中牧实业股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.03 14:15 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司法定代表人区仲生先生、总经理王建成先生、总会计师兼财务经理丁长琴女士保证半年度报告中财务报告真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 释义 1、中牧集团：指中国牧工商（集团）总公司 2、控股股东：指中国牧工商（集团）总公司 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 一、公司基本情况 （一）基本情况 1、公司名称 中文全称：中牧实业股份有限公司 中文简称：中牧股份 英文全称：CHINA ANIMAL HUSBANDRY INDUSTRY CO., LTD. 英文简称：CAHIC 2、公司股票上市地：上海证券交易所 A股简称：中牧股份 A股代码：600195 3、公司注册地址：北京市丰台区星火路1号 公司办公地址：北京市丰台区星火路1号昌宁大厦 邮政编码：100070 公司互联网网址：www.cahic.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：区仲生先生 5、公司董事会秘书：高奇志先生 联系地址；北京市丰台区星火路1号昌宁大厦22层 联系电话：010-83607777 公司董事会证券事务代表：张菁桦女士 电话：010-83607500 传真：010-83607995、83607998 6、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：北京市丰台区星火路1号昌宁大厦22层, 中牧实业股份有限公司董事会秘书处 7、其他有关资料： （1）公司于1998年12月25日在国家工商行政管理局登记注册,于2002 年6月26日在国家工商行政管理局办理了变更登记。 （2）公司企业法人营业执照注册号：1000001003103 （3）税务登记号码：11010571092358X （4）公司聘请的会计师事务所是北京中兴宇会计师事务所有限责任公司。 其办公地址为北京市西长安街88号首都时代广场818。 （二）公司主要财务数据和指标 1、报告期内公司财务数据单位：元 项目 2004年6月30日 流动资产 873,781,740.99 流动负债 738,259,285.31 总资产 1,619,875,200.80 股东权益（不含少数股东权益） 851,144,886.99 每股净资产 2.18 调整后的每股净资产 2.13 项目 2004年6月30日 净利润 51,514,357.59 扣除非经常性损益后的净利润 49,380,543.64 每股收益 0.13 净资产收益率 6.05 经营活动产生的现金流量净额 -281,666,896.50 项目 2003年12月31日 流动资产 591,982,306.47 流动负债 456,408,324.21 总资产 1,310,762,642.16 股东权益（不含少数股东权益） 822,771,006.63 每股净资产 2.11 调整后的每股净资产 2.07 项目 2003年6月30日 净利润 583,491.05 扣除非经常性损益后的净利润 104,569.65 每股收益 0.0015 净资产收益率 0.07 经营活动产生的现金流量净额 -28,388,604.22 非经营性损益明细 明细 2004年1-6月 净利润 51,514,357.59 减：补贴收入 1,107,192.11 减：短期投资收益 减：股权转让收益 加:存货跌价准备 加:长期投资减值准备 加:核销、特别计提坏帐准备 减：所得税减免 加：营业外支出(扣除减值准备） 57,847.58 减：营业外收入 1,257,481.36 扣除所得税因素影响 173,011.94 年度非经常性损益合计 2,133,813.95 扣除非经常性?p益后的净利润 49,380,543.64 明细 2003年1-6月 净利润 583,491.05 减：补贴收入 65,065.89 减：短期投资收益 减：股权转让收益 加:存货跌价准备 加:长期投资减值准备 加:核销、特别计提坏帐准备 减：所得税减免 加：营业外支出(扣除减值准备） 198,861.41 减：营业外收入 651,548.38 扣除所得税因素影响 38,831.46 年度非经常性损益合计 478,921.40 扣除非经常性?p益后的净利润 104,569.65 2、利润表附表 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.05% 21.40% 营业利润 6.16% 6.26% 净利润 6.05% 6.15% 扣除非经常性损益后的净利润 5.80% 5.90% 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.46 0.46 营业利润 0.13 0.13 净利润 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 0.13 0.13 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 本报告期内,公司股份总数和股本结构未发生变动。 （二）报告期末股东总数 截止2004年6月30日,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的股东共有60973户,持股39,000万股,其中国有法人股股东1户,持股27,000万股；社会公众股股东60972户,持股12,000万股。 （三）公司主要股东持股情况（截止2004年6月30日） 报告期内增减 期末持股 股东名称 （与2003年12 数量 月31日相比） 中国牧工商（集团）总 - 270,000,000 公司 久富证券投资基金 1,199,800 1,199,800 上海安联投资发展公司 -2,153,231 1,053,195 上海申能创业投资有限 1,001,759 1,001,759 公司工会委员会 金鹰中小盘精选证券投 809,947 809,947 资基金 国联安德盛小盘精选证 726,900 726,900 券投资基金 兴和证券投资基金 -56,122 310,651 厦门永红电子有限公司 300,000 300,000 高翠玲 225,000 225,000 关珍珍 - 220,000 比例 股份 股东名称 （%） 类别 中国牧工商（集团）总 未上市 69.23 公司 流通股 久富证券投资基金 0.31 流通股 上海安联投资发展公司 0.27 流通股 上海申能创业投资有限 0.26 流通股 公司工会委员会 金鹰中小盘精选证券投 0.21 流通股 资基金 国联安德盛小盘精选证 0.19 流通股 券投资基金 兴和证券投资基金 0.08 流通股 厦门永红电子有限公司 0.08 流通股 高翠玲 0.06 流通股 关珍珍 0.06 流通股 质押或冻结 股东 股东名称 的股份数量 性质 中国牧工商（集团）总 11668.485万 国有 公司 股质押 股东 久富证券投资基金 上海安联投资发展公司 上海申能创业投资有限 公司工会委员会 金鹰中小盘精选证券投 资基金 国联安德盛小盘精选证 券投资基金 兴和证券投资基金 厦门永红电子有限公司 高翠玲 关珍珍 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类 久富证券投资基金 1,199,800 A股 上海安联投资发展公司 1,053,195 A股 上海申能创业投资有限公司工会委员会 1,001,759 A股 金鹰中小盘精选证券投资基金 809,947 A股 国联安德盛小盘精选证券投资基金 726,900 A股 兴和证券投资基金 310,651 A股 厦门永红电子有限公司 300,000 A股 高翠玲 225,000 A股 关珍珍 220,000 A股 林林 190,000 A股 说明： 1、上述公司股东中,中国牧工商（集团）总公司所持股份全部属于未上市流通的国有法人股；其他股东所持股份均是已上市流通的人民币普通股,增减是各自在股票市场买卖所致。公司控股股东与其他主要股东之间不存在关联关系。前十大股东中社会流通股股东未发现存在关联关系。 2、中国牧工商（集团）总公司所持股份中有11668.485万股质押给中国农业银行北京市分行宣武区支行,为其贷款提供担保,质押股份占公司总股本的29.92%。其中有2348.485万股质押期限为2002年12月27日-2007年12月31日,有9320万股质押期限为2003年7月24日-2008年12月31日。上述质押已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了股权质押登记手续。 3、本报告期内控股股东未发生变更。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况无变化。 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员无新聘和解聘情况。 四、管理层讨论与分析 （一）经营成果及财务状况简要分析 1、经营成果单位:(元) 2004年6月30日 项目 合并 母公司 主营业务收入 562,874,334.43 447,875,360.47 主营业务利润 179,137,300.48 168,331,513.15 营业利润 52,388,557.47 53,649,917.67 利润总额 56,026,825.21 55,828,197.38 净利润 51,514,357.59 51,514,357.59 现金及现金等 10,155,333.83 -27,126,943.66 价物净增加额 2003年6月30日 项目 合并 母公司 主营业务收入 447,875,363.37 360,577,061.81 主营业务利润 88,419,896.49 80,613,699.22 营业利润 1,337,372.79 1,978,531.24 利润总额 1,119,303.51 775,413.30 净利润 583,491.05 583,491.05 现金及现金等 27,487,784.12 20,037,833.29 价物净增加额 增减比例（%） 项目 合并 母公司 主营业务收入 25.68 24.21 主营业务利润 102.60 108.81 营业利润 3817.27 2611.60 利润总额 4905.51 7099.80 净利润 8728.65 8728.65 现金及现金等 价物净增加额 2、财务状况单位:(元) 2004年6月30日 项目 合并 母公司 总资产 1,619,875,200.81 1,524,824,391.17 股东权益 851,144,886.99 851,144,886.99 2003年12月31日 项目 合并 母公司 总资产 1,310,762,642.16 1,215,893,040.92 股东权益 822,771,006.63 822,771,006.63 增减比例（%） 项目 合并 母公司 总资产 23.58 25.41 股东权益 3.45 3.45 3、简要分析 由于公司2004半年经营形势较好,而上年同期比较基数较小,因此公司经营成果呈大幅增长。 4、重要事项影响 经公司2003年第二次临时股东大会批准,公司以所属郑州生物药厂、南京药械厂的净资产出资,与国内其他四家企事业单位共同组建乾元浩生物股份有限公司,该公司已在国家工商行政管理局注册成立。该公司成立后,公司郑州生物药厂、南京药械厂的产品生产、销售纳入其业务范围,对公司整体经营状况将会产生一定影响。 （二）报告期经营情况 1、公司主营业务范围及经营状况 公司主营业务范围为饲料行业、动物保健品行业及畜牧业生产资料贸易。 2004年年初,禽流感疫情在东南亚及我国暴发和流行,使国内养禽业受到严重影响,禽类产品出口受阻,国内消费急剧下降,公司响应国家号召,抓住动物疫苗产品的市场销售机遇,努力扩大产能,满足国家动物疫病防治需求,为打好禽流感阻击战做出自己的贡献。同时积极开拓畜用产品的市场,保持稳定增长。 2004年上半年实现销售收入56287.43万元,较去年同期增长25.68%,实现主营业务利润17913.73万元,较去年同期增长102.6%,净利润5151.44万元,同比增长87倍。 报告期主营业务收入10%以上经营业务的行业分布情况如下： 行业 占主营收入比例 报告期主营业务收入 （%） (元) 生物制品 41.39 232,965,451.33 饲料 50.08 281,886,176.99 合计 91.47 514,851,628.32 行业 报告期主营业务成本 毛利率 (元) （%） 生物制品 88,616,665.55 61.96 饲料 254,738,341.36 9.63 合计 343,355,006.91 2、报告期内主营业务盈利能力未发生重大变化 3、报告期内利润构成重大变化及其分析 本报告期 项目 金额占 利润总额% 主营业务利润 179,137,300.48 319.73 其他业务利润 2,567,692.65 4.58 期间费用 129,316,435.66 230.81 投资收益 1,331,441.85 2.38 补贴收入 1,107,192.11 1.98 营业外收支净额 1,199,633.78 2.14 利润总额 56,026,825.21 100.00 前一报告期 项目 增减比例％ 金额 占利润总额% 主营业务利润 112,012,101.91 279.18 14.52 其他业务利润 1,012,109.25 2.52 81.74 期间费用 74,279,851.53 185.14 24.67 投资收益 851,152.08 2.12 12.26 补贴收入 529,315.23 1.32 50.00 营业外收支净额 -2,955.06 -0.01 利润总额 40,121,871.88 100.00 分析: （1）其他业务利润占利润总额比例增加,主要是本报告期代理产品业务利润增加所致。 （2）期间费用占利润总额比例增加,主要是研发投入、技术推广费用、运费增加所致。 4、经营中的问题与困难 由于今年上半年禽流感疫情在国内暴发,使国内养禽业遭受冲击,公司除禽流感疫苗之外的其他禽用疫苗产品及饲料产品销售受到一定影响。同时,饲料原料价格波动较大,公司大宗原料贸易经营风险加大。 （三）报告期投资情况 1、募集资金使用： （1）经公司2004年第一次临时股东大会批准,公司利用募集资金4746万元在内蒙设立内蒙古中牧金河生物药业有限公司实施黄霉素项目,该项目目前已全面进入施工建设阶段。 （2）公司利用募集资金投资5100万元,委托中日友好老龄康复有限公司在其开发的项目中实施中牧研发中心和中牧质量监测中心项目。其开发的项目现在已经完工,因投资方之间存在争议无法交付使用,公司已于日前收回该项目预付本金5000万元（该事项已于2003年12月4日、2004年6月23日在中证报、上证报披露）。经公司第二届董事会第十七次会议审议通过,决定在北京丰台科技园区实施该项目,项目内容不变。 2、重大非募集资金情况 公司上半年无重大非募集资金投资情况。 （四）至下一报告期期末的净利润与去年相比发生大幅度变动情况说明由于公司2003年1-9月利润基数较小,因此预计公司2004年1-9月净利润与上年同期相比将发生大幅增长。 五、重要事项 （一）公司上年度利润分配方案执行情况 公司2003年度利润分配方案为：以2003年年末总股本390,000,000股为基数,每10股派发现金红利0.60元（含税）,派现已于2004年6月18日实施,分红派息实施公告刊登在2004年6月4日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）报告期内无重大诉讼、仲裁事项 （三）报告期内无重大资产出售、收购情况 （四）重大关联交易事项 1、土地租赁 经公司第二届董事会第十五次会议审议通过,自2004年1月1日起至2006年12月31日的三年间,公司每年向中牧集团支付土地租金为391.15万元。（此事项刊登在2004年3月30日的中证报、上证报） 2、组建公司 经公司2003年第二次临时股东大会审议批准,公司与北京乐道兴创业投资有限公司等五家国内企事业单位共同组建乾元浩生物股份有限公司,该公司已注册成立。（此事项刊登在2004年7月7日的中证报、上证报） 3、关联采购 经公司2002年第二次临时股东大会批准,公司委托中牧集团采购部分生产经营用大宗原料,2004年1-6月,公司委托中牧集团采购金额为4044.96万元,占同类业务金额的41.23%,具体如下： 产品种类 时间 数量 单价 金额 鱼粉 2004.1.17 1113吨 5400元/吨 6,010,200.00 鱼粉 2004.5.17 6042吨 5700元/吨 34,439,400.00 7155吨 40,449,600.00 （五）关联方债权、债务或担保事项 截止报告期末,中牧集团为公司提供担保的余额为29000万元。 单位；万元 关联方 向关联方提供资金 借方发生额 期末余额 中国牧工商(集团)总公司 504.72 中国种畜进出口公司 65.17 544.11 广汉市生化制品有限公司 405 郑州穗屏饲料公司 105.53 中亚动物保健品公司 416.23 四川成都华蓉公司 1,036.50 中牧南京实业公司 合计 65.17 3012.09 关联方 关联方向上市公司提供资金 贷方发生额 期末余额 中国牧工商(集团)总公司 2522.00 中国种畜进出口公司 广汉市生化制品有限公司 郑州穗屏饲料公司 中亚动物保健品公司 四川成都华蓉公司 中牧南京实业公司 65.86 合计 2587.86 注：与中牧集团、中国种畜进出口公司的关联往来是由于委托采购形成的。 （六）重大合同及履行情况 1、报告期内公司无托管、承包资产情况,除上述租赁中牧集团土地和租赁丰台科技园区房屋用于办公外,无其他租赁事项。 2、担保情况 被担保单位 项目 性质 南京梅里亚动物保健品公司 流动资金 担保 南京梅里亚动物保健品公司 流动资金 担保 被担保单位 金额 期限 南京梅里亚动物保健品公司 22,500,000.002 000.4-2005.4 南京梅里亚动物保健品公司 12,500,000.002 004.6-2005.6 3、独立董事对公司担保情况的专项说明及独立意见 （1）根据公司向独立董事提供的担保资料,半年报中披露的担保事项的发生及执行符合公司实际情况。目前公司累计担保总额为3500万元,均是为南京梅里亚动物保健有限公司提供的担保,且不符合56号文件要求。 （2）公司对南京梅里亚动物保健有限公司提供的3500万元担保属与法国梅里亚动物保健公司组建该公司合资合同中规定的条款,如果终止担保可能造成其生产经营出现严重问题,进而影响公司资产安全。鉴于目前由于客观条件限制不能解除对南京梅里亚的担保责任,为其提供担保符合公司全体股东的利益。为降低公司风险,公司与其发生担保业务时必须经董事会批准,并及时予以披露。 4、报告期内,公司无委托理财情况。 （七）公司持5%以上股份股东在报告期内无承诺事项。 （八）报告期内公司、公司董事会、董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 （九）重要事项索引 公司公告均刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。 1、2004年1月30日刊登公司第二届董事会2004年第一次临时会议决议公告、公司关联交易公告； 2、2004年2月3日刊登公司董事会警示性公告； 3、2004年2月10日刊登公司第二届董事会2004年第二次临时会议决议公告暨召开2004年第一次临时股东大会的通知、公司变更募集资金投资项目部分内容公告、公司第二届监事会2004年第一次临时会议决议公告； 4、2004年2月12日刊登公司重大事项公告； 5、2004年3月13日刊登公司2004年第一次临时股东大会决议公告； 6、2004年3月30日刊登公司第二届董事会第十五次会议决议公告暨召开2003年年度股东大会的通知、公司第二届监事会第九次会议决议公告、公司关联交易公告； 9、2004年4月7日刊登公司2004年第一季度业绩预增公告； 10、2004年4月27日刊登公司第二届董事会第十六次会议决议公告； 11、2004年5月11日刊登公司2003年年度股东大会决议公告； 12、2004年6月4日刊登公司2003年年度分红派息实施公告； 13、2004年6月23日刊登公司为南京梅里亚动物保健有限公司提供担保公告、公司重大事项公告； 14、2004年7月7日刊登公司重大事项公告。 六、财务报告（未经审计） 资产负债表（资产方） 编制单位：中牧实业股份有限公司 单位：元 资产 注释 2004年6月30日 合并 流动资产： 货币资金 1 89,659,449.19 短期投资 11,605.00 应收票据 2 3,800,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 3/40 417,888,628.05 其他应收款 4/41 48,117,310.86 预付帐款 5 75,043,217.81 应收补贴款 - 存货 6 236,467,923.77 待摊费用 7 2,793,606.31 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 873,781,740.99 长期投资： 长期股权投资 8/42 171,618,698.98 长期债权投资 8/42 - 长期投资合计 8/42 171,618,698.98 其中：合并价差 0 固定资产： 固定资产原价 9 650,506,910.85 减：累计折旧 9 230,864,776.82 固定资产净值 9 419,642,134.03 减：固定资产减值准备 9 24,582,500.99 固定资产净额 9 395,059,633.04 工程物资 - 在建工程 10 101,260,666.09 固定资产清理 - 固定资产合计 496,320,299.13 无形资产及其他资产： 无形资产 11 73,431,027.52 长期待摊费用 12 4,723,434.19 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 78,154,461.71 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,619,875,200.81 资产 母公司 流动资产： 货币资金 20,681,997.19 短期投资 - 应收票据 3,200,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 419,017,775.18 其他应收款 48,500,401.21 预付帐款 46,977,612.73 应收补贴款 - 存货 188,631,087.31 待摊费用 2,771,401.31 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 729,780,274.93 长期投资： 长期股权投资 303,234,428.63 长期债权投资 - 长期投资合计 303,234,428.63 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 564,352,123.96 减：累计折旧 208,618,034.69 固定资产净值 355,734,089.27 减：固定资产减值准备 21,114,151.29 固定资产净额 334,619,937.98 工程物资 - 在建工程 97,668,496.84 固定资产清理 - 固定资产合计 432,288,434.82 无形资产及其他资产： 无形资产 58,118,873.29 长期待摊费用 1,402,379.50 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 59,521,252.79 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,524,824,391.17 资产 2003年12月31日 合并 流动资产： 货币资金 79,504,115.36 短期投资 11,605.00 应收票据 6,550,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 226,959,832.62 其他应收款 38,700,453.18 预付帐款 86,022,522.24 应收补贴款 - 存货 153,595,366.27 待摊费用 638,411.80 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 591,982,306.47 长期投资： 长期股权投资 168,487,257.13 长期债权投资 - 长期投资合计 168,487,257.13 其中：合并价差 66,559.90 固定资产： 固定资产原价 646,919,257.09 减：累计折旧 213,466,050.23 固定资产净值 433,453,206.86 减：固定资产减值准备 24,634,433.29 固定资产净额 408,818,773.57 工程物资 - 在建工程 62,521,995.86 固定资产清理 - 固定资产合计 471,340,769.43 无形资产及其他资产： 无形资产 74,668,983.57 长期待摊费用 4,283,325.56 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 78,952,309.13 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,310,762,642.16 资产 母公司 流动资产： 货币资金 47,808,940.85 短期投资 - 应收票据 5,850,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 212,448,335.80 其他应收款 40,188,619.65 预付帐款 71,481,785.50 应收补贴款 - 存货 116,785,869.83 待摊费用 633,174.30 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 495,196,725.93 长期投资： 长期股权投资 254,674,953.72 长期债权投资 - 长期投资合计 254,674,953.72 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 560,250,338.54 减：累计折旧 193,945,393.24 固定资产净值 366,304,945.30 减：固定资产减值准备 21,166,083.59 固定资产净额 345,138,861.71 工程物资 - 在建工程 60,676,054.67 固定资产清理 - 固定资产合计 405,814,916.38 无形资产及其他资产： 无形资产 58,865,129.85 长期待摊费用 1,341,315.04 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 60,206,444.89 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,215,893,040.92 资产负债表（负债方） 编制单位：中牧实业股份有限公司 单位：元 注释 2004年6月30日 合并 流动负债： 短期借款 13 423,000,000.00 应付票据 14 54,378,914.50 应付帐款 15 127,580,874.30 预收帐款 16 30,760,850.52 应付工资 9,522,188.33 应付福利费 9,964,401.41 应付股利 17 - 应交税金 18 11,241,428.61 其他应交款 289,383.49 其他应付款 19/43 45,739,192.84 预提费用 20 9,644,551.31 预计负债 一年内到期的长期负债 21 16,137,500.00 其他流动负债 流动负债合计 738,259,285.31 长期负债： 长期借款 22 - 应付债券 - 长期应付款 1,362,919.88 专项应付款 23 5,000,000.00 其他长期负债 - 长期负债合计 6,362,919.88 递延税项： 24 递延税款贷项 5,248,127.12 负债合计 749,870,332.31 少数股东权益 18,859,981.51 股东权益： 股本 25 390,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 390,000,000.00 资本公积 26 333,671,371.72 盈余公积 27 65,918,108.05 其中：公益金 32,069,054.03 未分配利润 28 61,555,407.22 股东权益合计 851,144,886.99 负债及股东权益总计 1,619,875,200.80 母公司 流动负债： 短期借款 395,000,000.00 应付票据 40,144,800.00 应付帐款 102,697,342.36 预收帐款 10,574,216.35 应付工资 8,602,895.51 应付福利费 9,517,695.57 应付股利 - 应交税金 11,714,802.28 其他应交款 213,791.30 其他应付款 76,671,109.72 预提费用 8,294,723.97 预计负债 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 流动负债合计 663,431,377.06 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 5,000,000.00 其他长期负债 - 长期负债合计 5,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 5,248,127.12 负债合计 673,679,504.18 少数股东权益 股东权益： 股本 390,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 390,000,000.00 资本公积 333,671,371.72 盈余公积 65,918,108.05 其中：公益金 32,069,054.03 未分配利润 61,555,407.22 股东权益合计 851,144,886.99 负债及股东权益总计 1,524,824,391.17 2003年12月31日 合并 流动负债： 短期借款 43,500,000.00 应付票据 162,764,795.24 应付帐款 139,598,091.84 预收帐款 27,047,478.72 应付工资 8,322,928.07 应付福利费 6,701,672.51 应付股利 - 应交税金 19,184,547.57 其他应交款 363,320.77 其他应付款 30,683,309.48 预提费用 2,204,680.01 预计负债 一年内到期的长期负债 16,037,500.00 其他流动负债 - 流动负债合计 456,408,324.21 长期负债： 长期借款 5,700,000.00 应付债券 - 长期应付款 1,453,919.88 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 7,153,919.88 递延税项： 递延税款贷项 5,767,172.66 负债合计 469,329,416.75 少数股东权益 18,662,218.78 股东权益： 股本 390,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 390,000,000.00 资本公积 333,411,848.95 盈余公积 65,918,108.05 其中：公益金 32,069,055.03 未分配利润 33,441,049.63 股东权益合计 822,771,006.63 负债及股东权益总计 1,310,762,642.16 母公司 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 应付票据 149,012,000.00 应付帐款 114,340,906.86 预收帐款 8,800,380.80 应付工资 7,434,328.14 应付福利费 6,340,000.00 应付股利 - 应交税金 19,181,247.57 其他应交款 267,576.98 其他应付款 60,371,775.40 预提费用 1,606,645.88 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 387,354,861.63 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 5,767,172.66 负债合计 393,122,034.29 少数股东权益 - 股东权益： 股本 390,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 390,000,000.00 资本公积 333,411,848.95 盈余公积 65,918,108.05 其中：公益金 32,069,055.03 未分配利润 33,441,049.63 股东权益合计 822,771,006.63 负债及股东权益总计 1,215,893,040.92 利润表 编制单位：中牧实业股份有限公司 单位：元 2004年1－6月 项目 注释 合并 一、主营业务收入 29/44 562,874,334.43 减：主营业务成本 30/45 381,853,453.02 主营业务税金及附加 31 1,883,580.93 二、主营业务利润 179,137,300.48 加：其他业务利润 2,567,692.65 减：营业费用 62,793,038.32 管理费用 59,727,363.21 财务费用 32 6,796,034.13 三、营业利润 52,388,557.47 加：投资收益 33/46 1,331,441.85 补贴收入 34 1,107,192.11 营业外收入 35 1,257,481.36 减：营业外支出 36 57,847.58 四、利润总额 56,026,825.21 减：所得税 37 4,314,704.90 减：少数股东损益 197,762.72 减：未确认的投资损益 五、净利润 51,514,357.59 加：年初未分配利润 33,441,049.63 其他转入 - 六、可供分配的利润 84,955,407.22 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 84,955,407.22 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 23,400,000.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 61,555,407.22 项目 母公司 一、主营业务收入 447,875,360.47 减：主营业务成本 277,770,101.92 主营业务税金及附加 1,773,745.40 二、主营业务利润 168,331,513.15 加：其他业务利润 1,711,294.42 减：营业费用 56,655,160.10 管理费用 53,848,913.32 财务费用 5,888,816.48 三、营业利润 53,649,917.67 加：投资收益 1,099,474.91 补贴收入 1,107,192.11 营业外收入 22,036.00 减：营业外支出 50,423.31 四、利润总额 55,828,197.38 减：所得税 4,313,839.79 减：少数股东损益 - 减：未确认的投资损益 五、净利润 51,514,357.59 加：年初未分配利润 33,441,049.63 其他转入 - 六、可供分配的利润 84,955,407.22 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 84,955,407.22 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 23,400,000.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 61,555,407.22 2003年1－6月 项目 合并 一、主营业务收入 447,875,363.37 减：主营业务成本 358,393,362.77 主营业务税金及附加 1,062,104.11 二、主营业务利润 88,419,896.49 加：其他业务利润 597,978.43 减：营业费用 39,132,199.94 管理费用 41,464,438.66 财务费用 7,083,863.53 三、营业利润 1,337,372.79 加：投资收益 -735,822.14 补贴收入 65,065.89 营业外收入 651,548.38 减：营业外支出 198,861.41 四、利润总额 1,119,303.51 减：所得税 504,585.69 减：少数股东损益 31,226.77 减：未确认的投资损益 五、净利润 583,491.05 加：年初未分配利润 16,355,568.69 其他转入 - 六、可供分配的利润 16,939,059.74 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 16,939,059.74 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 16,939,059.74 项目 母公司 一、主营业务收入 360,577,061.81 减：主营业务成本 279,052,432.26 主营业务税金及附加 910,930.33 二、主营业务利润 80,613,699.22 加：其他业务利润 284,829.90 减：营业费用 35,434,360.29 管理费用 36,557,368.49 财务费用 6,928,269.10 三、营业利润 1,978,531.24 加：投资收益 -1,783,550.00 补贴收入 65,065.89 营业外收入 651,548.38 减：营业外支出 136,182.21 四、利润总额 775,413.30 减：所得税 191,922.25 减：少数股东损益 - 减：未确认的投资损益 五、净利润 583,491.05 加：年初未分配利润 16,355,568.69 其他转入 - 六、可供分配的利润 16,939,059.74 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 16,939,059.74 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 16,939,059.74 现金流量表（2004年1-6月） 编制单位：中牧实业股份有限公司 单位：元 项目 注释 合并 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 478,884,183.63 收到的税费返还 327,788.05 收到的其他与经营活动有关的现金 38 81,757,232.58 现金流入小计 560,969,204.26 购买商品、接受劳务支付的现金 660,428,064.33 支付给职工以及为职工支付的现金 51,696,537.49 支付的各项税费 47,561,867.54 支付的其他与经营活动有关的现金 39 82,949,631.40 现金流出小计 842,636,100.76 经营活动产生的现金流量净额 -281,666,896.50 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 1,297,361.00 收到的其他与投资活动有关的现金 708,686.48 现金流入小计 2,006,047.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 而支付的现金 53,614,650.35 投资所支付的现金 1,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 55,414,650.35 投资活动产生的现金流量净额 -53,408,602.87 三.筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - 其中：吸收少数股东投资收到的现金 - 借款所收到的现金 604,550,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 604,550,000.00 偿还债务所支付的现金 230,600,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 28,719,164.08 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 259,319,164.08 筹资活动产生的现金流量净额 345,230,835.92 四.汇率变动对现金的影响额 -2.72 五.现金及现金等价物净增加额 10,155,333.83 项目 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 264,736,516.32 收到的税费返还 61,002.03 收到的其他与经营活动有关的现金 80,994,311.78 现金流入小计 345,791,830.13 购买商品、接受劳务支付的现金 457,113,020.90 支付给职工以及为职工支付的现金 46,861,542.09 支付的各项税费 45,515,411.50 支付的其他与经营活动有关的现金 77,760,530.18 现金流出小计 627,250,504.67 经营活动产生的现金流量净额 -281,458,674.54 二.投资活动产生的现金流量: - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 而支付的现金 43,758,093.14 投资所支付的现金 49,260,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 93,018,093.14 投资活动产生的现金流量净额 -93,018,093.14 三.筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - 其中：吸收少数股东投资收到的现金 - 借款所收到的现金 595,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 595,000,000.00 偿还债务所支付的现金 220,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 27,650,175.98 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 247,650,175.98 筹资活动产生的现金流量净额 347,349,824.02 四.汇率变动对现金的影响额 - 五.现金及现金等价物净增加额 -27,126,943.66 现金流量表（2004年1-6月） 编制单位：中牧实业股份有限公司 单位：元 补充资料 注释 合并 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 51,514,357.59 加：少数股东损益 197,762.72 加:计提的资产减值准备 6,872,225.33 固定资产折旧 19,366,898.06 无形资产摊销 1,623,249.39 长期待摊费用摊销 525,810.84 待摊费用减少(减:增加) -1,258,130.18 预提费用增加(减:减少) 6,597,357.58 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失(减:收益) -1,231,316.84 固定资产报废损失 2,187.45 财务费用 6,796,034.13 投资损失(减:收益) -1,331,441.85 递延税款贷项(减:借项) 259,522.77 存货的减少(减:增加) -84,409,062.09 经营性应收项目的减少(减:增加) -189,697,550.40 经营性应付项目的增加(减:减少) -97,494,801.00 其他 - 经营活动产生的现金流量金额 -281,666,896.50 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 89,659,449.19 减:现金的期初余额 79,504,115.36 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 10,155,333.83 补充资料 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 51,514,357.59 加：少数股东损益 - 加:计提的资产减值准备 8,549,565.54 固定资产折旧 16,428,070.10 无形资产摊销 1,112,856.56 长期待摊费用摊销 485,992.68 待摊费用减少(减:增加) -1,241,162.68 预提费用增加(减:减少) 5,845,564.37 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失(减:收益) -700.00 固定资产报废损失 2,187.45 财务费用 5,888,816.48 投资损失(减:收益) -1,099,474.91 递延税款贷项(减:借项) 519,045.54 存货的减少(减:增加) -75,016,508.34 经营性应收项目的减少(减:增加) -197,814,604.32 经营性应付项目的增加(减:减少) -96,632,680.60 其他 - 经营活动产生的现金流量金额 -281,458,674.54 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 20,681,997.19 减:现金的期初余额 47,808,940.85 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -27,126,943.66 会计报表附注 一、公司基本情况 中牧实业股份有限公司（以下简称公司）是由中国牧工商(集团)总公司（以下简称中牧集团）独家发起,以募集方式设立的股份有限公司。公司于1998年12月25日经国家工商行政管理局批准注册。公司经营范围：饲料原料、饲料、饲料添加剂、动物保健品、生物制品、畜禽制品及其产品的加工、生产、销售,畜牧业生产资料的销售；经营本企业和成员企业生产产品及技术服务；本企业和成员企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家进口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；研究开发饲料新品种、饲料新技术；与以上项目相关的技术、咨询、服务等。 公司注册资本：3.9亿元,法人代表：区仲生。 二、主要会计政策、会计估计及合并财务报表的编制方法 1、公司执行的会计准则和会计制度 公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度 自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账原则和计价基础 以权责发生制为记账原则,以历史成本作为计价基础。 4、货币核算 以人民币作为记账本位币。涉及外币业务时,采用业务发生时当日中国银行公布的市场汇率（中间价）折合人民币记账。期末,按期末中国银行公布的市场汇率（中间价）进行调整,调整后的各外币账户人民币余额与原账面余额的差额列作当期汇兑损益。 5、外币财务报表折算方法 （1）资产负债表 所有资产、负债类项目均按照合并报表决算日的市场汇率折算为母公司的记账本位币； 所有者权益类项目除未分配利润项目外,均按照发生时的市场汇率折算为母公司的记账本位币； 未分配利润项目以折算后的利润分配表中该项目的金额直接填列； 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额作为外币会计报表折算差额。 （2）利润表和利润分配表 利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目,采用合并报表决算日市场汇率折算为母公司的记账本位币； 利润表的净利润项目、利润分配表的未分配利润项目根据相关报表折算后的其他各项目金额计算确定、年初未分配利润以上年利润表的未分配利润为准。 6、现金等价物的确定标准 公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。 7、短期投资核算 核算可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资债券投资等。 （1）短期投资的成本的确定： 按取得时的实际成本计价。 （2）短期投资期末计价： 期末按成本与可变现净值孰低计价。 （3）短期投资跌价准备的计提方法： 期末按可变现净值低于成本的差额提取短期投资跌价准备；短期投资的价值在以后期间又得以恢复时,在原已计提的跌价准备金额内转回；短期跌价准备以单项短期投资为基础计提。 （4）短期投资损益的确认： 公司对于短期投资持有期间获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目外,在实际收到时作为短期投资成本的收回。待短期投资处置时,将短期投资的帐面价值与实际取得的价款的差额确认为短期投资损益。 8、应收款项坏帐核算 （1）坏账的确认标准： 公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项,因债务人较长时期内未履行偿债义务而逾期,并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小的应收款项经董事会批准确认为坏账损失。 （2）坏账的核算方法： 坏账损失采用备抵法核算。公司根据债务单位的实际财务状况和现金流量情况,对于应收款项（包括应收帐款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备,并相应记入当年损益。公司坏账准备的计提标准和比例列示如下： 公司董事会决议：根据逾期账龄,按其余额的比例分析计提坏账准备,具体为： 逾期一年（含一年,以下类推）以内的,按其余额的5％计提； 逾期一至二年的,按其余额的10％计提； 逾期二至三年的,按其余额的20％计提； 逾期三至五年的,按其余额的50％计提； 逾期五年以上的,按其余额的100％计提。 （3）逾期标准： 应收帐款的逾期： A.生物制品行业6个月未收回的内销应收帐款为逾期； B.饲料及其他行业3个月未收回的内销应收帐款为逾期； C.所有外销应收款项以合同收款日为准,到期未收回款的为逾期； 其他应收款的逾期： A.签定合同的,以合同收款日为准,到期未收回款的为逾期； B.未签定合同的,除备用金外,3个月未收回的为逾期。 9、存货的核算 （1）存货成本： 存货取得时按实际成本计价,领用或发出的存货,采用加权平均法计算并确定其实际成本；消耗性物料、周转材料和低值易耗品领用时,采用一次摊销的办法。 （2）存货期末计价及跌价准备的计提、核算： 期末,按成本与可变现净值孰低计价,按存货可变现的净值低于实际成本的差额计提存货跌价损失,其计提方法采用单项比较法；已计提跌价准备的存货,其价值以后又得以恢复,在原已确认的存货跌价准备金内转回；对领用、出售已提取跌价准备的存货,不同时调整已计提的跌价准备,待期末再予以调整。 10、长期股权投资的核算 （1）长期股权投资成本： 公司对于长期股权投资在取得时按初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定： A.公司对于以现金购入的长期股权投资,按取得时实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为长期股权投资的初始投资成本。实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额,作为长期股权投资的初始投资成本。 B.公司对于接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,按应收债权的帐面价值,加支付的相关税费之和,作为长期股权投资的初始投资成本。涉及补价的按以下方法确认长期股权投资初始投资成本：收到补价的,按应收债权的帐面价值,加支付的相关税费,减补价的余额作为长期股权投资初始投资成本；支付补价的,按应收债权的帐面价值,加支付的相关税费,加补价之和,作为长期股权投资初始投资成本。 C.公司对于以非货币交易方式取得的长期股权投资,按换出资产的帐面价值,加支付的相关税费之和,作为长期股权投资的初始投资成本。涉及补价的按以下方法确认长期股权投资初始投资成本：收到补价的,按换出资产的帐面价值,加支付的相关税费及确认的收益,减补价的余额,作为长期股权投资初始投资成本；支付补价的,按换出资产帐面价值,加支付的相关税费,加补价之和,作为长期股权投资初始投资成本。 （2）长期股权投资核算方法： A.对于长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的子公司编制合并报表；对于长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额50%的共同控制的子公司按比例编制合并报表；对于长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上、50%（不含）以下的采用权益法核算,对于长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%（含）以下的采用成本法核算。 B.长期股权投资采用权益法核算的,公司将取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额作为“股权投资差额”。初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额（借方差）,按不超过10年期限,平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额（贷方差）,按不少于10年期限,平均摊销。 （3）长期股权投资损益的确认： A. 成本法：公司对被投资单位宣告分派的接受投资后产生的利润或现金股利,按应享有的份额确认收益,公司对被投资单位宣告分派的接受投资前产生的利润或现金股利,按应享有的份额调减初始投资成本。 B.权益法：公司对被投资单位接受投资后实现的利润,按应享有的份额确认损益,公司对被投资单位接受投资前实现的利润,按应享有的份额调减初始投资成本。 C.处置股权投资时,公司将长期投资的帐面价值与实际取得的价款差额,作为投资损益。 （4）长期股权投资期末计价： 期末,公司按长期股权投资可收回金额与账面价值孰低计价。 （5）长期股权股权投资减值准备的计提方法： 期末,公司按长期股权投资可收回金额低于账面价值孰低计价的差额计提减值准备。 11、长期债权投资的核算 （1）长期债权投资成本： 公司对于长期债权投资在取得时按初始投资成本入帐。 （2）长期债权投资核算方法及损益确认： A.公司对于长期债权依其票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 B.公司对于长期债权的初始成本减已到期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息、相关税费的差额作为债券折溢价,并将折溢价于债券存续期间内在确认利息收入时采用直线法摊销。 C.公司处置长期债权投资时,对于实际取得的价款与长期债权帐面价值的差额作为投资收益。 （3）长期债权投资期末计价： 期末,公司按长期债权投资可收回金额与账面价值孰低计价。 （4）长期债权股权投资减值准备的计提方法： 期末,公司按长期债权投资可收回金额低于账面价值孰低计价的差额计提减值准备。 12、委托贷款的核算 委托贷款取得时按原始成本计价,委托贷款的利息按期计提,计入损益。期末如有证据表明委托贷款发生了减值,计提相应的减值准备。 13、固定资产计价及折旧方法 （1）固定资产的标准： 固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品但单位价值在2000元以上且使用年限超过两年。 （2）固定资产取得的计价： 固定资产按实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用,以及为固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。具体情况如下： A.购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等,作为入帐价值。 B.自行建造的固定资产,按建造的固定资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为入帐价值。 C.投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值入帐。 D.融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入帐价值。 E.在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原有固定资产的帐面价值,加上由于改建的、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出,减去改建、扩建过程中发生的变价收入,作为入帐价值。 F.公司对于接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产或以应收债权换入的固定资产,按应收债权的帐面价值,加支付的相关税费之和,作为入帐价值。涉及补价的按以下方法确定：收到补价的,按应收债权的帐面价值,加支付的相关税费,减补价的余额作为入帐价值；支付补价的,按应收债权的帐面价值,加支付的相关税费,加补价之和,作为入帐价值。 G.公司对于以非货币交易方式换入的固定资产,按换出资产的帐面价值,加支付的相关税费之和,作为入帐价值。涉及补价的按以下方法确认：收到补价的,按换出资产的帐面价值,加支付的相关税费及确认的收益,减补价的余额,作为入帐价值；支付补价的,按换出资产帐面价值,加支付的相关税费,加补价之和,作为入帐价值。 H.接受捐赠的固定资产,按以下方法确定其入帐价值：捐赠方提供有关票据的,按票据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为入帐价值；没提供有关票据的,按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费,作为入帐价值；市场无同类或类似固定资产的,按该接受的固定资产的预计未来现金流量现值,作为入帐价值。 I.盘盈的固定资产,按同类或类似固定资产的市场价格,减去按该项资产的新旧程度估计的损耗后的余额,作为入帐价值。 J.无偿调拨的固定资产,按调出单位的帐面价值加上发生的运输费、安装费等作为入帐价值。 （3）固定资产的折旧范围、方法及折旧率： 计提折旧的范围：除已提足折旧仍继续使用的固定资产、按照规定单独估价作为固定资产入账的土地,及以融资租赁方式租出的固定资产和以经营租赁方式租入的固定资产不提折旧外,其他固定资产均计提折旧。 固定资产折旧的方法：采用直线法计算,根据各项固定资产帐面价值及尚可使用年限、预计残值（原值的4％）确定折旧率及折旧额。 具体固定资产的分类折旧率如下： 类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30年 3.2% 机器设备 5-12年 19.2%-8% 运输设备 10年 9.6% 其他固定资产 10年 9.6% （4）固定资产的减值准备： 期末,公司对固定资产进行逐项检查,对于因市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备并记入当期损益。 14、在建工程的核算 （1）在建工程取得的计价： 公司对于在建工程按实际成本核算。在建工程达到预定可使用状态转固定资产。 （2）在建工程的减值准备： 期末,公司对在建工程进行全面检查,对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的,或所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后,并且给公司带来经济利益具有很大的不确定性的,或有足够的证据证明所建在建工程已经发生减值的,公司将按可收回金额低于其帐面价值的差额作为在建工程减值准备,并记入当期损益。 15、借款费用的核算 （1）公司对于除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生时确认为当期损益,记入财务费用。 （2）公司对于为购建固定资产的专门借款所发生借款费用,如下核算： A.公司对于因借款发生的辅助费用,在购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的,记入固定资产成本,在购建的固定资产达到预定可使用状态之后发生的,于发生时计入当期损益。 B.公司对于为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折溢价的摊销、汇兑损益,满足资本化条件的,在购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的,记入固定资产成本,在购建的固定资产达到预定可使用状态之后发生的,于发生时计入当期损益。 16、无形资产的核算 （1）无形资产取得的计价： 无形资产取得时按实际成本计价。 （2）无形资产摊销： 公司自无形资产取得当月起,在一定年限内分期平均摊销。具体如下： A.土地使用权按合同规定使用年限50年分期摊销； B.专有技术、特许经营权、商誉等按预计使用年限10年分期摊销。 C.其他无形资产如电脑网络的建设、软件的购置等预计使用年限3-10年分期摊销。 （3）无形资产期末计价： 期末,公司按无形资产帐面价值与可收回金额熟低计价,对可收回金额低于帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用的核算 长期待摊费用在收益期内分期摊销。具体如下： (1)经营性租入房屋装修费按租赁期与租赁资产可使用年限孰短的期限内摊销。 (2)对筹建期间发生的开办费自生产经营当月起一次性记入当期损益。 (3)固定资产发生的大修理费用,一次性记入发生当期成本费用,不再记入长期待摊费用之后在收益期内摊销。 (4)其他长期待摊按实际受益期分期摊销。 18、应付债券的核算 应付债券按实际发行价格总额入帐,发行价格总额与债券面值总额的差额作为债券溢价或折价,在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。 19、收入实现的确认 （1）商品销售收入的确认： 公司以将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠计量时,确认营业收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认： 公司对于在同一会计年度开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入；公司对于开始与完成不在同一会计年度的劳务,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认劳务收入；在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认确认劳务收入,如果预计已经发生的劳务成本不能得到补偿时,则不确认收入。 20、所得税的核算方法 采用应付税款法。 21、会计政策、会计估计变更及会计差错调整事项 公司本期无会计政策、会计估计变更及会计差错调整事项。 22、合并会计报表的编制方法 根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及相关规定,将投资比例占被投资企业股本总额50%以上的控股子公司的报表与控股公司的报表进行合并,将投资比例占被投资企业股本总额50%的子公司的报表与控股公司的报表按“比例合并法”进行合并。 根据财政部财会[2002]18号文、财会[2003]10号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的有关规定：企业在报告期内出售、购买子公司（包括减少投资比例,以及将所持股份全部出售）,期末在编制资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数；企业在报告期内出售子公司,期末在编制合并利润表时,将该子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；企业在报告期内购买子公司,将该子公司自购买日起至报告期末的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；企业在报告期内出售子公司,期末在编制合并现金流量表时,将该子公司期初至出售日止的相关现金流量信息纳入合并现金流量表,并将出售子公司收到的现金,在有关投资活动类的“收回投资所收到的现金”项下单列“出售子公司所收到的现金”项目反映；企业在报告期内购买子公司,期末在编制合并现金流量表时,将该子公司自购买日至报告期末止的相关现金流量信息纳入合并现金流量表,并将购买子公司支付的现金,在有关投资活动类的“投资所支付的现金”项下单列“购买子公司所支付的现金”项目反映。 本公司与控股子公司相互间重大业务及资金往来均在合并时抵销。 控股子公司执行与母公司一致的会计政策。 三、税项 1、增值税：国家税务总局国税发（1999）39号“国家税务总局关于修订“饲料”注释及加强饲料免征增值税管理问题的通知”,饲料产品免征增值税。生物药品实行简易办法按照销售额6％的征收率计算缴纳；兽药按照17%的税率计算缴纳。 2、营业税：按其他业务收入的5％计算缴纳。 3、城建税及教育费附加：除南京药械厂按应缴流转税的4％缴纳教育费附加外其他分别按应缴流转税额的7%和3%缴纳。 4、所得税：根据北京市丰台区国家税务局丰国税所批复字（2002）第095090号文件《关于企业减免税的批复》,本公司2002年1月1日至2004年12月31日享受所得税减半待遇,税率为7.5%；公司所属分支机构所得税税率为33%；合并报表范围内的成都华罗畜牧饲料科技开发有限公司、四川中牧饲料贸易有限责任公司、江西中牧饲料贸易公司、南通中牧饲料贸易公司所得税率为33%；湖北中牧安达药业有限公司2001年经湖北省科学技术厅认定为高新技术企业,根据武地税永函（2003）第6号文件批准,本期享受15%税率的所得税待遇；内蒙古中牧金河药业有限公司自2004年6月21日注册成立,正在办理税收减免手续,根据托电工业园区的承诺：自该公司获利之日起,前五年上缴所得税按地方留成部分的100%全额奖给企业,后5年按50%奖给企业。 四、联营企业及控股子公司： 投 资 被投资单位投资 原始投资成本 期 限 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 51,993,988.52 30 湖北中牧安达药业有限公司 49,000,063.44 30 四川中牧饲料贸易有限公司 6,000,000.00 30 江西中牧饲料贸易有限公司 5,455,485.58 30 南通中牧饲料贸易有限责任公司 1,400,000.00 20 上海优耐特生物医药有限公司 3,000,000.00 15 北京中牧房地产开发有限公司 9,000,000.00 30 广西华桂畜牧饲料有限公司 18,412,620.04 30 上海富宝科技投资管理有限公司 9,900,000.00 20 郑州穗屏饲料公司 4,353,800.00 30 厦门金达威维生素有限公司 23,529,837.63 50 北京乐道兴创业投资有限公司 20,000,000.00 10 北京时代东华文化传播有限公司 4,900,000.00 20 南京梅里亚动物保健有限公司 28,196,540.00 30 四川广汉生化公司 13,500,000.00 — 济南华鲁饲料有限公司 16,947,266.01 20 辽宁大成农牧实业有限公司 3,599,840.93 50 万通证券有限公司 60,000,000.00 — 深圳市量科创业投资有限公司 10,000,000.00 — 澳大利亚I-LOK建筑新技术有限公司 11,626,650.00 10 生物技术新动力公司 744,921.00 — 江西江龙酒店 383,110.00 20 成都蜀都大厦股份股份公司 60,341.00 — 内蒙古中牧金河药业有限公司 47,460,000.00 50 内蒙古中牧金达威药业有限公司 3,000,000.00 50 合计 402,464,464.15 占被投资单位注册 被投资单位投资 资本比例 90.60% 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 80.00% 湖北中牧安达药业有限公司 80.00% 四川中牧饲料贸易有限公司 80.00% 江西中牧饲料贸易有限公司 70.00% 南通中牧饲料贸易有限责任公司 50.00% 上海优耐特生物医药有限公司 18.00% 北京中牧房地产开发有限公司 35.00% 广西华桂畜牧饲料有限公司 33.00% 上海富宝科技投资管理有限公司 40.00% 郑州穗屏饲料公司 29.00% 厦门金达威维生素有限公司 40.00% 北京乐道兴创业投资有限公司 49.00% 北京时代东华文化传播有限公司 50.00% 南京梅里亚动物保健有限公司 30.00% 四川广汉生化公司 23.53% 济南华鲁饲料有限公司 10.22% 辽宁大成农牧实业有限公司 10.86% 万通证券有限公司 12.50% 深圳市量科创业投资有限公司 20.01% 澳大利亚I-LOK建筑新技术有限公司 60.00% 生物技术新动力公司 2.09% 江西江龙酒店 0.02% 成都蜀都大厦股份股份公司 79.10% 内蒙古中牧金河药业有限公司 10.00% 内蒙古中牧金达威药业有限公司 合计 注册地址 被投资单位投资 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 成都 湖北武穴市 湖北中牧安达药业有限公司 成都 四川中牧饲料贸易有限公司 南昌 江西中牧饲料贸易有限公司 南通中牧饲料贸易有限责任公司 南通 上海优耐特生物医药有限公司 上海 北京中牧房地产开发有限公司 北京 广西华桂畜牧饲料有限公司 南宁 上海 上海富宝科技投资管理有限公司 郑州 郑州穗屏饲料公司 厦门金达威维生素有限公司 厦门 北京 北京乐道兴创业投资有限公司 北京 北京时代东华文化传播有限公司 南京梅里亚动物保健有限公司 南京 四川广汉生化公司 四川广汉 济南华鲁饲料有限公司 济南 辽宁大成农牧实业有限公司 沈阳 青岛 万通证券有限公司 深圳 深圳市量科创业投资有限公司 澳大利亚I-LOK建筑新技术有限公司 澳大利亚 生物技术新动力公司 美国 南昌 江西江龙酒店 成都 成都蜀都大厦股份股份公司 内蒙古托县 内蒙古中牧金河药业有限公司 内蒙古托县 内蒙古中牧金达威药业有限公司 合计 主营业务 备注 被投资单位投资 饲料产品生产 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 加工 兽药生产销售 湖北中牧安达药业有限公司 饲料原料销售 四川中牧饲料贸易有限公司 饲料原料销售 江西中牧饲料贸易有限公司 饲料产品生产 南通中牧饲料贸易有限责任公司 加工 生物制品研制、生 上海优耐特生物医药有限公司 产销售 房地产开发销 北京中牧房地产开发有限公司 售 饲料产品生产 广西华桂畜牧饲料有限公司 加工 投资咨询 上海富宝科技投资管理有限公司 饲料生产加工 郑州穗屏饲料公司 维生素生产销 厦门金达威维生素有限公司 售 科技投资咨询 北京乐道兴创业投资有限公司 影视文化 北京时代东华文化传播有限公司 生物制品生产 南京梅里亚动物保健有限公司 销售 生化产品生产 四川广汉生化公司 销售 饲料产品生产 济南华鲁饲料有限公司 加工 饲料产品生产 辽宁大成农牧实业有限公司 加工 证券投资咨询 万通证券有限公司 风险投资咨询 深圳市量科创业投资有限公司 建筑材料生产 澳大利亚I-LOK建筑新技术有限公司 销售 生物技术产品研 生物技术新动力公司 究开发 餐饮服务 江西江龙酒店 商业 成都蜀都大厦股份股份公司 法人股股票 兽药生产销售 内蒙古中牧金河药业有限公司 兽药生产销售 内蒙古中牧金达威药业有限公司 合计 公司于2003年10月23日召开的董事会会议通过了转让所持深圳量科创业投资有限公司、上海富宝科技投资管理有限公司股权的议案：决定以2003年12月31日为基准日,将公司所持深圳量科创业投资有限公司12.5%的股权、上海富宝科技投资管理有限公司33%的股权转让给北京乐道兴风险创业投资有限公司,具体转让价格、付款方式和生效日期以双方签署的“股权转让协议”为准。经双方协商确定以2003年12月31日审定的净资产值为交易依据,且深圳量科创业投资有限公司、上海富宝科技投资管理有限公司量公司2004年1月1日至交易日的损益,由受让方按股权比例承担或分享。协议已于2004年6月26日签订,待中牧实业股份有限公司董事会批准后生效。 公司于2004年2月6日召开的第二届董事会2004年第二次临时董事会决议,利用募集资金4746万元与金河集团实业有限公司成立内蒙古中牧金河药业有限公司生产销售黄霉素产品,公司拥有该公司79.10%的股权。 本期纳入合并报表范围的子公司为：成都华罗畜牧饲料科技有限公司、四川中牧饲料贸易有限责任公司、湖北中牧安达药业有限公司、江西中牧饲料贸易有限责任公司、南通中牧饲料贸易有限责任公司、内蒙古中牧金河药业有限公司。另外,本期公司按“比例合并法”合并南京梅里亚动物保健有限公司、上海优耐特生物医药有限公司50%的报表各项目金额。生物技术新动力公司处于一期投资阶段,没有正式开展经营,所以采用成本法核算。 五、合并资产负债表主要项目注释(2004年6月30日金额单位：人民币元) 注释1、货币资金 种类 期初数 期末数 现金 717,310.19 600,924.45 银行存款 78,721,796.99 89,006,952.55 其它货币资金 65,008.18 51,572.19 合计 79,504,115.36 89,659,449.19 其中外币： 期初数 币种 外币 折算汇率 折人民币 美元 86,268.83 8.2767 714,021.23 期末数 币种 外币 折算汇率 折人民币 美元 88,878.00 8.2766 735,607.65 本期货币资金余额较大：主要是公司控股子公司内蒙古中牧金河药业有限公司6月21日注册成立,约4500万元货币资金暂时闲置所致。 注释2、应收票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 6,550,000.00 3,800,000.00 合计 6,550,000.00 3,800,000.00 注释3、应收帐款 期初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 153,793,166.00 57.64 2,252,330.85 1—2年 54,068,051.44 20.26 5,467,644.99 2—3年 22,616,005.71 8.48 4,603,756.47 3年以上 36,342,360.21 13.62 27,536,018.43 合计 266,819,583.36 100.00 39,859,750.74 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 405,518,603.99 87.58 6,455,834.06 1—2年 22,398,142.02 4.84 5,189,626.29 2—3年 14,019,758.86 3.03 5,000,437.51 3年以上 21,115,880.91 4.56 28,517,859.87 合计 463,052,385.78 100.00 45,163,757.73 应收帐款期末余额比期初余额增加19093万元,主要是本期销售特种疫苗16407万元,销售禽流感疫苗3606万元,合计2亿多元,但回款不足3000万元,再加上部分大宗贸易销售未到回款期等原因,导致本报告期期末末应收帐款余额大幅上升。预计三、四季度将会下降。 期末坏帐准备增加的原因：应收帐款余额增加,相应计提的坏帐准备随之增加。 期末无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 欠款金额前五名的单位: 客户名称 金额 占总额比例 河南省人民政府防五办公 15,907,314.03 29.63% 广西壮族自治区兽医防检 10,203,592.16 19.00% 全国畜牧兽医总站 9,554,923.54 17.79% 重庆市兽医防治站 9,155,636.48 17.05% 北京市畜牧兽医工作站 8,874,067.72 16.53% 合计 53,695,533.93 100% 欠款原 客户名称 欠款时间 因 河南省人民政府防五办公 2003-2004年 货款 广西壮族自治区兽医防检 2003-2004年 货款 全国畜牧兽医总站 2003-2004年 货款 重庆市兽医防治站 2003-2004年 货款 北京市畜牧兽医工作站 2003-2004年 货款 合计 注释4、其他应收款 期初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 15,152,668.97 26.89% 155,311.28 1--2年 18,281,814.63 32.44% 1,471,713.79 2--3年 8,958,138.55 15.90% 5,164,229.57 3年以上 13,961,873.16 24.78% 10,862,787.49 合计 56,354,495.31 100.00% 17,654,042.13 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 29,475,592.39 44.38% 238,957.35 1--2年 7,888,556.65 12.06% 1,471,713.79 2--3年 6,861,245.01 10.49% 5,164,229.57 3年以上 21,629,605.01 33.07% 10,862,787.49 合计 65,854,999.06 100.00% 17,737,688.20 欠款金额前五名的单位: 单位 金额 占总额比例 四川成都华蓉公司 10,365,006.92 15.85% 中亚动物保健品公司 4,162,254.06 6.36% 广汉市生化制品有限公司 4,050,000.00 6.19% 秦皇岛物资站 3,417,657.48 5.22% 中国化工供销公司 2,600,000.00 3.97% 合计 24,594,918.46 37.60% 单位 帐龄 性质 四川成都华蓉公司 1-3年 代垫款及借款 中亚动物保健品公司 1-2年 垫付款 广汉市生化制品有限公司 1-2年 往来 秦皇岛物资站 1-3年 代垫款及借款 中国化工供销公司 2-3年 往来 合计 期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 注释5、预付帐款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 31,696,827.70 36.85 62,401,886.53 83.15 1--2年 2,683,584.92 3.12 5,608,110.46 7.47 2--3年 51,618,631.36 60.00 7,026,101.10 9.36 3年以上 23,478.26 0.03 7,119.72 0.01 合计 86,022,522.24 100.00 75,043,217.81 100.00 欠款金额较大的单位: 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 天津红旗油厂 18,200,000.00 1-2月 货款 立美贸易有限公司 5,384,080.26 1月内 货款 中牧集团 5,049,059.71 1月内 货款 福建省麦丹生物集团有限公司 3,210,000.00 1月内 货款 湖南奥斯特商贸有限公司 2,000,000.00 1月内 货款 合计 33,843,139.97 期末无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 注释6、存货 期初数 项目 金额 跌价准备 原材料 19,550,454.27 768,573.62 包装物 8,920,209.70 2,039,656.52 低值易耗品 2,265,797.93 351,940.86 在产品及半成品 36,018,641.23 1,121,812.69 产成品及库存商品 97,060,062.73 5,937,815.90 合计 163,815,165.86 10,219,799.59 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 30,054,432.93 1,292,992.76 包装物 9,720,693.51 2,331,176.02 低值易耗品 2,669,074.75 23,614.63 在产品及半成品 42,863,831.27 2,269,761.67 产成品及库存商品 162,916,195.50 5,838,759.10 合计 248,224,227.95 11,756,304.18 期末存货增加：主要是生产特种疫苗增加原材料储备860.08万元,紧急防疫禽流感疫苗产成品库存增加1010.28万元,总部鱼粉、玉米由于6月末集中到货,库存金额分别比年初增加2145.13万元、1634.99万元,总部赖氨酸比年初增加1302.47万元。 注释7、待摊费用 项目 期初数 本期增加 企业财产保险费 588,354.78 188,200.38 租赁费 4,130,250.00 停工费用 58,478.00 其他 50,057.02 3,490,571.80 合计 638,411.80 7,867,500.18 项目 本期减少 期未数 企业财产保险费 326,166.65 450,388.51 租赁费 1,987,250.00 2,143,000.00 停工费用 56,652.17 1,825.83 其他 3,342,236.85 198,391.97 合计 5,712,305.67 2,793,606.31 注释8、长期投资 项目 期初数 本期增加 长期股权投资 168,487,257.13 3,131,441.85 长期债权投资 合计 168,487,257.13 3,131,441.85 项目 本期减少 期末数 长期股权投资 171,618,698.98 长期债权投资 合计 0.00 171,618,698.98 1、股票投资 被投资单位名称 股票性质 股票数量 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 60341股 被投资单位名称 投资比例 投资余额 减值准备 成都蜀都大厦股份有限公司 0.02% 60,341.00 2、其他长期股权投资明细 （1）对子公司投资（权益法） 占被投资 投资期 被投资单位名称 投资金额 单位注册 限 资本比例 广西华桂畜牧饲料有限公司 12,263,799.94 30 35.00% 上海富宝科技投资管理有限公司 9,900,000.00 20 33.00% 郑州穗屏饲料公司 4,353,800.00 30 40.00% 厦门金达威维生素有限公司 13,661,037.63 50 29.00% 北京乐道兴创业投资有限公司 20,000,000.00 10 40.00% 北京时代东华文化传播有限公司 4,900,000.00 20 49.00% 四川广汉生物制品有限公司 9,000,000.00 30 30.00% 权益法小计 74,078,637.57 本期投 本期权益增减 被投资单位名称 资成本 额 增减额 广西华桂畜牧饲料有限公司 -221,415.79 上海富宝科技投资管理有限公司 0.00 郑州穗屏饲料公司 0 厦门金达威维生素有限公司 2,676,193.77 北京乐道兴创业投资有限公司 -6,212.64 北京时代东华文化传播有限公司 -37,412.45 四川广汉生物制品有限公司 -199,075.75 权益法小计 2,212,077.14 被投资单位名称 累计增减额 余额 -7,282,911.52 广西华桂畜牧饲料有限公司 4,980,888.42 上海富宝科技投资管理有限公司 198,722.610 10,098,722.61 郑州穗屏饲料公司 4,353,800.00 12,696,285.15 厦门金达威维生素有限公司 26,357,322.78 北京乐道兴创业投资有限公司 -516,681.47 19,483,318.53 -2,335,312.22 北京时代东华文化传播有限公司 2,564,687.78 -1,176,347.55 四川广汉生物制品有限公司 7,823,652.45 1,583,755.00 权益法小计 75,662,392.57 （2）其他股权投资（成本法） 投 资 投资比 被投资单位名称 投资金额 期 例 限 济南华鲁饲料有限公司 16,947,266.01 20 23.53% 辽宁大成农牧实业有限公司 3,599,840.93 50 10.22% 万通证券有限责任公司 60,000,000.00 － 10.86% 深圳市量科创业投资有限公司 10,000,000.00 — 12.50% 澳大利亚I-LOK建筑新技术有 限公司 11,626,650.00 10 20.01% 北京中牧房地产开发有限公司 9,000,000.00 30 18.00% 生物技术新动力公司 744,921.00 — 60.00% 江西江龙酒店 383,110.00 20 0.02% 内蒙古金达威药业有限公司 1,800,000.00 50 10.00% 成本法小计 114,101,787.94 本期投 期初金额 资成本 被投资单位名称 增减额 16,947,266.01 济南华鲁饲料有限公司 3,599,840.93 辽宁大成农牧实业有限公司 60,000,000.00 万通证券有限责任公司 10,000,000.00 深圳市量科创业投资有限公司 澳大利亚I-LOK建筑新技术有 11,626,650.00 限公司 9,000,000.00 北京中牧房地产开发有限公司 744,921.00 生物技术新动力公司 383,110.00 江西江龙酒店 内蒙古金达威药业有限公司 112,301,787.94 成本法小计 期末余额 被投资单位名称 16,947,266.01 济南华鲁饲料有限公司 3,599,840.93 辽宁大成农牧实业有限公司 60,000,000.00 万通证券有限责任公司 10,000,000.00 深圳市量科创业投资有限公司 澳大利亚I-LOK建筑新技术有 11,626,650.00 限公司 9,000,000.00 北京中牧房地产开发有限公司 744,921.00 生物技术新动力公司 383,110.00 江西江龙酒店 1,800,000.00 内蒙古金达威药业有限公司 114,101,787.94 成本法小计 内蒙古金达威药业有限公司注册增本金3000万元,公司控股子公司湖北中牧安达药业有限公司出资300万元拥有该公司10%股权,现一期已投入180万元,尚有120万元待投入。 3、股权投资差额 摊销 被投资单位名称 原始金额 形成原因 期限 厦门金达威维生素有限公司 9,868,800.00 投资 10年 广西华桂畜牧饲料有限公司 6,148,820.10 投资 10年 江西中牧饲料贸易有限公司 95,085.58 股权出让 10年 四川广汉生物制品有限公司 4,500,000.00 投资 30年 合计 20,612,705.68 其中：合并价差 江西中牧饲料贸易有限公司 95,085.58 股权出让 10年 被投资单位名称 期初金额 本期摊销额 厦门金达威维生素有限公司 7,237,120.00 493,440.00 广西华桂畜牧饲料有限公司 2,439,623.70 307,441.01 江西中牧饲料贸易有限公司 66,559.90 4,754.28 四川广汉生物制品有限公司 4,050,000.00 75,000.00 合计 13,793,303.60 1,761,270.57 其中：合并价差 江西中牧饲料贸易有限公司 66,559.90 4,754.28 被投资单位名称 累计摊销额 摊余价值 厦门金达威维生素有限公司 3,125,120.00 6,743,680.00 广西华桂畜牧饲料有限公司 4,016,637.41 2,132,182.70 江西中牧饲料贸易有限公司 33,279.96 61,805.62 四川广汉生物制品有限公司 525,000.00 3,975,000.00 合计 13,793,303.60 其中：合并价差 江西中牧饲料贸易有限公司 33,279.96 61,805.62 4、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 郑州穗屏饲料公司 4,353,800.00 深圳市量科创业投资有限公司 730,484.69 江西江龙酒店 82,012.95 万通证券有限责任公司 25,952,193.20 合计 31,118,490.84 被投资单位名称 本期减少 期末余额 郑州穗屏饲料公司 4,353,800.00 深圳市量科创业投资有限公司 730,484.69 江西江龙酒店 82,012.95 万通证券有限责任公司 25,952,193.20 合计 31,118,490.84 注释9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 311,886,347.40 172,241.74 机器设备 279,761,306.01 2,783,580.00 运输设备 29,597,102.64 1,713,204.20 其他设备 25,674,501.04 1,179,955.00 合计 646,919,257.09 5,848,980.94 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 420,286.38 311,638,302.76 机器设备 1,307,591.62 281,237,294.39 运输设备 0.00 31,310,306.84 其他设备 533,449.18 26,321,006.86 合计 2,261,327.18 650,506,910.85 （2）累计折旧 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 86,741,856.98 4,842,311.29 机器设备 95,524,588.51 10,530,791.11 运输设备 12,620,205.48 1,334,005.86 其他设备 18,579,399.26 1,304,363.71 合计 213,466,050.23 18,011,471.96 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 56,081.15 91,528,087.12 机器设备 484,677.27 105,570,702.35 运输设备 42,812.55 13,911,398.79 其他设备 29,174.40 19,854,588.57 合计 612,745.37 230,864,776.82 （3）固定资产减值准备 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 10,809,558.42 机器设备 10,953,628.30 运输设备 2,021,716.94 其他设备 849,529.63 合计 24,634,433.29 0.00 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 10,809,558.42 机器设备 51,932.30 10,901,696.00 运输设备 2,021,716.94 其他设备 849,529.63 合计 51,932.30 24,582,500.99 （4）固定资产净额 净额 408,818,773.57 -12,162,491.02 净额 1,596,649.51 395,059,633.04 注释10、在建工程 工程名称 预算数 期初金额 萧山水产饲料生产线 1,600,000.00 1,400,638.80 南京动保项目（冻干机安装） 2,495,428.75 猪苗检测中心 816,065.00 687,233.00 兰州合成肽项目 96,200,600.00 1,294,840.91 天津武清APF鸡场项目 29,780,000.00 40,000.00 北京马驹桥预混剂项目 29,890,000.00 4,634,423.26 成都生药GMP车间 45,000,000.00 8,642,047.74 郑州新家畜灭活疫苗项目 49,500,000.00 41,481,442.21 郑州禽流感扩建 15,000,000.00 GMP项目（中牧安达车间改造） 4,070,000.00 904,818.59 优耐特实验车间 1,329,000.00 941,122.60 成都华罗车间改造 江西华罗饲料厂 750,000.00 内蒙古中牧金河项目 天津华罗饲料厂 4,500,000.00 合计 278,435,665.00 62,521,995.86 工程名称 本期增加额 转入固定资产 萧山水产饲料生产线 337,582.38 1,738,221.18 南京动保项目（冻干机安装） 1,493,662.78 猪苗检测中心 - 兰州合成肽项目 -110,806.81 天津武清APF鸡场项目 -40,000.00 北京马驹桥预混剂项目 6,074,392.77 成都生药GMP车间 14,664,467.38 郑州新家畜灭活疫苗项目 4,986,085.36 郑州禽流感扩建 11,275,751.49 GMP项目（中牧安达车间改造） 108,718.96 优耐特实验车间 19,200.00 成都华罗车间改造 260,000.00 江西华罗饲料厂 3,780.00 内蒙古中牧金河项目 1,358,549.10 天津华罗饲料厂 45,508.00 合计 40,476,891.41 1,738,221.18 工程名称 其他减少额 期末余额 萧山水产饲料生产线 - 南京动保项目（冻干机安装） 3,989,091.53 猪苗检测中心 687,233.00 兰州合成肽项目 1,184,034.10 天津武清APF鸡场项目 - 北京马驹桥预混剂项目 10,708,816.03 成都生药GMP车间 23,306,515.12 郑州新家畜灭活疫苗项目 46,467,527.57 郑州禽流感扩建 11,275,751.49 GMP项目（中牧安达车间改造） 1,013,537.55 优耐特实验车间 960,322.60 成都华罗车间改造 260,000.00 江西华罗饲料厂 3,780.00 内蒙古中牧金河项目 1,358,549.10 天津华罗饲料厂 45,508.00 合计 - 101,260,666.09 工程名称 资金来源 进度 萧山水产饲料生产线 自筹 南京动保项目（冻干机安装） 自筹 置换改造 猪苗检测中心 自筹 90 兰州合成肽项目 自筹 98 天津武清APF鸡场项目 自筹 前期设计 北京马驹桥预混剂项目 自筹 35 成都生药GMP车间 自筹 50 募集及自 郑州新家畜灭活疫苗项目 99 筹 郑州禽流感扩建 自筹 78 GMP项目（中牧安达车间改造） 募集 98 优耐特实验车间 自筹 90 成都华罗车间改造 自筹 江西华罗饲料厂 自筹 20 内蒙古中牧金河项目 自筹 天津华罗饲料厂 自筹 前期设计 合计 在建工程期末余额增大幅增加：主要是郑州厂禽流感中试车间及大生产车间增加1626万元（禽流感爆发后,公司决定进一步扩大禽流感生产量,增加了配套、辅助设施、设备的投资）；成都生药GMP车间建设,增加投资1466万元；北京马驹桥预混剂项目增加投资607.4万元等。 郑州禽流感中试车间及大生产车间（郑州GMP车间）验收合格,已正式投入生产,现正在办理资产清点、交接,预计2004年三季度转为固定资产。 注释11、无形资产 项目 取得方式 原值 期初余额 仔猪黄白痢独家生产权 购买 1,630,500.00 1,059,825.00 离心浓缩技术 购买 3,139,200.00 2,040,480.00 黄霉素菌种及专有技术 购买 6,164,295.94 5,589,303.35 氟苯尼考转让费 购买 1,452,000.00 367,824.19 商誉 收购溢价 2,427,519.71 1,577,863.72 土地使用权 外购 51,908,064.10 48,554,506.25 信息化软件 购买 2,567,662.30 681,458.69 知识产权（技术使用费） 购买 3,803,457.11 2,123,597.48 sunsystem项目 购买 998,224.00 804,124.89 合成肽疫苗专利 购买 11,270,000.00 11,270,000.00 AIV专利 购买 600,000.00 600,000.00 合计 85,960,923.16 74,668,983.57 项目 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 仔猪黄白痢独家生产权 81,525.00 离心浓缩技术 156,960.00 黄霉素菌种及专有技术 40,000.00 256,845.65 氟苯尼考转让费 100,000.02 商誉 121,380.00 土地使用权 403,869.07 信息化软件 64,140.11 知识产权（技术使用费） 190,172.58 sunsystem项目 166,370.64 合成肽疫苗专利 0 AIV专利 0 1,541,263.07 合计 40,000.00 26,295,884.46 项目 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 仔猪黄白痢独家生产权 652,200.00 978,300.00 71月 离心浓缩技术 1,255,680.00 1,883,520.00 71月 黄霉素菌种及专有技术 831,838.24 5,372,457.70 102月 氟苯尼考转让费 1,184,175.83 267,824.17 11月 商誉 971,035.99 1,456,483.72 71月 土地使用权 19,105,853.26 48,479,010.84 315-562月 信息化软件 64,599.18 552,251.94 41月 知识产权（技术使用费） 1,870,032.21 1,933,424.90 61月 sunsystem项目 360,469.75 637,754.25 23月 合成肽疫苗专利 11,270,000.00 AIV专利 600,000.00 合计 73,431,027.52 合成肽疫苗专利及AIV专利均为本期新购入的专利技术,尚未投入使用,按合同规定尚未进入摊销期,故未开始摊销。 注释12、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 SPF鸡场土地租金 1,628,501.96 157,500.00 昌宁大厦装修费 2,630,956.00 1,026,482.87 0 宏业楼改造 172,332.17 172,332.17 547,057.14 梅里亚土地租赁费 1,915,000.00 1,590,513.87 开办费 1,336,496.65 1,336,496.65 418,862.33 合计 7,683,286.78 4,283,325.56 965,919.47 项目 本期摊销额 累计摊销额 SPF鸡场土地租金 52,500.00 1,523,501.96 昌宁大厦装修费 438,492.66 19,999.98 宏业楼改造 梅里亚土地租赁费 34,818.18 359,304.31 开办费 合计 525,810.84 1,902,806.25 剩余 摊销 项目 期末余额 年限 SPF鸡场土地租金 105,000.00 18月 昌宁大厦装修费 587,990.21 14月 宏业楼改造 719,389.31 240月 梅里亚土地租赁费 1,555,695.69 299月 开办费 1,755,358.98 合计 4,723,434.19 宏业楼仍在改造中,本报告期未摊销。 上海优耐特生物医药有限公司仍处于开办期,其所发生的费用列入开办费反映。 注释13、短期借款 借款类别 期初数 期末数 信用借款 10,000,000.00 115,000,000.00 保证借款 33,500,000.00 308,000,000.00 合计 43,500,000.00 423,000,000.00 其中：1800万元是中国银行江苏省分行借款为中外合资子公司南京梅里亚动物保健品有限公司借款。根据南京梅里亚动物保健有限公司成立时的合资合同有关条款,中法双方按出资比例为南京梅里亚动物保健品有限公司提供借款担保,所以该公司全部借款由中外合资方各提供50%的担保,上述中国银行江苏省分行连带责任保证借款为按比例合并后计入的由本公司担保的借款数；1000万元是湖北中牧安达药业有限公司的短期借款；其余3950万元全部是公司总部的短期借款。 注释14、应付票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 162,764,795.24 54,378,914.50 商业承兑汇票 合计 162,764,795.24 54,378,914.50 本期应付票据减少:主要是2003年向中牧集采购鱼粉并支付应付票据142,375,000.00元,该应付票据已于2004年1月29日到期并全部兑付,致使本报告期应付票据余额大幅下降。 期末欠持有本公司5%(含)以上股份的股东单位款项为： 关联方 期初数 期末数 中牧集团 143,275,000.00 25,220,000.00 向中牧集团采购鱼粉开出银行承兑汇票尚未到期。 注释15、应付帐款 帐龄 期初数 比例（%） 期末数 比例（%） 1年以内 129,188,025.11 92.54 111,746,425.19 87.59 1-2年 7,637,378.42 5.47 5,385,962.65 4.22 2-3年 1,406,679.46 1.01 6,198,174.03 4.86 3年以上 1,366,008.85 0.98 4,250,312.43 3.33 合计 139,598,091.84 100.00 127,580,874.30 100.00 本期应付帐款增加:主要是年末原料采购量增加且未到付款期所致。 期末主要单位: 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 日本住友公司 12,523,281.67 1年内 货款 美国ADM 8,039,677.84 1年内 货款 日本东棉 5,153,121.91 1年内 货款 罗氏泰山（上海）维 4,803,148.01 1年内 货款 巴斯夫（沈阳）维生 3,952,773.07 1年内 货款 期末无欠持有本公司5%(含)以上股份的股东单位款项。 注释16、预收帐款 帐龄 期初数 比例(%) 期末数 比例（%） 1年以内 23,082,378.67 85.34 27,817,404.76 90.43 1-2年 2,888,499.47 10.68 2,016,800.08 6.56 2-3年 891,920.84 3.3 0.00 - 3年以上 184,679.74 0.68 926,645.68 3.01 合计 27,047,478.72 100.00 30,760,850.52 100.00 期末主要欠款单位: 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 贵州省贵阳市农业局兽防站 2,945,134.68 2003-2004 货款 上海正虹贸易发展有限公司 686,800.00 2003-2004 北京市兽医实验诊断所兽药部 638,000.00 2003-2004 长沙港务局上海营业部 347,442.20 2003-2004 河南省兽医防治站疫苗供应中 338,167.35 2003-2004 合计 4,955,544.23 期末无欠持有本公司5%(含)以上股份的股东单位款项。 注释17、应付股利 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 应付普通股股利 23,400,000.00 23,400,000.00 公司2002年度的分配预案已获2002年度股东大会批准,并已于2003年6月实施完毕。 注释18、应交税金 项目 期初数 期末数 增值税 6,122,472.55 2,822,163.08 城建税 422,986.93 265,557.17 企业所得税 10,968,793.54 5,337,105.83 个人所得税 1,322,178.84 2,042,315.73 营业税 88,961.93 122,204.12 房产税 207,057.23 582,474.41 土地使用税 51,508.65 76,927.04 其他 587.9 -7318.77 合计 19,184,547.57 11,241,428.61 本期应交税金减少：本报告期将上年应所得税、增值税全部按期缴清。 注释19其他应付款 帐龄 期初数 比例（%） 期末数 比例（%） 1年以内 15,367,336.11 50.08 31,154,192.67 68.04 1-2年 11,121,040.05 36.25 9,702,406.44 21.26 2-3年 2,678,714.85 8.73 1,142,230.96 2.50 3年以上 1,516,218.47 4.94 3,740,362.95 8.20 合计 30,683,309.48 100.00 45,739,192.84 100.00 本报告期其他应付款增加：主要是公司根据成都市政府城市规划要求拟拆迁成都厂,成都市政东调办支付部分前期拆迁费用。 期末主要欠款单位: 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 成都市政东调办 17,000,000.00 一年内 往来款 住房周转金 3,405,587.37 1-2年 未缴款 职工教育经费 2,762,590.90 1-2年 未缴款 中方人员工资差 2,277,940.63 1-2年 未付合资企业职工费用 江西省畜牧局 1,625,983.95 2年 紧急防疫经费 职工养老保险金 768,218.37 一年内 未缴款 期末欠持有本公司5%（含）以上股份的股东单位欠款为： 关联方 期初数 期末数 中牧集团 3,361,046.33 0.00 注释20、预提费用 项目 期初数 期末数 结存原因 风险奖励基金 1,148,091.06 17,461.06 按净利润的5%计提 房租水电费 712,058.64 968,592.78 尚未支付 销售员奖励金 202,997.69 5,300,000.00 尚未支付 其他 141,532.62 3,358,497.47 尚未支付 合计 2,204,680.01 9,644,551.31 注释21、一年内到期的长期负债 借款类别 期初数 期末数 备注 保证借款 11,200,000.00 11,300,000.00 信用借款 4,837,500.00 4,837,500.00 合计 16,037,500.00 16,137,500.00 其中：4,837,500.00元是公司控股子公司成都华罗公司的债务。11,300,000.00万元是南京梅里亚动物保健品公司的债务。 注释22、长期借款 内容 期初余额 本期增加 本期摊销额 期末余额 长期借款 5,700,000.00 南京梅里亚动物保健品公司期初5,700,000.00元的长期借款,本报告期转为一年内到期的长期负债。 注释23、专项应付款 内容 期初余额 期末余额 专项应付款 5,000,000.00 根据国家发改委发改高技[2003]1464号文,本报告期收到用于郑州厂技改专项拨款500万元。 注释24：递延税款贷项 内容 期初余额 本期增加 本期摊销额 期末余额 应交所得税 5,767,172.66 519,045.54 5,248,127.12 本项为资产评估增值应纳所得税,分10年摊销。 注释25、股本 数量单位：万股 本次变动增减(+、-) 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 27,000.00 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 27,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 27,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 12,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 已流通股份合计 12,000.00 三、股份总数 39,000.00 本次变动增减(+、-) 项目 期未数 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 27,000.00 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 27,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 27,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 12,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 已流通股份合计 12,000.00 三、股份总数 39,000.00 注释26、资本公积 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 303,367,457.23 资产评估增值准备 13,233,177.34 股权投资准备 544,034.58 其他资本公积 15,054,278.16 259,522.77 关联交易差价 1,212,901.64 合计 333,411,848.95 1,105,198.23 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 303,367,457.23 资产评估增值准备 13,233,177.34 股权投资准备 544,034.58 其他资本公积 15,313,800.93 关联交易差价 1,212,901.64 合计 257,162.70 333,671,371.72 本期资本公积增加：递延税款贷项摊销且公司处于所得税减半缴纳的优惠期内所致。 注释27、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公 33,849,054.02 33,849,054.02 公益金 32,069,054.03 32,069,054.03 合计 65,918,108.05 65,918,108.05 注释28、未分配利润 项目 期初数 期末数 净利润 22,961,821.18 51,514,357.59 加：年初未分配利润 15,071,592.69 33,441,049.63 减：提取法定盈余公积 2,296,182.12 提取法定公益金 2,296,182.12 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,400,000.00 转作股本的普通股股利 未分配利润 33,441,049.63 61,555,407.22 六、合并损益表及现金流量表主要项目注释(2003年度金额单位：人民币元) 注释29、主营业务收入 行业 2004年1-6月 2003年1-6月 生物制品 232,965,451.33 124,007,624.36 兽药 48,022,706.11 33,944,717.58 饲料 281,886,176.99 289,923,021.43 合计 562,874,334.43 447,875,363.37 本期销售收入增加:受禽流感疫情爆发的影响,公司禽流感疫苗销售比去年同期增加3158.75万元,特种疫苗销售比上年同期增加7736.69万元,导致本报告期生物制品销售收入去年同期大幅增长；兽药由于去年4月开始销售,所以本报告比期年同期增加667.72万元；但是,受禽流感影响饲料产品、饲料贸易性原料及其他禽苗销售收入都不同程度的下降。 销售前五大客户销售额合计： 单位 金额 河南省人民政府防五办公 24,646,792.45 山东畜牧兽医总站化验中 20,617,903.02 四川省防五办 16,961,453.77 江苏省畜牧兽医总站 10,941,080.19 广西壮族自治区兽医防检 10,731,132.08 注释30、主营业务成本 行业 2004年1-6月 2003年1-6月 生物制品 88,616,665.55 67,939,268.49 兽药 38,498,446.11 27,298,286.20 饲料 254,738,341.36 263,155,808.08 合计 381,853,453.02 358,393,362.77 注释31、主营业务税金及附加 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 计缴标准 营业税 486.95 5% 城建税 1,313,732.04 670,877.79 7% 教育费附加 456,265.91 284,280.57 3% 综合基金 113,582.98 106,458.80 0.1%-4% 合计 1,883,580.93 1,062,104.11 注释32、财务费用 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 6,544,885.60 7,164,377.51 减:利息收入 288,585.63 256,071.26 汇兑损益 其他 539,734.16 175,557.28 合计 6,796,034.13 7,083,863.53 注释33、投资收益 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 股权投资收益 其中：收到分配股利 年末调整的被投资公司权益净增减额 2,212,077.14 144,813.15 计提股权投资减值准备 股权投资差额摊销 -880,635.29 -880,635.29 股权投资转让、清算收益 债权投资收益 合计 1,331,441.85 -735,822.14 注释34、补贴收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 政策依据 市场销售财政补贴 1,107,192.11 65,065.89 赣农字（2003）20号 合计 1,107,192.11 65,065.89 本期补贴收入增加主要是由于市场销售财政补贴及时到帐所致。 注释35、营业外收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 其他 22,551.00 535,532.38 固定资产清理收入 1,234,930.36 15,370.00 保险赔款 100,646.00 合计 1,257,481.36 651,548.38 营业外收入收入增加：主要是成都市政建设拆掉公司控股子公司成都华罗饲料科技有限公司的围墙支付的拆迁补偿。 注释36、营业外支出 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 固定资产清理支出 7,367.24 198,861.41 罚款、赔款及滞纳金 19,892.29 捐赠支出 200.00 其他 30,388.05 合计 57,847.58 198,861.41 注释37、所得税 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 所得税 4,314,704.90 504,585.69 注释38、收到的其他与经营活动有关的现金 其中主要项目： 项目 金额 中牧集团往来款 11,050,000.00 北京友好老龄康复中心还款 50,000,000.00 河南省禽流感拨款 5,000,000.00 中牧集团往来款 2,000,000.00 先灵葆雅代理费 535,246.57 合计 68,585,246.57 注释39、支付的其他与经营活动有关的现金 其中主要项目： 项目 金额 产品推广费 13,750,863.58 销售运费 8,215,460.61 业务招待费 5,231,121.58 销售员费用 4,697,219.51 差旅费 4,162,007.42 支付土地租金 3,911,500.00 水电汽(保洁)费 3,083,152.33 技术服务费 2,728,445.86 房屋租赁费 2,569,685.03 公司会议费 1,587,591.30 贷款担保赔款 1,620,000.00 办公费 1,102,246.56 车辆及财产保险 1,045,703.82 港口及仓储费 917,272.22 合计 54,622,269.82 七、母公司会计报表主要项目附注 注释40、应收帐款 期初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 142,092,836.50 56.87 1,899,993.11 1—2年 52,163,123.75 20.88 5,216,312.37 2—3年 21,178,146.62 8.48 4,235,629.32 3年以上 34,420,542.66 13.77 26,054,378.93 合计 249,854,649.53 100.00 37,406,313.73 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 408,962,404.91 88.57 6,158,209.92 1—2年 21,958,381.13 4.76 5,015,406.13 2—3年 12,054,947.17 2.61 4,636,905.68 3年以上 18,769,750.77 4.06 26,917,187.08 合计 461,745,483.98 100.00 42,727,708.80 应收帐款大幅增加的原因：参见合并报表注释3。 欠款金额前五名的单位: 客户名称 金额 占总额比例 河南省人民政府防五办公 15,907,314.03 29.63% 广西壮族自治区兽医防检 10,203,592.16 19.00% 全国畜牧兽医总站 9,554,923.54 17.79% 重庆市兽医防治站 9,155,636.48 17.05% 北京市畜牧兽医工作站 8,874,067.72 16.53% 合计 53,695,533.93 100% 客户名称 欠款时间 欠款原因 河南省人民政府防五办公 2003-2004年 货款 广西壮族自治区兽医防检 2003-2004年 货款 全国畜牧兽医总站 2003-2004年 货款 重庆市兽医防治站 2003-2004年 货款 北京市畜牧兽医工作站 2003-2004年 货款 合计 注释41、其他应收款 期初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 13,680,509.78 25.25 153,854.33 1—2年 18,223,172.98 33.63 1,471,311.59 2—3年 9,147,918.35 16.88 1,943,037.01 3年以上 13,133,197.75 24.24 10,427,976.28 合计 54,184,798.86 100.00 13,996,179.21 期末数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 31,330,345.26 49.69 262,666.24 1—2年 3,131,185.26 5.04 1,471,311.59 2—3年 9,009,826.67 14.49 1,943,037.01 3年以上 19,134,035.14 30.78 10,427,976.28 合计 62,605,392.33 100.00 14,104,991.12 期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 欠款金额前五名的单位: 占总额比 单位 金额 例 四川成都华蓉公司 6,566,379.45 9.00% 中亚动物保健品公司 4,162,254.06 5.70% 广汉市生化制品有限公司 4,050,000.00 5.55% 秦皇岛物资站 3,417,657.48 4.68% 中国化工供销公司 2,600,000.00 3.56% 合计 25,506,503.78 34.96% 单位 帐龄 性质 四川成都华蓉公司 1-3年 代垫款及借款 中亚动物保健品公司 1-2年 垫付款 广汉市生化制品有限公司 1-2年 往来 秦皇岛物资站 1-3年 代垫款及借款 中国化工供销公司 2-3年 往来 合计 注释42、长期投资 项目 期初数 本期增加 长期股权投资 254,674,953.72 48,559,474.91 长期债权投资 合计 254,674,953.72 48,559,474.91 项目 本期减少 期末数 长期股权投资 303,234,428.63 长期债权投资 合计 303,234,428.63 本报告期长期投资增加：主要是公司根据2004年2月6日召开的第二届董事会2004年第二次临时董事会决议,利用募集资金4746万元与金河集团实业有限公司成立内蒙古中牧金河药业有限公司生产销售黄霉素产品所致。 1、股票投资 被投资单位名称 股票性质 股票数量 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 60341股 被投资单位名称 投资比例 投资余额 减值准备 成都蜀都大厦股份有限公司 0.02% 60,341.00 2、其他长期股权投资明细 （1）对子公司投资（合并） 投资 被投资单位名称 投资金额 期限 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 51,993,988.52 30 湖北中牧安达药业有限公司 49,000,063.44 30 四川中牧饲料贸易有限公司 6,000,000.00 30 江西中牧饲料贸易有限公司 5,360,400.00 30 南通中牧饲料贸易有限责任公司 1,400,000.00 20 南京梅里亚动物保健有限公司 28,196,540.00 30 上海优耐特生物医药有限公司 3,000,000.00 15 47,460,000.00 50 内蒙古中牧金河生物药业有限公司 合并小计 192,410,991.96 占被投资单 本期投资成 被投资单位名称 位注册资本 本增减额 比例 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 90.60% 湖北中牧安达药业有限公司 80.00% 四川中牧饲料贸易有限公司 80.00% 江西中牧饲料贸易有限公司 80.00% 南通中牧饲料贸易有限责任公司 70.00% 南京梅里亚动物保健有限公司 50.00% 上海优耐特生物医药有限公司 50.00% 79.10% 内蒙古中牧金河生物药业有限公司 合并小计 被投资单位名称 本期权益增减额 累计增减额 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 -628,563.00 -22,327,244.62 湖北中牧安达药业有限公司 742,435.36 947,959.73 四川中牧饲料贸易有限公司 1,044,712.02 534,725.55 江西中牧饲料贸易有限公司 -737,438.60 -1,277,711.30 南通中牧饲料贸易有限责任公司 1,284.87 94,769.77 南京梅里亚动物保健有限公司 -928,473.34 -24,868,011.94 上海优耐特生物医药有限公司 内蒙古中牧金河生物药业有限公司 合并小计 -506,042.69 -46,895,512.81 被投资单位名称 余额 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 29,666,743.90 湖北中牧安达药业有限公司 49,948,023.17 四川中牧饲料贸易有限公司 6,534,725.55 江西中牧饲料贸易有限公司 4,082,688.70 南通中牧饲料贸易有限责任公司 1,494,769.77 南京梅里亚动物保健有限公司 3,328,528.06 上海优耐特生物医药有限公司 3,000,000.00 内蒙古中牧金河生物药业有限公司 47,460,000.00 合并小计 145,515,479.15 （2）对子公司投资（权益法） 占被投 投资期 资单位 被投资单位名称 投资金额 限 注册资 本比例 广西华桂畜牧饲料有限公司 12,263,799.94 30 35.00% 上海富宝科技投资管理有限公司 9,900,000.00 20 33.00% 郑州穗屏饲料公司 4,353,800.00 30 40.00% 厦门金达威维生素有限公司 13,661,037.63 50 29.00% 北京乐道兴创业投资有限公司 20,000,000.00 10 40.00% 北京时代东华文化传播有限公司 4,900,000.00 20 49.00% 权益法小计 65,078,637.57 本期投资成本 本期权益增减 被投资单位名称 增减额 额 广西华桂畜牧饲料有限公司 -221,415.79 上海富宝科技投资管理有限公司 0.00 郑州穗屏饲料公司 0 厦门金达威维生素有限公司 2,676,193.77 北京乐道兴创业投资有限公司 -6,212.64 北京时代东华文化传播有限公司 -37,412.45 权益法小计 2,411,152.89 被投资单位名称 累计增减额 余额 广西华桂畜牧饲料有限公司 -7,282,911.52 4,980,888.42 上海富宝科技投资管理有限公司 198,722.61 10,098,722.61 郑州穗屏饲料公司 0 4,353,800.00 厦门金达威维生素有限公司 12,696,285.15 26,357,322.78 北京乐道兴创业投资有限公司 -516,681.47 19,483,318.53 北京时代东华文化传播有限公司 -2,335,312.22 2,564,687.78 权益法小计 2,760,102.55 67,838,740.12 （3）其他股权投资（成本法） 占被投 投资期 资单位 被投资单位名称 投资金额 限 注册资 本比例 济南华鲁饲料有限公司 16,947,266.01 20 23.53% 辽宁大成农牧实业有限公司 3,599,840.93 50 10.22% 万通证券有限责任公司 60,000,000.00 _ 10.86% 深圳市量科创业投资有限公司 10,000,000.00 — 12.50% 澳大利亚I-LOK建筑新技术有限公司 11,626,650.00 10 20.01% 北京中牧房地产开发有限公司 9,000,000.00 30 18.00% 生物技术新动力公司 744,921.00 — 60.00% 成本法小计 111,918,677.94 本期投资成 被投资单位名称 期初金额 本增减额 济南华鲁饲料有限公司 16,947,266.01 辽宁大成农牧实业有限公司 3,599,840.93 万通证券有限责任公司 60,000,000.00 深圳市量科创业投资有限公司 10,000,000.00 澳大利亚I-LOK建筑新技术有限公司 11,626,650.00 北京中牧房地产开发有限公司 9,000,000.00 生物技术新动力公司 744,921.00 成本法小计 111,918,677.94 被投资单位名称 期末余额 济南华鲁饲料有限公司 16,947,266.01 辽宁大成农牧实业有限公司 3,599,840.93 万通证券有限责任公司 60,000,000.00 深圳市量科创业投资有限公司 10,000,000.00 澳大利亚I-LOK建筑新技术有限公司 11,626,650.00 北京中牧房地产开发有限公司 9,000,000.00 生物技术新动力公司 744,921.00 成本法小计 111,918,677.94 3、股权投资差额 形成原 摊销期 被投资单位名称 原始金额 因 限 6,148,820.10 广西华桂畜牧饲料有限公司 投资 10年 9,868,800.00 厦门金达威维生素有限公司 投资 10年 股权出 江西中牧饲料贸易有限公司 95,085.58 让 10年 合计 16,112,705.68 被投资单位名称 期初金额 本期摊销额 广西华桂畜牧饲料有限公司 2,439,623.70 493,440.00 厦门金达威维生素有限公司 7,237,120.00 307,441.01 江西中牧饲料贸易有限公司 66,559.90 4,754.28 合计 9,743,303.60 805,635.29 被投资单位名称 累计摊销额 摊余价值 广西华桂畜牧饲料有限公司 3,125,120.00 1,946,183.70 厦门金达威维生素有限公司 4,016,637.41 6,929,678.99 江西中牧饲料贸易有限公司 33,279.96 61,805.62 合计 7,175,037.37 8,937,668.31 4、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 郑州穗屏饲料公司 4,353,800.00 深圳市量科创业投资有限公司 730,484.69 万通证券有限责任公司 25,952,193.20 合计 31,036,477.89 被投资单位名称 本期减少 期末余额 郑州穗屏饲料公司 4,353,800.00 深圳市量科创业投资有限公司 730,484.69 万通证券有限责任公司 25,952,193.20 合计 31,036,477.89 注释43、其他应付款 帐龄 期初数 比例 期末数 比例 1年以内 18,243,875.11 30.22 62,391,785.36 81.35 1—2年 13,619,855.12 22.56 9,643,149.71 12.59 2—3年 27,039,826.70 44.79 969,469.96 1.27 3年以上 1,468,218.47 2.43 3,666,705.02 4.79 合计 60,371,775.40 100.00 76,671,110.05 100.00 其他应付款主要为应付子公司往来款,其中应付湖北中牧安达药业有限公司2975万元,合并时已全部抵销。其他原因参见：合并报表附注19。 注释44、主营业务收入 行业 2004年1-6月 2003年1-6月 生物制品 229,108,240.26 124,007,624.36 兽药 18,038,780.88 8,775,003.74 饲料 200,728,339.33 227,794,433.71 合计 447,875,360.47 360,577,061.81 注释45、主营业务成本 行业 2004年1-6月 2003年1-6月 生物制品 86,395,772.27 67,939,268.49 兽药 12,817,484.47 6,823,368.80 饲料 178,556,845.18 204,289,794.97 合计 277,770,101.92 279,052,432.26 注释46、投资收益 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 股权投资收益 1,099,474.91 -1,783,550.00 其中：收到分配股利 年末调整的被投资公司权益净增减额 1,905,110.20 -977,914.71 计提股权投资减值准备 股权投资差额摊销 -805,635.29 -805,635.29 股权投资转让、清算收益 债权投资收益 合计 1,099,474.91 -1,783,550.00 八、关联方关系及关联交易 1.关联方的有关情况 (1)存在控制关系的关联方： 关联方名称 经济性质 法定代表人 注册地 中牧集团 国有 区仲生 北京 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 有限 周玖付 成都 湖北中牧安达药业有限公司 有限 周玖付 湖北武穴市 四川中牧饲料贸易有限公司 有限 周玖付 成都 江西中牧饲料贸易有限公司 有限 周玖付 南昌 南通中牧饲料贸易有限责任公司 有限 陆为中 南通 生物技术新动力公司 有限 区仲生 美国 内蒙古中牧金河药业有限 有限 王建成 内蒙古托县 关联方名称 注册资本 与公司关系 395,447,361. 中牧集团 母公司 39 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 57,345,437.5 子公司 湖北中牧安达药业有限公司 61,250,000.0 子公司 四川中牧饲料贸易有限公司 7,500,000.00 子公司 江西中牧饲料贸易有限公司 6,710,000.00 子公司 南通中牧饲料贸易有限责任公司 2,000,000.00 子公司 生物技术新动力公司 75万美元 子公司 内蒙古中牧金河药业有限 60,000,000.0 子公司 关联方名称 主营业务 畜产品生产；饲料及添加剂、动 中牧集团 物疫苗、畜牧兽药及专用器具等 生产经营 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 饲料产品生产加工 湖北中牧安达药业有限公司 兽药生产销售 四川中牧饲料贸易有限公司 饲料原料销售 江西中牧饲料贸易有限公司 饲料原料销售 南通中牧饲料贸易有限责任公司 饲料产品生产加工 生物技术新动力公司 生物技术产品研究开发 内蒙古中牧金河药业有限 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 年初数 本期增加 中牧集团 395,450,000.00 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 57,345,437.55 湖北中牧安达药业有限公司 61,250,000.00 四川中牧饲料贸易有限公司 7,500,000.00 江西中牧饲料贸易有限公司 6,710,000.00 南通中牧饲料贸易有限责任公司 2,000,000.00 生物技术新动力公司 75万美元 内蒙古中牧金河药业有限公司 47,460,000.00 公司名称 本期减少 期末数 中牧集团 395,450,000.00 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 57,345,437.55 湖北中牧安达药业有限公司 61,250,000.00 四川中牧饲料贸易有限公司 7,500,000.00 江西中牧饲料贸易有限公司 6,710,000.00 南通中牧饲料贸易有限责任公司 2,000,000.00 生物技术新动力公司 75万美元 内蒙古中牧金河药业有限公司 47,460,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化： 本期增 本期减 公司名称 年初数 期末数 加 少 中牧集团 69.23% 69.23% 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 90.60% 90.60% 湖北中牧安达药业有限公司 80.00% 80.00% 四川中牧饲料贸易有限公司 80.00% 80.00% 江西中牧饲料贸易有限公司 80.00% 80.00% 南通中牧饲料贸易有限责任公司 70.00% 70.00% 生物技术新动力公司 60.00% 60.00% 内蒙古中牧金河药业有限公司 79.10% 79.10% （4）不存在控制关系的关联方： 关联方名称 与公司关系 广西华桂畜牧饲料有限公司 联营企业 济南华鲁饲料有限公司 联营企业 南京梅里亚动物保健品有限公司 合营企业 厦门金达威维生素有限公司 联营企业 四川广汉生物制品有限公司 联营企业 中亚动物保健品公司 同一母公司 郑州穗屏饲料公司 联营企业 上海富宝科技投资管理有限公司 联营企业 北京中牧房地产开发公司 联营企业、同一母公司 中国种畜进出口公司 同一母公司 四川成都华蓉公司 同一母公司 深圳量科创业投资有限公司 联营企业 北京乐道兴创业投资公司 联营企业 万通证券有限公司 联营企业 辽宁大成农牧实业有限公司 联营企业 上海优耐特生物医药有限公司 联营企业 澳大利亚I-LOK建筑新技术有限公司 联营企业 北京时代东化文化传播公司 联营企业 北京友好老龄康复有限公司 同一母公司 内蒙古金达威药业有限公司 联营企业 2.关联方交易 (1)关联销售 关联方 2004年1-6月 2003年1-6月 厦门金达威贸易有限公司 6,600.00 广西华桂畜牧饲料有限公司 173,500.00 582,120.00 中亚动物保健品总公司 408,547.01 辽宁大成农牧实业有限公司 64,500.00 1,807,222.22 合计 244,600.00 2,797,889.23 (2)关联采购 关联方 2004年1-6月 2003年1-6月 厦门金达威贸易有限公司 2,029,000.00 2,052,478.63 中国种畜进出口公司 7,016,596.42 中牧集团 31,222,839.00 合计 40,268,435.42 2,052,478.63 2002年10月28日公司与控股股东中牧集团签署《公司与中牧集团委托采购协议》(以下简称《采购协议》)。该协议主要内容为公司因生产经营及资金运营需要委托中牧集团采购大宗原料。《采购协议》有效期为2002年10月31日至2005年12月31日,协议期满后,双方可续签协议。交易金额依当时双方签订的具体合同确定。2002年11月29日,公司召开2002年第二次临时股东大会,会议审议通过了上述委托采购协议的议案。 本报告期公司委托中牧集团采购明细： 品名 合同时间 合同数量 执行数量 鱼粉 2004.01.17 2,046.000 1,113.000 鱼粉 2004.05.17 6,042.000 5,142.000 合计 8,088.000 6,255.000 品名 单价 付款金额 应结算金额 鱼粉 5,400.00 11,050,000.00 11,048,400.00 鱼粉 5,700.00 25,220,000.00 34,439,400.00 合计 36,270,000.00 45,487,800.00 品名 实际结算金额 差额（预付帐款余额） 鱼粉 6,010,200.00 5,039,800.00 鱼粉 25,212,639.00 7,361.00 合计 31,222,839.00 5,047,161.00 付款金额中的25,220,000.00元是应付票据,截止到6月30日尚未到期,即应付票据中应付中牧集团的期末余额为25,220,000.00元。 (3)支付土地租金 关联方 2004年度 2003年度 中牧集团 3,911,500.00 5,209,000.00 根据北京龙泰房地产评估公司评估结果,2004年3月 26日中牧集团与中牧实业股份有限公司签定了《土地使用租赁协议》,协议规定公司2004年1月1日-2004年12月31日向中牧集团支付土地租金391.15万元,其中南京土地租金108.87万元,兰州土地租金165.25万元,郑州土地租金53.97万元,北京土地租金63.06万元,成都土地已由中牧集团另做他用,公司不再支付租金。截至本报告期公司已向中牧集团支付土地租金391.15万元。 临时拆借资金 借款单位 借款金额 借款期限 四川广汉生物制品有限公司 4,050,000.00 2002.02-2003.12 (4)接受担保：期末中牧集团为公司29,000.00万元提供借款担保。 (5)代建工程：北京中牧房地产开发有限公司为公司代建预混剂项目,合同规定的累计工程管理费用为290万元,本期支付共工程管理费230万元,累计支付290万元。 (6)合资设立公司 公司将中牧股份南京药械厂和中牧股份郑州生物药厂共计 6759.97万元净资产与中国兽医药品监察所、云南省保山疫苗厂、北京乐道兴创业投资有限公司、中国农业大学共同组建了乾元浩生物股份有限公司,公司的拥有该公司52.92%的股权,该公司已于2004年7月1日经国家工商管理局批准注册成立。 公司控股子公司湖北中牧安达药业有限公司出资300万元与公司参股的厦门金达威维生素股否限公司共同组建内蒙古金达威药业有限公司,公司拥有该公司10%的股权。 3.关联往来 （1）应收帐款 关联方 期初数 期末数 厦门金达威维生素股份有限公司 6,600.00 广西华桂畜牧饲料有限公司 498,915.00 508,055.00 辽宁大成农牧实业有限公司 49,912.00 合计 498,915.00 564,567.00 （2）其他应收款 关联方 期初数 期末数 广汉市生化制品有限公司 4,050,000.00 4,050,000.00 郑州穗屏饲料公司 1,055,345.95 1,055,345.95 中亚动物保健品公司 5,073,839.38 4,162,254.06 四川成都华蓉公司 10,365,006.92 10,365,006.92 合计 20,544,192.25 19,632,606.93 （3）预付帐款 关联方 期初数 期末数 北京友好老龄康复有限公司 52,000,000.00 中国种畜进出口公司 4,789,376.80 5,441,110.38 中牧集团 5,047,161.00 合计 56,789,376.80 10,488,271.38 （4）应付票据 关联方 期初数 期末数 中牧集团 143,275,000.00 25,220,000.00 （5）应付帐款 关联方 期初数 期末数 厦门金达威维生素股份有限公司 1,663,689.00 1,204,189.00 中牧南京实业公司 1,283,798.10 658,600.00 合计 2,947,487.10 1,862,789.00 （6）预收帐款 关联方 期初数 期末数 辽宁大成农牧实业有限公司 14,588.00 （7）其他应付款 关联方 期初数 期末数 中牧集团 3,361,046.33 0.00 九、财务承诺、或有事项 截至2004年6月30日,公司为下述单位提供借款担保： 被担保单位 项目 借款银行 南京梅里亚动物保健品有限公司 长期借款 中国银行江苏分行 南京梅里亚动物保健品有限公司 长期借款 中国银行江苏分行 南京梅里亚动物保健品有限公司 短期借款 中国银行江苏分行 南京梅里亚动物保健品有限公司 短期借款 中国银行江苏分行 南京梅里亚动物保健品有限公司 短期借款 中国银行江苏分行 被担保单位 担保金额 借款期限 南京梅里亚动物保健品有限公司 5,600,000.00 2000.04-2004.10 南京梅里亚动物保健品有限公司 5,700,000.00 2000.04-2005.04 南京梅里亚动物保健品有限公司 5,500,000.00 2003.10-2004.10 南京梅里亚动物保健品有限公司 5,500,000.00 2004.04-2005.04 南京梅里亚动物保健品有限公司 7,500,000.00 2004.06-2004.06 (1)南京梅里亚动物保健品有限公司为公司的中外合资子公司,其借款由中外合资方各提供50%的担保。 (2)上述担保原则是南京梅里亚动物保健品有限公司成立时股东双方的承诺,证监发〔2003〕56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》执行后,公司未增加对南京梅里亚动物保健品有限公司贷款的担保额度。 十、期后事项 公司于2004年7月27日收到国家拨付的禽流感疫苗生产技改专项资金1000万元。 十一、重大事项 根据公司第二届董事会第十五次会议决议,公司拟以2003年末总股本39000万股为基数,每10股派发现金股利0.6元(含税),共计分配股利2340万元。该事项已经2003年年度股东大会审议批准,并于2004年6月18日执行。 2003年11月28日召开的2003年第二次临时股东审议批准,公司用中牧股份南京药械厂和中牧股份郑州生物药厂共计不6759.97万元的净资产与中国兽医药品监察所、云南省保山疫苗厂、北京乐道兴创业投资有限公司、中国农业大学共同组建了乾元浩生物股份公司,公司拥有该公司52.92%的股权。该公司已于2004年7月1日经国家工商管理局批准注册成立。 根据2003年10月23日召开的董事会会议通过了转让所持深圳量科创业投资有限公司、上海富宝科技投资管理有限公司股权的议案。经双方协商确定以2003年12月31日审定的净资产值为交易依据,深圳量科创业投资有限公司、上海富宝科技投资管理有限公司量公司2004年1月1日至交易日的损益,由受让方按股权比例承担或分享,协议已于2004年6月26日签订,待中牧实业股份有限公司董事会批准后生效。 根据2004年2月6日召开的第二届董事会2004年第二次临时董事会会议决议,利用募集资金4746万元与金河集团实业有限公司成立内蒙古中牧药业有限公司生产销售黄霉素产品,公司拥有该公司79.10%的股权,该公司已于2004年6月21日注册成立,并已开工建设。 根据国家发改委发改高技[2003]1464号文,本报告期收到专项拨款500万元。 中牧实业股份有限公司董事会 二○○四年七月三十日 七、备查文件 1、载有董事长签名的半年度报告正本； 2、载有公司负责人、总会计师、会计主管签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》刊登的年度报告、季度报告、公告的正本及原件； 4、公司章程。 中牧实业股份有限公司董事会 二○○四年七月三十日 |
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