成都聚友网络股份有限公司2004年半年度报告

作者：    日期：2004.08.03 14:21 http://www.stock2000.com.cn 中天网

成都聚友网络股份有限公司2004年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长陈健先生、总经理程竹先生和财务总监赵贵平先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 目录 第一节公司基本情况 第二节股本变动和主要股东持股情况 第三节董事、监事、高级管理人员情况 第四节管理层讨论与分析 第五节重要事项 第六节财务报告 第七节备查文件 第一节公司基本情况 一、基本情况 1、法定中文名称：成都聚友网络股份有限公司 英文名称：CHENGDU UNIONFRIEND NETWORK CO.，LTD. 英文缩写：UNIONNET 2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：聚友网络 股票代码：000693 3、注册地址：成都海峡两岸科技开发园科技创新中心 办公地址：成都市顺城大道252号顺吉大厦11层 办公电话：028-86511616 邮政编码：610015 互联网网址：http://www.unionfriend.com/chengyuan/taikang.shtml 电子信箱：[email protected] 4、法定代表人：陈健 5、董事会秘书：王小旭 联系电话：028-86757719 传真：028-86757719 电子信箱：[email protected] 联系地址：成都市顺城大道252号顺吉大厦11层 6、选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》、 指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点：公司董事会办公室 7、其他有关资料 公司最近一次变更注册登记日期：2003年7月30日 企业法人营业执照注册号：5101001807592 税务登记号码：510123202452208 公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 办公地址：深圳市罗湖区东门南路2006号宝丰大厦5楼 二、主要财务数据和指标 本报告期末 上年度期末 流动资产（元） 458,951,668.56 440,576,763.31 流动负债（元） 575,545,421.46 564,718,776.84 总资产（元） 1,144,300,133.05 1,152,022,786.71 股东权益（不含少数股东权益）（元） 437,967,670.18 430,554,403.34 每股净资产（元/股） 2.2729 2.23 调整后的每股净资产（元/股） 2.2335 2.18 本报告期末比年初 数增减（%） 流动资产（元） 4.17 流动负债（元） 1.92 总资产（元） -0.67 股东权益（不含少数股东权益）（元） 1.72 每股净资产（元/股） 1.92 调整后的每股净资产（元/股） 2.45 报告期（1-6月） 上年同期 净利润（元） 5,566,869.83 9,762,736.62 扣除非经常性损益后的净利润（元）* 5,750,524.13 11,438,248.47 每股收益（元/股） 0.0289 0.0507 净资产收益率（%） 1.28 2.37 经营活动产生的现金流量净额（元） 18,269,381.94 36,377,920.23 本报告期比上年同 净利润（元） 期增减（%） 扣除非经常性损益后的净利润（元）* -42.98 每股收益（元/股） -49.73 净资产收益率（%） -43.00 经营活动产生的现金流量净额（元） 减少1.09个百分点 -49.78 *非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额 -183,654.30 合计 -183,654.30 三、利润表附表 2004年1-6月 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 10.56 10.67 0.24 0.24 营业利润 1.69 1.71 0.04 0.04 净利润 1.27 1.28 0.03 0.03 扣除非经常性损 益后的净利润 1.31 1.33 0.03 0.03 2003年1-6月 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 13.70 13.96 0.29 0.41 营业利润 3.78 3.85 0.08 0.11 净利润 2.37 2.41 0.05 0.07 扣除非经常性损 益后的净利润 2.77 2.83 0.06 0.08 第二节股本变动和主要股东持股情况 一、公司报告期内股份变动情况 报告期内，公司未有因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或 其他原因引起的股份总数及结构变动。 二、公司报告期末股东情况 报告期末股东总数 27,977 前十名股东名称（全称） 报告期内 期末持股数 比例 增减（股） 量（股） (%) 深圳市聚友网络投资有限公司 0 37,558,125 19.49 深圳市鹏举实业有限公司 0 27,225,000 14.13 上海银茂投资发展有限公司 0 9,853,284 5.11 成都中益实业投资发展有限公司 0 9,225,000 4.79 聚友实业集团有限公司 0 8,910,000 4.62 中行四川分行国际信托投资公司 0 4,950,000 2.57 航天科技财务有限责任公司 0 4,950,000 2.57 深圳市金海博实业有限公司 0 3,300,000 1.71 四川省世旗投资管理有限责任公司 0 3,000,000 1.56 成都鑫铁实业有限责任公司 0 2,940,000 1.53 质押或冻 前十名股东名称（全称） 股份 结的股份 股东 类别 数量（股） 性质 深圳市聚友网络投资有限公司 未流通 0 法人股 深圳市鹏举实业有限公司 未流通 0 法人股 上海银茂投资发展有限公司 未流通 9,853,284 国有股 成都中益实业投资发展有限公司 未流通 0 法人股 聚友实业集团有限公司 未流通 0 法人股 中行四川分行国际信托投资公司 未流通 0 法人股 航天科技财务有限责任公司 未流通 0 法人股 深圳市金海博实业有限公司 未流通 0 法人股 四川省世旗投资管理有限责任公司 未流通 3,000,000 法人股 成都鑫铁实业有限责任公司 未流通 0 法人股 前十名流通股股东名称（全称） 期末持有流通股的数量（股） ? 北京首润有限公司 509,000 北京市北宇物业管理公司 223,929 王远发 148,200 姜桂兰 113,100 曾郁扬 112,900 钟明 106,115 关汝贤 105,596 茹振刚 102,900 丁明灿 102,599 张浩 95,800 前十名流通股股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它? 北京首润有限公司 A股 北京市北宇物业管理公司 A股 王远发 A股 姜桂兰 A股 曾郁扬 A股 钟明 A股 关汝贤 A股 茹振刚 A股 丁明灿 A股 张浩 A股 说明：1、公司第一大股东深圳市聚友网络投资有限公司，为第五大股东聚友实业集团有限公司控股95%的子公司。 2、公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 三、公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。 第三节董事、监事、高级管理人员情况 一、公司董事、监事、高级管理人员报告期内持股变动情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有“聚友网络”股票的情况未发生变化。 二、公司董事、监事、高级管理人员报告期内离任和聘任情况 1、经五届二十一次董事会审议通过，公司决定聘任张江峰先生为副总经理。相关披露信息详见2004年2月17日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、经五届二十三次董事会审议通过，公司决定免去罗宏先生的副总经理职务，并聘任王小旭先生担任董事会秘书一职。相关披露信息详见2004年4月26日的《中国证券报》和《证券时报》。 第四节管理层讨论与分析 一、经营成果及财务状况分析 1、经营成果分析 项目 2004年1-6月（元） 2003年1-6月（元）? 主营业务收入 130,430,825.13 159,874,639.00 主营业务利润 46,245,192.70 56,527,746.37 营业利润 7,422,754.53 15,590,507.06 期间费用 38,936,730.72 41,174,691.81 投资收益 877,901.77 1,212,075.28 利润总额 8,117,002.00 15,127,070.49 净利润 5,566,869.83 9,762,736.62 项目 增减变动（+、-，%）? 主营业务收入 -18.42 主营业务利润 -18.19 营业利润 -52.39 期间费用 -5.44 投资收益 -27.57 利润总额 -46.34 净利润 -42.98 公司报告期的经营业绩与上年同期相比，出现了较为明显的下降，其主要原因为： （1）由于宏观调控导致市场竞争加剧、消费需求减弱，从而致使营业收入同比减少，影响了经营业绩。 （2）根据财政部《关于印发<关于企业收取一次性入网费会计处理的规定>的通知》（财会[2003]16号），公司及控股、参股公司需将已收取的一次性入网费按10年平均分摊，从而使得经营业绩的比较口径发生了变化，造成经营业绩的同比波动较为明显。 2、财务状况分析 2004年6月 2003年12月 项目 30日（元） 31日（元） 货币资金 295,195,826.71 321,438,079.82 应收帐款 82,391,246.89 30,116,859.76 其他应收款 5,988,937.72 946,757.87 预付帐款 16,276,950.40 24,085,279.93 待摊费用 108,837.88 397,699.39 累计折旧 111,091,390.47 84,519,669.47 无形资产 7,272,247.69 2,626,706.00 应付工资 353,186.86 961,155.44 应交税金 7,889,519.04 4,523,247.54 其他应交款 40,447.14 75,529.02 一年内到期的长期负债 62,900,000.00 109,400,000.00 递延损益 7,393,485.16 4,340,157.03 增减变动（项目+、-，%） 变动原因 货币资金 -8.16 偿还借款 应收帐款 173.57 市场竞争激烈赊销增加 其他应收款 532.57 代垫款增加 预付帐款 -32.42 收回多付的神话游戏版税 待摊费用 -72.63 本期摊销 累计折旧 31.44 本期计提折旧 无形资产 176.86 交纳土地出让金 应付工资 -63.25 实际已支付 应交税金 74.42 应交未交增加 其他应交款 -46.45 应交未交减少 一年内到期的长期负债 -42.50 偿还增加 递延损益 70.35 本期增加 二、经营情况分析 1、主营业务范围及其经营状况 公司的主营业务范围包括：开发、设计、生产、安装、经营各类网络及其设备（不含国家限制项目）：批发、零售电子产品、通讯设备（不含无线电发射设备）、计算机、办公机械（不含彩色复印机）：计算机信息网络国际联网业务：研究、开发、设计视讯服务系统，生产经营视频点播系统，从事相关技术咨询：宽带用户驻地网：设计、制作、发布、代理国内外各类广告业务（气球广告除外）：电视剧、电视综艺、电视专题、电视动画和故事节目制作、复制和发行：自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 报告期内公司主要业务的经营情况如下： （1）酒店视讯业务 报告期内，公司认真贯彻执行董事会关于事业部合并的决策，对各级业务机构进行了全面的整合与调整，从而理顺了管理关系，提高了管理效率。 在此基础上，针对业务的市场特点，公司以优质服务为核心，不断培养和加强核心竞争力，充分挖掘市场潜力，组织引进了内容丰富、质量可靠的片源，适时推出了一系列让利促销活动，并努力消化各种不利因素的影响，从而稳定了业务的经营业绩。 （2）信息及网络工程业务 1）城市社区宽频网络 报告期内，公司在游戏代理方面取得了突破，控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司（以下简称“上海宽频”），成功获得了简体版网络在线游戏“神话”，在中国大陆地区的独家有偿代理经营权，并已圆满完成了版号申请、技术测试和运营团队组建等基础工作，其内部测试、市场宣传、运营推广和销售渠道等工作也正按既定的计划顺利实施。 目前，上海宽频为该款游戏准备的服务器已基本到位，经过调试后即可迎接公开测试，相应的各项市场推广活动也将在公测期间继续展开，以逐步积累用户实现收费。 此外，为抑制经营成本的异常增长，公司及各控股子公司对业务的管理构架实施了有效整合，从而规范了管理流程，形成了新的管理模式，缓解了业务的经营压力，为适应未来更加激烈的市场竞争奠定了基础。 2）成都信息港建设 报告期内，公司控股子公司成都信息港有限责任公司（以下简称“信息港公司”）通过填平补齐原有基础管线网络，基本完成了IDC/IXC、语音综合平台及成都14郊县信息管线工程等重大项目的建设，构建起了一个技术先进，层次分明，结构合理的基础信息网络平台。 以此为基础，信息港公司继续努力拓展应用业务，其系统集成、宽带接入业务、光纤维护业务、管线业务、IDC业务及游戏点卡等业务运行基本正常，市场占有率稳步扩大。 （3）网络器材销售业务 报告期内，公司控股子公司北京聚友西恩西网络技术有限责任公司（以下简称“西恩西网络”）顺应广电整合的总体形势，不断开发新产品、新技术与新市场，形成了不同层次产品与技术的销售组合，树立了良好的市场和品牌形象。 目前，西恩西网络已与全国多家客户在广电数字化改造项目等方面建立了合作关系，并在天津、内蒙、深圳、南通、南京和西宁等地陆续中标，其合同签订总额较去年同期有了较大幅度的增长。 （4）城市有线电视基础网络业务 报告期内，公司参股公司在强化内部监督控制、加大网络维护和收费力度、提升服务水平的基础上，努力推进广电网络的整合，并对开通数字电视信号和开展数字电视业务进行了深入的调研和尝试，取得了积极的成果。 2、主营业务的构成情况 报告期内，信息产业对公司收入的贡献率仍为100%，其中占主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）的业务如下： 主营业务收 主营业务成 毛利率（%） 入（元） 本（元） 酒店视讯服务 54,092,659.79 16,814,488.95 68.92 信息及网络工程 59,325,015.10 49,436,038.34 16.67 网络器材销售 17,013,150.24 14,133,729.79 16.92 其中：关联交易* 0 - - 主营业务收 主营业务成 毛利率比 入比上年同 本比上年同 上年同期 期增减(%) 期增减(%) 增减(%) 增加7.07 酒店视讯服务 9.87 -10.50 个百分点 减少12.45 信息及网络工程 -30.15 -17.87 个百分点 减少5.01 网络器材销售 -33.83 -29.59 个百分点 其中：关联交易* - - - 报告期内，公司主营业务的地区分布情况如下： 地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年同期增长(%) 华南地区 31,179,167.12 0.89 华东地区 30,376,252.48 -4.11 华中地区 16,057,861.38 -22.21 华北地区 14,011,837.46 -45.59 东北地区 11,482,130.68 -0.06 西南地区 27,323,576.01 -30.67 3、报告期内，公司的利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力等均未发生重大变化，也无对利润产生重大影响的其他经营业务活动，以及来源于单个参股公司的投资收益对净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。 4、经营中的问题与困难 （1）酒店视讯业务 由于业务的区域分布较广，管理半径太大，使得公司与分公司、分公司与分公司之间的协同不够，从而加大了管理成本；同时，由于VOD酒店影片对政策十分敏感，加之各地政府部门的管理方法不尽相同，从而增大了业务的经营风险。对此，公司将调整业务的经营重心，逐步实施向重点城市和重点酒店的区域性转移，并通过WEB、E话通、E通等手段加强信息的交流与沟通，努力采取措施缩小管理半径、减低管理成本。与此同时，公司还将把影片节目制作和版权等工作打包给专业的制作公司，以充分规避经营风险。 （2）城市社区宽频网络业务 相对于用户数量的增加，业务的硬件设施和增值服务内容出现了较为明显的滞后，从而导致入网用户相对于去年出现滞长现象。 对此，公司将在不大幅度增加成本投入的基础上，对现有设备进行改造，并以此为基础提高服务水平，加大促销活动，努力实现业务收入的持续增长。 （3）成都信息港建设 由于成都信息港市区城域网存在光缆线路生存空间、骨干网络、节点机房设置、网络覆盖、管理维护等方面的问题，导致网络存在安全隐患，加之由于创建环保模范城市的要求，成都市委、市政府作出了在二环路内20米以上的道路沿线架空通信缆线必须迁改下地的决定，因此其局部网络改造迫在眉睫。此外，组织实施“成都14郊县信息管线集约化建设工程”尚有方方面面的工作需要协调。 对此，公司将与信息港公司一道，加大对各方立场的协调，以及对网络营运、维护的工作和投入力度，降低其负面影响。 （4）网络器材销售业务 鉴于MOTOROLA的产品特点，西恩西网络一直致力于树立高价位、高品质、高满意度的品牌形象，但随着广电行业的日益成熟，有线设备的价格战也越演越烈，MOTOROLA的高价位正不断受到冲击。此外，在广电行业项目改造和新建过程中，其市场需求与资金给付也越来越不匹配，从而使西恩西网络将不断面临客户延期付款的风险。 对此，公司将督促西恩西网络继续加强对客户的技术支持，增加MOTOROLA产品的软性增值服务；同时进一步加强合同会审制，在资金安全与利润增长之间找到最好的平衡点，促进业务的健康发展。 （5）城市有线电视基础网络业务 按照有关文件精神，将由省网对各地市广电网络实施整合，同时绵阳有线也将可能对绵阳电信经营的有线电视网络实施整合，由于各方在部分问题上尚存在分歧，因此其实际整合方案可能与公司的期望有一定差距。同时，受政府行政行为的影响，绵阳有线面临数据业务收入下降，并可能采取有条件赠送机顶盒促销等对短期经济效益不利的风险。此外，由于有线用户分配网络开始老化，在资金有限、网络整合在即的情况下，贷款网改所形成的综合风险，都将可能会对公司的投资形成负面影响。 对此，公司将敦促参股公司动用各方面的资源，加强与有关方面的沟通与协调，并以数字电视业务为契机，通过资源互补稳步拓展业务。 （6）根据财政部《关于印发<关于企业收取一次性入网费会计处理的规定>的通知》（财会[2003]16号），公司及控股、参股公司需将已收取的一次性入网费按10年平均分摊，由此导致财务状况和经营成果在报告内出现较为明显的波动。 对此，公司将与各控股和参股公司一道，在认真执行有关规定的同时，通过提升业务内涵、提高服务水平、树立品牌形象，努力降低政策对经营业绩所形成的负面影响。 三、投资情况分析 1、公司报告期内未募集资金，也无以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、公司报告期内无非募集资金投资的重大项目。 第五节重要事项 一、报告期内公司治理情况 报告期内，公司继续按照《公司法》、、《证券法》、、《深圳证券交易所上市规则》、等法律、法规的规定规范运作，完善法人治理结构，建立现代企业制度。 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、（证监发（2003）56号）的要求，公司修改了《公司章程》、的相应条款，对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准做出了明确的规定。相关披露信息详见2004年4月26日、5月27日的《中国证券报》、和《证券时报》、。 目前，公司的公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求相比，基本不存在差异。 二、公司利润分配情况 1、经2003年年度股东大会审议通过，公司2003年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。相关披露信息详2004年4月26日、5月27日的《中国证券报》、和《证券时报》、。 2、公司2004年半年度不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。 三、公司无在报告期内发生，以及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、公司无在报告期内发生，以及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 五、公司报告期内发生的重大关联交易事项 1、公司报告期内未有因购销商品、提供劳务，资产收购、出售而发生的关联交易事项。 2、公司报告期内与关联方存在的债权、债务或担保事项详见附录二“会计报表附注—八—（二）—1、2”。 3、公司报告期发生的其他关联交易事项详见附录二“会计报表附注—八—（二）—3”。 上述关联交易，公司与各关联方均遵循了公开、公正和公平的原则，交易价格以审计价值、资产净值或市场价值为依据，并以协议的方式明确规定了各方的权利与义务，未有损害股东、特别是中小股东利益的行为。 六、公司重大合同及其履行情况 1、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包事项，有关租赁事项详见附录二“会计报表附注—八—（二）—3—（1）”。 2、公司在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的担保情况如下： 担保对 发生日期 担保金额 担保类型 象名称 (协议签署日) (千元) 2003.08.08 7,000 连带责任担保 2003.08.12 10,000 连带责任担保 2003.08.19 10,000 连带责任担保 成都倍 2003.09.01 3,000 连带责任担保 特发展 2003.09.05 10,000 连带责任担保 集团股 2003.10.22 5,000 连带责任担保 份有限 2003.09.17 8,000 连带责任担保 公司 2003.05.28 16,000 连带责任担保 2004.05.28 12,800 连带责任担保 2003.05.19 5,000 连带责任担保 2004.06.01 5,000 连带责任担保 担保对 是否履 是否为关 担保期 象名称 行完毕 联方担保 2003.08.08-2004.08.03 否 否 2003.08.12-2004.08.09 否 否 2003.08.19-2004.08.16 否 否 成都倍 2003.09.01-2004.02.01 是 否 特发展 2003.09.05-2004.09.03 否 否 集团股 2003.10.22-2004.10.18 否 否 份有限 2003.09.17-2004.09.17 否 否 公司 2003.05.28-2004.05.28 是 否 2004.05.28-2005.05.28 否 否 2003.05.19-2004.05.19 是 否 2004.06.01-2005.06.01 否 否 担保发生额合计（千元） 91,800 担保余额合计（千元） 67,800 其中：关联担保余额合计（千元） 0 违规担保总额（千元） 0 担保总额占公司净资产的比例（%） 27.81 上市公司对控股子公司担保发生额合计（千元） 54,000 3、公司无在报告期内发生，或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。 七、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。 成都聚友网络股份有限公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据《上市公司治理准则》、、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、（证监发[2003]56号）、、《深圳证券交易所股票上市规则》、和《公司章程》、等相关规定，我们对公司2004年1——6月的对外担保事项进行了认真审核，现就有关事项说明如下： （1）、根据公司与成都倍特发展集团股份有限公司签定的《互保协议书》、，公司累计为其提供了9,180万元的担保，其中的2,400万元因已按期归还而解除了担保责任。 （2）、经公司五届十九次董事会审议通过，公司为控股95%的子公司成都信息港有限责任公司提供了3,400万元的担保。 （3）、经公司五届二十二次董事会审议通过，公司为控股96.67%的子公司上海聚友宽频网络投资有限公司提供了2,000万元的担保。 （4）、经公司五届二十七次董事会审议通过，公司与深圳和光现代商务股份有限公司签订了《互保协议书》、，互保的最高担保额度为5,600万元。 若上述担保全部实施，则公司对外担保的累计金额为17,780万元。除此之外，公司没有其他对外担保事项。 经过深入的讨论与分析，我们认为： （1）、公司没有为控股股东及持股50%以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保。 （2）、公司对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。 （3）、公司对外担保的决策程序合法、合理、公允，并及时履行了相应的信息披露义务，没有损害公司、公司股东及其他利益相关者的行为。 独立董事：朱永明、钟康成、麦建光 二OO四年七月三十日 八、公司控股股东及其子公司报告期内未有占用公司资金的情况。 九、公司无在报告期内发生，或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项；持有公司股份5%以上的股东也无该等事项。 十、报告期内，公司、公司董事会及董事、公司管理层等均无因违法、违纪而受到证券监管部门和其他行政部门稽查及处罚的情况。 十一、公司报告期内发生的其他重要事项 1、2004年1月8日，公司五届二十次董事会审议通过《关于与成都倍特发展集团股份有限公司续签<互保协议书>的议案》。。相关披露信息详见2004年1月9日的《中国证券报》。第20版和《证券时报》。第12版。 2、2004年2月16日，公司五届二十一次董事会审议通过《关于部分事业部合并的议案》。、《关于聘任副总经理的议案》。和《关于上海聚友宽频网络投资有限公司与聚友实业（集团）有限公司签署网络游戏产品有偿代理权购买协议书的议案》。。相关披露信息详见2004年2月17日的《中国证券报》。第22版和《证券时报》。第36版。 3、2004年4月8日，公司五届二十二次董事会审议通过《关于上海聚友宽频网络投资有限公司股东变更的议案》。和《关于为上海聚友宽频网络投资有限公司提供担保的议案》。。相关披露信息详见2004年4月9日的《中国证券报》。第6版和《证券时报》。第15版。 4、2004年4月8日，公司收到上海银茂投资发展有限公司提供的《民事裁定书》。，称其所持公司发起人国家股9,853,284股已被上海市第一中级人民法院冻结。相关披露信息详见2004年4月9日的《中国证券报》。第6版和《证券时报》。第15版。 上述事项的互联网检索路径为http://www.cninfo.com.cn/gszx/lsgg000693.html。 5、公司报告期内发生的其他重大事项详见附录二“会计报表附注—十三”。 十二、期后事项 1、2004年7月1日，公司五届二十七次董事会审议通过《关于与深圳和光现代商务股份有限公司签订<互保协议书>的议案》。。相关披露信息详见2004年7月2日的《中国证券报》。第28版和《证券时报》。第21版。 2、经国家广播电影电视总局审核批准，公司获得网上传播视听节目许可证，相关披露信息详见2004年7月14日的《中国证券报》第17版和《证券时报》第9版。 上述事项的互联网检索路径为http://www.cninfo.com.cn/gszx/lsgg000693.html。 第六节财务报告 一、公司报告期财务报告未经审计。 二、公司报告期会计报表见附录一。 三、公司报告期会计报表附注见附录二。 第七节备查文件 一、载有公司董事长签名的半年度报告文本。 二、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 三、报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 四、公司章程文本。 五、其他有关资料。 董事长（签名）：陈健 成都聚友网络股份有限公司 董事会 二OO四年八月三日 附录一、会计报表 合并资产负债表 编制单位： 成都聚友网络股份有限公司 2004年6月30日 单位： 人民币元 年初数 资产 母公司 合并 流动资产; 货币资金 245,992,438.91 321,438,079.82 短期投资 应收票据 1,351,150.00 应收股利 应收利息 应收帐款 5,677,806.59 30,116,859.76 其他应收款 82,704,253.03 946,757.87 预付帐款 1,919,157.31 24,085,279.93 应收补贴款 存货 232,141.22 62,240,936.54 待摊费用 397,699.39 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 336,525,797.06 440,576,763.31 长期投资 长期股权投资 392,618,203.79 87,188,138.29 长期债权投资 合并价差 5,151,003.52 长期投资合计 392,618,203.79 92,339,141.81 固定资产; 固定资产原价 339,447,988.96 657,653,606.11 减;累计折旧 62,708,962.97 84,519,669.47 固定资产净值 276,739,025.99 573,133,936.64 减;固定资产减值准备 固定资产净额 276,739,025.99 573,133,936.64 工程物资 12,714,064.89 13,443,726.69 在建工程 5,725,017.61 20,313,430.49 固定资产清理 固定资产合计 295,178,108.49 606,891,093.82 无形资产及其他资产 无形资产 2,574,841.00 2,626,706.00 长期待摊费用 2,537,464.46 9,589,081.77 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,112,305.46 12,215,787.77 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,029,434,414.80 1,152,022,786.71 期末数 资产 附注 母公司 合并 流动资产; 货币资金 1 139,630,879.70 295,195,826.71 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 18,475,401.73 82,391,246.89 其他应收款 3 161,412,211.74 5,988,937.72 预付帐款 4 2,594,491.95 16,276,950.40 应收补贴款 存货 5 251,544.10 58,989,868.96 待摊费用 6 108,837.88 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 322,364,529.22 458,951,668.56 长期投资 长期股权投资 7 395,656,873.09 81,822,695.43 长期债权投资 合并价差 7 4,882,255.48 长期投资合计 395,656,873.09 86,704,950.91 固定资产; 固定资产原价 8 340,172,983.28 659,654,805.71 减;累计折旧 8 77,186,289.04 111,091,390.47 固定资产净值 8 262,986,694.24 548,563,415.24 减;固定资产减值准备 固定资产净额 262,986,694.24 548,563,415.24 工程物资 9 10,297,818.96 11,027,480.76 在建工程 10 7,418,675.08 24,298,316.27 固定资产清理 固定资产合计 280,703,188.28 583,889,212.27 无形资产及其他资产 无形资产 11 7,227,972.69 7,272,247.69 长期待摊费用 12 1,506,581.03 7,482,053.62 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,734,553.72 14,754,301.31 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,007,459,144.31 1,144,300,133.05 法定代表人： 陈健 财务总监： 赵贵平 会计主管人员： 何忠凯 合并资产负债表(续) 编制单位:成都聚友网络股份有限公司 2004年6月30日 单位:人民币元 年初数 负债和股东权益 母公司 合并 流动负债 短期借款 370,600,000.00 408,600,000.00 应付票据 应付帐款 398,695.26 24,860,382.68 预收帐款 2,761,425.15 应付工资 961,155.44 应付福利费 3,054,354.87 4,542,047.00 应付股利 1,157,717.24 1,157,717.24 应交税金 4,317,728.93 4,523,247.54 其他应交款 45,758.99 75,529.02 其他应付款 759,319.53 3,152,753.39 预提费用 344,362.35 预计负债 一年内到期的长期负债 109,400,000.00 109,400,000.00 递延损益 1,146,436.64 4,340,157.03 流动负债合计 490,880,011.46 564,718,776.84 长期负债 长期借款 108,000,000.00 108,000,000.00 应付债券 长期应付款 31,300,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 108,000,000.00 139,300,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 598,880,011.46 704,018,776.84 少数股东权益: 17,449,606.53 股东权益 股本 192,693,908.00 192,693,908.00 减;已归还投资 股本净额 192,693,908.00 192,693,908.00 资本公积 180,054,725.15 180,054,725.15 盈余公积 34,002,348.20 34,002,348.20 其中;法定公益金 10,696,800.42 10,696,800.42 未分配利润 23,803,421.99 23,803,421.99 外币报表折算差额 股东权益合计 430,554,403.34 430,554,403.34 负债和股东权益总计 1,029,434,414.80 1,152,022,786.71 期末数 负债和股东权益 附注 母公司 合并 流动负债 短期借款 13 400,600,000.00 438,600,000.00 应付票据 应付帐款 15 523,297.26 43,584,751.81 预收帐款 16 214,315.44 2,315,098.51 应付工资 353,186.86 应付福利费 3,459,037.54 5,506,054.37 应付股利 17 1,142,383.24 1,142,383.24 应交税金 18 5,466,647.44 7,889,519.04 其他应交款 49,587.40 40,447.14 其他应付款 19 1,243,890.90 4,942,102.31 预提费用 20 288,600.00 878,393.02 预计负债 一年内到期的长期负债 14 62,900,000.00 62,900,000.00 递延损益 21 2,870,232.54 7,393,485.16 流动负债合计 478,757,991.76 575,545,421.46 长期负债 长期借款 22 82,500,000.00 82,500,000.00 应付债券 长期应付款 23 31,300,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 82,500,000.00 113,800,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 561,257,991.76 689,345,421.46 少数股东权益: 16,987,041.41 股东权益 股本 24 192,693,908.00 192,693,908.00 减;已归还投资 股本净额 192,693,908.00 192,693,908.00 资本公积 25 190,134,604.53 181,901,122.16 盈余公积 26 34,837,378.67 34,837,378.67 其中;法定公益金 10,975,143.91 10,975,143.91 未分配利润 27 28,535,261.35 28,535,261.35 外币报表折算差额 股东权益合计 446,201,152.55 437,967,670.18 负债和股东权益总计 1,007,459,144.31 1,144,300,133.05 法定代表人： 陈健 财务总监： 赵贵平 会计主管人员： 何忠凯 资产减值准备明细表 单位:人民币元 项 目 2003-12-31 本期增加数 一、坏账准备 1,849,435.45 1,128,815.36 其中;应收账款 1,718,869.54 1,128,815.36 其他应收款 130,565.91 二、存货跌价准备 283,959.44 原材料 - 在产品 - 产成品及库存商品 283,959.44 开发产品 - 合计 2,133,394.89 1,128,815.36 项 目 本期转回数 2004-6-30 一、坏账准备 - 2,978,250.81 其中;应收账款 - 2,847,684.90 其他应收款 - 130,565.91 二、存货跌价准备 - 283,959.44 原材料 - - 在产品 - - 产成品及库存商品 - 283,959.44 开发产品 - 合计 - 3,262,210.25 合并利润表 编制单位： 成都聚友网络股份有限公司 2004年1-6月 单位： 人民币元 上年同期数 项目 母公司 合并 一、 主营业务收入 59,013,100.13 159,874,639.00 减； 主营业务成本 31,770,749.53 99,055,496.63 主营业务税金及附加 1,935,642.65 4,291,396.00 二、 主营业务利润（ 亏损以“-” 号填列”） 25,306,707.95 56,527,746.37 加； 其他业务利润 （ 亏损以“-”号填列 ”） 182,968.41 237,452.50 减；营业费用 4,715,472.54 11,937,647.13 管理费用 6,516,564.64 14,636,812.61 财务费用 14,631,234.31 14,600,232.07 三、营业利润（亏损以“ -”号填列） -373,595.13 15,590,507.06 加、投资收益（损失以“ -”号填列） 11,811,491.10 1,212,075.28 补贴收入 - - 营业外收入 18,017.20 18,017.20 减；营业外支出 1,693,176.55 1,693,529.05 四、利润总额（亏损总额以“ -”号填列） 9,762,736.62 15,127,070.49 减；所得税 - 8,275,470.23 少数股东损益 - -2,911,136.36 五、净利润(净亏损以“ -”号填列） 9,762,736.62 9,762,736.62 本年实际数 项目 母公司 一、 主营业务收入 57,188,526.94 减； 主营业务成本 23,876,627.31 主营业务税金及附加 1,959,674.27 二、 主营业务利润（ 亏损以“-” 号填列”） 31,352,225.36 加； 其他业务利润 （ 亏损以“-”号填列 ”） 96,253.69 减；营业费用 5,770,811.05 管理费用 4,794,513.67 财务费用 13,535,925.05 三、营业利润（亏损以“ -”号填列） 7,347,229.28 加、投资收益（损失以“ -”号填列） -529,117.41 补贴收入 - 营业外收入 3,276.50 减；营业外支出 178,756.08 四、利润总额（亏损总额以“ -”号填列） 6,642,632.29 减；所得税 1,075,762.46 少数股东损益 - 五、净利润(净亏损以“ -”号填列） 5,566,869.83 本年实际数 项目 附注 合并 ? 一、 主营业务收入 28 130,430,825.13 减； 主营业务成本 28 80,384,257.08 主营业务税金及附加 3,801,375.35 二、 主营业务利润（ 亏损以“-” 号填列”） 46,245,192.70 加； 其他业务利润 （ 亏损以“-”号填列 ”） 29 114,292.55 减；营业费用 12,072,928.59 管理费用 12,200,524.84 财务费用 30 14,663,277.29 三、营业利润（亏损以“ -”号填列） 7,422,754.53 加、投资收益（损失以“ -”号填列） 31 877,901.77 补贴收入 - 营业外收入 32 51,272.55 减；营业外支出 33 234,926.85 四、利润总额（亏损总额以“ -”号填列） 8,117,002.00 减；所得税 3,076,300.28 少数股东损益 -526,168.11 五、净利润(净亏损以“ -”号填列） 5,566,869.83 法定代表人：陈健 财务总监：赵贵平 会计主管人员：何忠凯 补充资料 上年同期数 项目 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 本年实际数 母公司 合并 附注 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：陈健 财务总监：赵贵平 会计主管人员：何忠凯 合并利润分配表 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 上年同期数 项目 母公司 合并 一、净利润 9,762,736.62 9,762,736.62 加；年初未分配利润 74,300,315.06 74,300,315.06 其他转入 二、可供分配的利润 84,063,051.68 84,063,051.68 减；提取法定盈余公积 976,273.66 976,273.66 提取法定公益金 488,136.83 488,136.83 三、可供投资者分配的利润 82,598,641.19 82,598,641.19 减；应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 64,231,302.00 64,231,302.00 四 未分配利润 18,367,339.19 18,367,339.19 本年实际数 项目 附注 母公司 合并 一、净利润 5,566,869.83 5,566,869.83 加；年初未分配利润 23,803,421.99 23,803,421.99 其他转入 二、可供分配的利润 29,370,291.82 29,370,291.82 减；提取法定盈余公积 556,686.98 556,686.98 提取法定公益金 278,343.49 278,343.49 三、可供投资者分配的利润 28,535,261.35 28,535,261.35 减；应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 四 未分配利润 28,535,261.35 28,535,261.35 法定代表人： 陈健 财务总监： 赵贵平 会计主管人员： 何忠凯 附表：中期净资产收益率和每股收益计算表 2004年1-6月 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.56 10.67 0.2400 0.2400 营业利润 1.69 1.71 0.0385 0.0385 净利润 1.27 1.28 0.0289 0.0289 扣除非经常性损 益后的净利润 1.31 1.33 0.0298 0.0298 2003年1-6月 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.70 13.96 0.29 0.41 营业利润 3.78 3.85 0.08 0.11 净利润 2.37 2.41 0.05 0.07 扣除非经常性损 益后的净利润 2.77 2.83 0.06 0.08 法定代表人：陈健 财务总监：赵贵平： 会计主管人员：何忠凯 合并现金流量表 编制单位： 成都聚友网络股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 44,487,841.94 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3,276.50 现金流入小计 44,491,118.44 购买商品、接受劳务支付的现金 6,243,825.49 支付给职工以及为职工支付的现金 6,351,817.67 支付的各项税费 2,046,958.00 支付的其他与经营活动有关的现金 4,621,016.52 现金流出小计 19,263,617.68 经营活动产生的现金流量净额 25,227,500.76 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 6,512,092.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 80,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 570,000.00 现金流入小计 7,162,092.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,096,945.61 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 78,080,000.00 现金流出小计 83,176,945.61 投资活动产生的现金流量净额 -76,014,852.94 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 其中、子公司吸收少数股东权益投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 42,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,574,177.03 其中、子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中、子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 30.00 现金流出小计 55,574,207.03 筹资活动产生的现金流量净额 -55,574,207.03 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -106,361,559.21 附注 项目 金额 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 82,423,825.11 收到的税费返还 4,639,603.23 收到的其他与经营活动有关的现金 209,876.50 现金流入小计 87,273,304.84 购买商品、接受劳务支付的现金 28,715,719.68 支付给职工以及为职工支付的现金 12,114,121.91 支付的各项税费 8,723,133.05 支付的其他与经营活动有关的现金 19,450,948.26 现金流出小计 69,003,922.90 经营活动产生的现金流量净额 18,269,381.94 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 6,512,092.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 152,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14,100,000.00 现金流入小计 20,764,092.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,096,730.91 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 13,096,730.91 投资活动产生的现金流量净额 7,667,361.76 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 其中、子公司吸收少数股东权益投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,945,569.14 现金流入小计 4,945,569.14 偿还债务所支付的现金 42,360,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,753,983.56 其中、子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中、子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 10,582.39 现金流出小计 57,124,565.95 筹资活动产生的现金流量净额 -52,178,996.81 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -26,242,253.11 法定代表人：陈健 财务总监：赵贵平 会计主管人员：何忠凯 附注 金额 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量； 净利润 5,566,869.83 加；少数股东损益 加；计提的坏帐准备或转销的坏帐 673,312.89 固定资产折旧 14,516,140.62 无形资产摊销 94,768.31 长期待摊费用摊销 1,022,090.37 待摊费用减少（减； 增加） 预提费用的增加（减；减少） 288,600.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减； 收益） 175,479.58 固定资产报废损失 财务费用 13,531,527.50 投资损失（减；收益） 529,117.41 递延税款贷项（减； 借项) 存货的减少 (减; 增加) -19,402.88 经营性应收项目的减少 (减;增加) -14,217,452.67 经营性应付项目的增加 (减;减少 3,066,449.80 其他 经营活动产生的现金流量净额 25,227,500.76 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 139,630,879.70 减；现金的期初余额 245,992,438.91 加; 现金等价物的期末余额 减; 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -106,361,559.21 金额 项目 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 5,566,869.83 加；少数股东损益 -526,168.11 加；计提的坏帐准备或转销的坏帐 1,128,815.36 固定资产折旧 26,610,535.55 无形资产摊销 102,358.31 长期待摊费用摊销 2,292,355.09 待摊费用减少（减； 增加） 288,861.51 预提费用的增加（减；减少） 552,320.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减； 收益?) 137,608.53 固定资产报废损失 79,132.36 ? 财务费用 14,663,347.76 投资损失（减；收益） -877,901.77 递延税款贷项（减； 借项) 存货的减少 (减; 增加) 3,417,605.60 经营性应收项目的减少 (减;增加) -49,508,237.45 经营性应付项目的增加 (减;减少 14,341,878.70 其他 经营活动产生的现金流量净额 18,269,381.94 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 295,195,826.71 减；现金的期初余额 321,438,079.82 加; 现金等价物的期末余额 减; 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -26,242,253.11 法定代表人：陈健 财务总监：赵贵平 会计主管人员：何忠凯 附录二：会计报表附注 成都聚友网络股份有限公司 会计报表附注 2004年1-6月 金额单位：人民币元 一、公司简介 成都聚友网络股份有限公司原名成都泰康化纤股份有限公司。成都泰康化纤股份有限公司系1990年1月20日经成都市体制改革委员会成体改(1990)010号文批准，由成都涤纶厂改组为股份有限公司。1993年12月31日经国家体制改革委员会体改生（1993）270号文批准为规范化股份制试点企业。1997年1月成都泰康化纤股份有限公司的2730万社会公众股经中国证券监督管理委员会批准于1997年2月在深圳证券交易所挂牌交易。1999年5月24日，成都泰康化纤股份有限公司更名为成都聚友泰康网络股份有限公司(以下简称公司)，并于2000年3月30日经成都市科学技术委员会成工科字[2000]04号文认定为高新技术企业。2000年12月经成都海峡两岸科技园管委会批准，公司迁入成都海峡两岸科技开发园科技创新中心。2003年7月30日领取变更后的执照，公司名称变更为成都聚友网络股份有限公司，工商注册号变更为5101001807592。公司住所：成都海峡两岸科技开发园科技创新中心；法定代表人：陈健；注册资本：19269.39万元。 公司的主要经营范围是：开发、设计、生产、安装经营各类网络及设备（不含国家限制项目）；批发、零售电子产品、通讯设备（不含无线电发射设备）、计算机、办公机械（不含彩色复印机）、建筑材料、批发零售纺织原辅材料、纺织器材、化工原料、日用百货、日用杂品、家用电器、技术开发、货物运输、机械加工、花木种植经营，计算机信息网络国际联网业务；研究、开发、设计视讯服务系统，生产经营视频点播系统，从事相关技术咨询；宽带用户驻地网业务；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务（气球广告除外）；电视剧、电视综艺、电视专题、电视动画和故事节目制作、复制和发行；自营和代理各类商品和技术的进出口的，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，各项资产按取得时的实际成本计价。其后，各项资产如果发生减值，则按有关规定计提相应的减值准备。 5.外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币计账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6.外币会计报表的折算方法 以外币为本位币的子公司，本期编制折合人民币会计报告时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目，以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增减项目，按合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。有关资的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇价不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 8.坏账核算方法 坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）,分账龄按比例提取一般性坏账准备。 对账龄为一年以内的提取比例为5%，一至两年的为10%，二至三年的为30%，三年以上的为 50%。 对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。 9.存货核算方法 存货分为原材料（包括辅助材料）、库存商品、分期收款发出商品、委托加工材料、低值易耗品等五大类。 存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法计价，低值易耗品按一次摊销法摊销。 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按存货从成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。 10.短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的金额计价。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 短期投资期末按成本与市价孰低计量，对于市价低于成本的差额，提取短期投资减值准备。 （如某项投资超过整个短期投资的10%，该项投资需单独计提跌价准备） 11.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。对借方差额按不超过10年的期限平均摊销,贷方差额计入“资本公积”。 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 12.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的3%）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率% 房屋建筑物 30-50年 1.94%~3.23% 通用设备 6年 16.17% 专用设备 5-14年 1.94%~6.93% 运输工具 12年 8.08% 电子设备 6年 16.17% 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类别 摊销年限 土地使用权 50年 软件 5年 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.长期待摊费：自受益日起分3-5年平均摊销； 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 16.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 17.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 开户费收入 公司一次性收取的网络开户费按10年摊销计入收入。 19.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 20.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响 公司本期无会计政策的变更 公司本期无会会计估计变更 合并会计报表范围无变化 四、税项 税项 计税基础 税率 增值税 销售收入金额 17% 营业税 应税劳务收入、销售不动产收入 3%~5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%~7% 教育费附加 应纳增值税及营业税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 0~33% 企业所得税税率为33%。根据温江县地方税务局温地税发[2000]33号文批复，本公司按高新技术企业的税收优惠规定，从2000年1月1日起公司企业所得税依照15%税率计征。 五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 1.所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围： 注册资本 拥有股权 投资额 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 成都信息港有限 责任公司 成都 10000万元 95.00% 9500万元 成都有线电视网络发 展有限责任公司 成都 7500万元 33.00% 2475万元 绵阳广播电视网络传 输有限公司 绵阳 5100万元 25.50% 1300.50万元 上海聚友宽频网络投 资有限公司 上海 15000万元 96.67% 14500万元 北京大众聚友网络信 息服务有限公司 北京 3000万元 80% 2400万元 南京聚友宽带网络技 术有限公司 南京 5000万元 18% 80% 900万元 北京聚友西恩西网络 技术有限责任公司 北京 3000万元 30% 70% 900万元 四川天府网点连锁管 理有限责任公司 成都 1400万元 21.43% 300万元 公司名称 主营业务 城市信息港建设：各类信息网络系统的设计，集成工程 实施及经营管理：社会化多媒体信息服务：电子信息资 成都信息港有限 责任公司 源开发与服务：电子信息产品的开发，生产与销售：兼 营电子设备，家用设备，电讯器材，光缆等产销 成都有线电视网络系统工程，有线电视网络的建设，经 营：设计，制作，代理国内电视广告业务：批发，零售、 成都有线电视网络发 展有限责任公司 代购，代销电子产品，通讯器材(不含无线电发射设备)、 现代办公设备(不含彩色复印机)：开发计算机软件 绵阳市广播电视传输及宽带信息网络多功能增值业务的 绵阳广播电视网络传 输有限公司 开发，网络设备代理，广告设计，制作及网络发布，电 子信息产品及通讯器材的销售 计算机软，硬件，系统集成，网络技术领域内的技术开 上海聚友宽频网络投 资有限公司 发，转让，咨询，服务，销售自身开发产品(涉及许可经 营的凭许可证经营) 网络技术，计算机软，硬件的技术开发，技术转让，技 术咨询，技术服务；销售本公司开发后的产品，计算机 北京大众聚友网络信 息服务有限公司 软，硬件，有线电视网络设备；从事计算机信息网络国 际联网业务， 计算机软，硬件技术开发，系统集成；数据库及计算机 南京聚友宽带网络技 术有限公司 网络技术服务；计算机及配套器材销售， 技术开发，技术咨询，技术转让；设计，安装，计算机 北京聚友西恩西网络 技术有限责任公司 信息系统集成；销售宽带网络设备，广播电视系统器材、 计算机和通讯系统（无线电发射设备除外） 网吧连锁经营（限分支机构经营）计算机及通信系统软 四川天府网点连锁管 理有限责任公司 件开发及系统集成；增值电信业务； 是否 公司名称 合并 成都信息港有限 责任公司 是 成都有线电视网络发 展有限责任公司 否 绵阳广播电视网络传 输有限公司 否 上海聚友宽频网络投 资有限公司 是 北京大众聚友网络信 息服务有限公司 是 南京聚友宽带网络技 术有限公司 是 北京聚友西恩西网络 技术有限责任公司 是 四川天府网点连锁管 理有限责任公司 否 六、合并会计报表主要项目注释（单位：元） 1.货币资金 2004-6-30 2003-12-31 项目 币种 原币 折合人民币 原币 折合人民币 现金 RMB 1,057,556.40 610,168.17 HKD 小计 1,057,556.40 610,168.17 银行存款 RMB 294,138,270.31 320,827,911.65 小计 294,138,270.31 320,827,911.65 合计 295,195,826.71 321,438,079.82 2.应收账款 2004-6-30 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 83,253,786.75 97.67% 2,623,829.90 80,629,956.85 1-2年 1,833,589.26 2.15% 178,388.27 1,655,200.99 2-3年 151,555.78 0.18% 45,466.73 106,089.05 3年以上 - - - 合计 85,238,931.79 100% 2,847,684.90 82,391,246.89 2003-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 29,900,290.82 93.92% 1,495,014.54 28,405,276.28 1-2年 1,783,882.70 5.60% 178,388.27 1,605,494.43 2-3年 151,555.78 0.48% 45,466.73 106,089.05 3年以上 - - - - 合计 31,835,729.30 100% 1,718,869.54 30,116,859.76 于2004年6月30日前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 长春有线电视网络有限公司 6,140,100.00 2004年 货款 成都鹏祥科技发展有限公司 5,313,790.40 2004年 货款* 南京兆祥科技有限公司 4,650,282.00 2004年 货款* 深圳市祥隆科技有限公司 4,547,920.40 2004年 货款* 武汉和兴通讯器材有限公司 4,402,743.20 2004年 货款*① 应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 ②应收帐款期末余额比期初余额增长167.54%，主要系货款增加所致（本报告日前带*单位的部分货款已收回）。 ③截止2004年7月31日前，已共计收回30,000,000.00元应收帐款，故对此部分应收帐款未计提坏帐准备。 3.其他应收款 2004-6-30 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 5,658,568.04 92.47% 22,166.47 5,636,401.57 1-2年 203,865.59 3.33% 40,899.44 162,966.15 2-3年 257,070.00 4.20% 67,500.00 189,570.00 3年以上 - - 合计 6,119,503.63 100% 130,565.91 5,988,937.72 2003-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 443,329.39 41.15% 22,166.47 421,162.92 1-2年 408,994.39 37.96% 40,899.44 368,094.95 2-3年 225,000.00 20.84% 67,500.00 157,500.00 3年以上 合计 1,077,323.78 100% 130,565.91 946,757.87 于2004年6月30日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 成都华宇信息产业股份有限公司 571,426.33 2004年 往来款 上海流领物业 225,000.00 2001年 保证金 成都泰康化纤有限责任公司 200,000.00 2004年 土地租金 MOTOROLA 174,345.59 2002年 往来款 重庆通信管理局 100,000.00 2002年 保证金 其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 4.预付账款 2004-6-30 2003-12-31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 15,185,042.61 93.29% 23,890,430.73 98.62% 1-2年 1,091,907.79 6.71% 194,849.20 1.38% 2-3年 - - - 3年以上 - - - 合计 16,276,950.40 100% 24,085,279.93 100% 于2004年6月30日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 聚友实业（集团）有限公司 12,189,921.76 2003年 成都网通公司 1,019,948.51 2004年 深圳一同数码信息公司 596,770.00 2003年 深圳市大华芯片设计港发展有限公司 340,800.00 2004年 新艺达广告公司 165,000.00 2004年 单位名称 欠款原因 聚友实业（集团）有限公司 游戏代理权款 成都网通公司 工程款 深圳一同数码信息公司 设备款 深圳市大华芯片设计港发展有限公司 新艺达广告公司 广告场地费 预付账款期末余额持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款见附注八—（二）—3。 5.存货及存货跌价准备 2004-6-30 项目 金额 跌价准备 净额 原材料 9,603.67 9,603.67 库存商品 47,039,624.39 283,959.44 46,755,664.95 发出商品 11,764,433.75 11,764,433.75 低值易耗品 238,192.11 238,192.11 委托加工物资 221,974.48 221,974.48 合计 59,273,828.40 283,959.44 58,989,868.96 项目 2003-12-31 原材料 金额 跌价准备 净额 库存商品 9,603.67 - 9,603.67 发出商品 47,212,276.78 283,959.44 46,928,317.34 低值易耗品 14,860,377.22 - 14,860,377.22 委托加工物资 271,203.62 - 271,203.62 合计 171,434.69 - 171,434.69 62,524,895.98 283,959.44 62,240,936.54 存货跌价准备： 项目 2003-12-31 本期增加 本期转回 2004-6-30 库存商品 283,959.44 - 283,959.44 合计 283,959.44 - 283,959.44 说明：本期存货余额比期初余额减少主要系公司控股子公司北京聚友西恩西网络技术有限责任公司结转销售成本转入所致。 6.待摊费用 类别 2003-12-31 本期增加 本期摊销 2004-6-30 房租费 301,956.01 278,887.72 474,405.85 106,437.88 装修费 91,543.38 91,543.38 - 车体广告费- 汽车养路费 4,200.00 1,800.00 2,400.00 灯箱招牌 - 合计 397,699.39 278,887.72 567,749.23 108,837.88 7.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项目 2003-12-31 本期增加 长期股权投资 92,339,141.81 -5,634,190.90 减：减值准备 - 长期股权投资净额 92,339,141.81 合计 92,339,141.81 -5,634,190.90 项目 本期减少 2004-6-30 长期股权投资 86,704,950.91 减：减值准备 长期股权投资净额 合计 86,704,950.91 (2)长期股权投资 a.其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例初始投资额 2003-12-31 一.权益法核算单位： 成都有线电视网络发展 33%74,963,599.82 66,004,190.41 有限责任公司 绵阳广播电视网络传输 25.5%15,230,445.68 18,374,965.51 有限公司 四川天府网点连锁管理 21.43%3,000,000 2,808,982.37 有限公司 合计 90,194,045.50 87,188,138.29 本期权益 被投资单位 调整 累计权益调整 一.权益法核算单位： 成都有线电视网络发展 1,045,396.25 2,761,328.53 有限责任公司 绵阳广播电视网络传输 199,561.06 607,486.69 有限公司 四川天府网点连锁管理 -98,307.50 -289,325.13 有限公司 合计 1,146,649.81 3,079,490.09 被投资单位 本期增(减) 2004-6-30 一.权益法核算单位： 成都有线电视网络发展 -5,617,086.93 61,432,499.73 有限责任公司 绵阳广播电视网络传输 -895,005.74 17,679,520.83 有限公司 四川天府网点连锁管理 2,710,674.87 有限公司 合计 -6,512,092.67 81,822,695.43 b.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 初始金额 成都有线电视网络发展 有限责任公司 溢价置换 10年 34,125,591.70 绵阳广播电视网络传输 有限公司 溢价置换 10年 5,150,134.70 四川天府网点连锁管理 有限公司 溢价购买 10年 337,286.82 合计 39,275,726.40 被投资单位 2003-12-31 本期增(减) 本期摊销 成都有线电视网络发展 有限责任公司 25,025,433.93 1,706,279.58 绵阳广播电视网络传输 有限公司 3,776,765.43 257,506.74 四川天府网点连锁管理 有限公司 334,476.10 16,864.32 合计 29,136,675.46 1,980,650.64 被投资单位 累计摊销 2004-6-30 成都有线电视网络发展 有限责任公司 10,806,437.35 23,319,154.35 绵阳广播电视网络传输 有限公司 1,630,876.01 3,519,258.69 四川天府网点连锁管理 有限公司 19,675.04 317,611.78 合计 12,456,988.40 27,156,024.82 （3）合并价差 类别 2003-12-31 本期增加 本期摊销 2004-6-30 成都信息港有限公司股 权投资差额 5,151,003.52 268,748.04 4,882,255.48 合计 5,151,003.52 268,748.04 4,882,255.48 8.固定资产及累计折旧 类别 2003-12-31 本期增加 固定资产原值 通用设备 3,736,229.12 345,536.65 专用设备 638,284,705.83 783,030.37 运输设备 3,732,285.00 153,659.80 电子设备 10,335,396.16 1,038,473.00 经营租入固定资产改良 1,564,990.00 - 合计 657,653,606.11 2,320,699.82 累计折旧： 通用设备 976,677.00 265,397.96 专用设备 79,456,694.27 25,297,973.98 运输设备 517,122.25 178,958.05 电子设备 3,569,175.95 792,303.52 经营租入固定资产改良 - 75,902.04 合计 84,519,669.47 26,610,535.55 净值 573,133,936.64 类别 本期减少 2004-6-30 固定资产原值 通用设备 216,368.00 3,865,397.77 专用设备 103,132.22 638,964,603.98 运输设备 - 3,885,944.80 电子设备 - 11,373,869.16 经营租入固定资产改良 - 1,564,990.00 合计 319,500.22 659,654,805.71 累计折旧： 通用设备 - 1,242,074.96 专用设备 - 104,754,668.25 运输设备 38,814.55 657,265.75 电子设备 - 4,361,479.47 经营租入固定资产改良 - 75,902.04 合计 38,814.55 111,091,390.47 净值 548,563,415.24 说明：本期从在建工程转入固定资产人民币935,361.67元。 9.工程物资 2004-6-30 类别 原值 减值准备 净额 网络设备 1,184,849.40 1,184,849.40 VOD点播系统器材 9,842,631.36 9,842,631.36 合计 11,027,480.76 11,027,480.76 2003-12-31 类别 原值 减值准备 净额 网络设备 1,184,849.40 - 1,184,849.40 VOD点播系统器材 12,258,877.29 - 12,258,877.29 合计 13,443,726.69 - 13,443,726.69 10.在建工程 工程项目名称 预算数 2003-12-31 本期增加 (其中:利息资本 (其中:利息资 化金额) 小区布线工程(四川地区) 2,349,571.84 小区布线工程(北京地区) - 小区布线工程(上海地区) 6,062,918.09 小区布线工程(南京地区) 3,399,008.64 VOD点播系统 3,375,445.77 2,651,036.25 管线工程 - 5,126,486.15 2,853,569.84 郊县管网工程 - 合计 20,313,430.49 5,504,606.09 本期转入固定资产其他减少 工程项目名称 其中:利息资本(其中:利息资 2004.6.30 本化金额)化金额) (其中:利息资本 本化金额)化金额) 小区布线工程(四川地区) 231,140.00 22,017.11 小区布线工程(北京地区) 小区布线工程(上海地区) 小区布线工程(南京地区) VOD点播系统 704,221.67 管线工程 562,341.53 郊县管网工程 合计 935,361.67 584358.64 实际支付 项目 工程项目名称 资金来源 进度 小区布线工程(四川地区) 2,096,414.73 自筹 小区布线工程(北京地区) 自筹 小区布线工程(上海地区) 6,062,918.09 自筹 小区布线工程(南京地区) 3,399,008.64 自筹 VOD点播系统 5,322,260.35 自筹 管线工程 7,417,714.46 自筹 郊县管网工程 自筹 合计 24,298,316.27 说明：本期其他减少主要原因是公司控股子公司成都信息港有限责任公司将拟出售的完 工网络管道转入销售成本所致。 11.无形资产 类别 取得方式 原始金额 2003-12-31 本期增加(转出) ? 土地使用权 购入 3,282,500.00 2,560,350.00 4,747,900.00 ? 软件 购入 96,120.00 66,356.00 - ? 合计 3,378,620.00 2,626,706.00 4,747,900.00- 类别 本期摊销 2004-6-30 剩余摊销年? 土地使用权 92746.31 7,215,503.69 39? 软件 9,612.00 56,744.00 3年3个? 合计 102,358.31 7,272,247.69 说明：土地使用权增减系由划拨用地改变为工业用地，缴纳土地出让金所致。 12.长期待摊费用 项目 2003-12-31 本期增加 本期摊销 汽车租赁费 95,000.00 9,500.00 房屋装修费 7,714,526.36 847,669.39 写字楼消防修理费 99,026.27 28,304.94 房屋租赁费 402,150.00 388,240.00 电梯修理费 56,520.00 7,065.00 购片费 1,058,287.00 805,953.82 版权费 100,000.00 - 机房安装 63,572.14 20,295.00 合计 9,589,081.77 2,107,028.15 项目 2004-6-30 剩余摊销期(月) 汽车租赁费 85,500.00 54 房屋装修费 6,866,856.97 32-88 写字楼消防修理费 70,721.33 33 房屋租赁费 13,910.00 电梯修理费 49,455.00 34 购片费 252,333.18 版权费 100,000.00 机房安装 43,277.14 合计 7,482,053.62 13.短期借款 2004-6-30 2003-12-31 借款类别 原币 折合人民币 原币 折合人民币 银行借款 - - - - 其中：抵押 - - - - 担保 - 438,600,000.00 - 408,600,000.00 信用 - - - - 合计 - 438,600,000.00 - 408,600,000.00 说明：其中借款400万由深圳市中兴通讯股份有限公司提供担保、借款1000万元由沈 阳和光集团股份有限公司提供担保。其他详见附注九-1。 14.一年内到期的长期负债 2004-6-30 贷款单位 金额 到期日 年利率 长期借款： 农行武侯支行 农行武侯支行 农行武侯支行 农行武侯支行 10,000,000.00 05.05.06 6.039% 农行武侯支行 13,900,000.00 04.10.01 6.039% 工商银行温江支行 6,000,000.00 04.05.27 6.831% 工商银行温江支行 7,500,000.00 04.06.13 6.831% 工商银行温江支行 工商银行温江支行 15,000,000.00 99.05.27-05.05.27 6.336% 工商银行温江支行 7,500,000.00 00.06.14-05.06.13 6.336% 工商银行温江支行 3,000,000.00 00.06.23-05.06.22 6.138% 合计 62,900,000.00 2003-12-31 贷款单位 借款条件 金额 借款条件 长期借款： 农行武侯支行 30,000,000.00 担保1 农行武侯支行 30,000,000.00 担保1 农行武侯支行 担保1 农行武侯支行 10,000,000.00 担保1 农行武侯支行 担保1 13,900,000.00 担保1 工商银行温江支行 担保1 15,000,000.00 担保1 工商银行温江支行 担保2 7,500,000.00 担保2 工商银行温江支行 3,000,000.00 抵押 工商银行温江支行 担保1 工商银行温江支行 担保2 工商银行温江支行 抵押 合计 109,400,000.00 说明：担保1为由聚友实业(集团)有限公司提供担保，担保2为由成都市国有资产投资 经营公司提供担保：抵押物为公司持有的绵阳市广播电视网络传输有限公司25.50%的股权。 15.应付账款 应付账款期末余额43,584,751.81元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 16.预收账款 预收账款期末余额2,315,098.51元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 17.应付股利 投资者 2004-6-30 中行四川分行国际信托投资公司 412,500.00 四川金城房地产开发有限公司 59,950.00 铁道部第二工程局成都物资供应部 33,000.00 通达资产评估咨询事务所 铁二局第二工程处成都采购经营部 46,750.00 成都市科联城市信用合作社 20,625.00 四川省信誉评级事务所 46,750.00 成都市国有资产投资经营公司 0.24 四川省农村信托投资公司遂宁办 137,500.00 四川农业银行劳动服务总部 27,500.00 成都市锦江区虹兴日用百货经营部 13,750.00 四川省燃料公司 41,250.00 广汉市经济文化发展总公司 13,750.00 蜀都大厦股份有限公司 41,250.00 成都市双流县经济开发公司 13,750.00 四川都江机械有限责任公司都机宾馆 27,500.00 四川省党建印刷所 13,750.00 德阳市劳动城市信用社 41,250.00 四川省建设信托投资公司 137,500.00 普通股股利 14,058.00 合计 1,142,383.24 投资者 2003-12-31 期末欠付原因 中行四川分行国际信托投资公司 412,500.00 四川金城房地产开发有限公司 59,950.00 铁道部第二工程局成都物资供应部 33,000.00 通达资产评估咨询事务所 13,750.00 铁二局第二工程处成都采购经营部 46,750.00 成都市科联城市信用合作社 20,625.00 四川省信誉评级事务所 46,750.00 成都市国有资产投资经营公司 0.24 四川省农村信托投资公司遂宁办 137,500.00 四川农业银行劳动服务总部 27,500.00 成都市锦江区虹兴日用百货经营部 13,750.00 四川省燃料公司 41,250.00 广汉市经济文化发展总公司 13,750.00 蜀都大厦股份有限公司 41,250.00 成都市双流县经济开发公司 13,750.00 四川都江机械有限责任公司都机宾馆 27,500.00 四川省党建印刷所 13,750.00 德阳市劳动城市信用社 41,250.00 四川省建设信托投资公司 137,500.00 普通股股利 15,642.00 合计 1,157,717.24 18.应交税金 税种 2004-6-30 2003-12-31 营业税 216,165.99 697,302.78 增值税 169,753.18 160,465.25 企业所得税 7,406,898.95 3,491,614.94 个人所得税 87,920.00 66,215.73 印花税 - 35,978.34 城市维护建设税 8,780.92 71,670.50 合计 7,889,519.04 4,523,247.54 19.其他应付款 其他应付款期末余额4,942,102.31元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 20.预提费用 项目 2004-6-30 2003-12-31 利息 47,967.00 66,257.00 管线维护费 212,499.99 232,500.00 房租 322,631.30 42,305.00 印花税 - 3,300.35 机房电费 6,694.73 宽带专用线租用 288,600.00 合计 878,393.02 344,362.35 21.递延损益 项目 2004-6-30 2003-12-31 递延损益-开户费 2,506,104.15 1,640,659.54 递延损益-月资费 5,155,239.80 2,860,484.40 递延损益-税费 -267,858.79 -160,986.91 合计 7,393,485.16 4,340,157.03 说明：开户费收入按10年摊销。 22.长期借款 2004-6-30 2003-12-31 贷款单位 金额 期限 年利率 工商银行温江支行 15,000,000.00 99.05.27-05.5.27 6.336% 工商银行温江支行 15,000,000.00 99.05.27-06.5.27 6.336% 工商银行温江支行 7,500,000.00 00.06.14-05.6.13 6.336% 工商银行温江支行 7,500,000.00 00.06.14-06.6.13 6.336% 工商银行温江支行 3,000,000.00 00.06.23-06.6.22 6.138% 工商银行温江支行 5,000,000.00 03.9.29—06.9.28 5.58% 工商银行温江支行 2,000,000.00 03.9.29—05.9.28 5.58% 工商银行温江支行 13,000,000.00 03.9.29—07.9.28 5.58% 工商银行温江支行 16,500,000.00 03.9.29—08.9.28 5.58% 工商银行温江支行 3,500,000.00 03.10.31-07.9.28 5.58% 成都市交行 20,000,000.00 03.7.24—05.7.23 7.137% 减:一年内到期长期借款 25,500,000.00 合计 82,500,000.00 贷款单位 借款条件 金额 借款条件 工商银行温江支行 担保1 15,000,000.00 担保1 工商银行温江支行 担保1 15,000,000.00 担保1 工商银行温江支行 担保2 7,500,000.00 担保2 工商银行温江支行 担保2 7,500,000.00 担保2 工商银行温江支行 抵押 3,000,000.00 抵押 工商银行温江支行 担保1 5,000,000.00 担保1 工商银行温江支行 担保1 2,000,000.00 担保1 工商银行温江支行 担保1 13,000,000.00 担保1 工商银行温江支行 担保1 16,500,000.00 担保1 工商银行温江支行 担保1 3,500,000.00 担保1 成都市交行 担保1 20,000,000.00 担保1 减:一年内到期长期借款 合计 108,000,000.00 说明：担保1为由聚友实业(集团)有限公司提供担保，担保2为由成都市国有资产投资经营公司提供担保：抵押为公司将持有的绵阳市广播电视网络传输有限公司25.50%的股权作为300万元借款的抵押物。 23.长期应付款 项目 2003-12-31 本期增加 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 31,300,000.00 减：一年内到期的长期应付款 合计 31,300,000.00 项目 本期减少 2004-6-30 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 31,300,000.00 减：一年内到期的长期应付款 合计 31,300,000.00 说明：本公司控股的成都信息港有限责任公司（甲方）与湖北凯乐新材料科技股份有限公司（乙方）投资合作成都市集约化信息管道的部分建设项目，协议规定由甲方提供政府授权使用的资源，优惠政策并负责整个项目的建设管理；乙方以现金投入的方式提供该项目全部管材和施工所需资金，甲方向乙方购买材料。截止2004年6月30日，乙方实际投入人民币3,130.00万元。 24.股本 本期增（减）变动 2003-12-31 配股 送股 公积金转股 一、期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 9,853,284.00 其中: 国家持有股份 9,853,284.00 境内法人持有股份 - 境外法人持有股份 - 其他 - 2.非发起人股份 124,282,125.00 其中: 国家持有股份 - 国有法人持有股份 - 境内法人持有股份 124,282,125.00 境外法人持有股份 - 内部职工股 - 转配股 - 基金配售股份 - 战略投资人配售股份 - 一般法人配售股份 - 未上市个人股份 - 其他 - 3.优先股或其他 其中:转股配 - 未上市流通股份合计 134,135,409.00 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 58,558,499.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 58,558,499.00 三、股份总数（股） 192,693,908.00 本期增（减）变动 一、期末未上市流通股份(股) 其他 小计 2004-6-30 1.发起人股份 其中: 9,853,284.00 国家持有股份 境内法人持有股份 9,853,284.00 境外法人持有股份 - 其他 - 2.非发起人股份 - 其中: 124,282,125.00 国家持有股份 国有法人持有股份 - 境内法人持有股份 - 境外法人持有股份 124,282,125.00 内部职工股 - 转配股 - 基金配售股份 - 战略投资人配售股份 - 一般法人配售股份 - 未上市个人股份 - 其他 - 3.优先股或其他 - 其中:转股配 未上市流通股份合计 - 二、已上市流通股份(股) 134,135,409.00 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 58,558,499.00 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 三、股份总数（股） 58,558,499.00 192,693,908.00 25.资本公积 项目 2003-12-31 本年增加 本年减少 2004-6-30 股本溢价 162,700,041.50 162,700,041.50 股权投资准备 3,691,190.65 3,691,190.65 关联交易差价 10,154,293.00 10,154,293.00 其他资本公积 3,509,200.00 1,846,397.01 5,355,597.01 合计 180,054,725.15 1,846,397.01 181,901,122.16 说明：本期其他资本公积增加1,846,397.01元，系上海长宁区新华街道经济办支持上 海聚友宽频网络投资有限公司的扶持企业发展资金。 26.盈余公积 项目 2004-6-30 2003-12-31 法定盈余公积 23,862,234.76 23,305,547.78 法定公益金 10,975,143.91 10,696,800.42 任意盈余公积 合计 34,837,378.67 34,002,348.20 27.未分配利润 项目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-6-30 未分配利润 23,803,421.99 5,566,869.83 835,030.47 28,535,261.35 说明：本期减少835,030.47元系按净利润5%、10%提取的盈余公积835,030.47元。 28.主营业务收入及成本 主营业务收入主营业务成本主营业务毛利 行业 2004年1-6月 2003年1-6月 2004年1-6月 酒店视讯服务 54,092,659.79 49,235,061.81 16,814,488.95 信息及网络工程 59,325,015.10 84,927,827.42 49,436,038.34 网络器材销售 17,013,150.24 25,711,749.77 14,133,729.79 合计 130,430,825.13 159,874,639.00 80,384,257.08 行业 2003年1-6月 2004年1-6月 2003年1-6月 酒店视讯服务 18,787,077.09 37,278,170.84 30,447,984.72 信息及网络工程 60,195,192.87 9,888,976.76 24,732,634.55 网络器材销售 20,073,226.67 2,879,420.45 5,638,523.10 合计 99,055,496.63 50,046,568.05 60,819,142.37 29.其他业务利润 类别 2004年1-6月 2003年1-6月 其他业务收入 233,504.26 289,310.36 减：其他业务支出 119,211.71 51,857.86 其他业务利润 114,292.55 237,452.50 2004年1-6月 2003年1-6月 业务项目 收入 成本 利润 利润 放号收入 租赁收入 200,000.00 103,746.31 96,253.69 156,175.00 材料销售 1,199.71 托管收入 6,000.00 网改收入 25,593.70 设计收入 28,320.00 维修收入 33,504.26 15,465.40 18,038.86 20,164.09 合计 233,504.26 119,211.71 114,292.55 237,452.50 30.财务费用 类别 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 15,510,394.29 16,721,063.93 减：利息收入 882,800.33 2,154,077.85 汇兑损失 - -128.89 减：汇兑收益 - 其他 35,683.33 33,374.88 合计 14,663,277.29 14,600,232.07 31.投资收益 类别 2004年1-6月 2003年1-6月 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 - - 权益法核算公司所有者权益净增(减) 877,901.77 1,212,075.28 其中：股权投资差额摊销额 -2,249,398.68 -1,963,786.3 转让股权收益 短期投资损益 合计 877,901.77 1,212,075.28 32.营业外收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 赔款收入 47,896.05 18,017.20 废品处置收入 3,276.50 合计 51,172.55 18,017.20 33.营业外支出 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 罚款支出 350.00 固定资产处理净损失 153,724.22 1,690,970.55 固定资产清理损失 352.50 非常损失 81,202.63 1,856.00 合计 234,926.85 1,693,529.05 七、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2004-6-30 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 18,799,035.51 96.25% 939,719.26 17,859,316.25 1-2年 566,662.70 2.96% 56,666.27 509,996.43 2-3年 151,555.78 0.79% 45,466.73 106,089.05 3年以上 - - 合计 19,517,253.99 100% 1,041,852.26 18,475,401.73 2003-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 5,328,127.48 88.12% 266,406.37 5,061,721.11 1-2年 566,662.70 9.37% 56,666.27 509,996.43 2-3年 151,555.78 2.51% 45,466.73 106,089.05 3年以上 - - - - 合计 6,046,345.96 100.00% 368,539.37 5,677,806.59 2.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项目 2003-12-31 本期增加 长期股权投资 392,618,203.79 3,038,669.30 减：减值准备 - 长期股权投资净额 392,618,203.79 合计 392,618,203.79 3,038,669.30 项目 本期减少 2004-6-30 长期股权投资 395,656,873.09 减：减值准备 长期股权投资净额 合计 395,656,873.09 (2)长期股权投资 a.其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 一.权益法核算单位： 成都有线电视网络发展 有限责任公司 33% 74,963,599.82 绵阳广播电视网络传输 有限公司 25.5% 15,230,445.68 成都信息港有限责任公司 95% 55,000,000.00 北京大众聚友网络信息服务 有限公司 80% 24,000,000.00 上海聚友宽频网络投资 有限公司 96.67% 45,000,000.00 南京聚友宽带网络技术 有限公司 18% 9,000,000.00 北京聚友西恩西网络技术有 限责任公司 30% 21,000,000.00 合计 244,194,045.50 被投资单位 2003-12-31 本期权益调整 一.权益法核算单位： 成都有线电视网络发展 有限责任公司 66,004,190.41 1,045,396.25 绵阳广播电视网络传输 有限公司 18,374,965.51 199,561.06 成都信息港有限责任公司 82,518,265.79 -8,800,788.15 北京大众聚友网络信息服务 有限公司 26,984,612.16 -370,800.60 上海聚友宽频网络投资 有限公司 186,613,308.03 12,364,942.23 南京聚友宽带网络技术 有限公司 1,828,865.24 -3,120,718.20 北京聚友西恩西网络技术有 限责任公司 10,293,996.65 -312.99 合计 392,618,203.79 1,317,279.60 被投资单位 累计权益调整 本期增(减) 一.权益法核算单位： 成都有线电视网络发展 有限责任公司 2,761,328.53 -5,617,086.93 绵阳广播电视网络传输 有限公司 607,486.69 -895,005.74 成都信息港有限责任公司 -21,731,872.36 北京大众聚友网络信息服务 有限公司 2,613,811.56 上海聚友宽频网络投资 有限公司 51,899,328.95 南京聚友宽带网络技术 有限公司 -10,291,852.97 8,233,482.37 北京聚友西恩西网络技术有 限责任公司 1,293,683.66 合计 27,151,914.06 1,721,389.70 被投资单位 2004-6-30 一.权益法核算单位： 成都有线电视网络发展 有限责任公司 61,432,499.73 绵阳广播电视网络传输 有限公司 17,679,520.83 成都信息港有限责任公司 73,717,477.64 北京大众聚友网络信息服务 有限公司 26,613,811.56 上海聚友宽频网络投资 有限公司 198,978,250.26 南京聚友宽带网络技术 有限公司 6,941,629.41 北京聚友西恩西网络技术有 限责任公司 10,293,683.66 合计 395,656,873.09 b.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 初始金额 成都有线电视网络发展有限 责任公司 溢价置换 10年 34,125,591.70 绵阳广播电视网络 传输有限公司 溢价置换 10年 5,150,134.70 成都信息港有限 责任公司 10年 5,374,960.21 合计 44,650,686.61 被投资单位 2003-12-31 本期增(减) 本期摊销 成都有线电视网络发展有限 责任公司 25,025,433.93 1,706,279.58 绵阳广播电视网络 传输有限公司 3,776,765.43 257,506.74 成都信息港有限 责任公司 5,151,003.52 268,748.04 合计 33,953,202.88 2,232,534.36 被投资单位 本期累计摊销 2004-6-30 成都有线电视网络发展有限 责任公司 10,806,437.35 23,319.154.35 绵阳广播电视网络 传输有限公司 1,630,876.01 3,519,258.69 成都信息港有限 责任公司 492,704.73 4,882,255.48 合计 12,930,018.09 31,720,668.52 3.主营业务收入及成本 主营业务收 入 主营业务成本 行业 2004年1-6月20 03年1-6月 2004年1-6月 酒店视讯服务 54092659.79 49,235,061.81 16,814,488.95 信息及网络工程 3,095,867.15 4,886,998.99 7,062,138.36 网络器材销售 4,891,039.33 合计 57,188,526.94 59,013,100.13 23,876,627.31 主营业务毛利 行业 2003年1-6月 2004年1-6月 2003年1-6月 酒店视讯服务 18,787,077.09 37,278,170.84 30,447,984.72 信息及网络工程 9,007,347.26 -3,966,271.21 -4,120,348.27 网络器材销售 3,976,325.18 914,714.15 合计 31,770,749.53 33,311,899.63 27,242,350.60 4.投资收益 类别 2004年1-6月 2003年1-6月 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 - - 权益法核算公司所有者权益净增(减) -529,117.41 11,811,491.10 其中：股权投资差额摊销额 -2,232,534.36 -1,963,786.32 转让股权收益 - - 短期投资损益 - - 合计 -529,117.41 11,811,491.10 八、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注五列示的存在控制关系的关联公司及 下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 聚友实业(集团) 深圳市南山区高新技术 45,000万元 24.11% 有限公司 产业园区北区郎山一路 聚友创业中心7楼 拥有本公司 企业名称 主营业务 关系 聚友实业(集团) 从事计算机软硬件，视频网络技术，光纤通信 为本公司具有 有限公司 技术，微波通信技术，视讯网络软件技术的开 实质控制权的 发，相关系统集成及建筑智能化规划的技术设 股东 计，咨询。在国内各大城市设立分支机构 与本公司 企业名称 经济性质 法定代表人 聚友实业(集团) 有限责任公司 陈健 有限公司 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2003-12-31 本期增加(减少) 2004-6-30 聚友实业(集团)有限公司 45,000万元 45,000万元 合计 45,000万元 45,000万元 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2003-12-31 比例 本期增加(减少) 聚友实业(集团)有限公司及其子公 4,646.82万元 24.11% 司深圳聚友网络投资有限公司 合计 4,646.82万元 24.11% 企业名称 2004-6-30 比例 聚友实业(集团)有限公司及其子公 4,646.82万元 24.11% 司深圳聚友网络投资有限公司 合计 4,646.82万元 24.11% 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企业名称 与本公司的关系 成都聚友网络发展有限公司 与本公司同一控股股东 深圳聚友视讯网络有限公司 最终控股股东与本公司法定代表人为同一人 成都聚友视讯系统有限公司 深圳聚友视讯网络有限公司为该公司控股股东 武汉市聚友视讯网络有限公司 深圳聚友视讯网络有限公司为该公司控股股东 成都泰康化纤有限责任公司 成都聚友网络发展有限公司为该公司控股股东 (二)关联方交易事项 1.担保事项 (1)截至2004年6月30日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金额 期限 聚友实业(集团)有限公司 214,700,000.00 1年 聚友实业(集团)有限公司 124,900,000.00 1年以上 成都聚友网络发展有限公司 15,500,000.00 1年 合计 355,100,000.00 2.关联方应收应付款项余额 金额 关联方名称 2004-6-30 2003-12-31 预付帐款： 聚友实业(集团)有限公司 12,189,921.76 15,852,000.00 深圳聚友贸易有限公司 1,517,879.83 其他应付款： 深圳聚友视讯网络有限公司 - 合计 12,189,921.76 17,369,879.83 金额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2004-6-30 2003-12-31 预付帐款： 聚友实业(集团)有限公司 74.89% 65.82% 深圳聚友贸易有限公司 6.30% 其他应付款： 深圳聚友视讯网络有限公司 - 合计 - 3.其他交易事项 ①本期公司将位于温江县柳城镇87,578.47平方米土地使用权租赁给成都泰康化纤有限责任公司，收取年租金40万元，租赁价格按租赁合同计算。租金核算年一次性收取。 ②2004年2月根据聚友（实业）集团有限公司（甲方）与Youxiland Digital Int，ILLC签定的《网络在线游戏代理合约》第一条相关条款规定，经甲方与本公司控股公司上海聚友宽频网络投资有限公司（乙方）平等协商，乙方购买简体中文版[神话]（英文名称：RiskYourLife）一款网络在线游戏新产品之有偿代理权，由乙方购买，并由乙方在中国大陆地区独家代理经营事项，签定合同。转让价格为：RMB12,189,92l.76元，该转让价格已经深圳鹏城会计师事务所对甲方取得的“简体中文版[神话]（英文名称：Risk Your Life）”产品的专项审计及中联资产评估有限公司评估确认。另根据2003年12月31日甲、乙双方签定的意向协议，截止2003年12月31日乙方已预付15,852,000.00元给甲方。多付的预付款项已于2004年4月16日收回。 九、或有事项 1.公司于2004年1月8日与成都倍特发展股份有限(集团)公司签订了《互保协议书》，双方相互为对方向银行申请贷款提供信用担保，互保的最高担保额度为8,000万元，期限为两年。根据该协议，公司截止2004年6月30日为成都倍特发展股份有限(集团)公司提供了借款担保余额6,780.00万元；成都倍特发展股份有限(集团)公司截止2004年6月30日为本公司提供了15,540.00万元借款担保。公司截止2004年6月30日为控股子公司成都信息港有限公司提供了3,400万借款担保。 2004年7月1日，公司五届二十七次董事会审议通过《关于与深圳和光现代商务股份有限公司签订<互保协议书>的议案》。互保的最高担保额度为5,600万元，期限为两年。 2.2003年9月公司控股子公司“成都信息港有限责任公司”与四川中瑞国际装饰安装工程有限公司工程欠款纠纷一案，涉案标的170万元；该案已经过两次庭前证据交换，一次开庭审理；成都信息港有限责任公司对四川中瑞国际装饰安装工程有限公司作出的工程决算提出异议，已申请四川省成都市中级人民法院审核并作出决算，现该案正在审理过程中。 3.公司诉李洪生、陈东英、邱崇光等131名退休、退养职工及成都泰康化纤有限责任公司劳动纠纷案件。公司于2004年7月23日收到成都市温江区人民法院民事判决书（即[2003]温江民初字第227号），判决结果为：1）公司补发退休职工补贴并继续发补贴，2）公司补发内部退养人员内部退养生活费并继续发至法定退休时为止，3）公司按内部退养生活费及退休补贴的25%支付经济补偿金，以上需补发120.26万元。公司不服该裁决，正准备相关资料向四川省成都市中级人民法院提出上诉。 4.成都群益实业发展公司起诉公司劳动纠纷案件，公司于2004年收到成都市温江区人民法院送达民事裁定书（2003）温江民初字第284号，成都市温江区人民法院已准许原告成都群益实业发展公司撤回起诉。 十、承诺事项 报告期公司无重大承诺事项 十一、资产抵押情况 截至2004年6月30日止，本公司的资产抵押情况如下： 抵押物 账面金额 取得贷款金额 绵阳市广播电视网络传输有限公25.50%股权 14,631,761.90 3,000,000.00 十二、资产负债表日后非调整事项 本报告期无资产负债表日后非调整事项。 十三、其他重大事项 2004年6月8日，经公司五届二十六次董事会通过，公司决定同意控股96.67%的子公司——上海聚友宽频网络投资有限公司，对公司控股90%的子公司——南京聚友宽带网络技术有限公司，单方面增资人民币4,000万元。南京聚友宽带网络技术有限公司本次增资扩股完成后，其注册资本将变更为5,000万元，其中上海聚友宽频网络投资有限公司出资4,000万元，占其总出资的80%；公司出资900万元，占其总出资的18%（合并持有其总出资的95.33%）；非关联自然人江郁蓉女士出资100万元，占其总出资的2%。 十三、资产减值准备明细表 项目 2003-12-31 本期增加数 一、坏账准备 1,849,435.45 1,128,815.36 其中：应收账款 1,718,869.54 1,128,815.36 其他应收款 130,565.91 二、存货跌价准备 283,959.44 原材料 - 在产品 - 产成品及库存商品 283,959.44 开发产品 - 合计 2,133,394.89 项目 本期转回数 2004-6-30 一、坏账准备 - 2,978,250.81 其中：应收账款 - 2,847,684.9 其他应收款 - 130,565.91 二、存货跌价准备 - 283,959.44 原材料 - - 在产品 - - 产成品及库存商品 - 283,959.44 开发产品 - 合计 - 3,262,210.25 十四、相关指标计算表 1.本公司2004年1-6月净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.56 10.67 营业利润 1.69 1.71 净利润 1.27 1.28 扣除非经营性损益后的利润 1.31 1.33 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.2400 0.2400 营业利润 0.0385 0.0385 净利润 0.0289 0.0289 扣除非经营性损益后的利润 0.0298 0.0298 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： ROE＝P/E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS＝P/S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 上述2004年半年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制 单位负责人陈健财务负责人赵贵平

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