开发银行短期银行借款6000万元提供了担保，董事会公告刊登在2004年7月2日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 （10）2004年6月30日中华人民共和国商务部发布2004年第30号公告：自2004年6月30日起，对进口到中华人民共和国境内的原产于加拿大、韩国、美国的新闻纸仍然按照原对外贸易经济合作部1999年第4号公告公布的征税范围和税率继续征收反倾销税，实施期限为5年。董事会公告刊登在2004年7月2日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 七、财务报告 （一）公司2004年半年度财务报告未经审计 （二）会计报表见附表 （三）会计报表附注 1、公司简介 福建省南纸股份有限公司是1998年5月经福建省人民政府批准,由福建省轻纺工业总公司独家发起，以其所属南平造纸厂主要生产经营性资产折价入股，以募集方式设立的股份有限公司。公司归属于轻工业类制浆造纸企业，主要产品有：新闻纸、纸浆、纸制品及副产品。公司于1998年5月4日在上海证券交易所成功发行7000万股社会公众股，1998年6月2日上市流通。2000年7月经中国证券监督管理委员会批准，公司以1999年末总股本27808万股为基数，每10股配3股，实际配售2786.664万股普通股（其中国家股股东配售686.664万股，社会公众股配售2100万股），报告期末公司总股本30594.664万股。公司的经营范围：新闻纸、纸、纸制品、纸浆，林产化工产品，电器机械及器材的制造、销售；工业生产资料，化工产品，建筑材料的批发、零售、代购、代销；货物运输，人才培训，技术咨询，轻工技术服务；餐饮、住宿及配套娱乐等。出口：新闻纸，纸及纸板，纸浆及制浆造纸副产品；进口：各类纸，纸板，纸浆，废纸及造纸设备零部件等。 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度：公历1月1日至12月31日。 （3）记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则：公司的记账基础按权责发生制，计价原则遵循历史成本原则。 （5）外币业务核算方法：对所发生的外币业务，按业务发生时当月一日的市场汇率折合人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇率折合成人民币，差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 （6）现金等价物的确定标准：持有期限短、流动性强、易于转化为已知现金，价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资核算方法： ①短期投资的计价方法：按取得时实际成本计价。 ②短期投资收益的确认方法：短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。短期投资处置时按收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额确认为当期投资损益。 ③短期投资跌价准备的计提方法：公司在每期期末对短期投资按成本与市价孰低原则计价，对市价低于成本的差额，应当计提短期投资跌价准备。 （8）坏账核算方法： ①坏账的确认标准：债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足，发生严重的自然灾害而停产、无法偿付债务；债务人死亡，以及其他足以证明应收款可能发生损失的证据和应收款项逾期5年以上，确认为坏账损失。 ②核算方法：对于发生的坏账损失，采用备抵法核算。 ③坏账准备计提的方法和比例： 坏账准备计提采用账龄分析法，按应收账款和其他应收款的期末账面原值为基础，按欠款时间和欠款单位分组，确定各组的提取比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 1% 1-2年 5% 2-3年 10% 3-4年 30% 4-5年 50% 5年以上 100% 对个别特殊的应收款项经董事会审议通过后采用个别认定法计提坏账准备。 （9）存货核算方法： ①公司存货主要包括：原材料、辅助材料、低值易耗品、自制半成品、在产品、产成品、库存商品。 ②存货计价方法：购入时，主要原材料按实际成本计价；辅助材料，低值易耗品按计划成本计价；发出时，主要原材料、产成品按加权平均法计价，辅助材料、低值易耗品按计划成本计价，期末按实际成本结转差异。 ③存货的盘点方法：按永续盘存制。 ④低值易耗品领用时一次性摊销。 ⑤公司存货跌价准备的确认标准：公司在每期期末对存货进行全面清查，对于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时以及销售价格低于成本等原因，造成存货成本不可能收回部分，计提存货跌价准备。 ⑥公司存货跌价准备的计提方法：在计提存货跌价准备时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计算提取。 （10）长期投资核算方法： ①长期股权投资：按投资取得时的初始成本入账。对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的按成本法核算；对被投资单位有控制、有共同控制或重大影响的按权益法核算，并对投资股权比例占50%（含50%）以上的控股子公司进行合并会计报表。 ②股权投资差额的摊销期限：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年（含10年）的期限摊销，贷方差额按不低于10年（含10年）的期限摊销。 ③长期债权投资：按实际支付的价款包括支付的税金、手续费等相关费用，减去已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息，扣除债权投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。债券的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法摊销。 ④长期投资减值准备的计提方法：公司在每期期末对长期投资进行逐项检查，对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面值，并且这种降低的价值在可预计的未来时间内不可能恢复，计提长期投资减值准备计入当期损益。 （11）委托贷款的核算方法： ①委托贷款的计价方法：按规定委托金融机构贷出的款项，按照实际委托的贷款金额入账。 ②委托贷款利息的确认方法：公司在每期期末，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。 ③委托贷款减值准备计提方法：公司在每期期末，对委托贷款本金进行全面料、低值易耗品按计划成本计价，期末按实际成本结转差异。 ③存货的盘点方法：按永续盘存制。 ④低值易耗品领用时一次性摊销。 ⑤公司存货跌价准备的确认标准：公司在每期期末对存货进行全面清查，对于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时以及销售价格低于成本等原因，造成存货成本不可能收回部分，计提存货跌价准备。 ⑥公司存货跌价准备的计提方法：在计提存货跌价准备时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计算提取。 （10）长期投资核算方法： ①长期股权投资：按投资取得时的初始成本入账。对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的按成本法核算；对被投资单位有控制、有共同控制或重大影响的按权益法核算，并对投资股权比例占50%（含50%）以上的控股子公司进行合并会计报表。 ②股权投资差额的摊销期限：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年（含10年）的期限摊销，贷方差额按不低于10年（含10年）的期限摊销。 ③长期债权投资：按实际支付的价款包括支付的税金、手续费等相关费用，减去已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息，扣除债权投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。债券的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法摊销。 ④长期投资减值准备的计提方法：公司在每期期末对长期投资进行逐项检查，对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面值，并且这种降低的价值在可预计的未来时间内不可能恢复，计提长期投资减值准备计入当期损益。 （11）委托贷款的核算方法： ①委托贷款的计价方法：按规定委托金融机构贷出的款项，按照实际委托的贷款金额入账。 ②委托贷款利息的确认方法：公司在每期期末，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。 ③委托贷款减值准备计提方法：公司在每期期末，对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当计提相应的减值准备。 （12）固定资产计价和折旧方法： ①固定资产的确认标准：是指单位价值2000元以上，使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、工具等。 ②固定资产的计价：按取得时的实际成本包括买价、税费、运输等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出计价。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。 ③固定资产的折旧方法采用直线折旧法。固定资产分类、使用年限、残值率、年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20～40 3 4.85～2.43 机器及热工设备 10～25 3 9.7～3.88 运输设备 8～10 3 12.13～9.7 其他 6～10 3 16.17～9.7 ④固定资产减值准备的计提方法：公司在每期期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的部分计提固定资产减值准备。 （13）在建工程核算方法： 在建工程按实际成本计价：在所建造的固定资产达到预定可使用状态时，根据工程造价或工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 公司在每期期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （14）借款费用资本化的核算： ①借款费用资本化的确认原则 与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则——借款费用》所规定的条件下，计入所购建的固定资产成本，其他借款费用直接计入当期财务费用。 ②借款费用资本化期间 当公司为购建固定资产的支出已经发生、借款费用已经发生，且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始，为该项购建活动而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。 ③借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 各项专门借款平均利率 （15）无形资产的计价和摊销方法： 以取得无形资产实际支付的成本计价，按预计使用年限平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销； ④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 公司于每期期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的部分，计提减值准备。 （16）长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。 公司的开办费先在长期待摊费用中归集，从开始生产经营的当月起一次计入损益。 （17）应付债券的核算： 公司发行的企业债券按照实际的发行价格总额作为负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额作为债券溢价或折价；公司每月计提债券利息，计提利息按借款费用的处理原则处理，债券的溢价和折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 （18）收入确认原则： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。 （19）所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 （20）报告期公司会计政策、会计估计没有变更 （21）合并会计报表编制方法： 按财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（1996）2号补充规定编制，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并时将公司内部投资、交易、债权、债务等均互相抵销。 合并范围的确定原则：对被投资单位有控制、有共同控制或重大影响，且投资股权比例占50%（含50%）以上的控股子公司进行合并会计报表。 3、税项 （1）增值税：按应纳增值税销售收入的17%计算销项税，抵扣进项税款后的余额交纳。 （2）营业税：按税务机关规定的税收比例计算交纳。 （3）城建税：按照应交增值税、营业税的7%交纳。 （4）所得税：按应纳税所得额的33%缴纳。 4、控股子公司及合营企业 法 定 注册资本 企业名称 注册地址 代表人 （万元） 福建南平市南方 南平市滨江北路177号 陈守勤 170 工贸有限公司 福州紫光贸易有 福州市鼓楼区吉庇路 曾开锋 2300 限公司 39号 深圳市龙岗闽环 深圳市龙岗区 陈守勤 92 实业有限公司 福建省南平星光 南平市滨江北路177号 林兵霞 300 大厦有限公司 福建省森龙林业 福州市五一北路171号 刘天金 3000 发展有限公司 占投资 是否 企业名称 经营范围 比例（%） 合并 福建南平市南方 生产材料批发、零售 88.24 是 工贸有限公司 福州紫光贸易有 自主选择经营项目，开展 85 是 限公司 经营活动 深圳市龙岗闽环 工业纸、瓦楞纸 90 是 实业有限公司 福建省南平星光 住宿、餐饮及文化娱乐 90 是 大厦有限公司 福建省森龙林业 工业、农业、林业、 50 是 发展有限公司 植树造林、林木经营 5、会计报表主要项目注释 ◆合并资产负债表 （1）货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 315,364.35 78,000.51 银行存款 96,132,529.47 44,764,009.50 其他货币资金 96,475.08 9,600.00 合 计 96,544,368.90 44,851,610.01 期末数比期初数增长115.25%，主要原因是报告期公司加强货款回笼力度，应收账款余额下降。 （2）短期投资 项 目 期末数 期初数 国债回购 9,800,638.37 委托理财 10,000,000.00 合计 19,800,638.37 报告期公司参股50%的子公司福建省森龙林业发展有限公司运用暂时闲置资金进行国债回购980.06万元（2004年7月28日已收回），委托闽发证券公司进行资产管理1000万元。 （3）应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 7,782,766.22 30,486,072.45 商业承兑汇票 16,877,031.72 24,398,844.06 合 计 24,659,797.94 54,884,916.51 期末数比期初数下降55.07%，主要是报告期公司持有的商业票据到期收回。 （4）应收账款 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 320,010,093.03 87.60 3,200,100.94 1～2年 22,728,749.84 6.22 1,136,437.49 2～3年 6,360,276.88 1.74 636,027.69 3～4年 1,959,471.87 0.54 587,841.56 4～5年 6,254,357.02 1.71 3,127,178.51 5年以上 7,989,419.57 2.19 7,989,419.57 合计 365,302,368.21 100.00 16,677,005.76 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 355,594,761.43 87.34 3,555,041.26 1～2年 28,681,523.60 6.08 1,434,076.19 2～3年 7,042,572.44 1.19 704,257.24 3～4年 2,825,207.56 2.56 847,562.27 4～5年 6,109,187.21 0.36 3,054,593.61 5年以上 7,501,275.79 2.47 7,501,275.79 合计 407,754,528.03 100.00 17,096,806.36 注：①账龄五年以上金额合计7,989,419.57元，全额计提坏账准备。 ②本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③欠款前五名客户金额合计76,640,609.33元，占应收账款总额20.98%。 （5）其他应收款 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 52,780,716.97 74.33 527,807.16 1～2年 532,400.00 0.75 26,620.00 2～3年 1,083,074.85 1.53 108,307.49 3～4年 3,423,746.10 4.82 1,027,123.83 4～5年 62,305.03 0.09 31,152.52 5年以上 2,177,964.25 3.07 2,177,964.25 个别认定 10,944,395.46 15.41 3,283,318.64 合 计 71,004,602.66 100.00 7,182,293.89 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 42,771,307.40 68.50 427,713.07 1～2年 1,664,396.10 2.67 83,239.81 2～3年 1,117,463.68 1.79 114,698.37 3～4年 3,389,357.27 5.43 1,018,467.18 4～5年 62,305.03 0.10 31,152.51 5年以上 2,490,948.75 3.99 2,490,948.75 个别认定 10,944,395.46 17.52 3,283,318.64 合计 62,440,173.69 100.00 7,449,538.33 注：①账龄五年以上金额合计2,177,964.25元，全额计提坏账准备。 ②本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③列示余额较大客户： 欠款单位名称 欠款金额 比例（%） 福建星光造纸集团公司 32,195,144.50 45.34 福建省龙岩市造纸实业公司 10,944,395.46 15.41 泉州市民政造纸厂分部人员安置费用 9,056,283.45 12.75 福建南平星光物业有限公司 3,592,571.17 5.06 泉州市辉翔纸业工贸有限公司 2,165,116.87 3.05 合计 57,953,511.45 81.61 欠款单位名称 内容 福建星光造纸集团公司 往来款 福建省龙岩市造纸实业公司 代垫款 泉州市民政造纸厂分部人员安置费用 人员安置费用 福建南平星光物业有限公司 代垫款 泉州市辉翔纸业工贸有限公司 往来款 合计 （6）预付账款 账龄 期末数 金额 比例（%） 金额 1年以内 61,473,652.19 90.37 88,064,255.06 1～2年 6,553,197.46 9.63 10,090.28 2～3年 24,000.00 合计 68,026,849.65 100.00 88,098,345.34 账龄 期初数 比例（%） 1年以内 99.96 1～2年 0.01 2～3年 0.03 合计 100.00 注：(1)本账户余额无预付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。 (2)期末数比期初数下降22.78%，主要是报告期公司部分预付款的材料已入库。 （7）存货 ①存货明细情况 项目 期末数 金额 跌价准备 在途物资 25,232.39 库存商品 13,662,471.53 822,881.93 原材料 52,046,342.75 材料成本差异 -187,939.56 低值易耗品 1,374,271.38 生产成本 68,997.54 辅助材料 43,340,016.76 合 计 110,329,392.79 822,881.93 项目 期初数 金额 跌价准备 在途物资 171,139.62 库存商品 25,236,008.88 822,881.93 原材料 77,818,876.23 材料成本差异 -408,956.50 低值易耗品 1,370,821.24 生产成本 761,012.67 辅助材料 44,353,683.04 合 计 149,302,585.18 822,881.93 期末数比期初数减少26.10%，主要是报告期公司产销量增加，库存商品和原材料相应减少。 ②存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 822,881.93 822,881.93 （8）待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 财产保险费 1,023,724.01 53,963.00 610,197.00 报刊费 321,014.19 158,005.40 208,977.68 其 他 219,373.78 470,939.93 397,621.78 合 计 1,564,111.98 682,908.33 1,216,796.46 类 别 期末数 财产保险费 467,490.01 报刊费 270,041.91 其 他 292,691.93 合 计 1,030,223.85 （9）长期投资 ①长期股权投资明细情况 A.股票投资 股份 占被投资单位 被投资单位 数量（股） 类别 注册资本比例 兴业银行股份有限公司 法人股 3,013,333.00 0.1004% 兴业证券股份有限公司 法人股 310,000.00 0.034% 南平电缆股份有限公司 法人股 168,000.00 0.3150% 福建省青山纸业股份有限公司 法人股 70,000,000.00 9.91% 合计 计提长期投 被投资单位 投资额 资减值准备 兴业银行股份有限公司 4,505,820.00 无 兴业证券股份有限公司 393,700.00 无 南平电缆股份有限公司 207,512.00 无 福建省青山纸业股份有限公司 156,423,700.00 无 合 计 161,530,732.00 B.其他股权投资 占被投资单位 被投资单位 投资额(元) 注册资本比例 闽北武夷信托投资公司 1,570,050.00 2.94% 深圳环兴纸品有限公司 7,963,969.40 40.00% 上海解放传媒印刷有限公司 15,000,000.00 15.00% 深圳市龙岗闽环实业有限公司 -3,300,000.00 合 计 21,234,019.40 计提长期投资 被投资单位 减值准备 闽北武夷信托投资公司 无 深圳环兴纸品有限公司 无 上海解放传媒印刷有限公司 无 深圳市龙岗闽环实业有限公司 无 合 计 其中：a、采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 期初数 本期权益增减额 期末数 深圳环兴纸品有限公司 7,979,929.86 -15,960.46 7,963,969.40 b、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 深圳市龙岗闽环实业有限公司 -3,600,000.00 10 -300,000.00 深圳环兴纸品有限公司 683,152.82 10 56,929.40 合计 -2,916,847.18 -243,070.60 被投资单位名称 摊余金额 形成原因 投资成本低于 深圳市龙岗闽环实业有限公司 -3,300,000.00 账面净资产 长期投资评估 深圳环兴纸品有限公司 626,223.42 增值 合计 -2,673,776.58 ②长期债权投资：无。 ③长期股权投资本期末未发生计提长期投资减值准备情形。 ④长期投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 ⑤公司以持有的福建省青山纸业股份有限公司国有法人股3500万股作为向中国工商银行南平市延平支行借款7000万元的质押担保。 ⑥报告期公司与解放日报报业集团、上海爱建信托投资有限公司、上海界龙实业股份有限公司合资设立上海解放传媒印刷有限公司，公司出资1500万元，占注册资本的15%。 （10）固定资产及累计折旧 ①固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 616,125,906.53 12,738,462.92 33,773,673.94 机器设备 1,924,423,789.62 123,381,476.08 76,138,234.33 运输设备 21,167,042.39 598,484.00 705,026.00 其 他 52,720,414.35 496,937.36 196,915.50 合 计 2,614,437,152.89 137,215,360.36 110,813,849.77 项 目 期末数 房屋及建筑物 595,090,695.51 机器设备 1,971,667,031.37 运输设备 21,060,500.39 其 他 53,020,436.21 合 计 2,640,838,663.48 固定资产本期增加主要是报告期公司制浆系统进行改扩建完工，从在建工程暂估转入固定资产；报告期固定资产减少主要是公司第一造纸车间1#纸机部分设备和公司所属泉州纸板厂分部及泉州市民政造纸厂分部固定资产转入固定资产清理。 ②累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 177,910,511.55 8,511,500.65 6,103,856.49 机器设备 694,514,271.05 61,513,899.83 53,324,669.37 运输设备 12,044,738.33 806,130.89 180,344.72 其他 50,458,543.79 1,279,367.11 75,660.21 合 计 934,928,064.72 72,110,898.48 59,684,530.79 项 目 期末数 房屋及建筑物 180,318,155.71 机器设备 702,703,501.51 运输设备 12,670,524.50 其他 51,662,250.69 合 计 947,354,432.41 ③抵押情况：公司以第三抄纸车间的五号纸机部分机器设备为抵押物，向建行南平市延平支行申请技改借款人民币23000万元；以脱墨浆车间部分机器设备为抵押物，向工行南平市延平支行申请技改借款人民币3000万元；以热电站、化浆和碱回收车间固定资产为抵押物向国家开发银行申请借款人民币13800万元；以木片浆车间、供排水车间等的固定资产为抵押物向工行南平市延平支行申请借款人民币9500万元。 （11）定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 16,450,000.00 16,450,000.00 机器设备 19,830,441.00 19,830,441.00 合 计 36,280,441.00 - 36,280,441.00 （12）工程物资 项 目 期末数 期初数 库存设备 380,280.03 589,517.58 库存材料等 2,343,430.36 2,591,848.19 合 计 2,723,710.39 3,181,365.77 （13）在建工程 ①在建工程明细情况 工 程 期初数 本期增加 名 称 制浆系统 80,002,531.10 48,688,410.93 速生丰产 原料林基 102,677,964.33 2,314,813.11 地 其他 19,913,373.39 22,039,485.29 小计 202,593,868.82 73,042,709.33 减：在建 工程减值 1,873,879.00 准备 合计 200,719,989.82 73,042,709.33 工 程 本期转入 本期其 名 称 固定资产 他减少 制浆系统 116,272,133.88 12,418,808.15 速生丰产 原料林基 215,679.52 地 其他 10,840,519.14 小计 127,112,653.02 12,634,487.67 减：在建 工程减值 准备 合计 127,112,653.02 12,634,487.67 工 程 期末数 资金来源 项目进度 名 称 - 自筹贷款 完工 制浆系统 速生丰产 104,777,097.92 自筹募资 部分完工 原料林基 地 31,112,339.54 自筹贷款 部分完工 其他 135,889,437.46 小计 减：在建 1,873,879.00 工程减值 准备 合计 134,015,558.46 期末数比期初数下降33.23%，主要是制浆系统改扩建完工暂估转入固定资产、改扩建拆除设备转入固定资产清理。 ②上列项目资本化利息 工程名称 年初数 本期增加 固定资产 速生丰产造纸原料林基地 2,258,888.30 2,280,800.00 合 计 2,258,888.30 2,280,800.00 本期转入 工程名称 期末数 速生丰产造纸原料林基地 4,539,688.30 合 计 4,539,688.30 （14）固定资产清理：期末数63,548,127.13元，系公司日产100吨废纸脱墨浆系统改扩建拆除的部分固定资产及一抄车间1#纸机部分设备和公司所属泉州纸板厂分部及泉州市民政造纸厂分部固定资产待售转入固定资产清理。 （15）短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 661,737,561.51 622,071,850.00 担保借款 69,000,000.00 合计 661,737,561.51 691,071,850.00 （16）应付票据 票据种类 到期日 金额 银行承兑汇票 2004年7月 23,695,400.24 银行承兑汇票 2004年8月 15,827,514.27 银行承兑汇票 2004年9月 17,313,992.87 银行承兑汇票 2004年10月 15,083,108.87 银行承兑汇票 2004年11月 9,832,407.40 银行承兑汇票 2004年12月 5,187,207.97 合计 86,939,631.62 期初数38,172,680.82元，期末数86,939,631.62元。期末数比期初数增长127.75%，主要是报告期公司采用商业票据结算的金额增加。 （17）应付账款 ①期初数115,977,821.50元，期末数69,624,459.75元。期末数比期初数下降39.97%，主要是商业票据结算增加。 ②本账户期末余额无账龄超过三年的大额应付款项。 ③本账户余额无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （18）预收账款 ①期初数11,817,582.82元，期末数9,514,040.64元。 ②本账户余额无账龄超过一年的大额预收款项。 ③本账户余额无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （19）应付股利：期末数42,989,328.00元，系应付未付的国家股股利。 （20）应交税金 税 项 期末数 期初数 增值税 5,568,366.96 13,720,454.35 营业税 71,034.00 124,866.53 城建税 419,769.06 1,030,556.76 房产税 4,119.55 -368,239.10 印花税 78,173.50 40,455.76 企业所得税 -4,568,136.93 -4,528,798.22 个人所得税 18,016.79 33,177.86 合 计 1,591,342.93 10,052,473.94 期末数比期初数减少84.17%，主要是6月末未交增值税减少。 （21）其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 244,648.47 594,998.00 基础设施附加费 98,794.47 98,794.47 社会事业发展费 76,905.75 76,905.75 养老保险金 2,450,765.36 2,628,660.12 待业保险金 149,448.18 277,709.72 文化事业管理费 264.39 合计 3,020,562.23 3,677,332.45 （22）其他应付款 ①期初数25,593,480.23元，期末数21,987,608.11元。 ②本账户余额无账龄超过三年的大额应付款项。 ③本账户余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （23）一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 信用借款 58,500,000.00 担保借款 132,340,000.00 29,340,000.00 抵押借款 119,500,000.00 74,500,000.00 合 计 310,340,000.00 103,840,000.00 期末数比期初数增长198.86%,主要是一年内到期的长期借款增加。 （24）其他流动负债：期末数2395万元，系报告期公司收到的出售所属泉州纸板厂分部和泉州市民政造纸厂分部资产总价款的50%。 （25）长期借款 项 目 期末数 期初数 担保借款 102,424,066.94 212,825,745.70 抵押借款 250,000,000.00 295,000,000.00 信用借款 58,500,000.00 股权质押 40,000,000.00 40,000,000.00 合 计 392,424,066.94 606,325,745.70 期末数比期初数减少35.28% ,主要是长期借款转为一年内到期的长期借款列示。 （26）专项应付款 项 目 期末数 期初数 制浆系统改造国债贴息 2,562,360.00 4,839,000.00 合 计 2,562,360.00 4,839,000.00 期末数比期初数下降47.05%，主要是报告期公司根据改扩建项目工程进度摊销国债贴息。 （27）股本（单位：万元） 本次变动增减（＋，－） 期初数 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 21,494.664 其中： 国家拥有股份 21,494.664 2、募集法人股 3、公司职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 21,494.664 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 9,100 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 9,100 三、股份总数 30,594.664 本次变动增减（＋，－） 期末数 一、尚未流通股份 其他 小计 1、发起人股份 其中： 21,494.664 2、募集法人股 21,494.664 3、公司职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 二、已流通股份 21,494.664 1、境内上市的人民币普通股 2、境内上市的外资股 9,100 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 9,100 三、股份总数 30,594.664 （28）资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 561,529,753.21 拨款转入 54,455,804.00 其 他 408,174.54 合 计 616,393,731.75 （29）盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 法定盈余公积 47,468,103.03 公益金 22,919,751.65 合 计 70,387,854.68 项 目 期末数 法定盈余公积 47,468,103.03 公益金 22,919,751.65 合 计 70,387,854.68 （30）未分配利润 项目 分配政策 金 额 报告期初未分配利润 127,046,580.21 加：报告期净利润 1,008,738.46 减：提取法定盈余公积金 按净利10% 提取法定公益金 按净利5% 应付普通股股利 报告期末未分配利润 128,055,318.67 ◆合并利润及利润分配表 （31）主营业务收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 新闻纸 589,563,170.39 563,420,598.18 本色浆 72,119,883.27 50,990,360.71 纸箱 23,533,594.37 39,482,061.40 纸板 26,292,133.36 其他 5,473,757.77 11,542,898.33 合计 716,982,539.16 665,435,918.62 前五名客户的销售合计151,738,365.40元，占主营业务收入的21.16%。 （32）主营业务成本 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 新闻纸 494,297,449.33 458,343,558.41 本色浆 64,472,169.72 50,314,385.05 纸箱 21,491,689.97 36,552,519.06 纸板 24,010,882.92 其他 1,622,547.17 6,161,594.50 合计 605,894,739.11 551,372,057.02 （33）主营业务税金及附加 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 计缴标准 营业税 247,938.95 360,060.41 5%、3%、20% 文化事业管理费 10,563.09 3% 城建税 2,908,293.37 2,607,478.19 7% 教育费附加 1,694,826.92 1,523,236.13 4% 合 计 4,851,059.24 4,501,337.82 （34）其他业务利润 ①2004年1-6月 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 1,372,991.11 1,154,203.59 218,787.52 副产品 9,026,918.80 8,908,913.23 118,005.57 其他 16,689.60 10,303.11 6,386.49 合 计 10,416,599.51 10,073,419.93 343,179.58 ②2003年1-6月 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 475,947.54 222,837.21 253,110.33 副产品 8,313,762.61 7,994,136.63 319,625.98 其他 171,450.00 60,856.66 110,593.34 合 计 8,961,160.15 8,277,830.5 683,329.65 报告期其他业务利润较上年同期下降49.78%，主要是报告期公司副产品销售毛利减少。 （35）财务费用 类 别 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出减利息收入 30,519,700.72 31,982,463.93 汇兑损失减汇兑收益 -398,811.64 1,356,860.64 其他 531,761.53 532,617.16 合 计 30,652,650.61 33,871,941.73 报告期财务费用较上年同期下降9.50%，主要是报告期公司利息支出减少和汇兑损益影响。 （36）投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 股票投资收益 220,054.53 国债投资收益 104,401.20 成本法核算收益 55,200.00 15,000.00 权益法核算收益 -15,960.46 -33,395.46 股权投资差额摊销 300,000.00 300,000.00 合计 663,695.27 281,604.54 报告期投资收益较上年同期增长135.68%，主要是报告期公司参股50%的子公司福建省森龙林业发展有限公司申购新股投资收益增加和国债回购投资收益增加。 （37）营业外收入 类 别 2004年1-6月 2003年1-6月 罚款及赔偿收入 77,958.71 旧设备变卖收入 260,000.00 其他收入 40,255.00 316,620.00 合 计 300,255.00 394,578.71 （38）营业外支出 类 别 2004年1-6月 2003年1-6月 罚款及赔偿支出 160,832.54 179,560.53 其 他 5,000.00 300.00 合 计 165,832.54 179,860.53 ◆合并现金流量表 （39）收到的其他与经营活动有关的现金：报告期发生额2,037,074.01元，主要是公司收回到期的保险款项等。 （40）支付的其他与经营活动有关的现金：报告期发生额57，093，454.82元，主要是支付运输费用和包装、装卸、保险、仓储、劳务、修理等费用。 ◆母公司会计报表主要项目注释 （1）应收账款 账龄 期末数 金额 比例(% ) 坏账准备 1年以内 294,941,246.63 88.15 2,949,412.47 1～2年 22,719,683.14 6.79 1,135,984.16 2～3年 6,360,276.88 1.90 636,027.69 3～4年 1,959,471.87 0.59 587,841.56 4～5年 4,729,345.28 1.41 2,364,672.64 5年以上 3,864,713.51 1.16 3,864,713.51 合 计 334,574,737.31 100.00 11,538,652.03 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 332,546,674.90 87.80 3,325,466.75 1～2年 28,587,362.61 7.55 1,429,368.14 2～3年 7,018,137.14 1.85 701,813.71 3～4年 2,519,471.87 0.67 755,841.56 4～5年 4,159,345.28 1.10 2,079,672.64 5年以上 3,896,952.96 1.03 3,896,95.96 合计 378,727,944.76 100.00 12,189,115.76 注：①账龄五年以上金额合计3,864,713.51元，全额计提坏账准备。 ②本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③前五名单位金额合计76,640,609.33元，占应收账款总额22.91%。 2）其他应收款 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 52,477,089.56 74.56 524,770.89 1～2年 532,000.00 0.75 26,600.00 2～3年 1,068,314.85 1.52 106,831.49 3～4年 3,415,446.10 4.85 1,024,633.83 4～5年 62,305.03 0.09 31,152.52 5年以上 1,883,281.31 2.68 1,883,281.31 个别认定 10,944,395.46 15.55 3,283,318.64 合 计 70,382,832.31 100.00 6,880,588.68 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 42,519,883.37 69.08 425,198.82 1～2年 1,663,996.10 2.70 83,199.81 2～3年 1,102,703.68 1.79 110,270.37 3～4年 3,381,057.27 5.49 1,014,317.18 4～5年 62,305.03 0.10 31,152.52 5年以上 1,884,145.31 3.06 1,884,145.31 个别认定 10,944,395.46 17.78 3,283,318.64 合 计 61,558,486.22 100.00 6,831,602.65 注：①账龄五年以上金额合计1,883,281.31元，全额计提坏账准备。 ②本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③列示余额较大客户： 欠款单位名称 欠款金额 福建星光造纸集团公司 32,195,144.50 福建省龙岩市造纸实业公司 10,944,395.46 泉州市民政造纸厂分部人员安置费用 9,056,283.45 福建南平星光物业有限公司 3,592,571.17 泉州市辉翔纸业工贸有限公司 2,165,116.87 合 计 57,953,511.45 欠款单位名称 比例（%） 内容 福建星光造纸集团公司 45.74 往来款 福建省龙岩市造纸实业公司 15.55 代垫款 泉州市民政造纸厂分部人员安置费用 12.87 人员安置费用 福建南平星光物业有限公司 5.10 代垫款 泉州市辉翔纸业工贸有限公司 3.08 往来款 合 计 82.34 （3）长期投资 ①长期股权投资明细情况 A.股票投资 股份 占被投资单位 被投资单位 数量（股） 类别 注册资本比例 兴业银行股份有限公司 法人股 3,013,333.00 0.1004% 兴业证券股份有限公司 法人股 310,000.00 0.034% 南平电缆股份有限公司 法人股 168,000.00 0.3150% 福建省青山纸业股份有限公司 法人股 70,000,000.00 9.91% 合 计 计提长期投 被投资单位 投资额 资减值准备 兴业银行股份有限公司 4,505,820.00 无 兴业证券股份有限公司 393,700.00 无 南平电缆股份有限公司 207,512.00 无 福建省青山纸业股份有限公司 156,423,700.00 无 合 计 161,530,732.00 B.其他股权投资 占被投资单位 被投资单位 投资额(元) 注册资本比例 闽北武夷信托投资公司 1,570,050.00 2.94% 深圳市龙岗闽环实业有限公司 6,382,226.86 90.00% 福建南平市南方工贸有限公司 211,726.29 88.24% 福建省南平星光大厦有限公司 2,995,447.09 90.00% 福州紫光贸易有限公司 20,581,552.23 85.00% 福建省森龙林业发展有限公司 15,066,400.81 50.00% 上海解放传媒印刷有限公司 15,000,000.00 15.00% 合计 61,807,403.28 被投资单位 计提长期投资减值准备 闽北武夷信托投资公司 无 深圳市龙岗闽环实业有限公司 无 福建南平市南方工贸有限公司 无 福建省南平星光大厦有限公司 无 福州紫光贸易有限公司 无 福建省森龙林业发展有限公司 无 上海解放传媒印刷有限公司 无 合 计 其中：a、采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 期初数 本期权益增减额 深圳市龙岗闽环实业有限公司 5,464,122.05 918,104.81 福建南平市南方工贸有限公司 138,913.60 72,812.69 福建省南平星光大厦有限公司 3,241,169.09 -245,722.00 福州紫光贸易有限公司 22,297,717.00 -1,716,164.77 福建省森龙林业发展有限公司 15,000,000.00 66,400.81 合 计 46,141,921.74 -904,568.46 被投资单位名称 期末数 深圳市龙岗闽环实业有限公司 6,382,226.86 福建南平市南方工贸有限公司 211,726.29 福建省南平星光大厦有限公司 2,995,447.09 福州紫光贸易有限公司 20,581,552.23 福建省森龙林业发展有限公司 15,066,400.81 合 计 45,237,353.28 b、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额 深圳市龙岗闽环实 -3,600,000.00 10 -300,000.00 -3,300,000.00 业有限公司 合计 -3,600,000.00 -300,000.00 -3,300,000.00 被投资单位名称 形成原因 深圳市龙岗闽环实 投资成本低于账面净资产 业有限公司 合计 ②长期债权投资：无。 ③长期股权投资本期末未发生计提长期投资减值准备情形。 ④长期投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 ⑤公司以持有的福建省青山纸业股份有限公司国有法人股3500万股作为向中国工商银行南平市延平支行借款7000万元的质押担保。 ⑥报告期公司与解放日报报业集团、上海爱建信托投资有限公司、上海界龙实业股份有限公司合资设立上海解放传媒印刷有限公司，公司出资1500万元，占注册资本的15%。 （4）主营业务收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 新闻纸 589,563,170.39 563,420,598.18 本色浆 72,119,883.27 50,990,360.71 合 计 661,683,053.66 614,410,958.89 前五名客户的销售合计151,738,365.40元，占主营业务收入的22.93%。 （5）主营业务成本 项 目 2003年1-6月 2003年1-6月 新闻纸 494,297,449.33 458,343,558.41 本色浆 64,472,169.72 50,314,385.05 合计 558,769,619.05 508,657,943.46 （6）投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 成本法核算收益 55,200.00 15,000.00 权益法核算收益 495,431.54 206,692.88 股权投资差额摊销 300,000.00 300,000.00 合计 850,631.54 521,692.88 6、关联方关系及其交易的披露 （1）存在控制关系的关联方 法 定 与本公司 企业名称 主营业务 经济性质 代表人 关 系 福建省轻纺（控 国家授权 本公司 国有 梁 模 股）有限责任公司 投资控股 发起人 福建南平市南方 生产材料 有限责任公司 陈守勤 子公司 工贸有限公司 批发零售 自主选择 福州紫光贸易有 经营项目， 有限责任公司 曾开锋 子公司 限公司 开展经营 活动 深圳市龙岗闽环 工业纸 有限责任公司 陈守勤 子公司 实业有限公司 瓦楞纸 福建省南平星光 住宿、餐饮 有限责任公司 林兵霞 子公司 大厦有限公司 文化娱乐 工业、农 福建省森龙林业 业、林业、 有限责任公司 刘天金 子公司 发展有限公司 植树造林、 林木经营 投资比例 企业名称 注册地址 （%） 福建省轻纺（控 福州市省府路 70.26 股）有限责任公司 1号 福建南平市南方 南平市滨江北路 88.24 工贸有限公司 177号 福州紫光贸易有 福州市鼓楼区吉 85 限公司 庇路39号 深圳市龙岗闽环 90 深圳市龙岗区 实业有限公司 福建省南平星光 南平市滨江北路 90 大厦有限公司 177号 福建省森龙林业 福州市鼓楼五一 50 发展有限公司 北路17171号 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 增加数 减少数 福建省轻纺（控股）有限责任公司 60,000 福建南平市南方工贸有限公司 170 福州紫光贸易有限公司 2,300 深圳市龙岗闽环实业有限公司 92 福建省南平星光大厦有限公司 300 福建省森龙林业发展有限公司 3000 企业名称 期末数 福建省轻纺（控股）有限责任公司 60,000 福建南平市南方工贸有限公司 170 福州紫光贸易有限公司 2,300 深圳市龙岗闽环实业有限公司 92 福建省南平星光大厦有限公司 300 福建省森龙林业发展有限公司 3,000 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 期初数 增加数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 福建省轻纺（控股） 21,494.664 70.26 有限责任公司 福建南平市南方工 150 88.24 贸有限公司 福州紫光贸易有限 1955 85 公司 深圳市龙岗闽环实 92 90 业有限公司 福建省南平星光大 270 90 厦有限公司 福建省森龙林业发 1500 50 展有限公司 减少数 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 福建省轻纺（控股） 21,494.664 70.26 有限责任公司 福建南平市南方工 150 88.24 贸有限公司 福州紫光贸易有限 1955 85 公司 深圳市龙岗闽环实 92 90 业有限公司 福建省南平星光大 270 90 厦有限公司 福建省森龙林业发 1500 50 展有限公司 （4）存在控制关系的关联方交易情况 报告期内公司与福建省轻纺(控股)有限责任公司无交易事项，与子公司的关联交易在合并报表中抵销。 （5）不存在控制关系的关联方 企业名称 主营业务 经济性质 代表人 福建星光造纸集团公司 纸浆、纸制品 国有全资企业 陈金水 福建省青山纸业股份 纸袋纸、牛卡纸 股份有限公司 刘天金 有限公司 福建延金纸业有限公司 脱墨浆 中外合资 陈金水 深圳环兴纸品有限公司 纸箱、印刷 中外合资 吕俊泰 福建南平星光汽车 汽车运输、维修 有限责任公司 赖大华 运输有限公司 福建南平星光物业 物业管理 有限责任公司 陈金水 有限公司 与本公司关系 企业名称 公司控股股东控制的法人 福建星光造纸集团公司 福建省青山纸业股份 公司控股股东为其实质控制人 有限公司 福建星光造纸集团公司的控股子 福建延金纸业有限公司 公司 公司的子公司深圳市龙岗闽环实 深圳环兴纸品有限公司 业有限公司持有其40%的股份 福建星光造纸集团公司的控股子 福建南平星光汽车 公司 运输有限公司 福建星光造纸集团公司的控股子 福建南平星光物业 公司 有限公司 （6）不存在控制关系的关联方交易 ①关联交易 A、关联方：福建星光造纸集团公司 公司根据与其签订的《综合服务协议》，报告期公司支付其土地租金158.08万元、治安保卫费用51万元。土地租金标准以福建省土地管理局国土资（1997）024号文确定的计价标准为依据，治安保卫费用为当地市场价。 B、关联方：福建南平星光汽车运输有限公司 公司根据与其签订的《运输委托合同》，报告期支付废纸过段费225.43万元，支付运费等235.49万元，向其购买油料370.71万元，向其销售材料0.84万元，结算价格为市场价，支付方式为现金结算。 C、关联方：福建南平星光物业有限公司 报告期公司根据与其签订的《水、电、汽供销合同》和《消防服务协议》，向其收取水、电、汽款74.18万元，支付其消防费用17万元，结算价为当地市场价。 D、关联方：福建延金纸业有限公司 报告期公司与其签定《资产转让协议书》，按评估价出资299.19万元收购其部分固定资产。 E、关联方：深圳环兴纸品有限公司 报告期公司收回到期商业票据款项222.18万元。 ②关联方往来 关联方单位 科 目 期末金额（万元） 福建星光造纸集团公司 其他应收款 3219.52 福建延金纸业有限公司 预付账款 1501.51 福建延金纸业有限公司 在建工程 154.70 福建南平星光物业有限公司 其他应收款 359.26 福建南平星光物业有限公司 在建工程 600.00 深圳环兴纸品有限公司 预付账款 215.72 深圳环兴纸品有限公司 应收票据 1447.70 福建南平星光汽车运输有限公司 应付账款 7.93 关联方单位 占该科目余额（%） 福建星光造纸集团公司 45.34 福建延金纸业有限公司 22.07 福建延金纸业有限公司 1.15 福建南平星光物业有限公司 5.06 福建南平星光物业有限公司 4.48 深圳环兴纸品有限公司 3.17 深圳环兴纸品有限公司 58.71 福建南平星光汽车运输有限公司 0.11 7、或有事项 （1）公司对外担保情况 贷款单位 借款单位 担保金额 工行永安市支行 福建省永安林业（集团）股份有限公司 1000万元 兴业永安市支行 福建省永安林业（集团）股份有限公司 4000万元 兴业三元支行 福建省永安林业（集团）股份有限公司 1000万元 开行福建省分行 福建省永安林业（集团）股份有限公司 6000万元 农行永安市支行 福建省永安林业（集团）股份有限公司 1500万元 建行永安市支行 福建省永安林业（集团）股份有限公司 1200万元 贷款单位 担保方式 承担责任 工行永安市支行 担保 连带责任 兴业永安市支行 担保 连带责任 兴业三元支行 担保 连带责任 开行福建省分行 担保 连带责任 农行永安市支行 担保 连带责任 建行永安市支行 担保 连带责任 对外担保产生的原因及预计产生的影响： ①福建省永安林业（集团）股份有限公司是上市公司，注册资本16723.26万元，公司经二届八次董事会审议通过与其就银行借款进行互保，互保最高限额19000万元，截止2004年6月30日，公司为其短期银行借款14700万元提供担保（其为公司长期银行借款19000万元提供担保）。截止2004年3月31日该公司总资产85957.89万元，净资产33607.42万元。该公司资产、财务状况良好、企业信誉优良，公司为其向银行借款提供担保，对公司财务状况不会产生影响。 （2）公司控股子公司均无对外担保。 8、承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 9、资产负债表日后事项 截止报告日，公司无重大需要披露的资产负债表日后非调整事项。 八、备查文件 （一）载有董事长、总经理签名的半年度报告正本。 （二）载有单位负责人、财务总监、财务部经理亲笔签字并盖章的会计报表。 （三）报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）公司章程正本。 （五）其他有关资料。 董事长：黄国英 总经理：陈守勤 福建省南纸股份有限公司董事会 二OO四年八月四日 附表一 资产负债表 2004年6月30日 编制单位:福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 其他应收款 7 预付帐款 8 应收补贴款 9 存 货 10 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 长期投资： 长期股权投资 32 长期债权投资 34 长期投资合计 38 固定资产： 固定资产原价 39 减：累计折旧 40 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 合并数 项目 期末数 流动资产： 货币资金 96,544,368.90 短期投资 19,800,638.37 应收票据 24,659,797.94 应收股利 应收利息 应收帐款 348,625,362.45 其他应收款 63,822,308.77 预付帐款 68,026,849.65 应收补贴款 存 货 109,506,510.86 待摊费用 1,030,223.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 732,016,060.79 长期投资： 长期股权投资 182,764,751.40 长期债权投资 长期投资合计 182,764,751.40 固定资产： 固定资产原价 2,640,838,663.48 减：累计折旧 947,354,432.41 固定资产净值 1,693,484,231.07 减：固定资产减值准备 36,280,441.00 固定资产净额 1,657,203,790.07 工程物资 2,723,710.39 在建工程 134,015,558.46 固定资产清理 63,548,127.13 固定资产合计 1,857,491,186.05 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,772,271,998.24 合并数 项目 期初数 流动资产： 货币资金 44,851,610.01 短期投资 应收票据 54,884,916.51 应收股利 应收利息 应收帐款 390,657,721.67 其他应收款 54,990,635.36 预付帐款 88,098,345.34 应收补贴款 存 货 148,479,703.25 待摊费用 1,564,111.98 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 783,527,044.12 长期投资： 长期股权投资 167,480,711.86 长期债权投资 长期投资合计 167,480,711.86 固定资产： 固定资产原价 2,614,437,152.89 减：累计折旧 934,928,064.72 固定资产净值 1,679,509,088.17 减：固定资产减值准备 36,280,441.00 固定资产净额 1,643,228,647.17 工程物资 3,181,365.77 在建工程 200,719,989.82 固定资产清理 固定资产合计 1,847,130,002.76 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 55,815.91 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 55,815.91 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,798,193,574.65 母公司 项目 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 91,905,432.83 11,361,338.24 短期投资 应收票据 24,659,797.94 53,784,916.51 应收股利 应收利息 应收帐款 323,036,085.28 366,538,829.00 其他应收款 63,502,243.63 54,726,883.57 预付帐款 66,511,013.06 83,383,143.95 应收补贴款 存 货 98,967,238.96 143,615,834.26 待摊费用 704,803.92 1,445,433.80 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 669,286,615.62 714,856,379.33 长期投资： 长期股权投资 223,338,135.28 209,242,703.74 长期债权投资 长期投资合计 223,338,135.28 209,242,703.74 固定资产： 固定资产原价 2,633,563,572.58 2,607,819,830.99 减：累计折旧 946,361,204.21 934,230,034.47 固定资产净值 1,687,202,368.37 1,673,589,796.52 减：固定资产减值准备 36,280,441.00 36,280,441.00 固定资产净额 1,650,921,927.37 1,637,309,355.52 工程物资 2,723,710.39 3,181,365.77 在建工程 133,493,138.46 200,719,989.82 固定资产清理 63,548,127.13 固定资产合计 1,850,686,903.35 1,841,210,711.11 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,743,311,654.25 2,765,309,794.18 附表二 资产负债表 2004年6月30日 编制单位:福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 流动负债： 短期借款 68 应付票据 69 应付账款 70 预收账款 71 应付工资 72 应付福利费 73 应付股利 74 应交税金 75 其他应交款 80 其他应付款 81 预提费用 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 少数股东权益 所有者权益： 股本 115 减：已归还投资 116 股本净额 117 资本公积 118 盈余公积 119 其中：法定公益金 120 未分配利润 122 股东权益合计 123 负债和股东权益总计 124 合并数 项目 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 661,737,561.51 691,071,850.00 应付票据 86,939,631.62 38,172,680.82 应付账款 69,624,459.75 115,977,821.50 预收账款 9,514,040.64 11,817,582.82 应付工资 应付福利费 5,698,374.43 4,705,606.90 应付股利 42,989,328.00 42,989,328.00 应交税金 1,591,342.93 10,052,473.94 其他应交款 3,020,562.23 3,677,332.45 其他应付款 21,987,608.11 25,593,480.23 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 310,340,000.00 103,840,000.00 其他流动负债 23,950,000.00 流动负债合计 1,237,392,909.22 1,047,898,156.66 长期负债： 长期借款 392,424,066.94 606,325,745.70 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,562,360.00 4,839,000.00 其他长期负债 长期负债合计 394,986,426.94 611,164,745.70 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,632,379,336.16 1,659,062,902.36 少数股东权益 19,109,116.98 19,355,865.65 所有者权益： 股本 305,946,640.00 305,946,640.00 减：已归还投资 股本净额 305,946,640.00 305,946,640.00 资本公积 616,393,731.75 616,393,731.75 盈余公积 70,387,854.68 70,387,854.68 其中：法定公益金 22,919,751.65 22,919,751.65 未分配利润 128,055,318.67 127,046,580.21 股东权益合计 1,120,783,545.10 1,119,774,806.64 负债和股东权益总计 2,772,271,998.24 2,798,193,574.65 母公司 项目 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 661,737,561.51 691,071,850.00 应付票据 86,939,631.62 38,172,680.82 应付账款 61,779,481.07 106,917,077.98 预收账款 8,483,110.56 10,423,537.61 应付工资 应付福利费 2,377,460.13 1,247,410.67 应付股利 42,989,328.00 42,989,328.00 应交税金 1,524,894.47 10,359,186.53 其他应交款 2,974,652.44 3,664,469.86 其他应付款 17,725,575.93 16,205,642.54 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 310,340,000.00 103,840,000.00 其他流动负债 30,669,986.48 9,479,057.83 流动负债合计 1,227,541,682.21 1,034,370,241.84 长期负债： 长期借款 392,424,066.94 606,325,745.70 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,562,360.00 4,839,000.00 其他长期负债 长期负债合计 394,986,426.94 611,164,745.70 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,622,528,109.15 1,645,534,987.54 少数股东权益 所有者权益： 股本 305,946,640.00 305,946,640.00 减：已归还投资 股本净额 305,946,640.00 305,946,640.00 资本公积 616,393,731.75 616,393,731.75 盈余公积 65,405,401.59 65,405,401.59 其中：法定公益金 21,801,800.54 21,801,800.54 未分配利润 133,037,771.76 132,029,033.30 股东权益合计 1,120,783,545.10 1,119,774,806.64 负债和股东权益总计 2,743,311,654.25 2,765,309,794.18 表三 利润及利润分配表 2004年1-6月 编制单位:福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 4 主营业务税金及附加 5 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 10 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 11 减：营业费用 14 管理费用 15 财务费用 16 三、营业利润（亏损以“-”填列） 18 加：投资收益（亏损以“-”填列） 19 补贴收入 22 营业外收入 23 减：营业外支出 25 四、利润总额（亏损总额以“-”填列） 27 减：所得税 28 少数股东权益 29 五、净利润（净亏损以“-”填列） 31 合并数 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 一、主营业务收入 716,982,539.16 665,435,918.62 减：主营业务成本 605,894,739.11 551,372,057.02 主营业务税金及附加 4,851,059.24 4,501,337.82 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 106,236,740.81 109,562,523.78 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 343,179.58 683,329.65 减：营业费用 37,435,693.42 31,498,889.26 管理费用 38,046,893.86 36,175,225.25 财务费用 30,652,650.61 33,871,941.73 三、营业利润（亏损以“-”填列） 444,682.50 8,699,797.19 加：投资收益（亏损以“-”填列） 663,695.27 281,604.54 补贴收入 营业外收入 300,255.00 394,578.71 减：营业外支出 165,832.54 179,860.53 四、利润总额（亏损总额以“-”填列） 1,242,800.23 9,196,119.91 减：所得税 180,810.44 2,834,576.29 少数股东权益 53,251.33 20,102.94 五、净利润（净亏损以“-”填列） 1,008,738.46 6,341,440.68 母公司 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 一、主营业务收入 661,683,053.66 614,410,958.89 减：主营业务成本 558,769,619.05 508,657,943.46 主营业务税金及附加 4,519,753.60 4,027,413.63 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 98,393,681.01 101,725,601.80 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 157,117.51 377,345.75 减：营业费用 33,095,129.24 26,608,764.03 管理费用 34,494,397.73 32,935,271.31 财务费用 30,920,204.09 33,926,011.37 三、营业利润（亏损以“-”填列） 41,067.46 8,632,900.84 加：投资收益（亏损以“-”填列） 850,631.54 521,692.88 补贴收入 营业外收入 269,150.00 3,049.59 减：营业外支出 152,110.54 108,691.53 四、利润总额（亏损总额以“-”填列） 1,008,738.46 9,048,951.78 减：所得税 2,707,511.10 少数股东权益 1,008,738.46 6,341,440.68 五、净利润（净亏损以“-”填列） 附表四 现金流量表 2004年1-6月 编制单位：福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 4 购买商品、接受劳务支付的现金 5 支付给职工以及为职工支付的现金 6 支付的各项税费 7 支付的其他与经营活动有关的现金 8 现金流出小计 9 经营活动产生的现金流量净额 10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 13 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 投资活动产生的现金流量净额 20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 偿还债务所支付的现金 25 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 筹资活动产生的现金流量净额 29 四、汇率变动对现金的影响额 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 914,388,718.40 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,037,074.01 现金流入小计 916,425,792.41 购买商品、接受劳务支付的现金 554,756,904.37 支付给职工以及为职工支付的现金 39,167,125.07 支付的各项税费 59,374,633.88 支付的其他与经营活动有关的现金 57,093,454.82 现金流出小计 710,392,118.14 经营活动产生的现金流量净额 206,033,674.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 344,059.24 取得投资收益所收到的现金 379,655.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 24,218,750.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 24,942,464.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 73,255,986.08 投资所支付的现金 25,344,059.24 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 98,600,045.32 投资活动产生的现金流量净额 -73,657,580.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 36,321,329.46 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,561,367.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 70,882,696.66 筹资活动产生的现金流量净额 -70,882,696.66 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 61,493,397.26 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 852,279,484.06 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,021,357.18 现金流入小计 854,300,841.24 购买商品、接受劳务支付的现金 497,147,134.36 支付给职工以及为职工支付的现金 35,626,480.72 支付的各项税费 57,255,290.45 支付的其他与经营活动有关的现金 50,064,848.85 现金流出小计 640,093,754.38 经营活动产生的现金流量净额 214,207,086.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 55,200.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 24,218,750.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 24,273,950.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 72,075,797.08 投资所支付的现金 15,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 87,075,797.08 投资活动产生的现金流量净额 -62,801,847.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 36,321,329.46 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,539,815.73 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 70,861,145.19 筹资活动产生的现金流量净额 -70,861,145.19 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 80,544,094.59 附表五 现金流量表 2004年1-6月 编制单位：福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 32 加：少数股东损益 33 计提的资产减值准备 34 固定资产折旧 35 无形资产摊销 36 长期待摊费用摊销 37 待摊费用的减少（减：增加） 38 预提费用的增加(减：减少） 39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 40 固定资产报废损失 41 财务费用 42 投资损失（减：收益） 43 递延税款贷项（减：借项） 44 存货的减少（减：增加） 45 经营性应收项目的减少（减：增加） 46 经营性应付项目的增加（减：减少） 47 其他 48 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 49 债务转为资本 50 一年内到期的可转换公司债券 51 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 52 现金的期末余额 53 减：现金的期初余额 54 加：现金等价物的期末余额 55 减：现金等价物的期初余额 56 现金及现金等价物净增加情况： 补 充 资 料 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 加：少数股东损益 1,008,738.46 计提的资产减值准备 53,251.33 固定资产折旧 -687,045.04 无形资产摊销 64,147,123.60 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 55,815.91 预提费用的增加(减：减少） 533,888.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -24,218,750.00 固定资产报废损失 财务费用 30,641,755.56 投资损失（减：收益） -663,695.27 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 38,973,192.39 经营性应收项目的减少（减：增加） 89,530,709.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 6,658,690.20 其他 经营活动产生的现金流量净额 206,033,674.27 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 96,544,368.90 减：现金的期初余额 44,851,610.01 加：现金等价物的期末余额 9,800,638.37 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加情况： 61,493,397.26 补 充 资 料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 1,008,738.46 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -601,477.70 固定资产折旧 63,851,925.65 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 740,629.88 预提费用的增加(减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益? -24,218,750.00 固定资产报废损失 财务费用 30,920,204.09 投资损失（减：收益） -850,631.54 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 44,648,595.30 经营性应收项目的减少（减：增加） 88,047,844.62 经营性应付项目的增加（减：减少） 10,660,008.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 214,207,086.86 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 91,905,432.83 减：现金的期初余额 11,361,338.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加情况： 80,544,094.59 附表六 利润表附表 2004年1-6月 编制单位:福建省南纸股份有限公司 净资产收益率（%） 报告期 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.48 9.48 营业利润 0.04 0.04 净利润 0.09 0.09 扣除非经常性损益后的净利润 0.07 0.07 每股收益（元） 报告期 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.347 0.347 营业利润 0.001 0.001 净利润 0.003 0.003 扣除非经常性损益后的净利润 0.002 0.002 附表七 资产减值准备明细表 2004年1-6月 编制单位：福建省南纸股份有限公司（合并） 单位：人民币元 项目 行次 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 24,546,344.69 其中：应收账款 17,096,806.36 其他应收款 7,449,538.33 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 822,881.93 其中：库存商品 822,881.93 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 36,280,441.00 其中：房屋、建筑物 16,450,000.00 机器设备 19,830,441.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 1,873,879.00 八、委托贷款减值准备合计 项目 本期减少数 期末余额 因资产价值 其他原因 一、坏账准备合计 合计 其中：应收账款 回升转回数 转出数 其他应收款 687,045.04 687,045.04 23,859,299.65 二、短期投资跌价准备合计 419,800.60 419,800.60 16,677,005.76 其中：股票投资 267,244.44 267,244.44 7,182,293.89 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 822,881.93 四、长期投资减值准备合计 822,881.93 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 36,280,441.00 六、无形资产减值准备合计 16,450,000.00 其中：专利权 19,830,441.00 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 本期减少数 1,873,879.00 |
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