中国大连国际合作(集团)股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.05 14:29 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中国大连国际合作(集团)股份有限公司2004年半年度报告 第一节重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长朱明义先生、总经理王新民先生、财务负责人陈荣辉先生及会计主管王正平女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 第二节公司基本情况 一、公司基本情况 (一)公司法定中文名称：中国大连国际合作(集团)股份有限公司 公司中文名称缩写：大连国际 公司法定英文名称：CHINA DALIAN INTERNATIONAL COOPERATION (GROUP) HOLDINGS LTD. 公司英文名称缩写：CDIG (二) 公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：大连国际 股票代码：000881 (三) 公司注册地址：大连市西岗区黄河路219 号 公司办公地址：大连市西岗区黄河路219 号外经贸大厦 邮政编码：116011 公司互联网网址：http://www.china-cdig.com 公司电子信箱：[email protected] (四) 公司法定代表人：朱明义 (五) 公司董事会秘书：李枫 公司证券事务代表：韩秀吉 联系地址：大连市西岗区黄河路219 号外经贸大厦1004 室 电话：0411-83780066、83780139 传真：0411-83780186 电子信箱：[email protected] [email protected] (六) 公司选定的中国证监会指定报纸: 《中国证券报》、《证券时报》 指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 二、主要财务数据和指标（单位：人民币元） 指 标 本报告期末 流动资产 2,093,823,165.30 流动负债 1,785,275,001.01 总资产 2,800,684,416.20 股东权益（不包含少数股东权益） 740,911,957.83 每股净资产 2.40 调整后的每股净资产 2.38 报告期（1－6月） 净利润 16,395,210.04 扣除非经常性损益后的净利润 16,917,646.83 每股收益 0.053 净资产收益率（%） 2.21 经营活动产生的现金流量净额 -304,548,017.11 指 标 上年度期末 本报告期末比年 初数增减（％） 流动资产 1,750,721,192.89 19.60 流动负债 1,431,310,228.38 24.73 总资产 2,446,933,863.87 14.46 股东权益（不包含少数股东权益） 724,695,156.15 2.24 每股净资产 2.35 2.13 调整后的每股净资产 2.31 3.03 上年同期 本报告期比上年 同期增减（％） 净利润 8,350,198.48 96.35 扣除非经常性损益后的净利润 8,333,752.89 103.00 每股收益 0.027 96.30 净资产收益率（%） 1.18 1.03 经营活动产生的现金流量净额 -32,720,413.46 说明：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 非经常性损益项目 金 额 收控股股东利息 375,463.00 营业外收入 148,600.46 营业外支出 326,255.21 处置股权投资净损失 1,540,686.54 资产减值准备转回数 820,441.50 合计 -522,436.79 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内，公司股份总数与结构都没有发生变动。 二、报告期末公司股东总数为60,500户。 三、报告期末前十名股东持股情况 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 报告期内增 期末持股数 比例 减 量(股) (％) 中国大连国际经济技术合 0 80,640,000 26.10 作集团有限公司 大连瀚盛投资有限公司 0 11,520,000 3.73 大连俪友投资有限公司 0 10,454,400 3.38 大连铁道有限责任公司 0 8,640,000 2.80 大连万益股份有限公司 0 5,760,000 1.86 大连市总工会劳动服务公 0 5,760,000 1.86 司 上海邦联科技实业有限公 0 5,280,000 1.71 司 辽宁东方证券公司 3,798,533 3,798,533 1.23 大化集团有限责任公司 0 2,880,000 0.93 大连机床集团有限责任公 0 2,880,000 0.93 司 股东名称（全称） 股份类 质押或冻结 股东性 别 的股份数量 质 中国大连国际经济技术合 未流通 无 国有股 作集团有限公司 大连瀚盛投资有限公司 未流通 无 大连俪友投资有限公司 未流通 无 大连铁道有限责任公司 未流通 无 大连万益股份有限公司 未流通 无 大连市总工会劳动服务公 未流通 无 司 上海邦联科技实业有限公 未流通 无 司 辽宁东方证券公司 已流通 无 大化集团有限责任公司 未流通 无 大连机床集团有限责任公 未流通 无 司 上述股东关联关系或 上述股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股 一致行动的说明 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情形。 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量（股） 辽宁东方证券公司 3,798,533 黄汉南 1,538,411 东吴证券有限责任公司 1,256,355 崔淑英 649,575 江雪芳 511,994 许国政 470,385 韩军峰 421,600 李宏涛 407,500 郑 亮 373,817 西南证券有限责任公司 332,606 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它? 辽宁东方证券公司 A股 黄汉南 A股 东吴证券有限责任公司 A股 崔淑英 A股 江雪芳 A股 许国政 A股 韩军峰 A股 李宏涛 A股 郑 亮 A股 西南证券有限责任公司 A股 上述股东关联关系或 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属 一致行动的说明 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人的情形。 战略投资者或一般法人参与配 股东名称 约定持股期间 售新股约定持股期间的说明 不适用 不适用 四、报告期内，公司控股股东和实际控制人都没有发生变化。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事、高级管理人员持股变动情况 单位：股 姓 名 职 务 年初持股数量 朱明义 董事长 53,760 王新民 副董事长、总经理 40,320 卜兆良 董事、副总经理 0 陈荣辉 董事、副总经理、财务负责人 0 姜午驹 董事、总经济师 16,128 李淑娟 董事 73,320 李国君 董事 40,320 李源山 独立董事 0 戴大双 独立董事 0 张启銮 独立董事 0 夏春玉 独立董事 0 尚福盛 监事会主席 40,320 杨立强 监事 0 姜建国 监事 0 李 枫 董事会秘书 28,032 姓 名 报告期末持股数量 朱明义 53,760 王新民 40,320 卜兆良 0 陈荣辉 0 姜午驹 16,128 李淑娟 73,320 李国君 40,320 李源山 0 戴大双 0 张启銮 0 夏春玉 0 尚福盛 40,320 杨立强 0 姜建国 0 李 枫 28,032 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股情况没有发生变动。 二、在2004年5月21日召开的公司2003年年度股东大会上，选举朱明义、王新民、卜兆良、陈荣辉、姜午驹、李淑娟、李国君等七位先生（女士）为公司董事，选举李源山、戴大双、张启銮、夏春玉等四位先生（女士）为公司独立董事，选举尚福盛、杨立强二位先生为公司监事。公司职代会选举姜建国先生为公司监事。束杨先生不再担任公司董事会董事职务，孙全有、王军先生不再担任公司监事会监事职务。 在2004年5月21日召开的公司第四届董事会第一次会议上，选举朱明义先生为公司董事长，选举王新民先生为公司副董事长，聘任王新民先生为公司总经理，聘任卜兆良、陈荣辉先生为公司副总经理，聘任陈荣辉先生为公司财务负责人，聘任姜午驹先生为公司总经济师，聘任李枫先生为公司董事会秘书。 第五节管理层讨论与分析 2004年上半年，公司围绕总体战略目标和年度经营计划，进一步强化了工 程承包、国际劳务和房地产业务的优势地位，实施了远洋运输和进出口贸易业务 的专业化整合，完成了预期的经营目标。公司几项主营业务呈现良好的发展态势， 公司的盈利能力得到了加强和提高。 一、公司管理层对上半年主要经营成果、财务状况的讨论与分析 报告期 主营业务收入 579,342,623.77 主营业务利润 104,275,627.67 净利润 16,395,210.04 现金及现金等价物净增加额 25,813,350.98 报告期期末 总资产 2,800,684,416.20 股东权益 740,911,957.83 上年同期 增减% 主营业务收入 410,555,359.28 41.11 主营业务利润 74,267,568.31 40.41 净利润 8,350,198.48 96.35 现金及现金等价物净增加额 88,645,837.70 -70.88 年初数 增减% 总资产 2,446,933,863.87 14.46 股东权益 724,695,156.15 2.24 管理层的讨论与分析： (一)公司上半年实现主营业务收入57,934.26万元，比上年同期增长41.11%；实现主营业务利润10,427.56万元，比上年同期增长40.41%；实现净利润1,639.52万元，比上年同期增长96.35%。以上指标增长主要是公司主营业务收入较上年同期增长所致，其中房地产业务收入较上年同期增长较大。 (二)现金及现金等价物净增加额、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要是公司为房地产业务储备土地而产生的经营活动现金流出增加所致。 (三)期末总资产比年初增加35,375.06万元，主要是预付账款增加30,090.68万元所致。 (四)期末股东权益比年初增加1,621.68万元，主要是报告期实现的净利润增加所致。 二、公司主营业务的范围及经营状况 (一)公司是以国内外工程承包、国际劳务合作、房地产、进出口贸易、海上运输、远洋渔业和实业投资为主业的综合性企业集团。报告期内，公司所涉及的 主要行业未发生重大变化。 (二)2004年上半年主营业务分行业情况 主营业务收入 主营业务成本 毛利 分行业 (元) (元) 率(%) 工程承包 111,321,594.45 87,704,183.03 21.22 国际劳务合作 36,880,062.09 11,589,140.69 68.58 进出口贸易 187,409,057.42 173,115,364.82 7.63 远洋运输 58,091,779.19 45,327,680.51 21.97 远洋渔业 50,151,815.01 35,299,179.21 29.62 房地产 132,994,429.80 113,059,330.74 14.99 其中：关联交易 关联交易的定价原则 主营业务收 主营业务成 毛利率比 分行业 入比上年同 本比上年同 上年同期 期增减(%) 期增减(%) 增减(%) 工程承包 50.06 63.31 -23.14 国际劳务合作 8.43 12.88 -1.78 进出口贸易 -14.57 -15.55 16.49 远洋运输 65.63 65.10 1.15 远洋渔业 129.95 111.77 25.67 房地产 679.13 640.35 42.22 其中：关联交易 关联交易的定价原则 1、工程承包业务持续发展。上半年，苏里南首都275公里道路重修和重建工程如期开工，确保了沙特奈季兰内政部综合办公楼建设项目、赤道几内亚社会住宅项目、锦州污水处理项目、大连烟草公司厂房建设项目等国内外现有工程承包项目的施工进度和质量，树立了公司工程承包品牌形象。上半年实现主营业务收入为11,132.16万元，占公司主营业务收入的19.22%；实现主营业务利润为2,265.28万元，占公司主营业务利润的21.72%。 2、国际劳务合作业务继续健康发展。上半年，公司注重提高国际劳务合作业务的专业化管理水平，加强外派人员管理，提供一流服务，继续保持在行业内的优势地位，使国际劳务合作业务继续保持健康发展。上半年实现主营业务收入为3,688.01万元，占公司主营业务收入的6.37%；实现主营业务利润为2,529.09万元，占公司主营业务利润的24.25%。 3、房地产业务呈现出良好的发展势头。上半年，公司着力打造的“枫合万嘉”、“心宁苑二期”和“东一时区”住宅项目进展顺利，销售形势良好，同时公司储备了充足的土地资源，为房地产业务的持续健康发展打下了坚实的基础。上半年实现主营业务收入为13,299.44万元，占公司主营业务收入的22.96%；实现主营业务利润为1,324.63万元，占公司主营业务利润的12.70%。 4、积极推动进出口贸易业务的专业化整合。上半年，公司对进出口贸易行业实施专业化整合，整合后业务能力提高，管理水平得到加强，效益增加。上半年实现主营业务收入为18,740.91万元，占公司主营业务收入的32.35%；实现主营业务利润为1,421.21万元，占公司主营业务利润的13.63%。 5、远洋运输业务完成业务整合。上半年，公司通过设立大新控股有限公司的方式完成了远洋运输业务整合，继续调整远洋运输船舶结构，淘汰老旧船舶。同时，收购新加坡华明船务有限公司51%的股权。上半年实现主营业务收入为5,809.18万元，占公司主营业务收入的10.03%；实现主营业务利润为1,272.71万元，占公司主营业务利润的12.21%。 6、远洋渔业业务走出低谷。上半年，公司充分利用远洋渔业业务整合后的管理优势，努力开发南美渔场的鱿鱼资源，提高生产能力，扩大销售渠道，主营业务收入和主营业务利润比去年同期有较大幅度的增长。上半年实现主营业务收入为5,015.18万元，占公司主营业务收入的8.66%；实现主营业务利润为1,485.26万元，占公司主营业务利润的14.24%。 7、病毒生物技术国家工程研究中心自动化生产线中的分装线已调试成功并投入使用，基础管理工作有了很大的提升，新药研制与开发工作取得了阶段性成果。海产品工厂化综合开发项目由于上半年是属于养殖期没有实现销售。 (三)报告期内主营业务分地区情况 地 区 主营业务收入 国 内 337,429,344.15 亚洲其他地区 122,915,545.29 非洲地区 56,717,568.76 美洲地区 54,707,803.01 欧洲地区 6,955,014.11 澳洲地区 617,348.45 地 区 主营业务收入比上年增减（%） 国 内 28.76 亚洲其他地区 121.87 非洲地区 305.80 美洲地区 -17.34 欧洲地区 -28.32 澳洲地区 -80.93 （四）经营中的问题与困难 上半年，公司经营中存在的问题与困难:一是受阿根廷渔场鱿鱼资源减少的影响，造成公司阿根廷鱿鱼产量大幅降低，没有实现该项目预期的生产目标；二是病毒生物技术国家工程研究中心项目由于品种单一以及营销网络尚未健全，导致报告期内经营亏损。 针对上述问题与困难，公司采取如下措施：一是全力经营好其它渔场，增加其它渔场的产量，弥补在阿根廷渔场的损失；二是尽快健全营销网络，加快新药的研制与开发，改善经营状况。 三、报告期公司投资情况 (一)报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情形。 (二)报告期内重大非募集资金的投资项目情况 1、公司出资800万美元在新加坡设立新加坡大新控股有限公司，公司将持有的新加坡大新船务有限公司和新加坡联亚船务有限公司全部股权转让给新加坡大新控股有限公司，转让金额为5,553.35万元。转让后新加坡大新船务有限公司和新加坡联亚船务有限公司成为新加坡大新控股有限公司的子公司。同时，新加坡大新控股有限公司按评估价格130万美元（约人民币1,075万元）收购公司控股股东--中国大连国际经济技术合作集团有限公司全资子公司新加坡华明船务有限公司51%股权。上半年，新加坡大新控股有限公司实现净利润517.11万元。 2、公司之全资子公司大连国合嘉汇房地产开发有限公司（以下简称“国合嘉汇”）和沈阳雅风房屋开发有限公司（以下简称“雅风房屋”）联合，以雅风房屋名义参加了沈阳市土地储备交易中心在沈阳市土地交易市场举行的土地使用权挂牌交易活动，并竞得沈阳市大东区大北关街西侧382,200平方米土地的使用权。此次中标价包括土地出让金、拆迁费用，共计人民币108,403.20万元。其中，毛地竞得总价款为21,403.20万元，拆迁费用为87,000.00万元。国合嘉汇和雅风房屋已把毛地竞得价款和已发生的部分拆迁费用共计60,000万元支付给沈阳市土地储备交易中心。其中，国合嘉汇支付20,000万元。其余拆迁费用于2005年5月1日之前陆续支付。国合嘉汇和雅风房屋分别按照30%、70%的出资比例划分土地面积和建筑面积，分别办理规划和土地相关手续，各自开发和销售。国合嘉汇将自筹资金解决项目运作资金，并设立项目公司运作该项目。 四、根据上半年的经营实际情况和第三季度经营情况的分析，预计公司1-9月份的净利润与上年同期相比增长50%以上。 第六节 重要事项 一、公司治理的实际状况及整改情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，规范运作。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，公司董事会成员中独立董事所占比重应不低于1/3。目前公司董事会成员共11人，其中独立董事4人，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。公司独立董事在履行职责中能保持充分的独立性，关注公司运作的规范性，为公司重大事项决策提出专业性、建设性的意见，对公司董事会的规范运作和科学决策起到了积极作用，有效地促进了公司治理结构的完善。 报告期内，公司根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，对《公司章程》有关对外担保事项等方面进行了修订，进一步规范了公司对外担保的范围与程序。 二、根据公司2003年年度股东大会决议，公司决定2003年度不进行利润分配、资本公积金也不转增股本。公司2004年中期利润分配及公积金转增股本预案为不分配、不转增。 三、报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 五、重大关联交易 (一)公司与控股股东及其他关联方不存在购销商品、提供劳务等关联交易。 (二)公司与控股股东存在资产收购关联交易。 公司全资子公司-新加坡大新控股有限公司按评估价格出资130万美元（约人民币1,075万元）收购了公司控股股东-中国大连国际经济技术合作集团有限公司的全资子公司新加坡华明船务有限公司51%的股权。 (三)公司与关联方存在债权、债务关联交易。 向关联方提供资金 (万元) 关联方 发生额 余额 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 9,841.61 0.00 新加坡华明船务有限公司 0.00 0.00 大连东北房屋开发有限公司 0.00 0.00 合 计 9,841.61 0.00 关联方向公司提供资金 (万元) 关联方 发生额 余额 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 10,813.38 0.00 新加坡华明船务有限公司 1,255.78 0.00 大连东北房屋开发有限公司 3,630.44 0.00 合 计 15,699.60 0.00 六、重大合同及其履行情况 (一)报告期内，未发生（包括以前期间发生但延续到报告期的）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 (二)担保事项 1、2003年6月3日公司与北京市商业银行签订不可撤销担保合同，为公司控股子公司北京凯因生物技术有限公司的人民币叁仟万元贷款及利息提供担保，担保期限自2003年6月4日至2005年6月3日。 2、2004年5月31日公司与华夏银行复兴门支行签订最高额担保合同，为公司控股子公司北京凯因生物技术有限公司提供最高余额不超过折合人民币叁仟万元的贷款担保，担保期限自2004年5月31日至2006年5月31日。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，公司董事会已向我们提交了有关本报告期内对外担保的相关资料，本着认真负责的态度，我们对公司的对外担保情况进行了仔细核查，基于独立判断，现发表独立意见如下： 报告期内，公司对外担保总额为6,000万元人民币，均为对控股子公司—北京凯因生物技术有限公司的担保，公司对该控股子公司的担保属于公司生产经营和资金合理使用的需要，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。公司累计对外担保总额为最近一个会计年度合并报表净资产的8.10%。公司对外担保严格按照《公司章程》等有关法规的规定，履行了法定决策程序及信息披露义务。 除此之外，未发现公司有对控股子公司以外的担保行为。 独立董事（签字）：李源山、戴大双、张启銮、夏春玉 (三)报告期内，未发生（包括以前期间发生但延续到报告期的）重大委托他人进行现金资产管理的事项。 七、公司或持有公司股份5%以上的股东都未曾在指定报纸和网站上披露过任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。公司董事、管理层有关人员无被采取司法强制措施的情形。 九、报告期内信息披露索引 (一) 2004年2月24日公司在《中国证券报》上披露了公司与苏里南政府签定苏里南帕拉马里博市275公里道路重修和重建合同的重大事项。 (二)2004年3月18日公司召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《2003年度董事会工作报告》、《2003年度总经理业务报告》、《2003年度财务决算报告》、《2003年度利润分配及资本公积金转增股本预案》、《关于2004年度公司继续聘用大连华连会计师事务所负责公司审计工作的议案》等报告和议案。2003年年度报告摘要、第三届董事会第十五次会议决议公告刊登在2004年3月20日《中国证券报》上。 (三) 2004年4月16日公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《2004年第一季度报告》、《公司章程修正议案》、《关于董事会换届及推荐第四届董事会成员候选人的议案》、《关于实施员工住房货币补贴方案的议案》，2004年第一季度报告和第三届董事会第十六次会议决议公告刊登在2004年4月19日《中国证券报》上。 (四) 2004年5月21日公司召开2003年年度股东大会，审议通过了《2003年度董事会工作报告》等报告和议案，公司2003年年度股东大会决议公告刊登在2003年5月22日《中国证券报》上。 (五) 2004年5月21日公司召开第四届董事会第一次会议，选举董事长、副董事长，聘任总经理等高级管理人员，审议通过了《关于设立新加坡大新控股有限公司的议案》、《关于收购华明船务有限公司51%股权的议案》等议案，第四届董事会第一次会议决议公告刊登在2003年5月22日《中国证券报》上。 报告期内，公司对外担保总额为6,000 万元人民币，均为对控股子公司—北京凯因生物技术有限公司的担保，公司对该控股子公司的担保属于公司生产经营和资金合理使用的需要，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。公司累计对外担保总额为最近一个会计年度合并报表净资产的8.10%。公司对外担保严格按照《公司章程》等有关法规的规定，履行了法定决策程序及信息披露义务。除此之外，未发现公司有对控股子公司以外的担保行为。独立董事（签字）：李源山、戴大双、张启銮、夏春玉 (三)报告期内，未发生（包括以前期间发生但延续到报告期的）重大委托他人进行现金资产管理的事项。 七、公司或持有公司股份5%以上的股东都未曾在指定报纸和网站上披露过任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。公司董事、管理层有关人员无被采取司法强制措施的情形。 九、报告期内信息披露索引 (一) 2004 年2 月24 日公司在《中国证券报》上披露了公司与苏里南政府签定苏里南帕拉马里博市275 公里道路重修和重建合同的重大事项。 (二)2004 年3 月18 日公司召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《2003 年度董事会工作报告》、《2003 年度总经理业务报告》、《2003 年度财务决算报告》、《2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》、《关于2004 年度公司继续聘用大连华连会计师事务所负责公司审计工作的议案》等报告和议案。2003 年年度报告摘要、第三届董事会第十五次会议决议公告刊登在2004 年3 月20 日《中国证券报》上。 (三) 2004 年4 月16 日公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《2004 年第一季度报告》、《公司章程修正议案》、《关于董事会换届及推荐第四届董事会成员候选人的议案》、《关于实施员工住房货币补贴方案的议案》，2004年第一季度报告和第三届董事会第十六次会议决议公告刊登在2004 年4 月19 日《中国证券报》上。 (四) 2004 年5 月21 日公司召开2003 年年度股东大会，审议通过了《2003年度董事会工作报告》等报告和议案，公司2003 年年度股东大会决议公告刊登在2003 年5 月22 日《中国证券报》上。 (五) 2004 年5 月21 日公司召开第四届董事会第一次会议，选举董事长、副董事长，聘任总经理等高级管理人员，审议通过了《关于设立新加坡大新控股有限公司的议案》、《关于收购华明船务有限公司51%股权的议案》等议案，第四届董事会第一次会议决议公告刊登在2003 年5 月22 日《中国证券报》上。 (六) 2004 年6 月9 日公司在《中国证券报》上披露了公司全资子公司国合嘉汇与雅风房屋合作竞得土地使用权的重大事项。 2003 年年度报告正文和所有刊登在《中国证券报》的上述信息均登载于中国证监会指定互联网网址www.cninfo.com.cn 上。 第七节财务报告（未经审计） 一、会计报表 (一) 资产负债表 (二) 利润及利润分配表 (三) 现金流量表 二、会计报表附注 (一)公司简介 中国大连国际合作（集团）股份有限公司是经大连市体改委1993 年3 月16日大体改发（1993）48 号文件批准，由中国大连国际经济技术合作公司(现更名为中国大连国际经济技术合作集团有限公司)独家发起，以发起人的主体经营性资产折合2,732 万股并向社会法人募集2,443 万股，向内部职工定向募集3,025万股设立的股份有限公司，于1993 年4 月17 日在大连市工商局登记注册，当时定名为中国大连国际经济技术合作股份有限公司，1994 年10 月改为现名。公司设立时注册资本为8,200 万元，1996 年11 月26 日经大连市体改委（1996）84号文件批准，总股本由8,200 万股规范调整为6,043 万股。经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）153 号文批准，公司于1998 年6 月15 日向社会公众公开发行人民币普通股3,500 万股。发行后总股本为9,543 万股，其中：国家股2,400 万股，社会法人股2,443 万股，内部职工股1,200 万股，社会公众股3,500万股。2000 年度公司实施了每10 股送2 股转增6 股的分配方案及每10 股配3股的配股方案。2001 年度公司实施了每10 股送1 股转增5 股派0.25 元（含税）的分配方案。2004 年6 月30 日股本总额为30,891.84 万股。公司经营范围：国际工程承包、远洋运输、远洋捕鱼、国际劳务合作、进出口贸易、房地产开发、国内外投资等。 (二)公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度： 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 2、会计年度： 采用公历年制，即从每年的1 月1 日至12 月31 日。 3、记账本位币： 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法： 公司涉及外币业务时，采用业务发生当月一日的市场汇价折算为记账本位币，期末对外币账户余额按期末市场汇价调整，差额计入当期损益；属于筹建期间的，记入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、外币会计报表的折算方法： 按财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》第八条具体规定对境外外币会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币，编制合并会计报表。 7、现金等价物的确定标准： 公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资确定为现金等价物，具体包括从购买日起三个月内到期的有价证券。 8、坏账核算方法： (1)坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款）；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确定不能收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算：采用备抵法。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，以年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额为依据，按账龄分析 法计提坏账准备。具体计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 30% 公司对可收回的应收关联方的应收款项和根据协议未逾期、预计回收有保障的应收款项不计提坏账准备。 9、存货核算方法： (1)公司存货主要包括：原材料、库存商品、低值易耗品、燃油料、船舶备品备件、工程施工、房地产开发成本、开发产品、在产品、包装物。 (2)库存商品按取得时的实际成本核算，发出商品的成本分别采用“个别计价法”或“加权平均法”核算。 (3)低值易耗品采用实际成本核算，管理用低值易耗品采用一次摊销法摊销，生产周转使用的低值易耗品采用分次摊销法摊销。 (4)船用油料按实际成本计价，领用时按加权平均法摊入成本。 (5)房地产开发成本核算： a、开发用土地按签定的土地出让合同金额计入开发成本； b、与商品房同步建设发生的公共配套设施费，直接计入开发成本； c、建筑安装工程支出直接计入开发成本。 (6)存货跌价准备按会计年末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 10、短期投资核算方法： 公司短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息记账，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。短期投资年末以成本与市价孰低计价，按单个投资项目市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 11、长期投资核算方法： (1)长期债权投资包括债券投资和其他债权投资。长期债券按购入时的实际成本入账，债券的溢价或折价在其存续期内按直线法摊销。 (2)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。长期股权投资取得时的成本大于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，按不超过十年分期平均摊销计入损益；长期股权投资取得时的成本小于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，计入资本公积。 (3)按长期投资账面成本与预计可收回金额的差额计提长期投资减值准备，计提的长期投资减值准备计入当年损益。 12、固定资产计价和折旧方法： 公司固定资产标准为使用年限一年以上，且单位价值在2,000 元以上，境外在1,000 美元以上的房屋建筑物、船舶、运输车辆、机器设备、管理设备等。固定资产按实际成本记账，固定资产折旧根据固定资产原值和预计使用年限并扣除0-10%的残值，采用直线法分类计提。各类固定资产的年折旧率列示如下： 资产类别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 25-40年 5% 2.375%-3.8% 船舶 5-23年 0-10% 3.91%-20% 运输车辆 6年 5% 15.8% 机器设备 10年 5% 9.5% 管理设备 5年 5% 19% 固定资产减值准备计提方法：企业的固定资产在年末时按照账面价值与可收回金额孰低计量；对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生支出入账，按工程项目分类核算并自工程达到预定可使用状态之日起按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，达到预定可使用状态后计入当期财务费用。 在建工程减值准备计提方法：若在建工程长期停建并预计在3 年内不会重新开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用资本化的确认原则和资本化期间： 专门借款发生的利息、溢价或折价摊销和辅助费，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购进固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入资产的原始价值；在购进固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 15、无形资产计价和摊销方法： 无形资产按取得时的实际成本计价，自取得的当月起在预定使用年限内分期平均摊销。无形资产主要包括土地使用权、专有技术、出租汽车专用营运号牌使用权等。 无形资产减值准备计提方法：年末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法： （1）大修理费用：为维持船舶正常航行而发生的船舶大修理费用，按《企业会计准则——固定资产》的规定一次性计入当期损益。 （2）其他长期待摊费用：按实际支出入账，属于筹建期间费用在公司开始经营当月一次性进入当月损益，其他在受益期限内平均摊销。 17、房地产借款费用：为房地产开发而发生的专门借款的利息及费用在房地产达到预定可销售状态前计入开发成本，在房地产达到预定可销售状态后作为当期财务费用。 18、收入确认原则： (1)商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 (2)房地产销售符合下列条件确认收入： a、商品房已竣工并已交付； b、商品房销售合同已签定； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、商品房的收入和成本能够可靠地计量。 (3)建筑施工收入根据《企业会计准则——建造合同》的规定确认收入。 19、非货币性交易的核算方法： 公司发生非货币性交易时，根据《企业会计准则——非货币性交易》的规定进行核算。 20、预计负债的确认原则： 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司即将其作为预计负债： (1)该义务是公司承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 符合上述条件的预计负债，其金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： (1)或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； (2)或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定； 确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确定的补偿金额不得超过所确认负债的账面价值。 21、所得税的会计处理方法： 公司采用应付税款法。 22、会计政策变更： 根据财政部《关于印发<企业会计准则---资产负债表日后事项>的通知》(财会〔2003〕12 号)的规定,公司对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会制定利润分配方案中分配的现金股利，由在资产负债表“应付股利”反映，改为仍然保留在资产负债表股东权益中。由于公司2003 年度利润分配方案为不分配现金股利，此项会计政策变更对2004 年初未分配利润和应付股利数没有影响。 23、合并会计报表的编制方法： 公司对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有 实际控制权的子公司合并其会计报表。 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按财政部《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来、相互间债权债务等相关项目抵销后编制而成。母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 (三)税项 1、企业所得税：适用33%税率。境外所得按财政部、国家税务总局财税字（1997）116 号文件《境外所得计征所得税暂行办法》规定执行。 2、增值税：国内一般商品销售税率17%，水产品销售税率13%，出口商品零税率。 3、营业税：施工收入按3%缴纳，房地产销售收入、代理收入等按5%缴纳。 4、城建税和教育费附加：按流转税额的7%和3%计缴。 5、其他税项：按规定缴纳。 (四)控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 (万元) 新加坡大新控股有限公司 800万美元 船舶、货运代理、船舶修理 大连国际合作远洋渔业有限公司 2,000 远洋渔业合作、捕捞加工 中大国际工程（苏里南）公司 7,400美元 工程承包、采石、进出口等 大连国合嘉汇房地产开发有限公司 500万美元 房地产开发、建设、出售、 出租 北京金时代置业有限公司 3,000 房地产开发、销售商品房 北京凯因生物技术有限公司 16,753 生物技术及制品研制、开 发、咨询 大连富谷水产有限公司 6,600 水产养殖、销售 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 国际贸易 大连保税区三佳国际贸易有限公司 210 国际贸易 海员技术培训、海商、海事 大连国际海事技术服务有限公司 18万美元 咨询、船舶管理 大连国际合作集团运输服务有限公司 500 货代、运输 大连远东船舶管理有限公司 100 国际船舶管理 大连豪华轿车租赁有限公司 50 轿车租赁 公司名称 公司投资额 投资比 是否 (万元) 例(%) 合并 新加坡大新控股有限公司 800万美元 100 是 大连国际合作远洋渔业有限公司 2,000 100 是 中大国际工程（苏里南）公司 7,400美元 100 是 大连国合嘉汇房地产开发有限公司 500万美元 100 是 北京金时代置业有限公司 2,073 69.10 是 北京凯因生物技术有限公司 12,413 74.1 是 大连富谷水产有限公司 3,630 55 是 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 100 是 大连保税区三佳国际贸易有限公司 210 100 是 大连国际海事技术服务有限公司 8.82万美元 49 是 大连国际合作集团运输服务有限公司 500 100 是 大连远东船舶管理有限公司 100 100 是 大连豪华轿车租赁有限公司 50 100 是 公司本期与最近一期年度报告相比，新增控股子公司新加坡大新控股有限公司，减少大连国合双龙汽车销售服务有限公司。原合并报表范围的大新船务有限公司和联亚船务有限公司变更为新加坡大新控股有限公司的子公司，其他未发生增减变动。 (五)会计报表主要项目注释 1、货币资金：截止2004年6月30日，余额为300,565,712.99元。 项目 期末数 年初数 现金 1,944,489.94 2,249,638.29 银行存款 298,621,223.05 272,502,723.72 合计 300,565,712.99 274,752,362.01 货币资金期末余额中，外币金额列示如下： 币 种 外币金额 美 元 7,190,102.30 日 元 74,384,358.00 港 币 106,823.11 欧 元 411,565.14 新加坡元 147,297.19 苏里南盾 67,601.69 中非法郎 149,452,134.00 沙特币 254,989.05 赤几币 51,613,300.00 币 种 折算汇率 美 元 8.2766 日 元 0.076367 港 币 1.0609 欧 元 10.0738 新加坡元 4.8657 苏里南盾 3.01 中非法郎 0.01525 沙特币 2.30417 赤几币 0.0031585 2、应收账款：截止2004年6月30日，余额为228,789,392.34元。 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 138,076,125.42 59.63 1,908,417.77 1-2年 93,170,143.78 40.24 415,351.89 2-3年 115,323.20 3年以上 299,343.00 0.13 317,127.00 合计 231,545,612.20 100 2,756,219.86 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 216,113,061.59 83.70 1,908,417.77 1-2年 4,153,518.94 1.60 415,351.89 2-3年 36,880,977.27 14.30 115,323.20 3年以上 1,057,090.00 0.40 317,127.00 合计 258,204,647.80 100 2,756,219.86 公司会计政策规定对可收回的应收关联方款项及根据协议未逾期的、预计回收有保障的应收款项不计提坏账准备。应收账款中应收苏里南公共建设部道路工程款100,767,909.06元未到收款期,故未计提坏账准备。 应收账款前五名金额合计： 项目 期末合计数 比例(%) 年初合计数 应收账款 167,070,884.13 72.15 189,062,784.10 项目 比例（%） 内容 应收账款 73.22 工程款、货款 应收账款中无持有本公司5%以上股份（含5%）的股东欠款。 3、其他应收款：截止2004年6月30日，余额为97,217,956.51元。 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 79,275,574.93 77.01 1,974,093.05 1-2年 15,053,719.82 14.62 1,091,716.12 2-3年 3,857,158.51 3.75 879,623.99 3年以上 4,750,025.55 4.62 1,773,089.14 合计 102,936,478.81 100 5,718,522.30 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 115,723,136.08 84.50 2,349,816.35 1-2年 10,917,161.18 7.97 1,091,716.12 2-3年 4,398,119.96 3.21 879,623.99 3年以上 5,910,297.07 4.32 1,773,089.14 合计 136,948,714.29 100 6,094,245.60 公司会计政策规定可收回的应收关联方的款项及根据协议未逾期的、预计回收有保障的应收款项不计提坏账准备。 其他应收款中应收代理汽车款25,056,866.91元，因该代理业务已预收30%左右的款项，公司根据合同在余款收讫后交付汽车，预计不会产生坏账损失，故未计提坏账准备。 其他应收款前五名金额合计： 项目 期末合计数 比例(%) 年初合计数 其他应收款 37,117,690.79 36.06 49,397,217.27 项目 比例(%) 内容 其他应收款 36.07 往来款 其他应收款中无应收持有本公司5%以上股份（含5%）的股东欠款。 4、预付账款：截止2004年6月30日，余额为451,412,505.50元。 期末数 账龄 金 额 比例(%) 1年以内 442,902,014.38 98.11 1-2年 7,491,134.51 1.66 2-3年 1,019,356.61 0.23 合计 451,412,505.50 100 年初数 账龄 金 额 比例(%) 1年以内 146,202,335.44 97.14 1-2年 2,803,185.91 1.86 2-3年 1,500,200.00 1.00 合计 150,505,721.35 100 预付账款中无预付持有本公司5%以上股份（含5%）的股东款项。 预付账款期末比年初增长199.93%,主要由于预付沈阳雅风房屋开发有限公司200,000,000.00元参加沈阳市土地储备交易中心在沈阳市土地交易市场举行的土地使用权挂牌交易所致。 账龄在一年以上的预付账款未收回的原因主要系尚未结算。 5、存货及存货跌价准备： 期末数 项 目 金额 跌价准备 原材料 19,491,026.00 库存商品 210,457,330.20 3,000,000.00 开发成本 593,652,011.33 开发产品 93,918,059.06 工程施工 34,597,303.03 低值易耗品 1,534,846.76 燃 油 船舶备品备件 3,574,034.13 在产品 52,722,471.68 包装物 123,727.82 合 计 1,010,070,810.01 3,000,000.00 年初数 项 目 金额 跌价准备 原材料 15,300,806.88 库存商品 241,806,997.82 6,892,600.67 开发成本 434,752,436.01 开发产品 180,589,324.87 工程施工 17,760,460.44 低值易耗品 1,792,224.55 燃 油 4,948,119.16 船舶备品备件 6,581,859.61 在产品 28,446,571.53 包装物 262,372.59 合 计 932,241,173.46 6,892,600.67 房地产项目存货列示如下： 开发成本： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 石道街工程 2002/10/01 2004/12/31 3,500,000.00 枫合万嘉 2002/10/01 2004/05/31 520,000,000.00 心宁苑二期 2003/10/31 2004/12/31 250,000,000.00 心宁苑三期 2005/06/01 2006/05/31 30,000,000.00 东1时区 2003/08/31 2005/05/31 670,000,000.00 合 计 ----- ----- 1,473,500,000.00 项目名称 期末数 年初数 石道街工程 1,504,789.04 1,469,227.72 枫合万嘉 162,170,745.53 144,125,909.09 心宁苑二期 62,453,738.91 53,263,541.44 心宁苑三期 6,489,817.02 东1时区 361,032,920.83 235,893,757.76 合 计 593,652,011.33 434,752,436.01 开发产品： 项目名称 竣工时间 年初数 本期增加 泰达花园 2000/05/01 2,278,435.53 龙珍阁 2000/12/20 2,633,803.61 心宁苑一期 2001/12/31 12,304,254.52 34,838.23 清华园 2001/12/31 11,303,672.37 枫合万嘉(1期) 2003/12/01 107,676,583.20 23,222,830.01 嘉汇大厦 2003/12/01 44,392,575.64 合 计 ----- 180,589,324.87 23,257,668.24 项目名称 本期减少 期末数 泰达花园 2,278,435.53 龙珍阁 2,633,803.61 心宁苑一期 12,339,092.75 清华园 11,303,672.37 枫合万嘉(1期) 79,868,546.20 51,030,867.01 嘉汇大厦 1,505,383.59 42,887,192.05 合 计 109,928,934.05 93,918,059.06 存货跌价准备情况： 项目名称 年初数 本期增加 节能件 3,000,000.00 山野菜 1,643,433.18 湿 巾 118,698.50 鱿 鱼 2,130,468.99 合 计 6,892,600.67 项目名称 本期减少 期末数 节能件 3,000,000.00 山野菜 1,643,433.18 湿 巾 118,698.50 鱿 鱼 2,130,468.99 合 计 3,892,600.67 3,000,000.00 除以上存货外，房地产存货和其他存货成本均低于目前市场可变现价值，故未计提存货跌价准备。 存货期末比年初增加8.83%，主要由于房地产开发成本、工程施工成本、生产成本增加所致。 公司存货中，除枫合万嘉项目的土地及土建工程被公司控股子公司大连国合嘉汇房地产开发有限公司作为抵押物向上海浦东发展银行大连分行贷款245,000,000.00元外，没有其他抵押情况。 6、待摊费用：截止2004年6月30日，余额为802,219.96元。 类 别 年初数 本期增加 保险费 304,266.93 86,416.38 租 金 325,117.03 1,833,864.97 其 他 358,049.77 1,716,432.97 合 计 987,433.73 3,636,714.32 类 别 本期摊销 期末数 保险费 327,251.65 63,431.66 租 金 1,687,445.39 471,536.61 其 他 1,807,231.05 267,251.69 合 计 3,821,928.09 802,219.96 7、长期投资及长期投资减值准备： 项目 年初数 本期增加 金额 减值准备 金 减值 额 准备 长期股权投资 12,689,866.38 139,248.82 长期债权投资 合 计 12,689,866.38 139,248.82 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 4,076,193.61 139,248.82 8,613,672.77 长期债权投资 合 计 4,076,193.61 139,248.82 8,613,672.77 长期股权投资明细： (1)股票投资： 股份 占被投资公司注 被投资公司名称 股票数量 性质 册资本比例 大连冷冻机股份有限公司 法人股 64,500股 0.01843% 小 计 减值 被投资公司名称 投资金额 准备 备 注 大连冷冻机股份有限公司 150,500.00 小 计 150,500.00 (2)其他股权投资： 投资 被投资公司名称 投资金额 期限 北京金迪克生物技术研究所 20年 465,670.31 小 计 465,670.31 占被投资公司 被投资公司名称 减值准备 备注 注册资本比例 北京金迪克生物技术研究所 33% 小计 (3)合并价差为7,997,502.46元，其中股权投资差额如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 北京金时代置业有限公司 10,270,000.00 股权收购 被投资单位名称 摊销期限 本期摊销 摊余金额 北京金时代置业有限公司 8年 641,875.00 8,344,375.00 由于合并会计报表时汇差原因形成的合并价差为贷差346,872.54元。 8、固定资产及累计折旧： 固定资产原值 年初数 本期增加 房屋建筑物 239,472,054.11 849,874.91 船 舶 433,335,601.85 91,452,211.57 运输车辆 31,830,641.27 1,948,174.23 机器设备 66,820,312.07 2,913,841.95 管理设备 11,221,507.92 745,777.68 合 计 782,680,117.22 97,909,880.34 固定资产累计折旧 年初数 本期增加 房屋建筑物 20,349,360.46 3,681,718.47 船 舶 149,044,175.24 44,804,019.78 运输车辆 13,844,469.04 2,542,448.17 机器设备 23,710,185.35 6,793,006.24 管理设备 6,088,089.96 929,816.45 合 计 213,036,280.05 58,751,009.11 固定资产净值 569,643,837.17 0.00 减：固定资产减值准备 10,787,600.00 0.00 固定资产净额 558,856,237.17 0.00 固定资产原值 本期减少 期末数 房屋建筑物 625,824.66 239,696,104.36 船 舶 75,296,955.70 449,490,857.72 运输车辆 1,099,270.58 32,679,544.92 机器设备 43,589.98 69,690,564.04 管理设备 655,471.73 11,311,813.87 合 计 77,721,112.65 802,868,884.91 固定资产累计折旧 本期减少 期末数 房屋建筑物 24,031,078.93 船 舶 45,877,100.85 147,971,094.17 运输车辆 302,489.10 16,084,428.11 机器设备 4,779.39 30,498,412.20 管理设备 32,665.33 6,985,241.08 合 计 46,217,034.67 225,570,254.49 固定资产净值 0.00 577,298,630.42 减：固定资产减值准备 0.00 8,094,600.00 固定资产净额 0.00 569,204,030.42 期末固定资产中用于本公司及控股子公司贷款抵押的房屋建筑物、船舶及机器设备原值为368,177,343.87元，净值为313,039,955.63元。 9、在建工程：截止2004年6月30日，余额为89,729,090.11元。 工程项目 年初数 本期增加数 北京凯因生物技术 73,834,394.13 1,509,939.35 有限公司设备工程 华阳轮 7,242,112.50 7,159,171.50 合 计 81,076,506.63 8,669,110.85 工程项目 本期转入固定资 期末数 资金 产数 来源 北京凯因生物技术 16,527.37 75,327,806.11 配股 有限公司设备工程 资金 华阳轮 14,401,284.00 自筹 资金 合 计 16,527.37 89,729,090.11 在建工程中资本化利息1,416,692.21元。 10、无形资产：截止2004年6月30日余额为36,590,901.23元。 类 别 原始金额 年初数 营运车牌使用权 4,833,200.00 1,812,449.83 珠海土地使用权 6,534,632.07 6,452,813.82 庄河观驾山乡土地使 15,000,000.00 12,000,000.00 用权 α2b干扰素及复方 18,400,000.00 11,499,988.33 制剂专有技术 东方红鳍豚人工育 9,000,000.00 7,200,000.00 苗及池塘养殖技术 软件 794,800.00 590,058.14 用友ERP软件 241,000.00 232,966.68 北京凯因生物技术有 4,834,000.00 4,108,899.97 限公司注射液批件 房屋使用权(风光街 761,521.50 761,521.50 15号) 设计软件 22,000.00 合 计 60,421,153.57 44,658,698.27 无形资产减值准备 5,334,632.07 无形资产净额 39,324,066.20 本期摊销及 类 别 本期增加 期末数 转出数 营运车牌使用权 241,660.02 1,570,789.81 珠海土地使用权 13,636.38 6,439,177.44 庄河观驾山乡土地使 500,000.00 11,500,000.00 用权 α2b干扰素及复方 1,150,000.02 10,349,988.31 制剂专有技术 东方红鳍豚人工育 300,000.00 6,900,000.00 苗及池塘养殖技术 软件 39,740.04 550,318.10 用友ERP软件 12,049.98 220,916.70 北京凯因生物技术有 483,400.02 3,625,499.95 限公司注射液批件 房屋使用权(风光街 12,692.03 748,829.47 15号) 设计软件 22,000.00 1,986.48 20,013.52 合 计 22,000.00 2,755,164.97 41,925,533.30 无形资产减值准备 5,334,632.07 无形资产净额 36,590,901.23 剩余摊 类 别 销年限 营运车牌使用权 3.25 珠海土地使用权 40.5 庄河观驾山乡土地使 11.5 用权 α2b干扰素及复方 4.5 制剂专有技术 东方红鳍豚人工育 11.5 苗及池塘养殖技术 软件 7 用友ERP软件 9.17 北京凯因生物技术有 3.75 限公司注射液批件 房屋使用权(风光街 29.5 15号) 设计软件 2.5 合 计 无形资产减值准备 无形资产净额 无形资产中，公司控股子公司大连富谷水产有限公司位于观驾山乡的土地使用权用于贷款抵押。 无形资产减值准备系对珠海土地使用权计提减值准备。 11、长期待摊费用：截止2004年6月30日余额为2,723,556.37元。 类别 年初数 本期增加 特检修理支出 1,273,734.97 筹建期费用 其 他 3,131,508.45 95,278.00 合 计 4,405,243.42 99,661.29 类别 本期摊销 期末数 特检修理支出 1,273,734.97 筹建期费用 其 他 507,613.37 2,719,173.08 合 计 1,781,348.34 2,723,556.37 12、短期借款：截止2004年6月30日余额为1,020,026,600.00元。 借款类别 期末数 年初数 担保借款 728,026,600.00 383,263,000.00 抵押借款 292,000,000.00 271,000,000.00 合 计 1,020,026,600.00 654,263,000.00 13、应付票据：截止2004年6月30日余额为2,315,000.00元。 票据类别 期末数 年初数 商业承兑汇票 10,000,000.00 银行承兑汇票 2,315,000.00 37,495,000.00 合 计 2,315,000.00 47,495,000.00 应付票据为公司控股子公司北京凯因生物技术有限公司开具的银行承兑汇票,于2004年7月4日到期。 14、应付账款：截止2004年6月30日余额为264,916,760.45元。 期末数 年初数 264,916,760.45 376,619,199.75 应付账款中无欠持公司5%以上股份（含5%）的股东单位款项。 账龄超过三年的应付账款为1,607,857.15元，主要是公司控股子公司中大国际工程（苏里南）公司应付工程款。 15、预收账款：截止2004年6月30日余额为162,838,353.02元。 期末数 年初数 162,838,353.02 87,514,912.13 账龄超过一年的预收账款3,255,841.22元，主要为预收商品销售款。 预收账款中无预收持公司5%以上股份（含5%）的股东单位款项。 预收账款期末比年初增长86.07%，主要是预收商品房销售款。 16、应付股利：截止2004年6月30日余额为1,708,026.64元，其中主要有： 单位名称 金 额 大连开发区建大置业有限公司 344,500.00 大连机床集团有限责任公 大连民航翔达实业有限公司 189,000.00 上海申楚投资有限公司 144,000.00 辽宁省土畜产进出口有限公司 94,500.00 上海佩妮服饰有限公司 10,500.00 17、应交税金：截止2004年6月30日余额为-25,899,411.77元。 项 目 期末数 年初数 增值税 -26,138,623.11 -16,692,021.67 企业所得税 800,683.65 5,981,182.63 营业税 141,165.37 7,180,049.35 城市维护建设税 24,119.07 123,633.66 其 他 -726,756.75 -447,036.00 合 计 -25,899,411.77 -3,854,192.03 计提依据及标准参见会计报表附注（三）税项。 18、其他应交款：截止2004年6月30日余额为441,866.94元。 项 目 期末数 年初数 计缴标准 教育费附加 10,336.74 52,985.86 3% 地方教育费 3,428.29 15,092.12 1% 其 他 428,101.91 544,145.70 合 计 441,866.94 612,223.68 19、其他应付款：截止2004年6月30日余额为257,067,598.46元。 期末数 年初数 257,067,598.46 189,103,900.44 其他应付款中账龄三年以上的为12,426,332.91元，主要由于应付劳务人员保证金所致。 其他应付款中无欠持公司5%以上股份(含5%)的股东单位款项。 20、预提费用：期末余额38,758,772.64元，主要为预提房地产开发成本33,661,999.36元。 21、预计负债：期末余额3,086,344.14元。公司2001年出口白云豆，因运输原因外商对质量提出疑问，公司暂按每吨白云豆100美元损失计提预计负债3,086,344.14元人民币。2003年5月，经大连海事法院判决，由货物承运人艾根海运有限公司赔偿公司损失734,130美元。公司2003年底以保单受益人身份向比利时保险公司提起保险索赔并已向对方当事人送达相关法律文书，现正通过 法院安排开庭审理，申请执行该索赔款。 22、一年内到期的长期负债：截止2004年6月30日余额为38,277,937.50元。 币种 借款条件 原币金额 人民币金额 美元 抵押 2,812,500.00 23,277,937.50 人民币 保证 15,000,000.00 15,000,000.00 合计 38,277,937.50 23、长期借款：截止2003年6月30日余额为174,763,217.16元。 借款单位 金额 借款期限 中国进出口银行 50,000,000.00 2003/08/21-2005/08 中国进出口银行 50,000,000.00 2002/06/25-2007/12 中国银行新加坡分行 1,034,575.00 1998/08/12-2006/08 新加坡马来银行 73,728,642.16 2003/05/08-2005/05 合 计 174,763,217.16 借款单位 年利率 借款条件 中国进出口银行 3.51% 担保借款 中国进出口银行 3.51% 抵押借款 中国银行新加坡分行 1.25%+sibor 抵押借款 新加坡马来银行 1.75%+US$COF 抵押借款 合 计 24、股本： 单位：股 股份类别 上年末 本期增加 本期减少 发起人股份 国家持有股份 80,640,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 募集法人股份 70,358,400 内部职工股 优先股或其他 292,800 未流通股份合计 151,291,200 人民币普通股 157,627,200 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已流通股份合计 157,627,200 股份合计 308,918,400 股份类别 本期末 发起人股份 国家持有股份 80,640,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 募集法人股份 70,358,400 内部职工股 优先股或其他 292,800 未流通股份合计 151,291,200 人民币普通股 157,627,200 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已流通股份合计 157,627,200 股份合计 308,918,400 25、资本公积： 项 目 年初数 本期增加 股本溢价 250,485,393.32 其 他 3,210,460.23 合 计 253,695,853.55 项 目 本期减少 期末数 股本溢价 250,485,393.32 其 他 3,210,460.23 合 计 253,695,853.55 26、盈余公积： 项 目 年初数 本期增加 法定盈余公积 44,590,584.81 公益金 32,415,397.43 任意盈余公积 11,418,232.04 合 计 88,424,214.28 项 目 本期减少 期末数 法定盈余公积 44,590,584.81 公益金 32,415,397.43 任意盈余公积 11,418,232.04 合 计 88,424,214.28 27、未分配利润： 项 目 金 额 年初余额 73,298,631.56 加：本年实现净利润 16,395,210.04 期末余额 89,693,841.60 28、主营业务收入： 行 业 2004年1-6月 2003年1-6月 工程承包 111,321,594.45 74,185,151.89 劳务合作 36,880,062.09 34,012,853.25 远洋渔业 50,151,815.01 21,809,669.88 进出口贸易 187,409,057.42 219,382,549.71 远洋运输 58,091,779.19 35,072,324.48 房地产 132,994,429.80 17,069,689.00 其 他 2,493,885.81 9,023,121.07 合 计 579,342,623.77 410,555,359.28 地 区 2004年1-6月 2003年1-6月 国 内 337,429,344.15 262,052,069.93 亚洲其他地区 122,915,545.29 55,400,541.55 美洲地区 54,707,803.01 66,186,167.12 非洲地区 56,717,568.76 13,976,758.92 欧洲地区 6,955,014.11 9,702,390.00 澳洲地区 617,348.45 3,237,431.76 合 计 579,342,623.77 410,555,359.28 公司向前五名客户销售总额为119,860,590.71元，占公司全部销售收入的20.69%。 29、主营业务成本： 行 业 2004年1-6月 2003年1-6月 工程承包 87,704,183.03 53,704,099.40 劳务合作 11,589,140.69 10,266,554.05 远洋渔业 35,299,179.21 16,668,473.38 进出口贸易 173,115,364.82 205,002,974.48 远洋运输 45,327,680.51 27,454,158.53 房地产 113,059,330.74 15,271,165.89 其 他 1,082,099.24 5,497,040.16 合 计 467,176,978.24 333,864,465.89 地 区 2004年1-6月 2003年1-6月 国 内 288,654,738.76 234,123,859.82 亚洲其他地区 112,015,241.76 45,772,379.60 美洲地区 19,337,401.76 37,608,149.21 非洲地区 43,105,339.41 7,036,712.31 欧洲地区 3,848,700.98 6,494,971.71 澳洲地区 215,555.57 2,828,393.24 合 计 467,176,978.24 333,864,465.89 30、主营业务税金及附加： 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 营业税 7,725,475.12 2,209,666.91 城建税 78,754.87 137,396.26 教育费附加 35,076.37 58,884.07 地方教育费 11,681.42 17,377.84 土地增值税 39,030.08 合计 7,890,017.86 2,423,325.08 31、财务费用： 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 30,813,891.83 13,925,117.68 减：利息收入 20,712,706.55 8,488,877.98 汇兑损失 4,002,713.42 1,052,912.41 减：汇兑收益 3,412,119.99 3,762,204.87 其 他 826,480.30 1,033,249.65 合 计 11,518,259.01 3,760.196.89 32、投资收益： 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 短期投资收益 183,380.60 股权投资收益 -1,540,686.54 股权投资差额摊销 -641,875.00 -641,875.00 合 计 -2,182,561.54 -458,494.40 33、补贴收入： 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 出口贴息及奖励收入 9,417.00 169,432.00 增值税返还 138,342.47 293,446.13 合 计 147,759.47 462,878.13 34、营业外收入： 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 违约金等 42,500.00 处置固定资产净收益 113,517.46 32,875.45 其 他 35,083.00 8,000.00 合 计 148,600.46 83,375.45 35、营业外支出： 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 捐赠支出 108,000.00 10,000.00 处置固定资产损失 173,926.96 479,307.99 其他 44,328.25 205,230.77 合计 326,255.21 694,538.76 36、支付的其他与经营活动有关的现金流量： 主要有代被代理单位支付汽车货款232,361,630.72 元，支付控股股东款96,476,923.00 元，支付管理费用20,150,536.18 元，支付劳务人员保证金28,033,066.77 元，支付营业费用13,200,597.87 元。 (六)母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款： 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 83,762,152.48 92.46 1,410,841.39 1-2年 6,431,884.56 7.10 578,987.45 2-3年 97,473.00 0.11 45,454.60 3年以上 299,343.00 0.33 176,955.60 合计 90,590,853.04 100 2,212,279.04 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 32,992,283.92 43.78 1,649,472.84 1-2年 3,403,560.00 4.52 340,356.00 2-3年 38,600,683.47 51.23 115,323.20 3年以上 357,090.00 0.47 107,127.00 合计 75,353,617.39 100 2,212,279.04 应收账款前五名金额合计： 项目 期末合计数 比例(%) 年初合计数 应收账款 71,816,024.62 79.28 56,825,263.29 项目 比例(%) 内容 应收账款 75.41 工程款、货款 2、其他应收款： 期末数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 713,233,017.40 93.72 456,660.55 1-2年 41,663,450.66 5.47 881,583.85 2-3年 3,690,046.24 0.48 817,629.78 3年以上 2,484,054.42 0.33 1,063,906.43 合 计 761,070,568.72 100 3,219,780.61 年初数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 650,307,350.38 92.91 456,660.55 1-2年 41,970,838.51 6.00 881,583.85 2-3年 4,088,148.87 0.58 817,629.78 3年以上 3,546,354.76 0.51 1,063,906.43 合 计 699,912,692.52 100 3,219,780.61 其他应收款前五名金额合计： 项 目 期末合计数 比例(%) 其他应收款 627,827,375.56 82.49 项 目 年初合计数 比例(%) 内容 其他应收款 578,445,736.14 82.65 往来款 3、长期投资及长期投资减值准备： 年初数 本期增加 项目 金额 减值准备 金额 减值 准备 长期股 384,597,585.47 139,248.82 93,146,610.70 权投资 长期债 权投资 合 计 384,597,585.47 139,248.82 93,146,610.70 本期减少 期末数 项目 金额 减值 金额 减值 准备 准备 长期股 52,341,827.22 425,402,368.95 权投资 长期债 权投资 合 计 52,341,827.22 425,402,368.95 长期股权投资明细 (1)股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 大连冷冻机股份有限公司 法人股 64,500股 0.01843% 小 计 被投资公司名称 投资金额 减值 备注 准备 大连冷冻机股份有限公司 150,500.00 小 计 150,500.00 (2)其他股权投资： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 中大国际工程(苏里南)公司 10年 100,248,546.11 北京凯因生物技术有限公司 30年 88,503,746.77 新加坡大新控股有限公司 79,764,757.34 大连国合嘉汇房地产开发有限公司 20年 61,822,208.12 大连富谷水产有限公司 15年 38,199,626.53 北京金时代置业有限公司 10年 18,136,522.54 大连国际合作远洋渔业有限公司 10年 16,668,736.30 大连保税区国合汽车贸易有限公司 10年 10,644,780.43 大连国际合作集团运输服务有限公司 10年 4,724,133.69 大连豪华轿车租赁有限公司 10年 3,297,808.19 大连保税区三佳国际贸易有限公司 20年 1,587,224.65 大连国际海事技术服务有限公司 20年 1,219,999.24 大连远东船舶管理有限公司 433,799.04 小 计 425,251,868.95 占被投资公司注 被投资公司名称 减值准备 备注 册资本比例 中大国际工程(苏里南)公司 100% 北京凯因生物技术有限公司 74.10% 新加坡大新控股有限公司 100% 大连国合嘉汇房地产开发有限公司 70% 大连富谷水产有限公司 55% 北京金时代置业有限公司 69.10% 大连国际合作远洋渔业有限公司 90% 大连保税区国合汽车贸易有限公司 90% 大连国际合作集团运输服务有限公司 90% 大连豪华轿车租赁有限公司 77.5% 大连保税区三佳国际贸易有限公司 90% 大连国际海事技术服务有限公司 49% 大连远东船舶管理有限公司 90% 小 计 4、主营业务收入： 行 业 2004年1-6月 工程承包 82,911,247.86 国际劳务合作 35,774,259.91 进出口贸易 120,782,589.20 其 他 合 计 239,468,096.97 地 区 2004年1-6月 国 内 125,056,421.75 亚洲其他地区 88,752,310.00 美洲地区 1,450,647.24 非洲地区 16,782,836.34 欧洲地区 6,808,533.19 澳洲地区 617,348.45 合 计 239,468,096.97 行 业 2003年1-6月 工程承包 36,318,889.83 国际劳务合作 33,190,525.55 进出口贸易 190,938,331.07 其 他 4,367,109.00 合 计 264,814,855.45 地 区 2003年1-6月 国 内 203,756,625.42 亚洲其他地区 30,774,304.13 美洲地区 17,431,198.67 非洲地区 欧洲地区 9,615,295.47 澳洲地区 3,237,431.76 合 计 264,814,855.45 公司向前五名销售商销售总额为81,568,537.49元，占公司全部销售收入的34.06%。 5、主营业务成本： 行 业 2004年1-6月 工程承包 69,653,667.42 国际劳务合作 15,526,371.99 进出口贸易 113,025,147.81 其 他 合 计 198,205,187.22 地 区 2004年1-6月 国 内 111,933,444.26 亚洲其他地区 66,390,650.36 美洲地区 1,286,886.15 非洲地区 14,532,780.34 欧洲地区 3,845,870.54 澳洲地区 215,555.57 合 计 198,205,187.22 行 业 2003年1-6月 工程承包 32,435,144.77 国际劳务合作 9,950,189.72 进出口贸易 184,323,380.93 其 他 3,169,088.40 合 计 229,877,803.82 地 区 2003年1-6月 国 内 188,491,860.51 亚洲其他地区 15,725,624.76 美洲地区 16,339,194.58 非洲地区 欧洲地区 6,492,730.73 澳洲地区 2,828,393.24 合 计 229,877,803.82 6、投资收益： 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 股权投资收益 7,929,367.27 1,280,036.14 合 计 7,929,367.27 1,280,036.14 投资收益的汇回不存在重大限制。 (七)关联方及关联方交易 1、关联方及关联关系： (1)存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 中国大连国际经济技术合作 大连西岗区黄河路 集团有限公司 219号 新加坡安顺路国际大 新加坡大新控股有限公司 厦18-24号 大连保税区国合汽车贸易有 大连保税区国际车城 限公司 816室 大连甘井子区泡崖新 大连豪华轿车租赁有限公司 村玉胜路12号 大连国际合作远洋渔业有限 大连西岗区黄河路 公司 219号 大连保税区三佳国际贸易有 大连保税区泰华大厦 限公司 大连国合嘉汇房地产开发有 大连中山区学士街 限公司 127号 大连国际海事技术服务有限 大连西岗区黄河路 公司 219号 北京经济技术开发区 北京凯因生物技术有限公司 荣京东街6号 庄河市经济开发区碧 大连富谷水产有限公司 水路 大连国际合作集团运输服务 大连市西岗区黄河路 有限公司 219号 中大国际工程(苏里南)公司 苏里南帕拉马里博 北京市通州区永乐经 北京金时代置业有限公司 济技术开发区 大连市西岗区黄河路 大连远东船舶管理有限公司 219号 企业名称 主营业务 与公司 关系 中国大连国际经济技术合作 国有资产授权经营 控股股 集团有限公司 东 新加坡大新控股有限公司 船舶、货运代理、船舶修理 子公司 大连保税区国合汽车贸易有 国际贸易 子公司 限公司 大连豪华轿车租赁有限公司 轿车租赁 子公司 大连国际合作远洋渔业有限 远洋渔业合作、捕捞加工 子公司 公司 大连保税区三佳国际贸易有 国际贸易 子公司 限公司 大连国合嘉汇房地产开发有 房地产开发、建设、出售、 子公司 限公司 出租 大连国际海事技术服务有限 海员技术培训、海商、海事 子公司 公司 咨询、船舶管理 生物技术及制品研制、开 北京凯因生物技术有限公司 子公司 发、咨询 大连富谷水产有限公司 水产养殖、销售 子公司 大连国际合作集团运输服务 货代、运输 子公司 有限公司 中大国际工程(苏里南)公司 工程承包、采石、进出口等 子公司 北京金时代置业有限公司 房地产开发、销售商品房 子公司 大连远东船舶管理有限公司 国际船舶管理 子公司 企业名称 经济性质 法定代 表 中国大连国际经济技术合作 有限责任 朱明义 集团有限公司 新加坡大新控股有限公司 有限责任 朱明义 大连保税区国合汽车贸易有 有限责任 束 杨 限公司 大连豪华轿车租赁有限公司 有限责任 王新民 大连国际合作远洋渔业有限 有限责任 王新民 公司 大连保税区三佳国际贸易有 有限责任 朱明义 限公司 大连国合嘉汇房地产开发有 有限责任 卜兆良 限公司 大连国际海事技术服务有限 有限责任 朱明义 公司 北京凯因生物技术有限公司 有限责任 侯云德 大连富谷水产有限公司 有限责任 尚福盛 大连国际合作集团运输服务 有限责任 王新民 有限公司 中大国际工程(苏里南)公司 有限责任 卜兆良 北京金时代置业有限公司 有限责任 卜兆良 大连远东船舶管理有限公司 有限责任 王新民 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位：万元 企业名称 年初数 本期增加 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 10,000 新加坡大新控股有限公司 800万美元 大连豪华轿车租赁有限公司 50 大连国际合作远洋渔业有限公司 2,000 北京凯因生物技术有限公司 16,753 大连保税区三佳国际贸易有限公司 210 大连国际海事技术服务有限公司 18万美元 大连国合嘉汇房地产开发有限公司 500万美元 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 大连富谷水产有限公司 6,600 大连国际合作集团运输服务有限公司 500 中大国际工程(苏里南)公司 7,400美元 北京金时代置业有限公司 3,000 大连远东船舶管理有限公司 100 企业名称 本期减少 期末数 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 10,000 新加坡大新控股有限公司 800万美元 大连豪华轿车租赁有限公司 50 大连国际合作远洋渔业有限公司 2,000 北京凯因生物技术有限公司 16,753 大连保税区三佳国际贸易有限公司 210 大连国际海事技术服务有限公司 18万美元 大连国合嘉汇房地产开发有限公司 500万美元 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 大连富谷水产有限公司 6,600 大连国际合作集团运输服务有限公司 500 中大国际工程(苏里南)公司 7,400美元 北京金时代置业有限公司 3,000 大连远东船舶管理有限公司 100 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 单位：万元 企业名称 年初数 本期增加 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 8,064 新加坡大新船务有限公司 31万美元 新加坡联亚船务有限公司 31万美元 新加坡大新控股有限公司 800万美元 大连豪华轿车租赁有限公司 50 大连国际合作远洋渔业有限公司 2,000 北京凯因生物技术有限公司 12,413 大连保税区三佳国际贸易有限公司 210 大连国际海事技术服务有限公司 8.82万美元 大连国合嘉汇房地产开发有限公司 500万美元 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 大连富谷水产有限公司 3,630 大连国际合作集团运输服务有限公司 500 中大国际工程(苏里南)公司 7,400美元 北京金时代置业有限公司 2,073 大连远东船舶管理有限公司 100 大连国合双龙汽车销售服务有限公司 600 企业名称 本期减少 期末数 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 8,064 新加坡大新船务有限公司 31万美元 0 新加坡联亚船务有限公司 31万美元 0 新加坡大新控股有限公司 800万美元 大连豪华轿车租赁有限公司 50 大连国际合作远洋渔业有限公司 2,000 北京凯因生物技术有限公司 12,413 大连保税区三佳国际贸易有限公司 210 大连国际海事技术服务有限公司 8.82万美元 大连国合嘉汇房地产开发有限公司 500万美元 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 大连富谷水产有限公司 3,630 大连国际合作集团运输服务有限公司 500 中大国际工程(苏里南)公司 7,400美元 北京金时代置业有限公司 2,073 大连远东船舶管理有限公司 100 大连国合双龙汽车销售服务有限公司 600 0 2、关联方交易： (1)不存在控制关系的关联方及与本企业的关系： 企业名称 与本企业的关系 大连东北房屋开发有限公司 同一控股股东 新加坡华明船务有限公司 同一控股股东 (2)关联方交易： ①公司与控股股东中国大连国际经济技术合作集团有限公司存在如下关联交易： 本报告期与控股股东资金往来按银行一年期存款利率计算收取占用资金利息。 2004年1-6月 2003年1-6月 375,463.00 78,100.00 公司关联交易遵循市场定价原则。 ②公司全资子公司-新加坡大新控股有限公司出资130万美元收购公司控股股东-中国大连国际经济技术合作集团有限公司的全资子公司新加坡华明船务有限公司51%的股权，本次交易构成了本公司的关联交易。 (3)关联方应收应付款项余额： 单位：元 项 目 2004-6-30 2003-12-31 其他应收款—中国大连国际经济技术合作集团有限公司 0 9,717,732.74 其他应收款—华明船务有限公司 0 12,557,838.39 应收账款—大连东北房屋开发有限公司 0 36,304,361.27 (八)承诺事项 截止2004年6月30日公司无重大承诺事项。 (九)或有事项 1、2003年6月3日公司与北京市商业银行签订不可撤销担保合同，为公司控股子公司北京凯因生物技术有限公司的人民币叁仟万元贷款及利息提供担保，担保期限自2003年6月4日至2005年6月3日。北京凯因生物技术有限公司已于2004年6月偿还贷款壹仟伍佰万元。 2、2004年5月31日公司与华夏银行复兴门支行签订最高额担保合同，为公司控股子公司北京凯因生物技术有限公司提供最高余额不超过折合人民币叁仟万元的贷款担保，担保期限自2004年5月31日至2006年5月31日。 3、公司2001年出口白云豆，因质量问题，公司计提预计负债3,086,344.14元人民币。2003年5月经大连海事法院判决，由货物承运人艾根海运有限公司赔偿公司损失734,130美元。公司2003年底以保单受益人身份向比利时保险公司提起保险索赔并已向对方当事人送达相关法律文书，现正通过法院安排开庭审理，申请执行该索赔款。 (十)资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 第八节 备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本。 中国大连国际合作（集团）股份有限公司董事会 2004年8月5日 资产负债表 2004年6月30日 会企01表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 2004年6月30日 资产 附注 母公司 流动资产： 货币资金 1 292,227,103.69 短期投资 1,500,000.00 应收票据 4,500,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 2 88,378,574.00 其他应收款 3 757,850,788.11 预付账款 4 63,660,860.83 应收补贴款 1,664,567.99 存货 5 185,694,435.48 待摊费用 6 37,500.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,395,513,830.10 长期投资： 7 长期股权投资 425,402,368.95 长期债权投资 长期投资合计 425,402,368.95 其中：合并价差 固定资产： 8 固定资产原值 94,823,440.84 减：累计折旧 22,076,387.71 固定资产净值 72,747,053.13 减：固定资产减值准备 8,094,600.00 固定资产净额 64,652,453.13 工程物资 在建工程 9 固定资产清理 固定资产合计 64,652,453.13 无形资产及其他资产： 无形资产 10 2,403,692.94 长期待摊费用 11 1,424,946.48 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,828,639.42 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,889,397,291.60 2004年6月30日 2003年12月31日 资产 合 并 母公司 流动资产： 货币资金 300,565,712.99 102,281,951.94 短期投资 1,800,000.00 应收票据 4,500,000.00 3,500,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 228,789,392.34 73,141,338.35 其他应收款 97,217,956.51 696,692,911.91 预付账款 451,412,505.50 58,194,022.83 应收补贴款 1,664,567.99 8,924,206.38 存货 1,007,070,810.01 153,352,458.61 待摊费用 802,219.96 486,238.77 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,093,823,165.30 1,096,573,128.79 长期投资： 长期股权投资 8,613,672.77 384,458,336.65 长期债权投资 长期投资合计 8,613,672.77 384,458,336.65 其中：合并价差 7,997,502.46 固定资产： 固定资产原值 802,868,884.91 91,051,575.78 减：累计折旧 225,570,254.49 19,122,677.60 固定资产净值 577,298,630.42 71,928,898.18 减：固定资产减值准备 8,094,600.00 10,787,600.00 固定资产净额 569,204,030.42 61,141,298.18 工程物资 在建工程 89,729,090.11 固定资产清理 固定资产合计 658,933,120.53 61,141,298.18 无形资产及其他资产： 无形资产 36,590,901.23 2,469,761.39 长期待摊费用 2,723,556.37 1,614,761.77 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 39,314,457.60 4,084,523.16 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,800,684,416.20 1,546,257,286.78 2003年12月31日 资产 合 并 流动资产： 货币资金 274,752,362.01 短期投资 应收票据 3,500,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 255,448,427.94 其他应收款 130,854,468.69 预付账款 150,505,721.35 应收补贴款 9,324,206.38 存货 925,348,572.79 待摊费用 987,433.73 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,750,721,192.89 长期投资： 长期股权投资 12,550,617.56 长期债权投资 长期投资合计 12,550,617.56 其中：合并价差 9,577,596.07 固定资产： 固定资产原值 782,680,117.22 减：累计折旧 213,036,280.05 固定资产净值 569,643,837.17 减：固定资产减值准备 10,787,600.00 固定资产净额 558,856,237.17 工程物资 在建工程 81,076,506.63 固定资产清理 固定资产合计 639,932,743.80 无形资产及其他资产： 无形资产 39,324,066.20 长期待摊费用 4,405,243.42 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 43,729,309.62 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,446,933,863.87 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 资产负债表(续) 2004年6月30日 会企01表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 2004年6月30日 负债和股东权益 附注 母公司 流动负债： 短期借款 12 698,026,600.00 应付票据 13 应付账款 14 165,326,354.36 预收账款 15 38,776,095.11 应付工资 6,281,738.96 应付福利费 3,843,891.00 应付股利 16 1,690,217.95 应交税金 17 -20,883,579.60 其他应交款 18 86,237.53 其他应付款 19 150,104,332.17 预提费用 20 20,000.00 预计负债 21 5,393,094.69 一年内到期的长期负债 22 其他流动负债 流动负债合计 1,048,664,982.17 长期负债： 长期借款 23 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 100,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,148,664,982.17 少数股东权益 股东权益： 股本 24 308,918,400.00 减：已归还投资 股本净额 308,918,400.00 资本公积 25 253,695,853.55 盈余公积 26 88,424,214.28 其中：法定公益金 32,415,397.43 未分配利润 27 89,693,841.60 外币报表折算差额 股东权益合计 740,732,309.43 负债和股东权益总计 1,889,397,291.60 2004年6月30日 2003年12月31日 负债和股东权益 附注 合 并 母公司 流动负债： 短期借款 1,020,026,600.00 358,263,000.00 应付票据 2,315,000.00 应付账款 264,916,760.45 174,430,228.05 预收账款 162,838,353.02 48,451,840.32 应付工资 16,471,658.19 1,141,034.22 应付福利费 5,265,494.80 3,804,788.35 应付股利 1,708,026.64 1,690,217.95 应交税金 -25,899,411.77 -15,296,155.53 其他应交款 441,866.94 254,672.35 其他应付款 257,067,598.46 143,480,541.36 预提费用 38,758,772.64 306,925.63 预计负债 3,086,344.14 5,393,094.69 一年内到期的长期负债 38,277,937.50 其他流动负债 流动负债合计 1,785,275,001.01 721,920,187.39 长期负债： 长期借款 174,763,217.16 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 174,763,217.16 100,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,960,038,218.17 821,920,187.39 少数股东权益 99,734,240.20 股东权益： 股本 308,918,400.00 308,918,400.00 减：已归还投资 股本净额 308,918,400.00 308,918,400.00 资本公积 253,695,853.55 253,695,853.55 盈余公积 88,424,214.28 88,424,214.28 其中：法定公益金 32,415,397.43 32,415,397.43 未分配利润 89,693,841.60 73,298,631.56 外币报表折算差额 179,648.40 股东权益合计 740,911,957.83 724,337,099.39 负债和股东权益总计 2,800,684,416.20 1,546,257,286.78 2003年12月31日 负债和股东权益 附注 合 并 流动负债： 短期借款 654,263,000.00 应付票据 47,495,000.00 应付账款 376,619,199.75 预收账款 87,514,912.13 应付工资 7,651,354.43 应付福利费 4,674,277.21 应付股利 4,369,346.55 应交税金 -3,854,192.03 其他应交款 612,223.68 其他应付款 189,103,900.44 预提费用 21,496,643.33 预计负债 3,086,344.14 一年内到期的长期负债 38,278,218.75 其他流动负债 流动负债合计 1,431,310,228.38 长期负债： 长期借款 201,428,060.11 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 201,428,060.11 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,632,738,288.49 少数股东权益 89,500,419.23 股东权益： 股本 308,918,400.00 减：已归还投资 股本净额 308,918,400.00 资本公积 253,695,853.55 盈余公积 88,424,214.28 其中：法定公益金 32,415,397.43 未分配利润 73,298,631.56 外币报表折算差额 358,056.76 股东权益合计 724,695,156.15 负债和股东权益总计 2,446,933,863.87 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 利润及利润分配表（母公司） 2004年1-6月 会企02表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 附注 2004年1-6月 一、主营业务收入 239,468,096.97 减：主营业务成本 198,205,187.22 主营业务税金及附加 1,027,552.00 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 40,235,357.75 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 减：营业费用 1,504,528.77 管理费用 29,239,270.69 财务费用 1,195,474.99 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,296,083.30 加：投资收益（损失以“-”号填列） 7,929,367.27 补贴收入 147,759.47 营业外收入 30,000.00 减：营业外支出 8,000.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 16,395,210.04 减：所得税 少数股东权益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 16,395,210.04 加：年初未分配利润 73,298,631.56 其他转入 六、可供分配的利润 89,693,841.60 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 89,693,841.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 89,693,841.60 补充资料： 项 目 本年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -1,540,686.54 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 2003年1-6月 一、主营业务收入 264,814,855.45 减：主营业务成本 229,877,803.82 主营业务税金及附加 1,376,534.42 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 33,560,517.21 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 减：营业费用 1,685,520.41 管理费用 23,005,073.88 财务费用 1,682,991.98 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,186,930.94 加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,280,036.14 补贴收入 220,878.13 营业外收入 50,500.00 减：营业外支出 388,146.73 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 8,350,198.48 减：所得税 少数股东权益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,350,198.48 加：年初未分配利润 55,693,171.54 其他转入 六、可供分配的利润 64,043,370.02 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 64,043,370.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 64,043,370.02 补充资料： 项 目 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 利润及利润分配表（合并） 2004年1-6月 会企02表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 附注 2004年1-6月 一、主营业务收入 28 579,342,623.77 减：主营业务成本 29 467,176,978.24 主营业务税金及附加 30 7,890,017.86 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 104,275,627.67 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 减：营业费用 13,200,597.87 管理费用 60,505,507.94 财务费用 31 11,518,259.01 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 19,051,262.85 加：投资收益（损失以“-”号填列） 32 -2,182,561.54 补贴收入 33 147,759.47 营业外收入 34 148,600.46 减：营业外支出 35 326,255.21 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 16,838,806.03 减：所得税 2,956,791.92 少数股东权益 -2,513,195.93 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 16,395,210.04 加：年初未分配利润 73,298,631.56 其他转入 六、可供分配的利润 89,693,841.60 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 89,693,841.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 89,693,841.60 补充资料： 项 目 本年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -1,540,686.54 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 2003年1-6月 一、主营业务收入 410,555,359.28 减：主营业务成本 333,864,465.89 主营业务税金及附加 2,423,325.08 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 74,267,568.31 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 减：营业费用 7,170,527.63 管理费用 63,439,749.97 财务费用 3,760,196.89 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -102,906.18 加：投资收益（损失以“-”号填列） -458,494.40 补贴收入 462,878.13 营业外收入 83,375.45 减：营业外支出 694,538.76 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -709,685.76 减：所得税 9,486.71 少数股东权益 -9,069,370.95 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,350,198.48 加：年初未分配利润 55,693,171.54 其他转入 六、可供分配的利润 64,043,370.02 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 64,043,370.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 64,043,370.02 补充资料： 项 目 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 现金流量表 2004年1-6月 会企03表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 附注 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 246,588,485.80 收到的税费返还 16,836,788.17 收到的其他与经营活动有关的现金 239,419,645.46 现金流入小计 502,844,919.43 购买商品、接受劳务支付的现金 195,413,692.11 支付给职工以及为职工支付的现金 21,882,389.93 支付的各项税费 9,631,053.31 支付的其他与经营活动有关的现金 36 412,062,256.93 现金流出小计 638,989,392.28 经营活动产生的现金流量净额 -136,144,472.85 二、投资活动产生的现金流量净额 收回投资所收到的现金 6,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 6,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 4,063,433.78 投资所支付的现金 1,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 5,563,433.78 投资活动所产生的现金流量净额 436,566.22 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 575,660,800.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 575,660,800.00 偿还债务所支付的现金 235,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,007,367.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 250,007,367.42 筹资活动产生的现金流量净额 325,653,432.58 四、汇率变动对现金的影响 -374.20 五、现金及现金等价物净增加额 189,945,151.75 项 目 合 并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 791,648,709.49 收到的税费返还 17,136,788.17 收到的其他与经营活动有关的现金 128,399,071.77 现金流入小计 937,184,569.43 购买商品、接受劳务支付的现金 721,466,045.42 支付给职工以及为职工支付的现金 37,825,425.60 支付的各项税费 46,783,034.50 支付的其他与经营活动有关的现金 435,658,081.02 现金流出小计 1,241,732,586.54 经营活动产生的现金流量净额 -304,548,017.11 二、投资活动产生的现金流量净额 收回投资所收到的现金 6,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产所收回的现金净额 29,059,869.56 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 35,059,869.56 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 24,500,152.04 投资所支付的现金 1,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 26,300,152.04 投资活动所产生的现金流量净额 8,759,717.52 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 3,197,674.84 借款所收到的现金 636,160,800.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 639,358,474.84 偿还债务所支付的现金 296,577,628.72 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,170,102.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 318,747,731.33 筹资活动产生的现金流量净额 320,610,743.51 四、汇率变动对现金的影响 990,907.06 五、现金及现金等价物净增加额 25,813,350.98 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 现金流量表(续) 2004年1-6月 会企03表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 补 充 资 料 附注 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 16,395,210.04 加：计提的资产减值准备 -4,594,380.50 固定资产折旧 2,886,917.20 无形资产摊销 66,068.45 长期待摊费用摊销 285,093.29 待摊费用减少（减：增加） 448,738.77 预提费用增加（减：减少） -286,925.63 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 15,007,741.62 投资损失（减：收益） -7,929,367.27 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -32,341,976.87 经营性应收项目的减少（减：增加） -108,377,442.44 经营性应付项目的增加（减：减少） -17,704,149.51 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -136,144,472.85 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 292,227,103.69 减：现金的期初余额 102,281,951.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 189,945,151.75 补 充 资 料 合 并 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 16,395,210.04 加：计提的资产减值准备 -7,100,572.79 固定资产折旧 31,126,128.30 无形资产摊销 2,740,486.46 长期待摊费用摊销 1,781,332.95 待摊费用减少（减：增加） 185,213.77 预提费用增加（减：减少） 17,262,129.32 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产损失（减：收益） 60,409.50 固定资产报废损失 财务费用 21,179,195.55 投资损失（减：收益） 2,182,561.24 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -77,829,636.55 经营性应收项目的减少（减：增加） -274,967,976.43 经营性应付项目的增加（减：减少） -35,049,302.54 其他 少数股东本期收益 -2,513,195.93 经营活动产生的现金流量净额 -304,548,017.11 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 300,565,712.99 减：现金的期初余额 274,752,362.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 25,813,350.98 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 资产减值准备明细表 2004年6月30日 会企01表附表1 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 8,850,465.46 其中：应收帐款 2,756,219.86 其他应收款 6,094,245.60 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,892,600.67 其中：库存商品 6,892,600.67 原材料 四、长期投资减值准备合计 139,248.82 其中：长期股权投资 139,248.82 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,787,600.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 5,334,632.07 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托货款减值准备 项 目 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 375,723.30 8,474,742.16 其中：应收帐款 2,756,219.86 其他应收款 375,723.30 5,718,522.30 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,892,600.67 3,000,000.00 其中：库存商品 3,892,600.67 3,000,000.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 139,248.82 0.00 其中：长期股权投资 139,248.82 0.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,693,000.00 8,094,600.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 5,334,632.07 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托货款减值准备 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 股东权益增减变动表 2004年6月30日 会企01表附表2 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 行次 2004年6月30日 一、股本 年初余额 1 308,918,400.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 308,918,400.00 二、资本公积： 年初余额 16 253,695,853.55 本年增加数 17 其中：资本或股本益价 18 接受捐赠非现金资产减值准备 19 接收现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 253,695,853.55 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 56,008,816.85 本年增加数 47 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 56,008,816.85 其中：法定盈余公积 63 44,703,025.98 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 32,415,397.43 本年增加数 67 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 32,415,397.43 五、未分配利润 年初未分配利润 76 73,298,631.56 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 16,395,210.04 本年利润分配 78 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 89,693,841.60 项 目 2003年12月31日 一、股本 年初余额 308,918,400.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 308,918,400.00 二、资本公积： 年初余额 253,512,939.89 本年增加数 182,913.66 其中：资本或股本益价 接受捐赠非现金资产减值准备 接收现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 182,913.66 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 253,695,853.55 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 53,808,134.35 本年增加数 2,200,682.50 其中：从净利润中提取数 2,200,682.50 其中：法定盈余公积 2,200,682.50 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 56,008,816.85 其中：法定盈余公积 44,703,025.98 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 30,214,714.93 本年增加数 2,200,682.50 其中：从净利润中提取数 2,200,682.50 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 32,415,397.43 五、未分配利润 年初未分配利润 55,693,171.54 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 22,006,825.02 本年利润分配 4,401,365.00 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 73,298,631.56 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 应交增值税明细表 2004年6月30日 会企01表附表3 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 行次 母公司 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 1 -16,601,751.55 2、销项税额 2 11,316,005.16 出口退税 3 3,157,936.77 进项税额转出 4 705,293.63 转出多交增值税 5 6 7 3、进项税额 8 20,000,679.88 已交税金 9 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 13 14 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 15 -21,423,195.87 二、未交增值税 1、年初未交数（多交数以“-”号填列） 16 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 17 3、本期已交数 18 4、期末未交数（多交数以“-”号填列） 19 项 目 合并数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） -17,115,638.57 2、销项税额 14,673,326.04 出口退税 3,157,936.77 进项税额转出 769,604.93 转出多交增值税 3、进项税额 26,887,133.43 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） -25,401,904.26 二、未交增值税 1、年初未交数（多交数以“-”号填列） 423,616.90 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 3、本期已交数 1,160,335.75 4、期末未交数（多交数以“-”号填列） -736,718.85 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 利润表附表 2004年1-6月 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.07 14.23 营业利润 2.57 2.60 净利润 2.21 2.24 扣除非经常性损益后的净利润 2.28 2.31 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.34 0.34 营业利润 0.06 0.06 净利润 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的净利润 0.055 0.055 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 |
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