天津天士力制药股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.03 14:14 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 第一节重要提示 第二节公司基本情况简介 第三节股东变动和主要股东持股情况 第四节董事、监事、高级管理人员情况 第五节管理层讨论与分析 第六节重要事项 第七节财务报告 第八节备查文件目录 第一节重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载，误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本半年度报告经公司第二届董事会第十六次董事会通过。董事吴?i峰女士、独立董事张伯礼先生、于玉林先生因公未能出席本次董事会，吴?i峰女士委托董事长闫希军先生代为行使表决权，张伯礼先生、于玉林先生委托独立董事李扬先生代为行使表决权。 本公司董事长闫希军先生、总经理李文先生、财务总监季晓农先生、财务部经理王瑞华先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司半年度财务报告已经浙江天健会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 第二节公司基本情况 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：天津天士力制药股份有限公司 公司法定英文名称：TIANJIN TASLY PHARMACEUTICAL CO., LTD. （二）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：天士力 股票代码：600535 （三）公司注册地址：天津北辰科技园区 公司办公地址：天津北辰科技园区 邮政编码：300402 公司国际互联网网址：http://www.tasly.com.cn 电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：闫希军 （五）公司董事会秘书：宋利元 联系地址：天津市北辰科技园区新宜白大道天士力现代中药城 电话：022-26736999 传真：022-26736721 电子信箱：[email protected] 公司证券事务代表：赵颖 联系地址：天津市北辰科技园区新宜白大道天士力现代中药城 电话：022-26736223 传真：022-26736721 电子信箱：[email protected] （六）公司选定的信息披露报纸《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司半年度报告的指定互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998年4月30日 公司最新变更注册登记日期：2003年8月13日 公司首次及最新变更注册登记地址：天津北辰科技园区 公司法人营业执照注册号：1200001001441 公司税务登记号：12011323944464X 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址为：浙江省杭州市文三路。 二、主要财务数据和指标 （单位：元） 本报告期末 上年度期末 流动资产(元) 1,027,254,272.93 1,122,857,079.94 流动负债 660,799,725.73 516,113,827.44 总资产 1,860,882,465.22 1,777,237,703.05 股东权益（不含少数股 东权益） 1,089,214,244.48 1,114,114,775.68 每股净资产 3.82 3.91 调整后的每股净资产 3.79 3.88 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 60,233,506.67 53,034,136.66 扣除非经常性损益后 的净利润 60,141,933.05 54,443,594.68 每股收益 0.21 0.19 净资产收益率% 5.53 5.17 经营活动产生的现金 流量净额 49,447,990.64 29,359,202.29 本报告期末比年初数增 减（％） 流动资产(元) -8.51 流动负债 28.03 总资产 4.71 股东权益（不含少数股 东权益） -2.24 每股净资产 -2.30 调整后的每股净资产 -2.32 本报告期比上年同期增 减（％） 净利润 13.57 扣除非经常性损益后 的净利润 10.47 每股收益 10.53 净资产收益率% 6.96 经营活动产生的现金 流量净额 68.42 其中，扣除的非经营性损益金额合计91,573.62元，涉及项目： 单位:元币种:人民币经审计 非经常性损益项目 金额 营业外收入 26,486.38 减：营业外支出 1,098,254.07 政府补贴（含财政技改贴息，外贸发展基金补贴等） 1,143,969.00 非经常性损益 72,201.31 扣除所得税影响后的非经常性损益 91,573.62 三、利润表附表 金额 指标 （元） 主营业务收入 532,751,857.09 营业利润 68,430,207.67 净利润 60,233,506.67 扣除非经常性损 益后的净利润 60,141,933.05 净资产收益率（%） 指标 全面摊薄 加权平均 主营业务收入 48.91% 46.56% 营业利润 6.28% 5.98% 净利润 5.53% 5.26% 扣除非经常性损 益后的净利润 5.52% 5.26% 每股收益（元） 指标 全面摊薄 加权平均 主营业务收入 1.87 1.87 营业利润 0.24 0.24 净利润 0.21 0.21 扣除非经常性损 益后的净利润 0.21 0.21 第三节股东变动和主要股东持股情况 一、报告期内股本变动情况 报告期内公司的股本未发生变动。 二、报告期末股东总数为13,868户 三、公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况（截至2004年6月30日） （一）前十名股东持股情况 序 报告期内 期末持股数 号 股东名称 增减 量 天津天士力集 0 147,000,000 1 团有限公司 天津市金士力 14,250,000 25,443,000 2 药物研究开发 有限公司 广州市天河振凯 -3,750,000 17,250,000 3 贸易有限公司 天津新技术产 0 10,500,000 4 业园区永生建 筑有限公司 浙江尖峰集团 0 6,804,000 5 股份有限公司 天津市中央药 0 3,003,000 6 业有限公司 招商银行股份 -47,461 2,470,000 有限公司－招 7 商股票投资基 金 丰和价值证券 2,336,678 2,336,678 8 投资基金 中国银行－嘉 1,507,694 1,507,694 实服务增值行 9 业证券投资基 金 全国社保基金 5,000 1,468,269 10 一零二组合 序 比例 股份类别 号 股东名称 （%） (已流通或 未流通) 天津天士力集 51.58 未流通 1 团有限公司 天津市金士力 8.93 未流通 2 药物研究开发 有限公司 广州市天河振凯 6.05 未流通 3 贸易有限公司 天津新技术产 3.68 未流通 4 业园区永生建 筑有限公司 浙江尖峰集团 2.39 未流通 5 股份有限公司 天津市中央药 1.05 未流通 6 业有限公司 招商银行股份 0.87 已流通 有限公司－招 7 商股票投资基 金 丰和价值证券 0.82 已流通 8 投资基金 中国银行－嘉 0.53 已流通 实服务增值行 9 业证券投资基 金 全国社保基金 0.52 已流通 10 一零二组合 序 质押或冻 股东性质(国 号 股东名称 结的股份 有股东或外 数量 资股东) 天津天士力集 无 法人股东 1 团有限公司 天津市金士力 无 法人股东 2 药物研究开发 有限公司 广州市天河振凯 无 法人股东 3 贸易有限公司 天津新技术产 无 法人股东 4 业园区永生建 筑有限公司 浙江尖峰集团 无 国有股东 5 股份有限公司 天津市中央药 无 法人股东 6 业有限公司 招商银行股份 未知 法人股东 有限公司－招 7 商股票投资基 金 丰和价值证券 未知 法人股东 8 投资基金 中国银行－嘉 未知 法人股东 实服务增值行 9 业证券投资基 金 全国社保基金 未知 自然人股东 10 一零二组合 注：前十名股东，天津市金士力药物研究开发有限公司、浙江尖峰集团股份有限公司和天津市中央药业有限公司分别持有天津天士力集团有限公司51%、26.55%和22.45%股权；天津天士力集团有限公司持有天津新技术产业园区永生建筑有限公司80%股权。第七名至第十名股东为社会公众股股东，公司未知这四家流通股股东之间是否存在关联关系。 （二）前十名流通股股东持股情况 序号 股东名称（全称） 期末持有流通种 股的数量 1 招商银行股份有限公司－招商股票投资基金 2,470,000 2 丰和价值证券投资基金 2,336,678 3 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 1,507,694 4 全国社保基金一零二组合 1,468,269 5 招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金 1,468,120 6 郑向东 1,220,400 7 陈杰 806,300 8 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 711,007 9 中国建设银行－宝康消费品证券投资基金 690,000 10 吴明才 684,000 序号 股东名称（全称） 类（A、B、H 股或其它） 1 招商银行股份有限公司－招商股票投资基金 A 2 丰和价值证券投资基金 A 3 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 A 4 全国社保基金一零二组合 A 5 招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金 A 6 郑向东 A 7 陈杰 A 8 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 A 9 中国建设银行－宝康消费品证券投资基金 A 10 吴明才 A 注：公司未知以上前十名流通股股东相互之间是否存在关联关系，也未知其相互之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票。 二、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员无新聘或解聘的情况。 第五节管理层讨论与分析 一、报告期内经营活动总体状况分析 （一）主营业务范围及经营状况的简要分析 报告期内，公司所处行业和经营范围未发生变化，经营范围包括中药材、中成药加工，化学药品原药、化学药品制剂、生物制品、滋补营养保健品制造；汽车货物运输。主要产品有复方丹参滴丸、养血清脑颗粒、藿香正气滴丸、荆花胃康胶丸、水飞蓟宾胶囊等。 公司在5月10日迎来了成立十周年的庆典日，以此为契机，公司管理层与员工共同努力，进一步加快中药现代化产业平台建设步伐、强化科研力度，报告期内生产运营情况良好。2004年上半年，公司进一步完善主打产品复方丹参滴丸制剂工艺，通过复方丹参滴丸外包自动包装生产线的全面启用使该产品的产能进一步扩大，以复方丹参滴丸为研究对象的“十五”国家科技攻关项目—“丹参指纹图谱应用示范研究”于3月19日正式通过国家科技部和国家中医药管理局的验收，该攻关项目成果"复方丹参滴丸指纹图谱分析及质量控制技术"通过国家技术鉴定。该项目利用现代分析技术和手段，建立了中药指纹图谱分析方法，能够准确反映复方丹参滴丸的整体质量状况，有效地监控及优化制药工艺参数，科学严格地确保中药多组分的质量稳定性，从而保证了中药质量的稳定性、为中药走向世界奠定了基础，这项技术对提高中药在国际上的地位具有划时代的意义。公司另一拳头产品养血清脑颗粒自2003年底被列入国内重点城市甲类医保目录以来，2004年上半年实现收入4619.59万元，比去年同期的2112.43万元增长了118.69％。新产品荆花胃康胶丸和水飞蓟宾胶囊已于6月份通过GMP认证，为新产品的产业化转变和公司增加新的利润增长点打下了坚实基础控股子公司天津天士力现代中药资源有限公司顺利通过了BSI公司对ISO9001（质量）/ISO14001（环境）/OHSAS18001(职业安全健康)及IMS(整合体系)管理体系的现场审核，成为国内第一家同时通过ISO9001、ISO14001和OHSAS18001三体系及整合认证的制药企业，由该公司承担的“现代中药GMP改造（数字中药）项目”已被国家发展和改革委员会列为国债项目，并已获得项目可行性研究批文将获得国家879万元财政补贴支持；控股子公司陕西天士力植物药业有限公司又作为首家中药材种植基地通过了国家首批GAP种植基地认证，位列8家种植基地之首，进一步加强了公司现代中药产业链的建设；控股子公司上海天士力药业有限公司实施的“重组人尿激酶原（rhPro-uk）产业化项目”已获得国家发改委立项批复，被列入国家生物技术、生物医学工程高技术产业化专项，项目被命名为“高技术产业化示范工程”。现该公司的科研综合楼土建工程部分已经完成，生产车间已进入土建阶段，预计2005年中期投入生产。 报告期内公司进一步加强科研力度、按照“大病种、大品种、系列化”的研发思路继续完善新产品研发体制，目前拥有中药在研品产品二十余项，其中十项已取得临床批件，芪参益气滴丸、荆花胃康胶丸、水飞蓟宾胶囊、穿心莲内酯滴丸都已于近期相继获得生产批文，并投入生产。 报告期内公司通过立体营销，进一步完善市场策略，继续全面实现以客户为中心的全员营销模式，以满足市场需求为主要目标，不断发展和完善销售网络。公司控股子公司天津天士力医药公司7月初分别通过ISO9001：2000认证，标志着公司营销网络的进一步规范化。通过举行“天士力健康之星”活动、举办“复方丹参滴丸及尿激酶原研究新进展”等一系列医学论坛会及大型学术研讨会搭建起了企业与消费者、学术界真诚沟通、共谋发展的平台。 （二）占主营收入或主营业务利润总额以上的主营行业或产品情况 分行业 主营业务收入 主营业务成本 医药工业 459,453,697.69 127,181,356.01 医药商业 73,298,159.40 71,334,082.03 合计 532,751,857.09 198,515,438.04 分产品 中药 451,243,205.39 122,057,728.76 化学药 73,813,440.83 69,138,662.46 生物药 4,718,532.04 4,540,875.90 其他 2,976,678.83 2,778,170.92 合计 532,751,857.09 198,515,438.04 分行业 毛利率 主营业务 (%) 收入比上 年同期增 减（％） 医药工业 72.32 43.30 医药商业 2.68 -15.91 合计 62.74 30.64 分产品 中药 72.95 40.74 化学药 6.33 -13.76 生物药 3.77 368.71 其他 6.67 426.40 合计 62.74 30.64 分行业 主营业务 毛利率比 成本比上 上年同期 年同期增 增减（％） 减（％） 医药工业 79.38 -5.57 医药商业 -9.54 -6.85 合计 32.55 -0.54 分产品 中药 72.15 -4.94 化学药 -10.59 -3.32 生物药 358.19 2.21 其他 417.25 1.65 合计 32.55 -0.54 主营业务分地区情况： 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（％） 天津市 512,466,950.55 25.69 北京市 72,639,492.97 陕西省西安市 12,125,829.07 191.10 陕西省商洛市 5,626,761.09 -14.70 云南省文山县 2,086,573.40 999.81 广东省广州市 62,291,958.41 323.84 其他 341,732.56 22621.58 小计 667,579,298.05 54.05 抵销 134,827,440.96 427.44 合计 532,751,857.09 30.64 （三）报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 （四）报告期内不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 （五）报告期内不存在对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的参股公司。 （六）经营中的问题与困难 报告期内，国家针对全社会固定资产投资过快增长的现象先后出台了一系列紧缩银根的政策，在一定程度上导致医药行业内资金量的减少，对公司销售回款、经营活动现金流等产生了一定的影响。为此，公司大力加强营销渠道建设、推动学术营销和专业化管理保证了销售的稳定增长，同时采用标准化招标和源头采购等方式降低成本、缩减费用，有效避免了大环境对企业的不利影响。 二、报告期内公司投资情况 （一）募集资金使用情况 公司2002年8月8日实际募集资金71,125.68万元，本报告期内投入7,090.98万元，募集资金累计投入58,194.32万元，占募集资金净额的81.82%，剩余12,931.36万元全部存入银行。募集资金项目累计产生净利润27,861.93万元，投资效益良好。 本公司首次发行募集资金系列项目旨在打造现代化、数字化中药制造平台，募集资金项目符合从GLP（药品非临床研究质量管理规范）、GAP（药材种植生产质量管理规范）、GEP（药品提取管理规范）、GMP（药品生产质量管理规范）到GSP（药品经营质量管理规范）的药品制造完整产业链建设的需要。其中现代中药研究所建设项目、生物制品研究所建设项目、陕西天士力植物药业有限公司增资扩股项目、国内销售网点改造项目、美国FDA临床实验项目和投资组建天士力数字化中药中心有限公司项目作为产业链主导项目复方丹参滴丸系列中药现代化产业化示范工程项目、养血清脑颗粒生产线改造项目的综合配套项目，研发体系不断推出的系列新品和科研成果、种植基地提供的高标准质量稳定的药材、提取环节制造的优质浸膏、医药营销网络的完善所带来的间接经济效益综合体现在上述两个主导产业化项目产生的良好直接经济效益中。 其中，现代中药研究所推出的藿香正气滴丸、柴胡滴丸、芪参益气滴丸、穿心莲内脂滴丸等新品以及水飞蓟宾胶囊、荆花胃康胶丸药品批准文号的受让获准丰富了公司产品系列，该所20多个在研产品进展顺利，其中10个产品已获得临床批件；该所承担的国家“十五”科技攻关重大项目“指纹图谱应用示范研究”正式通过国家科技部和国家中医药管理局验收，为公司主导产品复方丹参滴丸的生产提供可靠的质量保证，并为公司丹酚酸粉针剂生产线建设项目的进一步实施提供了技术保障，同时也为公司将来全面进入注射剂产品市场奠定了坚实的技术基础； 生物制品研究所已顺利完成一类生物药U-PA尿激酶原II期临床研究并进入III期临床研究。“U-PA尿激酶原产业化项目”（由上海天士力药业有限公司实施）受到国家发改委和国家生物技术调研小组的重点关注，已获得国家发改委立项批复，被列入国家生物技术、生物医学工程高技术产业化专项，项目被国家发改委命名为“高技术产业化示范工程”；另外生物研究所有六个生物药品处在临床和临床研究阶段。 陕西天士力植物药业有限公司作为首家中药材种植基地通过了国家首批GAP种植基地认证，位列全国8家种植基地之首，进强化了公司现代中药产业链的基础建设，随着种植面积和品种增加，该种植基地已成为公司中药材主要供应基地，确保了公司原材料稳定供应，满足了公司严格的原材料质量要求； 天津天士力现代中药资源有限公司（数字化中药中心）顺利通过了BSI公司对ISO9001（质量）/ISO14001（环境）/OHSAS18001(职业安全健康)及IMS(整合体系)管理体系的现场审核，成为国内第一家同时通过ISO9001、ISO14001和OHSAS18001三体系及整合认证的制药企业。 国内销售网点改造项目使得公司在原有销售网络基础上增加23个办事处，城乡板块和OTC板块，使销售功能得到进一步加强。公司营销网络进一步完善，有力促进公司产品销售快速增长。2002年，公司复方丹参滴丸单产品销售回款突破十亿元人民币；美国FDA临床实验项目、收购荷兰神州医药中心股权项目为公司开拓国际天然药物市场进行了全面探索，使公司积累了国际市场操作经验，培养了一批谙熟国际市场准入和业务的操作人才，加强了公司产品在国际市场的竞争力。 募集资金具体使用情况和进展情况如下： 单位：万元 募集资金总额 71,125.68 本年度已使用募集资金总额 7,090.98 已累计使用募集资金总额 58,194.32 拟投入金 是否变更 承诺项目 额 项目 现代中药研究所建设项目 4,750.00 否 生物制品研究所建设项目 4,850.00 否 陕西天士力植物药业有限 7,857.00 否 公司增资扩股项目 云南天士力金不换三七种 9,486.00 否 植有限公司增资扩股项目 复方丹参滴丸系列中药现 13,704.00 否 代化产业化示范工程项目 养血清脑颗粒生产线改造 4,993.00 否 项目 丹酚酸粉针剂生产线建设 4,950.00 否 项目 国内销售网点改造项目 2,980.00 否 美国FDA临床实验项目 3,200.00 否 欧亚植物药研究所建设 2,748.96 是 项目 投资组建天士力数字化中 药中心有限公司和采用超 12,851.00 是 临界萃取技术建设植物有 效成分提取车间建设项目 投资组建天士力生物制 9,000.00 否 品有限公司 合计 81,369.96 实际投入金额 产生收益 是否符合计 承诺项目 金额 划进度和预 计收益 现代中药研究所建设项目 4,750.00 是 生物制品研究所建设项目 1,714.62 是 陕西天士力植物药业有限 5,000.00 是 公司增资扩股项目 云南天士力金不换三七种 500.00 是 植有限公司增资扩股项目 复方丹参滴丸系列中药现 13,704.00 27,256.84 是 代化产业化示范工程项目 养血清脑颗粒生产线改造 4,993.00 605.09 是 项目 丹酚酸粉针剂生产线建设 1,703.41 是 项目 国内销售网点改造项目 2,980.00 是 美国FDA临床实验项目 393.03 是 欧亚植物药研究所建设 1,748.45 是 项目 投资组建天士力数字化中 药中心有限公司和采用超 11,707.81 是 临界萃取技术建设植物有 效成分提取车间建设项目 投资组建天士力生物制 9,000.00 是 品有限公司 合计 58,194.32 27,861.93 未达到计划进度 和收益的说明 （分具体项目） 变更原因及变更 1、欧亚植物药研究所建设项目变更原因：原欧亚植物药研究所建 程序说明（分具 设项目的目的是通过建立符合欧洲GLP标准的研发机构，以期实现 体项目） 中药得到欧洲的认可，跨越其非贸易壁垒从而进入欧洲市场。由于 近期欧洲讨论修订的《草药制品法令》的调整变化，为使天士力缩 短进入欧洲市场的时间，减小市场的准入成本，进一步加快天士力 国际化的步伐。公司决定调整天士力欧亚植物药研究所项目(投资 额为2748.96万元)为收购荷兰神州医药中心股权项目，投资额为 1,815,121欧元。收购后，本公司拥有新公司 50%的股权。新公司 更名为神州天士力医药集团有限公司，注册地为荷兰阿姆斯特丹， 主要业务包括从事中医药在欧洲的注册、批发业务；中医药大学； 中医药门诊；中医药物流体系，国内中成药的出口，中医药科学与 文化的国际交流。目前，该项目已完成，合作进展顺利。后鉴于实 际募集资金净额少于招股说明书披露的募集资金投资项目计划利用 募集资金总额，公司对该项目实际募集资金投资额少于原承诺募集 资金投资额的1,000.51万元部分不再投入。 变更程序：公司已按照相关规定和要求，严格履行了变更程序。公 司2003年3月22日召开的第二届董事会第七次会议审议通过了《芬 兰研究所项目变更为收购荷兰神州医药中心股权项目》，公司独立 董事和监事会对该项议案出具了意见，公司于2003年3月25日在《 中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登关于上述改变 募集资金用途的公告。2003年5月17日，公司2002年度股东大会审 议批准原募集资金使用项目芬兰植物药研发中心项目调整为收购荷 兰神州医药中心股权项目。该项目于2003年5月23日完成全部付 款。上述“有关1,000.51万元部分不再投入”的议案已经2004年5 月18日召开的第二届董事会第十五次会议和2004年6月19日召开的 2003年度股东大会批准，并已分别在2004年5月20日和2004年6月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公开披 露。 2、对云南天士力金不换三七种植有限公司增资扩股项目变更原 因：鉴于市场上三七等中药材的供应充足，能够满足公司生产的需 要，经第二届董事会第十二次会议审议，同意对原募集资金投资方 案进行调整，由原自行征地种植、建设提取车间调整为对原公司增 资500万元并进行改组实施GAP种植项目，项目剩余资金8986万元用 于对效益前景较好的医疗产业投资公司的投资。后鉴于募集资金存 在缺口，本公司决定不以募集资金对上述项目进行投资。 变更程序：公司已按照相关规定和要求，严格履行了变更程序。公 司2003年11月9日召开的第二届董事会第十二次会议审议通过了《 关于调整部分募集资金为投资组建医疗投资公司的议案》，公司独 立董事和监事会对该项议案出具了意见，公司于2003年11月12日在 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登关于上述调 整募集资金的公告。2003年12月23日，公司2003年第一次临时股东 大会审议批准了这项《调整部分募集资金为投资组建医疗投资公司 的议案》。2004年5月18日召开的第二届董事会第十五次会议通过 了“不以募集资金投资组建医疗投资公司，而将根据经营情况采用 自筹资金进行投资”的决议，并经2004年6月19日召开的2003年度 股东大会批准。有关上述募集资金调整事项的董事会决议和股东大 会决议已分别在2004年5月20日和2004年6月22日的《中国证券报》 、《上海证券报》和《证券时报》上公开披露。 3、采用超临界萃取技术建设植物有效成分提取车间建设项目变更 原因：为了有利于项目的建设与实施，有利于产业化、规范化经营 ，以及进行系统管理，经公司董事会审议同意对原募集资金项目实 施主体进行调整，将原计划用于实施超临界萃取技术建设植物有效 成分提取车间项目的4900万元募集资金用于对控股子公司天津天士 力现代中药资源有限公司增资扩股。天津天士力现代中药资源有限 公司将利用该项资金继续完成采用超临界萃取技术建设植物有效成 分提取车间建设项目，项目实施内容不变。同时，将对陕西天士力 植物药业有限公司增资扩股项目计划投资结余资金2,857.00万元（ 计划利用募集资金投资7,857.00万元，实际投入金额为5,000.00万 元），也一并通过增资扩股的方式投入天津天士力现代中药资源有 限公司，使公司对天津天士力现代中药资源有限公司投资由原 7,951.00万元增加至15,708.00万元。 变更程序：公司根据2004年5月18日召开的第二届董事会第十五次 会议通过的决议，并经2004年6月19日召开的2003年度股东大会批 准，公司独立董事和监事会对该项议案出具了意见，有关上述募集 资金变更事项的董事会决议和股东大会决议分别在2004年5月20日 和2004年6月22日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时 报》上公开披露。 （二）非募集资金投资项目情况 1、投资组建天津商汇投资（控股）有限公司 为在新一轮经济结构调整过程中把握有利的投资机会，依托天津工商业联合会，积极参与天津市国有企业改革和地方经济建设，努力拓展与企业发展相关的领域，优先获得一些资源，成为天津民营资本与其他资本对接的桥梁、实现良好的经济效益。经本公司2003年11月9日召开的第二届董事会第十二次会议批准，2004年4月5日，本公司与与天津市津兰集团公司、天津鹏润投资有限公司、天津商汇实业发展有限公司、天津市德利得物流有限公司共同投资设立天津商汇投资（控股）有限公司，注册资本为人民币2亿元，其中本公司出资8000万元，占注册资本的40%。该公司法人代表闫希军，经营范围为“以自有资金对工业、农业商业、金融业、服务业进行投资及咨询管理；企业财务咨询”。天津中联有限责任会计师事务所为本次出资出具验资报告（中联验字（2004）第076号）。 2、投资组建天津天士力现代中药研究开发有限公司 为进一步加强公司科研力量、加快新产品科研力度，2004年5月31日本公司与自然人程翼宇共同投资设立天津天士力现代中药研究开发有限公司，其注册资本100万元，本公司出资70万元，占注册资本的70%。该公司法人代表郑永锋，经营范围为“药物技术研究开发、转让、咨询服务”。天津中联有限责任会计师事务所为本次出资出具验资报告（中联验字（2004）第136号）。 三、报告期内的财务状况、经营成果变动分析 项目 期末 总资产 1,860,882,465.22 股东权益 1,089,214,244.48 项目 2004年1-6月 主营业务收入 532,751,857.09 主营业务成本 198,515,438.04 主营业务利润 327,372,763.25 期间费用 259,200,091.56 净利润 60,233,506.67 项目 期初 增减（%） 总资产 1,777,237,703.05 4.71% 股东权益 1,114,114,775.68 -2.24% 项目 2003年1-6月 增减（%） 主营业务收入 407,798,635.88 30.64% 主营业务成本 149,761,827.61 32.55% 主营业务利润 253,206,999.38 29.29% 期间费用 195,674,837.98 32.46% 净利润 53,034,136.66 13.57% 变化的主要原因： 报告期内总资产增加主要系对外投资和在建工程、固定资产项目的增加所致； 报告期内股东权益减少主要系本报告期分红8550万元所致； 报告期内公司主营业务收入增加主要系公司对主营业务产品加大营销力度所致，同时主营业务成本及期间费用随收入增长也有所增加。 第六节重要事项 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会的有关上市公司的法律法规要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。 报告期内，公司董事会根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)等规定，并结合本公司实际情况，对公司《章程》中的相应条款进行了修改与调整。并提请公司2003年度股东大会进行特别审议，获得大会批准后公司《章程》在指定互联网网址：http://www.sse.com.cn上全文披露。 为使公司现代企业制度更加趋于完善，管理更加科学，运作更加规范，公司于2004年5月18日召开的第二届董事会第十五次会议通过了成立董事会下设战略委员会、提名、薪酬与考核委员会、审计委员会三个专门委员会的议案，并分别制定了三个委员会的工作细则提请公司年度股东大会审核。战略委员会、提名、薪酬与考核委员会、审计委员会的《工作细则》已经公司2004年6月19日召开2003年度股东大会审核通过，具体内容于6月22日在指定互联网网址：http://www.sse.com.cn上刊登。同时，第二届董事会第十五次会议还通过了公司《募集资金管理制度》及《项目投资管理制度》两项制度，制度具体内容于5月20日在指定互联网网址：http://www.sse.com.cn上刊登。 二、公司2003年度利润分配方案执行情况 公司2003年度股东大会审议通过了公司2003年度股利分配方案为：以2003年末总股本28,500万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利3元（含税），派发现金股利总额为85,500,000元（含税）。股权登记日为2004年7月13日，除权除息日为2004年7月14日，红利发放日为2004年7月20日（上述利润分配实施公告公司于2004年7月8日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》）。 公司2004年中期不进行红利分配和资本公积金转增股本。 三、报告期内，公司未发生且不存在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项 五、报告期内重大关联交易事项 1.采购货物 关联方 本期数 名称 金额 定价政策 天津天士力新资源药业有限公司 宝士力（天津）科技发展有限公司 天津博科林药品包装技术有限公 司 14,568,871.33 协议价 江苏天士力帝益药业有限公司 22,027,604.51 协议价 江苏先声汉合制药有限公司 4,033,764.04 协议价 天津天士力进出口贸易有限公司 1,593,476.93 协议价 小计 42,223,716.81 关联方 上年同期数 名称 金额 定价政策 天津天士力新资源药业有限公司 2,137,485.79 协议价 宝士力（天津）科技发展有限公司 199,183.77 协议价 天津博科林药品包装技术有限公 司 8,675,115.79 协议价 江苏天士力帝益药业有限公司 江苏先声汉合制药有限公司 568,817.09 协议价 天津天士力进出口贸易有限公司 小计 11,580,602.44 2.销售货物 关联方 本期数 名称 金额 定价政策 天津天士力集团有限公司 天津天士力新资源药业有限公司 江苏天士力帝益药业有限公司 8,628.32 协议价 天津天士力进出口贸易有限公司 1,270,432.40 协议价 天津天士力广告有限公司 19,200.60 协议价 天津金士力酒业有限公司 7,021.54 协议价 天津金士力保健品有限公司 1,758,795.25 协议价 小计 3,064,078.11 关联方 上年同期数 名称 金额 定价政策 天津天士力集团有限公司 254,089.49 协议价 天津天士力新资源药业有限公司 254,767.82 协议价 江苏天士力帝益药业有限公司 天津天士力进出口贸易有限公司 430,038.46 协议价 天津天士力广告有限公司 天津金士力酒业有限公司 天津金士力保健品有限公司 小计 938,895.77 3.关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 项目及关联方名称 余额 期末数 期初数 (1)应收账款 江苏天士力帝益药业有限公司 91,225.00 天津天士力进出口贸易有限公司 148,326.00 795,993.53 天津天士力广告有限公司 8,670.72 贵州仁怀茅台镇金士力酒业有限公司 23,272.00 23,272.00 天津金士力保健品有限公司 1,708,758.69 小计 1,880,356.69 919,161.25 (2)预付账款 江苏天士力帝益药业有限公司 3,800,000.00 2,800,000.00 北京万亨房地产开发有限公司[注] 52,344,600.00 56,637,000.00 小计 56,144,600.00 59,437,000.00 (3)应付票据 天津博科林药品包装技术有限公司 16,000,000.00 20,000,000.00 小计 16,000,000.00 20,000,000.00 (4)应付账款 宝士力（天津）科技发展有限公司 10,000.00 天津博科林药品包装技术有限公司 4,116,719.21 5,038,099.35 江苏天士力帝益药业有限公司 17,567,888.50 41,416.00 江苏先声汉合制药有限公司 2,651,669.72 2,223,400.00 天津天士力广告有限公司 100,000.00 天津仙耕环境艺术设计有限公司 213,332.40 938,115.00 小计 24,649,609.83 8,251,030.35 (5)其他应付款 天津天士力集团有限公司 10,305,369.10 3,128,711.98 宝士力（天津）科技发展有限公司 10,000,000.00 天津天时利置业发展有限公司 2,973,156.48 上海灵锐企业形象策划有限公司 100,000.00 小计 23,278,525.58 3,228,711.98 占全部应收(预收) 项目及关联方名称 应付(预付)款余额的 比重（%） 期末数 期初数 (1)应收账款 江苏天士力帝益药业有限公司 0.04 天津天士力进出口贸易有限公司 0.05 0.32 天津天士力广告有限公司 0.00 贵州仁怀茅台镇金士力酒业有限公司 0.01 0.01 天津金士力保健品有限公司 0.55 小计 0.61 0.37 (2)预付账款 江苏天士力帝益药业有限公司 3.03 2.27 北京万亨房地产开发有限公司[注] 41.79 45.86 小计 44.82 48.13 (3)应付票据 天津博科林药品包装技术有限公司 21.05 57.14 小计 21.05 57.14 (4)应付账款 宝士力（天津）科技发展有限公司 0.02 天津博科林药品包装技术有限公司 6.05 9.65 江苏天士力帝益药业有限公司 25.81 0.08 江苏先声汉合制药有限公司 3.90 4.26 天津天士力广告有限公司 0.15 天津仙耕环境艺术设计有限公司 0.31 1.80 小计 36.22 15.81 (5)其他应付款 天津天士力集团有限公司 14.79 10.35 宝士力（天津）科技发展有限公司 14.36 天津天时利置业发展有限公司 4.27 上海灵锐企业形象策划有限公司 0.33 小计 33.42 10.68 [注]：2003年4月，本公司及控股子公司天津天士力医药有限公司（以下简称“天士力医药”）分别与北京万亨房地产开发有限公司（以下简称“万亨公司”）签署了《协议书》。根据协议，本公司及天士力医药分别出资29,808,955.00元购买万亨公司正在开发的北京万亨大厦部分楼层,并于2003年4月分别预付给万亨公司28,318,500.00元。2004年1月9日，根据北京市商务局京商资字[2004]13号《北京市商务局关于北京万亨房地产开发有限公司由合作企业变更为合资企业的批复》，同意合作经营的万亨公司合作者之一北京奥士凯集团公司退出万亨公司，由天津天时利置业发展有限公司和北京昌盛投资有限公司作为新的投资者加入，其注册资本变更为1,740.00万美元，其中天津天时利置业发展有限公司出资696.00万美元，占其注册资本的40.00%。2004年2月13日，万亨公司在北京市工商行政管理局办妥了变更登记手续，换发了新的企业法人营业执照。至此，万亨公司成为本公司的关联方。后根据本公司及天士力医药分别与万亨公司签署的《补充协议》，万亨公司因交付北京万亨大厦部分楼层的时间已延期，故降低房产的销售价格，分别退还给本公司及天士力医药购房款2,146,200.00元。2004年5月，本公司及天士力医药已收到该款项。截至2004年6月30日，北京万亨大厦尚在开发中，本公司及天士力医药所预付的购房款52,344,600.00元仍账挂“预付账款”科目。 4.其他关联方交易 （1）购买或销售除商品以外的其他资产 2003年12月，本公司与江苏天士力帝益药业有限公司签署了《技术转让（技术秘密）合同》及其《补充协议》。根据该协议，本公司拟以450.00万元受让该公司拥有的“何首乌二苯乙烯总苷及片（原斯地平）”技术开发项目，其中的280.00万元由本公司直接支付给该公司，其余的170.00万元由本公司代该公司分期支付给该技术项目的另一合作方中国人民解放军第二军医大学。截至2004年6月30日，本公司已按协议预付款项380.00万元。该项技术目前尚处于临床阶段，尚未转让并过户给本公司。 （2）提供或接受劳务 1）根据公司与天津天时利置业发展有限公司签订的《服务协议》，该公司在公司授权的物业管理范围内，对工业园区的房屋、公共设备、公共设施、居住、使用秩序等事务行使管理权，并收取合理的费用。本公司及天津天士力医药有限公司等控股子公司本期共需支付该公司服务费6,256,015.44元（尚余2,973,156.48元未支付），上年同期数为4,894,613.79元。 2）本期，本公司支付北京天士力文化发展有限公司公益歌曲广告制作费和策划费等990,000.00元，上年同期数为121,500.00元。 3）本期，本公司需支付天津仙耕环境艺术设计有限公司雕塑工程款3,500,000.00元（尚余213,332.40元未支付），上年同期数为0.00元。 (3) 代理 1）根据本公司与天津天士力广告有限公司签署的《天士力产品营销策划合同》,由该公司代理本公司产品全程营销策划、市场支持、广告服务事项。本期，本公司需支付该公司服务费600,000.00元（尚余100,000.00元未支付），上年同期数为600,000.00元。 2）根据本公司控股子公司天津天士力医药有限公司与天津天士力广告有限公司签署的《产品营销策划合同》,由该公司代理天津天士力医药有限公司产品全程营销策划、市场支持和广告服务。本期，天津天士力医药有限公司支付该公司服务费1,000,000.00元，上年同期数为400,000.00元。 3）根据本公司及控股子公司上海天士力药业有限公司与天津天士力进出口贸易有限公司签订的《委托书》,由该公司代理本公司及上海天士力药业有限公司进口部分设备仪器等，并向本公司及上海天士力药业有限公司收取按进口发票全值3%的代理费用,代理业务执行过程中所产生的直接费用由本公司及上海天士力药业有限公司承担。本期，本公司及上海天士力药业有限公司共支付该公司代理费255,652.23元，上年同期数为4,108.00元。 (4)租赁 2003年12月22日,本公司与天津天士力集团有限公司签署了《房屋租赁协议书》。该公司向本公司租用质检楼一层和董事楼两层，租赁期自2004年1月1日至2004年12月31日，租赁费参照市场价格确定为每月73,355.48元，本期向该公司收取租赁费440,132.88元。 (5) 保证 1）截至2004年6月30日，本公司控股股东天津天士力集团有限公司为本公司银行借款13,600.00万元提供了保证式担保，借款期限自2002年6月28日起至2005年6月27日止。 2）截至2004年6月30日，本公司控股股东天津天士力集团有限公司为本公司控股子公司天津天士力医药有限公司之控股子公司广东天士力医药有限公司的商业承兑汇票1,000.00万元提供了保证式担保，票据期限自2004年6月28日起至2004年12月28日止。截至2004年6月30日，该等票据已贴现给银行。 3）截至2004年6月30日，本公司控股股东天津天士力集团有限公司为本公司控股子公司天津天士力医药有限公司银行承兑汇票3,500.00万元提供了保证式担保，票据期限自2004年3月26日起至2004年7月26日止。截至2004年6月30日，该等票据已贴现给银行。 六、公司或持股5%以上股东对承诺事项的履行情况 本公司控股股东天津天士力集团有限公司于2001年4月25日作出不与本公司发生同业竞争的承诺。报告期内，天津天士力集团有限公司及本公司关联企业未从事与本公司构成同业竞争的生产经营活动。 上述事项已在本公司《招股说明书》中予以披露。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责情况。 八、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查情况 根据证监会、国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）（以下简称《通知》）。按照《通知》要求，本公司对上述资金往来和对外担保情况进行了自查，公司不存在《通知》中所述的关于关联方违规占用资金的情况和对控股股东及其他关联方提供担保的情况。 九、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见 公司独立董事认为：本公司未曾向控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，且对外担保总额未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的1%。本公司未违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定。 十、其他重要信息索引 编号 事项 公告日期 临2004-001号 社会法人股股东股权转让豁 1月10日 免要约收购公告 临2004-002号 股权转让过户公告 1月30日 临2004-003号 二届十三次董事会决议公告 临2004-004号 二届三次监事会决议公告 3月10日 临2004-005号 关联交易公告 临2004-006号 二届十四次董事会决议公告 临2004-007号 二届四次监事会决议公告 4月20日 临2004-008号 重大事项公告 临2004-009号 二届十五次董事会决议公告 暨召开年度股东大会通知 5月20日 临2004-010号 二届四次监事会决议公告 临2004-011号 变更部分募集资金用体公告 临2004-012号 2003年度股东大会决议 6月22日 临2004-013号 2003年度分红派息公告 7月8日 编号 事项 报刊名称 版面 《中国证券报》 36 临2004-001号 社会法人股股东股权转让豁 《上海证券报》 24 免要约收购公告 《证券时报》 3 《中国证券报》 22 临2004-002号 股权转让过户公告 《上海证券报》 29 《证券时报》 4 临2004-003号 二届十三次董事会决议公告 《中国证券报》 25 临2004-004号 二届三次监事会决议公告 《上海证券报》 37 临2004-005号 关联交易公告 《证券时报》 24 临2004-006号 二届十四次董事会决议公告 《中国证券报》 48 临2004-007号 二届四次监事会决议公告 《上海证券报》 76 临2004-008号 重大事项公告 《证券时报》 75 临2004-009号 二届十五次董事会决议公告 《中国证券报》 33 暨召开年度股东大会通知 《上海证券报》 24 临2004-010号 二届四次监事会决议公告 《证券时报》 27 临2004-011号 变更部分募集资金用体公告 《中国证券报》 20 临2004-012号 2003年度股东大会决议 《上海证券报》 24 《证券时报》 23 《中国证券报》 4 临2004-013号 2003年度分红派息公告 《上海证券报》 c4 《证券时报》 14 以上事项同时披露于指定互联网站http://www.sse.com.cn 第七节财务报告 审计报告 浙天会审[2004]第1072号 天津天士力制药股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司2004年6月30日的资产负债表和合并资产负债表，2004年1-6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2004年1-6月的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年6月30日的财务状况以及2004年1-6月的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师:钟建国 中国·杭州 中国注册会计师：王强 报告日期：2004年7月31日 资产负债表 编制单位：天津天士力制药股份有限公司 2004-6-30 单位：人民币元 合并 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产： 1 货币资金 2 470,535,722.13 607,132,302.90 短期投资 3 应收票据 4 8,116,306.69 49,530,144.72 应收股利 5 应收利息 6 应收帐款 7 292,831,289.29 234,710,144.77 其他应收款 8 39,785,792.75 29,904,322.81 预付帐款 9 125,261,337.29 123,512,280.79 应收补贴款 10 存 货 11 89,683,072.43 78,066,630.38 待摊费用 12 1,040,752.35 1,253.57 一年内到期的长期投资 13 其他流动资产 14 流动资产合计 15 1,027,254,272.93 1,122,857,079.94 长期投资： 16 长期股权投资 17 97,564,774.65 17,650,156.67 长期债权投资 18 长期投资合计 19 97,564,774.65 17,650,156.67 固定资产： 20 固定资产原价 21 520,412,746.17 459,653,111.98 减：累计折旧 22 85,720,068.07 66,007,677.72 固定资产净值 23 434,692,678.10 393,645,434.26 减：固定资产减值准备 24 固定资产净额 25 434,692,678.10 393,645,434.26 工程物资 26 49,022,914.94 23,675,487.14 在建工程 27 205,386,317.52 166,900,920.81 固定资产清理 28 固定资产合计 29 689,101,910.56 584,221,842.21 无形及其他资产： 30 无形资产 31 39,082,750.02 43,935,313.13 长期待摊费用 32 7,878,757.06 8,573,311.10 递延资产 33 无形及其他资产合计 34 46,961,507.08 52,508,624.23 递延税项： 35 递延税款借项 36 资产总计 37 1,860,882,465.22 1,777,237,703.05 母公司 资 产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 252,608,516.82 320,408,585.29 短期投资 应收票据 2,686,936.69 15,830,886.60 应收股利 应收利息 应收帐款 190,000,993.22 167,705,356.70 其他应收款 38,999,335.42 23,458,355.95 预付帐款 70,340,053.81 92,510,432.40 应收补贴款 存 货 45,179,399.79 37,724,439.76 待摊费用 666,257.83 一年内到期的长期投资 其他流动资产 流动资产合计 600,481,493.58 657,638,056.70 长期投资： 长期股权投资 509,126,389.67 341,169,679.16 长期债权投资 长期投资合计 509,126,389.67 341,169,679.16 固定资产： 固定资产原价 411,228,676.16 355,684,243.01 减：累计折旧 71,614,647.92 56,069,902.76 固定资产净值 339,614,028.24 299,614,340.25 减：固定资产减值准备 固定资产净额 339,614,028.24 299,614,340.25 工程物资 18,803,714.94 23,675,487.14 在建工程 148,413,144.83 138,549,385.32 固定资产清理 固定资产合计 506,830,888.01 461,839,212.71 无形及其他资产： 无形资产 37,181,064.25 41,534,965.32 长期待摊费用 2,499,999.72 3,333,333.00 递延资产 无形及其他资产合计 39,681,063.97 44,868,298.32 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,656,119,835.23 1,505,515,246.89 法定代表人：闫希军 主管会计工作的负责人：季晓农 会计机构负责人：王瑞华 资产负债表(续) 编制单位：天津天士力制药股份有限公司 2004-6-30 单位：人民币元 合并 负债及所有者权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 38 短期借款 39 270,000,000.00 323,000,000.00 应付票据 40 76,000,000.00 35,000,000.00 应付帐款 41 68,074,674.53 52,206,496.91 预收帐款 42 5,742,532.36 1,452,657.83 应付工资 43 1,552,515.29 1,640,442.21 应付福利费 44 22,282,534.47 18,787,088.30 应付股利 45 89,000,000.00 3,500,000.00 应交税金 46 21,272,616.11 45,960,420.68 其他应交款 47 799,928.99 1,848,303.63 其他应付款 48 69,661,151.08 30,235,543.49 预提费用 49 413,772.90 2,482,874.39 预计负债 50 一年内到期的长期负债 51 36,000,000.00 其他流动负债 52 流动负债合计 53 660,799,725.73 516,113,827.44 长期负债： 54 长期借款 55 36,000,000.00 应付债券 56 长期应付款 57 16,000,000.00 16,000,000.00 专项应付款 58 5,961,235.35 7,630,000.00 其他长期负债 59 长期负债合计 60 21,961,235.35 59,630,000.00 递延税项： 61 递延税款贷项 62 负债合计 63 682,760,961.08 575,743,827.44 少数股东权益 64 88,907,259.66 87,379,099.93 股东权益： 65 股本（实收资本） 66 285,000,000.00 285,000,000.00 减：已归还投资 67 股本（实收资本）净额 68 285,000,000.00 285,000,000.00 资本公积 69 566,648,156.01 566,282,193.88 盈余公积 70 64,422,726.36 64,422,726.36 其中：法定公益金 71 21,474,242.12 21,474,242.12 未分配利润 72 173,143,362.11 198,409,855.44 净资产 73 1,089,214,244.48 1,114,114,775.68 负债及股东权益合计 74 1,860,882,465.22 1,777,237,703.05 母公司 负债及所有者权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 270,000,000.00 170,000,000.00 应付票据 16,000,000.00 55,000,000.00 应付帐款 60,434,205.74 22,136,816.62 预收帐款 应付工资 1,507,575.15 609,175.14 应付福利费 20,892,341.48 17,646,473.27 应付股利 89,000,000.00 3,500,000.00 应交税金 19,917,118.63 41,399,340.00 其他应交款 608,572.09 1,739,540.37 其他应付款 36,861,745.49 14,469,404.36 预提费用 568,827.54 1,045,655.39 预计负债 一年内到期的长期负债 36,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 551,790,386.12 327,546,405.15 长期负债： 长期借款 36,000,000.00 应付债券 长期应付款 16,000,000.00 16,000,000.00 专项应付款 3,827,500.00 5,130,000.00 其他长期负债 长期负债合计 19,827,500.00 57,130,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 571,617,886.12 384,676,405.15 少数股东权益 股东权益： 股本（实收资本） 285,000,000.00 285,000,000.00 减：已归还投资 股本（实收资本）净额 285,000,000.00 285,000,000.00 资本公积 566,648,156.01 566,282,193.88 盈余公积 64,422,726.36 64,422,726.36 其中：法定公益金 21,474,242.12 21,474,242.12 未分配利润 168,431,066.74 205,133,921.50 净资产 1,084,501,949.11 1,120,838,841.74 负债及股东权益合计 1,656,119,835.23 1,505,515,246.89 法定代表人：闫希军 主管会计工作的负责人：季晓农 会计机构负责人：王瑞华 利润及利润分配表 编制单位：天津天士力制药股份有限公司 2004年6月 单位：人民币元 合并 项 目 附注 期末数 一、主营业务收入净额 1 532,751,857.09 减：主营业务成本 2 198,515,438.04 产品销售税金及附加 3 6,863,655.80 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 4 327,372,763.25 加：其他业务利润 5 257,535.98 减：营业费用 6 161,911,237.04 管理费用 7 91,466,217.74 财务费用 8 5,822,636.78 三、营业利润 9 68,430,207.67 加：投资收益 10 -85,382.02 补贴收入 11 50,000.00 营业外收入 12 26,486.38 减：营业外支出 13 1,098,254.07 四、利润总额 14 67,323,057.96 减：所得税 15 5,495,429.43 少数股东本期损益 16 1,594,121.86 五、净利润 17 60,233,506.67 加：年初未分配利润 18 198,409,855.44 加：以前年度损益调整 19 六、可供分配利润 20 258,643,362.11 减：提取法定盈余公积 21 提取法定公益金 22 转增投资 七、可供投资者分配的利润 23 258,643,362.11 减：应付股利 24 85,500,000.00 减：任意盈余公积 八、未分配利润 25 173,143,362.11 利润表补充资料： 本期数 项 目 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -118,366.62 5.债务重组损失 6.其他 项 目 上年同期数 一、主营业务收入净额 407,798,635.88 减：主营业务成本 149,761,827.61 产品销售税金及附加 4,829,808.89 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 253,206,999.38 加：其他业务利润 185,162.44 减：营业费用 104,232,852.56 管理费用 89,119,852.31 财务费用 2,322,133.11 三、营业利润 57,717,323.84 加：投资收益 -22,508.39 补贴收入 营业外收入 63,847.46 减：营业外支出 1,381,689.26 四、利润总额 56,376,973.65 减：所得税 3,077,905.08 少数股东本期损益 264,931.91 五、净利润 53,034,136.66 加：年初未分配利润 173,977,670.11 加：以前年度损益调整 六、可供分配利润 227,011,806.77 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 转增投资 七、可供投资者分配的利润 227,011,806.77 减：应付股利 95,000,000.00 减：任意盈余公积 八、未分配利润 132,011,806.77 利润表补充资料： 项 目 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -354,885.53 5.债务重组损失 6.其他 母公司 项 目 期末数 上年同期数 一、主营业务收入净额 390,622,134.95 309,372,763.23 减：主营业务成本 104,980,536.38 78,072,573.75 产品销售税金及附加 5,627,881.28 4,442,352.11 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 280,013,717.29 226,857,837.37 加：其他业务利润 253,141.89 2,349.99 减：营业费用 152,426,227.64 91,187,414.97 管理费用 75,848,971.96 74,607,420.86 财务费用 4,141,045.16 1,536,257.36 三、营业利润 47,850,614.42 59,529,094.17 加：投资收益 4,320,748.38 371,327.48 补贴收入 营业外收入 23,148.18 2,000.00 减：营业外支出 794,507.23 1,110,000.00 四、利润总额 51,400,003.75 58,792,421.65 减：所得税 2,602,858.51 2,720,124.76 少数股东本期损益 五、净利润 48,797,145.24 56,072,296.89 加：年初未分配利润 205,133,921.50 176,853,453.74 加：以前年度损益调整 六、可供分配利润 253,931,066.74 232,925,750.63 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 转增投资 七、可供投资者分配的利润 253,931,066.74 232,925,750.63 减：应付股利 85,500,000.00 95,000,000.00 减：任意盈余公积 八、未分配利润 168,431,066.74 137,925,750.63 利润表补充资料： 上年同期数 项 目 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：闫希军 主管会计工作的负责人：季晓农 会计机构负责人：王瑞华 现金流量表 编制单位：天津天士力制药股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注 合并期末数 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品，提供劳务收到的现金 2 605,374,530.84 收到的税费返还 3 551,426.06 收到的其他与经营活动有关的现金 4 496,471.08 现 金 流 入 小 计 5 606,422,427.98 购买商品，接受劳务支付的现金 6 212,342,431.21 支付给职工以及为职工支付的现金 7 42,128,101.00 支付的各项税费 8 106,331,226.14 支付的其他与经营活动有关的现金 9 196,172,678.99 现 金 流 出 小 计 10 556,974,437.34 经营活动产生的现金流量净额 11 49,447,990.64 二、投资活动产生的现金流量 12 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益收到的现金 14 处置固定资产无形资产其他资产收到的现金净额 15 197,912.80 收到的其他与投资活动有关的现金 16 2,947,912.33 现 金 流 入 小 计 17 3,145,825.13 购建固定资产无形资产其他资产支付的现金 18 124,449,130.69 投资所支付的现金 19 80,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现 金 流 出 小 计 21 204,449,130.69 投资活动产生的现金流量净额 22 -201,303,305.56 三、筹资活动产生的现金流量 23 吸收投资收到的现金 24 300,000.00 借款所收到的现金 25 130,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 75,980,443.00 现 金 流 入 小 计 27 206,680,443.00 偿还债务所支付的现金 28 183,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29 8,015,695.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现 金 流 出 小 计 31 191,415,695.66 筹资活动产生的现金流量净额 32 15,264,747.34 四、汇率变动对现金的影响 33 -6,013.19 五、现金及现金等价物净增加额 34 -136,596,580.77 项 目 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品，提供劳务收到的现金 446,400,802.90 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 443,132.88 现 金 流 入 小 计 446,843,935.78 购买商品，接受劳务支付的现金 102,558,742.75 支付给职工以及为职工支付的现金 35,355,241.74 支付的各项税费 86,708,328.83 支付的其他与经营活动有关的现金 198,660,188.60 现 金 流 出 小 计 423,282,501.92 经营活动产生的现金流量净额 23,561,433.86 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产无形资产其他资产收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 2,299,462.82 现 金 流 入 小 计 2,299,462.82 购建固定资产无形资产其他资产支付的现金 46,332,592.06 投资所支付的现金 151,710,831.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 198,043,423.06 投资活动产生的现金流量净额 -195,743,960.24 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 借款所收到的现金 130,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 现 金 流 入 小 计 140,000,000.00 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,611,528.90 支付的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 35,611,528.90 筹资活动产生的现金流量净额 104,388,471.10 四、汇率变动对现金的影响 -6,013.19 五、现金及现金等价物净增加额 -67,800,068.47 法定代表人：闫希军 主管会计工作的负责人：季晓农 会计机构负责人：王瑞华 现金流量补充资料表 编制单位：天津天士力制药股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项 目 行次 合并期末数 补 充 资 料 35 1.不涉及现金收支的投资及筹资活动 36 以固定资产偿还债务 37 以投资偿还债务 38 以存货偿还债务 39 以固定资产进行投资 40 2.将净利润调节为经营活动现金流量 41 净利润 42 60,233,506.67 加：少数股东损益 43 1,594,121.86 加：计提的资产减值准备 44 3,952,648.69 固定资产折旧 45 20,426,196.93 无形资产摊销 46 4,852,563.11 长期待摊费用摊销 47 1,189,829.67 待摊费用减少（减：增加） 48 -1,039,498.78 预提费用增加（减：减少） 49 -745,629.59 处置固定资产、无形资产、其他长期资产损失 50 190,350.62 固定资产报废损失 51 财务费用 52 3,562,701.29 投资损失（减：收益） 53 85,382.02 递延税款贷项(减：借项) 54 存货的减少（减：增加） 55 -11,616,442.05 经营性应收项目的减少（减：增加） 56 -31,675,670.86 经营性应付项目的增加（减：减少） 57 -1,562,068.94 其他 58 经营活动产生的现金流量净额 59 49,447,990.64 3.现金及现金等价物净增加情况 60 现金的期末余额 61 470,535,722.13 减：现金的期初余额 62 607,132,302.90 加：现金等价物的期末余额 63 减：现金等价物的期初余额 64 现金及现金等价物净增加额 65 -136,596,580.77 66 67 68 项 目 母公司期末数 补 充 资 料 1.不涉及现金收支的投资及筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以存货偿还债务 以固定资产进行投资 2.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 48,797,145.24 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 2,115,997.29 固定资产折旧 16,176,913.34 无形资产摊销 4,353,901.07 长期待摊费用摊销 833,333.28 待摊费用减少（减：增加） -666,257.83 预提费用增加（减：减少） -697,584.55 处置固定资产、无形资产、其他长期资产损失 -20,148.18 固定资产报废损失 财务费用 2,458,835.97 投资损失（减：收益） -4,320,748.38 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少（减：增加） -7,454,960.03 经营性应收项目的减少（减：增加） -28,447,817.78 经营性应付项目的增加（减：减少） -9,567,175.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 23,561,433.86 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 252,608,516.82 减：现金的期初余额 320,408,585.29 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -67,800,068.47 法定代表人：闫希军 主管会计工作的负责人：季晓农 会计机构负责人：王瑞华 资产减值准备明细表 编制单位：天津天士力制药股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 13,927,077.24 3,952,648.69 其中：应收账款 12,353,165.51 3,264,265.32 其他应收款 1,573,911.73 688,383.37 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 13,927,077.24 3,952,648.69 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 17,879,725.93 其中：应收账款 15,617,430.83 其他应收款 2,262,295.10 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 17,879,725.93 法定代表人：闫希军 主管会计工作的负责人：季晓农 会计机构负责人：王瑞华 天津天士力制药股份有限公司 会计报表附注 2004年1-6月 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 天津天士力制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经天津市人民政府津股批[2000]4号文批准，由天津天士力集团有限公司、广州市天河振凯贸易有限公司、天津市金士力药物研究开发有限公司、天津新技术产业园区永生建筑有限公司、金华市金磐开发区万顺贸易有限公司、浙江尖峰集团股份有限公司和天津市中央药业有限公司发起设立，于2000年4月30日在天津市工商行政管理局登记注册，取得注册号为1200001001441的企业法人营业执照，现有注册资本285,000,000.00元，折285,000,000股（每股面值1元），其中已流通股份：A股75,000,000股。公司股票已于2002年8月23日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属制药行业。经营范围：中药材、中成药加工、化学药品原药、化学药品制剂、生物制品、滋补营养保健品制造；汽车货物运输。主要产品：复方丹参滴丸和养血清脑颗粒。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二)会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (三)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法 对发生的外币业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六)外币会计报表的折算方法 1．资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。 2．利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报告期市场报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 (七)现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八)短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按先进先出法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (九)坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）确定的提取比例分别为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2－3年的，按其余额的20%计提；账龄3-5年的，按其余额的50%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明极有可能收不回来的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 2．坏账的确认标准为: (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (十)存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品(自制半成品)按实际生产成本入账，发出产成品(自制半成品)采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十一)长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十二)委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十三)固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30-35 3.17-2.71 通用设备 4-11 23.75-8.64 专用设备 4-18 23.75-5.28 运输工具 6-10 15.83-9.50 其他设备 4-8 23.75-11.88 经营租入固定资产改良 5 20.00 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十四)在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十五)借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 (十六)无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十七)长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (十八)应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 (十九)收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 (二十)企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十一)合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 (二十二)会计政策和会计估计变更说明 公司原采用的坏账准备计提方法为：对账龄5年以上的应收款项（包括应收账款和其他应收款）和预计难以收回的应收款项全额计提坏账准备；对账龄5年以下的应收款项按其余额的5%计提坏账准备。为使坏账准备的计提更科学，根据公司董事会二届十四次会议决议，自2004年1月1日起，公司坏账准备的计提方法调整为：坏账准备按账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）确定的提取比例分别为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2－3年的，按其余额的20%计提；账龄3-5年的，按其余额的50%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提；对有确凿证据表明极有可能收不回来的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。对上述会计估计变更已采用未来适用法。该项会计估计变更使本期净利润减少了354,885.53元。 三、税(费)项 (一)增值税 一般商品按17%的税率，中药材按13%的税率计缴。 (二)营业税 按5%的税率计缴。 (三)城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%计缴。 (四)教育费附加 按应缴流转税税额的3%计缴。 (五)企业所得税 公司系经天津新技术产业园区管理委员会认定的高新技术企业，地处经国务院批准的天津新技术产业园区，按照财政部、国家税务总局财税字[94]001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，依法享有国家对高新技术企业的所得税减按15%的税收优惠政策；公司控股子公司天津天士力现代中药资源有限公司系经天津新技术产业园区管理委员会初步认定的高新技术企业，地处经国务院批准的天津新技术产业园区，按照财政部、国家税务总局财税字[94]001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，2004年起至2005年止依法享有国家对新办高新技术企业免征所得税的税收优惠政策；公司控股子公司陕西天士力植物药业有限责任公司因符合国务院西部开发办国办发[2001]73号《关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》和陕西省地方税务局陕地税发［2002］2号《关于贯彻国务院西部大开发税收优惠政策有关企业所得税问题的通知》的税收优惠条件，减按15%的税率计缴；公司其他控股子公司均按33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 (一)控股子公司 企业全称业务性质 注册资本 （万元） 天津天士力医药有限批发和零 7,900.00 公司售贸易 陕西天士力植物药业医药、生 5,866.60 有限责任公司物制品 云南天士力三七种植农业 900.00 有限公司 陕西天士力医药有限批发和零 300.00 公司售贸易 天津天士力现代中药医药、生 18,539.00 资源有限公司物制品 上海天士力药业有限医药、生 10,000.00 公司物制品 天津天士力生物技术投资、咨询 4,800.00 创业投资有限公司 天津天士力生物技术社会 100.00 创业投资管理有限公服务业 司 厦门市金赛尔植物开农业 50.00 发有限公司 天津天士力现代中药社会 100.00 研究开发有限公司服务业 企业全称业务性质 经营范围 天津天士力医药有限批发和零 中成药、中药饮片、中药材、化学药制 公司售贸易 剂、抗生素、生化药品、生物制品、诊 断药品批发（危险化学品除外）；医疗器 械、化学原料（化学危险品及易制毒品 除外）批发、零售业务；自营和代理各 类商品及技术的进出口业务、但国家限 定公司经营或禁止进出口的商品和技术 除外；经营进料加工和“三来一补"业务； 经营对销贸易和转口贸易；保健食品、 化妆品销售。 陕西天士力植物药业医药、生 中药材种植；中药饮片加工、销售：销 有限责任公司物制品 售天津天士力制药集团产品（凭证经 营）、中药材（国家管理品种除外）购销。 云南天士力三七种植农业 中药材种植、收购、炮制、精加工、销 有限公司 售。 陕西天士力医药有限批发和零 西药制剂、中成药的批发、零售 公司售贸易 天津天士力现代中药医药、生 中药数字仪器、制药设备及技术的开发、 资源有限公司物制品 生产、销售；中药数字化检测分析及相 关技术咨询服务；中药材、日用化学品 提取物的加工及销售（食品、药品及化 学危险品、易制毒品除外）。 上海天士力药业有限医药、生 中西药制剂、保健品及其他生物医药产 公司物制品 品的研究、开发及相关“四技”服务， 片剂、硬胶囊剂的生产。 天津天士力生物技术投资、咨询 直接投资于高新技术企业及其他技术创 创业投资有限公司 新企业；接受委托管理其他创业投资机 构及其他经济组织的创业投资业务；为 高新技术企业及其他技术创新企业提供 担保；提供创业及管理咨询。 天津天士力生物技术社会 接受委托管理其他创业投资企业及其他 创业投资管理有限公服务业 经济组织的创业投资业务；提高创业投 司 资及管理咨询；高新技术的开发、转让。 厦门市金赛尔植物开农业 花、草、木种植、收购、加工、销售。 发有限公司 天津天士力现代中药社会 药物技术研究开发、转让、咨询服务。 研究开发有限公司服务业 企业全称业务性质 实际投资额 所占权益 （万元） 比例（%） 天津天士力医药有限批发和零 5,530.00 70.00 公司售贸易 陕西天士力植物药业医药、生 5,476.63 93.35 有限责任公司物制品 云南天士力三七种植农业 900.00 [注1]97.96 有限公司 陕西天士力医药有限批发和零 300.00 [注2]79.30 公司售贸易 天津天士力现代中药医药、生 15,708.00 [注3]84.73 资源有限公司物制品 上海天士力药业有限医药、生 9,000.00 90.00 公司物制品 天津天士力生物技术投资、咨询 3,600.00 75.00 创业投资有限公司 天津天士力生物技术社会 75.00 创业投资管理有限公服务业 75.00 司 厦门市金赛尔植物开农业 50.00 [注4]87.78 发有限公司 天津天士力现代中药社会 70.00 70.00 研究开发有限公司服务业 [注1]：该公司原注册资本400.00万元，系由本公司和控股子公司天津天士力现代中药资源有限公司共同投资。经该公司2004年度股东会二次会议决议，该公司注册资本由本公司单方增加500.00万元。增资后，本公司直接持有该公司股权由原70.00%增加至86.67%，通过天津天士力现代中药资源有限公司间接持有该公司11.29%的股权，合计持有该公司97.96%的股权。同时，该公司名称由原“云南天士力金不换三七种植有限公司”变更为“云南天士力三七种植有限公司”。 [注2]：该公司注册资本300.00万元，系由本公司和控股子公司天津天士力医药有限公司共同投资。本公司直接持有该公司31.00%的股权，通过天津天士力医药有限公司间接持有该公司48.30%的股权，合计持有该公司79.30%的股权。 [注3]：该公司原注册资本10,782.00万元，系由本公司和控股股东天津天士力集团有限公司共同投资。经该公司股东会会议决议，该公司注册资本由本公司单方增加7,757.00万元，本公司的实际投资额从7,951.00万元增加至15,708.00万元，持股比例由73.74%上升至84.73%。 [注4]：该公司注册资本50.00万元，系由本公司和控股子公司天津天士力现代中药资源有限公司投资控股。本公司直接持有该公司20.00%的股权，通过天津天士力现代中药资源有限公司间接持有该公司67.78%的股权，合计持有该公司87.78%的股权。 (二)其他说明 1．无未纳入合并报表范围子公司。 2．无持股比例未达到50%以上的纳入合并范围的子公司。 3．合并报表范围发生变更的内容和原因 (1)本期新增子公司 本期新增子公司天津天士力现代中药研究开发有限公司。该公司系由本公司和自然人程翼宇于2004年5月31日共同出资设立，注册资本100.00万元，其中，本公司出资70.00万元，占其注册资本的70.00%。本公司自2004年6月起将其纳入合并会计报表范围。 (2)本期无减少子公司。 五、利润分配 根据公司2004年3月7日董事会二届十三次会议和2004年6月19日2003年度股东大会确定的2003年度利润分配方案，按2003年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，5%的法定公益金后，每10股派发现金股利3.00元（含税）。 六、合并会计报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数470,535,722.13 项目 期末数 期初数 现金 300,949.32 451,441.89 银行存款 461,618,849.78 598,005,377.09 其他货币资金 8,615,923.03 8,675,483.92 合计 470,535,722.13 607,132,302.90 2. 应收票据 期末数8,116,306.69 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,116,306.69 49,510,144.72 商业承兑汇票 20,000.00 合计 8,116,306.69 49,530,144.72 (2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 3. 应收账款 期末数 292,831,289.29 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 1年以内 305,576,036.61 99.07 1-2 年 2,443,920.74 0.79 2-3 年 400,481.53 0.13 3年以上 28,281.24 0.01 合计 308,448,720.12 100.00 1 账龄 坏账准备 账面价值 1年以内 15,278,801.83 290,297,234.78 1-2 年 244,392.07 2,199,528.67 2-3 年 80,096.31 320,385.22 3年以上 14,140.62 14,140.62 合计 5,617,430.83 292,831,289.29 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 1年以内 244,835.231.29 99.10 1-2 年 2,199,797.75 0.89 2-3 年 3年以上 28,281.24 0.01 合计 247,063,310.28 100.00 账龄 坏账准备 账面价值 1年以内 12,241,761.56 232,593,469.73 1-2 年 109,989.89 2,089,807.86 2-3 年 3年以上 1,414.06 26,867.18 合计 12,353,165.51 234,710,144.77 (2) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为94,085,988.12元，占应收账款账面余额的30.50%。 (3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 4.其他应收款 期末数39,785,792.75 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 1年以内 39,784,255.63 94.62 1-2年 1,928,279.19 4.59 2-3年 291,740.39 0.69 3年以上 43,812.64 0.10 合计 42,048,087.85 100.00 账龄 坏账准备 账面价值 1年以内 1,989,212.78 37,795,042.85 1-2年 192,827.92 1,735,451.27 2-3年 58,348.08 233,392.31 3年以上 21,906.32 21,906.32 合计 2,262,295.10 39,785,792.75 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 1年以内 29,598,225.11 94.03 1-2年 1,423,565.19 4.52 2-3年 443,934.24 1.41 3年以上 12,510.00 0.04 合计 31,478,234.54 100.00 账龄 坏账准备 账面价值 1年以内 1,479,911.26 28,118,313.85 1-2年 71,178.26 1,352,386.93 2-3年 22,196.71 421,737.53 3年以上 625.50 11,884.50 合计 1,573,911.73 29,904,322.81 (2)金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 北京纵达实业公司 2,906,494.65 暂借款 天津天时力医药有限公司 2,194,769.20 暂借款 小计 5,101,263.85 (3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为7,431,955.35元，占其他应收款账面余额的17.67%。 (4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 5. 预付账款 期末数125,261,337.29 (1)账龄分析 期末数 账龄 金额 比例(%) 1年以内 26,844,737.29 21.43 1-2年 63,374,600.00 50.59 2-3年 35,042,000.00 27.98 合计 125,261,337.29 100.00 期初数 账龄 金额 比例(%) 1年以内 82,470,280.79 66.77 1-2年 11,042,000.00 8.94 2-3年 30,000,000.00 24.29 合计 123,512,280.79 100.00 (2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 (3)账龄1年以上预付账款未结算的原因说明 账龄1年以上的预付账款主要系：1）预付“丹参总酚酸原料及其冻干粉针剂”、“重组人尿型纤溶酶原激活剂（u-PA）”、“ω-3不饱和脂肪酸及其制剂”和“抑酸痛风颗粒”等技术受让费4,603.00万元，该等技术仍处临床研究阶段，尚未转让并过户给本公司及本公司控股子公司；2）预付购房款5,234.46万元，该房产尚未完工交付。 6.存货 期末数89,683,072.43 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 32,505,991.03 32,505,991.03 包装物 5,355,593.11 5,355,593.11 低值易耗品 265,378.08 265,378.08 自制半成品 7,515,121.72 7,515,121.72 库存商品 34,914,483.87 34,914,483.87 委托加工物资 286,354.34 286,354.34 在产品 8,840,150.28 8,840,150.28 合计 89,683,072.43 89,683,072.43 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 35,259,158.68 35,259,158.68 包装物 6,276,822.42 6,276,822.42 低值易耗品 344,308.24 344,308.24 自制半成品 库存商品 30,753,667.55 30,753,667.55 委托加工物资 339,610.94 339,610.94 在产品 5,093,062.55 5,093,062.55 合计 78,066,630.38 78,066,630.38 (2)本期存货的取得方式均为自制或外购。 (3)上述存货无用于债务担保。 (4)存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值的确定，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。本报告期末存货不存在毁损及成本低于可变现净值现象，故无需计提存货跌价准备。 7. 待摊费用 期末数1,040,752.35 项目 期末数 房租费 140,125.33 房产税 848,744.27 其他 51,882.75 合计 1,040,752.35 项目 期初数 期末结存原因 房租费 1,253.57 下半年房租费 房产税 下半年房产税 其他 合计 1,253.57 8.长期股权投资 期末数97,564,774.65 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 587,770.49 587,770.49 对联营企业投资 96,520,717.04 96,520,717.04 其他股权投资 456,287.12 456,287.12 合计 97,564,774.65 97,564,774.65 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 689,472.31 689,472.31 对联营企业投资 16,504,397.24 16,504,397.24 其他股权投资 456,287.12 456,287.12 合计 17,650,156.67 17,650,156.67 (2)长期股权投资——其他股权投资 1)明细情况 被投资单位名称 投资 投资金额 期限 纳入合并会计范围公司（合并价差）： 天津天士力医药有限公司 无期限 55,300,000.00 云南天士力三七种植有限公司 20年 9,000,000.00 陕西天士力医药有限公司 20年 3,000,000.00 小计 67,300,000.00 未纳入合并报表范围公司： 神州天士力医药集团有限公司[注] 17年 13,647,992.94 天津商汇投资（控股）有限公司 20年 80,000,000.00 天津金士力清洁制品有限公司 50年 200,000.00 天津金士力保健品有限公司 50年 200,000.00 天津天士力大药房有限公司 20年 200,000.00 小计 94,247,992.94 合计 161,547,992.94 被投资单位名称 占注册资 期末数 本比例（%） 纳入合并会计范围公司（合并价差）： 天津天士力医药有限公司 70.00 -1,730,814.14 云南天士力三七种植有限公司 100.00 1,662,089.77 陕西天士力医药有限公司 100.00 656,494.86 小计 587,770.49 未纳入合并报表范围公司： 神州天士力医药集团有限公司[注] 50.00 16,520,717.04 天津商汇投资（控股）有限公司 40.00 80,000,000.00 天津金士力清洁制品有限公司 10.00 200,000.00 天津金士力保健品有限公司 10.00 200,000.00 天津天士力大药房有限公司 10.00 56,287.12 小计 96,977,004.16 合计 97,564,774.65 [注]：该公司注册资本为36,302.00欧元，本公司占其注册资本的50.00%。根据该公司章程规定，该公司董事会成员共5名，本公司占2名，故未将其纳入合并会计报表范围。 2)权益法核算的其他股权投资 a．初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资单位名称 初始投资额 投资成本 神州天士力医药集 团有限公司 17,483,136.57 13,647,992.94 天津商汇投资（控 股）有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 小计 97,483,136.57 93,647,992.94 股权投 被投资单位名称 损益调整 资准备 神州天士力医药集 团有限公司 -131,471.75 天津商汇投资（控 股）有限公司 小计 -131,471.75 被投资单位名称 股权投资差额 期末数 神州天士力医药集 团有限公司 3,004,195.85 16,520,717.04 天津商汇投资（控 股）有限公司 80,000,000.00 小计 3,004,195.85 96,520,717.04 b．本期增减变动明细情况 被投资单位 本期投资成本 名称 期初数 增减额 神州天士力医药集 团有限公司 16,504,397.24 天津商汇投资（控 股）有限公司 80,000,000.00 小计 16,504,397.24 80,000,000.00 本期损益 本期分得 本期投 被投资单位 调整增减 现金红利 资准备 名称 额 额 增减额 神州天士力医药集 团有限公司 399,834.16 天津商汇投资（控 股）有限公司 小计 399,834.16 被投资单位 本期股权投资 名称 差额增减额 期末数 神州天士力医药集 团有限公司 -383,514.36 16,520,717.04 天津商汇投资（控 股）有限公司 80,000,000.00 小计 -383,514.36 96,520,717.04 3)合并价差、股权投资差额 a．明细情况 被投资单位 名称 初始金额 期初数 天津天士力医药 有限公司 -2,662,791.13 -1,863,953.70 云南天士力三七 种植有限公司 2,567,654.97 1,790,472.52 陕西天士力医药 有限公司 1,016,220.04 762,953.49 神州天士力医药集 3,387,710.21 团有限公司 3,835,143.63 小计 4,756,227.51 4,077,182.52 被投资单位 名称 本期增加 本期摊销 天津天士力医药 有限公司 -133,139.56 云南天士力三七 种植有限公司 128,382.75 陕西天士力医药 有限公司 106,458.63 神州天士力医药集 383,514.36 团有限公司 3,004,195.85 小计 485,216.18 被投资单位 本期 名称 转出 期末数 摊销期限 天津天士力医药 有限公司 -1,730,814.14 10年 云南天士力三七 种植有限公司 1,662,089.77 10年 陕西天士力医药 有限公司 656,494.86 5年 神州天士力医药集 5年 团有限公司 小计 3,591,966.34 b．合并价差、股权投资差额形成原因说明 对天津天士力医药有限公司的股权投资差额，系本公司以前年度溢价购买该公司股权形成。 对云南天士力三七种植有限公司的股权投资差额，系本公司以前年度溢价购买该公司股权形成。 对陕西天士力医药有限公司的股权投资差额，系本公司和控股子公司天津天士力医药有限公司以前年度溢价购买该公司股权形成。 对神州天士力医药集团有限公司的股权投资差额，系本公司以前年度以高于该公司每股账面净资产的价格认购该公司增发股份形成。 (3)本报告期内，上述被投资单位无明显迹象表明其经营状况恶化，故无需计提长期投资减值准备。 9.固定资产原价 期末数 520,412,746.17 (1)明细情况 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 290,700,852.60 4,672,749.92 通用设备 66,869,096.67 6,428,304.83 专用设备 44,820,854.83 47,701,650.40 运输工具 41,499,858.29 2,594,455.66 其他设备 14,706,579.59 1,224,543.38 租入固定资产改良 1,055,870.00 合计 459,653,111.98 62,621,704.19 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 295,373,602.52 通用设备 73,297,401.50 专用设备 1,862,070.00 90,660,435.23 运输工具 44,094,313.95 其他设备 15,931,122.97 租入固定资产改良 1,055,870.00 合计 1,862,070.00 520,412,746.17 (2)本期增加数中包括从在建工程完工转入46,193,029.48元。 (3)本期减少数中包括出售固定资产1,862,070.00元。 (4)无融资租入固定资产。 (5)经营租出固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 房屋及建筑物 10,838,583.03 366,646.44 小计 10,838,583.03 366,646.44 类别 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 10,471,936.59 小计 10,471,936.59 (6)无暂时闲置固定资产。 (7)已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 通用设备 1,971,912.49 1,873,316.87 专用设备 763,703.80 725,518.61 运输工具 2,762,830.40 2,624,688.88 其他设备 244,372.53 232,153.90 小计 5,742,819.22 5,455,678.26 类别 减值准备 账面价值 通用设备 98,595.62 专用设备 38,185.19 运输工具 138,141.52 其他设备 12,218.63 小计 287,140.96 (8)无已退废并准备处置固定资产。 (9)期末无用于债务担保的固定资产。 (10)期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明 期初运输工具41,499,858.29元和本期新增运输工具2,594,455.66.元，均已办妥行驶证。期初房屋及建筑物290,700,852.60元，除有9,408,503.40元已办妥产权登记手续外，其余尚未办妥；本期新增房屋及建筑物4,672,749.92元，尚未办妥产权登记手续。 10．累计折旧期末数 85,720,068.07 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 20,830,955.60 5,649,255.01 通用设备 14,670,921.24 4,143,207.88 专用设备 11,632,021.12 6,104,785.88 运输工具 13,907,819.97 3,028,956.06 其他设备 4,781,804.79 1,389,499.10 租入固定资产改良 184,155.00 110,493.00 合计 66,007,677.72 20,426,196.93 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 26,480,210,61 通用设备 18,814,129.12 专用设备 713,806.58 17,023,000.42 运输工具 16,936,776.03 其他设备 6,171,303.89 租入固定资产改良 294,648.00 合计 713,806.58 85,720,068.07 11．固定资产净值期末数 434,692,678.10 (1)明细情况 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 268,893,391.91 269,869,897.00 通用设备 54,483,272.38 52,198,175.43 专用设备 73,637,434.81 33,188,833.71 运输工具 27,157,537.92 27,592,038.32 其他设备 9,759,819.08 9,924,774.80 租入固定资产改良 761,222.00 871,715.00 合计 434,692,678.10 393,645,434.26 (2) 本报告期内，上述固定资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提固定资产减值准备。 12. 工程物资期末数 49,022,914.94 项目 期末数 期初数 专用材料 230,471.80 预付大型设备款[注] 49,022,914.94 23,445,015.34 合计 49,022,914.94 23,675,487.14 [注]：其中包括本公司及控股子公司天津天士力现代中药资源有限公司和上海天士力药业有限公司预付天津天士力进出口贸易有限公司的代理进口大型设备款46,570,198.90元。 13. 在建工程期末数 205,386,317.52 (1)明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 文化展示及培训中心 69,459,352.83 69,459,352.83 采用超临界萃取技术建设植 物有效成分提取车间建设项 目 11,275,860.00 11,275,860.00 ERP系统工程 7,525,460.97 7,525,460.97 复方丹参滴丸自动包装线 33,380,221.71 33,380,221.71 丹酚酸粉针剂生产线 2,062,439.28 2,062,439.28 厂区公共工程 12,799,323.83 12,799,323.83 上海天士力药业有限公司重 组人尿激酶原及水蛭素-2 型项目 33,872,826.32 33,872,826.32 厂区南院 20,368,089.19 20,368,089.19 现代中药GMP技术改造项目 1,716,829.00 1,716,829.00 现代中药污水处理工程 1,725,853.00 1,725,853.00 中药材提取及饮片加工 4,800,000.00 4,800,000.00 小滴丸自动生产线 制剂车间D区工程(含养血 清脑颗粒生产线等改造项目) 现代中药包装车间建筑工程 现代中药提取车间建筑工程 其它零星工程 6,400,061.39 6,400,061.39 合计 205,386,317.52 205,386,317.52 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 文化展示及培训中心 47,828,459.03 47,828,459.03 采用超临界萃取技术建设植 物有效成分提取车间建设项 目 346,296.60 346,296.60 ERP系统工程 6,243,324.97 6,243,324.97 复方丹参滴丸自动包装线 18,883,946.64 18,883,946.64 丹酚酸粉针剂生产线 951,456.28 951,456.28 厂区公共工程 15,314,884.94 15,314,884.94 上海天士力药业有限公司重 组人尿激酶原及水蛭素-2 型项目 23,021,775.92 23,021,775.92 厂区南院 12,669,385.85 12,669,385.85 现代中药GMP技术改造项目 600,000.00 600,000.00 现代中药污水处理工程 922,700.00 922,700.00 中药材提取及饮片加工 小滴丸自动生产线 3,507,761.01 3,507,761.01 制剂车间D区工程(含养血 清脑颗粒生产线等改造项目) 31,338,399.28 31,338,399.28 现代中药包装车间建筑工程 386,865.30 386,865.30 现代中药提取车间建筑工程 367,548.60 367,548.60 其它零星工程 4,518,116.39 4,518,116.39 合计 166,900,920.81 166,900,920.81 （2）在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期增加 文化展示及培训中心 47,828,459.03 21,630,893.80 采用超临界萃取技术建设 植物有效成分提取车间建 设项目 346,296.60 10,974,069.40 ERP系统工程 6,243,324.97 1,282,136.00 复方丹参滴丸自动包装线 18,883,946.64 14,496,275.07 丹酚酸粉针剂生产线 951,456.28 1,110,983.00 厂区公共工程 15,314,884.94 90,299.02 上海天士力药业有限公司重 组人尿激酶原及水蛭素-2型 项目 23,021,775.92 10,851,050.40 厂区南院 12,669,385.85 7,698,703.34 现代中药GMP技术改造项目 600,000.00 1,116,829.00 现代中药污水处理工程 922,700.00 803,153.00 中药材提取及饮片加工 4,800,000.00 小滴丸自动生产线 3,507,761.01 制剂车间D区工程(含养血 清脑颗粒生产线改造项目) 现代中药包装车间 31,338,399.28 5,252,154.163 建筑工程 386,865.30 现代中药提取车间 建筑工程 367,548.60 其它零星工程 4,518,116.39 4,571,880.00 合计 166,900,920.81 84,678,426.19 工程名称 本期转入 本期其 固定资产 他 减少 文化展示及培训中心 采用超临界萃取技术建设 植物有效成分提取车间建 设项目 44,506.00 ERP系统工程 复方丹参滴丸自动包装线 丹酚酸粉针剂生产线 厂区公共工程 2,605,860.13 上海天士力药业有限公司重 组人尿激酶原及水蛭素-2型 项目 厂区南院 现代中药GMP技术改造项目 现代中药污水处理工程 中药材提取及饮片加工 小滴丸自动生产线 3,507,761.01 制剂车间D区工程(含养血 清脑颗粒生产线改造项目) 现代中药包装车间 6,590,553.44 建筑工程 386,865.30 现代中药提取车间 建筑工程 367,548.60 其它零星工程 2,689,935.00 合计 46,193,029.48 工程名称 期末数 资金来 源 文化展示及培训中心 69,459,352.83 其他来源 采用超临界萃取技术建设 植物有效成分提取车间建 设项目 11,275,860.00 募股资金 ERP系统工程 7,525,460.97 其他来源 复方丹参滴丸自动包装线 33,380,221.71 其他来源 丹酚酸粉针剂生产线 2,062,439.28 募股资金 厂区公共工程 12,799,323.83 其他来源 上海天士力药业有限公司重 募股资金 组人尿激酶原及水蛭素-2型 及其他来 项目 33,872,826.32 源 厂区南院 20,368,089.19 其他来源 现代中药GMP技术改造项目 1,716,829.00 其他来源 现代中药污水处理工程 1,725,853.00 其他来源 中药材提取及饮片加工 4,800,000.00 其他来源 小滴丸自动生产线 其他来源 制剂车间D区工程(含养血 募股资金 清脑颗粒生产线改造项目) 及其他来 现代中药包装车间 源 建筑工程 其他来源 现代中药提取车间 建筑工程 其他来源 其它零星工程 6,400,061.39 其他来源 合计 205,386,317.52 工程名称 预算数工 程投入占预 （万元）算 的比例（%） 文化展示及培训中心 11,050 62.86 采用超临界萃取技术建设 植物有效成分提取车间建 设项目 4,900 23.01 ERP系统工程 2,155 34.92 复方丹参滴丸自动包装线 3,134 106.51 丹酚酸粉针剂生产线 3,600.00 5.73 厂区公共工程 无 上海天士力药业有限公司重 组人尿激酶原及水蛭素-2型 项目 16,300 20.78 厂区南院 无 现代中药GMP技术改造项目 13,300 1.29 现代中药污水处理工程 227 76.03 中药材提取及饮片加工 2,920 16.44 小滴丸自动生产线 2,500 14.03 制剂车间D区工程(含养血 清脑颗粒生产线改造项目) 现代中药包装车间 4,413 [注] 建筑工程 无 现代中药提取车间 建筑工程 无 其它零星工程 无 合计 [注]：养血清脑颗粒生产线改造项目为制剂车间D区工程的一部分，系以募集资金投资建设，其固定资产投资预算数为4,413.00万元（项目总预算为4,993.00万元）；除养血清脑颗粒生产线改造项目外的其他制剂车间D区工程均无预算数，故未列示“工程投入占预算的比例”。 (3)上述在建工程无资本化利息。 (4) 本报告期内，上述在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提在建工程减值准备。 14. 无形资产 期末数 39,082,750.02 (1)明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 5,435,603.45 5,435,603.45 养血专利权 1,800,000.00 1,800,000.00 萝藤安神片技术 2,733,333.27 2,733,333.27 水飞蓟宾胶囊技术 6,833,333.27 6,833,333.27 荆花胃康胶丸技术 20,312,500.06 20,312,500.06 右旋龙脑专利权 742,943.77 742,943.77 天士茶技术 68,450.69 68,450.69 小柴胡滴丸技术 180,000.00 180,000.00 连夏消痞胶囊技术 696,956.51 696,956.51 普爱宁技术 213,334.80 213,334.80 柴胡滴丸技术 66,294.20 66,294.20 合计 39,082,750.02 39,082,750.02 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 5,498,210.33 5,498,210.33 养血专利权 3,000,000.00 3,000,000.00 萝藤安神片技术 3,133,333.29 3,133,333.29 水飞蓟宾胶囊技术 7,833,333.29 7,833,333.29 荆花胃康胶丸技术 21,937,500.04 21,937,500.04 右旋龙脑专利权 757,277.77 757,277.77 天士茶技术 114,084.53 114,084.53 小柴胡滴丸技术 240,000.00 240,000.00 连夏消痞胶囊技术 995,652.17 995,652.17 普爱宁技术 293,333.34 293,333.34 柴胡滴丸技术 132,588.37 132,588.37 合计 43,935,313.13 43,935,313.13 (2) 无形资产增减变动情况 项目 取得 原始 期初数 方式 发生额 土地使用权 受让 6,260,685.48 5,498,210.33 养血专利权 受让 12,000,000.00 3,000,000.00 萝藤安神片技术 受让 4,000,000.00 3,133,333.29 水飞蓟宾胶囊技术 受让 10,000,000.00 7,833,333.29 荆花胃康胶丸技术 受让 26,000,000.00 21,937,500.04 右旋龙脑专利权 股东投入 773,999.99 757,277.77 天士茶技术 受让 167,324.01 114,084.53 小柴胡滴丸技术 受让 310,000.00 240,000.00 连夏消痞胶囊技术 受让 1,230,000.00 995,652.17 普爱宁技术 受让 386,666.77 293,333.34 柴胡滴丸技术 受让 265,176.67 132,588.37 合计 61,393,852.92 43,935,313.13 项目 本期 本期 本期 增加 转出 摊销 土地使用权 62,606.88 养血专利权 1,200,000.00 萝藤安神片技术 400,000.02 水飞蓟宾胶囊技术 1,000,000.02 荆花胃康胶丸技术 1,624,999.98 右旋龙脑专利权 14,334.00 天士茶技术 45,633.84 小柴胡滴丸技术 60,000.00 连夏消痞胶囊技术 298,695.66 普爱宁技术 79,998.54 柴胡滴丸技术 66,294.17 合计 4,852,563.11 项目 期末数 累计 剩余摊销 摊销额 期限(月) 土地使用权 5,435,603.45 825,082.03 521 养血专利权 1,800,000.00 10,200,000.00 9 萝藤安神片技术 2,733,333.27 1,266,666.73 41 水飞蓟宾胶囊技术 6,833,333.27 3,166,666.73 41 荆花胃康胶丸技术 20,312,500.06 5,687,499.94 75 右旋龙脑专利权 742,943.77 31,056.22 312 天士茶技术 68,450.69 98,873.32 9 小柴胡滴丸技术 180,000.00 130,000.00 18 连夏消痞胶囊技术 696,956.51 533,043.49 14 普爱宁技术 213,334.80 173,331.97 16 柴胡滴丸技术 66,294.20 198,882.47 6 合计 39,082,750.02 22,311,102.90 (3) 本报告期内，上述无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提无形资产减值准备。 (4)期初及本期新增无形资产是否办妥产权过户手续的说明 期初无形资产除土地使用权、养血专利权、水飞蓟宾胶囊技术、右旋龙脑专利权和柴胡滴丸技术已办妥产权过户手续外，其他无形资产均未办妥产权过户手续。本期无新增无形资产。 15. 长期待摊费用 期末数 7,878,757.06 项目 原始 期初 发生额 数 开办费 5,015,621.35 4,520,345.72 计算机辅助药物 分析联合实验室 合作费 5,000,000.00 3,333,333.00 装修费 756,908.54 518,866.38 PM3软件费用 120,000.00 86,000.00 医药经营许可证费 32,036.00 24,947.00 其他 97,988.00 89,819.00 合计 11,022,553.89 8,573,311.10 项目 本期 本期 增加 摊销 开办费 495,275.63 259,302.46 计算机辅助药物 分析联合实验室 合作费 833,333.28 装修费 75,689.93 PM3软件费用 12,000.00 医药经营许可证费 2,502.00 其他 7,002.00 合计 495,275.63 1,189,829.67 项目 期末 累计 剩余 数 摊销额 摊销年限 开办费 4,756,318.89 259,302.46 [注1] 计算机辅助药物 分析联合实验室 合作费 2,499,999.72 2,500,000.28 1.5年[注2] 装修费 443,176.45 313,732.09 2.92-2.96年 PM3软件费用 74,000.00 46,000.00 3.08年 医药经营许可证费 22,445.00 9,591.00 4.5年 其他 82,817.00 15,171.00 合计 7,878,757.06 3,143,796.83 [注1]: 开办费期末余额系本公司控股子公司上海天士力药业有限公司和天津天士力生物技术创业投资有限公司的开办费用，因该等公司尚处筹建期，故未摊销。 [注2]：2003年1月，公司与浙江大学签署了《关于建立计算机辅助药物分析联合实验室合同》，开展中药数据库构建技术、计算机辅助中药优化设计技术等方面的科学研究。根据该协议，浙江大学负责投入技术、人员、实验室场地及部分仪器设备；本公司负责投入大型仪器设备费用和联合实验室科研运行经费，合作期限三年。2003年公司一次性拨款500.00万元，专项用于该联合实验室的大型仪器设备购置。因设备以联合实验室名义购入，且系专项用于该合作项目使用，按其性质将该支出列入长期待摊费用项目，并自2003年1月1日起按三年分期摊销。 16. 短期借款 期末数270,000,000.00 借款条件 期末数 期初数 信用借款 170,000,000.00 170,000,000.00 抵押借款 3,000,000.00 保证借款 100,000,000.00 质押借款 150,000.000.00 合 计 270,000,000.00 323,000,000.00 17. 应付票据 期末数76,000,000.00 (1)明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 66,000,000.00 19,000,000.00 商业承兑汇票 10,000,000.00 16,000,000.00 合计 76,000,000.00[注] 35,000,000.00 [注]：其中包括控股子公司天津天士力医药有限公司应付本公司银行承兑汇票3,500万元，广东天士力医药有限公司应付天津天士力医药有限公司商业承兑汇票1,000万元、银行承兑汇票500万元，北京天士力医药有限公司应付天津天士力医药有限公司银行承兑汇票1,000万元。截至2004年6月30日止，该等票据均已贴现给银行。 (2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 18. 应付账款 期末数68,074,674.53 (1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2)无账龄3年以上的大额应付账款。 19. 预收账款 期末数5,742,532.36 (1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2)无账龄1年以上的大额预收账款。 20．应付工资 期末数1,552,515.29 无拖欠性质的应付工资。 21. 应付股利 期末数89,000,000.00 (1)明细情况 投资者名称 期末数 期初数 发起人股东 66,500,000.00 3,500,000.00 流通股股东 22,500,000.00 合计 89,000,000.00 3,500,000.00 (2)欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 期末欠付股利包括：1）根据公司2003年3月22日董事会二届七次会议和2003年5月17日2002年度股东大会确定的2002年度利润分配方案，期末尚未支付给天津新技术产业园区永生建筑有限公司的现金股利350.00万元；2）根据公司2004年3月7日董事会二届十三次会议和2004年6月19日2003年度股东大会确定的2003年度利润分配方案，期末尚未支付给所有股东的现金股利8,550.00万元。 22. 应交税金期末数21,272,616.11 税种 期末数 期初数 增值税 11,351,107.80 19,577,343.52 营业税 55,380.55 51,239.87 城市维护建设税 1,276,367.32 3,234,010.98 企业所得税 7,810,211.01 21,143,706.89 代扣代缴个人所得税 779,549.43 1,954,119.42 合计 21,272,616.11 45,960,420.68 税种 法定税率 增值税 17%或13% 营业税 5% 城市维护建设税 按应缴流转税税额的7% 企业所得税 15%或33% 代扣代缴个人所得税 按法定税率 合计 23．其他应交款 期末数799,928.99 项目 期末数 期初数 教育费附加 537,686.10 1,376,541.46 防洪费 261,889.15 471,474.66 水利建设基金 293.61 227.38 地方教育费附加 60.13 60.13 合计 799,928.99 1,848,303.63 项目 计缴标准 教育费附加 按应缴流转税税额的3% 防洪费 应缴流转税税额的1%或0.13% 水利建设基金 按上年营业收入的1% 地方教育费附加 按应缴流转税税额的1% 合计 24. 其他应付款 期末数69,661,151.08 (1)持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 天津天士力集团有限公司 10,305,369.10 3,128,711.98 小计 10,305,369.10 3,128,711.98 (2)无账龄3年以上的大额其他应付款项。 (3)金额较大其他应付款的性质或内容的说明 公司名称 期末数 款项内容 天津天士力集团有限公司 10,305,369.10 暂借款 宝士力(天津)科技发展有限公司 10,000,000.00 暂借款 中国农业银行天津分行金信支行 6,872,819.67 [注1] 高管人员职业风险津贴及风险准备金 6,734,941.21 [注2] 小计 33,913,129.98 [注1]:系代收款项，详见本会计报表附注十三（三）之所述。 [注2]：系根据2003年3月22日公司董事会二届七次会议决议,建立的公司高管人员职业风险津贴及风险准备金。高管人员职业风险津贴及风险准备金每年按合并净利润的2.60%提取，待高管人员任期结束及离任评估完成后一次性核发50%，剩余的50%用于职业风险准备。期末数6,734,941.21元系提取的2002年度和2003年度高管人员职业风险津贴及风险准备金，截至2004年6月30日，尚未支用。 25. 预提费用 期末数413,772.90 项目 期末数 期初数 借款利息 387,503.10 1,710,975.00 水电费 222.00 753,430.17 其他 26,047.80 18,469.22 合计 413,772.90 2,482,874.39 项目 期末结余原因 借款利息 期末应计未付 水电费 期末应计未付 其他 期末应计未付 合计 26. 一年内到期的长期负债 期末数36,000,000.00 (1)明细情况 类别 期末数 期初数 长期借款 36,000,000.00 合计 36,000,000.00 (2)一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 期初数 保证借款 36,000,000.00 小计 36,000,000.00 27．长期应付款期末数16,000,000.00 企业名称 期限 初始金额 福建中特制药有限公司 2003-2010 年 16,000,000.00[注] 合计 16,000,000.00 企业名称 应计利息 期末数 福建中特制药有限公司 16,000,000.00 合计 16,000,000.00 [注]: 初始金额形成原因：2002年10月19日,本公司与福建中特制药有限公司签订《荆花胃康产品转让合同书》,本公司受让该公司拥有的荆花胃康产品生产技术，双方约定：本公司2002年首付1,000.00万元后，荆花胃康产品生产技术归本公司所有，该公司不再保留该药的生产权(除受本公司委托加工外)；另在2003年至2010年的8年中,本公司每年向该公司保底支付不低于200万元的转让金。故暂以2,600.00万元作为无形资产的入账价值，未付的1,600.00万元账记入本项目。因荆花胃康产品的生产仍在调试之中，且涉及生产有关专利的过户手续尚未办妥，经双方友好协商，本期暂缓支付该转让金。 28．专项应付款 期末数5,961,235.35 项目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款[注1] 1,923,735.35 2,400,000.00 其他来源款项[注2] 4,037,500.00 5,230,000.00 合计 5,961,235.35 7,630,000.00 [注1]：期末数1,923,735.35元包括：（1）根据科学技术部国科发财字[2002]432号文、国科发财字[2003]186号文和国科发财字[2004]158号文，本公司于2002年、2003年和2004年收到的UPA项目和丹参总酚酸冻干原料及粉针课题研究经费1,790,000.00元；（2）本公司控股子公司陕西天士力植物药业有限公司于2003年收到的中药材扶持资金500,000.00元,本期已使用366,264.65元，尚结余133,735.35元。 [注2]：期末数4,037,500.00元包括：（1）根据天津市科技发展计划项目技术开发合同，本公司于2002年收到的UPA研制项目拨款1,000,000.00元；（2）根据天津市科技发展计划项目技术开发合同，本公司收到的复方丹参滴丸二次开发项目的拨款400,000.00元；（3）根据天津市经济委员会、天津市财政局津经科[2003]21号文，本公司于2003年收到的丹参总酚酸粉针剂科技开发基金150,000,00元，本期已使用112,500.00元，尚结余37,500.00元；（4）根据天津市科技发展计划项目技术开发合同，本公司于2002年收到的养血清脑颗粒二次开发项目拨款600,000.00元；（5）根据天津市计划发展委员会和天津市财政局津计高技[2001]1179号文，控股子公司天津天士力现代中药资源有限公司吸收合并的原天津天士力新资源药业有限公司收到的柴胡滴丸高技术产业化示范工程项目拨款2,000,000.00元。 29. 股本 期末数285,000,000.00 项 目 期初数 (一) 国家拥有股份 尚 1．发起 境内法人持有股份 210,000,000.00 未 人股份 外资法人持有股份 流 其他 通 2．募集法人股 股 份 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 210,000,000.00 (二) 1．境内上市的人民币普通股 75,000,000.00 已 2．境内上市的外资股 流 3．境外上市的外资股 通 4．其他 股 已流通股份合计 75,000,000.00 份 (三)股份总数 285,000,000.00 项 目 本期增减变动（+，-） 配股 送股 公积金转股 其他 小计 (一) 国家拥有股份 尚 1．发起 境内法人持有股份 未 人股份 外资法人持有股份 流 其他 通 2．募集法人股 股 份 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 (二) 1．境内上市的人民币普通股 已 2．境内上市的外资股 流 3．境外上市的外资股 通 4．其他 股 已流通股份合计 份 (三)股份总数 项 目 期末数 (一) 国家拥有股份 尚 1．发起 境内法人持有股份 210,000,000.00 未 人股份 外资法人持有股份 流 其他 通 2．募集法人股 股 份 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 210,000,000.00 (二) 1．境内上市的人民币普通股 75,000,000.00 已 2．境内上市的外资股 流 3．境外上市的外资股 通 4．其他 股 已流通股份合计 75,000,000.00 份 (三)股份总数 285,000,000.00 30. 资本公积 期末数566,648,156.01 (1)明细情况 项目 期初数 本期增加 股本溢价 566,256,803.91 股权投资准备 25,389.97 365,962.13 合计 566,282,193.88 365,962.13 项目 本期减少 期末数 股本溢价 566,256,803.91 股权投资准备 391,352.10 合计 566,648,156.01 (2)资本公积增减原因及依据说明 本期增加系本公司对控股子公司天津天士力现代中药资源有限公司以低于该公司每股账面净资产的价格单方增资而形成的贷方股权投资差额所致。 31. 盈余公积 期末数64,422,726.36 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 42,948,484.24 法定公益金 21,474,242.12 合计 64,422,726.36 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 42,948,484.24 法定公益金 21,474,242.12 合计 64,422,726.36 32. 未分配利润 期末数173,143,362.11 (1)明细情况 期初数 198,409,855.44 本期增加 60,233,506.67 本期减少 85,500,000.00 期末数 173,143,362.11 (2)本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明 本期增加系本期净利润转入。 本期减少系根据公司2004年3月7日董事会二届十三次会议和2004年6月19日2003年度股东大会确定的2003年度利润分配方案，以2003年末总股本28,500万股为基数，每10股派发现金股利3.00元（含税），总计8,550.00万元。 (二)合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本本期数532,751,857.09/198,515,438.04 (1)业务分部（以产品的性质为基础确定） 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 中药 451,243,205.39 320,631,513.35 化学药 73,813,440.83 85,594,928.29 生物药 4,718,532.04 1,006,710.50 其他 2,976,678.83 565,483.74 合计 532,751,857.09 407,798,635.88 主营业务成本 中药 122,057,728.76 70,902,418.56 化学药 69,138,662.46 77,331,249.07 生物药 4,540,875.90 991,053.64 其他 2,778,170.92 537,106.34 合计 198,515,438.04 149,761,827.61 (2)地区分部（以资产所在地为基础确定） 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 天津市 512,466,950.55 407,711,093.34 北京市 72,639,492.97 广东省广州市 62,291,958.41 14,697,191.50 陕西省西安市 12,125,829.07 4,165,469.24 陕西省商洛市 5,626,761.09 6,596,213.04 云南省文山县 2,086,573.40 189,722.00 其他 341,732.56 1,504.00 小计 667,579,298.05 433,361,193.12 抵销 134,827,440.96 25,562,557.24 合计 532,751,857.09 407,798,635.88 主营业务成本 天津市 179,490,789.57 151,062,350.13 北京市 69,131,400.42 广东省广州市 60,326,270.30 13,649,799.51 陕西省西安市 11,742,783.56 3,815,148.01 陕西省商洛市 4,288,008.19 4,888,876.83 云南省文山县 1,475,520.00 189,722.00 其他 92,589.46 1,050.00 小计 326,547,361.50 173,606,946.48 抵销 128,031,923.46 23,845,118.87 合计 198,515,438.04 149,761,827.61 2．主营业务税金及附加 本期数 6,863,655.80 项目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 4,779,236.81 3,380,865.65 教育费附加 2,048,418.99 1,448,943.24 营业税 36,000.00 合计 6,863,655.80 4,829,808.89 项目 计缴标准 城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%计缴 教育费附加 按应缴流转税税额的3%计缴 营业税 按5%的税率计缴 合计 3. 其他业务利润 本期数257,535.98 项目 本期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 84,813.94 84,813.94 租赁 440,132.88 186,990.99 253,141.89 其他 4,486.40 92.31 4,394.09 合计 529,433.22 271,897.24 257,535.98 项目 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 150,055.90 150,055.90 租赁 其他 609,940.86 424,778.42 185,162.44 合计 759,996.76 574,834.32 185,162.44 4. 财务费用本期数5,822,636.78 项目 本期数 上年同期数 利息支出 8,568,708.85［注］ 4,507,743.06 减：利息收入 2,947,912.33 2,213,928.56 汇兑损失 10,267.56 2,705.13 减：汇兑收益 4,254.37 其他 195,827.07 25,613.48 合计 5,822,636.78 2,322,133.11 [注]：其中包括根据天津市发展计划委员会、天津市经济委员会、天津市农村工作委员会、天津市商业委员会、天津市科学技术委员会和天津市财政局联合下发的津计工业［2002］350号文，本公司收到的丹酚酸粉针剂产业化项目贴息1,080,000.00元。 5. 投资收益 本期数-85,382.02 项目 本期数 上年同期数 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 399,834.16 92,771.36 股权投资差额摊销 -485,216.18 -115,279.75 合计 -85,382.02 -22,508.39 6. 补贴收入 本期数50,000.00 项目 本期数 上年同期数 外贸发展基金补贴[注] 50,000.00 合计 50,000.00 [注]：系根据天津市财政局天津市对外经济贸易委员会津财建一[2002]46号，本公司控股子公司天津天士力医药有限公司于本期收到的外贸发展基金补贴。 7. 营业外收入 本期数26,486.38 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 20,148.18 37.60 罚款收入 4,050.00 1,029.99 其他 2,288.20 62,779.87 合计 26,486.38 63,847.46 8. 营业外支出 本期数 1,098,254.07 项目 本期数 上年同期数 赞助支出 887,755.27 1,110,000.00 处置固定资产净损失 210,498.80 12,712.34 罚款支出 228,755.38 其他 30,221.54 合计 1,098,254.07 1,381,689.26 (三)合并现金流量表项目注释 1.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 差旅费 61,992,169.15 广告费 35,023,105.99 会务费 34,649,247.00 科研费 17,833,218.40 业务招待费 11,358,765.90 小计 160,856,506.44 2.收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 利息收入 2,947,912.33 小计 2,947,912.33 3.收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期数 银行承兑汇票贴现净额 59,107,623.33 宝士力（天津）科技发展有限公司暂借款 10,000,000.00 收到的已转让应收账款回款 6,872,819.67[注] 小计 75,980,443.00 [注]：详见本会计报表注释十三（三）之所述。 七、母公司会计报表项目注释 (一)母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数190,000,993.22 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 1年以内 200,001,045.50 100.00 合计 200,001,045.50 100.00 账龄 坏账准备 账面价值 1年以内 10,000,052.28 190,000,993.22 合计 10,000,052.28 190,000,993.22 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 1年以内 176,531,954.42 100.00 合计 176,531,954.42 100.00 账龄 坏账准备 账面价值 1年以内 8,826,597.72 167,705,356.70 合计 8,826,597.72 167,705,356.70 (2) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为200,001,045.50元，占应收账款账面余额的100.00%。 (3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 2. 其他应收款 期末数38,999,335.42 (1)账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 1年以内 39,250,668.88 95.32 1-2年 1,758,610.19 4.27 2-3年 149,420.39 0.36 3年以上 17,829.00 0.05 合计 41,176,528.46 100.00 账龄 坏账准备 账面价值 1年以内 1,962,533.44 37,288,135.44 1-2年 175,861.02 1,582,749.17 2-3年 29,884.08 119,536.31 3年以上 8,914.50 8,914.50 合计 2,177,193.04 38,999,335.42 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 1年以内 22,857,728.27 92.57 1-2年 1,378,833.75 5.58 2-3年 443,934.24 1.80 3年以上 12,510.00 0.05 合计 24,693,006.26 100.00 账龄 坏账准备 账面价值 1年以内 1,142,886.41 21,714,841.86 1-2年 68,941.69 1,309,892.06 2-3年 22,196.71 421,737.53 3年以上 625.50 11,884.50 合计 1,234,650.31 23,458,355.95 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 天津天士力医药有限公司 7,856,671.49 暂借款 小计 7,856,671.49 (3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为10,747,362.99元，占其他应收款账面余额的26.10%。 (4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 3. 长期股权投资期末数509,126,389.67 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 412,605,672.63 412,605,672.63 对联营企业投资 96,520,717.04 96,520,717.04 合计 509,126,389.67 509,126,389.67 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 324,665,281.92 324,665,281.92 对联营企业投资 16,504,397.24 16,504,397.24 合计 341,169,679.16 341,169,679.16 (2)长期股权投资——其他股权投资 1)明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 天津天士力医药有限公司 无期限 55,300,000.00 云南天士力三七种植有限公司 20年 7,800,000.00 陕西天士力植物药业有限责任公司 20年 54,766,300.00 陕西天士力医药有限公司 20年 930,000.00 天津天士力现代中药资源有限公司 20年 157,080,000.00 天津天士力生物技术创业投资有限公司 20年 36,000,000.00 天津天士力生物技术创业投资管理有限公司 20年 750,000.00 神州天士力医药集团有限公司 17年 13,647,992.94 上海天士力药业有限公司 30年 90,000,000.00 厦门市金赛尔植物开发有限公司 10年 100,000.00 天津商汇投资（控股）有限公司 20年 80,000,000.00 天津天士力现代中药研究开发有限公司 20年 700,000.00 小计 497,074,292.94 占注册资本 被投资单位名称 比例（%） 期末数 天津天士力医药有限公司 70.00 61,813,126.84 云南天士力三七种植有限公司 86.67 7,062,418.49 陕西天士力植物药业有限责任公司 93.35 55,044,470.22 陕西天士力医药有限公司 31.00 1,319,374.95 天津天士力现代中药资源有限公司 84.73 159,902,426.90 天津天士力生物技术创业投资有限公司 75.00 36,000,000.00 天津天士力生物技术创业投资管理有限公司 75.00 663,559.89 神州天士力医药集团有限公司 50.00 16,520,717.04 上海天士力药业有限公司 90.00 90,000,000.00 厦门市金赛尔植物开发有限公司 20.00 100,295.34 天津商汇投资（控股）有限公司 40.00 80,000,000.00 天津天士力现代中药研究开发有限公司 70.00 700,000.00 小计 509,126,389.67 2)权益法核算的其他股权投资 a．期末余额构成明细情况 被投资单位 名称 初始投资额 投资成本 天津天士力医药有 限公司 54,632,721.10 57,295,512.23 云南天士力三七种 植有限公司 9,590,608.85 6,451,603.59 陕西天士力植物药 业有限责任公司 54,928,695.09 54,928,695.09 陕西天士力医药有 限公司 1,534,500.00 1,006,416.51 天津天士力现代中 药资源有限公司 157,080,000.00 157,445,962.13 天津天士力生物技术 创业投资有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 天津天士力生物技 术创业投资管理有 限公司 750,000.00 750,000.00 神州天士力医药集 团有限公司 17,483,136.57 13,647,992.94 上海天士力药业有 限公司 90,000,000.00 90,000,000.00 厦门市金赛尔植物 开发有限公司 100,000.00 100,000.00 天津商汇投资（控 股）有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 天津天士力现代中 药研究开发有限公 司 700,000.00 700,000.00 小计 502,799,661.61 498,326,182.49 被投资单位 股权投资 名称 损益调整 准备 天津天士力医药有 限公司 6,248,428.75 云南天士力三七种 植有限公司 -1,622,625.16 陕西天士力植物药 业有限责任公司 115,775.13 陕西天士力医药有 限公司 -42,297.73 天津天士力现代中 药资源有限公司 2,431,074.80 25,389.97 天津天士力生物技术 创业投资有限公司 天津天士力生物技 术创业投资管理有 限公司 -86,440.11 神州天士力医药集 团有限公司 -131,471.75 上海天士力药业有 限公司 厦门市金赛尔植物 开发有限公司 295.34 天津商汇投资（控 股）有限公司 天津天士力现代中 药研究开发有限公 司 小计 6,912,739.27 25,389.97 被投资单位 股权投资 名称 差额 期末数 天津天士力医药有 限公司 -1,730,814.14 61,813,126.84 云南天士力三七种 植有限公司 2,233,440.06 7,062,418.49 陕西天士力植物药 业有限责任公司 55,044,470.22 陕西天士力医药有 限公司 355,256.17 1,319,374.95 天津天士力现代中 药资源有限公司 159,902,426.90 天津天士力生物技术 创业投资有限公司 36,000,000.00 天津天士力生物技 术创业投资管理有 限公司 663,559.89 神州天士力医药集 团有限公司 3,004,195.85 16,520,717.04 上海天士力药业有 限公司 90,000,000.00 厦门市金赛尔植物 开发有限公司 100,295.34 天津商汇投资（控 股）有限公司 80,000,000.00 天津天士力现代中 药研究开发有限公 司 700,000.00 小计 3,862,077.94 509,126,389.67 b．本期增减变动明细情况 被投资单位 本期投资成本 名称 期初数 增减额 天津天士力医药有 限公司 59,057,370.75 云南天士力三七种 植有限公司 1,870,811.09 4,428,649.71 陕西天士力植物药 业有限责任公司 55,438,086.56 陕西天士力医药有 限公司 1,441,996.57 天津天士力现代中 药资源有限公司 80,006,721.61 77,935,962.13 天津天士力生物技 术创业投资有限公 司 36,000,000.00 天津天士力生物技 术创业投资管理有 限公司 750,000.00 神州天士力医药集 团有限公司 16,504,397.24 上海天士力药业有 限公司 90,000,000.00 厦门市金赛尔植物 开发有限公司 100,295.34 天津商汇投资（控 股）有限公司 80,000,000.00 天津天士力现代中 药研究开发有限公 司 700,000.00 小计 341,169,679.16 163,064,611.84 本期分 本期投 被投资单位 本期损益调整 得现金 资准备 名称 增减额 红利额 增减额 天津天士力医药有 限公司 2,622,616.53 云南天士力三七种 植有限公司 319,990.15 陕西天士力植物药 业有限责任公司 -393,616.34 陕西天士力医药有 限公司 -65,012.51 天津天士力现代中 药资源有限公司 1,959,743.16 天津天士力生物技 术创业投资有限公 司 天津天士力生物技 术创业投资管理有 限公司 -86,440.11 神州天士力医药集 团有限公司 399,834.16 上海天士力药业有 限公司 厦门市金赛尔植物 开发有限公司 天津商汇投资（控 股）有限公司 天津天士力现代中 药研究开发有限公 司 小计 4,757,115.04 本期股权投资 被投资单位 差额 名称 增减额 期末数 天津天士力医药有 限公司 133,139.56 61,813,126.84 云南天士力三七种 植有限公司 442,967.54 7,062,418.49 陕西天士力植物药 业有限责任公司 55,044,470.22 陕西天士力医药有 限公司 -57,609.11 1,319,374.95 天津天士力现代中 药资源有限公司 159,902,426.90 天津天士力生物技 术创业投资有限公 司 36,000,000.00 天津天士力生物技 术创业投资管理有 限公司 663,559.89 神州天士力医药集 团有限公司 -383,514.36 16,520,717.04 上海天士力药业有 限公司 90,000,000.00 厦门市金赛尔植物 开发有限公司 100,295.34 天津商汇投资（控 股）有限公司 80,000,000.00 天津天士力现代中 药研究开发有限公 司 700,000.00 小计 134,983.63 509,126,389.67 3)股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 天津天士力医药 有限公司 -2,662,791.13 -1,863,953.70 云南天士力三七 种植有限公司 3,139,005.26 1,790,472.52 陕西天士力医药 有限公司 528,083.49 412,865.28 神州天士力医药 集团有限公司 3,835,143.63 3,387,710.21 小计 4,839,441.25 3,727,094.31 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 天津天士力医药 有限公司 -133,139.56 云南天士力三七 种植有限公司 571,350.29 128,382.75 陕西天士力医药 有限公司 57,609.11 神州天士力医药 集团有限公司 383,514.36 小计 571,350.29 436,366.66 本期 摊销 被投资单位名称 转出 期末数 期限 天津天士力医药 有限公司 -1,730,814.14 10年 云南天士力三七 种植有限公司 2,233,440.06 10年 陕西天士力医药 有限公司 355,256.17 5年 神州天士力医药 集团有限公司 3,004,195.85 5年 小计 3,862,077.94 b．股权投资差额形成原因说明 对天津天士力医药有限公司的股权投资差额，系本公司以前年度溢价购买该公司股权形成。 对云南天士力三七种植有限公司的期初股权投资差额，系本公司以前年度溢价购买该公司股权形成；本期增加股权投资差额系本公司以高于该公司每股账面净资产的价格对该公司单方增资形成。 对陕西天士力医药有限公司的股权投资差额，系本公司以前年度溢价购买该公司股权形成。 对神州天士力医药集团有限公司的股权投资差额，系本公司以高于该公司每股账面净资产的价格认购该公司增发股份形成。 (3)本报告期内，上述被投资单位无明显迹象表明其经营状况恶化，故无需计提长期投资减值准备。 (二)母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数390,622,134.95 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 中药 390,368,758.88 309,372,763.23 化学药 253,376.07 合计 390,622,134.95 309,372,763.23 (2) 本期向前5名客户销售所实现的收入总额为390,622,134.95元，占公司全部主营业务收入的100.00%。 2. 主营业务成本 本期数104,980,536.38 项目 本期数 上年同期数 中药 104,304,617.18 78,072,573.75 化学药 675,919.20 合计 104,980,536.38 78,072,573.75 3. 投资收益 本期数4,320,748.38 项目 本期数 上年同期数 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 4,757,115.04 427,911.85 股权投资差额摊销 -436,366.66 -56,584.37 合计 4,320,748.38 371,327.48 八、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 子公司的主要会计政策已按照母公司统一选用的会计政策厘定，故不存在子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响的情况。 九、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 对外投资、控股；天然植物药种植及相关加工， 分离；组织所属企业开展产品的生产、科研、 销售、进出口经营业务；各类商品、物资（含 天津天士力集 天津北辰科 医疗器械）的批发、零售；技术开发、咨询、 团有限公司 技园区 服务、转让生物技术（不含药品生产与销售） 及产品；自有设备、房屋的租赁；各类经济信 息咨询。 中成药、中药饮片、中药材、化学药制剂、抗 生素、生化药品、生物制品、诊断药品批发（危 险化学品除外）；医疗器械、化学原料（化学危 天津北辰科 天津天士力医 险品及易制毒品除外）批发、零售业务；自营 技园区 药有限公司 和代理各类商品及技术的进出口业务、但国家 限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除 外；经营进料加工和“三来一补"业务；经营对 销贸易和转口贸易；保健食品、化妆品销售。 陕西天士力植 中药材种植；中药饮片加工、销售：销售天津 陕西商州市 物药业有限责 天士力制药集团产品（凭证经营）、中药材（国 新街 任公司 家管理品种除外）购销。 云南天士力三 文山县开化 七种植有限公 中药材种植、收购、炮制、精加工、销售。 镇普阳路 司 陕西天士力医 西安市雁塔 西药制剂、中成药的批发、零售 药有限公司 区吉祥路 中药数字仪器、制药设备及技术的开发、生产、 天津天士力现 代中药资源有 天津北辰科 销售；中药数字化检测分析及相关技术咨询服 限公司 技园区 务；中药材、日用化学品提取物的加工及销售 （食品、药品及化学危险品、易制毒品除外）。 中西药制剂、保健品及其他生物医药产品的研 上海天士力药 上海张江高 究、开发及相关“四技”服务，片剂、硬胶囊 业有限公司 科技园区 剂的生产。 直接投资于高新技术企业及其他技术创新企 天津天士力生 业；接受委托管理其他创业投资机构及其他经 天津开发区 物技术创业投 济组织的创业投资业务；为高新技术企业及其 泰华路12号 资有限公司 他技术创新企业提供贷款担保；提供创业投资 及管理咨询。 天津天士力生 接受委托管理其他创业投资企业及其他经济组 物技术创业投 天津开发区 织的创业投资业务；提高创业投资及管理咨询； 资管理有限公 泰华路12号 高新技术的开发、转让。 司 厦门市金赛尔 厦门市同安 植物开发有限 区白沙仑农 花、草、木种植、收购、加工、销售。 公司 场 天津天士力现 天津市北辰 代中药研究开 科技园区辽 药物技术研究开发、转让、咨询服务。 发有限公司 河东路 天津市金士力 天津北辰科 技术开发、咨询、服务、转让生物技术（不含 药物研究开发 技园区 药品生产与销售）技术及产品 有限公司 关联方名称 与本企 经济性质 法定 业关系 或类型 代表人 天津天士力集 有限责 母公司 吴?i峰 团有限公司 任公司 天津天士力医 有限责 子公司 吴?i峰 药有限公司 任公司 陕西天士力植 有限责 物药业有限责 子公司 闫希军 任公司 任公司 云南天士力三 有限责 七种植有限公 子公司 刘岩 任公司 司 陕西天士力医 有限责 子公司 吴?i峰 药有限公司 任公司 天津天士力现 代中药资源有 有限责 子公司 闫希军 限公司 任公司 上海天士力药 有限责 子公司 闫希军 业有限公司 任公司 天津天士力生 有限责 物技术创业投 子公司 闫希军 任公司 资有限公司 天津天士力生 物技术创业投 有限责 子公司 闫希军 资管理有限公 任公司 司 厦门市金赛尔 有限责 植物开发有限 子公司 刘岩 任公司 公司 天津天士力现 有限责 代中药研究开 子公司 郑永锋 任公司 发有限公司 天津市金士力 母公司 有限责 药物研究开发 之控股 闫希军 任公司 有限公司 股东 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 天津天士力集团有限公司 186,000,000.00 天津天士力医药有限公司 79,000,000.00 陕西天士力植物药业有限责任公司 58,666,000.00 云南天士力三七种植有限公司 4,000,000.00 5,000,000.00 陕西天士力医药有限公司 3,000,000.00 天津天士力现代中药资源有限公司 107,820,000.00 77,570,000.00 上海天士力药业有限公司 100,000,000.00 天津天士力生物技术创业投资有限公司 48,000,000.00 天津天士力生物技术创业投资管理有限 公司 1,000,000.00 厦门市金赛尔植物开发有限公司 500,000.00 天津天士力现代中药研究开发有限公司 1,000,000.00 天津市金士力药物研究开发有限公司 35,000,000.00 关联方名称 本期减少 期末数 天津天士力集团有限公司 186,000,000.00 天津天士力医药有限公司 79,000,000.00 陕西天士力植物药业有限责任公司 58,666,000.00 云南天士力三七种植有限公司 9,000,000.00 陕西天士力医药有限公司 3,000,000.00 天津天士力现代中药资源有限公司 185,390,000.00 上海天士力药业有限公司 100,000,000.00 天津天士力生物技术创业投资有限公司 48,000,000.00 天津天士力生物技术创业投资管理有限 公司 1,000,000.00 厦门市金赛尔植物开发有限公司 500,000.00 天津天士力现代中药研究开发有限公司 1,000,000.00 天津市金士力药物研究开发有限公司 35,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 关联方名称 金额 % 天津天士力集团 有限公司 147,000,000.00 51.58 天津天士力医药 有限公司 55,300,000.00 70.00 陕西天士力植物 药业有限责任公 司 54,766,300.00 93.35 云南天士力三七 种植有限公司 3,684,919.31 92.12 陕西天士力医药 有限公司 2,379,000.00 79.30 天津天士力现代 中药资源有限公 司 79,510,000.00 73.74 上海天士力药业 有限公司 90,000,000.00 90.00 天津天士力生物 技术创业投资有 限公司 36,000,000.00 75.00 天津天士力生物 技术创业投资管 理有限公司 750,000.00 75.00 厦门市金赛尔植 物开发有限公司 394,950.007 8.99 天津天士力现代 中药研究开发有 限公司 天津市金士力药 物研究开发有限 公司[注] 25,443,000.00 8.93 本期增加 本期减少 关联方名称 金额 % 金额 % 天津天士力集团 有限公司 天津天士力医药 有限公司 陕西天士力植物 药业有限责任公 司 云南天士力三七 种植有限公司 5,131,480.69 5.84 陕西天士力医药 有限公司 天津天士力现代 中药资源有限公 司 77,570,000.00 10.99 上海天士力药业 有限公司 天津天士力生物 技术创业投资有 限公司 天津天士力生物 技术创业投资管 理有限公司 厦门市金赛尔植 物开发有限公司 43,950.00 8.79 天津天士力现代 中药研究开发有 700,000.00 70.00 限公司 天津市金士力药 物研究开发有限 公司[注] 期末数 关联方名称 金额 % 天津天士力集团 有限公司 147,000,000.00 51.58 天津天士力医药 有限公司 55,300,000.00 70.00 陕西天士力植物 药业有限责任公 司 54,766,300.00 93.35 云南天士力三七 种植有限公司 8,816,400.00 97.96 陕西天士力医药 有限公司 2,379,000.00 79.30 天津天士力现代 中药资源有限公 司 157,080,000.00 84.73 上海天士力药业 有限公司 90,000,000.00 90.00 天津天士力生物 技术创业投资有 限公司 36,000,000.000 75.00 天津天士力生物 技术创业投资管 理有限公司 750,000.00 75.00 厦门市金赛尔植 物开发有限公司 438,900.00 87.78 天津天士力现代 中药研究开发有 限公司 700,000.00 70.00 天津市金士力药 物研究开发有限 公司[注] 25,443,000.00 8.93 [注]：截至2004年6月30日，该公司直接持有本公司8.93%的股权，同时其又拥有本公司控股股东天津天士力集团有限公司51.00%的股权，从而成为本公司存在控制关系的关联方。 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 天津天士力新资源药业有限公司[注1] 同一母公司 宝士力（天津）科技发展有限公司 母公司之控股股东的联营企业 天津博科林药品包装技术有限公司[注2] 母公司之控股股东的联营企业 江苏天士力帝益药业有限公司 同一母公司 江苏先声汉合制药有限公司 同一母公司 天津天士力进出口贸易有限公司 同一母公司 天津天士力广告有限公司 同一母公司 天津金士力酒业有限公司 母公司之控股股东的子公司 贵州仁怀茅台镇金士力酒业有限公司 母公司之控股股东的子公司 天津金士力保健品有限公司 母公司之控股股东的子公司 北京万亨房地产开发有限公司 母公司之控股股东的联营企业 天津仙耕环境艺术设计有限公司 同一母公司 天津天时利置业发展有限公司 母公司之控股股东的联营企业 北京天士力文化发展有限公司 同一母公司 上海灵锐企业形象策划有限公司 母公司之控股子公司的联营企业 [注1]: 该公司原系本公司控股股东的子公司，2003年6月已被本公司之控股子公司天津天士力现代中药资源有限公司吸收合并，并注销了工商登记。 [注2] :该公司更名自“天津博士力药品包装新技术有限公司”。 (二)关联方交易情况 1.采购货物 关联方 本期数 名称 金额 定价政策 天津天士力新资源药业有限公司 宝士力（天津）科技发展有限公司 天津博科林药品包装技术有限公 司 14,568,871.33 协议价 江苏天士力帝益药业有限公司 22,027,604.51 协议价 江苏先声汉合制药有限公司 4,033,764.04 协议价 天津天士力进出口贸易有限公司 1,593,476.93 协议价 小计 42,223,716.81 关联方 上年同期数 名称 金额 定价政策 天津天士力新资源药业有限公司 2,137,485.79 协议价 宝士力（天津）科技发展有限公司 199,183.77 协议价 天津博科林药品包装技术有限公 司 8,675,115.79 协议价 江苏天士力帝益药业有限公司 江苏先声汉合制药有限公司 568,817.09 协议价 天津天士力进出口贸易有限公司 小计 11,580,602.44 2.销售货物 关联方 本期数 名称 金额 定价政策 天津天士力集团有限公司 天津天士力新资源药业有限公司 江苏天士力帝益药业有限公司 8,628.32 协议价 天津天士力进出口贸易有限公司 1,270,432.40 协议价 天津天士力广告有限公司 19,200.60 协议价 天津金士力酒业有限公司 7,021.54 协议价 天津金士力保健品有限公司 1,758,795.25 协议价 小计 3,064,078.11 关联方 上年同期数 名称 金额 定价政策 天津天士力集团有限公司 254,089.49 协议价 天津天士力新资源药业有限公司 254,767.82 协议价 江苏天士力帝益药业有限公司 天津天士力进出口贸易有限公司 430,038.46 协议价 天津天士力广告有限公司 天津金士力酒业有限公司 天津金士力保健品有限公司 小计 938,895.77 3.关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 项目及关联方名称 余额 期末数 期初数 (1)应收账款 江苏天士力帝益药业有限公司 91,225.00 天津天士力进出口贸易有限公司 148,326.00 795,993.53 天津天士力广告有限公司 8,670.72 贵州仁怀茅台镇金士力酒业有限公司 23,272.00 23,272.00 天津金士力保健品有限公司 1,708,758.69 小计 1,880,356.69 919,161.25 (2)预付账款 江苏天士力帝益药业有限公司 3,800,000.00 2,800,000.00 北京万亨房地产开发有限公司[注] 52,344,600.00 56,637,000.00 小计 56,144,600.00 59,437,000.00 (3)应付票据 天津博科林药品包装技术有限公司 16,000,000.00 20,000,000.00 小计 16,000,000.00 20,000,000.00 (4)应付账款 宝士力（天津）科技发展有限公司 10,000.00 天津博科林药品包装技术有限公司 4,116,719.21 5,038,099.35 江苏天士力帝益药业有限公司 17,567,888.50 41,416.00 江苏先声汉合制药有限公司 2,651,669.72 2,223,400.00 天津天士力广告有限公司 100,000.00 天津仙耕环境艺术设计有限公司 213,332.40 938,115.00 小计 24,649,609.83 8,251,030.35 (5)其他应付款 天津天士力集团有限公司 10,305,369.10 3,128,711.98 宝士力（天津）科技发展有限公司 10,000,000.00 天津天时利置业发展有限公司 2,973,156.48 上海灵锐企业形象策划有限公司 100,000.00 小计 23,278,525.58 3,228,711.98 项目及关联方名称 占全部应收(预收) 应付(预付)款余额的 比重（%? 期末数 期初数 (1)应收账款 江苏天士力帝益药业有限公司 0.04 天津天士力进出口贸易有限公司 0.05 0.32 天津天士力广告有限公司 0.00 贵州仁怀茅台镇金士力酒业有限公司 0.01 0.01 天津金士力保健品有限公司 0.55 小计 0.61 0.37 (2)预付账款 江苏天士力帝益药业有限公司 3.03 2.27 北京万亨房地产开发有限公司[注] 41.79 45.86 小计 44.82 48.13 (3)应付票据 天津博科林药品包装技术有限公司 21.05 57.14 小计 21.05 57.14 (4)应付账款 宝士力（天津）科技发展有限公司 0.02 天津博科林药品包装技术有限公司 6.05 9.65 江苏天士力帝益药业有限公司 25.81 0.08 江苏先声汉合制药有限公司 3.90 4.26 天津天士力广告有限公司 0.15 天津仙耕环境艺术设计有限公司 0.31 1.80 小计 36.22 15.81 (5)其他应付款 天津天士力集团有限公司 14.79 10.35 宝士力（天津）科技发展有限公司 14.36 天津天时利置业发展有限公司 4.27 上海灵锐企业形象策划有限公司 0.33 小计 33.42 10.68 [注]：2003年4月，本公司及控股子公司天津天士力医药有限公司（以下简称“天士力医药”）分别与北京万亨房地产开发有限公司（以下简称“万亨公司”）签署了《协议书》。根据协议，本公司及天士力医药分别出资29,808,955.00元购买万亨公司正在开发的北京万亨大厦部分楼层,并于2003年4月分别预付给万亨公司28,318,500.00元。2004年1月9日，根据北京市商务局京商资字[2004]13号《北京市商务局关于北京万亨房地产开发有限公司由合作企业变更为合资企业的批复》，同意合作经营的万亨公司合作者之一北京奥士凯集团公司退出万亨公司，由天津天时利置业发展有限公司和北京昌盛投资有限公司作为新的投资者加入，其注册资本变更为1,740.00万美元，其中天津天时利置业发展有限公司出资696.00万美元，占其注册资本的40.00%。2004年2月13日，万亨公司在北京市工商行政管理局办妥了变更登记手续，换发了新的企业法人营业执照。至此，万亨公司成为本公司的关联方。后根据本公司及天士力医药分别与万亨公司签署的《补充协议》，万亨公司因交付北京万亨大厦部分楼层的时间已延期，故降低房产的销售价格，分别退还给本公司及天士力医药购房款2,146,200.00元。2004年5月，本公司及天士力医药已收到该款项。截至2004年6月30日，北京万亨大厦尚在开发中，本公司及天士力医药所预付的购房款52,344,600.00元仍账挂“预付账款”科目。 4.其他关联方交易 （1）购买或销售除商品以外的其他资产 2003年12月，本公司与江苏天士力帝益药业有限公司签署了《技术转让（技术秘密）合同》及其《补充协议》。根据该协议，本公司拟以450.00万元受让该公司拥有的“何首乌二苯乙烯总苷及片（原斯地平）”技术开发项目，其中的280.00万元由本公司直接支付给该公司，其余的170.00万元由本公司代该公司分期支付给该技术项目的另一合作方中国人民解放军第二军医大学。截至2004年6月30日，本公司已按协议预付款项380.00万元。该项技术目前尚处于临床阶段，尚未转让并过户给本公司。 （2）提供或接受劳务 1）根据公司与天津天时利置业发展有限公司签订的《服务协议》，该公司在公司授权的物业管理范围内，对工业园区的房屋、公共设备、公共设施、居住、使用秩序等事务行使管理权，并收取合理的费用。本公司及天津天士力医药有限公司等控股子公司本期共需支付该公司服务费6,256,015.44元（尚余2,973,156.48元未支付），上年同期数为4,894,613.79元。 3）本期，本公司支付北京天士力文化发展有限公司公益歌曲广告制作费和策划费等990,000.00元，上年同期数为121,500.00元。 3）本期，本公司需支付天津仙耕环境艺术设计有限公司雕塑工程款3,500,000.00元（尚余213,332.40元未支付），上年同期数为0.00元。 (3) 代理 1）根据本公司与天津天士力广告有限公司签署的《天士力产品营销策划合同》,由该公司代理本公司产品全程营销策划、市场支持、广告服务事项。本期，本公司需支付该公司服务费600,000.00元（尚余100,000.00元未支付），上年同期数为600,000.00元。 2）根据本公司控股子公司天津天士力医药有限公司与天津天士力广告有限公司签署的《产品营销策划合同》,由该公司代理天津天士力医药有限公司产品全程营销策划、市场支持和广告服务。本期，天津天士力医药有限公司支付该公司服务费1,000,000.00元，上年同期数为400,000.00元。 3）根据本公司及控股子公司上海天士力药业有限公司与天津天士力进出口贸易有限公司签订的《委托书》,由该公司代理本公司及上海天士力药业有限公司进口部分设备仪器等，并向本公司及上海天士力药业有限公司收取按进口发票全值3%的代理费用,代理业务执行过程中所产生的直接费用由本公司及上海天士力药业有限公司承担。本期，本公司及上海天士力药业有限公司共支付该公司代理费255,652.23元，上年同期数为4,108.00元。 (4)租赁 2003年12月22日,本公司与天津天士力集团有限公司签署了《房屋租赁协议书》。该公司向本公司租用质检楼一层和董事楼两层，租赁期自2004年1月1日至2004年12月31日，租赁费参照市场价格确定为每月73,355.48元，本期向该公司收取租赁费440,132.88元。 (5) 保证 1）截至2004年6月30日，本公司控股股东天津天士力集团有限公司为本公司银行借款13,600.00万元提供了保证式担保，借款期限自2002年6月28日起至2005年6月27日止。 2）截至2004年6月30日，本公司控股股东天津天士力集团有限公司为本公司控股子公司天津天士力医药有限公司之控股子公司广东天士力医药有限公司的商业承兑汇票1,000.00万元提供了保证式担保，票据期限自2004年6月28日起至2004年12月28日止。截至2004年6月30日，该等票据已贴现给银行。 3）截至2004年6月30日，本公司控股股东天津天士力集团有限公司为本公司控股子公司天津天士力医药有限公司银行承兑汇票3,500.00万元提供了保证式担保，票据期限自2004年3月26日起至2004年7月26日止。截至2004年6月30日，该等票据已贴现给银行。 (6)关键管理人员报酬 2004年1-6月公司关键管理人员共有13人，其中，在本公司领取报酬9人，报酬总额115.00万元。2003年1-6月公司关键管理人员共有13人，其中，在本公司领取报酬9人，报酬总额115.00万元。关键管理人员报酬方案如下： 2004年1-6月 报酬档次 2.5万元 15 万元 17.5万元 30 万元 人数 3 4 1 1 2003年1-6月 报酬档次 2.5万元 15万元 17.5万元 30万元 人数 3 4 1 1 十、或有事项 公司控股子公司天津天士力医药有限公司将应收该公司控股子公司广东天士力医药有限公司商业承兑汇票10,000,000.00元已贴现给银行，票据期限自2004年6月28日至2004年12月28日。 十一、承诺事项 经公司2003年11月9日董事会二届十二次会议决议通过，公司于2004年2月与韩国WORDIDUL医院、韩国DOCTOR’MEDICORE集团签署《天津天士力我立得创业投资有限公司组建合同》，拟共同投资设立天津天士力我立得创业投资有限公司，注册资本为人民币18,300.00万元，其中本公司出资10,000.00万元，占其注册资本的55.00%。经营范围为股权投资、投资咨询及管理业务等。截至2004年6月30日，该公司尚未成立。 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据公司2004年7月31日董事会二届十六次会议决议，公司拟发行可转换公司债券，发行总额为人民币88,000.00万元，期限为5年。该议案尚需提请股东大会审议通过。 十三、其他重要事项 (一)债务重组事项 无重大债务重组事项。 (二)非货币性交易事项 无重大非货币性交易事项。 (三)重要资产置换、转让及其出售行为的说明 2004年6月18日，公司控股子公司天津天士力医药有限公司（以下简称“天士力医药”）与中国农业银行天津分行金信支行（以下简称“金信支行”）签订了[津金信]农银账款融资字[2004]第01号《无追索权应收账款融资协议》。根据该协议，天士力医药将应收上海市医药股份有限公司等公司的货款50,000,000.00元转让给金信支行，扣除折价款后款项净额为49,338,500.00元。金信支行取得向该等债务人收取货款的权利，在债务人到期无法支付时，金信支行对天士力医药不享有追索权，全部由金信支行承担坏账风险。天士力医药已于2004年6月25日收到了该等应收账款转让款。截至2004年6月30日，天士力医药已收到的上述已转让应收账款回款计6,872,819.67元，暂挂“其他应付款-中国农业银行天津分行金信支行”。 (四)其他事项 1．本报告“利润及利润分配表”中的“上年同期数”栏数据未经审计。 2．根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露规范问答第1号——非经常性损益》（2004年修订）的规定，现将公司本期非经常性损益项目及金额列示如下： 项目 金额（元） 母公司 营业外收入 23,148.18 减：营业外支出 794,507.23 政府补贴（含财政技改贴息、外贸发展基金补贴等） 1,080,000.00 非经常性损益 308,640.95 扣除企业所得税（及少数股东损益）影响后的非经常性损益 262,344.81 项目 合并 营业外收入 26,486.38 减：营业外支出 1,098,254.07 政府补贴（含财政技改贴息、外贸发展基金补贴等） 1,143,969.00 非经常性损益 72,201.31 扣除企业所得税（及少数股东损益）影响后的非经常性损益 91,573.62 第八节备查文件目录 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有法定代表人、财务总监、会计主管签名并加盖印章的财务报告文本； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露的所有公司文本的正本及公告原稿； 五、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 六、公司章程文本。 以上文件存放于公司证券部备查。 天津天士力制药股份有限公司 董事长：闫希军 2004年7月31日 |
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