江苏弘业股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.03 14:15 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长刘绥芝先生、主管会计工作总经理钱竞琪女士及财务部经理濮学年先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司2004 年半年度财务报告未经审计。 目录 第一节公司基本情况简介 第二节会计数据和业务数据摘要 第三节股本变动及主要股东情况 第四节董事、监事、高级管理人员情况 第五节管理层讨论与分析 第六节重要事项 第七节财务报告 第八节备查文件目录 第一节公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：江苏弘业股份有限公司 公司法定英文名称：JIANGSU HOLLY CORPORATION 二、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：弘业股份 股票代码：600128 三、公司注册地址：江苏省南京市中华路50 号弘业大厦 公司办公地址：江苏省南京市中华路50 号弘业大厦 邮政编码：210001 公司国际互联网网址：http://www.jsac.com 电子信箱：[email protected] [email protected] 四、公司法定代表人：刘绥芝 五、公司董事会秘书：姜琳 联系地址：江苏省南京市中华路50 号弘业大厦1402 证券部 电话：025-52308738 传真：025-52307117 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：王翠 联系地址：江苏省南京市中华路50 号弘业大厦1402 证券部 电话：025-52262530 传真：025-52307117 电子信箱：[email protected] 六、公司信息披露的报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年报的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 七、公司其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年6 月30 日 公司变更注册登记日期：2001 年8 月28 日 公司注册登记地点：江苏省南京市中华路50 号 企业法人营业执照注册号：3200001101093 税务登记号码：320103134764305 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街18 号东宇大厦8 楼 第二节会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 本报告期末 上年度期末 流动资产 675,371,351.38 755,678,262.03 流动负债 307,356,750.50 377,640,258.08 总资产 947,762,879.40 1,022,068,686.85 股东权益（不含少数 股东权益） 576,048,695.52 579,659,256.78 每股净资产 2.89 2.91 调整后的每股净资产 2.85 2.87 报告期（1－6 月） 上年同期 净利润 6,104,874.34 9,824,709.64 扣除非经常性损益后 的净利润 4,606,859.22 5,850,438.82 每股收益 0.0306 0.05 净资产收益率 1.06 1.73 经营活动产生的现金 流量净额 156,543,014.39 8,826,444.04 本报告期末比年初数 增减（％） 流动资产 -10.63 流动负债 -18.61 总资产 -7.27 股东权益（不含少数 股东权益） -0.62 每股净资产 -0.69 调整后的每股净资产 -0.70 本报告期比上年同期 增减（％） 净利润 -37.86 扣除非经常性损益后 的净利润 -21.26 每股收益 -38.80 净资产收益率 减少0.67个百分点 经营活动产生的现金 流量净额 1,673.57 二、非经常性损益项目 单位：人民币元 项 目(收益＋，损失--) 金额 各项非经常性补贴收入 1,759,259.92 各项非经常性营业外收入 325,462.45 各项非经常性营业外支出 -108,780.98 所得税影响金额 28,152.85 少数股东损益影响金额 -506,079.12 合计 1,498,015.12 第三节股本变动及股东情况 一、报告期内公司股本结构未发生变动。 二、截止2004 年6 月30 日，公司股东共45494 户，其中：国家股股东1 户，社会法人股股东17 户，社会公众股股东45476 户。 三、公司前十名股东持股情况如下： 前十名股东中，控股股东江苏弘业国际集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；除此之外，本公司未知其余股东间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 股东名称 期内 期末 比例(%) 增减 持股数(股) 江苏弘业国际集团有限公司 0 103,405,265 51.85 中国烟草总公司江苏省公司 0 3,386,859 1.70 江苏苏豪国际集团股份有限公司 0 3,078,963 1.54 招商证券股份有限公司 0 1,751,930 0.88 江苏省东晟燃料有限公司 0 1,539,481 0.77 江苏汇鸿国际集团针棉织品进出 口股份有限公司 0 1,539,481 0.77 江苏舜天股份有限公司 0 1,539,481 0.77 江苏开元国际集团轻工业品进出 口股份有限公司 0 1,539,481 0.77 南京纺织品进出口股份有限公司 0 1,539,481 0.77 江苏省陶瓷进出口(集团)有限 公司 0 1,231,585 0.62 股东名称 股份 质押或冻 股东 类别 结的股份 性质 数量 江苏弘业国际集团有限公司 未流通 0 国家股 中国烟草总公司江苏省公司 未流通 0 法人股 江苏苏豪国际集团股份有限公司 未流通 0 法人股 招商证券股份有限公司 未流通 质押 1,751,930 法人股 江苏省东晟燃料有限公司 未流通 0 法人股 江苏汇鸿国际集团针棉织品进出 口股份有限公司 未流通 0 法人股 江苏舜天股份有限公司 未流通 0 法人股 江苏开元国际集团轻工业品进出 口股份有限公司 未流通 0 法人股 南京纺织品进出口股份有限公司 未流通 0 法人股 江苏省陶瓷进出口(集团)有限 公司 未流通 0 法人股 前十名股东中，控股股东江苏弘业国际集团有限公司与其他股东之间不在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；除此之外，本公司未知其余股东间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 三、前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有流通股数量(股) 江苏天乐礼品有限公司 339350 崔岩 280000 陈岱琼 210954 祁云华 158479 杨昌云 136500 刘红兵 129000 张鹤林 112500 赵忠元 110000 朱明静 104000 杨伟娟 103000 股东名称(全称) 种类(A、B、H股或其它) 江苏天乐礼品有限公司 A股 崔岩 A股 陈岱琼 A股 祁云华 A股 杨昌云 A股 刘红兵 A股 张鹤林 A股 赵忠元 A股 朱明静 A股 杨伟娟 A股 未知前十名流通股股东间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 公司控股股东为江苏弘业国际集团有限公司，报告期内无变动。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变动 二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动 第五节管理层讨论与分析 一、重大事项及不确定性因素分析 2004 年中国对外贸易面临的环境依然复杂，一方面，世界经济的有力增长、国际贸易的持续活跃、出口退税问题的部分解决、外贸体制改革的有效推进等有利因素使得2004 年中国出口仍有快速发展的空间；但同时，主要货币汇率的频繁波动、石油价格的高位运行、恐怖主义的阴云笼罩、国际贸易保护主义的全球蔓延、国内能源原材料价格的持续上涨等不利因素又对中国出口增长形成较大制约。 其中，对本公司当期及今后各期产生较大影响的因素主要表现在： 1、新《对外贸易法》的实施加剧行业竞争。2004 年7 月1 日，修订后的《中华人民共和国对外贸易法》和《对外贸易经营者备案登记办法》正式实施。其中明确规定，将对外贸易经营者的范围扩大到依法从事对外贸易经营活动的法人、其他组织或者个人；将从事外贸经营权由审批制改为备案登记制等。外贸领域门槛基本消失，个人和更多的民营企业成为我们的竞争对手。个人取得外贸经营权，不仅给公司业务人员的稳定带来负面影响，而且小订单全面激活，小额贸易扩大，这对同样以各类小商品、小额贸易为主的本公司而言，竞争激烈度显著上升。同时，民营企业凭借其强于国有外贸企业的意识观念和决策速度而成为我们越来越强劲的对手。公司已处于再无如何垄断优势的全面竞争的市场环境。 2、出口退税机制改革对公司经营状况的影响喜忧参半。不利一面在于退税率的大幅下调明显增加出口产品的成本，抑制了出口规模的扩大，压缩了利润空间；有利一面则在于对历年拖欠税款的清退和退税申报程序的改进。为有效推进2003 年10 月出台的《关于调整出口货物退税的通知》的实施，国税总局和江苏省国税局出台了多项新措施，对原有退税申报、审核程序和处理手段进行了改进，缩短了退税申报、审核周期。截止2004 年6 月30 日，公司实际收到退税款3.39 亿元，有效缓解了公司流动资金的紧张程度，报告期财务费用主要因此原因而大幅下降124.3% ，公司的财务结构得以进一步优化。 3、能源、原材料价格上涨影响公司出口履约能力和产品竞争力。伴随着中国经济的高速增长，煤、电、油、运供应紧张的矛盾十分突出。进入04 年以来，全国电力供应全面紧张，生产企业被限电拉闸的情况时有出现，不少企业不得不“停三开四”，严重影响公司的出口履约能力。随着盛夏季节的到来，电荒问题将更加突出，公司所受影响也会更加明显。另外，报告期内原材料价格继续上涨，使公司出口产品成本不断增加，一定程度降低了产品的竞争力。因江苏弘业股份有限公司能源、原材料价格上涨而带来的不利影响的程度和持续时间将取决于国家宏观调控的力度和效果。 4、“超载超限”治理及石油价格的高位运行大幅提高公司运输费用。2004年6 月中旬，交通部等七部委联手发起治理超载超限的“攻歼战”，为期一年。国内公路运费随即迅速攀升，其影响将至少延续到明年。从国际运输来看，油价的居高不下和运力紧张使得国际运费持续上升。报告期，公司营业费用同比增加40.10% ，就是对上述因素的直接反映。 此外，配额的取消虽然会削弱原有配额项下商品的竞争优势，但同时也给我们提供了新的竞争空间。当然，我们也不能忽视由于反倾销、技术性贸易壁垒等国际贸易摩擦而给公司出口带来的成本和风险损失。 虽然有上述长期存在及短期面临的困难和冲击，但公司全体员工在董事会的带领下，精诚团结，始终以长远利益和可持续发展为目标，以科学的发展观为指导， 通过创新经营模式培育竞争优势、发展展会作用扩大出口规模、推动电子商务拓展贸易渠道、利用金融工具降低经营风险、拓展品牌方向促进无形资产有形化等具体措施，实现了公司主营业务的稳定增长和整体的健康发展。 报告期内，公司实现出口总额10,070 万美元，同比上升3.8% ；实现主营业务利润5,654.03 万元，同比增长6.54% ； 因投资收益、补贴收入下降实现利润总额1，813.54 万元，同比下降8.9% ；因投资收益、补贴收入下降及少数股东损益增加，实现净利润610.48 万元，同比下降37.86%。 二、主营业务范围及其经营情况 公司主营各类商品和技术的进出口（国家限定或禁止的商品及技术除外），从事‘三来一补’业务，开展实业投资、国内贸易。 （一）主营业务分行业、产品情况 单位：人民币元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (%) 商品流通 741,869,826.09 688,120,016.22 7.25 工艺品制作 12,233,866.15 9,377,594.87 23.35 小计 754,103,692.24 697,497,611.09 7.51 其中： 关联交易 / 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (%) 服装 132,264,300.00 126,495,500.00 4.36 玩具 47,693,100.00 42,093,100.00 11.74 帽类产品 44,087,400.00 40,374,400.00 8.42 手套 14,007,400.00 12,015,300.00 14.22 柳编制品 37,113,200.00 33,834,400.00 8.83 箱包 16,636,600.00 15,139,300.00 9.00 木雕 14,052,200.00 12,047,100.00 14.27 其中： 关联交易 / 关联交易定价 原则 / 关联交易必要 性、持续 的说明 / 分行业 主营业务 主营业务 毛利率 收入同比 成本同比 同比增 增减(%) 增减(%) 减数(%) 商品流通 1.72 1.16 0.52 工艺品制作 -35.67 -36.50 1.00 小计 0.77 0.36 0.38 其中： 关联交易 分产品 主营业务 主营业务 毛利率 收入同比 成本同比 同比增 增减(%) 增减(%) 减数(%) 服装 17.04 15.98 1.22 玩具 0.47 -2.10 2.27 帽类产品 2.75 3.96 -1.13 手套 -50.52 -52.79 1.30 柳编制品 47.65 49.65 -3.48 箱包 0.40 -3.00 3.10 木雕 36.20 35.31 1.20 其中： 关联交易 关联交易定价 原则 关联交易必要 性、持续 的说明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为0 元 （二）主要销售商品市场分布情况 单位：万美元 地区 销售收入 同比增减数(%) 欧盟 2,840.00 -7.04 日本 2,451.00 -11.77 美国 1,428.00 7.45 香港 821.00 2.75 东盟 740.00 98.92 （三）财务状况及变动分析 (单位：人民币元) 项目 序号 2004年6月30日 总资产 1 947,762,879.40 货币资金 2 300,386,686.22 应收帐款 3 100,838,498.45 其他应收款 4 23,815,659.88 预付帐款 5 62,415,879.76 应收补贴款 6 62,484,142.63 待摊费用 7 2,394,316.93 在建工程 8 22,320,935.99 应付票据 9 7,176,999.67 应交税金 10 -1,188,669.39 预提费用 11 39,789,910.19 长期应付款 12 5,841,800.00 股东权益 13 576,048,695.52 项目 2003年12月31日 增减% 总资产 1,022,068,686.85 -7.27 货币资金 179,117,848.43 67.70 应收帐款 75,125,161.50 34.23 其他应收款 41,614,445.85 -42.77 预付帐款 44,906,365.78 38.99 应收补贴款 282,532,686.97 -77.88 待摊费用 1,437,869.15 66.52 在建工程 17,916,417.37 24.58 应付票据 75,498,050.23 -90.49 应交税金 700,617.29 -269.66 预提费用 31,743,290.37 25.35 长期应付款 0.00 / 股东权益 579,659,256.78 -0.62 增减变动原因： 1、总资产减少7.27%，主要为用货币资金支付到期的银行承兑汇票使负债和资产相应减少； 2、货币资金增加67.70%，主要是今年国家加快退税速度，收到的出口退税款增加； 3、应收帐款增加34.23%，主要是出口信用保险内赊帐销售比例增加，收款周期加长； 4、其他应收款减少42.77%，主要是收到出口退税款的速度加快，未纳入合并范围的子公司以退税抵押借款的减少； 5、预付帐款增加38.99%，为扩大出口规模，稳定货源，根据合同预付供货商的货款增加； 6、应收补贴款减少77.88%，主要是出口退税速度的加快，今年收到出口退税款3.39 亿元，使期末余额大幅度减少； 7、待摊费用增加66.52%，主要是期末已支付未使用的招标配额费增加； 8、在建工程增加24.58%，主要是“爱涛艺术馆”的建设，随进度投入的工程物资增加； 9、应付票据减少90.49%，主要是今年承兑到期的银行承兑汇票，使期末余额大幅度减少； 10、应交税金减少269.66%，主要期末已提取尚未交纳的企业所得税同比减少以及留抵的进项税增加； 11、预提费用增加25.35%，主要是期末已预提而尚未支付的海运费的增加； 12、长期应付款，是根据与江宁经济技术开发区管理委员会签定的协议，本期收到的企业发展资金； 13、股东权益减少0.62%，主要是本期支付2003 年股利。 （四）经营成果、现金流量及变动分析 (单位：人民币元) 项目 序号 2004年1-6月 主营业务收入 754,103,692.24 主营业务利润 1 56,540,289.38 其他业务利润 2 1,450,733.30 营业费用 3 26,340,104.40 财务费用 4 -939,819.57 管理费用 5 19,746,273.18 投资收益 6 3,314,976.05 补贴收入 7 1,759,259.92 营业外收入 8 325,462.45 营业外支出 9 108,780.98 利润总额 10 18,135,382.11 净利润 11 6,104,874.34 现金及现金等价物净增加额 12 121,268,837.79 经营活动产生的现金流量净额 13 156,543,014.39 投资活动产生的现金流量净额 14 -6,740,573.06 筹资活动产生的现金流量净额 15 -28,533,603.54 项目 2003年1-6月 增减% 主营业务收入 748,320,473.00 0.77 主营业务利润 53,067,745.73 6.54 其他业务利润 575,690.46 152.00 营业费用 18,801,041.14 40.10 财务费用 3,868,108.31 -124.30 管理费用 22,077,477.20 -10.56 投资收益 7,708,206.96 -56.99 补贴收入 4,105,000.00 -57.14 营业外收入 58,482.41 456.51 营业外支出 863,919.42 -87.41 利润总额 19,904,579.49 -8.89 净利润 9,824,709.64 -37.86 现金及现金等价物净增加额 48,504,141.57 150.02 经营活动产生的现金流量净额 8,826,444.04 1673.57 投资活动产生的现金流量净额 21,362,361.40 -131.55 筹资活动产生的现金流量净额 18,315,336.13 -255.79 增减变动原因： 1、主营业务利润增加6.54%，主要是本期销售增加和主营业务毛利率提高，使主营业务利润同比增加； 2、其他业务利润增加152.00%，主要是工程承包收入和利润的增加； 3、营业费用增加40.10%，主要是展览费、运杂费的增加； 4、财务费用下降124.30%，主要是收到的退税款增加，银行贷款减少，利息支出相应减少； 5、管理费用下降10.56%，主要是坏帐准备、长期待摊费用以及存货跌价准备的减少； 6、投资收益减少56.99%，主要是股票投资收益的减少； 7、补贴收入减少57.14%，主要是今年收到的出口贴息减少； 8、营业外收入增加456.51%，主要为处置固定资产收益的增加； 9、营业外支出减少87.41%，主要是去年提取了固定资产减值准备76 万元，本期则没有此项目； 10、利润总额减少8.89%，主要是投资收益和补贴收入的减少导致利润总额的减少； 11、净利润减少37.86%，主要是投资收益和补贴收入减少以及少数股东损益增加的影响； 12、现金及现金等价物的增加，主要是收到出口退税款的增加，使经营活动产生的现金流量增加； 13、经营活动产生的现金流量净额增加，主要是收到的出口退税款的增加； 14、投资活动产生的现金流量净额减少，主要是本期对外投资的增加以及收回股利的减少，使现金流出增加； 15、筹资活动产生的现金流量净额减少，主要是退税款的到帐，偿还银行贷款，使资金流出增加。 （五）利润构成及变动分析 （单位：人民币元） 金额 项目 2004 年1-6月 2003年度 主营业务利润 56,540,289.38 126,001,279.24 其他业务利润 1,450,733.30 5,852,732.31 期间费用 45,146,558.01 95,956,011.24 投资收益 3,314,976.05 2,152,170.42 补贴收入 1,759,259.92 9,679,633.01 营业外收支净额 216,681.47 -870,912.00 利润总额 18,135,382.11 46,858,891.74 占利润总额的比例(%) 项目 2004年1-6月 2003年度 主营业务利润 311.77 268.90 其他业务利润 8.00 12.49 期间费用 248.94 204.78 投资收益 18.28 4.59 补贴收入 9.70 20.66 营业外收支净额 1.19 -1.86 利润总额 100.00 100.00 项目 增减变动数% 主营业务利润 42.87 其他业务利润 -4.49 期间费用 44.16 投资收益 13.69 补贴收入 -10.96 营业外收支净额 3.05 利润总额 增减变动原因：由于投资收益的增加以及收到补贴收入的减少，使主营业务利润、期间费用所占利润总额的比例增加，其他业务利润所占的比例下降。 （六）影响下半年经营状况的因素分析及下半年计划 1、影响因素分析 下半年，影响公司经营状况的因素主要表现在，能源、原材料价格的持续上涨、超载超限治理、油价的高位运行及新的出口退税政策等加大企业出口成本；电力紧张影响公司出口履约能力；新《对外贸易法》的实施增加竞争对手，加大竞争力度；国际贸易摩擦加大公司出口成本和风险损失。具体分析见本章“重大事项及不确定性因素分析”。 2、下半年公司经营计划 上述种种不利和不确定性因素的存在加大了经营的阻力，但同时我们也面对很多机遇。下半年，公司将继续以改革为基调，以科学的发展观为指导，从思想观念、意识理念到配套机制、经营管理模式，全面推进企业内部市场化，借改革之力，立足市场，实现可持续发展。 （1）整合资源、创新业务发展格局，有力推进进出口主营发展 加强对已有实业的扶持，鼓励建立新实业，全面推进货源基地建设；服务前移到零售商，充分发挥美国、日本及阿根廷公司的作用，抢占商机；整合客户、市场、样品等业务资源，建立团队协作新模式；深度挖掘老客户，拓宽经营品种；鼓励在安全稳妥、控制好风险的前提下扩大代理出口业务；深入推进信用保险，有力促进业务成交；总结经验教训，进一步推进电子商务；继续发挥各类展会作用，扩大成交机会；抓住国内原材料价格上涨的机遇，发展进口业务，促使进出口业务协调发展。 （2）尊重人才、提供舞台，加强人力资源开发 建立以培育为主导的积累机制，通过增加教育投入提升现有人才资源的素质；建立以发展为主导的吸引机制，通过合理的薪酬和优秀的企业文化做到吸引人才与留住人才相结合；建立以市场为主导的配置机制，在人才任用中实现内部市场化，给人才创造合适的舞台。 （3）强化管理、注重保护，提升品牌战略规划 明确专人开展品牌管理工作，研究、规划、实施品牌塑造和维护的日常工作，并形成可操作的危机处理机制；完成爱涛artall 品牌的增加注册和弘业holly 商标的注册工作；推进已注册品牌的实际使用，鼓励和支持各业务公司、部门选择主要商品，创立自主品牌，通过上述措施以达到利用品牌效应提升国际市场占有率、扩大出口规模的最终目的。 三、投资情况 （一）截止2004 年6 月30 日，公司长期投资余额7763.17 万元，较上年增加609.34 万元，增幅8.52%，其增减变化如下： 单位：人民币元 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 长期投资 71,538,305.79 8,423,928.96 2,330,492.37 77,631,742.38 （二）报告期内无募集资金及以前期间募集资金使用延续到报告期的情况 （三）报告期内无重大非募集资金投资情况 第六节重要事项 一、公司治理结构情况 报告期内，根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，公司修改了《公司章程》，增加了对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等内容，并获2003 年股东大会审议通过。 对照中国证监会有关文件的要求，公司将适时设立战略、审计、提名、薪酬与考核等董事会专门委员会，并进一步规范公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的关系。 二、公司2003 年度利润分配方案和执行情况 2004 年6 月1 日，公司2003 年度股东大会通过了2003 年度利润分配方案：以2003 年末199,447,500 股为基数，向全体股东以每10 股派发现金红利0.50 元（含税），共分配9,972,375.00 元，剩余74,134,413.97 元，滚存至下次分配。2003 年度不实施资本公积金转增股本方案。分红派息实施公告于2004 年6 月17日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上，并于2004 年6 月29 日实施完毕。 三、公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项 四、公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项 五、报告期内的重大关联交易事项 （一）提供劳务发生的关联交易 关联方：江苏鹏程国际储运有限公司（以下简称鹏程公司） 交易内容：鹏程公司为从事出口货物运输、报关等业务的专业公司，为圆满完成本公司出口合同履约工作，本着优势互补、提高效率的原则，由鹏程公司为本公司提供上述服务。双方按照ISO9000 质量体系要求签订了服务协议。 定价原则：本着公平合理的原则，以市场价格为依据，由双方协商定价； 结算方式：交易金额按月支付，付款时间和方式由双方参照有关交易及正常业务惯例确定； 交易金额：报告期内，公司共支付给鹏程公司海运费、港杂费等共计15,402,906.05 元。 本公司与鹏程储运发生的关联交易属正常经营过程中的日常交易，自1999年起，本公司在历次定期报告中对该事项均有披露。 （二）与关联方发生的债权、债务事项 单位：人民币元 向关联方提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 南京宏艺帽业有限公司 控股股东 控制的法人 3,600.00 501,263.56 江苏弘业投资管理有限公司 控股股东 控制的法人 101,918.76 0 江苏弘业期货有限公司 控股股东 控制的法人 410,754.63 0 江苏弘业国际集团有限公司 控股股东 711,820.26 0 合计 1,228,093.65 501,263.56 关联方向上市公 关联方 司提供资金 发生额 余额 南京宏艺帽业有限公司 0 0 江苏弘业投资管理有限公司 0 0 江苏弘业期货有限公司 0 0 江苏弘业国际集团有限公司 合计 0 0 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为1,228,093.65 元，余额为501,263.56 元。 其他非重大关联交易事项见“会计报表附注”。 六、重大合同 （一）报告期内，公司无期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项； （二）以前期间发生但延续到报告期的担保事项： 单位：人民币万元 担保对象名称 发生日期(协 担保合同 议签署日) 金额 江苏弘业永盛进 出口有限公司 2003.07 1,650.00 江苏弘业南通纺 织品有限公司 2003.9 150.00 是否为 担保对象名称 是否履 关联为 担保期 行完毕 担保（是 或否 江苏弘业永盛进 连带责任 2003.7.20- 出口有限公司 担保 2004.7.19 否 否 江苏弘业南通纺 连带责任 2003.9.9 - 织品有限公司 担保 2004.9.8 否 否 担保发生额合计 0 担保余额合计 0 其中：关联担保余额合计 0 上市公司对控股子公司担保发生额合计 0 违规担保总额 1800 担保总额占公司净资产的比例% 3.11 注：2003 年，为满足子公司业务发展的需要，公司对两家并表子公司提供了担保（如上表所示）。2004 年1-6 月，公司未发生新的对外担保事项，报告期末对弘业永盛公司的实际担保余额为0 元，对弘业南通实际担保余额为150万元。 （三）报告期内，公司无期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 七、报告期内，公司或持有公司5%以上（含5%）的股东无期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项； 八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所谴责的情况； 九、独立董事对公司对外担保及执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的专项说明及独立意见 江苏弘业股份有限公司独立董事 关于公司对外担保及执行证监会56 号文的独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）（下称56 号文）的规定，本着公平、公开、公正的原则，在对有关情况进行调查了解，并听取董事会、监事会及经理层有关人员的相关意见的基础上，对公司当期和累计对外担保情况及执行56 号文的实际情况作如下专项说明并发表独立意见： 一、专项说明 （一）对外担保情况 1、报告期内，公司没有发生新的对外担保事项； 2、截止报告期末，公司累计对外担保如下表所示： 单位：人民币万元 担保合 担保发 被担保公司 同金额 担保合同期限 生额 江苏弘业永盛进出 2003.7.16- 口有限公司 1650 2004.7.19 0 江苏弘业南通纺织 2003.9.9- 品有限公司 150 2004.9.8 0 合计 1800 0 实际担 担保 关联方 被担保公司 保余额 类型 关系 江苏弘业永盛进出 连带责任 持股35%的并表 口有限公司 0 担保 子公司 江苏弘业南通纺织 连带责任 持股60%的并表 品有限公司 150 担保 子公司 合计 150 3、公司对外担保总额未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。 4、公司为其提供担保的两家控股子公司资产负债率均超过70%。 5、公司对上述两家公司的担保未要求对方提供反担保。 6、公司2003 年度股东大会已审议通过了《公司章程》修改案，其中增加了对外担保的审批程序、被担保对象的范围和资信标准等内容。 7、公司已严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，在《四届三次董事会决议公告》（临2003-011）、2003 年度报告中履行了公司全部对外担保事项的披露义务，并于2003 年10 月30 日前向中国证券监督管理委员会南京证券监管特派员办事处提交了《江苏弘业股份有限公司与关联方资金往来及对外担保的自查报告》。 （二）与关联方的资金往来 1、由于公司与关联方购销货物、申报拨付退税及接受、提供劳务等而发生的资金往来见会计报表附注中“关联方关系及其交易”。 2、此外，公司未有以下行为发生：与控股股东及其他关联方互相代为承担成本和其他支出、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款、委托控股股东及其他关联方进行投资活动、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票、代控股股东及其他关联方偿还债务、以超过正常结算期应收款等方式被关联方变相占用资金的情况。 二、独立意见 1、在上述各项事项的发生过程中，公司能基本按照56 号文规定进行规范操作，能够做到信息披露的真实、准确和及时，有效地维护了公司广大股东的合法权益。 2、为支持控股子公司的业务发展，公司在2003 年为控股35%的江苏弘业永盛进出口有限公司及控股60%的江苏弘业南通纺织品有限公司提供了连带责任担保。鉴于以其出口退税为抵押且截止2004 年6 月30 日公司的出口创汇实际情况，我们认为基本没有担保风险。同时，我们也希望公司密切关注被担保对象的经营状况，保证公司权益不受损害。 3、与控股股东及其他关联方发生的资金往来为正常经营过程中因货物购销、申报拨付退税及接受、提供劳务等产生的，其处理符合相关法律法规及会计准则的规定。 独立董事（签章）： 王跃堂 包文兵 二OO 四年八月三日 十、其他信息索引 报告期内公司公告均在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登： 1、2004 年1 月29 日，临2004-001，四届五次董事会决议公告,通过《关于江苏爱涛艺术精品有限公司股权变动的议案》及《江苏弘业股份有限公司投资者关系管理办法》； 2、2004 年4 月17 日，临2004-002，四届六次董事会决议公告，通过2003年度报告、修改《公司章程》、以不超过1 亿元的自有资金进行基金国债投资等议案； 3、2004 年4 月17 日，临2004-003，四届三次监事会决议公告，通过2003年度报告、对公司运作发表独立意见； 4、2004 年4 月29 日，临2004-004，通过2004 年第一季度报告及关于召开2003 年度股东大会的会议通知； 5、2004 年4 月29 日，定期报告，2004 年第一季度报告； 6、2004 年6 月2 日，临2004-005，2003 年股东大会决议公告； 7、2004 年6 月17 日，临2004-006，2003 年度分红派息实施公告。 第七节财务报告 公司2003 年半年度财务报告未经审计。 一、会计报表（见附表） 二、会计报表附注 江苏弘业股份有限公司会计报表附注 一、公司一般情况 江苏弘业股份有限公司(以下简称公司) 原名江苏省工艺品进出口集团股份有限公司，于1994 年6 月经江苏省体改委苏体改生[1994]280 号文《关于同意设立江苏省工艺品进出口集团股份有限公司的批复》批准，由江苏省工艺品进出口(集团)公司改制设立，并于同年6 月领取企业法人营业执照。公司经营范围：自营和代理各类商品及技术的进出口业务包括木材商品的进口，经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。实业投资，国内贸易。 二、公司主要会计政策 (一)公司执行的会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 (二)会计年度：以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 (三)记帐本位币：人民币。 (四)记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法：对所发生的非本位币经济业务，采用业务发生当日的市场汇价折合为人民币金额记帐，对资产负债表日外币货币性资产和负债按中国人民银行公布的基准汇价折合成人民币金额，折合人民币金额与帐面人民币金额之差额，除由于购建固定资产的于购建期内予以资本化以外，其余均作为汇兑损益，计入当期损益。 (六)现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 (七)短期投资核算方法： 1、短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括各种股票、债券、基金等。 2、短期投资在取得时，按取得时的投资成本入帐。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的帐面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的帐面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 3、短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。 (八)坏帐核算方法： 1、坏帐损失采用备抵法核算； 2、应收款项(包括应收帐款、其他应收款)按期末余额的帐龄分析计提坏帐准备。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定的提取比例为：帐龄1 年(含1 年，以下类推)以内的，按其余额的2%计提；帐龄1-2 年的，按其余额的5%计提；帐龄2-3 年的，按其余额的8%计提；帐龄3-4 年，按其余额的15%计提；帐龄4-5 年的，按其余额的50%计提；帐龄5 年以上的，按其余额的100%计提；有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的，根据实际情况，提取特别坏帐准备。 3、坏帐确认标准为： ①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回。 ②债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 (九)存货核算方法：公司的存货主要分为库存出口商品、材料物资和低值易耗品。 1、库存出口商品按实际成本计价，发出采用个别认定法结转； 2、材料物资按实际成本计价，发出采用加权平均法结转； 3、低值易耗品摊销采用领用时五五摊销法核算； 4、公司的存货采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法：期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 (十)长期投资核算方法： 1、长期股权投资： ①按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐； ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)，或虽投资不超过50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 ③股权投资差额的核算：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资--股权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按10 年平均摊销；初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 2、长期债权投资： ①债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。 ②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入帐；按期计算应计利息，计入当期投资收益。 3、长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的帐面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 (十一)固定资产计价和折旧方法: 1、固定资产按实际成本计价。 2、固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 3、固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产估计使用年限和预计净残值率3%确定分类折旧率如下: 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率 (%) 房屋及建筑物 30 3.23 运输设备 10 9.70 其他设备 5 19.40 (十二)在建工程核算方法： 1、在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款进行的工程所发生的利息和汇兑损益,在固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入在建工程成本。公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。 2、在建工程减值准备的计提方法：期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在(A)在建工程长期停建并且预计在未来３年内不重新开工的；(B)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；(C)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对可收回金额低于在建工程帐面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 (十三)无形资产核算方法： 1、无形资产在取得时按实际成本计价，其摊销采用直线法，能确定受益期的按受益期摊销，不能确定受益期的按十年摊销。 2、无形资产减值准备的计提方法：期末，对无形资产逐项进行检查，如果(A)该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(B)该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；(C)其他足以证明该无形资产的帐面价值已超过可收回金额的情形。则对可收回金额低于无形资产帐面价值的部分计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 (十四)长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间收益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十五)借款费用的会计处理方法： 1、公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 2、借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 (十六)收入确认原则： 1、销售商品收入的确认：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2、提供劳务收入的确认:以劳务总收入和总成本能够可靠计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,在劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入实现。 3、让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 (十七)所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 (十八)合并会计报表编制方法：按照财政部财会字(1995)11 号《合并会计报表暂行规定》编制以及财政部财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》编制，合并范围包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司。 三、税项 1、流转税： (1)增值税：内销销项税率17%；出口商品销项税实行零税率，同时按国家规定的出口退税率享受出口退税政策。 (2)营业税：按应纳税额的5%计缴。 2、城建税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。 3、教育费附加：按实际缴纳流转税额的4%计缴。 4、所得税:按应纳税所得额的33%计缴。 5、其他税项：按国家有关规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并范围的控股子公司情况如下： 单位：人民币万元 子公司名称 注册 母公司 母公司所占 资本 投资额 权益比例 江苏蔺艺草制品有限公司 1500 1350 90% 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 50 30 60% 江苏弘业永盛进出口有限公司 500 175 35% 江苏爱涛文化艺术有限公司 540 425 78.71% 江苏爱涛艺术精品有限公司 4686.5385 4328.487 92.36% 江苏爱涛信息产业有限公司 1500 765 51% 江苏爱涛服饰有限公司 400 200 50% 江苏弘业礼品有限公司 500 250 50% 江苏弘业华龙贸易有限公司 700 350 50% 江苏弘业工艺品有限公司 500 250 50% 江苏爱涛贸易有限公司 500 303 60.6% 江苏弘业轻工业品有限公司 150 85.05 56.7% 南京爱涛玩具有限公司 400 200 50% 南京爱涛机电有限公司 300 150 50% 南京爱涛轻工品有限公司 250 125 50% 南京爱涛礼品有限公司[注] 300 150 50% 江苏弘业服装有限公司 500 250 50% 江苏弘业股份南通纺织品有限公司 150 90 60% 南京弘业福齐贸易有限公司 150 82.5 55% 子公司名称 经营范围 江苏蔺艺草制品有限公司 见附注七.(一) 2 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 见附注七.(一) 3 江苏弘业永盛进出口有限公司 见附注七.(一) 4 江苏爱涛文化艺术有限公司 见附注七.(一) 5 江苏爱涛艺术精品有限公司 见附注七.(一) 6 江苏爱涛信息产业有限公司 见附注七.(一) 7 江苏爱涛服饰有限公司 见附注七.(一) 8 江苏弘业礼品有限公司 见附注七.(一) 9 江苏弘业华龙贸易有限公司 见附注七.(一)10 江苏弘业工艺品有限公司 见附注七.(一)11 江苏爱涛贸易有限公司 见附注七.(一)12 江苏弘业轻工业品有限公司 见附注七.(一)13 南京爱涛玩具有限公司 见附注七.(一)14 南京爱涛机电有限公司 见附注七.(一)15 南京爱涛轻工品有限公司 见附注七.(一)16 南京爱涛礼品有限公司[注] 见附注七.(一)17 江苏弘业服装有限公司 见附注七.(一)18 江苏弘业股份南通纺织品有限公司 见附注七.(一)19 南京弘业福齐贸易有限公司 见附注七.(一)27 [注]子公司南京爱涛玩具有限公司持有其20%股权，合计持有南京爱涛礼品有限公司70%股权。 江苏弘业永盛进出口有限公司、江苏爱涛服饰有限公司、江苏弘业礼品有限公司、江苏弘业华龙贸易有限公司、江苏弘业工艺品有限公司、南京爱涛玩具有限公司、南京爱涛机电有限公司、南京爱涛轻工品有限公司、南京爱涛礼品有限公司、江苏弘业服装有限公司投资比例虽未达到50%以上，但由于公司具有实质控制权，故纳入合并报表范围。 2、未纳入合并报表范围的控股子公司的有关情况列示如下： 单位：人民币万元 子公司名称 注册 母公司 母公司所占 资本 投资额 权益比例 上海怡达国际贸易有限公司 200 180 90% 江苏弘业常州凯荣贸易有限公司 100 51 51% 江苏淮安弘业贸易有限公司 100 60 60% 江苏弘业镇江贸易有限公司 100 51 51% 江苏弘业南通贸易有限公司 100 76 76% 江苏爱涛物业管理有限公司 300 210 70% 南京宏顺鞋业有限公司 90 81 90% 南通弘业服装有限公司 12万 9万 美元 美元 75% 南京爱涛餐饮娱乐有限公司 300 300 100% 无锡弘业服饰整理有限公司 105 55 52.38% 江苏省工艺品进出口(集团)公司 江宁公司 50 50 100% 江苏省工艺品进出口(集团)公司 上海公司 50 50 100% 子公司名称 未合并 经营范围 原因 上海怡达国际贸易有限公司 见附注七.(一)20 [注1] 江苏弘业常州凯荣贸易有限公司 见附注七.(一)21 [注1] 江苏淮安弘业贸易有限公司 见附注七.(一)22 [注1] 江苏弘业镇江贸易有限公司 见附注七.(一)23 [注1] 江苏弘业南通贸易有限公司 见附注七.(一)24 [注1] 江苏爱涛物业管理有限公司 见附注七.(一)25 [注1] 南京宏顺鞋业有限公司 见附注七.(一)26 [注1] 南通弘业服装有限公司 见附注七.(一)28 [注1] 南京爱涛餐饮娱乐有限公司 见附注七.(一)29 [注1] 无锡弘业服饰整理有限公司 见附注七.(一)30 [注1] 江苏省工艺品进出口(集团)公司 江宁公司 工艺品、轻工产品、纺织品 等零售批发 [注2] 江苏省工艺品进出口(集团)公司 上海公司 工艺美术品、金属材料、仪表 仪器等的销售 [注2] [注1] 上述子公司由于其资产总额、主营业务收入、净利润占公司资产总额、主营业务收入、净利润的比例在10%以下，依据财政部财会二字(96)2 号函的有关规定，未纳入本期合并报表范围。 [注2] 上述子公司已结束经营，开始清算，故不再纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元) 1、货币资金 项目 期末数 年初数 现金 70,433.22 67,148.67 银行存款 300,026,240.81 178,655,077.95 其他货币资金 290,012.19 395,621.81 合计 300,386,686.22 179,117,848.43 货币资金期末余额比年初数增加67.70%，其主要原因是2004 年国家加快出口退税进度，收到的应收出口退税款的增加，使期末货币资金相应增加。 2、短期投资 期末数 年初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 53,671,959.91 55,317,007.56 债券投资 其他投资 合计 53,671,959.91 - 55,317,007.56 - 短期投资期末市价为65,837,741.98 元。期末市价依据《上海证券报》公布的2004年6 月30 日收盘价计算。 3、应收帐款 (1) 帐龄分析： 期末数 帐龄 金额 比例(%) 一年以内 99,359,517.65 72.35 一至二年 1,174,624.36 0.86 二至三年 3,733,506.53 2.72 三年以上 33,061,178.19 24.07 合计 137,328,826.73 100.00 帐龄 坏帐准备〔注〕 帐面价值 一年以内 1,987,190.37 97,372,327.28 一至二年 381,008.33 793,616.03 二至三年 1,438,026.39 2,295,480.14 三年以上 32,684,103.19 377,075.00 合计 36,490,328.28 100,838,498.45 年初数 帐龄 金额 比例(%) 一年以内 75,570,014.13 67.85 一至二年 1,412,607.46 1.27 二至三年 1,426,006.53 1.28 三年以上 32,961,678.19 29.60 合计 111,370,306.31 100.00 帐龄 坏帐准备 帐面价值 一年以内 1,608,694.67 73,961,319.46 一至二年 476,595.56 936,011.90 二至三年 1,253,426.39 172,580.14 三年以上 32,906,428.19 55,250.00 合计 36,245,144.81 75,125,161.50 [注]其中计提特别准备的应收帐款： 单位名称 提取金额 比例 南京新港经济实业开发公司 26,497,283.86 100% 逾期应收外汇帐款 3,060,299.07 100% 江苏省非金属设备材料公司 1,368,538.20 100% 南京高天实业有限公司 1,307,083.43 100% 甘肃文县宝丰贸易行 281,500.00 100% 其他零星项目 259,008.03 100% 合计 32,773,712.59 单位名称 原因 南京新港经济实业开发公司 见“会计报表附注八之1”说明 逾期应收外汇帐款 逾期，预计无法收回 江苏省非金属设备材料公司 帐龄长，预计无法收回 南京高天实业有限公司 帐龄长，预计无法收回 甘肃文县宝丰贸易行 帐龄长，预计无法收回 其他零星项目 帐龄长，预计无法收回 合计 (2) 分类情况： 项目 期末数 年初数 应收国内帐款 39,638,152.99 36,013,613.98 应收外汇帐款[注] 97,690,673.74 75,356,692.33 合计 137,328,826.73 111,370,306.31 [注]应收外汇帐款： 期末数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 11,764,649.55 8.2766 97,371,298.48 日元 400,000.00 0.076426 30,570.40 欧元 28,875.00 10.0019 288,804.86 合计 97,690,673.74 年初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 9,104,678.47 8.2767 75,356,692.33 日元 欧元 合计 75,356,692.33 (3)本帐户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (4)应收帐款前五名的单位金额合计48,365,906.63 元，占应收帐款余额的35.22%。 4、其他应收款 (1)帐龄分析： 期末数 帐龄 金额 比例(%) 一年以内 7,056,808.08 17.92 一至二年 16,074,212.82 40.82 二至三年 2,397,838.13 6.09 三年以上 13,847,226.41 35.17 合计 39,376,085.44 100.00 帐龄 坏帐准备〔注〕 帐面价值 一年以内 141,136.17 6,915,671.91 一至二年 1,256,290.22 14,817,922.60 二至三年 430,772.76 1,967,065.37 三年以上 13,732,226.41 115,000.00 合计 15,560,425.56 23,815,659.88 年初数 帐龄 金额 比例(%) 一年以内 35,810,360.32 62.58 一至二年 4,122,507.13 7.20 二至三年 3,446,941.58 6.02 三年以上 13,847,226.41 24.20 合计 57,227,035.44 100.00 帐龄 坏帐准备 帐面价值 一年以内 716,207.20 35,094,153.12 一至二年 658,704.94 3,463,802.19 二至三年 514,701.04 2,932,240.54 三年以上 13,722,976.41 124,250.00 合计 15,612,589.59 41,614,445.85 〔注〕其中计提特别准备的其他应收款： 单位名称 提取金额 比例 南京宏顺工艺品有限公司 10,000,000.00 100% 南京宏艺帽业有限公司 476,399.56 100% 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 809,816.41 100% 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 229,723.60 100% 其他零星项目 813,041.00 100% 合计 12,328,980.57 单位名称 原因 南京宏顺工艺品有限公司 见“会计报表附注八之2”说明 南京宏艺帽业有限公司 帐龄长，预计无法收回 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 公司已开始清算，预计无法收回 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 公司已开始清算，预计无法收回 其他零星项目 帐龄长，预计无法收回 合计 (2)本帐户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (3)金额较大的其他应收款列示如下： 单位名称 所欠金额款 江苏爱涛置业有限公司 10,300,000.00 南京宏顺工艺品有限公司 10,000,000.00 上海怡达国际贸易有限公司 4,019,158.82 江苏鹏程国际储运有限公司 1,449,519.39 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 809,816.41 单位名称 项性质及内容 江苏爱涛置业有限公司 暂借款 南京宏顺工艺品有限公司 见“会计报表附注八之2”说明 上海怡达国际贸易有限公司 暂借款 江苏鹏程国际储运有限公司 暂借款 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 借款 (4)其他应收款前五名的单位金额合计26,578,494.62 元，占其他应收款余额的67.50% 5、预付帐款 (1)分类情况： 项目 期末数 年初数 预付国内帐款 61,665,857.42 44,316,034.68 预付外汇帐款[注] 750,022.34 590,331.10 合计 62,415,879.76 44,906,365.78 [注]预付外汇帐款 期末数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 90,619.62 8.2766 750,022.34 合计 750,022.34 年初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 71,324.45 8.2767 590,331.10 合计 590,331.10 (2)帐龄分析： 期末数 帐龄 金额 比例(%) 一年以内 61,953,507.62 99.26 一至二年 177,372.14 0.28 二至三年 113,200.00 0.18 三年以上 171,800.00 0.28 合计 62,415,879.76 100.00 年初数 帐龄 金额 比例(%) 一年以内 44,321,110.54 98.70 一至二年 423,455.24 0.94 二至三年 102,800.00 0.23 三年以上 59,000.00 0.13 合计 44,906,365.78 100.00 帐龄超过1 年的预付帐款合计为462,372.14 元，未收回的原因是尚未结算。 (3)本帐户余额中无预付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 6、应收补贴款 项目 期末数 年初数 应收出口退税款 62,484,142.63 282,532,686.97 应收补贴款期末余额较期初下降77.88%，主要是2004 年国家出口退税进度加快，本期收到出口退税款3.39 亿元，使期末应收补贴款大幅度减少。 7、存货 (1) 明细项目： 期末数 项目 金额 跌价准备 帐面价值 库存出口商品 27,178,695.63 1,053,823.10 26,124,872.53 其他库存商品 26,121,326.56 796,732.90 25,324,593.66 材料物资 13,843,165.50 2,270,731.44 11,572,434.06 加工商品 2,592,406.58 2,592,406.58 在产品 2,421,005.96 2,421,005.96 低值易耗品 1,328,894.81 1,328,894.81 合计 73,485,495.04 4,121,287.44 69,364,207.60 年初数 项目 金额 跌价准备 帐面价值 库存出口商品 27,530,893.98 1,053,823.10 26,477,070.88 其他库存商品 30,432,591.07 796,732.90 29,635,858.17 材料物资 15,032,506.37 2,270,731.44 12,761,774.93 加工商品 1,979,163.65 1,979,163.65 在产品 2,828,539.58 2,828,539.58 低值易耗品 1,944,469.58 1,944,469.58 合计 79,748,164.23 4,121,287.44 75,626,876.79 (2)存货跌价准备增减变动： 减值准备项目 年初数 本期增加 库存出口商品 1,053,823.10 其他库存商品 796,732.90 材料物资 2,270,731.44 加工商品 在产品 低值易耗品 合计 4,121,287.44 - 减值准备项目 本期减少 期末数 库存出口商品 1,053,823.10 其他库存商品 796,732.90 材料物资 2,270,731.44 加工商品 在产品 低值易耗品 合计 - 4,121,287.44 存货跌价准备计提的依据为：按2004 年6 月30 日帐面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 8、长期股权投资 (1)分类情况： 期末数 项目 帐面余额 减值准备 帐面价值 股票投资 15,552,368.00 15,552,368.00 股权投资 70,189,743.41 8,610,369.03 61,579,374.38 其中：对子公司投资 14,780,832.68 66,457.78 14,714,373.90 联营企业投资 34,434,656.26 34,434,656.26 其他股权投资 20,974,254.47 8,543,911.25 12,430,343.22 其他 500,000.00 500,000.00 合计 86,242,111.41 8,610,369.03 77,631,742.38 年初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面价值 股票投资 15,552,368.00 15,552,368.00 股权投资 64,096,306.82 8,610,369.03 55,485,937.79 其中：对子公司投资 11,753,275.46 66,457.78 11,686,817.68 联营企业投资 33,739,567.13 33,739,567.13 其他股权投资 18,603,464.23 8,543,911.25 10,059,552.98 其他 500,000.00 500,000.00 合计 80,148,674.82 8,610,369.03 71,538,305.79 (2)长期股权投资----股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 中国交通银行 法人股 473,190 南京信业集团有限公司 法人股 100,000 江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司 法人股 2,860,000 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 法人股 562,500 江苏宁沪高速公路股份有限公司 法人股 200,000 江苏苏豪国际集团股份有限公司 法人股 2,000,000 南京纺织品进出口股份有限公司 法人股 1,950,000 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 法人股 1,000,000 合计 被投资公司名称 占被投资单位 投资金额 注册资本的比例 中国交通银行 微小 652,368.00 南京信业集团有限公司 微小 200,000.00 江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司 微小 3,000,000.00 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 微小 1,500,000.00 江苏宁沪高速公路股份有限公司 微小 200,000.00 江苏苏豪国际集团股份有限公司 微小 4,000,000.00 南京纺织品进出口股份有限公司 微小 3,000,000.00 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 微小 3,000,000.00 合计 15,552,368.00 (3)长期股权投资----股权投资 ① 明细项目： 被投资单位名称 占被投资单位 一、成本法核算 江苏弘业国际集团实业发展有限公司 10.00% 江苏华诚新天投资管理有限公司 16.52% 江苏钟艺箱包有限公司 19.00% 江苏精科互感器有限公司 10.00% 江苏鹏程国际储运有限公司 12.50% 苏州?c原弘业蔺草有限公司 10.00% 扬州弘业汽车销售服务有限公司 19.00% 江阴爱涛针织有限公司 18.12% 丹阳弘业渔天渔具有限公司 20.00% 小计 二、权益法核算 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 100.00% 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 100.00% 上海怡达国际贸易有限公司 90.00% 江苏爱涛物业管理有限公司 70.00% 江苏淮安弘业贸易有限公司 60.00% 江苏弘业南通贸易有限公司 76.00% 南京宏顺鞋业有限公司 90.00% 江苏弘业镇江贸易有限公司 51.00% 江苏爱涛置业有限公司 38.10% 江苏弘业期货经纪有限公司[注] 46.00% 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 40.00% 上海弘艺苑贸易有限公司 20.00% 江苏弘瑞科技投资有限公司 36.364 苏州弘艺草制品有限公司 50.00% 南通弘业服装有限公司 75.00% 南京爱涛餐饮娱乐有限公司 100.00% 无锡弘业服饰整理有限公司 52.38% 小计 股权投资合计 被投资单位名称 投资余额 注册资本比例 一、成本法核算 江苏弘业国际集团实业发展有限公司 2,000,000.00 江苏华诚新天投资管理有限公司 7,741,991.47 江苏钟艺箱包有限公司 801,919.78 江苏精科互感器有限公司 4,000,000.00 江苏鹏程国际储运有限公司 1,543,090.24 苏州?c原弘业蔺草有限公司 1,241,520.51 扬州弘业汽车销售服务有限公司 1,140,000.00 江阴爱涛针织有限公司 1,678,032.47 丹阳弘业渔天渔具有限公司 827,700.00 小计 20,974,254.47 二、权益法核算 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公 60,396.63 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公 6,061.15 上海怡达国际贸易有限公司 3,811,304.27 江苏爱涛物业管理有限公司 2,439,840.77 江苏淮安弘业贸易有限公司 881,223.30 江苏弘业南通贸易有限公司 1,034,114.79 南京宏顺鞋业有限公司 1,661,463.82 江苏弘业镇江贸易有限公司 670,319.06 江苏爱涛置业有限公司 8,714,898.15 江苏弘业期货经纪有限公司[注] 18,086,118.52 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 1,479,294.31 上海弘艺苑贸易有限公司 100,000.00 江苏弘瑞科技投资有限公司 4,812,756.97 苏州弘艺草制品有限公司 1,241,588.31 南通弘业服装有限公司 666,108.89 南京爱涛餐饮娱乐有限公司 3,000,000.00 无锡弘业服饰整理有限公司 550,000.00 小计 49,215,488.94 股权投资合计 70,189,743.41 [注] 其中股权投资差额376,563.97 元。 ② 权益法核算的长期股权投资情况： 项目 初始投 追加(减少)投 资额 资额 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 500,000.00 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 500,000.00 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 650,000.00 -1,166,421.68 上海怡达国际贸易有限公司 1,800,000.00 江苏爱涛物业管理有限公司 2,100,000.00 江苏淮安弘业贸易有限公司 600,000.00 江苏弘业南通贸易有限公司 760,000.00 南京宏顺鞋业有限公司 810,000.00 江苏弘业镇江贸易有限公司 510,000.00 江苏爱涛置业有限公司 8,000,000.00 江苏弘业期货经纪有限公司 11,533,828.88 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 1,200,000.00 上海弘艺苑贸易有限公司 100,000.00 江苏弘瑞科技投资有限公司 4,800,000.00 苏州弘艺草制品有限公司 1,241,588.31 南通弘业服装有限公司 750,000.00 南京爱涛餐饮娱乐有限公司 3,000,000.00 无锡弘业服饰整理有限公司 550,000.00 合计 35,105,417.19 3,133,578.32 项目 本期权益 本期分得 法核算[注] 现金红利 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 - - 上海怡达国际贸易有限公司 145,018.76 - 江苏爱涛物业管理有限公司 205,196.68 273,000.00 江苏淮安弘业贸易有限公司 20,655.82 - 江苏弘业南通贸易有限公司 31,362.97 - 南京宏顺鞋业有限公司 225,914.31 - 江苏弘业镇江贸易有限公司 59,901.05 - 江苏爱涛置业有限公司 511,316.76 1,120,000.00 江苏弘业期货经纪有限公司 1,237,308.79 - 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 56,115.49 上海弘艺苑贸易有限公司 - 江苏弘瑞科技投资有限公司 52,188.49 苏州弘艺草制品有限公司 南通弘业服装有限公司 - 南京爱涛餐饮娱乐有限公司 - 无锡弘业服饰整理有限公司 - 合计 2,544,979.12 1,393,000.00 项目 累计权益 增减额 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 -439,603.37 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 -493,938.85 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 516,421.68 上海怡达国际贸易有限公司 2,011,304.27 江苏爱涛物业管理有限公司 339,840.77 江苏淮安弘业贸易有限公司 281,223.30 江苏弘业南通贸易有限公司 274,114.79 南京宏顺鞋业有限公司 851,463.82 江苏弘业镇江贸易有限公司 160,319.06 江苏爱涛置业有限公司 714,898.15 江苏弘业期货经纪有限公司 6,175,725.67 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 279,294.31 上海弘艺苑贸易有限公司 - 江苏弘瑞科技投资有限公司 12,756.97 苏州弘艺草制品有限公司 南通弘业服装有限公司 -83,891.11 南京爱涛餐饮娱乐有限公司 - 无锡弘业服饰整理有限公司 - 合计 10,599,929.46 ③ 长期股权投资----股权投资差额 项目 初始金额 摊销期限 江苏弘业期货经纪有限公司 1,084,212.77 10年 项目 本期摊销 摊余价值 江苏弘业期货经纪有限公司 41,840.40 376,563.97 (4)长期股权投资----其他系黄金交易所会员资格投资。 (5)长期投资减值准备： 单位名称 金额 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 60,396.63 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 6,061.15 江苏钟艺箱包有限公司 801,919.78 江苏华诚新天投资管理有限公司 7,741,991.47 合计 8,610,369.03 单位名称 原因 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 公司已开始清算，预计无法收回 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 公司已开始清算，预计无法收回 江苏钟艺箱包有限公司 该公司多年亏损，预计无法收回 江苏华诚新天投资管理有限公司 该公司资不抵债，预计无法收回 合计 (6)被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 9、固定资产及累计折旧 项目 年初数 本期增加 原价 房屋及建筑物 193,752,488.49 - 运输设备 5,440,971.79 491,950.85 其他设备 15,195,182.89 582,079.00 合计 214,388,643.17 1,074,029.85 累计折旧 房屋及建筑物 38,190,305.62 3,217,884.59 运输设备 1,787,301.65 287,740.88 其他设备 9,906,630.96 832,344.62 合计 49,884,238.23 4,337,970.09 净值 164,504,404.94 项目 本期减少 期末数 原价 房屋及建筑物 549,380.88 193,203,107.61 运输设备 - 5,932,922.64 其他设备 107,443.84 15,669,818.05 合计 656,824.72 214,805,848.30 累计折旧 房屋及建筑物 115,461.84 41,292,728.37 运输设备 - 2,075,042.53 其他设备 93,925.59 10,645,049.99 合计 209,387.43 54,012,820.89 净值 160,793,027.41 （1）截止2004 年6 月30 日，公司经营性租赁租出的固定资产帐面价值5,787.56万元。 （2）固定资产减值准备 项目 年初数 本期增加 房屋及建筑物 760,000.00 - 其他设备 202,280.00 - 合计 962,280.00 - 项目 本期减少 期末数 房屋及建筑物 760,000.00 其他设备 202,280.00 合计 - 962,280.00 10、在建工程 项目 年初数 本期增加 江宁工业园厂房 4,936,918.13 36,160.00 爱涛艺术馆 12,979,499.24 4,368,358.62 合计 17,916,417.37 4,404,518.62 项目 本期减少 期末数 资金来源 江宁工业园厂房 4,973,078.13 自有资金 爱涛艺术馆 17,347,857.86 自有资金 合计 - 22,320,935.99 (1)在建工程无资本化利息； (2)本期期末对公司的在建工程进行了清查，未发现在建工程中有长期停建，并且在未来3 年内不会重新开工、技术和性能上落后以及足以证明在建工程发生减值的情况存在，故本期未计提在建工程减值准备。 11、无形资产： 无形资产种类 原始金额 年初数 土地使用权 8,732,896.81 7,510,291.23 商标权 8,000.00 2,200.00 商标权 46,268.00 34,315.43 软件费 418,641.00 207,778.25 合计 9,205,805.81 7,754,584.91 无形资产种类 本期转出 本期摊销 土地使用权 87,328.97 商标权 400.00 商标权 2,313.40 软件费 207,778.25 合计 - 297,820.62 无形资产种类 期末数 剩余摊 销年限 土地使用权 7,422,962.26 42.50 商标权 1,800.00 2.25 商标权 32,002.03 6.92 软件费 - 合计 7,456,764.29 12、长期待摊费用 项目 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 5,638,991.81 - 487,653.86 5,151,337.95 13、短期借款 借款类别 期末数 年初数 保证借款 1,500,000.00 1,500,000.00 L/C打包借款 3,800,000.00 6,305,830.00 信用借款 21,000,000.00 24,600,000.00 合计 26,300,000.00 32,405,830.00 14、应付票据 (1)明细项目 票据类别 期末数 年初数 银行承兑汇票 7,176,999.67 75,498,050.23 (2)期末余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的票据。 (3)应付票据期末数比期初数减少90.49%的主要原因是公司本期承兑了前期开具的商业票据。 15、应付帐款 期末余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 6、预收帐款 (1)分类情况： 项目 期末数 年初数 预收国内帐款 2,737,876.12 10,884,469.68 预收外汇帐款[注] 86,388,180.48 87,238,572.97 合计 89,126,056.60 98,123,042.65 [注]预收外汇帐款： 期末数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 10,411,428.68 8.2766 86,171,230.59 欧元 21,690.87 10.0019 216,949.89 合计 86,388,180.48 年初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 10,540,260.36 8.2767 87,238,572.97 欧元 合计 87,238,572.97 (2)预收帐款余额中无预收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (3)一年以上的预收帐款余额3,655,019.59 元，其未结转的原因为公司固定客户交存的购货押金。 17、应交税金 (1)明细项目 税种 期末数 年初数 增值税 -6,506,313.14 -6,161,981.40 企业所得税 5,065,949.54 6,145,176.79 营业税 36,297.28 280,155.46 城建税 483.02 17,641.97 个人所得税 211,090.10 419,624.47 印花税 3,823.81 合计 -1,188,669.39 700,617.29 (2)报告期执行的税率，参见会计报表附注三说明。 18、其他应付款 期末余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 19、预提费用 项目 期末数 期初数 运输费、保险费、佣金 36,853,642.31 29,752,565.59 利息 租赁费 400,004.33 410,791.40 其他 2,536,263.55 1,579,933.38 合计 39,789,910.19 31,743,290.37 20、预计负债 其有关情况见“会计报表附注八之2”说明。 21、长期应付款 项目 期末数 期初数 企业发展资金 5,841,800.00 - 合计 5,841,800.00 - 根据与南京江宁经济技术开发区管理委员会签定的协议，期末余额为本期收到的企业发展专项资金。 22、股本 （1）股本结构 (数量单位：股) 股份类别 期末数 期初数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 103,405,265 103,405,265 其中： 国家拥有股份 103,405,265 103,405,265 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 21,919,135 21,919,135 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 125,324,400 125,324,400 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 74,123,100 74,123,100 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 74,123,100 74,123,100 三、股份总数 199,447,500 199,447,500 （2）股本结构本期未发生变动。 23、资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 222,051,116.17 股权投资准备 2,829,280.06 其他资本公积转入 90,000.00 关联交易差额 1,325,183.98 合计 226,295,580.21 - 项目 本期减少 期末数 股本溢价 222,051,116.17 股权投资准备 2,829,280.06 其他资本公积转入 90,000.00 关联交易差额 1,325,183.98 合计 - 226,295,580.21 24、盈余公积 项目 期初数 本期增加 盈余公积 59,746,977.03 - 公益金 16,238,422.54 - 合计 75,985,399.57 - 项目 本期减少 期末数 盈余公积 - 59,746,977.03 公益金 - 16,238,422.54 合计 - 75,985,399.57 25、未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 77,930,777.00 加：本期净利润 6,104,874.34 减：支付普通股股利 〔注1〕 9,715,435.60 年末未分配利润 〔注2〕 74,320,215.74 〔注1〕2004 年支付2003 年度股利9,715,435.60 元。 〔注2〕年末未分配利润中含应付2002 年度股利15,394.80 元、应付2003 年度股利256,936.40 元。 26、主营业务收入 项目 本期发生数 上年同期发生数 商品流通 741,869,826.09 729,301,859.87 工艺品制作 31,644,863.53 39,767,376.53 小计 773,514,689.62 769,069,236.40 合并抵销数 19,410,997.38 20,748,763.40 合计 754,103,692.24 748,320,473.00 27、主营业务成本 项目 本期发生数 上年同期发生数 商品流通 688,120,016.22 680,218,366.75 工艺品制作 28,916,925.25 35,635,966.21 小计 717,036,941.47 715,854,332.96 合并抵销数 19,539,330.38 20,868,763.40 合计 697,497,611.09 694,985,569.56 28、其他业务利润 本期发生数 类别 收入 成本 利润 材料作价加工 7,698,588.45 7,698,588.45 - 房租收入 2,926,479.01 2,909,731.43 16,747.58 代理手续费 274,441.18 13,442.51 260,998.67 工程承包收入 4,695,673.67 3,528,327.44 1,167,346.23 检测费 2,414,716.76 2,394,587.00 20,129.76 其他收入 22,019.93 36,508.87 -14,488.94 合计 18,031,919.00 16,581,185.70 1,450,733.30 上年同期发生数 类别 收入 成本 利润 材料作价加工 4,430,142.34 4,430,142.34 - 房租收入 3,119,427.83 3,095,393.48 24,034.35 代理手续费 167,952.43 7,436.46 160,515.97 工程承包收入 2,030,565.00 1,569,105.23 461,459.77 检测费 2,448,080.16 2,427,670.03 20,410.13 其他收入 125,947.44 216,677.20 -90,729.76 合计 12,322,115.20 11,746,424.74 575,690.46 29、财务费用 类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 1,778,374.10 7,662,763.36 减：利息收入 3,046,271.75 4,230,021.44 减：汇兑收益 116,641.86 73,452.65 手续费及其他 444,719.94 508,819.04 合计 -939,819.57 3,868,108.31 30、投资收益 项目 本期发生数 上年同期发生数 股票投资收益 867,500.00 6,198,491.91 权益法核算的被投资单位损益 2,544,979.12 1,550,006.08 股权投资处置损益 -55,662.67 1,549.37 股权投资差额摊销 -41,840.40 -41,840.40 合计 3,314,976.05 7,708,206.96 31、补贴收入 项目 本期发生数 上年同期发生数 出口商品创汇贴息 1,759,259.92 4,105,000.00 合计 1,759,259.92 4,105,000.00 32、营业外收入 项目 本期发生数 上年同期发生数 处置固定资产净收益 315,894.61 - 罚款收入 2,000.00 1,050.00 其他 7,567.84 57,432.41 合计 325,462.45 58,482.41 33、营业外支出 项目 本期发生数 上年同期发生数 处置固定资产净损失 10,113.90 2,760.57 救济捐赠支出 270.00 综合发展基金 49,908.88 86,947.51 减值准备 - 760,000.00 其他 48,758.20 13,941.34 合计 108,780.98 863,919.42 34、支付的其他与经营活动有关的现金 主要支付项目： 项目 金额 支付运杂费 6,531,510.45 支付展览费 5,028,477.89 支付邮电费 2,628,604.08 支付办公费 1,409,281.29 支付差旅费 1,193,571.43 支付业务招待费 1,126,126.30 支付修理费 698,471.68 支付物业管理费 403,421.44 支付样品广告费 335,357.16 支付房租 324,567.19 支付证券披露费 266,150.00 支付涉外费 260,978.95 35、非经常性损益 非经常性损益项目 金额(收益＋，损失--) 各项非经常性补贴收入 1,759,259.92 各项非经常性营业外收入 325,462.45 各项非经常性营业外支出 -108,780.98 所得税影响金额 28,152.85 少数股东损益影响金额 -506,079.12 合计 1,498,015.12 六、母公司会计报表主要项目注释 (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元) 1、应收帐款 （1）帐龄分析： 期末数 帐龄 金额 比例(%) 一年以内 20,478,073.51 38.80 一至二年 168,776.26 0.32 二至三年 1,238,419.42 2.35 三年以上 30,880,828.10 58.53 合计 52,766,097.29 100.00 帐龄 坏帐准备〔注〕 帐面价值 一年以内 409,561.47 20,068,512.04 一至二年 164,296.06 4,480.20 二至三年 1,238,419.42 - 三年以上 30,880,828.10 - 合计 32,693,105.05 20,072,992.24 年初数 帐龄 金额 比例(%) 一年以内 4,062,293.43 11.14 一至二年 292,743.56 0.80 二至三年 1,238,419.42 3.40 三年以上 30,880,828.10 84.66 合计 36,474,284.51 100.00 帐龄 坏帐准备 帐面价值 一年以内 81,245.87 3,981,047.56 一至二年 288,263.36 4,480.20 二至三年 1,238,419.42 三年以上 30,880,828.10 合计 32,488,756.75 3,985,527.76 [注]其中计提特别准备的应收帐款： 单位名称 提取金额 比例 南京新港经济实业开发公司 26,497,283.86 100% 逾期应收外汇帐款 2,960,274.10 100% 江苏省非金属设备材料公司 1,368,538.20 100% 南京高天实业有限公司 1,307,083.43 100% 其他零星项目 150,128.19 100% 合计 32,283,307.78 单位名称 原因 南京新港经济实业开发公司 见“会计报表附注八之1”说明 逾期应收外汇帐款 逾期，预计无法收回 江苏省非金属设备材料公司 帐龄长，预计无法收回 南京高天实业有限公司 帐龄长，预计无法收回 其他零星项目 帐龄长，预计无法收回 合计 (2)分类情况 项目 期末数 年初数 应收国内帐款 29,327,749.68 31,560,131.64 应收外汇帐款 [注] 23,438,347.61 4,914,152.87 合计 52,766,097.29 36,474,284.51 [注]应收外汇帐款： 期末数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 2,831,881.16 8.2766 23,438,347.61 合计 23,438,347.61 年初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 593,733.36 8.2767 4,914,152.87 合计 4,914,152.87 (3)本帐户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (4)应收帐款前五名的单位金额合计42,278,900.05 元，占应收帐款余额的80.01%。 2、其他应收款 (1)帐龄分析： 期末数 帐龄 金额 比例(%) 一年以内 25,802,537.55 45.43 一至二年 15,910,849.09 28.01 二至三年 3,264,898.13 5.75 三年以上 11,822,857.41 20.81 合计 56,801,142.18 100.00 帐龄 坏帐准备〔注〕 帐面价值 一年以内 516,050.75 25,286,486.80 一至二年 1,248,122.04 14,662,727.05 二至三年 500,137.56 2,764,760.57 三年以上 11,707,857.41 115,000.00 合计 13,972,167.76 42,828,974.42 年初数 帐龄 金额 比例(%) 一年以内 151,384,339.52 87.80 一至二年 6,147,044.10 3.57 二至三年 3,049,140.58 1.77 三年以上 11,822,857.41 6.86 合计 172,403,381.61 100.00 帐龄 坏帐准备 帐面价值 一年以内 3,027,686.79 148,356,652.73 一至二年 759,931.79 5,387,112.31 二至三年 482,876.96 2,566,263.62 三年以上 11,707,857.41 115,000.00 合计 15,978,352.95 156,425,028.66 注：其中计提特别准备的其他应收款： 单位名称 提取金额 比例 南京宏顺工艺品有限公司 10,000,000.00 100% 南京宏艺帽业有限公司 476,399.56 100% 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 809,816.41 100% 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 229,723.60 100% 其他零星项目 813,041.00 100% 合计 12,328,980.57 单位名称 原因 南京宏顺工艺品有限公司 见“会计报表附注八之2”说明 南京宏艺帽业有限公司 帐龄长，预计无法收回 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 公司已开始清算，预计无法收回 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 公司已开始清算，预计无法收回 其他零星项目 帐龄长，预计无法收回 合计 (2)本帐户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (3)金额较大的其他应收款列示如下： 单位名称 所欠金额 江苏弘业礼品有限公司 17,254,031.43 江苏爱涛置业有限公司 10,300,000.00 南京宏顺工艺品有限公司 10,000,000.00 江苏弘业永盛进出口有限公司 5,013,182.50 上海怡达国际贸易有限公司 4,019,158.82 单位名称 款项性质及内容 江苏弘业礼品有限公司 暂借款 江苏爱涛置业有限公司 暂借款 南京宏顺工艺品有限公司 见“会计报表附注八之2”说明 江苏弘业永盛进出口有限公司 暂借款 上海怡达国际贸易有限公司 暂借款 (4)其他应收款前五名的单位金额合计46,586,372.75 元，占其他应收款余额的82.01%。 3、长期股权投资 (1)分类情况： 期末数 项目 帐面余额 减值准备 帐面价值 股票投资 15,552,368.00 15,552,368.00 股权投资 183,090,912.92 8,610,369.03 174,480,543.89 其中：对子公司投资 133,810,843.48 66,457.78 133,744,385.70 联营企业投资 33,193,067.95 33,193,067.95 其他股权投资 16,087,001.49 8,543,911.25 7,543,090.24 其他 500,000.00 500,000.00 合计 199,143,280.92 8,610,369.03 190,532,911.89 年初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面价值 股票投资 15,552,368.00 15,552,368.00 股权投资 189,259,060.85 8,610,369.03 180,648,691.82 其中：对子公司投资 142,217,170.78 66,457.78 142,150,713.00 联营企业投资 32,497,978.82 32,497,978.82 其他股权投资 14,543,911.25 8,543,911.25 6,000,000.00 其他 500,000.00 500,000.00 合计 205,311,428.85 8,610,369.03 196,701,059.82 (2)长期股权投资----股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 中国交通银行 法人股 473,190 南京信业集团有限公司 法人股 100,000 江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司 法人股 2,860,000 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 法人股 562,500 江苏宁沪高速公路股份有限公司 法人股 200,000 江苏苏豪国际集团股份有限公司 法人股 2,000,000 南京纺织品进出口股份有限公司 法人股 1,950,000 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 法人股 1,000,000 合计 占被投资单 被投资公司名称 位注册资本 投资金额 的比例 中国交通银行 微小 652,368.00 南京信业集团有限公司 微小 200,000.00 江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司 微小 3,000,000.00 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 微小 1,500,000.00 江苏宁沪高速公路股份有限公司 微小 200,000.00 江苏苏豪国际集团股份有限公司 微小 4,000,000.00 南京纺织品进出口股份有限公司 微小 3,000,000.00 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 微小 3,000,000.00 合计 15,552,368.00 (3)长期股权投资----股权投资 ① 明细项目： 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 一、成本法核算 江苏弘业国际集团实业发展有限公司 10.00% 江苏精科互感器有限公司 10.00% 江苏华诚新天投资管理有限公司 16.52% 江苏钟艺箱包有限公司 19.00% 江苏鹏程国际储运有限公司 12.50% 小计 二、权益法核算 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 100.00% 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 100.00% 上海怡达国际贸易有限公司 90.00% 江苏爱涛物业管理有限公司 70.00% 江苏淮安弘业贸易有限公司 60.00% 江苏弘业南通贸易有限公司 76.00% 南京宏顺鞋业有限公司 90.00% 江苏弘业镇江贸易有限公司 51.00% 江苏爱涛置业有限公司 38.10% 江苏弘业期货经纪有限公司 [注] 46.00% 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 40.00% 上海弘艺苑贸易有限公司 20.00% 江苏弘瑞科技投资有限公司 36.364% 江苏爱涛文化艺术有限公司 78.71% 江苏爱涛艺术精品有限公司 92.36% 江苏蔺艺草制品有限公司 90% 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 60% 江苏爱涛信息产业有限公司 51% 江苏爱涛服饰有限公司 50% 江苏弘业礼品有限公司 50% 江苏弘业华龙贸易有限公司 50% 江苏弘业工艺品有限公司 50% 江苏爱涛贸易有限公司 60.6% 南京爱涛玩具有限公司 50% 南京爱涛机电有限公司 50% 江苏弘业轻工业品有限公司 56.7% 江苏弘业服装有限公司 50% 南京爱涛礼品有限公司 50% 南京爱涛轻工品有限公司 45% 江苏弘业永盛进出口有限公司 35% 江苏弘业股份南通纺织品有限公司 60% 南京弘业福齐贸易有限公司 55% 小计 股权投资合计 被投资单位名称 投资余额 一、成本法核算 江苏弘业国际集团实业发展有限公司 2,000,000.00 江苏精科互感器有限公司 4,000,000.00 江苏华诚新天投资管理有限公司 7,741,991.47 江苏钟艺箱包有限公司 801,919.78 江苏鹏程国际储运有限公司 1,543,090.24 小计 16,087,001.49 二、权益法核算 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 60,396.63 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 6,061.15 上海怡达国际贸易有限公司 3,811,304.27 江苏爱涛物业管理有限公司 2,439,840.77 江苏淮安弘业贸易有限公司 881,223.30 江苏弘业南通贸易有限公司 1,034,114.79 南京宏顺鞋业有限公司 1,661,463.82 江苏弘业镇江贸易有限公司 670,319.06 江苏爱涛置业有限公司 8,714,898.15 江苏弘业期货经纪有限公司 18,086,118.52 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 1,479,294.31 上海弘艺苑贸易有限公司 100,000.00 江苏弘瑞科技投资有限公司 4,812,756.97 江苏爱涛文化艺术有限公司 4,921,454.71 江苏爱涛艺术精品有限公司 52,545,527.97 江苏蔺艺草制品有限公司 14,019,942.41 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公 438,463.14 江苏爱涛信息产业有限公司 6,035,492.32 江苏爱涛服饰有限公司 3,841,355.60 江苏弘业礼品有限公司 7,212,768.46 江苏弘业华龙贸易有限公司 4,443,848.69 江苏弘业工艺品有限公司 4,176,738.25 江苏爱涛贸易有限公司 3,784,998.91 南京爱涛玩具有限公司 4,366,155.40 南京爱涛机电有限公司 1,683,600.72 江苏弘业轻工业品有限公司 1,710,516.20 江苏弘业服装有限公司 2,855,725.54 南京爱涛礼品有限公司 3,319,506.67 南京爱涛轻工品有限公司 2,153,034.25 江苏弘业永盛进出口有限公司 3,531,873.24 江苏弘业股份南通纺织品有限公司 1,200,072.85 南京弘业福齐贸易有限公司 1,005,044.36 小计 167,003,911.43 股权投资合计 183,090,912.92 [注]其中股权投资差额 376,563.97 元。 ② 权益法核算的长期股权投资： 项目 初始投 资额 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 500,000.00 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 500,000.00 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 650,000.00 上海怡达国际贸易有限公司 1,800,000.00 江苏爱涛物业管理有限公司 2,100,000.00 江苏淮安弘业贸易有限公司 600,000.00 江苏弘业南通贸易有限公司 760,000.00 南京宏顺鞋业有限公司 810,000.00 江苏弘业镇江贸易有限公司 510,000.00 江苏爱涛置业有限公司 8,000,000.00 江苏弘业期货经纪有限公司 11,533,828.88 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 1,200,000.00 上海弘艺苑贸易有限公司 100,000.00 江苏弘瑞科技投资有限公司 4,800,000.00 江苏爱涛文化艺术有限公司 3,750,000.00 江苏爱涛艺术精品有限公司 35,149,038.75 江苏蔺艺草制品有限公司 13,500,000.00 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 289,101.87 江苏爱涛信息产业有限公司 7,650,000.00 江苏爱涛服饰有限公司 2,000,000.00 江苏弘业礼品有限公司 2,500,000.00 江苏弘业华龙贸易有限公司 2,450,000.00 江苏弘业工艺品有限公司 2,250,000.00 江苏爱涛贸易有限公司 2,760,000.00 南京爱涛玩具有限公司 2,410,000.00 南京爱涛机电有限公司 1,350,000.00 江苏弘业轻工业品有限公司 4,275,000.00 江苏弘业服装有限公司 2,250,000.00 南京爱涛礼品有限公司 1,500,000.00 南京爱涛轻工品有限公司 810,000.00 江苏弘业永盛进出口有限公司 1,494,460.55 江苏弘业股份南通纺织品有限公司 900,000.00 南京弘业福齐贸易有限公司 合计 121,151,430.05 项目 追加(减少) 投资额 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 -1,166,421.68 上海怡达国际贸易有限公司 江苏爱涛物业管理有限公司 江苏淮安弘业贸易有限公司 江苏弘业南通贸易有限公司 南京宏顺鞋业有限公司 江苏弘业镇江贸易有限公司 江苏爱涛置业有限公司 江苏弘业期货经纪有限公司 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 上海弘艺苑贸易有限公司 江苏弘瑞科技投资有限公司 江苏爱涛文化艺术有限公司 574,542.57 江苏爱涛艺术精品有限公司 8,202,330.74 江苏蔺艺草制品有限公司 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 江苏爱涛信息产业有限公司 江苏爱涛服饰有限公司 江苏弘业礼品有限公司 江苏弘业华龙贸易有限公司 1,095,850.00 江苏弘业工艺品有限公司 413,600.00 江苏爱涛贸易有限公司 351,630.00 南京爱涛玩具有限公司 -348,020.00 南京爱涛机电有限公司 164,790.00 江苏弘业轻工业品有限公司 -3,414,597.50 江苏弘业服装有限公司 290,850.00 南京爱涛礼品有限公司 南京爱涛轻工品有限公司 574,489.00 江苏弘业永盛进出口有限公司 499,950.00 江苏弘业股份南通纺织品有限公司 南京弘业福齐贸易有限公司 825,000.00 合计 8,063,993.13 项目 本期权益 法核算[注] 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 - 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 - 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 - 上海怡达国际贸易有限公司 145,018.76 江苏爱涛物业管理有限公司 205,196.68 江苏淮安弘业贸易有限公司 20,655.82 江苏弘业南通贸易有限公司 31,362.97 南京宏顺鞋业有限公司 225,914.31 江苏弘业镇江贸易有限公司 59,901.05 江苏爱涛置业有限公司 511,316.76 江苏弘业期货经纪有限公司 1,237,308.79 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 56,115.49 上海弘艺苑贸易有限公司 - 江苏弘瑞科技投资有限公司 52,188.49 江苏爱涛文化艺术有限公司 16,104.90 江苏爱涛艺术精品有限公司 -697,785.96 江苏蔺艺草制品有限公司 413,199.92 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 33,417.80 江苏爱涛信息产业有限公司 -28,674.85 江苏爱涛服饰有限公司 462,677.01 江苏弘业礼品有限公司 1,194,545.09 江苏弘业华龙贸易有限公司 617,744.43 江苏弘业工艺品有限公司 1,023,990.51 江苏爱涛贸易有限公司 334,372.06 南京爱涛玩具有限公司 773,938.20 南京爱涛机电有限公司 102,945.05 江苏弘业轻工业品有限公司 585,199.41 江苏弘业服装有限公司 180,094.86 南京爱涛礼品有限公司 -35,557.76 南京爱涛轻工品有限公司 521,648.86 江苏弘业永盛进出口有限公司 90,573.82 江苏弘业股份南通纺织品有限公司 87,855.62 南京弘业福齐贸易有限公司 156,576.51 合计 8,377,844.60 项目 本期分得 现金红利 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 - 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 - 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 - 上海怡达国际贸易有限公司 江苏爱涛物业管理有限公司 273,000.00 江苏淮安弘业贸易有限公司 - 江苏弘业南通贸易有限公司 - 南京宏顺鞋业有限公司 - 江苏弘业镇江贸易有限公司 江苏爱涛置业有限公司 1,120,000.00 江苏弘业期货经纪有限公司 - 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 - 上海弘艺苑贸易有限公司 - 江苏弘瑞科技投资有限公司 江苏爱涛文化艺术有限公司 江苏爱涛艺术精品有限公司 江苏蔺艺草制品有限公司 - 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 - 江苏爱涛信息产业有限公司 江苏爱涛服饰有限公司 1,060,000.00 江苏弘业礼品有限公司 1,525,000.00 江苏弘业华龙贸易有限公司 1,365,000.00 江苏弘业工艺品有限公司 2,175,000.00 江苏爱涛贸易有限公司 1,363,500.00 南京爱涛玩具有限公司 2,000,000.00 南京爱涛机电有限公司 285,000.00 江苏弘业轻工业品有限公司 1,020,000.00 江苏弘业服装有限公司 525,000.00 南京爱涛礼品有限公司 - 南京爱涛轻工品有限公司 1,125,000.00 江苏弘业永盛进出口有限公司 1,174,250.00 江苏弘业股份南通纺织品有限公司 - 南京弘业福齐贸易有限公司 99,000.00 合计 15,109,750.00 项目 累计权益 增减额 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 -439,603.37 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 -493,938.85 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 516,421.68 上海怡达国际贸易有限公司 2,011,304.27 江苏爱涛物业管理有限公司 339,840.77 江苏淮安弘业贸易有限公司 281,223.30 江苏弘业南通贸易有限公司 274,114.79 南京宏顺鞋业有限公司 851,463.82 江苏弘业镇江贸易有限公司 160,319.06 江苏爱涛置业有限公司 714,898.15 江苏弘业期货经纪有限公司 6,175,725.67 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 279,294.31 上海弘艺苑贸易有限公司 - 江苏弘瑞科技投资有限公司 12,756.97 江苏爱涛文化艺术有限公司 596,912.14 江苏爱涛艺术精品有限公司 9,194,158.48 江苏蔺艺草制品有限公司 519,942.41 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 149,361.27 江苏爱涛信息产业有限公司 -1,614,507.68 江苏爱涛服饰有限公司 1,841,355.60 江苏弘业礼品有限公司 4,712,768.46 江苏弘业华龙贸易有限公司 897,998.69 江苏弘业工艺品有限公司 1,513,138.25 江苏爱涛贸易有限公司 673,368.91 南京爱涛玩具有限公司 2,304,175.40 南京爱涛机电有限公司 168,810.72 江苏弘业轻工业品有限公司 850,113.70 江苏弘业服装有限公司 314,875.54 南京爱涛礼品有限公司 1,819,506.67 南京爱涛轻工品有限公司 768,545.25 江苏弘业永盛进出口有限公司 1,537,462.69 江苏弘业股份南通纺织品有限公司 300,072.85 南京弘业福齐贸易有限公司 180,044.36 合计 37,411,924.28 ③长期股权投资----股权投资差额 项目 初始金额 摊销期限 江苏弘业期货经纪有限公司 1,084,212.77 10年 项目 本期摊销 摊余价值 江苏弘业期货经纪有限公司 41,840.40 376,563.97 (4)长期股权投资----其他系黄金交易所会员资格投资。 (5)长期投资减值准备： 单位名称 金额 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 60,396.63 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 6,061.15 江苏钟艺箱包有限公司 801,919.78 江苏华诚新天投资管理有限公司 7,741,991.47 合计 8,610,369.03 单位名称 原因 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 公司已开始清算，预计无法收回 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 公司已开始清算，预计无法收回 江苏钟艺箱包有限公司 该公司多年亏损，预计无法收回 江苏华诚新天投资管理有限公司 该公司资不抵债，预计无法收回 合计 (6)被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 4、主营业务收入 项目 本期发生数 上年同期发生数 商品流通 52,845,344.62 59,519,821.44 工艺品制作 7,779,694.58 11,986,571.23 合计 60,625,039.20 71,506,392.67 5、主营业务成本 项目 本期发生数 上年同期发生数 商品流通 49,916,468.11 53,450,525.06 工艺品制作 7,618,555.97 11,874,332.34 合计 57,535,024.08 65,324,857.40 6、投资收益 项目 本期发生数 上年同期发生数 股票投资收益 867,500.00 6,198,491.91 权益法核算的被投资单位损益 8,377,844.60 7,589,231.28 股权投资处置损益 -55,662.67 1,549.37 股权投资差额摊销 -41,840.40 -41,840.40 合计 9,147,841.53 13,747,432.16 七、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方: 1、江苏弘业国际集团有限公司 企业类型：有限责任公司(国有独资) 法定代表人：刘绥芝 注册地：南京市中华路50 号 注册资本：人民币25,153.84 万元 经营范围：国有资产经营；国内贸易 持本公司股权：51.85% 2、江苏蔺艺草制品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：吴县市车纺镇绿杏桥堍 注册资本：人民币1,500 万元 经营范围：天然植物纤维编织工艺品制造、销售 本公司投资比例：90% 3、江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：扬州市红园路2 号楼第三层 注册资本：人民币50 万元 经营范围：工艺美术品、针纺织品、五金、普通机械、木材、农副土特产品等的销售 本公司投资比例：60% 4、江苏弘业永盛进出口有限公司（原江苏省工艺品进出口集团无锡贸易有限公司） 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：无锡市复兴路121 号五楼 注册资本：人民币500 万元 经营范围：工艺美术品(金银制品除外)、针纺织品、五金、交电、化工产品（危险品除外）普通机械、木材等的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定经营或禁止经营进口的商品和技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对外贸易和转口贸易 本公司投资比例：35% 5、江苏爱涛文化艺术有限公司（原江苏爱涛环境艺术有限公司） 企业类型：有限责任公司 法定代表人：刘绥芝 注册地：南京市中华路50 号 注册资本：人民币540 万元 经营范围：室内外环境艺术工程设计、施工、装饰装璜，举办国内各种展览、展销会，各类展览的设计、布置等 本公司投资比例：78.71% 6、江苏爱涛艺术精品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：刘绥芝 注册地：南京市中华路50 号工艺大楼内 注册资本：4686.5385 万元 经营范围：工艺美术品、百货制造、销售、字画装裱、房地产开发、实业投资、投资管理、投资咨询（证券期货除外），五金、建筑装饰材料销售，人才培训，承办展览服务、会务服务，室内外装饰装潢，商品经济信息咨询。 本公司投资比例：92.36% 7、江苏爱涛信息产业有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：刘绥芝 注册地：南京市江宁经济技术开发区胜太路88 号 注册资本：人民币1,500 万元 经营范围：计算机软件开发，销售及信息咨询服务；计算机系统工程的设计、安装、维护；电子商务、互联网服务；计算机及零部件、电子产品及通讯设备(卫星地面接收设施除外)的开发、生产、销售。 本公司投资比例：51% 8、江苏爱涛服饰有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区陈墟工业园 注册资本：人民币400 万元 经营范围：服装、服饰、工艺美术品(除金银首饰)、五金、针纺织品、普通机械、机电产品等的销售 本公司投资比例：50% 9、江苏弘业礼品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区陈墟工业园 注册资本：人民币500 万元 经营范围：工艺美术品(除金银首饰)、针纺织品、五金、木材、农副产品、电子产品、仪器仪表、普通机械、机电产品等的销售 本公司投资比例：50% 10、江苏弘业华龙贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币700 万元 经营范围：服装、工艺品(除金银制品及字画)、针织品、日用杂品等的销售 本公司投资比例：50% 11、江苏弘业工艺品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币500 万元 经营范围：服装、针织品、化工机械、五金、日用杂品、工艺品(除黄金制品及字画)的销售 本公司投资比例：50% 12、江苏爱涛贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币500 万元 经营范围：服装、针纺织品、日用杂品、五金、化工机械、工艺品(不含黄金制品及字画)的销售 本公司投资比例：60.60% 13、江苏弘业轻工业品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币150 万元 经营范围：日用杂品、日用百货、工艺品(除金银制品及字画)、化工机械的销售 本公司投资比例：56.70% 14、南京爱涛玩具有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币400 万元 经营范围：玩具、工艺品(除金银制品及字画)、日用百货、针织品的销售 本公司投资比例：50% 15、南京爱涛机电有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币300 万元 经营范围：机电产品(小轿车除外)、服装、日用百货、工艺品(除金银制品及字画)、化工机械、五金、建材的销售 本公司投资比例：50% 16、南京爱涛轻工品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币250 万元 经营范围：日用杂品、日用百货、工艺品(除金银制品及字画)、五金、化工机械的销售 本公司投资比例：50% 17、南京爱涛礼品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币300 万元 经营范围：礼品、玩具、工艺品(除金银制品及字画)、服装、鞋、帽、针纺织品的生产、销售 本公司投资比例：50% 18、江苏弘业服装有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币500 万元 经营范围：服装、针织品、机电产品(小轿车除外)、工艺品(黄金制品及字画除外)、化工机械、五金工具的销售 本公司投资比例：50% 19、江苏弘业股份南通纺织品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南通市跃龙路38 号502 室 注册资本：人民币150 万元 经营范围：工艺美术品(除金饰品)、针纺织品、五金交电、服装、皮革制品、普通机械、木材、农副产品(除专营)、土特产品的销售 本公司投资比例：60% 20、上海怡达国际贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：上海浦东新区崂山东路528 号江苏大厦 注册资本：人民币200 万元 经营范围：经营经批准的进口、出口业务、开展“三来一补”业务，承办中外合资经营、合作生产业务 本公司投资比例：90% 21、江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：常州市钟楼区劳动西路47 号北三楼 注册资本：人民币100 万元 经营范围：工艺美术品(金银首饰除外)、针纺织品、五金、交电、矿产品(贵金属除外)、化工产品(危险品除外)、普通机械、木材、农副土特产品销售 本公司投资比例：51%,本期全部转让。 22、江苏淮安弘业贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：淮安市淮海东路27 号(和平小区9 号楼) 注册资本：人民币100 万元 经营范围：轻工工艺品(不含金银制品)、针纺织品、五金、矿产品、普通机械等的销售。 本公司投资比例：60% 23、江苏弘业镇江贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：镇江新区兴港东路89 号 注册资本：人民币100 万元 经营范围：工艺品、针纺织品、五金、矿产品、化工产品(危险品除外)、普通机械、木材、日用杂品、交电的销售。 本公司投资比例：51% 24、江苏弘业南通贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南通市开发区通富路1 号 注册资本：人民币100 万元 经营范围：五金交电、工艺美术品(金银除外)、针纺织品、日用杂品、鞋帽、服装等的销售。 本公司投资比例：76% 25、江苏爱涛物业管理有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市中华路50 号 注册资本：人民币300 万元 经营范围：物业管理，房屋租赁，工程建筑设备、机电设备、空调、网络设备及其他楼宇设备、线路、管道设备的安装、维修等。 本公司投资比例：70% 26、南京宏顺鞋业有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区陈墟工业园 注册资本：人民币90 万元 经营范围：生产销售工艺鞋、玩具；服饰品及相关原辅材料的销售。 本公司投资比例：90% 27、南京弘业福齐贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区池田工业园 注册资本：人民币150 万元 经营范围：礼品、玩具、工艺品、服装、鞋、帽、针纺织品的销售。 本公司投资比例：55% 28、南通弘业服装有限公司 企业类型：中外合资经营企业 法定代表人：费建林 注册地：南通市任港路42 号 注册资本：12 万美元 经营范围：生产销售各类服装及相关纺织品。 本公司投资比例：75% 29、南京爱涛餐饮娱乐有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区天元西路 注册资本：300 万元 经营范围：在筹备期内，经营范围待许可证核定后再核定经营项目。 本公司投资比例：100% 30、无锡弘业服饰整理有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：包涛 注册地：无锡市建业路12 号2-5 注册资本：105 万元 经营范围：服装、鞋帽的生产、加工；服装面料及辅料、包装材料、床上用品、玩具的销售；成衣整理。 本公司投资比例：52.38% （二）不存在控制关系的关联方: 企业名称 关联关系 南京宏艺帽业有限公司 受同一母公司控制 江苏鹏程国际储运有限公司 受同一母公司控制并持有该 公司12.50%股权 江苏弘业国际集团投资管理有限公司 受同一母公司控制 江苏弘业期货经纪有限公司 受同一母公司控制 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 持有该公司40%股权 江苏爱涛置业有限公司 持有该公司38.1%股权 (三)关联方交易： (1)采购货物 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 南京宏顺鞋业有限公司 2,528,650.00 116,116.36 (2)资金往来 企业名称 本期发生数 上海怡达国际贸易有限公司 [注1] 27,880.00 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 [注1] 4,172,189.19 江苏淮安弘业贸易有限公司 [注1] 1,700,790.00 江苏弘业南通贸易有限公司 [注1] 1,859,143.63 江苏弘业镇江贸易有限公司 [注1] 3,295,511.27 南京宏顺鞋业有限公司 [注1] 117,159.76 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 [注1] 2,981,070.58 江苏鹏程国际储运有限公司 [注2] 2,096,176.25 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 [注3] 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 [注3] 江苏爱涛置业有限公司 [注4] 35,076,560.73 南京宏艺帽业有限公司 [注5] 3,600.00 江苏弘业投资管理有限公司 [注6] 101,918.76 江苏弘业期货经纪有限公司 [注6] 410,754.63 江苏弘业国际集团有限公司 [注6] 711,820.26 合计 企业名称 本期余额 上海怡达国际贸易有限公司 4,019,158.82 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 - 江苏淮安弘业贸易有限公司 370,865.19 江苏弘业南通贸易有限公司 256.00 江苏弘业镇江贸易有限公司 83.00 南京宏顺鞋业有限公司 12,569.77 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 332.00 江苏鹏程国际储运有限公司 1,449,519.39 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 809,816.41 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 229,723.60 江苏爱涛置业有限公司 10,300,000.00 南京宏艺帽业有限公司 501,263.56 江苏弘业投资管理有限公司 - 江苏弘业期货经纪有限公司 江苏弘业国际集团有限公司 - 合计 注1：系公司控股子公司（未纳入合并会计报表，江苏常州弘业凯荣贸易有限公司本期股权已转让）及联营企业，从事外贸进出口业务，其出口退税由公司申请办理，为解决各子公司由于国家出口退税滞后而带来的资金压力，支持各公司的业务开展，各子公司先向公司借款，出口退税款到位后归还借款。 注2：为从事运输的专业公司，往来系接受该公司提供的劳务。 注3：已结束经营，上述往来已全额计提坏帐准备。 注4：系公司联营企业，本期向公司借款3500 万元，期末已归还。 注5：已结束经营并正在清算，期末余额已计提坏帐准备。 注6：为应收房租等费用。 (3)接受劳务 企业名称 性质 本期发生数 江苏鹏程国际储运有限公司 海运费、港杂费 15,402,906.05 江苏爱涛物业管理有限公司 物业管理费 400,835.44 企业名称 上年同期发生数 江苏鹏程国际储运有限公司海运费、港杂费 12,928,855.83 江苏爱涛物业管理有限公司物业管理费 569,451.60 (4)房租收入 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 江苏弘业国际集团有限公司 240,436.71 234,468.00 江苏鹏程国际储运有限公司 131,391.00 75,228.00 南京宏顺鞋业有限公司 24,000.00 28,166.66 江苏爱涛置业有限公司 67,294.20 67,296.00 江苏弘业期货经纪有限公司 227,349.00 323,329.41 江苏弘业国际集团投资管理有限公司 92,124.00 92,124.00 (5))股权受让 2004 年4 月，公司与江苏弘业期货经纪有限公司签订《股权转让协议》，受让其持有的江苏鹏程国际储运有限公司12.50%股权，受让价款为1,543,090.24 元。 （四）关联方往来余额 关联单位 期末数 期初数 一、应收帐款 南京宏艺帽业有限公司 33,600.00 30,000.00 二、其他应收款 江苏爱涛置业有限公司 10,300,000.00 10,300,000.00 上海怡达国际贸易有限公司 4,019,158.82 5,991,278.82 江苏淮安弘业贸易有限公司 370,865.19 5,199,915.56 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 332.00 3,934,705.89 江苏弘业镇江贸易有限公司 83.00 2,605,347.72 江苏弘业南通贸易有限公司 256.00 2,103,236.07 南京宏顺鞋业有限公司 76,646.69 23,443.70 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 809,816.41 809,816.41 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 229,723.60 229,723.60 南京宏艺帽业有限公司 476,399.56 476,399.56 江苏鹏程国际储运有限公司 1,449,519.39 三、应付帐款 南京宏顺鞋业有限公司 64,076.92 11,368.21 南京宏艺帽业有限公司 - 8,736.00 八、或有事项 1、公司于1998 年10 至11 月根据有关代理进口合同为南京新港经济实业开发公司(以下简称南京新港)代理进口化学原料,所有货物已交由南京新港提货，公司应收为其垫付的货款、银行费用及代理费共计为31,297,283.86 元，但南京新港到期未能按约支付上述欠款。公司于1999 年7 月向南京市中级人民法院提起诉讼。根据南京市中级人民法院(1999)宁经初字第445 号民事判决书判决，南京新港应偿付公司信用证垫款及费用17,997,283.86 元，并支付逾期违约金；其余欠款与代理进口纠纷案无关。2002 年南京新港投资的江苏华利科工贸有限公司，将其在江苏精科互感器有限公司的10%股权转让给本公司，用于抵偿南京新港的部分欠款，转让金额为400 万元。扣除已收到执行的款项80 万元及债转股400 万元，尚余欠款26,497,283.86 元，公司于2001 年末全额计提了特别坏帐准备。 现该案尚在执行中。 2、公司“其他应收款-南京宏顺工艺品有限公司”1,000 万元、中国工商银行南京分行帐户存在的“行付我未付”未达帐1,600 万元、“行收我未收”未达帐2,200 万元，经办人涉嫌诈骗，金额2,600 万元，该案现正在侦破中。 公司2001 年末对“其他应收款-南京宏顺工艺品有限公司”1,000 万元全额计提了特别坏帐准备，对其余1,600 万元作为预计负债。 3、截止2004 年6 月30 日，公司为江苏弘业南通纺织品有限公司向中国银行南通分行借款150 万元提供担保； 九、承诺事项 截止资产负债表日，公司无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据公司第四届董事会第九次会议决议，公司2004 年1-6 月实现净利润7,827,490.15元，加上年初未分配利润84,106,788.97 元，减去当年支付的普通股股利9,715,435.60 元，剩余可供股东分配的利润为82,218,843.52 元， 2004 年半年度不进行分配。 第八节备查文件目录 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、《公司章程》文本。 江苏弘业股份有限公司 董事长 刘绥芝 二OO 四年八月三日 资产注释 资产负债表 2004年6月30日 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 流动资产 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 3 其他应收款 4 预付账款 5 应收补贴款 6 存货 7 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 8 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原值 9 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 10 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产: 无形资产 11 长期待摊费用 12 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 流动负债： 短期借款 13 应付票据 14 应付帐款 15 预收账款 16 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 17 其他应交款 其他应付款 18 预提费用 19 预计负债 20 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 21 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益 股本 22 减：已归还投资 股本净额 资本公积 23 盈余公积 24 其中：法定公益金 未分配利润 25 股东权益合计 负债和股东权益总计 资产 期末数 合并 母公司 流动资产 货币资金 300,386,686.22 216,808,175.63 短期投资 53,671,959.91 53,671,959.91 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 100,838,498.45 20,072,992.24 其他应收款 23,815,659.88 42,828,974.42 预付账款 62,415,879.76 2,042,146.71 应收补贴款 62,484,142.63 2,977,046.04 存货 69,364,207.60 9,776,604.81 待摊费用 2,394,316.93 307,980.55 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 675,371,351.38 348,485,880.31 长期投资： 长期股权投资 77,631,742.38 190,532,911.89 长期债权投资 - - 长期投资合计 77,631,742.38 190,532,911.89 固定资产： 固定资产原值 214,805,848.30 205,512,643.36 减：累计折旧 54,012,820.89 49,490,714.75 固定资产净值 160,793,027.41 156,021,928.61 减：固定资产减值准备 962,280.00 962,280.00 固定资产净额 159,830,747.41 155,059,648.61 工程物资 - - 在建工程 22,320,935.99 4,973,078.13 固定资产清理 - - 固定资产合计 182,151,683.40 160,032,726.74 无形资产及其他资产: 无形资产 7,456,764.29 7,454,964.29 长期待摊费用 5,151,337.95 4,263,274.23 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 12,608,102.24 11,718,238.52 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 947,762,879.40 710,769,757.46 流动负债： 短期借款 26,300,000.00 0.00 应付票据 7,176,999.67 1,176,999.67 应付帐款 92,754,705.78 11,311,962.07 预收账款 89,126,056.60 24,547,331.79 应付工资 7,748,011.04 6,359,357.33 应付福利费 5,950,183.53 3,125,403.42 应付股利 0.00 0.00 应交税金 -1,188,669.39 -6,047,994.76 其他应交款 647,054.67 152,443.00 其他应付款 23,052,498.41 71,400,111.14 预提费用 39,789,910.19 7,786,091.79 预计负债 16,000,000.00 16,000,000.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 307,356,750.50 135,811,705.45 长期负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 5,841,800.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 5,841,800.00 0.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 313,198,550.50 135,811,705.45 少数股东权益 58,515,633.38 0.00 股东权益 股本 199,447,500.00 199,447,500.00 减：已归还投资 0.00 0.00 股本净额 199,447,500.00 199,447,500.00 资本公积 226,295,580.21 226,295,580.21 盈余公积 75,985,399.57 66,996,128.28 其中：法定公益金 16,238,422.54 13,690,411.87 未分配利润 74,320,215.74 82,218,843.52 股东权益合计 576,048,695.52 574,958,052.01 负债和股东权益总计 947,762,879.40 710,769,757.46 资产 年初数 合并 母公司 流动资产 货币资金 179,117,848.43 113,792,251.77 短期投资 55,317,007.56 55,317,007.56 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 75,125,161.50 3,985,527.76 其他应收款 41,614,445.85 156,425,028.66 预付账款 44,906,365.78 740,111.27 应收补贴款 282,532,686.97 22,451,915.40 存货 75,626,876.79 10,306,536.18 待摊费用 1,437,869.15 328,439.74 一年内到期的长期债权投 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 755,678,262.03 363,346,818.34 长期投资： 长期股权投资 71,538,305.79 196,701,059.82 长期债权投资 - - 长期投资合计 71,538,305.79 196,701,059.82 固定资产： 固定资产原值 214,388,643.17 205,498,202.24 减：累计折旧 49,884,238.23 45,794,860.36 固定资产净值 164,504,404.94 159,703,341.88 减：固定资产减值准备 962,280.00 962,280.00 固定资产净额 163,542,124.94 158,741,061.88 工程物资 - - 在建工程 17,916,417.37 4,936,918.13 固定资产清理 - - 固定资产合计 181,458,542.31 163,677,980.01 无形资产及其他资产: 无形资产 7,754,584.91 7,544,606.66 长期待摊费用 5,638,991.81 4,650,844.05 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 13,393,576.72 12,195,450.71 递延税项： - 递延税款借项 - - 资产总计 1,022,068,686.85 735,921,308.88 流动负债： 短期借款 32,405,830.00 0.00 应付票据 75,498,050.23 69,498,141.01 应付帐款 82,597,579.43 7,558,874.64 预收账款 98,123,042.65 25,331,276.73 应付工资 8,112,897.80 5,863,582.83 应付福利费 5,934,466.36 3,139,568.54 应付股利 0.00 0.00 应交税金 700,617.29 -5,178,061.62 其他应交款 698,541.16 159,430.61 其他应付款 25,825,942.79 28,932,749.67 预提费用 31,743,290.37 7,769,749.01 预计负债 16,000,000.00 16,000,000.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 377,640,258.08 159,075,311.42 长期负债： 0.00 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 0.00 0.00 递延税项： 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 377,640,258.08 159,075,311.42 少数股东权益 64,769,171.99 0.00 股东权益 0.00 股本 199,447,500.00 199,447,500.00 减：已归还投资 0.00 0.00 股本净额 199,447,500.00 199,447,500.00 资本公积 226,295,580.21 226,295,580.21 盈余公积 75,985,399.57 66,996,128.28 其中：法定公益金 16,238,422.54 13,690,411.87 未分配利润 77,930,777.00 84,106,788.97 股东权益合计 579,659,256.78 576,845,997.46 负债和股东权益总计 1,022,068,686.85 735,921,308.88 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 利润及利润分配表 2004年1-6月 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 一、主营业务收入 26 减:主营业务成本 27 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加:其他业务利润 28 减:营业费用 管理费用 财务费用 29 三、营业利润 加:投资收益 30 补贴收入 31 营业外收入 32 减:营业外支出 33 四、利润总额 减:所得税 减:少数股东损益 五、净利润 加:年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 支付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 项目 本期数 合并 母公司 一、主营业务收入 754,103,692.24 60,625,039.20 减:主营业务成本 697,497,611.09 57,535,024.08 主营业务税金及附加 65,791.77 0.00 二、主营业务利润 56,540,289.38 3,090,015.12 加:其他业务利润 1,450,733.30 1,434,729.66 减:营业费用 26,340,104.40 1,744,954.56 管理费用 19,746,273.18 7,773,727.78 财务费用 -939,819.57 -2,429,830.60 三、营业利润 12,844,464.67 -2,564,106.96 加:投资收益 3,314,976.05 9,147,841.53 补贴收入 1,759,259.92 942,866.92 营业外收入 325,462.45 314,702.96 减:营业外支出 108,780.98 13,814.30 四、利润总额 18,135,382.11 7,827,490.15 减:所得税 6,151,546.38 0.00 减:少数股东损益 5,878,961.39 0.00 五、净利润 6,104,874.34 7,827,490.15 加:年初未分配利润 77,930,777.00 84,106,788.97 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 84,035,651.34 91,934,279.12 减:提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 84,035,651.34 91,934,279.12 减:应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 支付普通股股利 9,715,435.60 9,715,435.60 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 74,320,215.74 82,218,843.52 项目 上年同期数 合并 母公司 一、主营业务收入 748,320,473.00 71,506,392.67 减:主营业务成本 694,985,569.56 65,324,857.40 主营业务税金及附加 267,157.71 0.00 二、主营业务利润 53,067,745.73 6,181,535.27 加:其他业务利润 575,690.46 1,291,810.86 减:营业费用 18,801,041.14 331,146.03 管理费用 22,077,477.20 11,105,387.23 财务费用 3,868,108.31 1,094,547.35 三、营业利润 8,896,809.54 -5,057,734.48 加:投资收益 7,708,206.96 13,747,432.16 补贴收入 4,105,000.00 485,466.00 营业外收入 58,482.41 1,000.00 减:营业外支出 863,919.42 767,875.00 四、利润总额 19,904,579.49 8,408,288.68 减:所得税 5,859,102.76 0.00 减:少数股东损益 4,220,767.09 0.00 五、净利润 9,824,709.64 8,408,288.68 加:年初未分配利润 65,642,767.71 69,914,330.85 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 75,467,477.35 78,322,619.53 减:提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 75,467,477.35 78,322,619.53 减:应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 支付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 75,467,477.35 78,322,619.53 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 利润表附表 2004年1-6月 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.82% 9.70% 营业利润 2.23% 2.20% 净利润 1.06% 1.05% 扣除非经常性损益后的净利润 0.80% 0.79% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.2835 0.2835 营业利润 0.0644 0.0644 净利润 0.0306 0.0306 扣除非经常性损益后的净利润 0.0231 0.0231 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 资产减值准备明细表 2004年1-6月 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 51,857,734.40 193,019.44 其中：应收帐款 36,245,144.81 245,183.47 其他应收款 15,612,589.59 -52,164.03 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 4,121,287.44 0.00 其中：库存商品 1,850,556.00 原材料 2,270,731.44 四、长期投资减值准备合计 8,610,369.03 0.00 其中：长期股权投资 8,610,369.03 长期债权投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 962,280.00 0.00 其中：房屋、建筑物 760,000.00 机器设备 202,280.00 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 非专利技术 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 八、委托投资减值准备 0.00 0.00 项目 本期转回数 一、坏帐准备合计 产价值回升转回数 其他原因转回数 小计 其中：应收帐款 0.00 0.00 0.00 其他应收款 0.00 二、短期投资跌价准备合计 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 其中：库存商品 0.00 0.00 0.00 原材料 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 六、无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 非专利技术 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托投资减值准备 0.00 项目 一、坏帐准备合计 期末余额 其中：应收帐款 52,050,753.84 其他应收款 36,490,328.28 二、短期投资跌价准备合计 15,560,425.56 其中：股票投资 0.00 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 其中：库存商品 4,121,287.44 原材料 1,850,556.00 四、长期投资减值准备合计 2,270,731.44 其中：长期股权投资 8,610,369.03 长期债权投资 8,610,369.03 五、固定资产减值准备合计 0.00 其中：房屋、建筑物 962,280.00 机器设备 760,000.00 六、无形资产减值准备 202,280.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 非专利技术 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托投资减值准备 0.00 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 现金流量表 2004年1-6月 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 34 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 751,520,208.28 收到的税费返还 339,013,416.08 收到的其他与经营活动有关的现金 9,447,063.35 现金流入小计 1,099,980,687.71 购买商品、接受劳务支付的现金 874,842,756.81 支付给职工以及为职工支付的现金 17,792,867.60 支付的各项税费 10,487,811.35 支付的其他与经营活动有关的现金 40,314,237.56 现金流出小计 943,437,673.32 经营活动产生的现金流量净额 156,543,014.39 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,952,237.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 753,218.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 4,705,455.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,478,548.47 投资所支付的现金 5,967,480.24 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 11,446,028.71 投资活动产生的现金流量净额 -6,740,573.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 57,763,665.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 57,763,665.00 偿还债务所支付的现金 63,869,495.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,427,773.54 其中：子公司支付少数股东的股利 12,132,500.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 86,297,268.54 筹资活动产生的现金流量净额 -28,533,603.54 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 121,268,837.79 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 51,921,275.54 收到的税费返还 290,322,070.39 收到的其他与经营活动有关的现金 2,072,065.10 现金流入小计 344,315,411.03 购买商品、接受劳务支付的现金 63,293,737.47 支付给职工以及为职工支付的现金 6,577,302.43 支付的各项税费 1,311,400.62 支付的其他与经营活动有关的现金 176,595,554.46 现金流出小计 247,777,994.98 经营活动产生的现金流量净额 96,537,416.05 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 17,668,987.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 746,718.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 18,415,705.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 631,982.00 投资所支付的现金 1,589,780.24 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,221,762.24 投资活动产生的现金流量净额 16,193,943.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,715,435.60 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 9,715,435.60 筹资活动产生的现金流量净额 -9,715,435.60 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 103,015,923.86 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 现金流量表(附注） 2004年1-6月 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产的摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期处余额 现金及现金等价物的净增加额 项目 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 6,104,874.34 加：少数股东损益 5,878,961.39 计提的资产减值准备 193,019.44 固定资产折旧 4,337,970.09 无形资产的摊销 297,820.62 长期待摊费用摊销 487,653.86 待摊费用减少（减：增加） -956,447.78 预提费用增加（减：减少） 8,046,619.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -305,780.71 固定资产报废损失 0.00 财务费用 579,837.94 投资损失（减：收益） -3,314,976.05 递延税款贷项（减：借项） 0.00 存货的减少（减：增加） 6,262,669.19 经营性应收项目的减少（减：增加） 195,313,289.64 经营性应付项目的增加（减：减少） -66,382,497.40 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 156,543,014.39 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 300,386,686.22 减：现金的期初余额 179,117,848.43 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期处余额 0.00 现金及现金等价物的净增加额 121,268,837.79 项目 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 7,827,490.15 加：少数股东损益 0.00 计提的资产减值准备 -1,801,836.89 固定资产折旧 3,843,220.23 无形资产的摊销 89,642.37 长期待摊费用摊销 387,569.82 待摊费用减少（减：增加） 20,459.19 预提费用增加（减：减少） 16,342.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -312,702.96 固定资产报废损失 0.00 财务费用 0.00 投资损失（减：收益） -9,147,841.53 递延税款贷项（减：借项） 0.00 存货的减少（减：增加） 529,931.37 经营性应收项目的减少（减：增加） 118,365,090.27 经营性应付项目的增加（减：减少） -23,279,948.75 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 96,537,416.05 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 216,808,175.63 减：现金的期初余额 113,792,251.77 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期处余额 0.00 现金及现金等价物的净增加额 103,015,923.86 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 |
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