北京天坛生物制品股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.06 14:15 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 一、公司基本情况简介 二、股本变动及股东情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长倪道明先生、主管会计工作副总经理兼财务总监吴振山先生、会计机构财务部经理赵钢女士声明：保证本公司2004年半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计。 一、公司基本情况 （一）公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：北京天坛生物制品股份有限公司 公司法定英文名称：BEIJING TIANTAN BIOLOGICAL PRODUCTS CORPORATION LIMITED 公司英文名称缩写：BTBP 2、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：天坛生物 股票代码：600161 3、公司注册地址：北京市海淀区紫竹院南路十七号 公司办公地址：北京市朝阳区三间房南里四号 邮政编码：100024 公司网址：http://www.btbp.com.cn E-mail: [email protected] 4、公司法定代表人：倪道明先生 5、公司董事会秘书：张翼先生 联系地址：北京市朝阳区三间房南里四号 联系电话：010—65772354 010—65772357 010—65724045 传真：010—65792747 E-mail: [email protected] 证券事务代表：慈翔女士 联系地址：北京市朝阳区三间房南里四号 联系电话：010—65762911 010—65772354 传真：010—65772354 E-mail:[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：本公司证券部 7、其他有关资料 公司注册登记日期：1998年6月8日 公司注册登记地点：北京市海淀区紫竹院南路17号 企业法人营业执照注册号：1100001520018 税务登记号码：110108600069802 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：阜成门外大街2号万通新世界广场706室 （二）主要财务数据和指标 本报告期末 上年度期末 流动资产(元) 476,287,978.97 457,433,609.86 流动负债(元) 138,855,745.38 159,243,754.22 总资产(元) 801,115,252.78 758,947,931.04 股东权益（不含少数股东权益）(元) 634,230,089.87 599,177,257.64 每股净资产(元) 2.923 2.761 调整后的每股净资产(元) 2.913 2.755 报告期 上年同期 （1－6月） 净利润(元) 35,052,832.23 29,046,599.92 扣除非经常性损益后的净利润(元) 34,728,330.32 29,678,620.55 每股收益(元) 0.1615 0.1513 净资产收益率（%） 5.53 9.15 经营活动产生的现金流量净额(元) 43,683,270.98 19,047,653.94 本报告期末比上年度 期末增减（％） 流动资产(元) 4.12 流动负债(元) -12.80 总资产(元) 5.56 股东权益（不含少数股东权益）(元) 5.85 每股净资产(元) 5.87 调整后的每股净资产(元) 5.74 本报告期比上年 同期增减（％） 净利润(元) 20.68 扣除非经常性损益后的净利润(元) 17.01 每股收益(元) 6.76 净资产收益率（%） -3.62 经营活动产生的现金流量净额(元) 129.34 非经常性损益项目 单位:人民币元 非经常性损益项目 金额 其他收入 100,096.71 处理固定资产净收益 281,670.24 所得税影响 -57,265.04 合计 324,501.91 二、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、公司股份变动情况表数量单位：股 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 144,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 144,000,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 144,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 73,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 73,000,000 三、股份总数 217,000,000 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配 送 公积金 其 股 股 转股 他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 本次变动前 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 144,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 144,000,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 144,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 73,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 73,000,000 三、股份总数 217,000,000 2、报告期内股份总数及结构未发生变动。 （二）报告期末股东总数31668户。 （三）公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况如下：（单位：股） 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 报告期内 期末持股 增减 数量 北京生物制品研究所 144,000,000 光大证券有限责任公司 1,703,123 1,703,123 郑州威格电子技术有限公司 1,640,678 1,640,678 全国社保基金一零六组合 1,334,300 1,334,300 中国成都国际经济技术合作公司 1,177,880 1,177,880 通信工程公司 汉盛证券投资基金 1,167,599 1,167,599 上海市职工保障互助中心 1,157,310 1,157,310 上海声声食品经营部 1,077,374 1,077,374 全国社保基金一零七组合 1,002,436 1,002,436 兴业证券投资基金 947,940 947,940 股东名称（全称） 比例(%) 股份类别 (已流通或 未流通) 北京生物制品研究所 66.36 未流通 光大证券有限责任公司 0.78 已流通 郑州威格电子技术有限公司 0.76 已流通 全国社保基金一零六组合 0.61 已流通 中国成都国际经济技术合作公司 0.54 已流通 通信工程公司 汉盛证券投资基金 0.54 已流通 上海市职工保障互助中心 0.53 已流通 上海声声食品经营部 0.50 已流通 全国社保基金一零七组合 0.46 已流通 兴业证券投资基金 0.44 已流通 股东名称（全称） 质押或冻 股东性质(国 结的股份 有股东或外 数量 资股东) 北京生物制品研究所 无国 有股东 光大证券有限责任公司 未知法 人股东 郑州威格电子技术有限公司 未知法 人股东 全国社保基金一零六组合 未知法 人股东 中国成都国际经济技术合作公司 未知法 人股东 通信工程公司 汉盛证券投资基金 未知法 人股东 上海市职工保障互助中心 未知法 人股东 上海声声食品经营部 未知法 人股东 全国社保基金一零七组合 未知法 人股东 兴业证券投资基金 未知法 人股东 前十名流通股股东持股情况 期末持有流通股的 股东名称（全称） 数量 光大证券有限责任公司 1,703,123 郑州威格电子技术有限公司 1,640,678 全国社保基金一零六组合 1,334,300 中国成都国际经济技术合作公司通信工程公司 1,177,880 汉盛证券投资基金 1,167,599 上海市职工保障互助中心 1,157,310 上海声声食品经营部 1,077,374 全国社保基金一零七组合 1,002,436 兴业证券投资基金 947,940 招商银行股份有限公司-中信经典配置证券投资基金 880,909 种类（A、B、H股或其 股东名称（全称） 它) 光大证券有限责任公司 A 郑州威格电子技术有限公司 A 全国社保基金一零六组合 A 中国成都国际经济技术合作公司通信工程公司 A 汉盛证券投资基金 A 上海市职工保障互助中心 A 上海声声食品经营部 A 全国社保基金一零七组合 A 兴业证券投资基金 A 招商银行股份有限公司-中信经典配置证券投资基金 A 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第一大股东与其他 股东之间不存在关联关 系，也不属于《上市公 司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一 致行动人。其他股东未 知有关联关系或一致行 动关系。 （四）报告期内，本公司没有其他持股10%（含10%）以上的股东。 三、董事、监事、高级管理人员情况 (一)报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 姓名 职务 性 年 别 龄 倪道明 董事长 男 62 姚桐利 副董事长兼总经理 男 51 吴振山 董事、副总经理兼财务总监 男 48 赵铠 董事 男 73 彭学勇 董事 男 52 黄磊 董事 男 49 林钢 独立董事 男 50 邱洪生 独立董事 男 38 田晓光 独立董事 男 33 范志强 监事会主席 女 56 唐学群 监事 女 50 张光 监事 男 48 张凝普 监事 男 55 高嵩 监事 男 31 赵国军 副总经理 男 44 过琴媛 副总经理 女 52 张翼 董事会秘书 男 33 姓名 任期起止日期 报告 报告 变动 期初 期末 原因 持股 持股 数 数 倪道明 2002.1-2005.1 8000 8000 姚桐利 2002.1-2005.1 6400 6400 吴振山 2002.1-2005.1 6400 6400 赵铠 2002.1-2005.1 6400 6400 彭学勇 2002.1-2005.1 0 0 黄磊 2002.1-2005.1 0 0 林钢 2002.1-2005.1 0 0 邱洪生 2002.1-2005.1 0 0 田晓光 2003.6-2005.1 0 0 范志强 2002.1-2005.1 0 0 唐学群 2002.1-2005.1 6400 6400 张光 2002.1-2005.1 6400 6400 张凝普 2002.1-2005.1 6400 6400 高嵩 2003.6-2005.1 0 0 赵国军 2002.1-2005.1 6400 6400 过琴媛 2002.1-2005.1 0 0 张翼 2002.1-2005.1 0 100 买入 (二)报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况报告期内，公司无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员。 四、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司财务状况及经营成果分析 报告期末公司总资产80111.53万元比期初75894.79万元增加4216.74万元，其中：特种储备增加2750万元，流动资金增加1885.44万元，长期投资减少222.03万元；股东权益63423.01万元比期初59917.73万元增加3505.28万元，公司资产状况良好。 报告期内实现主营业务收入14817.52万元，比上年同期13130.89万元增加1686.63万元，增长12.84%；实现主营业务利润8161.65万元，比上年同期6501.08万元增加1660.57万元，增长25.54%；期间费用3830.90万元，比上年同期2908.92万元增加921.98万元，增长31.69%。实现净利润3505.28万元，比上年同期2904.66万元增加了600.62万元，增长20.68%，净利润的增长主要来源于主营业务的增长。 报告期内，生产经营情况良好，增发项目正常投产使公司从生产规模到经营规模都有了很大提高，在原主要产品乙肝疫苗、人血白蛋白、人血丙种球蛋白的基础上，新产品Vero细胞乙脑、麻风二联、麻风腮三联等逐步成为公司的主要产品，为公司销售收入和利润的增长提供了保障。 （二）报告期内经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司所处行业为生物制品行业，属于生物制药领域，公司100%的收入和利润来源于生物制药；产品包括疫苗、血制品、诊断试剂等。占公司主营业务收入10%以上的产品类别为疫苗类产品和血制品类产品，分别列示其主营业务收入、主营业务成本、毛利率如下（单位：元）： 主营业务分产品情况表： 分产品 主营业务收入 主营业务成本毛 疫苗类产品 128,983,014.53 48,432,476.39 血液类产品 19,059,180.79 17,055,745.09 主营业务 收入比上 分产品 利率(%) 年同期增 减（％） 疫苗类产品 62.45 30.07 血液类产品 10.51 -27.72 主营业务 毛利率比 收入比上 上年同期 分产品 年同期增 增减（％） 减（％） 疫苗类产品 31.77 -0.49 血液类产品 -35.20 10.32 主营业务分地区情况： 地区 主营业务收入主 营业务收入比上年增减（％） 华北区、东北区、西北区 54,465,767.26 6.82 华南区、华东区 29,155,545.03 -38.41 西南区、华中区 64,553,914.84 95.73 合计 148,175,227.13 12.84 主营业务分地区情况变化较大，主要原因是华南区、华东区乙肝疫苗招标工作推迟，西南区、华中区主营业务大幅度增长，该地区为公司新产品主要推广使用地区。 2、报告期内，利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力（毛利率）未发生重大变化。 3、报告期内，没有对利润产生重大影响的其它经营业务活动。 4、报告期内，没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％（含10%）以上的情况。 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004年度上半年，总的来说，公司的经营环境和经营状况都没有大的变化，经营业绩较去年同期有一定幅度的增长，新产品的技术工艺和市场开拓都取得了较好成绩。 由于整体市场的变化，导致传统主导产品乙肝疫苗价格有小幅下滑，公司在努力保持销量的情况下，其销售收入有所下降。公司力争积极开拓该产品的新市场以扩大产销量，同时促进新产品的的工艺改进和市场开拓工作，提升其盈利能力，使其逐渐进入成熟期。确保公司整体利润保持增长趋势。 (三)报告期内的投资情况 1、公司募集资金使用情况 募集资金总额 267,318,175.96 本年度已使用募集资 金总额 39,691,096.62 已累计使用募集资金 总额 174,448,910.14 是否 承诺项目 拟投入金额 变更 项目 收购北生所Vero细胞纯化乙脑疫苗技术及 生产车间并进行技术改造项目 53,949,969.30 否 收购北生所麻腮风三联和麻风二联疫苗生 产技术、麻疹疫苗生产车间，并对麻腮风三 55,698,811.12 否 联和麻风二联疫苗车间进行GMP改造项目 引进流感疫苗生产技术及流感疫苗生产车 间技术改造项目 36,200,000.00 否 收购北生所其他相关辅助设施及分包装车 间 21,172,705.95 否 新建动物试验中心项目 29,936,000.00 否 β－干扰素车间GMP技术改造项目 40,980,000.00 否 收购北生所菌苗车间并进行GMP改造 39,419,484.80 否 合计 277,356,971.17 - 承诺项目 实际投入金额产 生收益金额 收购北生所Vero细胞纯化乙脑疫苗技术及 生产车间并进行技术改造项目 48,590,414.58 13,987,819.53 收购北生所麻腮风三联和麻风二联疫苗生 产技术、麻疹疫苗生产车间，并对麻腮风三 50,056,129.21 38,405,485.14 联和麻风二联疫苗车间进行GMP改造项目 引进流感疫苗生产技术及流感疫苗生产车 间技术改造项目 16,168,704.71 3,168,253.41 收购北生所其他相关辅助设施及分包装车 间 21,172,705.95 0.00 新建动物试验中心项目 5,331,987.15 0.00 β－干扰素车间GMP技术改造项目 5,693,398.99 0.00 收购北生所菌苗车间并进行GMP改造 27,435,569.55 698,501.65 合计 174,448,910.14 56,260,059.73 是否 符合 计划 承诺项目 进度 和预 计收 益 收购北生所Vero细胞纯化乙脑疫苗技术及 生产车间并进行技术改造项目 是 收购北生所麻腮风三联和麻风二联疫苗生 产技术、麻疹疫苗生产车间，并对麻腮风三 是 联和麻风二联疫苗车间进行GMP改造项目 引进流感疫苗生产技术及流感疫苗生产车 间技术改造项目 是 收购北生所其他相关辅助设施及分包装车 间 是 新建动物试验中心项目 是 β－干扰素车间GMP技术改造项目 是 收购北生所菌苗车间并进行GMP改造 是 合计 - 公司在2003年向社会公开增发2500万A股，实际募集资金26731.82万元（扣除发行费）。报告期内募集资金项目无变更情况发生，本报告期内募集资金使用了3968.59万元，累计使用了17444.89万元，剩余募集资金9286.93万元，按规定存在银行，实行专户管理。 2、非募集资金项目情况详见财务报告附注“五（10）”。 （四）报告期经营计划完成情况 公司未对报告期进行过盈利预测披露。公司在2003年度报告中提出，2004年度公司基本的经营方向是在确保传统拳头产品的市场份额稳定的同时，重点做好麻风腮三联、麻风二联、流感、Vero细胞乙脑等新产品的市场推广工作，确保了经营计划的超额完成。本报告期麻风腮三联、麻风二联、流感、Vero细胞乙脑等新产品实现销售收入6244.21万元，实现主营业务利润4170.66万元，占本报告期销售收入总额的42.14%，主营业务利润的51.10%，很好的完成了上半年的经营计划。 五、重要事项 （一）公司治理情况 报告期内，公司根据《上市公司治理准则》等法规的精神及公司的相关制度，为提高公司治理水平，公司设立了董事会薪酬与考核委员会和董事会投资咨询委员会。同时制定了《董事会薪酬与考核委员会实施细则》和《董事会投资咨询委员会实施细则》。为进一步建立健全公司董事（非独立董事）及高级管理人员的考核和薪酬管理制度，以及健全公司投资决策程序，提高投资决策的效率和决策的质量奠定了基础。 （二）利润分配情况 经北京兴华会计师事务所审计，2004年1—6月份公司实现净利润35,052,832.23元，提取10%法定公积金3,506,282.56元，提取10%法定公益金3,506,282.56元，当年可供股东分配的利润28,040,267.11元，加上年初转入的未分配利润41.507,513.24元，实际可供股东分配利润69,547,780.35元。拟以2004年中期总股本21700万股为基数，每10股分派现金红利0.5元(含税)。 经北京兴华会计师事务所审计，截至2004年6月30日，公司累计资本公积294,428,120.04元。公司2004年度中期资本公积转增股本预案为：以公司2004年6月30日经审计的资本公积，按2004年6月30日总股本21700万股为基数，每10股转增5股,向全体股东实施资本公积转增股本方案，转增后资本公积余额185,928,120.04元，共计新增股本10850万股。 本预案需经股东大会通过方可实施。 （三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）关联交易： 本公司与股东单位北京生物制品研究所（以下简称“北生所”）之间存在关联交易情况，金额较小，未对公司的盈利产生重要影响。详见会计报表附注“七”。 （五）重要合同及其履行情况 1、公司于2004年3月8日分别与长春生物制品研究所（以下简称“长生所”）和长春生物高技术应用研究所（以下简称“应用所”）签订了《出资转让协议》，并经公司第二届董事会十六次会议和2003年度股东大会审议通过。 由于在长春天坛生物制药有限公司出资权益转让的批复过程中，相关的收购环境等因素发生了不可预见的变化，公司对该收购行为的风险和合理性进行了重新评估，决定终止该《出资转让协议》，经公司第二届董事会第十九次会议审议通过，尚需股东大会批准。 2、公司于2004年2月26日与北京生物制品研究所对《综合服务合同》、《自制材料供应合同》、《技术合作合同》三个合同进行续签，续签后的有效期为2007年12月31日。以上三个合同的续签已经公司第二届董事会十六次会议审议通过，正在执行中。 3、公司于2003年10月28日与北京生物制品研究所签订《有偿转让合同》之补充协议二，约定在该协议签订后365日内，公司向北京生物制品研究所支付第二期疫苗生产技术对价，即1767万元人民币。已于报告期6月3日支付完毕。 （六）北京兴华会计师事务所有限责任公司出具了本公司控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况的专项意见，原文如下： 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）规定，我们对2004年半年度北京天坛生物制品股份有限公司（以下简称“该公司”）与大股东及关联方资金占用和担保情况进行核查，现将核查情况汇报如下： 1、担保情况 ①2004年半年度该公司未对上市公司控股股东及其所属企业提供担保； ②2004年半年度该公司的控股子公司未对上市公司控股股东及其所属企业提供担保。 2、资金占用及偿还情况 ①2003年12月31日该公司的大股东及其所属企业占用上市公司资金为：63万元；2004年6月30日该公司的大股东及其所属企业占用上市公司资金为：0万元；2004年半年度该公司的大股东及其所属企业累计占用上市公司资金为：349万元。 ②2003年12月31日该公司的其他关联方占用上市公司资金为：0万元； 2004年6月30日该公司的其他关联方占用上市公司资金为：0万元；2004年半年度该公司的其他关联方累计占用上市公司资金为：378万元。 ③公司的大股东及其所属企业2004年半年度新增占用上市公司的资金为：349万元；该公司的其他关联方2004年半年度新增占用上市公司的资金为：378万元。 ④2004年半年度该公司的大股东及其所属企业累计偿还上市公司资金为：412万元；2004年半年度该公司的其他关联方累计偿还上市公司资金为：378万元。 （七）独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监发2003（56）号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保的若干问题的通知》精神，我们本着认真负责的态度，对北京天坛生物制品股份有限公司的对外担保情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下： 经查验，公司严格按照《公司章程》的要求，规范公司的对外担保行为，控制对外担保风险。截至2004年6月30日，公司不存在任何对外担保情形。 （八）本公司2004年半年度财务报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，注册会计师王全洲、李祖斌签字并盖章，出具了（2004）京会兴审字276号标准无保留意见的审计报告。此次审计的审计费用为175000元。 （九）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （十）报告期内重要信息索引 事项 公告日期 董监事会关于2003年度报告、董事会报告、总经理报告、财务报告、 利润分配方案、续签综合服务等关联交易合同、申请核销坏帐、建 02/26 立董事会专门委员会、确立独立董事津贴等的决议公告 董事会关于收购长春天坛生物制药有限责任公司出资权益、召开 2003年度股东大会决议公告 03/08 股东大会关于2003年度报告、董事会报告、总经理报告、财务报告、 利润分配方案、申请核销坏帐、建立董事会专门委员会、确立独立董 04/10 事津贴、收购长春天坛生物制药有限责任公司出资权益的决议公告 关于2004年一季度业绩预增公告 04/16 董事会关于2004年度第一季度报告、对总经理进行资金筹集、运用 授权的决议公告 04/23 关于股价大幅下跌的解释性公告 07/15 上述公告均刊登在公告日期的《中国证券报》和《上海证券报》及互联网站上，互联网网址：http://www.sse.com.cn。 六、财务报告 1、审计报告 （2004）京会兴审字276号 北京天坛生物制品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京天坛生物制品股份有限公司（以下简称贵公司）2004年6月30日的资产负债表以及2004年1—6月的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2004年6月30日的财务状况以及2004年1—6月的经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师：王全洲 地址：阜成门外大街2号万通新世界 注册会计师：李祖斌 广场706室 2004年8月4日 2、会计报表（附后） 3、会计报表附注 一、公司基本情况 北京天坛生物制品股份有限公司（以下简称“本公司”）于1997年6月经卫生部以卫计发（1997）第214号文批准，由北京生物制品研究所独家发起成立，后经中国证券监督管理委员会以证监发字（1998）111号和（1998）112号文批准，于1998年5月公开发行社会公众股3,000万股，发行后总股本为12,000万股。1999年本公司以1998年12月31日的未分配利润向全体股东每10股送2股，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共计增加股本7,200万股，送股和转增股本后的总股本为19,200万股。 2003年8月21日，本公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2003]97号文批准，向社会公众发行2,500万股普通股，发行后总股本为21,700万股。 本公司注册地址：北京市海淀区紫竹院南路十七号；法定代表人：倪道明；股票简称：天坛生物；股票代码：600161；经营范围：制造生物制品、体外诊断试剂。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司以公历1月1日至12月31日为一会计年度。 3、记帐本位币 本公司的记帐本位币为人民币。 4、记帐基础及计价原则 本公司记帐基础采用权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。 5、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物，包括现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月到期的短期债券投资等。 6、外币业务折算 本公司对会计年度内发生非本位币经济业务，按当月月初汇率折合成记帐本位币记帐，月末将各种外币帐户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的记帐本位币金额与帐面记帐本位币金额之间的差额，作为汇兑损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 7、短期投资核算方法 (1)本公司短期投资在取得时按投资成本计价，短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独核算，不构成投资成本； B：投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按照应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的短期投资，按照换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； (2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的帐面价值。但已记入“应收股利”或“应收利息”科目除外； (3)处置短期投资时，将其帐面价值与实际取得的价款的差额作为当期投资损益； (4)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 8、坏帐核算方法 公司的坏帐确认标准：(1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的款项；(2)债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。 坏帐损失的核算方法：备抵法。 坏帐准备的计提比例：按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额的8%计提坏帐准备；单项应收款项逾期三年以上，且有确凿证据证明不能收回的应收款项可全额计提坏帐准备。 9、存货核算方法 (1)存货包括原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品等。 (2)存货采用实际成本计价，存货发出采用加权平均法进行核算。 (3)产成品成本计算主要采用分批法。 (4)存货盘存制度采用永续盘存制。 (5)低值易耗品的摊销采用一次摊销法。 (6)期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。存货成本高于其可变现净值的差额具体指：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或其销售价格低于成本等原因使存货不可收回的部分。 10、长期股权投资核算方法 (1)本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； C：以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； D：通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 (2)本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算。 (3)长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额计入“资本公积”。(4)期末长期股权投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。 11、长期债权投资的核算方法 (1)本公司对外长期债权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； C：以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行。 (2)长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额等。具体确认损益按以下办法处理： A：按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； B：溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整的溢价或折价（按直线法摊销）以及摊销取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； C：到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括账面摊余价值或摊余成本，已计入“应收利息”但尚未收到的分期付息债券利息，以及已计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益。 (3)期末长期债权投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期债权投资减值准备。 12、固定资产计价及折旧方法 (1)固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产的分类：房屋建筑物、专用设备、运输工具、其他设备。 (3)固定资产的计价：购入的固定资产按实际成本计价，通过非货币性交易换入固定资产，其入帐价值按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定。 (4)固定资产的折旧：按平均年限法计提折旧。 (5)期末固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项资产的实际价值低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 本公司按退库不需用的旧固定资产的净值全额计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 (1)按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本。自营工程：按照实际发生的直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；出包工程：按照应支付的工程价款等计量；设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。为购建固定资产而借入的专门借款发生的借款利息、折价溢价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及资本化金额计入所购建固定资产的成本。 (2)在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 (3)期末在建工程由于长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性及其他足以证明在建工程发生减值等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项工程实际价值低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价和摊销政策 (1)本公司无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： A：购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； B：投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，应按该项无形资产在投资方帐面价值作为实际成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； E：自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费用作为实际成本。 (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。 (3)期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；其已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形时，按单项无形资产实际价值低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销政策 (1)筹建期间内发生的开办费一次性计入开始生产经营当月的损益。 (2)长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 借款费用的会计处理方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额同时满足三个条件（(1)资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生；(2)借款费用已经发生；(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。）时，在所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化，按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及资本化金额计入所购建固定资产的成本；除此之外，其他借款费用的均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。发行人最近三年借款均为补充生产流动资金，为借款而发生的借款费用全部计入了当期财务费用。 17、收入确认原则 (1)销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，公司不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 (2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入的实现；如劳务在开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的交易结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。 (3)让渡资产使用权按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。 (2)编制方法：按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（损益）。 三、税项 1、增值税：按销售收入（主营业务收入和其他业务收入）的6%计算缴纳。但其控股子公司——北京天泽生物制品有限责任公司为一般纳税人，增值税按销售收入的17%抵扣允许抵扣的进项税后计算缴纳。 2、城建税：按应缴增值税的7%计算缴纳； 3、教育费附加：按应缴增值税的3%计算缴纳； 4、企业所得税：根据北京市人民政府1998年5月发布的“北京市新技术产业开发试验区暂行条例”的规定，本公司税率为15%；但控股子公司——北京天泽生物制品有限责任公司税率为33%。 四、控股子公司及合营企业 (1)纳入合并报表范围的子公司 公司名称 注册地址 注册资本 北京天泽生物制品 北京市朝阳区三间房 200万元 有限责任公司 南里4号院 公司名称 经营范围 生物制品、体外诊断试剂的技 术开发、技术服务；销售开发 北京天泽生物制品 后的产品、生物制品（药品除 有限责任公司 外）、体外诊断试剂、医疗器 材、机械设备、仪器仪表。（未 取得专项许可的项目除外） 公司名称 原始投 拥有权 资额 益比例 北京天泽生物制品 160万元 80% 有限责任公司 (2)未纳入合并报表范围的公司 公司名称 注册地址 注册资本 北京四通天坛生物 北京市北京经济技术 4,500万元 技术有限公司 开发区永昌中路9号 公司名称 经营范围 生物工程及产品的技术开发、 技术咨询、技术转让、技术培 北京四通天坛生物 训、技术服务；信息咨询（中 技术有限公司 介除外）；林业种植；牲畜饲 养放牧；销售生物制品。 公司名称 原始投 拥有权 资额 益比例 北京四通天坛生物 2,205万元 49% 技术有限公司 五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 33,752.65 7,927.03 银行存款 221,130,566.96 246,119,238.66 其他货币资金 16,020,249.68 合计 237,184,569.29 246,127,165.69 2、应收票据 项目 期末数 期初数 银行存款承兑汇票 145,971.76 合计 145,971.76 3、应收帐款 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 一年以内 57,703,385.15 74.76% 4,616,270.81 一至二年 16,528,397.48 21.41% 1,322,271.80 二至三年 1,341,008.22 1.74% 107,280.66 三年以上 1,612,172.79 2.09% 128,973.82 合计 77,184,963.64 100.00% 6,174,797.09 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 一年以内 52,011,252.28 88.26% 4,160,900.18 一至二年 4,031,593.39 6.84% 322,527.47 二至三年 1,684,931.08 2.86% 134,794.49 三年以上 1,199,792.59 2.04% 95,983.41 合计 58,927,569.34 100.00% 4,714,205.55 应收账款期末金额中，欠款前五名金额合计21,766,197.00元，占总额比例28.20%；应收账款期末金额中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 4、其他应收款 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 一年以内 1,025,529.05 73.08% 82,042.32 三年以上 377,690.38 26.92% 30,215.23 合计 1,403,219.43 100.00% 112,257.55 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 一年以内 3,204,168.13 100.00% 256,333.45 三年以上 合计 3,204,168.13 100.00% 256,333.45 其他应收款期末金额中，欠款前五名金额合计883,200.00元，占总额比例62.94%； 其他应收款期末金额中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 5、预付帐款 账龄 期末数 金额 比例 一年以内 28,357,848.89 92.68% 一至二年 2,241,339.16 7.32% 合计 30,599,188.05 100.00% 账龄 期初数 金额 比例 一年以内 14,658,985.35 89.18% 一至二年 1,777,286.01 10.82% 合计 16,436,271.36 100.00% 预付账款期末金额中，欠款前五名金额合计23,951,607.60元，占总额比例78.28%；预付账款期末金额中，无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 6、存货及存货跌价准备 项目 期末数 金额 跌价准备 净值 原材料 16,888,414.80 16,888,414.80 包装物 5,356,537.83 5,356,537.83 低值易耗 品 42,967.15 42,967.15 半产品 41,362,537.42 7,243,474.52 34,119,062.90 产成品 87,008,852.30 7,864,574.97 79,144,277.33 合计 150,659,309.50 15,108,049.49 135,551,260.01 项目 期初数 金额 跌价准备 净值 原材料 22,967,794.73 22,967,794.73 包装物 6,182,228.51 6,182,228.51 低值易耗 品 57,700.91 57,700.91 半产品 72,285,480.34 8,466,221.73 63,819,258.61 产成品 51,940,970.37 7,449,400.97 44,491,569.40 合计 153,434,174.86 15,915,622.70 137,518,552.16 计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。 7、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 车辆保险费 36,885.69 106,963.07 45,799.28 财产保险费 149,619.49 393,303.24 182,394.76 其他 3,917.00 92,796.00 49,429.02 合计 190,422.18 593,062.31 277,623.06 项目 期末数 结存原因 车辆保险费 98,049.48 受益期未满 财产保险费 360,527.97 受益期未满 其他 47,283.98 受益期未满 合计 505,861.43 8、长期股权投资 (1)投资项目 项目 期初数 本期增加 金额 减值 金额 减值 准备 准备 其他股权投 12,249,745.49 资 合计 12,249,745.49 项目 本期减少 期末数 金额 减值 金额 减值 准备 准备 其他股权投 2,220,341.81 10,029,403.68 资 合计 2,220,341.81 10,029,403.68 (2)长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 起止日期 原始投资 金额 北京四通天坛生物技术有限公司 1999年7月—2029年7月 22,050,000.00 合计 22,050,000.00 被投资单位名称 占被投资单位 减值 注册资本比例 准备 北京四通天坛生物技术有限公司 49% (3)采用权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始投资金额 期初数 北京四通天坛生物技术有限公 22,050,000.00 12,249,745.49 司 合计 22,050,000.00 12,249,745.49 占被投资 被投资单位名称 单位注册 本期权益 资本比例 增减额 北京四通天坛生物技术有限公 49% -2,220,341.81 司 合计 49.00% -2,220,341.81 被投资单位名称 累计权益 期末数 增减额 北京四通天坛生物技术有限公 -12,020,596.32 10,029,403.68 司 合计 -12,020,596.32 10,029,403.68 期末长期股权投资不需计提长期股权投资减值准备。 9、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 原值 期初数 本期增加 房屋建筑物 191,041,742,00 103,708.22 专用设备 168,591,035.00 3,927,961.23 运输工具 5,563,895.67 754,523.76 其他设备 13,356,777.25 1,303,164.46 合计 378,553,449.92 6,089,357.67 原值 本期减少 期末数 房屋建筑物 191,145,450.22 专用设备 172,518,996.23 运输工具 6,318,419.43 其他设备 785,296.80 13,874,644.91 合计 785,296.80 383,857,510.79 累计折旧 期初数 本期增加 房屋建筑物 54,871,472.92 3,108,962.02 专用设备 62,106,895.01 5,748,093.71 运输工具 4,298,061.60 225,397.32 其他设备 6,777,550.47 1,273,790.69 合计 128,053,980.00 10,356,243.74 累计折旧 本期减少 期末数 房屋建筑物 57,980,434.94 专用设备 67,854,988.72 运输工具 4,523,458.92 其他设备 612,059.47 7,439,281.69 合计 612,059.47 137,798,164.27 期初数 项目 净值 减值准备 房屋建筑物 136,170,269.08 专用设备 106,484,139.99 运输设备 1,265,834.07 其他设备 6,579,226.78 2,156,615.14 合计 250,499,469.92 2,156,615.14 期末数 项目 净值 减值准备 房屋建筑物 133,165,015.28 专用设备 104,664,007.51 运输设备 1,794,960.51 其他设备 6,435,363.22 1,986,576.46 合计 246,059,346.52 1,986,576.46 本期固定资产原值增加数中，在建工程转入的固定资产912,706.28元，其中103,708.22元为房屋建筑物、其余为专用设备； 本期固定资产原值减少数，为固定资产报废； 期末数其他设备中包括退库不需用的固定资产原值4,724,454.27元，累计折旧2,737,877.81元，净值为1,986,576.46元； 本公司无融资租入、经营租出、抵押、担保固定资产； 固定资产减值准备计提按退库不需用旧固定资产的净值全额计提。 10、在建工程 工程名称 期初数 本期增加数 菌苗车间GMP改 造项目 58,071.62 89,794.53 麻风腮三联和麻 风二联疫苗车间 843,561.64 478,725.05 GMP改造项目 流感疫苗生产车 159,412.75 780,484.07 间技术项目 新建实验动物中 心 1,389,864.70 3,887,822.45 锅炉房工程 761,002.40 3,957,064.26 其他工程 2,616,495.78 2,936,650.53 合计 5,828,408.89 12,130,540.89 工程名称 转入 其他 固定资产 减少数 菌苗车间GMP改 造项目 147,866.15 麻风腮三联和麻 风二联疫苗车间 930,808.58 GMP改造项目 流感疫苗生产车 4,548.77 间技术项目 新建实验动物中 心 锅炉房工程 其他工程 912,706.28 3,254,379.69 合计 912,706.28 4,337,603.19 工程名称 期末数 预算数 (万元) 菌苗车间GMP改 造项目 300 麻风腮三联和麻 风二联疫苗车间 391,478.11 140 GMP改造项目 流感疫苗生产车 935,348.05 100 间技术项目 新建实验动物中 心 5,277,687.15 2,994 锅炉房工程 4,718,066.66 2,000 其他工程 1,386,060.34 合计 12,708,640.31 工程名称 资金 累计占预 来源 算比例 菌苗车间GMP改 募股 造项目 资金 75% 麻风腮三联和麻 风二联疫苗车间 募股 94% GMP改造项目 资金 流感疫苗生产车 募股 94% 间技术项目 资金 新建实验动物中 自筹 心 资金 18% 自筹 锅炉房工程 资金 24% 其他工程 自筹 资金 合计 期初数、本期增加数、本期转入固定资产数、其他减少数、期末数中无利息资本化金额； 本期减少数为不能资本化的改造费用； 期末在建工程不需计提在建工程减值准备。 11、无形资产 种类 取得 原始金额 期初数 方式 专利技术——流感疫 苗 购买 4,000,000.00 2,000,000.00 专利技术——白蛋白、 球蛋白压滤技术 购买 9,535,730.00 7,151,755.00 专利技术——麻风腮 三联疫苗 购买 13,930,000.00 11,486,140.35 专利技术——麻风二 联疫苗 购买 550,000.00 466,666.67 专利技术——Vero乙 脑疫苗 购买 17,670,000.00 13,988,750.00 合计 购买 45,685,730.00 35,093,312.02 种类 本期增加 本期摊销 专利技术——流感疫 苗 375,000.00 专利技术——白蛋白、 球蛋白压滤技术 476,786.52 专利技术——麻风腮 三联疫苗 1,466,315.76 专利技术——麻风二 联疫苗 49,999.98 专利技术——Vero乙 脑疫苗 2,208,750.00 合计 4,576,852.26 种类 期末数 剩余摊 销期 专利技术——流感疫 苗 1,625,000.00 2.17年 专利技术——白蛋白、 球蛋白压滤技术 6,674,968.48 6.00年 专利技术——麻风腮 三联疫苗 10,019,824.59 3.42年 专利技术——麻风二 联疫苗 416,666.69 4.17年 专利技术——Vero乙 脑疫苗 11,780,000.00 2.67年 合计 30,516,459.76 期末无形资产不需计提无形资产减值准备。 12、其他长期资产 类别 期末数 期初数 特种储备物资 9,776,483.21 特种储备资金 17,723,516.79 合计 27,500,000.00 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 80,000,000.00 80,000,000.00 合计 80,000,000.00 80,000,000.00 担保借款80,000,000.00元全部由北京生物制品研究所担保。 14、应付帐款 期末数为4,540,030.34元，不存在账龄超过3年以上的大额款项，前五名金额合计3,080,970.58元，占总额比例67.86%； 无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 15、预收帐款 期末数为27,643,838.24元，不存在账龄超过3年以上的大额款项，前五名金额合计20,464,335.82元，占总额比例74.03%； 无预收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 16、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 2,378,079.99 1,459,445.05 城市建设维护税 166,465.60 102,161.17 个人所得税 95,870.83 37,776.28 企业所得税 4,639,561.54 5,897,250.70 合计 7,279,977.96 7,496,633.20 17、其他应付款 期末数为14,460,888.23元，不存在账龄超过3年以上的大额款项，前五名金额合计4,304,149.10元，占总额比例29.76%； 其他应付款期末金额中，应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项： 单位名称 所欠金额欠 款时间 内容 北京生物制品研究所 106,059.40 1年以内 代垫款 18.其他长期负债 期末数为27,500,000.00元。根据中生规发字[2002]59号文及[2003]6号文，收到特种生物制品储备资金27,500,000.00元，用于生产天花疫苗和天花抗血清的特种储备。 19、股本 货币单位：万元 股份类别 本次变动 前 一、未上市流通股份 发起人股份 14,400 其中：国家法人股 14,400 尚未流通股份合计 14,400 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 7,300 已流通股份合计 7,300 三、股份总数 21,700 股份类别 本次变动增减（+，-） 公积金转 配股 送股 股 增发 小计 一、未上市流通股份 发起人股份 其中：国家法人股 尚未流通股份合计 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 已流通股份合计 三、股份总数 股份类别 本次变动后 一、未上市流通股份 发起人股份 14,400 其中：国家法人股 14,400 尚未流通股份合计 14,400 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 7,300 已流通股份合计 7,300 三、股份总数 21,700 20、资本公积 项目 期初数 股本溢价 284,218,175.96 资产评估增值准备 9,501,892.00 接受捐赠资产准备 382,424.00 冻结资金利息 17,399.25 拨款转入 200,000.00 股权投资准备 108,228.83 合计 294,428,120.04 项目 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 284,218,175.96 资产评估增值准备 9,501,892.00 接受捐赠资产准备 382,424.00 冻结资金利息 17,399.25 拨款转入 200,000.00 股权投资准备 108,228.83 合计 294,428,120.04 21、盈余公积 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 23,120,812.18 3,506,282.56 法定公益金 23,120,812.18 3,506,282.56 合计 46,241,624.36 7,012,565.12 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积 26,627,094.74 法定公益金 26,627,094.74 合计 53,254,189.48 22、未分配利润 项目 期末数 期初数 上年末未分配利润 41,507,513.24 26,128,572.28 加：本期净利润 35,052,832.23 43,228,610.28 减：提取法定盈余公积金 3,506,282.56 4,324,834.66 提取法定公益金 3,506,282.56 4,324,834.66 应付普通股股利 19,200,000.00 期末未分配利润 69,547,780.35 41,507,513.24 23、主营业务收入、主营业务成本 (1)主营业务收入、主营业务成本分产品情况： 类别 主营业务收入 本期数 上年同期数 基因乙肝疫苗 47,552,243.06 67,296,713.68 人血白蛋白 17,438,135.21 21,400,465.02 冻于风疹疫苗 5,200,503.49 9,952,751.40 麻、风二联 26,231,489.61 Vero细胞乙脑 15,956,683.97 麻、风、腮三联 11,365,716.00 其他 24,430,455.79 32,658,973.29 合计 148,175,227.13 131,308,903.39 类别 主营业务成本 本期数 上年同期数 基因乙肝疫苗 18,218,224.90 23,304,735.78 人血白蛋白 16,591,585.20 24,314,533.76 冻于风疹疫苗 1,250,057.93 1,830,617.48 麻、风二联 6,685,134.65 Vero细胞乙脑 5,673,733.05 麻、风、腮三联 1,553,475.92 其他 15,644,504.38 15,994,161.83 合计 65,616,716.03 65,444,048.85 类别 主营业务毛利 本期数 上年同期数 基因乙肝疫苗 29,334,018.16 43,991,977.90 人血白蛋白 846,550.01 -2,914,068.74 冻于风疹疫苗 3,950,445.56 8,122,133.92 麻、风二联 19,546,354.96 Vero细胞乙脑 10,282,950.92 麻、风、腮三联 9,812,240.08 其他 8,785,951.41 16,664,811.46 合计 82,558,511.10 65,864,854.54 (2)主营业务收入分地区情况： 地区 本期数 华北、东北、西北区 54,465,767.26 华南、华东区 29,155,545.03 西南、华中区 64,553,914.84 合计 148,175,227.13 本公司2003年度向前五名客户销售收入总额为46,747,322.12元，占全年销售收入比例为31.55%。 24、财务费用 项目 本期数 上年同期数 利息支出 2,142,585.00 3,210,549.00 减：利息收入 -1,945,764.47 269,469.65 手续费 38,680.68 17,495.48 合计 235,501.21 2,958,574.83 25、投资收益 项目 本期数 上年同期数 股权投资收益 -2,220,341.81 -1,056,593.74 合计 -2,220,341.81 -1,056,593.74 26、营业外收入 项目 本期数 上年同期数 固定资产转让净收益 281,670.24 其他收入 100,096.71 100,814.71 合计 381,766.95 100,814.71 27、营业外支出 项目 本期数 上年同期数 固定资产减值准备 3,198.65 固定资产损失 291,879.52 捐赠支出 469,615.54 合计 3,198.65 761,495.06 六、母公司会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、应收帐款 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 一年以内 54,231,685.15 73.86% 4,338,534.81 一至二年 16,244,332.58 22.12% 1,299,546.61 二至三年 1,341,008.22 1.83% 107,280.66 三年以上 1,604,172.79 2.19% 128,333.82 合计 73,421,198.74 100.00% 5,873,695.90 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 一年以内 49,633,417.38 87.78% 3,970,673.39 一至二年 4,031,593.39 7.13% 322,527.47 二至三年 1,684,931.08 2.98% 134,794.49 三年以上 1,191,792.59 2.11% 95,343.41 合计 56,541,734.44 100.00% 4,523,338.76 应收账款期末欠款前五名金额合计21,766,197.00元，占总额比例29.65%； 应收账款期末金额中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 2、其他应收款 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 一年以内 989,213.05 74.14% 79,137.04 一至二年 345,000.00 25.86% 27,600.00 合计 1,334,213.05 100.00% 106,737.04 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 一年以内 3,171,399.00 100% 253,711.92 一至二年 合计 3,171,399.00 100% 253,711.92 其他应收款期末金额中，欠款前五名金额合计883,200元，占总额比例66.20%； 3、长期股权投资 (1)投资项目 项目 期初数 本期增加 金额 减值 金额 减值 准备 准备 其他股权投 14,357,422.25 9,993.41 资 合计 14,357,422.25 9,993.41 项目 本期减少 期末数 金额 减值 金额 减值 准备 准备 其他股权投 2,220,341.81 12,147,073.85 资 合计 2,220,341.81 12,147,073.85 (2)长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 起止日期 原始投资金额 北京天泽生物制品有限公司 1999.3—2049.2 1,600,000.00 北京四通天坛生物技术有限公司 1999.7—2029.7 22,050,000.00 合计 23,650,000.00 被投资单位名称 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 北京天泽生物制品有限公司 80% 北京四通天坛生物技术有限公司 49% 合计 (3)采用权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始投资金额 期初数 北京天泽生物制 品有限责任公司 1,600,000.00 2,107,676.76 北京四通天坛生 物技术有限公司 22,050,000.00 12,249,745.49 合计 23,650,000.00 14,357,422.25 被投资单位名称 占被投 本期权益 资单位 增减额 注册资 本比例 北京天泽生物制 品有限责任公司 80% 9,993.41 北京四通天坛生 物技术有限公司 49% -2,220,341.81 合计 -2,210,348.40 被投资单位名称 累计权益 期末数 增减额 北京天泽生物制 品有限责任公司 517,670.17 2,117,670.17 北京四通天坛生 物技术有限公司 -12,020,596.32 10,029,403.68 合计 -11,502,926.15 12,147,073.85 期末长期股权投资不需计提长期股权投资减值准备。 4、主营业务收入、主营业务成本 (1)主营业务收入、主营业务成本分产品情况： 类别 主营业务收入 本期数 上年同期数 基因乙肝疫苗 47,552,243.06 67,296,713.68 人血白蛋白 16,203,350.95 20,357,109.78 冻于风疹疫苗 5,200,503.49 9,952,751.40 麻、风二联 26,231,489.61 Vero细胞乙脑 15,956,683.97 麻、风、腮三联 11,365,716.00 其他 24,415,424.34 32,488,390.95 合计 146,925,411.42 130,094,965.81 类别 主营业务成本 本期数 上年同期数 基因乙肝疫苗 18,218,224.90 23,304,735.78 人血白蛋白 16,473,660.65 24,314,533.76 冻于风疹疫苗 1,250,057.93 1,830,617.48 麻、风二联 6,685,134.65 Vero细胞乙脑 5,673,733.05 麻、风、腮三联 1,553,475.92 其他 15,644,504.38 15,994,161.83 合计 65,498,791.48 65,444,048.85 类别 主营业务毛利 本期数 上年同期数 基因乙肝疫苗 29,334,018.16 43,991,977.90 人血白蛋白 -270,309.70 -3,957,423.98 冻于风疹疫苗 3,950,445.56 8,122,133.92 麻、风二联 19,546,354.96 Vero细胞乙脑 10,282,950.92 麻、风、腮三联 9,812,240.08 其他 8,770,919.96 16,494,229.12 合计 81,426,619.94 64,650,916.96 (2)主营业务收入分地区情况： 地区 本期数 华北、东北、西北区 55,242,361.81 华南、华东区 28,784,006.57 西南、华中区 62,899,043.04 合计 146,925,411.42 本公司2004年1-6月向前五名客户销售收入总额为普46,747,322.12元，占全年销售收入比例为31.82%。 5、投资收益 项目 本期数 上年同期数 股权投资收益 -2,210,348.40 -1,048,941.46 合计 -2,210,348.40 -1,048,941.46 七、关联方关系及交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 北京市朝阳 菌苗、疫苗、类毒素混合制剂等 北京生物制品研究所 区三间房南 防疫制品及抗毒素血液制品、诊 里4号院 断制品、血清等生物制品。 生物制品、体外诊断试剂的技术 开发、技术转让、技术服务；销 北京市朝阳 北京天泽生物制品有 售开发后的产品、生物制品（药 区三间房南 限责任公司 品除外）、体外诊断试剂、医疗器 里4号院 材、机械设备、仪器仪表。（未取 得专项许可项目除外） 企业名称 与本企 经济性质 法定 业关系 或类型 代表人 北京生物制品研究所 母公司 国有 倪道明 北京天泽生物制品有 子公司 有限责任 赵国军 限责任公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 北京生物制品研究所 87,500,000.00 北京天泽生物制品有限责任公司 2,000,000.00 企业名称 本期减少数 期末数 北京生物制品研究所 87,500,000.00 北京天泽生物制品有限责任公司 2,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 金额 比例(%) 北京生物制品研究所 144,000,000.00 66.36% 北京天泽生物制品有 限责任公司 1,600,000.00 80% 企业名称 本期增加数 本期减少数 金额 金额 北京生物制品研究所 北京天泽生物制品有 限责任公司 企业名称 期末数 金额 比例(%) 北京生物制品研究所 144,000,000.00 66.36% 北京天泽生物制品有 限责任公司 1,600,000.00 80% (4)不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系 企业名称 与本公司关系 所持股份比 例 北京四通天坛生物技术 参股公司 49% 有限公司 企业名称 主营业务 生物工程及产品的技术开发、技术咨 北京四通天坛生物技术 询、技术转让、技术培训、技术服务； 有限公司 信息咨询（中介除外）；林业种植；牲 畜饲养放牧；销售生物制品。 2、关联方应收应付款项余额 企业名称 报表项目 期末数 性质和内容 北京生物制品研究所 其他应付款 106,059.40 代垫款 3、关联交易 (1) 根据本公司与北京生物制品研究所（以下简称“北生所”）签定的《自制材料供应合同》，2004年半年度按协议价或成本价分别向北生所供应自制材料、包装服务、辅助生产等797,454.39元； (2) 2004年半年度本公司为北生所代垫原材料、包装物、低值易耗品等691,771.28元，代垫水、电、天然气、高压蒸气等2,003,335.57元； (3) 根据本公司与北生所签定的《土地租赁合同》，2004年半年度支付北生所土地租赁费565,000.00元； (4) 根据本公司与北生所签定的《重组酵母基因工程乙肝疫苗生产项目购并与生产合作合同》，2004年半年度支付北生所基因技术费280,000.00元； (5)根据本公司与北生所签定的《综合服务合同》，2004年半年度支付综合管理费432,500.00元； (6) 截止2004年6月30日，北生所为本公司80,000,000.00元借款提供担保；2004年半年度，本公司与北京四通天坛生物技术有限公司未发生关联交易。 八、或有事项 截止审计报告日，本公司无或有事项。 九、承诺事项 截止审计报告日，本公司无承诺事项。 十、资产负债表日后事项 根据本公司董事会二届十九次会议通过2004年半年度利润分配预案，拟以2004年6月30日总股本为基数，每10股分派现金红利0.50元（含税）、以2004年6月30日的资本公积向全体股东每10股转增5股。 十一、债务重组 截止审计报告日，本公司无债务重组事项。 十二、其他重要事项 截止审计报告日，本公司无其他重要事项。 十一、备查文件目录 公司备查文件的目录： （一）载有法定代表人、公司财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件的原件备置在公司证券部。 北京天坛生物制品股份有限公司 二00四年八月六日 资产负债表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 序号 资产 合并 期末数 期初数 流动资产： 1 货币资金 237,184,569.29 246,127,165.69 2 短期投资 3 应收票据 145,971.76 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 71,010,166.55 54,213,363.79 7 其他应收款 1,290,961.88 2,947,834.68 8 预付账款 30,599,188.05 16,436,271.36 9 应收补贴款 10 存货 135,551,260.01 137,518,552.16 11 待摊费用 505,861.43 190,422.18 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 476,287,978.97 457,433,609.86 长期投资： 31 长期股权投资 10,029,403.68 12,249,745.49 32 长期债权投资 33 长期投资合计 10,029,403.68 12,249,745.49 34 其中：合并价差 35 其中：股权投资差额 固定资产： 39 固定资产原值 383,857,510.79 378,553,449.92 40 减：累计折旧 137,798,164.27 128,053,980.00 41 固定资产净值 246,059,346.52 250,499,469.92 42 减：固定资产减值准备 1,986,576.46 2,156,615.14 43 固定资产净额 244,072,770.06 248,342,854.78 44 工程物资 45 在建工程 12,708,640.31 5,828,408.89 46 固定资产清理 50 固定资产合计 256,781,410.37 254,171,263.67 无形资产及其他资产： 51 无形资产 30,516,459.76 35,093,312.02 52 长期待摊费用 53 其他长期资产 27,500,000.00 54 无形资产及其他资产合计 58,016,459.76 35,093,312.02 递延税项： 55 递延税款借项 60 资产总计 801,115,252.78 758,947,931.04 序号 资产 母公司 期末数 期初数 流动资产： 1 货币资金 236,535,609.51 243,442,083.10 2 短期投资 3 应收票据 145,971.76 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 67,547,502.84 52,018,395.68 7 其他应收款 1,227,476.01 2,917,687.08 8 预付账款 30,593,788.05 16,430,871.36 9 应收补贴款 10 存货 135,551,260.01 137,400,627.61 11 待摊费用 504,975.45 186,505.18 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 472,106,583.63 452,396,170.01 长期投资： 31 长期股权投资 12,147,073.85 14,357,422.25 32 长期债权投资 33 长期投资合计 12,147,073.85 14,357,422.25 34 其中：合并价差 35 其中：股权投资差额 固定资产： 39 固定资产原值 383,760,734.79 378,471,341.92 40 减：累计折旧 137,760,346.00 128,024,350.46 41 固定资产净值 246,000,388.79 250,446,991.46 42 减：固定资产减值准备 1,986,576.46 2,156,615.14 43 固定资产净额 244,013,812.33 248,290,376.32 44 工程物资 45 在建工程 12,708,640.31 5,828,408.89 46 固定资产清理 50 固定资产合计 256,722,452.64 254,118,785.21 无形资产及其他资产： 51 无形资产 30,516,459.76 35,093,312.02 52 长期待摊费用 53 其他长期资产 27,500,000.00 54 无形资产及其他资产合计 58,016,459.76 35,093,312.02 递延税项： 55 递延税款借项 60 资产总计 798,992,569.88 755,965,689.49 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 资产负债表（续） 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 序号 负债及股东权益 合并 期末数 期初数 流动负债： 61 短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00 62 应付票据 63 应付账款 4,540,030.34 11,121,248.29 64 预收账款 27,643,838.24 32,845,434.73 65 应付工资 66 应付福利费 4,859,678.20 3,743,891.37 67 应付股利 68 应交税金 7,279,977.96 7,496,633.20 69 其他应交款 71,332.41 43,783.35 70 其他应付款 14,460,888.23 23,992,763.28 71 预提费用 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 79 其他流动负债 80 流动负债合计 138,855,745.38 159,243,754.22 长期负债： 81 长期借款 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 85 其他长期负债 27,500,000.00 87 长期负债合计 27,500,000.00 88 递延税款： 89 递延税款贷项 90 负债合计 166,355,745.38 159,243,754.22 91 少数股东权益(合并报表填列) 529,417.53 526,919.18 股东权益： 92 股本 217,000,000.00 217,000,000.00 93 资本公积 294,428,120.04 294,428,120.04 94 盈余公积 53,254,189.48 46,241,624.36 95 其中：法定公益金 26,627,094.74 23,120,812.18 减：未确认投资损失(合并报表填 96 列) 97 未分配利润 69,547,780.35 41,507,513.24 外币报表折算差额(合并报表填 98 列) 99 股东权益合计 634,230,089.87 599,177,257.64 100 负债和股东权益总计 801,115,252.78 758,947,931.04 序号 负债及股东权益 母公司 期末数 期初数 流动负债： 61 短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00 62 应付票据 63 应付账款 3,598,477.34 10,800,195.29 64 预收账款 27,228,388.24 31,214,184.73 65 应付工资 66 应付福利费 4,823,539.26 3,708,438.41 67 应付股利 68 应交税金 7,181,351.35 7,134,878.47 69 其他应交款 68,551.23 37,112.57 70 其他应付款 14,362,172.59 23,893,622.38 71 预提费用 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 79 其他流动负债 80 流动负债合计 137,262,480.01 156,788,431.85 长期负债： 81 长期借款 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 85 其他长期负债 27,500,000.00 87 长期负债合计 27,500,000.00 88 递延税款： 89 递延税款贷项 90 负债合计 164,762,480.01 156,788,431.85 91 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 92 股本 217,000,000.00 217,000,000.00 93 资本公积 294,428,120.04 294,428,120.04 94 盈余公积 53,135,320.70 46,124,754.26 95 其中：法定公益金 26,567,660.35 23,062,377.13 减：未确认投资损失(合并报表填 96 列) 97 未分配利润 69,666,649.13 41,624,383.34 外币报表折算差额(合并报表填 98 列) 99 股东权益合计 634,230,089.87 599,177,257.64 100 负债和股东权益总计 798,992,569.88 755,965,689.49 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 合并资产负债表附表1： 资产减值准备明细表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003年12月31日 本期增加数 一、坏帐准备合计 4,970,539.00 1,460,591.54 其中：应收帐款 4,714,205.55 1,460,591.54 其他应收款 256,333.45 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 15,915,622.70 415,174.00 其中：原材料 包装物 低值易耗品 半成品 8,466,221.73 产成品 7,449,400.97 415,174.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,156,615.14 3,198.65 其中：房屋建筑物 专用设备 运输工具 其他设备 2,156,615.14 3,198.65 六、无形资产减值准备合计 其中：专利技术 商标权 非专利技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本期减少数 核减数 转回数 一、坏帐准备合计 144,075.90 其中：应收帐款 其他应收款 144,075.90 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,222,747.21 其中：原材料 包装物 低值易耗品 半成品 1,222,747.21 产成品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 173,237.33 其中：房屋建筑物 专用设备 运输工具 其他设备 173,237.33 六、无形资产减值准备合计 其中：专利技术 商标权 非专利技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 2004年6月30日 一、坏帐准备合计 6,287,054.64 其中：应收帐款 6,174,797.09 其他应收款 112,257.55 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 15,108,049.49 其中：原材料 包装物 低值易耗品 半成品 7,243,474.52 产成品 7,864,574.97 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,986,576.46 其中：房屋建筑物 专用设备 运输工具 其他设备 1,986,576.46 六、无形资产减值准备合计 其中：专利技术 商标权 非专利技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 合并资产负债表附表2： 股东权益增减变动表 2004年6月30日 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期数 一、股本： 期初余额 217,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 217,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 294,428,120.04 本期增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 294,428,120.04 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 23,120,812.18 本期增加数 3,506,282.56 其中：从净利润中提取数 3,506,282.56 其中：法定盈余公积 3,506,282.56 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 给予职工住房补贴 期末余额 26,627,094.74 其中：法定盈余公积 26,627,094.74 储务基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 23,120,812.18 本期增加数 3,506,282.56 其中：从净利润中提取数 3,506,282.56 本期减少数 其中：给予职工住房补贴 期末余额 26,627,094.74 五、未分配利润： 期初未分配利润 41,507,513.24 本期净利润 35,052,832.23 本期利润分配 7,012,565.12 期末未分配利润 69,547,780.35 项目 上年数 一、股本： 期初余额 192,000,000.00 本期增加数 25,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 25,000,000.00 本期减少数 期末余额 217,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 52,001,715.25 本期增加数 242,426,404.79 其中：股本溢价 242,318,175.96 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 108,228.83 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 294,428,120.04 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 18,795,977.52 本期增加数 4,324,834.66 其中：从净利润中提取数 4,324,834.66 其中：法定盈余公积 4,324,834.66 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 给予职工住房补贴 期末余额 23,120,812.18 其中：法定盈余公积 23,120,812.18 储务基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 18,795,977.52 本期增加数 4,324,834.66 其中：从净利润中提取数 4,324,834.66 本期减少数 其中：给予职工住房补贴 期末余额 23,120,812.18 五、未分配利润： 期初未分配利润 26,128,572.28 本期净利润 43,228,610.28 本期利润分配 27,849,669.32 期末未分配利润 41,507,513.24 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 合并资产负债表附表3： 应交增值税明细表 2004年6月30日 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期累计数 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数 2.销项税额 9,671,657.83 出口退税 转出多交增值税 3.进项税额 213,908.47 已交税金 8,539,114.42 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4.期末未抵扣数 二、未交增值税 1.年初未交数 1,459,445.05 2.本期转入数 9,457,749.36 3.本期已交数 8,539,114.42 4.期末未交数 2,378,079.99 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 利润及利润分配表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 序号 项目 合并 本期数 1 一、主营业务收入 148,175,227.13 2 减：主营业务成本 65,616,716.03 3 主营业务税金及附加 942,015.91 4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 81,616,495.19 5 加：其他业务利润 6 减：营业费用 7,572,584.28 7 管理费用 30,500,911.05 8 财务费用 235,501.21 10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 43,307,498.65 11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) -2,220,341.81 12 补贴收入 13 营业外收入 381,766.95 14 减：营业外支出 3,198.65 15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 41,465,725.14 16 减：所得税 6,410,394.56 17 少数股东损益(合并报表填列) 2,498.35 18 加：未确认投资损失(合并报表填列) 20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 35,052,832.23 21 加：年初未分配利润 41,507,513.24 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 76,560,345.47 26 减：提取法定盈余公积 3,506,282.56 27 提取法定公益金 3,506,282.56 28 提取职工奖励及福利基金 35 七、可供股东分配的利润 69,547,780.35 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润 69,547,780.35 补充资料： 41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2.自然灾害发生的损失 43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 45 5.债务重组损失 46 6.其他 序号 项目 合并 上年同期数 1 一、主营业务收入 131,308,903.39 2 减：主营业务成本 65,444,048.85 3 主营业务税金及附加 854,047.64 4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 65,010,806.90 5 加：其他业务利润 -11,117.01 6 减：营业费用 4,988,287.05 7 管理费用 21,142,385.81 8 财务费用 2,958,574.83 10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 35,910,442.20 11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) -1,056,593.74 12 补贴收入 13 营业外收入 100,814.71 14 减：营业外支出 761,495.06 15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 34,193,168.11 16 减：所得税 5,144,655.12 17 少数股东损益(合并报表填列) 1,913.07 18 加：未确认投资损失(合并报表填列) 20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 29,046,599.92 21 加：年初未分配利润 6,928,572.28 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 35,975,172.20 26 减：提取法定盈余公积 27 提取法定公益金 28 提取职工奖励及福利基金 35 七、可供股东分配的利润 35,975,172.20 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润 35,975,172.20 补充资料： 41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2.自然灾害发生的损失 43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 45 5.债务重组损失 46 6.其他 序号 项目 母公司 本期数 1 一、主营业务收入 146,925,411.42 2 减：主营业务成本 65,498,791.48 3 主营业务税金及附加 881,552.48 4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 80,545,067.46 5 加：其他业务利润 6 减：营业费用 6,707,994.50 7 管理费用 30,304,964.06 8 财务费用 242,663.62 10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 43,289,445.28 11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) -2,210,348.40 12 补贴收入 13 营业外收入 381,766.95 14 减：营业外支出 3,198.65 15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 41,457,665.18 16 减：所得税 6,404,832.95 17 少数股东损益(合并报表填列) 18 加：未确认投资损失(合并报表填列) 20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 35,052,832.23 21 加：年初未分配利润 41,624,383.34 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 76,677,215.57 26 减：提取法定盈余公积 3,505,283.22 27 提取法定公益金 3,505,283.22 28 提取职工奖励及福利基金 35 七、可供股东分配的利润 69,666,649.13 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润 69,666,649.13 补充资料： 41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2.自然灾害发生的损失 43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 45 5.债务重组损失 46 6.其他 序号 项目 母公司 上年同期数 1 一、主营业务收入 130,094,965.81 2 减：主营业务成本 65,444,048.85 3 主营业务税金及附加 780,569.79 4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 63,870,347.17 5 加：其他业务利润 -11,117.01 6 减：营业费用 3,982,247.17 7 管理费用 21,012,724.48 8 财务费用 2,968,092.93 10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 35,896,165.58 11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) -1,048,941.46 12 补贴收入 13 营业外收入 100,814.71 14 减：营业外支出 761,495.06 15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 34,186,543.77 16 减：所得税 5,139,943.85 17 少数股东损益(合并报表填列) 18 加：未确认投资损失(合并报表填列) 20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 29,046,599.92 21 加：年初未分配利润 7,041,495.12 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 36,088,095.04 26 减：提取法定盈余公积 27 提取法定公益金 28 提取职工奖励及福利基金 35 七、可供股东分配的利润 36,088,095.04 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润 36,088,095.04 补充资料： 41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2.自然灾害发生的损失 43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 45 5.债务重组损失 46 6.其他 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 利润表附表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 报告期利润 加权平均 全面摊薄 净资产收益率 净资产收益率 主营业务利润 13.23% 12.87% 营业利润 7.02% 6.83% 净利润 5.68% 5.53% 扣除非经常性损益后的 净利润 5.63% 5.48% 报告期利润 加权平均 全面摊薄 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 0.3761 0.3761 营业利润 0.1996 0.1996 净利润 0.1615 0.1615 扣除非经常性损益后的 净利润 0.1600 0.1600 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 现金流量表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 序号 项目 合并期末数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 137,894,345.00 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4,772,380.73 5 经营活动现金流入小计 142,666,725.73 6 购买商品、接受劳务支付的现金 43,341,236.50 7 支付给职工以及为职工支付的现金 26,331,222.02 8 支付的各项税费 19,258,694.87 9 支付的其他与经营活动有关的现金 10,052,301.36 10 经营活动现金流出小计 98,983,454.75 11 经营活动现金流量净额 43,683,270.98 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 其中：出售子公司收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 281,670.24 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 投资活动现金流入小计 281,670.24 18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 50,764,952.62 19 投资所支付的现金 20 支付的其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计 50,764,952.62 25 投资活动产生的现金流量净额 -50,483,282.38 三、筹资活动产生的现金流量： 26 吸收投资所收到的现金 27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 28 借款所收到的现金 29 收到其他与筹资活动有关的现金 27,500,000.00 30 筹资活动现金流入小计 27,500,000.00 31 偿还债务所支付的现金 32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,142,585.00 33 其中：支付少数股东的股利 34 支付的其他与筹资活动有关的现金 27,500,000.00 35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 36 筹资活动现金流出小计 29,642,585.00 40 筹资活动产生的现金流量净额 -2,142,585.00 41 四、汇率变动对现金的影响 42 五、现金及现金等价物净增加额 -8,942,596.40 序号 项目 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 134,854,575.03 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4,772,380.73 5 经营活动现金流入小计 139,626,955.76 6 购买商品、接受劳务支付的现金 40,182,686.50 7 支付给职工以及为职工支付的现金 26,314,010.00 8 支付的各项税费 18,320,317.80 9 支付的其他与经营活动有关的现金 9,105,215.67 10 经营活动现金流出小计 93,922,229.97 11 经营活动现金流量净额 45,704,725.79 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 其中：出售子公司收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 281,670.24 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 投资活动现金流入小计 281,670.24 18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 50,750,284.62 19 投资所支付的现金 20 支付的其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计 50,750,284.62 25 投资活动产生的现金流量净额 -50,468,614.38 三、筹资活动产生的现金流量： 26 吸收投资所收到的现金 27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 28 借款所收到的现金 29 收到其他与筹资活动有关的现金 27,500,000.00 30 筹资活动现金流入小计 27,500,000.00 31 偿还债务所支付的现金 32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,142,585.00 33 其中：支付少数股东的股利 34 支付的其他与筹资活动有关的现金 27,500,000.00 35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 36 筹资活动现金流出小计 29,642,585.00 40 筹资活动产生的现金流量净额 -2,142,585.00 41 四、汇率变动对现金的影响 42 五、现金及现金等价物净增加额 -6,906,473.59 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 现金流量表（续） 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 序号 项 目 合并期末数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 43 净利润(亏损以“-”号填列) 35,052,832.23 44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,498.35 45 减：未确认的投资损失 46 加：计提的资产减值准备 512,141.08 47 固定资产折旧 10,356,243.74 48 无形资产摊销 4,576,852.26 49 长期待摊费用摊销 50 待摊费用的减少(减:增加) -315,439.25 51 预提费用的增加(减:减少) 52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -281,670.24 53 固定资产报废损失 54 财务费用 2,142,585.00 55 投资损失(减:收益) 2,220,341.81 56 递延税款贷项(减:借项) 57 存货的减少(减:增加) 2,774,865.36 58 经营性应收项目的减少(减:增加) -37,271,571.17 59 经营性应付项目的增加(减:减少) 23,913,591.81 60 其他(预计负债的增加) 65 经营活动产生的现金流量净额 43,683,270.98 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 66 债务转为资本 67 一年内到期的可转换公司债券 68 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 69 现金的期末余额 237,184,569.29 70 减：现金的期初余额 246,127,165.69 71 加：现金等价物的期末余额 72 减：现金等价物的期初余额 73 现金及现金等价物净增加额 -8,942,596.40 序号 项 目 母公司期末数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 43 净利润(亏损以“-”号填列) 35,052,832.23 44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 45 减：未确认的投资损失 46 加：计提的资产减值准备 399,007.70 47 固定资产折旧 10,348,055.01 48 无形资产摊销 4,576,852.26 49 长期待摊费用摊销 50 待摊费用的减少(减:增加) -318,470.27 51 预提费用的增加(减:减少) 52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -281,670.24 53 固定资产报废损失 54 财务费用 2,142,585.00 55 投资损失(减:收益) 2,210,348.40 56 递延税款贷项(减:借项) 57 存货的减少(减:增加) 2,656,940.81 58 经营性应收项目的减少(减:增加) -35,857,403.92 59 经营性应付项目的增加(减:减少) 24,775,648.81 60 其他(预计负债的增加) 65 经营活动产生的现金流量净额 45,704,725.79 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 66 债务转为资本 67 一年内到期的可转换公司债券 68 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 69 现金的期末余额 236,535,609.51 70 减：现金的期初余额 243,442,083.10 71 加：现金等价物的期末余额 72 减：现金等价物的期初余额 73 现金及现金等价物净增加额 -6,906,473.59 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 |
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