新兴铸管股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.03 14:21 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
新兴铸管股份有限公司2004年半年度报告 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长范英俊先生、总经理刘明忠先生、副总经理兼财务负责人孟福利先生及会计主管人员孙贵真女士，声明保证本报告中的财务报告真实、完整。 公司半年度财务报告已经河北华安会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 第二节公司基本情况 一、公司简介 1、公司法定中文名称：新兴铸管股份有限公司 中文名称缩写：新兴铸管 公司法定英文名称：XINXING DUCTILE IRON PIPES CO., LTD. 英文名称缩写：XINXING PIPES 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：新兴铸管 股票代码：000778 3、公司注册地址及办公地址：河北省武安市上洛阳村北（2672厂区） 邮政编码：056300 公司国际互联网网址：www.xinxing-pipes.com 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：范英俊 5、公司董事会秘书：曾耀赣 联系电话：0310-5792011、5792056 证券事务代表：赵月祥 联系电话：0310-5792011 联系地址：河北省武安市上洛阳村北（2672厂区）邮编：056300 联系传真：0310-5796999 电子信箱：[email protected] 6、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 指定互联网网址：www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：河北省武安市二六七二厂区 新兴铸管股份有限公司股证办 7、其他有关资料 公司变更注册登记日期、地点：2004年4月6日，河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1300001000577 税务登记号码：13048110436576-8 公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所 会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华西路158号 二、主要财务数据和指标 单位：人民币元、% 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产 5,067,975,836.68 4,674,446,257.75 流动负债 3,867,738,976.64 3,518,661,266.77 总资产 7,558,463,079.34 6,869,866,428.43 股东权益(不含少数股东权益) 3,133,671,624.69 2,822,550,880.64 每股净资产 5.0422 4.5416 调整后的每股净资产 4.8883 4.4048 比年初增 项目 减(%) 流动资产 8.42 流动负债 9.92 总资产 10.02 股东权益(不含少数股东权益) 11.02 每股净资产 11.02 调整后的每股净资产 10.98 项目 2004年1－6月 2003年1－6月 净利润 310,839,537.56 277,428,073.88 扣除非经常性损益后的净利润 313,726,156.24 272,425,603.39 经营活动产生的现金流量净额 102,088,936.99 -188,209,373.16 每股收益 0.5002 0.4464 净资产收益率 9.92% 11.50% 比上年同 项目 期增减(%) 净利润 12.04 扣除非经常性损益后的净利润 15.16 经营活动产生的现金流量净额 每股收益 12.04 净资产收益率 -1.58 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额（税后） 项目 金额（元） (1)投资收益 -282,465.43 (2)营业外收入 4,508,485.07 (3)营业外支出 7,112,638.32 合计 -2,886,618.68 第三节股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股本无变动。 二、报告期末公司股东总数为：67,092人。 三、报告期末公司前十名股东持股情况 本期持股 持股占总 名 本期末持股 股东名称 变动增减 股本比例 次 数（股） 情况(+-) (%) 1 新兴铸管集团有限公司 401,787,750 64.649 2 全国社保基金一零二组合 3,652,671 0.588 中国建设银行－华宝兴业 3 3,489,776 0.562 多策略增长证券投资基金 中国工商银行－博时精选 4 2,585,483 0.416 股票证券投资基金 深圳国际信托投资有限责 5 2,300,058 0.370 任公司 交通银行－安久证券投资 6 2,000,000 0.322 基金 中国银行－同盛证券投资 7 1,884,081 0.303 基金 中国建设银行－博时裕富 8 1,265,860 0.204 证券投资基金 中国工商银行－金泰证券 9 1,262,876 0.203 投资基金 10 全国社保基金一零八组合 1,219,894 0.196 持有股份 名 股份 股东名称 的质押或 次 性质 冻结情况 1 新兴铸管集团有限公司 无 国有股 2 全国社保基金一零二组合 流通股 中国建设银行－华宝兴业 3 流通股 多策略增长证券投资基金 中国工商银行－博时精选 4 流通股 股票证券投资基金 深圳国际信托投资有限责 5 流通股 任公司 交通银行－安久证券投资 6 流通股 基金 中国银行－同盛证券投资 7 流通股 基金 中国建设银行－博时裕富 8 流通股 证券投资基金 中国工商银行－金泰证券 9 流通股 投资基金 10 全国社保基金一零八组合 流通股 前十名股东中，国有法人股股东新兴铸管集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系。未知其他流通股股东之间是否存在关联关系及是否属《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 代表国家持有本公司股份的股东为新兴铸管集团有限公司，其所持股份无质押、冻结等情况。 四、公司前10名流通股股东持股情况 名 本期末持股 持股占总股 股东名称 次 数（股） 本比例(%) 1 全国社保基金一零二组合 3,652,671 0.588 中国建设银行－华宝兴业多策略增长 2 3,489,776 0.562 证券投资基金 中国工商银行－博时精选股票证券投 3 2,585,483 0.416 资基金 4 深圳国际信托投资有限责任公司 2,300,058 0.370 5 交通银行－安久证券投资基金 2,000,000 0.322 6 中国银行－同盛证券投资基金 1,884,081 0.303 中国建设银行－博时裕富证券投资基 7 1,265,860 0.204 金 8 中国工商银行－金泰证券投资基金 1,262,876 0.203 9 全国社保基金一零八组合 1,219,894 0.196 10 宁波大港海天机械有限公司 899,492 0.145 名 持股占流通 股东名称 持股种类 次 股比例(%) 1 全国社保基金一零二组合 1.663 A股 中国建设银行－华宝兴业多策略增长 2 1.588 A股 证券投资基金 中国工商银行－博时精选股票证券投 3 1.177 A股 资基金 4 深圳国际信托投资有限责任公司 1.047 A股 5 交通银行－安久证券投资基金 0.910 A股 6 中国银行－同盛证券投资基金 0.858 A股 中国建设银行－博时裕富证券投资基 7 0.576 A股 金 8 中国工商银行－金泰证券投资基金 0.575 A股 9 全国社保基金一零八组合 0.555 A股 10 宁波大港海天机械有限公司 0.409 A股 未知流通股东之间是否存在关联关系及是否属《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 五、报告期内，公司控股股东未发生变化。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股情况 序 性 年初持股数量 姓名 职务 任期起止日期 号 别 （股） 1 范英俊 董事长 男 2003.4-2006.4 110,521 2 刘明忠 副董事长、总经理 男 2003.4-2006.4 85,641 3 张伯明 独立董事 男 2003.4-2006.4 13,730 4 刘勇昌 独立董事 男 2003.4-2006.4 5 戚向东 独立董事 男 2003.4-2006.4 6 李宝赞 董事、常务副总经理 男 2003.4-2006.4 54,971 7 王桂生 董事 男 2003.4-2006.4 54,140 8 郭士进 董事 男 2003.4-2006.4 40,410 9 孟福利 董事、副总经理 男 2003.4-2006.4 49,310 10 王玉堃 监事会主席 男 2003.4-2006.4 13,730 11 叶海潮 监事 男 2003.4-2006.4 14,090 12 高滢珠 监事 女 2003.4-2006.4 2,746 13 栗美霞 监事 女 2003.4-2006.4 14 宋连堂 监事 男 2003.4-2006.4 15 路朝晖 副总经理 男 2003.4-2006.4 30,490 16 杨彬 副总经理 男 2003.4-2006.4 42,082 17 黄孟魁 副总经理 男 2003.4-2006.4 21,870 18 王黎晖 副总经理 男 2003.4-2006.4 13,731 19 赵焕平 副总经理 男 2003.4-2006.4 12,658 20 张同波 总经理助理 男 2003.4-2006.4 8,238 21 曾耀赣 董事会秘书 男 2003.4-2006.4 8,238 序 本期增减 半年末持股数量 姓名 号 （股） （股） 1 范英俊 110,521 2 刘明忠 85,641 3 张伯明 13,730 4 刘勇昌 5 戚向东 6 李宝赞 54,971 7 王桂生 54,140 8 郭士进 40,410 9 孟福利 49,310 10 王玉堃 13,730 11 叶海潮 14,090 12 高滢珠 2,746 13 栗美霞 14 宋连堂 15 路朝晖 30,490 16 杨彬 42,082 17 黄孟魁 21,870 18 王黎晖 13,731 19 赵焕平 12,658 20 张同波 8,238 21 曾耀赣 8,238 二、董事、监事和高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员未发生变动。 第五节管理层讨论与分析 一、经营成果与财务状况简要分析 1、经营成果分析 金额（万元） 项目 同比增长率(%) 2004年1-6月 2003年1-6月 主营业务收入 422,100.64 243,377.64 73.43% 主营业务利润 87,458.79 73,933.00 18.29% 净利润 31,083.95 27,742.81 12.04% 现金及现金等价物净增加额 -22,869.79 -54,451.29 - 说明： 1）主营业务收入增长主要是由于①公司控股子公司芜湖新兴铸管有限责任公司于2003年5月开始并入公司报表，本年则全部并入公司报表；而且该公司的部分技术改造项目于2003年末起陆续投入运营，业务量有较大增长；②通过坚持不断的技术创新和管理创新，挖掘生产潜力，公司的钢铁、球铁管、钢格板、离心铸铁排水管及其他产品都有不同程度的增长；③公司产品1-6月市场平均价格与同期相比有较大幅度的上涨。 2）主营业务利润增长主要是由于①随着主营业务的增长，公司的主营业务利润相应增长；②公司产品1-6月市场平均价格与同期相比有较大幅度上涨。 由于①二季度受宏观调控影响，钢铁产品售价大幅回落，而同期含铁原料库存成本较高，且含铁原料价格回落滞后，致使二季度主营成本较高；②原燃料平均价格与去年同期相比大幅度上涨以及产量增长，致使主营业务成本同比增长97.5%；③公司控股子公司芜湖新兴铸管有限责任公司主要生产和销售生铁，尚未形成铸管等深加工产品，故主营业务收入大，毛利率低；以上主要因素致使主营业务利润增长幅度大大低于主营业务收入的增长幅度。 3）净利润增长主要由于随着主营业务的增长，公司的主营业务利润及净利润相应增长。 由于主营业务利润含少数股东本期收益，而净利润不含该部分收益；报告期公司获国产设备抵免所得税3,316.04万元，比上年同期抵免3,724.24万元减少，致使净利润增长幅度低于主营业务利润增长幅度。 4）报告期内，公司生产经营活动产生的现金流量净额为10,208.89万元，低于报告期实现的净利润，其原因主要为①应收票据比年初增加14,492.78万元，未形成报告期现金流入；②预付帐款比年初增加7,427.90万元，增加了报告期现金流出。投资活动产生的现金流量净额为-33,814.47万元，为公司2003年先期启动的部分拟增发募集资金投资项目在报告期内继续投入。筹资活动产生的现金流量净额为735.79万元，主要为公司控股子公司芜湖新兴铸管有限责任公司流动资金借款。 这些因素导致公司现金及现金等价物净增加额为负数。 5）报告期内，公司控股子公司芜湖新兴铸管有限责任公司（持股60%）实现主营业务收入10.18亿元，占公司当期合并主营业务收入的24.11%；实现主营业务利润15，351.40万元，占公司当期合并主营业务利润的17.55%；实现净利润10,106.29万元，贡献投资收益6,000余万元，占公司当期合并净利润的19.3%，已成为公司新的利润增长点。 2、财务状况分析 金额（万元） 同比增长率 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 (%) 总资产 755,846.31 686,986.64 10.02% 股东权益(不含少数股东权益) 313,367.16 282,255.09 11.02% 说明： 1）总资产增加主要是由于①预收帐款比年初增加35,505.88万元，货物尚未交付；②报告期实现净利润31,083.95万元。 2）股东权益增加是由于报告期实现净利润。 二、公司经营情况 1、主营业务范围及经营状况 公司主营业务为离心球墨铸铁管及配套管件、钢铁冶炼及压延加工、铸造制品等。 报告期内，面对国内钢铁市场的急剧变化，公司及时调整经营策略，大力调整产品结构，扩大铸管、钢格板等价格波动小的高附加值产品生产；深挖内部潜力，进一步调整和优化原燃料结构，降低消耗和成本，实现了经济效益的持续稳步增长。 报告期内，公司实现主营业务收入422,100.64万元，比去年同期增长73.43%；净利润31,083.95万元，比去年同期增长12.04%。 （1）主营业务收入、主营业务利润的构成情况 主营业务收入 划分标准 金额(万元) 比例 同比增长 按行业 工业产品 422,100.64 100% 73.43% 铸管产品 152,206.39 36.06% 39.26% 按产品 钢铁产品 251,629.14 59.61% 103.18% 其它产品 18,265.10 4.33% 78.44% 国内销售 387,511.90 91.81% 74.40% 按销售地区 国外销售 34,588.73 8.19% 63.34% 主营业务利润 划分标准 金额(万元) 比例 同比增长 按行业 工业产品 87,458.79 100% 18.29% 铸管产品 41,921.83 47.93% 13.88% 按产品 钢铁产品 45,225.83 51.71% 24.20% 其它产品 311.12 0.36% -55.98% 国内销售 74,819.04 85.55% 17.71% 按销售地区 国外销售 12,639.75 14.45% 21.85% 注：公司加大了环保治理力度，焦化煤气净化系统采用硫铵工艺净化煤气，产生副产品硫铵，使原先进入焦炭成本的环保处理费用转入硫铵产品成本，其成本高于售价，导致其他产品收入同比增加较多而相应的主营业务利润同比下降。 （2）主要产品经营情况 公司主要产品为离心球墨铸铁管及配套管件和钢铁冶炼及压延加工产品，其收入、成本分列如下： 产品 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率 铸管产品 152,206.39 109,560.54 28.02% 钢铁产品 251,629.14 205,622.22 18.28% ①离心球墨铸铁管及配套管件 离心球墨铸铁管广泛用于城镇供水输气，属于为城镇基础公用事业服务的行业。公司的离心球墨铸铁管生产、技术、产品居世界领先水平。 报告期内，公司球铁管及管件产品生产继续稳步增长，完成产量38.32万吨，同比增长11.36%，产销率为100.5%，其中出口销售量9.7万吨；铸管产品市场价格一直保持较高价位，各规格品种售价与上年同比提高25%以上，单位毛利水平高于上年同期，尽管原材料成本增幅较大，铸管产品仍保持较高毛利率水平。公司铸管生产工艺技术不断进步，质量稳步提高，成本按可比口径进一步下降，铸管产量、市场占有率等继续保持国内同行业领先，居国际铸管行业前列。 ②钢铁产品 报告期内，公司钢铁生产继续保持稳步增长，铁、钢坯、钢材产量分别为138.38万吨、61.79万吨、58.76万吨，同比增长分别为68.89%、7.46%、7.3%，其中铁的增长主要来源于芜湖新兴铸管公司；钢材产销率99.5%。 报告期内，公司控股子公司芜湖新兴铸管有限责任公司于2003年先期启动的部分铁前系统改造投资项目于报告期陆续投入运行，已形成年产100万吨的生产能力，为后续的铸管等深加工项目改造奠定了基础。 ③其他产品 钢格板主要为工业平台用板和市政建设用沟盖板。报告期内，生产钢格板1.31万吨，同比增长61.14%，产销率为109.2%。 离心铸铁排水管产品产销继续快速增长，报告期内，共生产1.04万吨，同比增长84.8%；出口销售收入比例为54.5%；产销率为101.8%。 2、报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力发生的重大变化 报告期内，公司主营业务中的钢铁产品毛利率同比下降幅度达63%，主要是由于①二季度受宏观调控影响，钢铁产品售价大幅回落，而同期含铁原料库存成本较高，且含铁原料价格回落滞后，致使二季度主营成本较高、毛利大幅下降；②公司控股子公司芜湖新兴铸管有限责任公司的主要产品为生铁，尚属中间产品，毛利率较低。其他未发生重大变化。 3、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 4、报告期内，公司无参股公司，不存在参股公司投资收益对本公司净利润的影响达到10%的情况。 5、经营中的问题与困难 1）受国家宏观调控的影响，进入二季度，国内钢铁市场价格大幅快速下跌，而含铁原料价格下跌滞后，且燃料市场价格维持高位运行，加上库存原料价格较高，短期对公司生产经营和盈利水平造成不利影响。对此，公司积极调整优化铁前系统的炉料和燃料结构、优化炼钢合金料结构，以降低消耗和成本；及时调整钢材产品生产规格，以保证效益最大化。 2）钢材产品毛利率下降，影响公司效益水平。对此，公司进一步发挥产品结构调整的优势，充分发挥铸管、钢格板生产线效能，将资源向盈利空间大的品种倾斜，并加快芜湖新兴铸管有限公司铸管项目和公司本级钢格板生产扩能项目的建设，确保公司生产经营的稳步增长。 3）铁路运输紧张，对公司原燃料采购、产品发运以及按期执行销售合同产生不利影响，生产组织难度加大，运输成本升高。对此，公司一方面进一步加强与铁路管理部门的协调；另一方面加强运输组织，合理调配原燃料运入和产品发出节奏，充分提高车皮使用效率；同时，合理安排运力，发挥公路运输的分流作用，缓解产品发运压力。 二、投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，除2001年配股募集资金延续到报告期外，公司没有以前募集资金延续到报告期的情况。 2001年10月，公司实施配股，共募集资金47,894.25万元，配股项目计划投资为47,479.2万元，其余415.05万元用于补充营运资金。 截止报告期，项目累计投入资金48,388.52万元，其中本年投入资金1,519.98万元，项目投资缺额部分公司以自有资金补足。按照配股说明书承诺的投资项目没有变更，延续到报告期的项目进展情况如下： 单位：万元 序 承诺投资总 承诺本年 承诺投资项目 实际投资项目 额 投资 号 铝（钢）塑复合管生产线 1 项目 与承诺一致 2,933.00 序 其中本年 承诺投资项目 累计投入 号 投入 铝（钢）塑复合管生产线 1 项目 2,000.10 1,519.98 项目进度说明： 铝（钢）塑复合管生产线项目，计划投资2,933万元。累计投入2,000.10万元，其中本期投入1,519.98万元。按调整后的计划进度，2001年完成了一条钢塑复合管生产线并投入试生产；报告期，完成了3条生产线的建设并投入试生产，目前已批量投放市场。 2、非募股资金使用情况 为抓住机遇，实现发展，公司自筹资金，紧紧围绕主业，按计划先期启动了部分拟增发募集资金投资项目和其他的多项技改、技措项目，本年投入资金40,003.70万元。主要项目简介如下： 1）公司本部技改投资项目 ①三万吨格板生产线技术改造项目，计划投资6,084万元。 项目累计已投入295.93万元，其中本期投入214.80万元。已开始进行设备制作等各项准备工作。 ②40万吨焦炭生产线系统技术改造，计划投资16,361万元。 项目累计已投入14,200万元。公司加快了该项目的实施进程，焦炉本体及煤气净化系统等已于2003年10月初全部完成并投入生产，辅助设施工程也于报告期完成并投入运行，因部分工程决算尚未完成，本期未增加投入。报告期，生产冶金焦炭20.68万吨。 ③年产20万吨活性白灰生产线技术改造项目，计划投资3,836万元。 项目实际完成投资3,800万元，其中本期投入1,394.91万元。按计划进度，项目工程于报告期全部完成并投入生产。报告期内，生产活性白灰10.08万吨，为公司烧结、炼钢稳定、高效生产打下了基础，项目达到预期效果。 ④高炉煤气综合利用及锅炉技术改造项目，计划投资3,972万元。 项目累计已投入2,163.41万元，其中本年投入1,429.11万元。按计划进度，项目土建工程已基本完工，设备已陆续到货并开始安装。 ⑤DN1400-2600mm大口径铸管生产线扩能技术改造项目，计划投资2,230.7万元。 项目实际完成投资1,372万元，其中本期投入80.18万元。按计划进度，项目已全部完成并投入生产。 ⑥300立方米高炉喷煤粉技术改造项目，计划投资5,855万元。 项目累计已投入1,662.80万元，其中本期投入959.29万元。按计划进度，项目的部分土建工程已完工，制粉系统的一部分设备已投入运行。 ⑦110千伏变电站负荷迁移及制氧机技术改造项目，计划投资2,320万元。 项目累计已投入1,692.64万元，其中本期投入433.17万元。按计划进度，4500m/h制氧机及其配套设施改造已全部完成并投入生产；110千伏负荷迁移工程的土建部分已全部完工，部分主体设备已到货并开始安装。 2）芜湖新兴铸管有限责任公司技改投资项目 自2003年4月收购芜湖钢铁厂和芜湖焦化制气有限责任公司以来，为扭转其因技术和装备水平低下、环境治理欠帐多、严重污染环境的局面，公司按计划自筹资金先期启动了部分增发募集资金拟投资改造项目以及一些环保设施项目，以实现奠定铸管主业发展基础和改善环境及节约能源的目的。 ①球墨铸铁管生产线项目，计划投资29,213万元。 项目累计已投入10,501.79万元，其中本年投入8,196.57万元。鉴于国内铸管市场供不应求的局面，公司加快了该项目的建设，目前已建成DN80～300和DN400～800各两台离心机以及对应的两条双工位整理生产线并于6月份投入试生产。 ②炼铁系统技术改造，由300m高炉大修、2×120m高炉大修、高炉喷煤系统、炼铁系统综合治理等四个技术改造子项目组成，计划投资19,410万元。 项目累计已投入23,497.02万元，其中本年投入7,429.06万元；其中300m高炉大修技术改造项目和高炉喷煤系统技术改造项目已于2003年全部完成并投入生产，实际完成投资4,980万元和4,880万元；2×120m高炉大修技术改造项目的两座高炉及配套公用的辅助设施分别于2003年和2004年上半年完成并投入生产，实际完成投资9,182.45万元；炼铁系统综合治理技术改造项目从2003年随高炉改造同步实施，到报告期末，项目中的大部分分项工程已完成并投入运行，实际已完成投入4,454.57万元。由于2003年6月以来钢铁、水泥等产品大幅涨价，导致2003年下半年起开始投入的项目的基建及设备费用大幅升高，不同程度地超过了项目的计划投资。 ③烧结系统综合治理技术改造项目，计划投资6,361万元。 项目实际完成投资8,222万元，其中本期投入3,182.85万元。项目已建成投入使用，达到预期效果。受钢铁、水泥等产品涨价影响，导致基建及设备费用升高，致使投资成本升高。 ④焦炉续建完善技术改造项目，计划投资7,503万元。 项目累计已投入13,616.55万元，其中本年投入9,313.15万元。在改造实施的过程中，为更好的对环境进行治理，公司调整了改造方案，追加了化产系统和其他环保设施的投入，加上钢铁、水泥等产品大幅涨价，导致投资大幅增加。项目预计2004年7月末将全部完工投产。 ⑤配套公用设施技术改造项目，计划投资4,800万元。 项目累计已投入1,640.63万元，其中本期投入919.48万元。按计划进度，项目的厂区环形管网、铁路编组站已基本完工并投入试运行，环厂区绿化带基本形成并开始发挥作用，部分严重失修的厂区公路已改造完毕。 ⑥供电系统技术改造项目，计划投资4,244万元。 项目累计已投入2,789.30万元，其中本期投入1588.13万元。按计划进度，项目的热电厂扩建工程已全部完成并投入运行，该热电厂纯烧高炉煤气，为能源综合利用工程；110kv变电所改造的部分土建工程已完成，一台4万变压器设备已投入使用。 以上项目中用于环境治理与保护方面的投入达13,160多万元，占全部投入的21.8%。经过一年的努力，芜湖新兴铸管公司铁、焦、烧工序生产恢复正常，节能措施收效明显，环境得到显著的改变，目前正进行环保达标验收，为铸管主业的发展奠定了可靠的基础。 3）其他技措项目 投入4,863.03万元，主要包括公司本部的炼铁除尘改造、铸管水压机改造、管网改造和芜湖新兴铸管有限责任公司的技措项目以及桃江新兴管件有限责任公司的技措项目等。 三、实际经营效果与有关计划的比较 2003年度报告中预计的2004年经营计划为：力争实现销售收入75亿元，业务成本对应控制在59亿元。 报告期内，公司实现销售收入42.21亿元，业务成本支出33.31亿元，实现了时间过半，任务过半的目标；公司主导产品的产销量、主要经济技术指标等均超过预定计划。 四、公司未对上年年度报告中披露的本年度经营计划进行调整。 五、本报告期的财务报告业经河北华安会计师事务所审计，并被出具标准无保留意见的审计意见。 第六节重要事项 一、公司治理状况 公司已建立起了较为完善的公司治理结构。报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规以及《公司章程》的规定，规范运作，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求基本一致。公司也致力于不断完善治理结构，以确保公司的运作水平得到持续的提高。 二、利润分配情况 1、公司2003年度股东大会通过的利润分配方案为2003年度利润不分配，资本公积金不转增股本。 2、中期分配方案 经三届董事会七次会议决议，公司2004年半年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 三、公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购事项。 五、重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务关联交易 见财务报告附注之8、关联方关系及其交易。 2、资产收购、出售关联交易 报告期内，公司与关联方未发生此类关联交易。 3、债权、债务或担保事项 见财务报告附注之8、关联方关系及其交易。 4、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况 截止2004年6月30日，上市公司大股东新兴铸管集团有限公司及其他关联方无经营性占用上市公司资金。 公司2004年1-6月与关联方发生的资金往来是由于公司与关联方发生购销货物等关联交易而产生的，关联交易的发生额及余额见财务报告附注之8、关联方关系及其交易。除上述由于正常关联交易产生的往来外，公司不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》提及的情况，包括： 1）为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，或互相代为承担成本和其他支出； 2）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 3）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6）代控股股东及其他关联方偿还债务。 5、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 1）报告期及以前年度，公司未向控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供过担保。 2）公司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行了对外担保情况的信息披露义务，按规定向注册会计师如实提供了公司全部对外担保事项。 6、报告期内，公司未发生其他的重大关联交易。 六、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同事项。 3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。 七、持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺事项 1、商标使用权 1997年1月控股股东出具了《关于新兴铸管股份有限公司无偿使用新兴铸管（集团）有限责任公司注册商标的承诺函》，公司无偿使用控股股东拥有的注册号为850324的“新XINXING兴”牌铸铁管、铸铁管管件商标和注册号为270083的“钢牌”水泥商标，使用期5年。2001年4月3日，控股股东又出具了承诺函，将无偿使用期延长至2007年。控股股东严格履行了该承诺事项。 2003年，公司与新兴铸管集团有限公司签署《商标转让协议》，将注册号为850324（用于铸铁管、铸铁管件）、1486964（用于生铁、钢坯、园钢、角钢、螺纹钢、钢格板、铸件）注册商标无偿转让给本公司。鉴于公司的水泥生产设备已转产球团矿产品，不再生产水泥产品，本次商标转让未包括注册号为270083的“钢牌”水泥商标。 目前相关商标的过户手续仍正在办理之中，待办理完毕后，该项承诺将自然解除。 2、其他承诺 2001年3月，控股股东承诺：不直接或间接地经营任何对公司构成同业竞争的业务或投资于任何经营竞争业务的企业，并有义务促使其关联企业不生产、开发任何竞争业务或投资于任何经营竞争业务的企业；公司发现或预期控股股东和/或下属企业经营或投资任何竞争业务，公司有收购选择权。控股股东严格履行了该承诺事项。 八、财务报告审计事项 公司的半年度报告业经审计，审计有关事项如下： 会计师事务所：河北华安会计师事务所 注册会计师：齐正华、王领占 审计费用：公司按年、按工作量向审计师支付报酬。本次半年度报告的审计费用，公司采取会同2004年度报告审计的全部工作量计算审计费用后一并支付。 九、其他重要事项 1、报告期内，公司、公司董事会及董事无因受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。公司董事、管理层有关人员无被采取司法强制措施的情况。 2、其他重要事项信息 2003年9月20日召开的2003年第一次临时股东大会通过了公司增发新股方案，该方案已在股东大会通过后报请中国证监会审核，目前仍在审核之中。 2004年3月26日召开的2003年度股东大会决议通过修改公司章程之经营范围，工商变更登记于2004年4月6日完成，详见2004年3月27日、2004年4月15日刊登于《中国证券报》和《证券时报》的相关公告。 3、2004年重要公告索引 1）2003年度利润分配方案，见公司《第三届董事会第五次会议决议公告》和《2003年度股东大会决议公告》，分别刊登于2004年2月17日和2004年3月27日的《中国证券报》和《证券时报》上； 2）2003年收购及出售资产、吸收合并事项，重大关联交易事项，应披露的重大合同及其履行情况，承诺事项及其履行情况，聘任、解聘会计师事务所情况等，见公司《2003年年度报告》之“重要事项”、“会计报表附注”章节，刊登于2004年2月17日的《中国证券报》和《证券时报》上。 第七节财务报告 一、审计报告 审计报告 冀华会审字（2004）3035号 新兴铸管股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新兴铸管股份有限公司（以下简称新兴铸管公司）2004年6月30日的合并与母公司资产负债表以及2004年1-6月的合并与母公司利润表及利润分配表、2004年1-6月的合并与母公司现金流量表。这些会计报表的编制是新兴铸管公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了新兴铸管公司2004年6月30日的财务状况以及2004年1-6月的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司中国注册会计师齐正华 王领占 地址：中国·石家庄市裕华西路158号 2004年7月30日 二、会计报表 1、资产负债表 资产负债表 2004年06月30日 会企：01表 编制单位：新兴铸管股份有限公司 单位：人民币元 行 报表 资 产 次 注释 流动资产： 货币资金 1 注1 短期投资 2 应收票据 3 注2 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 注3 其他应收款 7 注4 预付帐款 8 注5 应收补贴 9 存货 10 注6 待摊费用 11 注7 一年以内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 长期投资： 长期股权投资 32 注8 长期债权投资 34 长期投资合计 38 其中：合并价差 注8 固定资产： 固定资产原价 39 注9 减：累计折旧 40 注9 固定资产净值 41 注9 减：固定资产减值准备 42 注9 固定资产净额 43 注9 工程物资 44 注10 在建工程 45 注11 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及递延资产： 无形资产 51 注12 长期待摊费用 52 注13 其他长期资产 53 注14 无形资产及递延资产合计 60 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 期末数 资 产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 655,357,261.92 365,964,395.33 短期投资 - - 应收票据 1,046,588,594.42 686,192,460.05 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 735,100,598.30 698,235,910.73 其他应收款 128,090,178.08 298,169,562.93 预付帐款 412,593,762.03 231,263,946.81 应收补贴 - - 存货 2,019,349,047.38 1,654,728,721.95 待摊费用 70,896,394.55 31,202,738.92 一年以内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 5,067,975,836.68 3,965,757,736.72 长期投资： 长期股权投资 28,065,731.75 869,207,651.54 长期债权投资 长期投资合计 28,065,731.75 869,207,651.54 其中：合并价差 21,749,838.07 固定资产： 固定资产原价 3,613,851,793.72 2,244,307,917.56 减：累计折旧 1,616,195,175.44 1,018,445,034.12 固定资产净值 1,997,656,618.28 1,225,862,883.44 减：固定资产减值准备 9,224,200.46 8,207,024.66 固定资产净额 1,988,432,417.82 1,217,655,858.78 工程物资 11,293,130.97 7,136,795.59 在建工程 315,746,028.00 80,801,856.48 固定资产清理 固定资产合计 2,315,471,576.79 1,305,594,510.85 无形资产及递延资产： 无形资产 122,976,044.12 1,859,947.62 长期待摊费用 813,890.00 813,890.00 其他长期资产 23,160,000.00 23,160,000.00 无形资产及递延资产合计 146,949,934.12 25,833,837.62 递延税项： 递延税款借项 资产总计 7,558,463,079.34 6,166,393,736.73 年初数 资 产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 884,055,135.58 532,601,208.29 短期投资 应收票据 901,660,776.91 461,039,419.65 应收股利 应收利息 应收帐款 713,650,596.11 675,863,672.78 其他应收款 79,707,787.07 118,710,747.87 预付帐款 338,314,778.64 236,454,605.26 应收补贴 存货 1,693,413,417.55 1,423,794,071.50 待摊费用 63,643,765.89 32,220,148.32 一年以内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 4,674,446,257.75 3,480,683,873.67 长期投资： 长期股权投资 27,865,447.18 894,086,723.21 长期债权投资 长期投资合计 27,865,447.18 894,086,723.21 其中：合并价差 22,032,303.50 固定资产： 固定资产原价 3,341,175,602.94 2,161,494,309.49 减：累计折旧 1,538,439,940.97 948,411,203.95 固定资产净值 1,802,735,661.97 1,213,083,105.54 减：固定资产减值准备 9,224,200.46 8,207,024.66 固定资产净额 1,793,511,461.51 1,204,876,080.88 工程物资 10,327,262.95 6,888,429.21 在建工程 214,223,735.27 71,227,317.17 固定资产清理 固定资产合计 2,018,062,459.73 1,282,991,827.26 无形资产及递延资产： 无形资产 123,666,066.93 1,899,233.14 长期待摊费用 2,666,196.84 913,550.00 其他长期资产 23,160,000.00 23,160,000.00 无形资产及递延资产合计 149,492,263.77 25,972,783.14 递延税项： 递延税款借项 资产总计 6,869,866,428.43 5,683,735,207.28 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 资产负债表（续） 2004年06月30日 会企：01表 编制单位：新兴铸管股份有限公司 单位：人民币元 行 报表 期末数 负债及股东权益 次 注释 合并 母公司 流动负债： 短期借款 68 注15 219,860,000.00 129,000,000.00 应付票据 69 注16 335,209,166.19 50,605,800.00 应付帐款 70 注17 948,588,090.76 861,289,934.67 预收帐款 71 注18 1,677,034,766.39 1,611,144,043.90 应付工资 72 注19 9,540,922.26 155,227.53 应付福利费 73 70,099,972.01 23,630,655.11 应付股利 74 注20 121,677,889.21 0.00 应交税金 75 注21 181,744,400.76 85,523,397.30 其他未交款 80 注22 10,955,653.89 9,695,066.22 其他应付款 81 注23 258,337,253.21 202,607,175.72 预提费用 82 注24 34,690,861.96 36,203,291.66 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 3,867,738,976.64 3,009,854,592.11 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 注25 117,062,778.89 专项应付款 106 注26 22,125,856.34 其他长期负债 108 长期负债合计 110 139,188,635.23 - 递延税项： 递延税款贷项 111 0.00 - 负债合计 114 4,236,902,174.69 3,009,854,592.11 少数股东权益 417,863,842.78 股东权益： 股本 115 注27 621,487,750.00 621,487,750.00 减:已归还投资 116 股本净额 117 621,487,750.00 621,487,750.00 资本公积 118 注28 1,286,260,469.25 1,286,260,469.25 盈余公积 119 注29 467,018,171.74 375,889,627.55 其中：法定公益金 120 注29 117,959,643.60 113,686,568.15 未分配利润 121 注30 758,905,233.70 872,901,297.82 其中：拟分配利润 股东权益合计 122 3,133,671,624.69 3,156,539,144.62 负债及股东权益合计 135 7,558,463,079.34 6,166,393,736.73 年初数 负债及股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 199,860,000.00 129,000,000.00 应付票据 282,123,369.38 51,100,000.00 应付帐款 821,333,880.56 893,825,484.95 预收帐款 1,321,975,964.05 1,221,998,834.17 应付工资 12,107,857.15 117,205.07 应付福利费 64,448,203.84 23,429,779.27 应付股利 71,898,240.49 0.00 应交税金 391,360,396.39 246,312,097.19 其他未交款 7,967,111.82 7,594,587.79 其他应付款 293,006,758.70 219,522,554.86 预提费用 52,579,484.39 38,240,835.56 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 3,518,661,266.77 2,831,141,378.86 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 108,133,146.29 专项应付款 15,552,247.41 其他长期负债 长期负债合计 123,685,393.70 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,642,346,660.47 2,831,141,378.86 少数股东权益 404,968,887.32 股东权益： 股本 621,487,750.00 621,487,750.00 减:已归还投资 股本净额 621,487,750.00 621,487,750.00 资本公积 1,281,881,100.61 1,281,881,100.61 盈余公积 403,640,203.15 330,954,735.41 其中：法定公益金 99,907,275.67 98,708,270.77 未分配利润 515,541,826.88 618,270,242.40 其中：拟分配利润 股东权益合计 2,822,550,880.64 2,852,593,828.42 负债及股东权益合计 6,869,866,428.43 5,683,735,207.28 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 2、利润及利润分配表 利润及利润分配表 2004年1-6月 会企：02表 编制单位：新兴铸管股份有限公司 单位：人民币元 报表 项 目 行次 附注 一、主营业务收入 1 注31 减：折扣与折让 2 主营业务收入净额 3 减：主营业务成本 4 注31 主营业务税金及附加 5 注32 二、主营业务利润 10 加：其他业务利润 11 减：营业费用 14 管理费用 15 注33 财务费用 16 注34 三、营业利润 18 加：投资收益 19 注35 补贴收入 22 营业外收入 23 注36 减：营业外支出 25 注37 四、利润总额 27 减：所得税 28 注38 少数股东本期收益 29 五、净利润 30 加：年初未分配利润 31 盈余公积转入 32 六、可供分配的利润 33 减：提取法定盈余公积 34 提取法定公益金 35 提取职工奖励及福利基金 36 提取储备基金 37 提取企业发展基金 38 利润归还投资 39 七、可供股东分配的利润 40 减：应付优先股股利 41 提取任意盈余公积 42 应付普通股股利 43 转作股本的普通股股利 44 八、未分配利润 45 本年累计数 项 目 合并 母公司 一、主营业务收入 4,221,006,358.60 3,657,681,899.53 减：折扣与折让 主营业务收入净额 4,221,006,358.60 3,657,681,899.53 减：主营业务成本 3,331,313,682.09 3,121,128,900.99 主营业务税金及附加 15,104,825.98 8,045,763.80 二、主营业务利润 874,587,850.53 528,507,234.74 加：其他业务利润 7,032,898.92 7,029,180.89 减：营业费用 219,612,554.76 149,063,293.43 管理费用 166,724,411.70 126,948,542.63 财务费用 9,025,418.95 6,258,456.31 三、营业利润 486,258,364.04 253,266,123.26 加：投资收益 -282,465.43 119,597,755.85 补贴收入 - 0.00 营业外收入 6,703,416.22 5,320,083.04 减：营业外支出 9,672,962.07 1,938,218.55 四、利润总额 483,006,352.76 376,245,743.60 减：所得税 112,411,790.12 76,679,796.04 少数股东本期收益 59,755,025.08 0.00 五、净利润 310,839,537.56 299,565,947.56 加：年初未分配利润 515,541,826.88 618,270,242.40 盈余公积转入 六、可供分配的利润 826,381,364.44 917,836,189.96 减：提取法定盈余公积 36,104,735.83 29,956,594.76 提取法定公益金 18,052,367.93 14,978,297.38 提取职工奖励及福利基金 4,098,162.15 提取储备基金 6,147,243.22 提取企业发展基金 3,073,621.61 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 758,905,233.70 872,901,297.82 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 758,905,233.70 872,901,297.82 上年同期累计数 项 目 合并 母公司 一、主营业务收入 2,433,776,358.02 2,519,619,442.34 减：折扣与折让 主营业务收入净额 2,433,776,358.02 2,519,619,442.34 减：主营业务成本 1,686,940,869.51 1,961,776,369.89 主营业务税金及附加 7,505,462.46 7,009,244.80 二、主营业务利润 739,330,026.05 550,833,827.65 加：其他业务利润 2,376,347.82 2,350,112.93 减：营业费用 212,032,319.64 165,395,337.53 管理费用 129,476,155.213 108,454,157.84 财务费用 -265,318.11 -1,240,178.75 三、营业利润 400,463,217.13 280,574,623.96 加：投资收益 -282,465.43 52,157,535.28 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 9,014,109.99 8,840,674.00 减：营业外支出 1,265,270.69 346,398.48 四、利润总额 407,929,591.00 341,226,434.76 减：所得税 112,003,323.69 80,406,412.17 少数股东本期收益 18,498,193.43 0.00 五、净利润 277,428,073.88 260,820,022.59 加：年初未分配利润 65,247,583.23 161,283,846.63 盈余公积转入 六、可供分配的利润 342,675,657.11 422,103,869.22 减：提取法定盈余公积 26,393,008.49 26,082,002.26 提取法定公益金 13,196,504.25 13,041,001.13 提取职工奖励及福利基金 3,410,379.29 提取储备基金 5,115,568.94 提取企业发展基金 2,557,784.47 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 292,002,411.67 382,980,865.83 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 292,002,411.67 382,980,865.83 上年累计数 项 目 合并 母公司 一、主营业务收入 5,296,517,123.985 ,263,762,668.38 减：折扣与折让 主营业务收入净额 5,296,517,123.985 ,263,762,668.38 减：主营业务成本 3,790,044,969.354 ,197,432,439.69 主营业务税金及附加 15,321,232.73 12,379,631.46 二、主营业务利润 1,491,150,921.901 ,053,950,597.23 加：其他业务利润 4,298,250.18 4,059,341.26 减：营业费用 404,979,761.56 303,542,041.94 管理费用 247,104,119.05 199,162,351.64 财务费用 7,538,071.57 4,419,760.33 三、营业利润 835,827,219.90 550,885,784.58 加：投资收益 -564,930.86 127,588,903.21 补贴收入 184,950.16 营业外收入 18,215,607.13 17,758,378.66 减：营业外支出 10,548,671.64 1,452,358.44 四、利润总额 843,114,174.69 694,780,708.01 减：所得税 235,870,477.77 157,149,654.17 少数股东本期收益 48,776,612.87 五、净利润 558,467,084.05 537,631,053.84 加：年初未分配利润 65,247,583.23 161,283,846.63 盈余公积转入 六、可供分配的利润 623,714,667.28 698,914,900.47 减：提取法定盈余公积 55,691,555.90 53,763,105.38 提取法定公益金 27,845,777.95 26,881,552.69 提取职工奖励及福利基金 7,580,155.86 提取储备基金 11,370,233.79 提取企业发展基金 5,685,116.90 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 515,541,826.88 618,270,242.40 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 515,541,826.88 618,270,242.40 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 补充资料 2004年1-6月 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 利润表附表 2004年1-6月 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.91% 29.37% 营业利润 15.52% 16.33% 净利润 9.92% 10.44% 扣除除非经常性损益后的净利润 10.01% 10.53% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.4072 1.4072 营业利润 0.7824 0.7824 净利润 0.5002 0.5002 扣除除非经常性损益后的净利润 0.5048 0.5048 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 3、现金流量表 现金流量表 2004年1-6月 会企：03表 编制单位：新兴铸管股份有限公司 单位：人民币元 行 本年累计数 项 目 次 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 4,637,855,653.60 收到的税费返还 3 10,916,301.99 收到的其他与经营活动有关的现金 8 5,221,181.98 现金流入小计 9 4,653,993,137.57 购买商品、接受劳务支付的现金 10 3,394,420,731.72 支付给职工以及为职工支付的现金 12 312,465,942.92 支付的各项税费 13 614,880,543.43 支付的其他与经营活动有关的现金 18 230,136,982.51 现金流出小计 20 4,551,904,200.58 经营活动产生的现金流量净额 21 102,088,936.99 二、投资活动产生的现金流量净额 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到 25 6,277,430.53 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 6,277,430.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 30 343,939,346.76 付的现金 投资所支付的现金 31 482,750.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 344,422,096.76 投资活动产生的现金流量净额 37 -338,144,666.23 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 20,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 3,463,249.47 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 9,178,894.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 12,642,144.42 筹资活动产生的现金流量净额 54 7,357,855.58 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -228,697,873.66 本年累计数 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,469,464,925.79 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,415,371.48 现金流入小计 4,470,880,297.27 购买商品、接受劳务支付的现金 3,742,189,414.02 支付给职工以及为职工支付的现金 255,956,770.23 支付的各项税费 415,225,430.22 支付的其他与经营活动有关的现金 267,275,320.23 现金流出小计 4,680,646,934.70 经营活动产生的现金流量净额 -209,766,637.43 二、投资活动产生的现金流量净额 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 149,338,946.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到 5,306,593.66 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 154,645,539.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 103,783,743.90 付的现金 投资所支付的现金 482,750.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 104,266,493.90 投资活动产生的现金流量净额 50,379,045.92 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,249,221.45 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 7,249,221.45 筹资活动产生的现金流量净额 -7,249,221.45 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -166,636,812.96 上年同期累计数 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,478,045,978.86 收到的税费返还 11,946,426.27 收到的其他与经营活动有关的现金 6,710,548.43 现金流入小计 2,496,702,953.56 购买商品、接受劳务支付的现金 1,892,918,779.04 支付给职工以及为职工支付的现金 264,015,023.87 支付的各项税费 334,580,041.43 支付的其他与经营活动有关的现金 193,398,482.38 现金流出小计 2,684,912,326.72 经营活动产生的现金流量净额 -188,209,373.16 二、投资活动产生的现金流量净额 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到 155,266.62 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 155,266.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 150,706,964.03 付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 150,706,964.03 投资活动产生的现金流量净额 -150,551,697.41 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 200,000,000.00 借款所收到的现金 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 210,000,000.00 偿还债务所支付的现金 98,818,304.25 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 316,933,543.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 415,751,847.83 筹资活动产生的现金流量净额 -205,751,847.83 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -544,512,918.40 上年同期累计数 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,664,451,532.06 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 5,681,935.88 现金流入小计 2,670,133,467.94 购买商品、接受劳务支付的现金 2,129,628,667.50 支付给职工以及为职工支付的现金 234,296,572.68 支付的各项税费 266,578,044.11 支付的其他与经营活动有关的现金 108,100,029.43 现金流出小计 2,738,603,313.72 经营活动产生的现金流量净额 -68,469,845.78 二、投资活动产生的现金流量净额 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 117,513,216.19 付的现金 投资所支付的现金 300,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 417,513,216.19 投资活动产生的现金流量净额 -417,513,216.19 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 314,486,308.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 314,486,308.77 筹资活动产生的现金流量净额 -314,486,308.77 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -800,469,370.74 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 现金流量表附表： 2004年1-6月 会企：03表 编制单位：新兴铸管股份有限公司 单位：人民币元 行 本年累计数 补充资料 次 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 310,839,537.56 加：少数股东本期收益 59,755,025.08 计提的资产减值准备 58 5,814,768.44 固定资产折旧 59 120,279,517.46 无形资产摊销 60 1,283,012.43 长期待摊费用摊销 61 1,990,073.01 待摊费用减少（减：增加） 64 -5,065,750.98 预提费用增加（减：减少） 65 -9,088,039.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资 66 -6,567,822.95 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 67 7,247,117.60 财务费用 68 11,506,744.95 投资损失（减：收益） 69 282,465.43 递延税款贷项（减：借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 -325,935,629.83 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -408,890,047.67 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 338,637,966.29 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 102,088,936.99 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 79 655,357,261.92 减：现金的期初余额 80 884,055,135.58 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -228,697,873.66 本年累计数 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 299,565,947.56 加：少数股东本期收益 - 计提的资产减值准备 9,058,938.46 固定资产折旧 81,043,294.14 无形资产摊销 39,285.52 长期待摊费用摊销 237,426.17 待摊费用减少（减：增加） 3,204,287.08 预提费用增加（减：减少） -2,037,543.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资 -5,306,593.66 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 - 财务费用 7,249,221.45 投资损失（减：收益） -119,597,755.85 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -230,934,650.45 经营性应收项目的减少（减：增加） -450,442,354.39 经营性应付项目的增加（减：减少） 198,153,860.44 其他 经营活动产生的现金流量净额 -209,766,637.43 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 365,964,395.33 减：现金的期初余额 532,601,208.29 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -166,636,812.96 上年同期累计数 补充资料 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 277,428,073.88 加：少数股东本期收益 18,498,193.43 计提的资产减值准备 2,515,279.57 固定资产折旧 93,961,712.97 无形资产摊销 406,258.99 长期待摊费用摊销 5,784,811.77 待摊费用减少（减：增加） -707,579.36 预提费用增加（减：减少） 40,348,374.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资 -157,720.56 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 759,942.78 财务费用 5,173,079.23 投资损失（减：收益） 282,465.43 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -38,464,139.40 经营性应收项目的减少（减：增加） -499,700,094.49 经营性应付项目的增加（减：减少） -86,118,005.74 其他 -8,220,026.48 经营活动产生的现金流量净额 -188,209,373.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 699,137,795.68 减：现金的期初余额 1,243,650,714.08 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -544,512,918.40 上年同期累计数 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 260,820,022.59 加：少数股东本期收益 - 计提的资产减值准备 1,927,461.57 固定资产折旧 70,756,718.83 无形资产摊销 17,350.02 长期待摊费用摊销 99,660.00 待摊费用减少（减：增加） 1,193,355.71 预提费用增加（减：减少） 47,742,646.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资 - 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 - 财务费用 3,742,433.77 投资损失（减：收益） -52,157,535.28 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 13,071,586.26 经营性应收项目的减少（减：增加） -383,841,795.91 经营性应付项目的增加（减：减少） -23,734,821.05 其他 -8,106,928.60 经营活动产生的现金流量净额 -68,469,845.78 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 256,157,063.74 减：现金的期初余额 1,056,626,434.48 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -800,469,370.74 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 资产负债表附表 资产减值明细表 2004年06月30日 会企：01表附表1 编制单位：新兴铸管股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 1 57,305,585.63 8,721,697.65 其中：应收帐款 2 52,716,696.35 7,208,447.84 其他应收款 3 4,588,889.28 1,513,249.81 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 5,750,001.14 其中：库存商品 8 5,750,001.14 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 9,224,200.46 其中：房屋、建筑物 14 736,501.79 机器设备 15 8,487,698.67 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 72,279,787.23 8,721,697.65 本年减少数 项目 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 - - - 其中：应收帐款 - 其他应收款 - 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 - - - 项目 年末余额 一、坏帐准备合计 66,027,283.28 其中：应收帐款 59,925,144.19 其他应收款 6,102,139.09 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,750,001.14 其中：库存商品 5,750,001.14 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 9,224,200.46 其中：房屋、建筑物 736,501.79 机器设备 8,487,698.67 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 81,001,484.88 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 股东权益增减变动表 会企：01表附表2 编制单位：新兴铸管股份有限公司 2004年06月30日 单位：人民币元 项目 行次 本年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 1 621,487,750.00 本期增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本期减少数 10 年末余额 15 621,487,750.00 二、资本公积： 年初余额 16 1,281,881,100.61 本期增加数 17 4,379,368.64 其中：资本（或股本）溢价 18 接收捐赠非现金资产准备 19 接收现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 4,379,368.64 本期减少数 40 其中：转赠资本（或股本） 41 年末余额 45 1,286,260,469.25 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 303,732,927.48 本期增加数 47 45,325,600.66 其中：从利润中提取数 48 45,325,600.66 其中：法定盈余公积 49 36,104,735.83 任意盈余公积 50 储备基金 51 6,147,243.22 企业发展基金 52 3,073,621.61 法定公益金转入 53 本期减少数 54 其中：弥补亏损 55 转赠资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 349,058,528.14 其中：法定盈余公积 63 259,139,235.91 任意盈余公积 64 11,609,974.37 储备基金 65 52,380,451.40 企业发展基金 66 25,928,866.46 四、法定公益金： 年初余额 67 99,907,275.67 本期增加数 68 18,052,367.93 其中：从利润中提取数 69 18,052,367.93 本期减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 117,959,643.60 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 515,541,826.88 本年净利润（净亏损“-”填列） 77 310,839,537.56 本年利润分配 78 67,476,130.74 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 79 758,905,233.70 其中：拟分配利润 80 项目 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 621,487,750.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 年末余额 621,487,750.00 二、资本公积： 年初余额 1,148,501,237.04 本期增加数 133,379,863.57 其中：资本（或股本）溢价 接收捐赠非现金资产准备 接收现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 133,379,863.57 本期减少数 其中：转赠资本（或股本） 年末余额 1,281,881,100.61 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 219,376,046.52 本期增加数 84,356,880.96 其中：从利润中提取数 72,746,906.59 其中：法定盈余公积 55,691,555.90 任意盈余公积 储备基金 11,370,233.79 企业发展基金 5,685,116.90 法定公益金转入 11,609,974.37 本期减少数 - 其中：弥补亏损 转赠资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 303,732,927.48 其中：法定盈余公积 223,034,500.08 任意盈余公积 11,609,974.37 储备基金 46,233,208.18 企业发展基金 22,855,244.85 四、法定公益金： 年初余额 83,671,472.09 本期增加数 27,845,777.95 其中：从利润中提取数 27,845,777.95 本期减少数 11,609,974.37 其中：集体福利支出 11,609,974.37 年末余额 99,907,275.67 五、未分配利润： 年初未分配利润 65,247,583.23 本年净利润（净亏损“-”填列） 558,467,084.05 本年利润分配 108,172,840.40 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 515,541,826.88 其中：拟分配利润 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 应交增值税明细表 2004年06月30日 会企：01表附表3 编制单位：新兴铸管股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 本月数 一、应交增值税 1、年初未抵扣数（用“-”号填列） 1 2、销项税额 2 178,394,084.94 出口退税 3 - 进项税额转出数 4 5,833,833.07 转出多交增值税 5 - 6 - 7 - 3、进项税额 8 139,782,015.96 已交税金 9 73,233,189.74 减免税额 10 - 出口抵减内销产品应纳税额 11 - 转出未交增值税 12 44,445,902.05 13 14 3、期末未抵口数（用“-”号填列） 15 二、未交增值税 1、年初未交数（多交用“-”号填列） 16 - 2、本期转入数（多交用“-”号填列） 17 44,445,902.05 3、本期已交数 18 73,233,189.74 4、期末未交数（多交用“-”号填列） 20 项 目 本年累计数 一、应交增值税 1、年初未抵扣数（用“-”号填列） 2、销项税额 1,028,871,527.52 出口退税 17,422,691.10 进项税额转出数 28,549,067.87 转出多交增值税 - - - 3、进项税额 798,681,257.97 已交税金 333,726,443.17 减免税额 - 出口抵减内销产品应纳税额 17,422,691.10 转出未交增值税 258,739,337.42 3、期末未抵口数（用“-”号填列） 二、未交增值税 1、年初未交数（多交用“-”号填列） 129,610,675.78 2、本期转入数（多交用“-”号填列） 258,739,337.42 3、本期已交数 333,726,443.17 4、期末未交数（多交用“-”号填列） 54,623,570.03 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 三、会计报表附注 1、公司简介 新兴铸管股份有限公司（以下简称“本公司”）是经中国人民解放军总后勤部以[1997]后生字第86号文批准筹建，由新兴铸管集团有限公司（以下简称“集团公司”）独家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。本公司于1997年5月24日办理工商注册登记正式成立，主要经营离心球墨铸铁管、灰铁排水管、新型复合管材及配套管件的生产、销售；钢铁冶炼及压延加工；铸造及机械设备及相关产品的生产、销售；普通硅酸盐水泥的生产、销售。本公司以钢铁生产为基础，以铸管为主导，是我国球墨铸铁管及管件最大生产基地。98年11月实施配股、99年6月实施资本公积金转增股本、2001年10月实施配股及2002年4月实施资本公积金转增股本后，股本总额为人民币62,148.775万股，其中国有法人股40,178.775万股，占总股本的64.65%；社会公众股21,970万股，占总股本的35.35%。 2、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 (1)公司目前执行的会计准则和会计制度 公司执行财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》，纳入合并范围的中外合资控股子公司河北新兴铸管有限公司及子公司芜湖新兴铸管有限责任公司执行《企业会计制度》，子公司石家庄新兴铸管有限责任公司及桃江新兴管件有限责任公司执行《工业企业会计制度》。 (2)会计年度 公历1月1日至12月31日。 (3)记账本位币 以人民币为记账本位币。 (4)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (5)外币业务核算方法 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入账；期末外币账户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 (6)现金等价物的确定标准 公司将持有的期限在3个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 (7)短期投资核算方法 短期投资在取得时以投资成本计价，包括税金、手续费等相关费用。短期投资的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值，短期投资处置时以所获得的处置收入与短期投资账面价值的差额确认投资损益。持有的短期投资在期末按成本与市价孰低计价，并将市价低于成本的金额确认为当期损失，据以按投资总体提取短期投资跌价准备，已确认跌价损失的短期投资的市价又得以恢复，在原已确认的投资损失的金额内转回。 (8)坏账核算方法 公司将以下应收款项确认为坏账损失： ①债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项； ②债务人逾期未履行偿债义务超过三年而确认不能收回的款项。 公司坏账核算采用备抵法。 以年终资产负债表截止日所反映的应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法提取，提取的比例为： ① 1年以内（含1年）按账面余额的3%提取。 ② 1年以上2年以内（含2年）按账面余额的20%提取。 ③ 2年以上3年以内（含3年）按账面余额的30%提取。 ④ 3年以上的按账面余额的50%提取。 (9)存货核算方法 存货分为原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品、委托代销商品、委托加工物资。 公司原材料采用实际成本计价；纳入合并范围的中外合资控股子公司河北新兴铸管有限公司和子公司芜湖新兴铸管有限责任公司、石家庄新兴铸管有限责任公司、桃江新兴管件有限责任公司原材料采用计划成本计价，月末调整为实际成本。产成品入库按实际成本计价，发出采用先进先出法核算。 每月末、季末和年度末对存货进行全面清点。 低值易耗品在领用时一次摊销。 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价损失准备，计入当期存货跌价损失，已计提跌价准备的存货的可变现净值又得以恢复，在原已确认的跌价损失的金额内转回。 用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 (10)长期投资核算方法 ①长期债权投资 债券投资按取得时的投资成本计价，其中包含的相关费用于购入债券时一次摊销计入损益。债券投资的溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销，债券投资依据约定的利率与债券面值按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 其他债权投资依据约定的利率与投资额按期计算利息并确认为当期投资收益。 一次还本付息的债权投资，应计未收利息于确认时增加投资的账面价值；分期付息的债权投资，应计未收利息于确认时作为应收项目单独核算。 ②长期股权投资 按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资采用权益法时，投资企业的投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的股权投资差额按一定期限平均摊销，计入损益。 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10年进行摊销。 ③如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，计提长期投资减值准备，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为当期投资损失。 ④处置投资时，投资的账面价值与实际取得收入的差额，确认为当期投资损益。 (11)委托贷款核算方法 委托贷款，视同短期投资进行核算。委托贷款按期计提利息，计入损益。 按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备金。 (12)固定资产核算方法 公司将拥有的使用期限在一年以上，单位价值在人民币2 000元以上的劳动资料作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的资产，单位价值在2 000元以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他设备。公司固定资产采用直线法计提折旧。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，将可收回金额低于账面价值的差额计提为固定资产减值准备。根据固定资产的类别、使用寿命、预计净残值率确定其折旧率如下： 类别 使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20-35 2 2.80-4.90 机器设备 7-19 3 5.11-13.86 电子设备 7-19 3 5.11-13.86 运输设备 7 3 13.86 其他 7-19 3 5.11-13.86 纳入合并范围的中外合资控股子公司河北新兴铸管有限公司固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下： 类别 使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20 10 4.50 机器设备 10 10 9 电子设备 10 10 9 运输设备 5 10 18 其他 10 10 9 (13)在建工程核算方法 在建工程实际交付使用或办理竣工决算后转入固定资产。在建工程预计发生减值时，计提减值准备。 (14)借款费用资本化的核算方法 因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合会计准则规定的资本化条件的情况下，应当予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。 因安排其他借款而发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。 以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额应当开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化应当继续进行。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，应当停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用应当于发生当期确认为费用。 利息的资本化金额按如下公式计算： 每一会计期间利息的资本化金额 ＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 (15)无形资产核算方法 按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提为无形资产减值准备。按有效使用期限平均摊销。 (16)长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。 (17)应付债券核算方法 按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 (18)收入确认原则 公司营业收入（商品销售）确认的原则是：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (19)所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算所得税。 (20)会计政策、会计估计变更 本期无会计政策变更和会计估计变更。 (21)重大会计差错 本期发现的与前期相关的重大会计差错，如影响损益，将其对损益的影响数调整发现当期的期初留存收益，会计报表其他相关项目的期初数也一并调整；如不影响损益，调整会计报表相关项目的期初数。 本期无重大会计差错。 (22)合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字[1995]11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据进行编制。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均互相抵销。 ①合并范围：公司拥有其半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业； ②公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销： a.公司内部投资与被投资企业权益性资本； b.公司与被投资企业之间的内部债权债务； c.公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； d.母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则作相应调整。 本公司所属子公司石家庄新兴铸管有限责任公司和桃江新兴管件有限责任公司不执行《企业会计制度》，在编制合并报表前，本公司已按自己执行的会计政策对其会计报表进行了相应调整及追溯，调整了合并资产负债表期初留存收益及相关项目的期初数；合并利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字添列。 3、税项 (1)增值税：按照《增值税暂行条例》计缴，即按销售收入的17%或13%计算销项税，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣； (2)营业税：按照应纳税营业额的3%或5%计缴； (3)所得税：公司执行33%所得税税率；纳入合并范围的中外合资控股子公司河北新兴铸管有限公司享受税收优惠政策，实际税负为30%；子公司石家庄新兴铸管有限责任公司经石家庄市国税局以石国税函[2002]297号文件批准，免征所得税；其他子公司执行33%的所得税税率。 4、控股子公司及合营企业 业务 注册资本 投资额 企业名称 注册地址 性质 (万元) (元) 河北新兴铸管 河北邯郸 铸管 15,000 222,409,600.00 有限公司 石家庄新兴铸管 河北井陉 铸管 10,000 59,676,400.00 有限责任公司 桃江新兴管件 湖南桃江 管件 1,000 47,920,023.37 有限责任公司 芜湖新兴铸管 铸管 安徽芜湖 50,000 300,000,000.00 有限责任公司 钢铁 本公司 是否属 企业名称 经营范围 持股比例 合并范围 河北新兴铸管 可延性铸铁管产品及 75% 是 有限公司 生产设备的生产、销售 石家庄新兴铸管 球墨铸铁管、铸件制品 60% 是 有限责任公司 和配件的生产、销售 桃江新兴管件 球铁管管件及其他铸造 90% 是 有限责任公司 制品的设计、生产、销售 离心球墨铸铁管、钢铁冶 芜湖新兴铸管 炼及压延加工、铸造制品、 60% 是 有限责任公司 煤化产品、焦炭、燃气的 生产与销售 5、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） (1)货币资金 2004年6月30日余额为人民币655,357,261.92元,其中： 项目 期初数 期末数 现金 1,789,585.86 2,176,793.59 银行存款 882,265,549.72 653,180,468.33 合计 884,055,135.58 655,357,261.92 (2)应收票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 899,660,776.91 996,588,594.42 商业承兑汇票 2,000,000.00 50,000,000.00 合计 901,660,776.91 1,046,588,594.42 (3)应收账款 2004年6月30日账面价值为人民币735,100,598.30元，按账龄分析如下： 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 663,880,564.03 86.64 19,916,416.92 1—2年 46,785,867.52 6.10 9,357,173.50 2—3年 22,036,622.66 2.88 6,610,986.80 3年以上 33,664,238.25 4.38 16,832,119.13 合计 766,367,292.46 100 52,716,696.35 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 671,081,489.62 84.41 20,132,444.69 1—2年 61,785,700.93 7.77 12,357,140.19 2—3年 18,218,583.28 2.29 5,465,574.98 3年以上 43,939,968.66 5.53 21,969,984.33 合计 795,025,742.49 100 59,925,144.19 按账龄分析法提取，提取的比例为： A．1年以内（含1年），按账面余额的3%提取。 B．1年以上2年以内（含2年），按账面余额的20%提取。 C．2年以上3年以内（含3年），按账面余额的30%提取。 D．3年以上，按账面余额的50%提取。 本年对3年以上的应收账款按账面余额的50%提取，因为逾期时间较长。 本年对1年以内（含1年）的应收账款按账面余额的3%提取，因为账龄较短。 本年收回以前年度冲销的坏账2,906,929.21元。 其中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 应收账款前五名金额合计68,154,847.97元，占应收账款期末余额的8.57%。 (4)其他应收款 2004年6月30日账面价值为人民币128,090,178.08元，按账龄分析如下： 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 77,315,547.47 91.72 2,319,466.42 1—2年 3,049,626.86 3.62 609,925.37 2—3年 1,531,267.58 1.82 459,380.27 3年以上 2,400,234.44 2.84 1,200,117.22 合计 84,296,676.35 100 4,588,889.28 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 126,965,627.52 94.62 3,808,968.83 1—2年 3,602,835.24 2.68 720,567.05 2—3年 1,196,619.97 0.89 358,985.99 3年以上 2,427,234.44 1.81 1,213,617.22 合计 134,192,317.17 100 6,102,139.09 按账龄分析法提取，提取的比例为： A．1年以内（含1年）按账面余额的3%提取。 B．1年以上2年以内（含2年）按账面余额的20%提取。 C．2年以上3年以内（含3年）按账面余额的30%提取。 D．3年以上的按账面余额的50%提取。 本年对3年以上的其他应收款按账面余额的50%提取，因为逾期时间较长。 本年对1年以内（含1年）的其他应收款按账面余额的3%提取，因为账龄较短。 其中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款比上年增长59%，主要是由于应收待转出口费用增加29,610,507.41元、芜湖新兴职工安置费增加11,682,462.78元。 其他应收款前五名金额合计87,278,575.09元，占其他应收款期末余额的65.04%。 (5)预付账款 2004年6月30日余额为人民币412,593,762.03元，按账龄分析如下： 期初数 期末数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 337,079,427.71 99.62 410,431,787.10 99.48 1-2年 491,260.14 0.15 1,175,273.85 0.28 2-3年 52,215.30 0.02 253,674.36 0.06 3年以上 691,875.49 0.21 733,026.72 0.18 合计 338,314,778.64 100 412,593,762.03 100 其中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 账龄超过一年的预付账款未收回的原因是因为尚未结算。 预付账款前五名金额合计235,005,265.28元，占预付账款期末余额的56.96%。 (6)存货 2004年6月30日账面价值为人民币2,019,349,047.38元，其中： 期初数 项目 金额 跌价准备 原材料 443,236,026.45 库存商品 504,174,518.14 3,644,443.51 半成品 20,045,666.47 2,105,557.63 在产品 52,431,658.92 低值易耗品 361,104.94 包装物 3,134.47 委托代销商品 678,911,309.30 合计 1,699,163,418.69 5,750,001.14 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 371,509,939.56 库存商品 659,872,994.18 3,644,443.51 半成品 11,985,123.48 2,105,557.63 在产品 51,554,972.42 低值易耗品 383,671.44 包装物 3,328.47 委托代销商品 929,789,018.97 合计 2,025,099,048.52 5,750,001.14 可变现净值，是以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 公司委托代销商品全部为钢材；库存商品包括钢材、铸管、管件、格板及其他等。钢材产品期末可变现净值高于实际成本，不需要提取跌价准备。除钢材产品外，公司铸管、管件及格板等其他产品基本上为订单生产，以合同价格作为其可变现净值的计量基础。截至2004年6月30日，不存在客户违约而取消合同导致订购产品积压的情况，因此，为执行销售合同而持有的存货无需计提跌价准备。对于超过订单生产的极少量产品，由于2004年铸管及管件等产品价格也未出现下跌，可变现净值仍高于成本，因此也不存在减值的情况。本年原材料价格上涨，不存在减值的情况。本年期末存货跌价准备为对积压钢塑管、铝塑管提取的跌价准备。 (7)待摊费用 2004年6月30日余额为人民币70,896,394.55元，其中： 类别 期初数 期末数 结存原因 管模费 61,292,277.05 66,394,796.49 购入管模未摊完 待抵进项税金 848,332.84 3,035,210.52 其他 1,503,156.00 1,466,387.54 合计 63,643,765.89 70,896,394.55 (8)长期投资 2004年6月30日余额为人民币28,065,731.75元。 其中：母子公司内部抵销后的合并价差21,749,838.07元， 摊销 本期 被投资公司 初始金额 形成原因 期初金额 河北新兴铸 期限 增加 管有限公司 25,421,888.66 购股权差额 45年 22,032,303.50 被投资公司 本期摊销 摊余金额 河北新兴铸 管有限公司 282,465.43 21,749,838.07 其他股权投资6,315,893.68元，其中5,833,143.68元为子公司芜湖新兴铸管有限责任公司从股份公司购入桃江新兴管件有限责任公司10％股权，采用成本法核算；482,750.00元为购大同市自来水有限责任公司0.25%股权，采用成本法核算。 (9)固定资产及累计折旧 2004年6月30日余额分别为人民币3,613,851,793.72元和1,616,195,175.44元，其中： 项目 期初数 本期增加 本期减少 原值 房屋建筑物 829,177,413.89 64,133,477.20 6,225,510.75 机器设备 2,297,252,449.83 239,641,834.88 37,970,192.53 电子设备 58,602,621.26 2,403,073.81 145,500.00 运输工具 118,119,539.23 19,444,039.29 9,159,424.20 其他设备 38,023,578.73 554,393.08 合计 3,341,175,602.94 326,176,818.26 53,500,627.48 累计折旧 房屋建筑物 305,618,512.15 16,188,688.92 3,066,092.30 机器设备 1,106,378,559.72 94,286,525.13 31,637,082.50 电子设备 27,549,577.64 2,696,358.59 131,946.93 运输工具 77,957,104.01 6,281,643.69 7,689,161.26 其他设备 20,936,187.45 826,301.13 合计 1,538,439,940.97 120,279,517.46 42,524,282.99 净值 1,802,735,661.97 减值准备 房屋建筑物 736,501.79 机器设备 8,487,698.67 合计 9,224,200.46 净额 1,793,511,461.51 项目 期末数 原值 房屋建筑物 887,085,380.34 机器设备 2,498,924,092.18 电子设备 60,860,195.07 运输工具 128,404,154.32 其他设备 38,577,971.81 合计 3,613,851,793.72 累计折旧 房屋建筑物 318,741,108.77 机器设备 1,169,028,002.35 电子设备 30,113,989.30 运输工具 76,549,586.44 其他设备 21,762,488.58 合计 1,616,195,175.44 净值 1,997,656,618.28 减值准备 房屋建筑物 736,501.79 机器设备 8,487,698.67 合计 9,224,200.46 净额 1,988,432,417.82 其中在建工程转入固定资产人民币313,376,695.07元。 本公司固定资产均未经抵押或担保。 (10)工程物资 2004年6月30日余额为人民币11,293,130.97元，其中： 类别 期初数 期末数 库存物资 10,313,262.95 5,048,860.06 在途物资 14,000.00 48,500.00 机器设备 5,256,878.72 电器仪表 938,892.19 合计 10,327,262.95 11,293,130.97 (11)在建工程 2004年6月30日账面价值为人民币315,746,028.00元，其中： 工程 预算数 期初数 本期增加 名称 11万变电站负荷迁移 23200000 12,594,715.52 4,331,660.02 及制氧机技术改造 白灰回转窑生 44190000 24,050,873.22 13,949,126.78 产线技术改造 300立方米高炉喷 58550000 7,035,160.64 9,592,877.40 煤粉技术改造 三万吨钢格板 48840000 811,312.94 2,147,952.77 生产线 高炉煤气综合 49000000 7,343,041.48 14,291,062.60 利用技术改造 邯区铸管部大 22307000 801,757.71 管线改造 钢塑复合管工 29330000 15,199,818.72 程 芜湖炼铁系统 194100000 51,882,056.92 74,290,636.53 技术改造 芜湖烧结系统综合 63610000 1,781,527.00 31,828,473.00 治理技术改造 芜湖80型焦炉续 75030000 43,033,978.99 93,131,500.65 建完善技术改造 芜湖配套公用 48000000 7,211,526.91 9,194,800.43 设施技术改造 芜湖供电系统 42440000 12,011,684.94 15,881,266.72 技术改造 芜湖球墨铸管 292130000 23,052,186.53 81,965,703.41 生产线 其他 23,415,670.18 48,630,224.51 合 计 214,223,735.27 415,236,861.25 减值准备 账面价值 214,223,735.27 工程 本期转入 其他减少数 期末数 名称 固定资产数 11万变电站负荷迁移 13,696,242.31 3,230,133.23 及制氧机技术改造 白灰回转窑生 38,000,000.00 0 产线技术改造 300立方米高炉喷 9,800,000.00 6,828,038.04 煤粉技术改造 三万吨钢格板 2,959,265.71 生产线 高炉煤气综合 21,634,104.08 利用技术改造 邯区铸管部大 801,757.71 ０ 管线改造 钢塑复合管工 15,199,818.72 程 芜湖炼铁系统 63,443,137.52 62,729,555.93 技术改造 芜湖烧结系统综合 33,610,000.00 0 治理技术改造 芜湖80型焦炉续 100,000,000.00 36,165,479.64 建完善技术改造 芜湖配套公用 16,406,327.34 设施技术改造 芜湖供电系统 27,892,951.66 0 技术改造 芜湖球墨铸管 105,017,889.94 生产线 其他 26,132,605.87 337,873.45 45,575,415.37 合 计 313,376,695.07 337,873.45 315,746,028.00 减值准备 账面价值 315,746,028.00 工程 资金 投入占预 名称 来源 算比例 11万变电站负荷迁移 自筹 73 及制氧机技术改造 白灰回转窑生 自筹 86 产线技术改造 300立方米高炉喷 自筹 28 煤粉技术改造 三万吨钢格板 自筹 6 生产线 高炉煤气综合 自筹 44 利用技术改造 邯区铸管部大 自筹 62 管线改造 钢塑复合管工 配股 68 程 芜湖炼铁系统 自筹 121 技术改造 芜湖烧结系统综合 自筹 129 治理技术改造 芜湖80型焦炉续 自筹 181 建完善技术改造 芜湖配套公用 自筹 34 设施技术改造 芜湖供电系统 自筹 66 技术改造 芜湖球墨铸管 自筹 36 生产线 其他 自筹 合 计 减值准备 账面价值 年初数、本期发生数以及年末数均无在建工程资本化利息。 本年在建工程增长47％，主要是芜湖新兴改造项目投入。 (12)无形资产 2004年6月30日余额为人民币122,976,044.12元，其中： 种类 取得方式 原始金额 期初数 土地使用权- 购入 357,698.00 297,700.00 桃江 土地使用权- 123,668,174.91 121,469,133.79 芜湖 房屋使用权- 购入 1,650,000.00 1,476,750.00 销售分公司 软件-销售分 购入 3,824.89 公司 软件－股份 购入 393,500.00 373,825.00 专利 申请 45,210.00 44,833.25 合计 126,114,582.91 123,666,066.93 种类 本期增加 本期转出 土地使用权- 桃江 土地使用权- 1,117,987.00 524,997.38 芜湖 房屋使用权- 销售分公司 软件-销售分 公司 软件－股份 专利 合计 1,117,987.00 524,997.38 种类 本期摊销 累计摊销 期末数 土地使用权- 6,000.00 65,998.00 291,700.00 桃江 土地使用权- 1,237,726.91 2,843,778.41 120,824,396.50 芜湖 房屋使用权 16,500.00 189,750.00 1,460,250.00 软件-销售分 850.02 2,974.87 公司 软件－股份 19,675.00 39,350.00 354,150.00 专利 2,260.50 2,637.25 42,572.75 合计 1.283,012.43 3,141,513.66 122,976,044.12 种类 剩余摊销期限 土地使用权- 292个月 桃江 土地使用权- 586个月 芜湖 房屋使用权 531个月 软件-销售分 公司 软件－股份 107个月 专利 113个月 合计 本期子公司芜湖新兴铸管有限责任公司2003年承债式收购了芜湖钢铁厂和芜湖焦化制气有限责任公司的经营性资产，其中包括原划拨土地按工业用地性质出让给芜湖新兴所应交的土地出让金。截至审计报告日，部分土地使用证尚未取得。 (13)长期待摊费用 2004年6月30日余额为人民币813,890.00元，其中： 种类 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 电力增容费 913,550.00 137,766.17 237,426.17 模具费 1,752,646.84 1,752,646.84 合计 2,666,196.84 种类 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 电力增容费 813,890.00 49个月 模具费 合计 813,890.00 (14)其他长期资产 2004年6月30日余额为人民币23,160,000.00元，其中： 项目 期初数 期末数 集资办电款 26,160,000.00 23,160,000.00 合计 26,160,000.00 23,160,000.00 (15)短期借款 2004年6月30日余额为人民币219,860,000.00元，其中： 借款类别 期初数 期末数 备注 担保借款 20,860,000.00 20,860,000.00 注1 信用借款 179,000,000.00 199,000,000.00 合计 199,860,000.00 219,860,000.00 注1:担保借款均为本公司所属子公司－石家庄新兴铸管有限责任公司银行借款，由本公司担保。 (16)应付票据 2004年6月30日余额为人民币335,209,166.19元。 均为银行承兑汇票。 (17)应付账款 2004年6月30日余额为人民币948,588,090.76元。 其中欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项见本会计报表附注8)关联方关系及其交易。 (18)预收账款 2004年6月30日余额为人民币1,677,034,766.39元。 其中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 账龄超过一年的预收账款未结转的原因是因为尚未结算。 本年预收账款增长27％，主要是因为钢材价格上涨，本公司预收货款。 预收账款前五名金额合计607,309,811.86元，占预收账款期末余额的36.21%。 (19)应付工资 2004年6月30日余额为人民币9,540,922.26元，其中工效挂钩工资为7,126,610.19元。 (20)应付股利 2004年6月30日余额为人民币121,677,889.21元，其中： 股东单位名称 欠付金额 备注 罗尔泰投资有限公司 121,677,889.21 注1 注1：子公司河北新兴铸管有限公司应付分配给外方股东的利润。 (21)应交税金 2004年6月30日余额为人民币181,744,400.76元，其中： 税种 期初数 期末数 法定税率 增值税 129,610,675.78 54,623,570.03 17%、13% 营业税 1,192,163.97 1,533,448.74 3%、5% 所得税 244,411,450.35 110,702,493.55 33%、30% 个人所得税 3,495,526.08 2,376,418.69 城建税 4,846,786.21 4,037,833.98 1%、5%、7% 资源税 -20,000.00 -20,000.00 2元/吨 房产税 6,323,857.75 6,457,580.59 1.2% 土地使用税 848,133.90 1,126,752.86 车船使用税 2,710.00 460.00 印花税 649,092.35 905,842.32 合计 391,360,396.39 181,744,400.76 公司的销售分公司独立缴纳所得税，执行的税率为33%。 本年应交税金减少54％，主要是因为本期交纳增值税333,726,443.17元、所得税250,444,780.68元。 (22)其他应交款 2004年6月30日余额为人民币10,955,653.89元，其中教育费附加10,124,316.15元、其他831,337.74元。 (23)其他应付款 2004年6月30日余额为人民币258,337,253.21元。 其中欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项见本会计报表附注8)关联方关系及其交易。 金额较大的其他应付款的内容： 工会 4,744,384.44 职工教育经费 13,936,425.63 工资 38,200,986.75 (24)预提费用 2004年6月30日余额为人民币34,690,861.96元，其中： 项目 期初数 期末数 结存原因 运输服务费 5,604,410.20 19,820,302.40 尚未结算 出口费用 30,606,291.77 12,106,291.77 尚未结算 利息 3,103,800.00 其他 13,264,982.42 2,764,267.79 合计 52,579,484.39 34,690,861.96 (25)长期应付款 2004年6月30日余额为人民币117,062,778.89元，其中：子公司石家庄新兴铸管有限公司应付河北翼凌机械制造总厂27,633,146.29元、子公司芜湖新兴铸管有限责任公司应付芜湖市建设投资公司款83,293,532.60元、芜湖市财政局6,136,100.00元。 (26)专项应付款 2004年6月30日余额为人民币22,125,856.34元，为子公司石家庄新兴铸管有限公司收到的军队三线企业退税。 (27)股本 2004年6月30日余额为人民币621,487,750.00元，其中： 公司股份变动情况 数量单位：万股 本次变动增减（+，-） 项目 期初数 其 配股 送股 公积金转股 小计 他 一、尚未流通股份 发起人股份 40178.775 其中：国家拥有股份 40178.775 未上市流通股份合计 40178.775 二、已上市流通股份 人民币普通股 21970 已上市流通股份合计 21970 三、股份总数 62148.775 项目 期末数 一、尚未流通股份 发起人股份 40178.775 其中：国家拥有股份 40178.775 未上市流通股份合计 40178.775 二、已上市流通股份 人民币普通股 21970 已上市流通股份合计 21970 三、股份总数 62148.775 (28)资本公积 2004年6月30日余额为人民币1,286,260,469.25元，其中： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,147,420,302.24 1,147,420,302.24 股权投资准备 25,627,245.57 4,379,368.64 30,006,614.21 所得税豁免 107,752,618.00 107,752,618.00 其他资本 1,080,934.80 1,080,934.80 公积金转入 合计 1,281,881,100.61 4,379,368.64 1,286,260,469.25 (29)盈余公积 2004年6月30日余额为人民币467,018,171.74元，其中： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 223,034,500.08 36,104,735.83 259,139,235.91 公益金 99,907,275.67 18,052,367.93 117,959,643.60 储备基金 46,233,208.18 6,147,243.22 52,380,451.40 企业发展基金 22,855,244.85 3,073,621.61 25,928,866.46 任意盈余公积 11,609,974.37 11,609,974.37 合计 403,640,203.15 63,377,968.59 467,018,171.74 (30)未分配利润 2004年6月30日余额为人民币758,905,233.70元。 本公司所属子公司石家庄新兴铸管有限责任公司和桃江新兴管件有限责任公司不执行《企业会计制度》，在编制合并报表前，本公司已按自己执行的会计政策对其会计报表进行了相应调整。 公司2004年年初未分配利润为人民币515,541,826.88元，2004年1－6月实现净利润人民币310,839,537.56元，提取法定盈余公积36,104,735.83元、法定公益金18,052,367.93元,以及提取合资子公司河北新兴铸管有限公司职工奖励及福利基金4,098,162.15元、储备基金6,147,243,22元、企业发展基金3,073,621.61元后，可供股东分配的利润为人民币758,905,233.70元。 (31)主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 种类 本期数 上年同期数 钢铁业务 2,516,291,406.59 1,238,483,264.82 铸管业务 1,522,063,946.16 1,092,934,533.17 其他业务 182,651,005.85 102,358,560.03 合计 4,221,006,358.60 2,433,776,358.02 主营业务成本 种类 本期数 上年同期数 钢铁业务 2,056,222,211.41 869,199,128.83 铸管业务 1,095,605,410.46 722,664,260.55 其他业务 179,486,060.22 95,077,480.13 合计 3,331,313,682.09 1,686,940,869.51 收入增长 毛利率 种类 金额 比重 本期数 上年同期数 钢铁业务 1,277,808,141.77 71.50 18.28 29.81 铸管业务 429,129,412.99 24.01 28.02 33.88 其他业务 80,292,445.82 4.49 1.73 7.11 合计 1,787,230,000.58 100 21.08 30.69 公司前五名客户销售的收入总额687,408,235.03元,占公司全部销售收入的16%。 本年主营业务收入比上年增长73%,主要原因是：子公司芜湖新兴铸管有限责任公司(2003年5月成立)收入比上年同期增长922,178,141.99元；通过对钢铁实施挖潜技术改造和铸管的扩能，钢材和铸管产销量有较大幅度的增长；本年钢材产品市场价格比上年同期上涨。 本年主营业务成本比上年增长97%,一方面是因为收入增长，另一方面是因为原材料、燃料价格上涨。 (32)主营业务税金及附加 项目 本期数 上年同期数 城建税 6,623,257.39 2,138,403.91 教育费附加 8,309,166.15 5,146,128.33 其他 172,402.44 220,930.22 合计 15,104,825.98 7,505,462.46 城建税按应交流转税的1%、5%或7%计缴，教育费附加按应交流转税的3%或3.5%计缴。其他项目为防洪费、堤围防护费等。 (33)管理费用 项目 本期数 上年同期数 工资 52,254,446.99 27,318,403.08 福利费 3,016,562.32 5,789,162.80 工会经费 3,578,326.87 3,370,983.58 职工教育经费 2,684,432.91 2,528,418.33 办公费 2,712,182.56 2,152,042.11 取暖降温费 2,765,884.41 2,475,036.63 折旧费 5,562,090.61 4,017,693.77 业务招待费 7,421,865.74 6,495,080.34 养老保险费 28,677,758.25 20,921,074.24 失业保险费 2,382,154.71 2,109,997.63 土地使用费 2,857,170.00 2,856,270.00 税金 3,569,267.63 3,889,835.05 住房公积金 11,930,967.21 7,536,546.92 坏账准备 5,814,768.44 5,666,024.13 其他 31,496,533.05 32,349,586.60 合计 166,724,411.70 129,476,155.21 (34)财务费用 项目 本期数 上年同期数 利息支出 11,506,744.95 5,725,562.74 减:利息收入 3,219,722.54 6,310,474.57 汇兑损益 434,512.78 70,411.73 银行手续费 295,898.76 247,333.49 其他 7,985.00 1,848.50 合计 9,025,418.95 -265,318.11 本期财务费用增加，主要是因为票据贴现利息增加。 (35)投资收益 项目 本期数 上年同期数 股权投资差额摊销 -282,465.43 -282,465.43 投资收益收回不存在重大限制。 (36)营业外收入 项目 本期数 上年同期数 负商誉摊销 8,106,928.60 处置固定资产净收益 6,576,812.33 857,790.05 其他 126,603.89 49,391.34 合计 6,703,416.22 9,014,109.99 (37)营业外支出 项目 本期数 上年同期数 固定资产清理报废损失 7,256,106.98 759,942.78 其他 2,416,855.09 505,327.91 合计 9,672,962.07 1,265,270.69 (38)所得税 本期数 上年同期数 112,411,790.12 112,003,323.69 (39)收到的其他与经营活动有关的现金 2004年1－6月发生额为人民币5,221,181.98元，其中： 项目 金额 存款利息 3,219,722.54 (40)支付的其他与经营活动有关的现金 2004年1－6月发生额为人民币230,136,982.51元，其中： 项目 金额 运费 158,681,122.41 土地使用费 2,857,170.00 仓储保管费 9,618,028.37 6、母公司会计报表主要项目注释 (1)应收账款 2004年6月30日账面价值为人民币698,235,910.73元，按账龄分析如下： 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 637,137,708.93 88.52 19,114,131.27 1—2年 40,818,206.10 5.67 8,163,641.22 2—3年 21,417,831.26 2.98 6,425,349.38 3年以上 20,386,096.72 2.83 10,193,048.36 合计 719,759,843.01 100 43,896,170.23 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 647,516,919.42 86.49 19,425,507.58 1—2年 54,488,412.83 7.28 10,897,682.57 2—3年 16,100,870.22 2.15 4,830,261.07 3年以上 30,566,318.96 4.08 15,283,159.48 合计 748,672,521.43 100 50,436,610.70 (2)其他应收款 2004年6月30日账面价值为人民币298,169,562.93元，按账龄分析如下： 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 117,642,117.37 94.54 3,529,263.52 1—2年 3,002,799.36 2.41 600,559.87 2—3年 1,531,267.58 1.22 459,380.27 3年以上 2,247,534.44 1.83 1,123,767.22 合计 124,423,718.75 100 5,712,970.88 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 303,089,508.56 97.99 9,092,685.26 1—2年 2,747,298.04 0.89 549,459.61 2—3年 1,196,619.97 0.39 358,985.99 3年以上 2,274,534.44 0.73 1,137,267.22 合计 309,307,961.01 100 11,138,398.08 (3)长期股权投资 2004年6月30日账面价值为人民币869,207,651.54元，其中： 长期股权投资—对子公司投资: 被投资公司 投资 初始投资金额 占被投资单位 追加投资额 期限 注册资本比例 河北新兴铸管有 50年 222,409,600.00 75% 限公司 石家庄新兴铸管 30年 59,676,400.00 60% 有限责任公司 桃江新兴管件有 47,920,023.37 90% 限责任公司 芜湖新兴铸管 300,000,000.00 60% 有限责任公司 合 计 630,006,023.37 被投资公司 期初余额 河北新兴铸管有 459,982,496.80 限公司 石家庄新兴铸管 64,016,015.87 有限责任公司 桃江新兴管件有 52,906,812.76 限责任公司 芜湖新兴铸管 317,181,397.78 有限责任公司 合 计 894,086,723.21 被投资公司 本期权益增减额 累计权益增减额 分得的 现金红利额 河北新兴铸管有 -90,940,135.57 150,022,346.39 149,338,946.16 限公司 石家庄新兴铸管 157,458.34 4,173,474.22 有限责任公司 桃江新兴管件有 785,965.24 5,888,570.93 限责任公司 芜湖新兴铸管 64,917,355.75 82,098,753.53 有限责任公司 合 计 -25,079,356.24 242,183,145.07 149,338,946.16 被投资公司 减值 准备 河北新兴铸管有 0.00 限公司 石家庄新兴铸管 0.00 有限责任公司 桃江新兴管件有 0.00 限责任公司 芜湖新兴铸管 0.00 有限责任公司 合 计 0.00 投资差额 形成 摊销 被投资公司 本期摊销 初始金额 原因 期限 河北新兴铸管有 购股权 25,421,888.66 45年 282,465.43 限公司 差额 石家庄新兴铸管 购股权 -323,599.99 有限责任公司 差额 桃江新兴管件有 购股权 115,816.30 限责任公司 差额 芜湖新兴铸管 有限责任公司 合 计 25,214,104.97 282,465.43 被投资公司 摊余金额 期末余额 河北新兴铸管有 21,749,838.07 368,759,895.80 限公司 石家庄新兴铸管 64,173,474.21 有限责任公司 桃江新兴管件有 53,692,778.00 限责任公司 芜湖新兴铸管 有限责任公司 382,098,753.53 合 计 21,749,838.07 868,724,901.54 长期股权投资—其他投资: 被投资公司 占被投资单位 投资金额 注册资本比例 大同市自来水有限责任公司 0.25% 482,750.00 投资收益汇回不存在重大限制。 (4)主营业务收入及主营业务成本 种类 主营业务收入 本期数 上年同期数 钢铁业务 1,916,428,057.16 1,320,467,978.73 铸管业务 1,521,195,932.27 1,091,459,456.30 其他业务 220,057,910.10 107,692,007.31 合计 3,657,681,899.53 2,519,619,442.34 种类 主营业务成本 本期数 上年同期数 钢铁业务 1,598,701,781.85 964,052,485.22 铸管业务 1,319,936,277.79 897,921,904.95 其他业务 202,490,841.35 99,801,979.72 合计 3,121,128,900.99 1,961,776,369.89 (5)投资收益 项目 本期数 上年同期数 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减额 119,880,221.28 52,440,000.71 其中：河北新兴 58,398,810.59 48,597,904.85 石家庄新兴 157,458.34 732,033.63 桃江新兴 785,965.24 572,384.36 芜湖新兴 60,537,987.11 2,537,677.87 股权投资差额摊销 -282,465.43 -282,465.43 其中：河北新兴 -282,465.43 -282,465.43 合计 119,597,755.85 52,157,535.28 投资收益汇回不存在重大限制。 7、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响 本公司所属子公司石家庄新兴铸管有限责任公司和桃江新兴管件有限责任公司不执行《企业会计制度》，在编制合并报表前，本公司已按自己执行的会计政策对其会计报表进行了相应调整及追溯，调整了合并资产负债表期初留存收益及相关项目的期初数；合并利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字添列。 8、关联方关系及其交易 (1)关联方关系 ①存在控制关系的关联方： (单位:人民币万元) 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 新兴铸管集团 北京市 资产经营 母公司 有限公司 河北新兴铸管 离心球墨 有限公司 河北邯郸 铸铁产品 子公司 石家庄新兴铸管 球墨铸铁管、 有限责任公司 河北井陉 铸件制品 子公司 桃江新兴管件 球铁管 湖南桃江 子公司 有限责任公司 管件生产 芜湖新兴铸管 安徽芜湖 钢铁 子公司 有限责任公司 企业名称 经济性质(或类型) 法定代表人 注册资本 新兴铸管集团 国有独资 范英俊 64 000 有限公司 河北新兴铸管 有限公司 中外合资 李宝赞 15 000 石家庄新兴铸管 有限责任公司 有限责任 张同波 10 000 桃江新兴管件 有限责任 张同波 1 000 有限责任公司 芜湖新兴铸管 有限责任 刘明忠 50 000 有限责任公司 ②存在控制关系的关联方的注册资本在本年度无变化。 公司的控股股东新兴铸管集团有限公司持有本公司股份没有变化。公司持有其他子公司的股份在本年度没有变化。 ③不存在控制关系的关联方： (单位:人民币万元) 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 邯郸新兴重型机械 石油化工 河北邯郸 同一母公司 有限公司 机械制造 山西长治七四四五机 山西长治 机械制造 同一母公司 械制造厂 新兴铸管集团邯郸 河北武安 小型钢材轧制 同一母公司 实业有限责任公司 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 注册资本 邯郸新兴重型机械 有限责任 范英俊 5 000 有限公司 山西长治七四四五机 国有 苏爱民 2 211 械制造厂 新兴铸管集团邯郸 有限责任 叶海潮 240 实业有限责任公司 注：原“邯郸新兴石油化工机械有限责任公司”2004年6月14日更名为“邯郸新兴重型机械有限公司” (2)关联交易 ①本公司成立后与集团公司及其下属公司在生产经营、生活服务、机械加工等方面存在关联交易，双方签定了《关于生活服务设施有偿服务协议》、《关于提供生产用水、电、风、气服务协议》等一系列合同与协议。 ②交易额明细如下： a.公司与关联方发生的关联交易的定价原则：对于有市场价格的按照市场价格定价；无市场价格的（水、气等生产服务）按照单位生产成本结算。 根据公司与铸管集团签订的《关于提供生产用水用电风气服务协议》，公司向铸管集团提供水，压缩空气、煤气、蒸气的计费单位价格按照公司单位生产成本计算；转供电价格按照邯郸市供电局规定的价格执行。 本公司在与关联方进行上述合同范围内的关联交易时，双方严格遵守协议规定的定价方式，不存在违反协议规定的交易价格而导致不公平交易的情形。 b.采购货物 企业名称 本期数 上年同期数 新兴铸管集团有限公司 48,917,874.80 山西长治七四四五机械制造厂 7,687,783.89 5,917,352.92 邯郸新兴重型机械有限公司 41,991,970.01 13,813,555.76 新兴铸管集团邯郸实业有限责任公司 101,487,866.13 26,737,774.78 企业名称 备注 新兴铸管集团有限公司 采购铁精粉 山西长治七四四五机械制造厂 备件、管件 邯郸新兴重型机械有限公司 备件、铸铁管 新兴铸管集团邯郸实业有限责任公司 材料、备件 c.销售货物 企业名称 本期数 上年同期数 新兴铸管集团有限公司 381,151.16 73,678.06 山西长治七四四五机械制造厂 4,117,641.00 1,975,324.56 新兴铸管集团邯郸实业有限责任公司 31,158,997.65 13,107,107.17 邯郸新兴重型机械有限公司 446,304.57 16,889,121.74 d.提供动力、劳务等 企业名称 本期数 上年同期数 新兴铸管集团邯郸实业有限责任公司 11,528,973.06 3,248,507.82 新兴铸管集团有限公司 3,024,823.49 12,280,106.95 e.租赁土地使用权 按公司与铸管集团签署的《土地租赁协议》（该协议经中国人民解放军国有资产管理局（1997）国产字第1号文批准），公司承租铸管集团位于河北省武安市磁山镇上洛阳村的1,573,483平方米的土地使用权，期限为十年（1997年4月至2007年3月），第1-5年的年租金为298.06万元，第6-10年的年租金为357.67万元。2002年1月1日公司与铸管集团签署《土地租赁协议》，承租铸管集团位于河北省武安市店头村南的413,490.40平方米和邯郸市石化街4号的266,401.98平方米的土地使用权,期限为十年（2002年1月1日至2011年12月31日），年租金为157.77万元。 2004年1-6月公司向铸管集团支付上述土地使用权租金257.79万元。 f.关联方应收应付款项 项目 2003年12月31日 2004年6月30日 经济内容 应收票据: 新兴铸管集团有限公司 30,000.00 应收账款: 山西长治七四四五机械制造厂 118,551.52 邯郸新兴重型机械有限公司 146,578.21 预付账款： 邯郸新兴重型机械有限公司 4,200,000.00 山西长治七四四五机械制造厂 2,391,003.46 1,921,925.78 应付票据: 新兴铸管集团有限公司 51,100,000.00 35,680,000.00 新兴铸管集团邯郸实业有限责任公司 52,000,000.00 43,100,000.00 山西长治七四四五机械制造厂 1,415,075.00 应付账款： 邯郸新兴重型机械有限公司 20,756,556.68 11,232,395.97 山西长治七四四五机械制造厂 3,913,938.73 5,639,256.05 新兴铸管集团邯郸实业有限责任公司 19,671,190.14 21,674,859.17 新兴铸管集团有限公司 17,090.00 27,090.00 预收账款： 邯郸新兴重型机械有限公司 537,375.97 其他应付款： 新兴铸管集团有限公司 23,045,024.95 333,420.34 g.其他 按公司成立时与集团公司签定的《关于生活服务设施有偿服务协议》，本公司职工医疗费等福利开支由集团公司统一安排，本公司按协议从当期成本费用的职工福利费中开支该等费用，本年共支付集团公司职工福利费16,568,086.11元。 9、或有事项 截至审计报告日，本公司无需要在报表附注中说明的或有事项。 10、承诺事项 截至审计报告日，本公司无需要在报表附注中说明的承诺事项。 11、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至审计报告日，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大期后事项。 12、其他重要事项 截至审计报告日，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重要事项。 第八节备查文件 1、载有法定代表人签名并盖章的2004年半年度报告； 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、公司章程； 5、2004年在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
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