大连冰山橡塑股份有限公司2004半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.05 14:08 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事刘军女士因公务未能亲自出席会议，委托独立董事张启銮先生出席会议并行使审议议案的表决权。 公司负责人穆传江先生、主管会计工作负责人孙培德先生及会计机构负责人孙玲女士保证年度报告中财务报告的真实、完整。 本半年度财务报告未经审计。 目录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动及主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告（未经审计） 第七节 备查文件 第一节 公司基本情况 一、公司名称 公司法定中文名称：大连冰山橡塑股份有限公司 公司法定英文名称： Dalian Bingshan Rubber & Plastics CO.,LTD. 二、公司股票交易 股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：冰山橡塑 股票代码：600346 三、公司地址 公司注册地址：大连市甘井子区周水子广场1号 公司办公地址：大连市甘井子区周水子广场1号 邮政编码：116033 公司国际互联网网址：http://www.dlrpm.com 电子信箱：[email protected] 四、法定代表人：穆传江 五、公司董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书：孙培德 证券事务代表：薛景然 联系地址：大连市甘井子区周水子广场1号 联系电话：0411-86641378 传真：0411-86641645 电子信箱：[email protected] 六、公司信息披露方式 信息披露网站：http://www.sse.com.cn 公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 半年度报告备置地点：公司证券部 七、其他相关资料: 公司首次注册日期：1999年3月9日 公司注册地点：大连市甘井子区周水子广场1号 公司企业法人营业执照注册号：21020011037036-3099 公司税务登记号码：210211118576267 公司聘请的会计师事务所名称：大连华连会计师事务所有限公司 办公室地址：大连市中山区同兴街67号 八、主要财务数据和指标 单位：人民币元 财务指标 2004年6月30日2 流动资产 409,591,770.57 流动负债 236,456,261.48 总资产 578,535,169.54 股东权益（不含少数股东权益） 322,078,908.06 每股净资产 3.07 调整后的每股净资产 3.03 2004年（1—6月） 净利润 2,659,242.78 扣除非经常性损益后的净利润 2,380,025.18 每股收益 0.0253 每股收益 0.0253 净资产收益率（%） 0.83 经营活动产生的现金流量净额 31,955,622.45 财务指标 2003年12月31日 流动资产 397,222,294.33 流动负债 224,025,511.36 总资产 563,445,176.64 股东权益（不含少数股东权益） 319,419,665.28 每股净资产 3.04 调整后的每股净资产 3.01 2003年（1—6月） 净利润 3,578,725.80 扣除非经常性损益后的净利润 3,491,369.64 每股收益 0.0341 每股收益 0.0341 净资产收益率（%） 1.12 经营活动产生的现金流量净额 -18,708,110.76 本报告期末比 财务指标 上年度期末增 减（％） 流动资产 3.11 流动负债 5.55 总资产 2.68 股东权益（不含少数股东权益） 0.83 每股净资产 0.99 调整后的每股净资产 0.66 本报告期比上 年同期增减 （％） 净利润 -25.69 扣除非经常性损益后的净利润 -31.83 每股收益 -25.81 每股收益 -25.81 净资产收益率（%） -0.29 经营活动产生的现金流量净额 270.81 *扣除非经营性损益金额合计: 279,217.60元 涉及的项目： 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 营业外收入 426,742.68 营业外支出 10,000 所得税 137,525.08 合计 279,217.60 第二节 股本变动及主要股东持股情况 一、公司股本变动情况 报告期内，公司没有发生送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起的股份总数及结构变动的情况。 二、截止本报告期末股东总数为：19836户 三、持股5%以上（含5%）股东情况： 单位：股 占总股 股东名称 期初数 报告期增减 期末数 本（％） 大连冰山集团有限公司 60.79 63830000 63830000 注：大连冰山集团有限公司为本公司主要发起人，所持63830000股为未上市流通的国家股，占公司总股本的60.79%。公司控股股东大连冰山集团有限公司受大连市国有资产管理局（现归并到大连市财政局国有资本处）委托负责经营所管辖的国有资产，因此，公司的实际控制人为大连市财政局。 报告期内公司控股股东大连冰山集团有限公司所持公司股份没有质押或冻结情况。 四、报告期公司前十名股东持股情况 1、在前十名股东中，大连冷冻机股份有限公司是大连冰山集团有限公司的控股子公司。未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2、报告期内，公司控股股东没有发生变化。 报告期末股东总数 19836户 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 报告期内 期末持股数 比例(%) 股份类别(已 增减 量 流通或未流 通) 大连冰山集团有限公司 0 63,830,000 60.79未 流通 大连冷冻机股份有限公司 0 1,500,000 1.43未 流通 大连冶金轴承集团公司 0 520,000 0.49未 流通 大连金州区锻压件厂 0 325,000 0.31未 流通 烟台未来自动装备有限责 0 325,000 0.31未 流通 任公司 关光 -46300 295,400 0.28已 流通 王庆滨 0 153,400 0.15已 流通 梁富起 -18900 144,107 0.14已 流通 曹志敏 -8000 112,000 0.11已 流通 林财宝 -35350 108,550 0.10已 流通 股东名称（全称） 质押或冻结 股东性质(国 的股份数量 有股东或外 资股东) 大连冰山集团有限公司 无 国有股东 大连冷冻机股份有限公司 无 法人股东 大连冶金轴承集团公司 无 法人股东 大连金州区锻压件厂 无 法人股东 烟台未来自动装备有限责 冻结 法人股东 任公司 关光 未知 自然人股东 王庆滨 未知 自然人股东 梁富起 未知 自然人股东 曹志敏 未知 自然人股东 林财宝 未知 自然人股东 五、公司前十名流通股股东情况： 说明：公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 关光 295,400 A 王庆滨 153,400 A 梁富起 144,107 A 曹志敏 112,000 A 林财宝 108,550 A 田旺 10,000 A 王纳新 99,517 A 刘泽 93,300 A 方昌宝 90,212 A 丘少文 81,500 A 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。 二、报告期内董事、监事、高级管理人员聘任或解聘情况 报告期内公司没有董事、监事、高级管理人员聘任或解聘情况。 第四节 管理层讨论与分析 一、报告期内经营成果及财务状况简要分析 报告期内，公司生产经营状况比照去年同期有一定的下降。 报告期内公司实现主营业务收入15114.90万元，比上年同期增长28.33％，实现利润总额402.97万元，比上年同期增长0.88%，实现净利润265.92万元，比上年同期减少25.69％。公司报告期销售收入增长但利润总额与上年同期略有增长，主要原因是公司产品所需原材料生铁、焦炭和钢材涨价，使公司毛利率下降，影响盈利能力。净利润比照上年同期减少主要原因是：根据税务局的要求公司2001年的科技三项费用抵减2003年应纳税所得额244万元，因此报告期净利润比照上年同期减少。 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额增减变化： 单位：人民币元 金额 增减比率 本期数 上年同期数 （%） 主营业务收入 151,149,006.56 117,780,730.09 28.33 主营业务利润 30,122,718.30 28,561,083.80 5.47 利润总额 4,029,765.77 3,994,522.83 0.88 净利润 2,659,242.78 3,578,725.80 -25.69 现金及等价物净增加额 21,252,242.40 -26,012,002.36 181.70 其中：（1）主营业务收入增长的原因：公司为占领市场，调整销售策略,拓展销售渠道，加之橡胶产品市场活跃，使主营业务收入增长。 （2）利润总额与上年持平的原因：公司产品所需原材料生铁、焦炭和钢材涨价，使公司毛利率下降，影响盈利能力。 （3）净利润减少的原因：根据税务局的要求公司2001年的科技三项费用抵减2003年应纳税所得额244万元，因此报告期净利润比照上年同期减少。 2、总资产、股东权益与期初相比的变化 单位：人民币元 金额 增减比率（%） 本期数 期初数 总资产 578,535,169.54 563,445,176.64 2.68 股东权益 322,078,908.06 319,419,665.28 0.83 二、报告期内主要经营情况 1、公司主营业务范围：公司属于国民经济行业类别中的橡胶、塑料工业专用设备制造业。公司经营范围为橡胶工业设备及配套件、塑料工业设备及配套件、制冷和空调设备及配套件以及上述产品成套工程的设计、制造、安装、销售、维修；铸件制造；铆焊加工；机械加工、木器木型加工、金属材料表面处理与热处理及其制品销售；电器控制柜的设计、加工、销售；橡胶制品和塑料制品的加工、销售；金属材料、五交化商品销售；进出口业务；三来一补、易货贸易；计算机软硬件开发、经销；办公用品、机电产品（不含汽车）销售等。 2、经营情况 （1）公司产品按产品、地区分类的主营业务收入、主营业务利润及毛利率 单位:人民币元 主营业务收 毛利率 分行业 主营业务收入 主营业务成本 入比上年同 (%) 期 增减（％）期 1、按产品分 橡胶机械 112,788,291.16 90,497,301.42 19.76 18.66 塑料机械 21,275,070.10 16,297,443.46 23.40 108.10 橡塑机械 17,085,645.30 13,306,842.84 22.12 36.65 零部件 2、按地区分 中国国内地 139,430,543.52 111,574,208.55 19.98 31.04 区 美洲地区 3,899,817.58 2,897,954.44 25.69 91.51 亚洲地区 7,818,645.46 5,629,424.73 28.00 -13.57 合计 151,149,006.56 120,101,587.72 20.54 28.33 毛利率比 主营业务成 上年同期 分行业 本比上年同 增减百分 增减（％） 点 1、按产品分 橡胶机械 21.58 -1.93 塑料机械 143.46 -11.12 橡塑机械 67.11 -14.19 零部件 2、按地区分 中国国内地 38.23 -4.16 区 美洲地区 98.84 -2.74 亚洲地区 -16.05 2.12 合计 34.80 -3.82 （2）公司在报告期内没有对利润产生重要影响的其它经营业务活动。 （3）报告期内，来自单个参股公司的投资收益对公司的净利润的影响均未达到10%。 (4)经营中的问题与困难 近年来，橡胶、塑料机械行业私营和合资企业逐渐增多，市场竞争日趋激烈，尤其是价格竞争激烈，加之钢材、生铁等原材料价格上涨，公司盈利能力受到影响，给公司的生产经营造成一定压力。 针对上述情况，本公司积极应对市场的变化，一方面积极调整营销工作的重点，主动减少了塑料机械产品的订货，避免恶性价格竞争；另一方面加强生产工艺的革新，积极开发新产品和对现有产品进行技术改造，力争在激烈的市场竞争中以质取胜，以先进的技术取胜。 公司一直致力于降低生产成本和管理成本，努力消化原材料涨价所带来的不利影响。 公司近年来一直致力于寻求合资合作伙伴，积极引进先进的技术和管理经验来提高公司的技术水平和管理水平。 关于公司收购境外公司部分股权项目，目前该项目正处于调研阶段。 三、投资情况 1、募集资金使用情况： 本公司于2001年8月上市募集资金总额为17908万元，截止报告期末募集资金实际投入总额为9,975.10万元，报告期内投资880.24万元，余额存入银行。因本公司募集资金投入的项目均属于技改项目，因此在项目未完成前均不会产生效益。具体情况及原因分析如下： 单位:万元 本年度已使用 募集资金总额 17,908 募集资金总额 已 累计使用募集资金总额 是否变更 承诺项目 拟投入金额 项目 大型挤压造粒机组国产化 5,511 否 技术改造项目 钢丝帘布压延机组国产化 4,070 否 技术改造项目 土工膜挤出吹塑机组 4,291 否 补充流动资金 4,036 否 合计 17,908 - 880.24 募集资金总额 9,975.10 是否符合计 产 生收益金 承诺项目 实际投入金额 划进度和预 额 计收益 大型挤压造粒机组国产化 4,446.74 0 否 技术改造项目 钢丝帘布压延机组国产化 1,492.36 0 否 技术改造项目 土工膜挤出吹塑机组 0 0 否 补充流动资金 4,036 是 合计 9,975.10 项目说明: 本公司募集资金除部分补充流动资金外，其余主要用于技术改造项目，由于三个技术改造项目均有较长时间的建设期，所以资金运用对公司盈利能力的影响是一个渐进的过程，短期内盈利能力不会大幅度提高，但将明显提高公司长期的竞争能力和盈利水平。 大型挤压造粒机组：此项目的服务对象主要是石化行业，目前国内石化行业此类设备主要依赖国外进口。我们通过此次技术改造使公司不仅具有了生产此设备的能力，而且提高了公司整体装备水平。在国内的几次招标会议上，石化行业设置很高的门槛,限制了国产设备的投标，致使我公司的大型挤压造粒机组没有进入市场的机会,该项目目前已经开始向国外用户提供相关配件的供应。我公司正积极与有关客户进行联系和沟通并力争寻找到整机的定货。 钢丝帘布压延机组：此项目属于填补国内空白项目，目前国内使用的钢丝帘布压延机全部依赖进口，我公司通过二年多的技术开发和技术攻关，基本掌握了该生产机组的关键技术。但是由于近年来原材料市场涨价，使我公司该项产品与进口产品的价格优势缩小，因此在用户招标中限制了我公司产品定货。公司目前正积极与国外公司进行合作生产意想的洽谈。在未来5年内，随着汽车行业的发展，国内子午胎（钢丝帘布压延机是生产子午线轮胎的关键设备）行业还将有一定的发展空间，该项产品还是有一定市场容量的。 土工膜挤出吹塑机组：因公司募集资金到位比较晚，公司预期的市场已经发生变化，为保护公司投资者利益，本着审慎的态度，公司一直没有投入此项目。 公司采取的措施： （1）公司将加强与国内外大的石化公司联系，开拓大型挤压造粒机组的国内市场。 （2）因国内汽车公司工业的发展导致对子午线轮胎的需求量加大，公司将在本年度加大对钢丝帘布压延机的投入，同时与国外公司合作生产高等级的钢丝帘布压延机。 （3）对土工膜机组技术改造项目，公司已寻找到了相关项目，目前正在进行可行性研究，待相关的研究工作完毕后，将提交公司董事会审议。 2、重大非募集资金投资项目情况 报告期内公司无重大非募集资金投资项目。 四、报告期经营计划完成情况 公司未对报告期进行盈利预测披露。 第五节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司对章程进行了修改，进一步明确公司股东大会、董事会、监事会会议通知方式及审议事项的表决方式。 按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律、法规以及本公司《章程》的规定，公司在报告期内进一步明确法人治理结构责、权、利，发挥独立董事的积极作用，提高公司规范运做的水平。与中国证监会有关文件要求不存在差异。 树立诚信意识，忠实履行持续信息披露的法定义务，严格按照法定信息披露内容和格式要求，真实、准确、完整、及时地披露公司各类定期报告、临时公告等相关信息，作到了信息披露规范。 二、报告期内利润分配方案的执行情况 经大连华连会计师事务所审计确认，公司2003年实现净利润462.85万元。根据《公司章程》规定，提取10%的法定盈余公积46.29万元，提取10%的法定公益金46.29万元。提取以上两金后，本年度可供股东分配的利润为370.27万元，加上年初未分配利润1630.88万元，其中扣除2002年度应付普通股股利525.00万元，本年度实际可供股东分配的利润为1476.15万元。 公司2003年度股东大会通过的利润分配方案是：以2003年末公司总股本10,500万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），共派发现金红利525.00万元，剩余未分配利润951.15万元转入以后年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本。 公司于2004年7月8日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了2003年度分红派息实施公告，股权登记日为2004年7月14日，除息日为2004年7月15日，红利发放日为2004年7月21日。2003年度利润分配方案已按期执行完毕。 三、公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。 四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也没有以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 五、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置，也没有以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置事项。 六、重大关联交易事项： 本报告期内没有发生关联交易事项。 关于公司2002年度股东大会审议并通过的与大连冷冻机股份有限公司共同投资设立大连冰山投资公司，由于目前的投资环境和当时有差距，所以该投资公司还没有设立。关于此项关联交易公司将本着审慎的态度，并将及时、持续进行信息披露。 七、独立董事对公司执行证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的独立意见： 做为公司独立董事，我们根据证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，对该公司累计和本年度对外担保情况进行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明如下： 经我们验证，截止2004年6月30日，公司不存在为控股股东及本公司持有50%以下的其他关联方、任何法人单位或者个人提供担保；公司对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并报表净资产的50%；公司没有直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。 我们认为：公司严格遵守了《公司章程》及有关法律、法规对担保的有关规定，严格控制对外担保风险。截止2004年6月30日，公司在担保方面符合《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定。 独立董事：武春友张启銮刘军 2004年8月3日 八、其他重要事项 1、报告期内，公司没有发生以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。 3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。 4、报告期内，公司或持有5%以上股东对承诺事项的履行情况 公司控股东—大连冰山集团有限公司在公司首次募集资金《招股说明书》中做出过承诺，在大连冰山集团有限公司仍对股份公司具有控股地位时，避免与股份公司发生同业竞争的承诺。 报告期内，大连冰山集团有限公司履行了承诺。 5、报告期内公司、公司董事会及董事没有被中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 公司于2003年9月3日至9月11日接受大连证券监管特派员办事处的巡回检查，截止本报告期，公司控股股东尚有2,483,936.83元没有结清，此费用是公司为其垫付的公司改制前下属企业的破产职工安置费用以及公司改制时应由控股股东管理的离退休人员、在职内退人员以及非生产经营性资产劳务人员的费用。此项费用控股股东将在2004年12月31日前结清。公司其余在巡检中出现的问题截止报本告期末已整改完毕。 九、已披露的信息检索 公司披露信息均刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上，相关的内容刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn上，报告期公司披露的定期报告和临时公告祥见下表： 披露日期 披露内容 2004年4月17日 公司二届九次董事会决议暨2003年度股东大 会会议通知 2004年4月17日 公司二届五次监事会决议公告 2004年4月28日 公司二届十次董事会决议公告 2004年4月28日 公司2004年一季度报告 2004年4月29日 公司2003年度报告补充公告 2004年5月25日 公司2003年度股东大会决议公告 披露日期 披露载体 2004年4月17日 《中国证券报》《上海证券报》 2004年4月17日 《中国证券报》《上海证券报》 2004年4月28日 《中国证券报》《上海证券报》 2004年4月28日 《中国证券报》《上海证券报》 2004年4月29日 《中国证券报》《上海证券报》 2004年5月25日 《中国证券报》《上海证券报》 第六节 财务报告 （一）本公司半年度财务报告未经审计。 （二）财务报表附后。 （三）会计报表附注。 会计报表附注 一、公司简介 大连冰山橡塑股份有限公司前身为大连橡胶塑料机械厂，始建于1907年，是我国机械行业的大型骨干企业。1997年2月大连橡胶塑料机械厂整体划拨给大连冰山集团有限公司，1998年经大连市政府批准，大连冰山集团有限公司作为主要发起人以其下属的大连橡胶塑料机械厂经营性资产出资，与大连冷冻机股份有限公司、大连冶金轴承集团公司、大连金州区锻压件厂和烟台未来自动装备有限公司（原烟台气动元件厂）共同发起设立大连冰山橡塑股份有限公司。2001年8月经中国证监会批准，公司向社会公开发行人民币普通股3,850万股（其中包括国有股存量发行350万股）。公司股本总额105,000,000.00元，其中：大连冰山集团有限公司6,383万股，占60.79%，其他法人股267万股，占2.54%，社会公众股3,850万股。占36.67%。 公司经营范围主要有：橡胶工业设备及配套件、塑料工业设备及配套件的设计、制造、安装、销售、维修；铸件制造；铆焊加工；机械加工、金属材料表面处理与热处理及其制品销售；电器控制柜的设计、加工、销售等。 二、公司采用的主要会计政策： 1、会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：采用公历年制，即从每年1月1日至12月31日。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则： 公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。本公司改制设立时，发起人投入的资产按经评估确认的价值入账。 5、坏账准备的核算方法： （一）坏帐的确认标准：因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍然无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确定不能收回的应收款项。 （二）坏账损失的核算：采用备抵法，以年末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额为依据，按账龄分析法计提坏帐准备，具体计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 3% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 30% 6、存货计价及存货跌价准备的核算方法： 公司的存货分类：原材料，低值易耗品，产成品，在产品，自制半成品，库存商品。 (1)原材料按计划成本进行核算，按月摊销材料成本差异； (2)库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按“加权平均法”核算； (3)低值易耗品采用实际成本法核算，领用时一次摊销； (4)存货跌价准备，按期末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。 7、长期投资核算方法： (1)长期债权投资： 包括债券投资和其他债权投资，长期债券按购入时的实际成本入账，债券的溢价或折价在其存续期内按直线法摊销。 (2)长期股权投资： 按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或虽占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，如为借方差额在十年内分期平均摊销，如为贷方差额则计入资本公积。 (3)长期投资减值准备： 按长期投资账面成本与预计可收回金额的差额计提长期投资减值准备并计入当期损益。 8、固定资产计价和折旧方法： (1)固定资产标准：使用年限在一年以上单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机械设备、仪器仪表，运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 不属于生产经营的主要设备、物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限在二年以上的资产，也属于固定资产。 (2)固定资产分类：房屋建筑物、机械加工设备、仪器仪表、办公设备、运输工具、电器炉窑及其他。 (3)固定资产计价：固定资产按购建时的实际成本计价；本公司设立时发起人投入的固定资产按经评估确认价值记账。 (4)固定资产折旧：采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除3%的残值后确定其折旧率。发起人投入的固定资产按照评估后固定资产原价计提折旧。 (5)固定资产的分类及折旧年限为： 类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 30－45年 3% 2.15%-3.23% 机械加工设备 12－22年 3% 4.41%-8.08% 电器炉窑及其他 12－35年 3% 2.77%-8.08% 运输工具 10年 3% 9.7% 仪器仪表 12年 3% 8.08% 办公设备 10年 3% 9.7% (6)固定资产减值准备的计提方法: 公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。 9、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生支出入账，按工程项目分类核算并自工程达到预定可使用状态之日起按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前发生的进行资本化处理，计入在建工程；在固定资产达到预定可使用状态后发生的计入当期损益。 在建工程减值准备计提方法： 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并预计在三年内不会重新开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 10、借款费用资本化的确认原则和资本化期间： 专门借款发生的利息，溢价或折价摊销和辅助费，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入资产的原始价值，在购建固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。 11、无形资产计价及摊销政策： (1)无形资产按取得时的实际成本计价，自取得的当月起在预定使用年限内分期平均摊销。 (2)无形资产减值准备：期末对无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备 12、收入确认的方法： (1)商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 13、所得税的核算方法： 公司所得税的核算采用应付税款法。 三、税项 (1)企业所得税：按应纳税所得额33%计缴所得税。 (2)增值税：按产品销售收入的17%计算销项税。 (3)其他税项：按规定缴纳。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 经营范围 注册资本 大连华大机 塑料注射成型机及其制品的生产、销售、 4,000,000 械有限公司 售后服务 大连华大塑 塑料制品、改性塑料、五金及其相关的家 228万美元 胶有限公司 用电器产品 公司名称 实际投资额 投资比例 大连华大机 1,960,000 49% 械有限公司 大连华大塑 相当于68.4万美 30% 胶有限公司 元的人民币 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金： 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 现金 2,358.48 2,020.14 银行存款 125,863,552.62 104,611,648.56 合计 125,865,911.10 104,613,668.70 2、应收票据: 票据种类 2004年6月30日 2003年12月31日 银行承兑汇票 4,208,000.00 29,923,638.00 商业承兑汇票 2,250,000.00 2,250,000.00 合计 6,458,000.00 32,173,638.00 应收票据期末比期初减少较大，主要是汇票到期承兑。 3、应收股利： 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 白山喜丰塑料股份公司 694,542.73 694,542.73 合计 694,542.73 694,542.73 公司对白山喜丰塑料股份有限公司的投资形成应收股利694,542.73元,由于对方资金问题,股利尚未收回,该公司表示一旦资金好转,立刻支付股利。 4、应收账款： (1)账龄分析： 比例 账龄 2004年6月30日 坏账准备 (%) 1年以内 83,157,993.33 79.76 2,494,739.80 1至2年 10,753,159.72 10.32 1,075,315.97 2至3年 6,778,693.60 6.50 1355,738.72 3年以上 3,566,552.38 3.42 1,069,965.71 合计 104,256,399.03 100 5,995,760.20 2003年12月31日 比例 (%) 坏账准备 账龄 62,789,708.13 73.18 1,883,691.24 1年以内 13,725,414.79 16.00 1,372,541.48 1至2年 5,902,098.23 6.88 1,180,419.65 2至3年 3,382,185.48 3.94 1,014,655.64 3年以上 85,799,406.63 100 5,451,308.01 合计 (2)应收账款前五名金额合计: 项目 期初合计数 比例(%) 期末合计数 比例(%) 内容 应收账款 31,586,864.14 36.81 37,439,668.25 35.91 货款 应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 5、其他应收款： (1)账龄分析： 2004年6月 比例 账龄 坏账准备 30日 (%) 1年以内 10,770,762.59 92.46 351,320.62 1至2年 126,307.00 1.08 12,630.70 2至3年 271,991.65 2.34 54,398.33 3年以上 480,371.59 4.12 144,111.48 合计 11,649,432.83 100 562,461.13 2003年12月 账龄 比例 (%) 坏账准备 31日 1年以内 8,902,687.63 93.69 267,080.62 1至2年 40,000.00 0.42 4,000.00 2至3年 287,595.71 3.03 57,519.14 3年以上 271,815.88 2.86 81,544.77 合计 9,502,099.22 100 410,144.53 (2)其他应收款前五名金额合计： 项目 期初合计数 比例(%) 期末合计数 比例(%) 内容 其他应收款 7,606,440.65 80.05 5,492,040.52 47.14 往来款 其他应收款中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款： 大连冰山集团有限公司2,483,936.83元 6、预付账款： 账龄 2004年6月30日 比例(%) 2003年12月31日 比例 (%) 1年以内 16,215,003.28 100 17,864,603.79 100 合计 16,215,003.28 100 17,864,603.79 100 预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 7、存货： 类别 2004年6月30日 金额 跌价准备 原材料 8,075,409.43 产成品 55,624,920.27 3,073,050.03 在产品 82,816,144.78 库存商品 1,883,760.69 低值易耗品 160,370.65 自制半成品 5,415,963.09 合计 153,976,568.91 3,073,050.03 类别 2003年12月31日 金额 跌价准备 原材料 7,716,489.07 产成品 59,558,371.72 3,073,050.03 在产品 72,741,124.79 库存商品 1,883,760.69 低值易耗品 170,685.95 自制半成品 10,551,863.53 合计 152,622,295.75 3,073,050.03 8、长期投资 项目 2003年12月31日 本期增加 长期股权投资 11,675,024.34 长期债权投资 合计 11,,675,024.34 项目 本期减少 2004年6月30日 长期股权投资 118,689.00 11,556,335.34 长期债权投资 合计 118,689.00 11,556,335.34 (1)长期股权投资： 被投资单位名称 投资期限 2004年6月30日 白山喜丰塑料股份有限公司 15年 3,000,000.00 大连华大机械有限公司 30年 3,468,408.88 大连华大塑胶有限公司 15年 5,087,926.46 合计 11,556,335.34 被投资单位名称 投资比例 减值准备 白山喜丰塑料股份有限公司 8.4% 大连华大机械有限公司 49% 大连华大塑胶有限公司 30% 合计 按权益法核算的投资，本期变动如下： 期末调整的 被投资单位名称 初始投资额 2003年12月31日 权益增减额 大连华大机械有限公司 1,960,000.00 3,399,535.64 68,873.24 大连华大塑胶有限公司 5,661,477.95 5,275,488.70 -187,562.24 合计 7,621,477.95 8,675,024.34 -118,689.00 本期增加投 被投资单位名称 2004年6月30日 资成本 大连华大机械有限公司 3,468,408.88 大连华大塑胶有限公司 5,087,926.46 合计 8,556,335.34 9、固定资产及累计折旧： 固定资产原值： 固定资产类别 2003年12月31日 本期增加 房屋及建筑物 121,355,386.98 1,102,887.05 机械加工设备 145,315,709.36 32,000.96 仪器仪表 3,105,390.09 15,100.00 办公设备 7,515,983.31 369,153.13 电器炉窑其他设备 30,345,752.86 48,200.00 车辆 8,333,129.97 合计 315,971,352.57 1,567,341.14 累计折旧： 房屋及建筑物 70,407,545.84 1,430,614.56 机械加工设备 85,137,447.99 3,454,601.08 仪器仪表 1,937,710.54 74,360.10 办公设备 3,487,631.66 361,694.88 电器炉窑其他设备 15,134,054.10 766,301.41 车辆 5,588,247.13 228,852.31 合计 181,692,637.26 6,316,424.34 固定资产减值准备: 7,637,717.57 固定资产净额: 126,640,997.74 固定资产原值： 本期减少 2004年6月30日 固定资产类别 122,458,274.03 房屋及建筑物 1,209,785.43 144,137,924.89 机械加工设备 3,120,490.09 仪器仪表 7,885,136.44 办公设备 30,393,952.86 电器炉窑其他设备 8,333,129.97 车辆 1,209,785.43 316,328,908.28 合计 累计折旧： 71,838,160.40 房屋及建筑物 1,018,528.11 87,573,520.96 机械加工设备 2,012,070.64 仪器仪表 3,849,326.54 办公设备 15,900,355.51 电器炉窑其他设备 5,817,099.44 车辆 1,018,528.11 186,990,533.49 合计 7,637,717.57 固定资产减值准备: 121,700,657.22 固定资产净额: 10、在建工程： 2003年12月31 工程名称 批准文号 本期增加数 日 大型挤压造粒 大经发[2000]101号 5,373,073.11 2,521,278.99 机组技改项目 钢丝帘布压延 大经发[2000]125号 7,637,891.02 6,281,887.89 机组 热处理改造 1,983,325.40 其他 6,660,939.79 1,294,267.57 合计 21,655,229.32 10,097,434.45 2004年6月30 资金 工程 工程名称 本期转入减少数 日 来源 进度 大型挤压造粒 募集 92% 517,004.95 7,377,347.15 机组技改项目 资金 钢丝帘布压延 募集 50% 13,919,778.91 机组 资金 热处理改造 自有 60% 1,983,325.40 资金 其他 1,403,427.23 6,551,780.13 合计 1,920,432.18 29,832,231.59 11、无形资产： 2003年12月 项目 原始金额 本期增加 本期摊销 31日 软件 1,096,280.00 470,490.41 109,628.00 水平摆动牵 2,900,819.25 2,040,211.49 290,081.93 引装置技术 双螺杆挤出 1,378,257.00 1,171,518.45 137,825.70 机专有技术 CAD绘图软 1,208,480.00 1,067,490.67 120,848.00 件 有线源分析 1,877,400.00 1,501,920.00 187,740.00 软件 6层叠加共 232,069.37 232,069.37 15,471.29 挤机头技术 卷取技术 248,645.73 248,645.73 16576.38 合计 8,941,951.35 6,251,631.02 480,715.10 878,171.30 2004年6月 剩余摊销 项目 30日 年限 软件 360,862.41 1-4年 水平摆动牵 3-4年 1,750,129.56 引装置技术 双螺杆挤出 4年 1,033,692.75 机专有技术 CAD绘图软 4年 946,642.67 件 有线源分析 4年 1,314,180.00 软件 6层叠加共 5年 216,598.08 挤机头技术 卷取技术 5年 232,069.35 合计 5,854,174.82 5年 以上无形资产均为购买取得。 12、短期借款： 借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日 信用借款 107,160,000.00 95,760,000.00 担保借款 合计 107,160,000.00 95,760,000.00 短期借款，期末比期初增加1140万元，是期初的一年内到期的长期负债到期后转为短期借款。 13、应付票据： 票据种类 2004年6月30日 2003年12月31日 银行承兑汇票 12,556,115.88 12,997,403.70 应付票据中无欠持5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 14、应付账款： 2004年6月30日 2003年12月31日 71,820,022.11 62,907,326.20 应付账款中无欠持5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 15、预收账款： 2004年6月30日 2003年12月31日 35,914,339.55 35,033,972.53 预收账款中无预收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 账龄超过一年的预收账款4,873,959.71元，原因为部分客户因资金原因暂时无法提货，公司预收账款没有结转。 16、应付福利费： 2003年12月31日 本期计提 本期支取 2004年6月30日 2,649,296.40 6,911,000.56 6,916,694.2 2,643,602.76 17、应交税金： 税种 2004年6月30日 2003年12月31日 增值税 4,744,066.61 433,912.88 所得税 -502,066.71 -847,916.84 城建税 235,677.72 48,457.55 营业税 -97,900.08 -96,741.31 个人所得税 18,903.90 21,069.72 合计 4,398,681.44 -441,218.00 18、其他应付款： 2004年6月30日 2003年12月31日 1,828,826.75 3,691,040.50 19、长期借款： 借款单位 2004年6月30日 借款期限 中国工商银行甘井子支行 20,000,000.00 2001.08.21—2006.02.20 合计 20,000,000.00 借款单位 年利率 借款条件 中国工商银行甘井子支行 6.633% 担保 合计 20、股本： 单位：万元 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 一、未上市流通股份 1、发起人股份 6,650 6,650 其中:国家持有股份 6,383 6,383 境内法人持有股份 267 267 二、已上市流通股份 3,850 3,850 其中:人民币普通股 3,850 3,850 三、股份总数 10,500 10,500 21、资本公积： 项目 2003年12月31日 本期增加 股本溢价 181,771,703.01 其他 8,508,593.62 合计 190,280,296.63 项目 本期减少 2004年6月30日 股本溢价 181,771,703.01 其他 8,508,593.62 合计 190,280,296.63 22、盈余公积 项目 2003年12月31日 本期增加 法定盈余公积 4,688,936.86 法定公益金 4,688,936.86 合计 9,377,873.72 项目 本期减少 2004年6月30日 法定盈余公积 4,688,936.86 法定公益金 4,688,936.86 合计 9,377,873.72 23、未分配利润： 项目 金额 净利润 2,659,242.78 加:年初未分配利润 14,761,494.93 减:提取法定公益金 提取法定盈余公积 应付普通股股利 年末未分配利润 17,420,737.71 24、主营业务收入 项目 本期发生数 上年同期数 橡胶机械 112,788,291.16 95,054,512.79 塑料机械 21,275,070.10 10,223,290.60 橡塑机械零配件 17,085,645.30 12,502,926.70 合计 151,149,006.56 117,780,730.09 地区 本期发生数 上年同期数 中国国内地区 139,430,543.52 106,404,072.30 美洲地区 3,899,817.58 2,036,366.00 亚洲地区 7,818,645.46 9,046,686.77 非洲地区 70,440.13 欧洲地区 223,164.89 合计 151,149,006.56 117,780,730.09 本年公司向前五名销售商销售总额为54,669,914.53元,占公司全部销售额的21.67%。 25、主营业务成本： 项目 本期发生数 上年同期数 橡胶机械 90,497,301.42 74,436,292.75 塑料机械 16,297,443.46 6,694,210.68 橡塑机械零配件 13,306,842.84 7,963,114.02 合计 120,101,587.72 89,093,617.45 地区 本期发生数 上年同期数 中国国内地区 111,574,208.55 80,716,813.41 美洲地区 2,897,954.44 1,457,427.15 亚洲地区 5,629,424.73 6,705,404.24 非洲地区 52,970.98 欧洲地区 161,001.67 合计 120,101,587.72 89,093,617.45 26、主营业务税金及附加： 项目 本期发生数 上年同期数 城建税 588,445.8 80，200.17 教育费附加 252,191.06 34，371.50 地方教育费 84,063.68 11,457.17 合计 924,700.54 126,028.84 27、其他业务利润： 类别 本期发生数 上年同期数 材料销售 281，034.03 160，387.29 其他 8，671.8 11，589.62 合计 289，705.83 171，976.91 28、财务费用： 项目 本期发生数 上年同期数 利息支出 3,563,182.24 3,854,845.73 减：利息收入 912,737.37 1,567,774.00 其他 175,212.37 86,665.89 合计 2,825,657.24 2,373,737.62 29、投资收益： 项目 本期发生数 上年同期数 大连华大机械有限公司 68,873.24 470,164.98 大连华大塑胶有限公司 -187,562.24 -147,238.40 合计 -118,689.00 322,926.58 公司本年度投资收益汇回不存在重大限制。 30、营业外收入： 项目 本期发生数 上年同期数 固定资产清理收入 426,742.68 150,776.00 其他 4,410.00 合计 426,742.68 155,186.00 31、营业外支出： 项目 本期发生数 上年同期数 罚款、违约金等 9,803.67 捐赠 10,000.00 15,000.00 债务重组损失 固定资产减值准备 其他 合计 10,000.00 24,803.67 六、关联方关系及其交易 1、关联方关系： (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 大连冰山集团 大连市沙河口区 生产经营各种型式的 有限公司 西南路888号 制冷空调、冷链工程 的成套设备及其配件 企业名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 大连冰山集团 母公司 国有独资公司 张和 有限公司 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 大连冰山集团有限公司 12654 12654 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 金额 % 金额 % 大连冰山集团有限公司 6383 60.8 6383 60.8 (2)不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营范围 大连冷冻机 大连市沙河口区 冷冻设备及配套辅机 股份有限公司 西南路888号 阀门、配件以及制冷 工程所需配套产品加工 大连冶金轴承 大连瓦房店市 冶金轴承制造 集团公司 大连市金州区锻压 大连市金州区 锻压件、机械加工 件厂 烟台未来自动 烟台市芝罘区楚 气动元件制造、定量机械 有限公司 凤4街4号 装袋机械、封袋机械、 运输机械制造 大连正兴开关 沙区西南路生产 高低压开关柜、真空断路器 有限公司 888号 高低压电器元件、电子电器 和编制计算机软件 大连冰山三洋洗染 沙区春柳街 衣物洗染及相关业务 有限公司 3号 大连冰山巴尔的 沙河口区连山 生产蒸发式冷凝器、 摩空气盘管制冷 街4号 冰蓄冷制冷空调设备及 有限公司 维修服务 大连冰山集团 大连市甘井子区 制冷设备模具 锻造有限公司 营城子镇东小磨村 机械加工 大连耐酸泵厂 大连市沙河口区 工业泵和耐腐蚀泵 华北路250号 及配件 大连冰山集团 金州区龙湾路5号 化工设备、炼油设备、 金州重型机械厂 一、二、三类压力容 器制造 大连华大机械 大连市高新园区 塑料注射成型机 有限公司 七贤岭产业化基地 大连华大塑胶 大连开发区73号 塑料制品、改性塑料、 有限公司 五金 企业名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 大连冷冻机 同一母公司 股份制 张 和 股份有限公司 大连冶金轴承 本公司股东 集体所有制 周喜压 集团公司 大连市金州区锻压 本公司股东 集体所有制 尹兴斌 件厂 烟台未来自动 本公司股东 有限责任 宋翠云 有限公司 大连正兴开关 同一母公司 中外合资 大岛淳司 有限公司 大连冰山三洋洗染 同一母公司 中外合资 李家隆美 有限公司 大连冰山巴尔的 同一母公司 中外合资 张 和 摩空气盘管制冷 有限公司 大连冰山集团 同一母公司 有限责任 穆传江 锻造有限公司 大连耐酸泵厂 同一母公司 全民所有制 乔廷安 大连冰山集团 同一母公司 全民所有制 刘建君 金州重型机械厂 大连华大机械 投资参股 中外合资 穆传江 有限公司 大连华大塑胶 投资参股 中外合资 穆传江 有限公司 2、关联方交易： 关联方应收应付款项余额 项 目 2003年12月31日 2004年6月30日 其他应收款 大连冰山集团有限公司 2,483,936.83元 2,483,936.83元 应收账款 大连冷冻机股份有限公司 328,264.44元 168,264.44元 项 目 主要经济内容 其他应收款 大连冰山集团有限公司 往来款 应收账款 大连冷冻机股份有限公司 加工费 七、或有事项 截止2004年06月30日没有需要披露的重大或有事项。 八、承诺事项 公司控股股东—大连冰山集团有限公司在公司首次募集资金《招股说明书》中做出过承诺，在大连冰山集团有限公司仍对股份公司具有控股地位时，避免与股份公司发生同业竞争的承诺。 报告期内，大连冰山集团有限公司履行了承诺。 九、其他重要事项 截止2004年06月30日没有需要披露的重大非货币性交易、债务重组事项，也无需要披露的其他重要事项 资产负债表 编制单位：大连冰山橡塑股份有限公司 单位：人民币元 序 项目 附注号 2004年6月30日 资 产 流动资产： 1 货币资金 1 125,865,911.10 2 短期投资 3 应收票据 2 6,458,000.00 4 应收股利 3 694,542.73 5 应收利息 6 应收账款 4 98,260,638.83 7 其他应收款 5 11,086,971.70 8 预付账款 6 16,215,003.28 9 应收补贴款 107,184.05 10 存货 7 150,903,518.88 11 待摊费用 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 409,591,770.57 长期投资： 31 长期股权投资 11,556,335.34 32 长期债权投资 33 长期投资合计 8 11,556,335.34 其中：合并价差（贷差以 34 “-”号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额 35 （贷差以“-”号表示，合并报表填列） 固定资产： 39 固定资产原值 9 316,328,908.28 40 减：累计折旧 9 186,990,533.49 41 固定资产净值 9 129,338,374.79 42 减：固定资产减值准备 7,637,717.57 43 固定资产净额 121,700,657.22 44 工程物资 45 在建工程 10 29,832,231.59 46 固定资产清理 50 固定资产合计 151,532,888.81 无形资产及其他资产： 51 无形资产 11 5,854,174.82 52 长期待摊费用 53 其他长期资产 54 无形资产及其他资产合计 5,854,174.82 递延税项： 55 递延税款借项 60 资产总计 578,535,169.54 序 项目 2003年12月31日 资 产 流动资产： 1 货币资金 104,613,668.70 2 短期投资 3 应收票据 32,173,638.00 4 应收股利 694,542.73 5 应收利息 6 应收账款 80,348,098.62 7 其他应收款 9,091,954.69 8 预付账款 17,864,603.79 9 应收补贴款 2,886,541.97 10 存货 149,549,245.72 11 待摊费用 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 397,222,294.22 长期投资： 31 长期股权投资 11,675,024.34 32 长期债权投资 33 长期投资合计 11,675,024.34 其中：合并价差（贷差以 34 “-”号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额 35 （贷差以“-”号表示，合并报表填列） 固定资产： 39 固定资产原值 315,971,352.57 40 减：累计折旧 181,692,637.26 41 固定资产净值 134,278,715.31 42 减：固定资产减值准备 7,637,717.57 43 固定资产净额 126,640,997.74 44 工程物资 45 在建工程 21,655,229.32 46 固定资产清理 50 固定资产合计 148,296,227.06 无形资产及其他资产： 51 无形资产 6,251,631.02 52 长期待摊费用 53 其他长期资产 54 无形资产及其他资产合计 6,251,631.02 递延税项： 55 递延税款借项 60 资产总计 563,445,176.64 公司负责人:穆传江 财务负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲 资产负债表（续） 编制单位：大连冰山橡塑股份有限公司 单位：人民币元 序 负债和股东权益 附注号 2004年6月30日 流动负债： 61 短期借款 12 107,160,000.00 62 应付票据 13 12,556,115.88 63 应付账款 14 71,820,022.11 64 预收账款 15 35,914,339.55 65 应付工资 66 应付福利费 16 2,643,602.76 67 应付股利 68 应交税金 17 4,398,681.44 69 其他应交款 134,672.99 70 其他应付款 18 1,828,826.75 71 预提费用 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 79 其他流动负债 80 流动负债合计 236,456,261.48 长期负债： 81 长期借款 19 20,000,000.00 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 85 其他长期负债 87 长期负债合计 20,000,000.00 88 递延税项： 89 递延税款贷项 90 负债合计 256,456,261.48 91 少数股东权益（合并报表填列） 股东权益： 92 股本 20 105,000,000.00 93 资本公积 21 190,280,296.63 94 盈余公积 22 9,377,873.72 95 其中：法定公益金 4,688,936.86 96 减：未确认投资损失（合并报表填列） 97 未分配利润 23 17,420,737.71 其中：现金股利 5,250,000.00 98 外币报表折算差额（合并报表填列） 99 股东权益合计 322,078,908.06 序 负债和股东权益 2003年12月31日 流动负债： 61 短期借款 95,760,000.00 62 应付票据 12,997,403.70 63 应付账款 62,907,326.20 64 预收账款 35,033,972.53 65 应付工资 66 应付福利费 2,649,296.40 67 应付股利 68 应交税金 -441,218.00 69 其他应交款 27,690.03 70 其他应付款 3,691,040.50 71 预提费用 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 11,400,000.00 79 其他流动负债 80 流动负债合计 224,025,511.36 长期负债： 81 长期借款 20,000,000.00 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 85 其他长期负债 87 长期负债合计 20,000,000.00 88 递延税项： 89 递延税款贷项 90 负债合计 244,025,511.36 91 少数股东权益（合并报表填列） 股东权益： 92 股本 105,000,000.00 93 资本公积 190,280,296.63 94 盈余公积 9,377,873.72 95 其中：法定公益金 4,688,936.86 96 减：未确认投资损失（合并报表填列） 97 未分配利润 14,761,494.93 其中：现金股利 5,250,000.00 98 外币报表折算差额（合并报表填列） 99 股东权益合计 319,419,665.28 公司负责人:穆传江 财务负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲 资产减值准备明细表 2004年1-6月 编制单位：大连冰山橡塑股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 5,861,452.54 696,768.79 其中：应收账款 5,451,308.01 544,452.19 其他应收款 410,144.53 152,316.60 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 3,073,050.03 其中：库存商品 3,073,050.03 原材料 其他 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 其他长期投资 五、固定资产减值准备合计 7,637,717.57 其中：房屋、建筑物 4,726,332.44 机械设备 2,911,385.13 其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 0.00 6,558,221.33 其中：应收账款 5,995,760.20 其他应收款 562,461.13 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 3,073,050.03 其中：库存商品 3,073,050.03 原材料 其他 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 其他长期投资 五、固定资产减值准备合计 7,637,717.57 其中：房屋、建筑物 4,726,332.44 机械设备 2,911,385.13 其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人:穆传江 财务负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲 利润表 编制单位：大连冰山橡塑股份有限公司 单位：人民币元 序号 项 目 附注号 2004年1-6月 1 一、主营业务收入 24 151,149,006.56 2 减：主营业务成本 25 120,101,587.72 3 主营业务税金及附加 26 924,700.54 4 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 30,122,718.30 5 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 27 289,705.83 6 减：营业费用 3,301,957.35 7 管理费用 20,553,097.45 8 财务费用 28 2,825,657.24 10 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,731,712.09 11 加：投资收益（损失以“-”号填列） 29 -118,689.00 12 补贴收入 13 营业外收入 30 426,742.68 14 减：营业外支出 31 10,000.00 15 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4,029,765.77 16 减：所得税 1,370,522.99 17 少数股东权益（合并报表填列） 加：未确认投资损失（合并报表填 18 列） 20 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,659,242.78 21 加：年初未分配利润 14,761,494.93 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 17,420,737.71 26 减：提取法定 余公积 27 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合并 28 报表填列） 35 七、可供投资者分配的利润 17,420,737.71 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 17,420,737.71 补充资料： 41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2.自然灾害发生的损失 43 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 44 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 45 5.债务重组损失 46 6.其他 序号 项 目 2003年1-6月 1 一、主营业务收入 117,780,730.09 2 减：主营业务成本 89,093,617.45 3 主营业务税金及附加 126,028.84 4 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 28,561,083.80 5 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 171,976.91 6 减：营业费用 3,079,511.06 7 管理费用 19,738,598.11 8 财务费用 2,373,737.62 10 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,541,213.92 11 加：投资收益（损失以“-”号填列） 322,926.58 12 补贴收入 13 营业外收入 155,186.00 14 减：营业外支出 24,803.67 15 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,994,522.83 16 减：所得税 415,797.03 17 少数股东权益（合并报表填列） 加：未确认投资损失（合并报表填 18 列） 20 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,578,725.80 21 加：年初未分配利润 16,308,722.62 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 19,887,448.42 26 减：提取法定 余公积 27 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合并 28 报表填列） 35 七、可供投资者分配的利润 19,887,448.42 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 5,250,000.00 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 14,637,448.42 补充资料： 41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2.自然灾害发生的损失 43 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 44 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 45 5.债务重组损失 46 6.其他 公司负责人:穆传江 财务负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲 现金流量表 编制单位：大连冰山橡塑股份有限公司 单位：人民币元 序号 项 目 期末数 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 170,119,251.91 2 收到的税费返还 2,008,778.02 3 收到的其他与经营活动有关的现金 2,043,111.94 5 经营活动现金流入小计 174,171,141.87 6 购买商品、接受劳务支付的现金 103,088,230.40 7 支付给职工以及为职工支付的现金 18,301,522.82 8 支付的各项税费 6,940,557.23 9 支付的其他与经营活动有关的现金 13,885,208.97 10 经营活动现金流出小计 142,215,519.42 11 经营活动产生的现金流量净额 31,955,622.45 二、投资活动产生的现金流量净额 12 收回投资所收到的现金 13 其中：出售子公司收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 投资活动现金流入小计 - 18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,277,351.47 19 投资所支付的现金 20 支付的其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计 8,277,351.47 25 投资活动产生的现金流量净额 -8,277,351.47 三、筹资活动产生的现金流量 26 吸收投资所收到的现金 27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 28 借款所收到的现金 47,400,000.00 29 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,635,337.37 30 筹资活动现金流入小计 50,035,337.37 31 偿还债务所支付的现金 47,400,000.00 32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,548,984.95 33 其中：支付少数股东的股利 34 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,512,381.00 35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 36 筹资活动现金流出小计 52,461,365.95 40 筹资活动产生的现金流量净额 -2,426,028.58 41 四、汇率变动对现金的影响 42 五、现金及现金等价物净增加额 21,252,242.40 公司负责人:穆传江 财务负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲 现金流量表(续) 编制单位：大连冰山橡塑股份有限公司 单位：人民币元 序 补 充 资 料 期末数 1.将净利润调节为经营活动现金流量 43 净利润（亏损以“-”号填列） 2,659,242.78 44 加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 45 减：未确认的投资损失 46 加：计提的资产减值准备 696,768.79 47 固定资产折旧 6,316,424.34 48 无形资产摊销 878,171.30 49 长期待摊费用摊销 50 待摊费用减少（减：增加） 51 预提费用增加（减：减少） 52 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（减：收益） -426,256.05 53 固定资产报废损失 54 财务费用 2,825,657.24 55 投资损失（减：收益） 118,689.00 56 递延税款贷项（减：借项） 57 存货的减少（减：增加） -1,354,273.16 58 经营性应收项目的减少（减：增加） 8,063,112.45 59 经营性应付项目的增加（减：减少） 12,178,085.76 60 其他（预计负债的增加） 65 经营活动产生的现金流量净额 31,955,622.45 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 66 债务转资本 67 一年内到期的可转换公司债券 68 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 69 现金的期末余额 125,865,911.10 70 减：现金的期初余额 104,613,668.70 71 加：现金等价物的期末余额 72 减：现金等价物的期初余额 73 现金及现金等价物净增加额 21,252,242.40 公司负责人:穆传江 财务负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲 第七节 备查文件 一、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； 二、载有单位负责人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 四、公司章程文本； 五、其他相关资料。 法定代表人：穆传江 大连冰山橡塑股份有限公司董事会 2004年8月3日 |
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