深圳市长园新材料股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.03 14:14 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
第一节重要提示、释义及目录 1、董事会及董事声明 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事肖水龙、安平因事不能参加董事会，书面委托董事李南峰、陈红代为参加董事会并代为行使表决权。 2、公司董事长兼总经理许晓文先生、财务总监杨剑松先生及财务部经理颜色辉先生保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。 3、公司半年度报告未经审计。 目录 第一节重要提示、释义及目录 第二节公司基本情况 第三节股本变动及主要股东持股情况 第四节董事、监事、高级管理人员情况 第五节管理层讨论与分析 第六节重要事项 第七节财务报告（未经审计） 第二节公司基本情况 一、公司基本情况 1、公司名称： 公司法定中文名称：深圳市长园新材料股份有限公司 公司法定英文名称：SHENZHEN CHANGYUAN NEW MATERIAL CO.,LTD. 2、法定代表人：许晓文 3、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：长园新材 股票代码：600525 4、公司注册地址：深圳市南山区高新区科苑中路长园新材料港A 栋6 楼 公司办公地址：深圳市南山区高新区科苑中路长园新材料港A 栋6 楼 邮政编码：518057 公司国际互联网网址：http://www.changyuan.com 电子信箱：[email protected] 5、公司董事会秘书：倪昭华 电话：0755-26717828 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：刘栋 电话：0755-26719476 电子信箱：[email protected] 联系地址：深圳市南山区高新区科苑中路长园新材料港A 栋6 楼 传真：0755-26630603 6、公司信息披露报纸：上海证券报 登载公司半年报的指定网址：http://www.sse.com.cn 半年报置备地点：公司证券法律部 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1986 年6 月27 日 登记机关：深圳市工商行政管理局 注册资本：9954 万元 企业法人营业执照注册号：4403011001756 税务登记号码：440301192176077 二、主要财务数据与指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期末 1、流动资产 307,156,971.38 2、流动负债 189,088,944.50 3、总资产 541,562,324.02 4、股东权益(不含少数股 325,080,426.75 东权益) 5、每股净资产 3.27 6、调整后每股净资产 3.27 报告期(1-6月) 7、净利润 25,470,243.74 8、扣除非经常性损益后的 23,272,855.23 净利润 9、每股收益 0.256 10、净资产收益率 7.84 11、经营活动产生的现金 21,556,604.80 流量净额 项目 上年度末 1、流动资产 237,698,650.16 2、流动负债 95,365,484.41 3、总资产 435,958,045.58 4、股东权益(不含少数股 309,564,183.01 东权益) 5、每股净资产 3.11 6、调整后每股净资产 3.11 上年同期 7、净利润 20,468,683.18 8、扣除非经常性损益后的 20,316,870.83 净利润 9、每股收益 0.206 10、净资产收益率 6.87 11、经营活动产生的现金 9,040,147.96 流量净额 项目 本报告期比年初 数增减(%) 1、流动资产 29.22 2、流动负债 98.28 3、总资产 24.22 4、股东权益(不含少数股 5.01 东权益) 5、每股净资产 5.14 6、调整后每股净资产 5.14 本报告期比上年 同期增减(%) 7、净利润 24.44 8、扣除非经常性损益后的 14.55 净利润 9、每股收益 24.44 10、净资产收益率 14.12 11、经营活动产生的现金 138.45 流量净额 说明：扣除的非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 非经常性损益项目 金额 政府补贴 506,560.00 委托投资损益 1,800,000.00 营业外收支 278,602.95 扣除非经常性损益造成的 (387,774.44) 所得税影响 合计 2,197,388.51 第三节股本变动及主要股东持股情况 一、报告期内公司的股份总数及股本结构未发生变化，公司报告期末的股本结构如下： 单位：股 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 74540000 其中： 国家持有股份 25414927 境内法人持有股份 46715261 境外法人持有股份 其他 2409812 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 74540000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 25000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 25000000 三、股份总数 99540000 本次变动增减(＋，--) 一、未上市流通股份 配股 送股 公积金转股 增发 其他 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 本次变动增减(＋，--) 本次变动后 一、未上市流通股份 小计 1、发起人股份 74540000 其中： 国家持有股份 25414927 境内法人持有股份 46715261 境外法人持有股份 其他 2409812 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 74540000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 25000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 99540000 二、报告期末股东总数11482户，其中发起人6户。 三、报告期末前十名股东及前十名流通股东的持股情况表 单位：股 报告期末股东总数 11482户 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 长和投资有限公司 0 46,715,261 46.93 深圳国际信托投资有限 0 25,414,927 25.53 责任公司 许晓文 0 1,624,005 1.63 陈红 0 314,323 0.32 鲁尔兵 0 314,323 0.32 董方明 -1,400 201,600 0.20 西南证券有限责任公司 0 174,488 0.18 倪昭华 0 157,161 0.16 齐锡久 8,100 134,980 0.14 狄梅芬 0 123,700 0.12 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 董方明 201,600 西南证券有限责任公司 174,488 齐锡久 134,980 狄梅芬 123,700 宁波双林集团股份有限公司 107,200 张荣翠 95,389 曹佳 89,200 李安琪 84,400 段爱花 82,000 孙丽华 76,900 上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中发起人股东与前十名流通股 股东之间不存在有关联关系或一致行动的情 况。 股东名称(全称) 股份类别(已流通或未流通) 质押或冻结 股东性质(国 的股份数量 有股东或外资股东) 长和投资有限公司 未流通 无 法人股东 深圳国际信托投资有限 未流通 无 国有股东 责任公司 许晓文 未流通 无 自然人股东 陈红 未流通 无 自然人股东 鲁尔兵 未流通 无 自然人股东 董方明 已流通 未知 自然人股东 西南证券有限责任公司 已流通 未知 法人股东 倪昭华 未流通 无 自然人股东 齐锡久 已流通 未知 自然人股东 狄梅芬 已流通 未知 自然人股东 股东名称(全称) 种类(A、B、H股或其它) 董方明 A股 西南证券有限责任公司 A股 齐锡久 A股 狄梅芬 A股 宁波双林集团股份有限公司 A股 张荣翠 A股 曹佳 A股 李安琪 A股 段爱花 A股 孙丽华 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明 四、公司控股股东及实际控制人报告期内变化情况 公司控股股东及实际控制人报告期内没有发生变化。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有股票的变动情况： 1、基本情况 姓名 性别 许晓文 男 李南峰 男 彭日斌 男 安平 男 肖水龙 男 陈红 女 郭正林 男 顾家麒 男 宋萍萍 女 倪昭华 女 高飞 女 朱庆红 女 宓楠 女 鲁尔兵 男 杨剑松 男 姓名 职务 许晓文 董事长、总经理 李南峰 副董事长 彭日斌 董事 安平 董事 肖水龙 董事 陈红 董事 郭正林 独立董事 顾家麒 独立董事 宋萍萍 独立董事 倪昭华 董事会秘书 高飞 监事会召集人 朱庆红 监事 宓楠 监事 鲁尔兵 副总经理 杨剑松 财务总监 姓名 持股变化情况 许晓文 无 李南峰 无 彭日斌 无 安平 无 肖水龙 无 陈红 无 郭正林 无 顾家麒 无 宋萍萍 无 倪昭华 无 高飞 无 朱庆红 无 宓楠 无 鲁尔兵 无 杨剑松 无 持股数(股) 姓名 年初 许晓文 1,624,005 李南峰 彭日斌 安平 肖水龙 陈红 314,323 郭正林 顾家麒 宋萍萍 倪昭华 157,161 高飞 朱庆红 宓楠 鲁尔兵 314,323 杨剑松 姓名 年末 许晓文 1,624,005 李南峰 彭日斌 安平 肖水龙 陈红 314,323 郭正林 顾家麒 宋萍萍 倪昭华 157,161 高飞 朱庆红 宓楠 鲁尔兵 314,323 杨剑松 二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 公司2003 年年度股东大会审议通过了《关于选举和更换监事的议案》，同意吴伟鹏先生辞去公司监事的职务，选举宓楠女士为公司监事。（公告见2004 年3月31日《上海证券报》） 第五节管理层讨论与分析 一、报告期内经营情况 1、本报告期内，公司主营业务收入为1.45 亿元，同比增长28.77%，净利润2547万元，同比增长24.43%，总体经营状况良好。在公司的五大产品系列中，电力、电子等产品系列仍呈现较好的增长势头。 2、公司产品的国外销售和国内华东、华南以外市场销售的增幅较大，体现开拓海外市场，均衡国内市场的策略初见成效。 2004 年上半年，公司坚持以市场为导向，以效益为中心，加大技术改造和新产品开发的力度，不断提高公司的核心竞争力，狠抓内部管理，降低生产成本，努力消化因原辅材料价格上涨造成制造成本上升带来的不利因素，超额完成了上半年度生产经营目标。 报告期内公司主营业务收入构成情况如下： （1）按产品行业列示 单位:元币种:人民币未经审计 分行业 主营业务收入 电力类 77,668,917.42 电子类 55,060,418.85 通信 4,225,869.88 管道防腐 3,365,238.67 精细化工 4,733,453.80 分行业 主营业务成本 电力类 36,733,471.53 电子类 31,069,903.70 通信 2,259,709.43 管道防腐 1,777,855.59 精细化工 2,894,637.15 分行业 毛利率(%) 电力类 52.71 电子类 43.57 通信 46.53 管道防腐 47.17 精细化工 38.85 分行业 主营业务收入比上年同期增减(％) 电力类 33.15 电子类 36.67 通信 9.91 管道防腐 -29.85 精细化工 -11.77 分行业 主营业务成本比上年同期增减(％) 电力类 29.84 电子类 61.57 通信 -4.23 管道防腐 19.11 精细化工 -20.04 分行业 毛利率比上年同期增减(％) 电力类 2.34 电子类 -16.64 通信 20.43 管道防腐 -12.95 精细化工 19.43 （2）按地区列示 地区 主营业务收入(单位：元) 华南 56,208,665.22 华东 36,236,012.37 国外 6,740,587.56 其他 45,868,633.47 合计 145,053,898.62 地区 主营业务收入 同比增减(%) 华南 -2.36% 华东 -2.24% 国外 68.95% 其他 228.63% 合计 28.84% 地区 主营业务利润(单位：元) 华南 25,756,161.54 华东 17,100,429.79 国外 2,839,558.32 其他 24,622,171.59 合计 70,318,321.22 3、报告期内，公司经营利润构成、主营业务或其结构未发生重大变化。 4、报告期内没有对利润产生重大影响的其他经营活动。 5、报告期没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。 6、经营中的问题与困难及解决对策：原材料大幅涨价是上半年经营中最大的困难，公司通过扩大销售和提高效率等措施保证了盈利的增长。 二、报告期内投资情况 1、募集资金的使用情况 公司经中国证监会批准，于2002 年11 月18 日向沪市、深市二级市场投资者以定价配售方式成功发行了2,500 万股人民币普通股（A 股），发行价为每股人民币7.6 元，并于2002 年12 月2 日起在上海证券交易所挂牌交易。 公司此次发行股票募集资金净额180,760,000.00 元（已扣除发行费用）已全部到位，由深圳南方民和会计师事务所验资并出具了深南验资（2002）第111号验资报告。公司按《招股说明书》承诺的项目进行投资，截止到2003 年12月31 日，公司已使用完全部募集资金。（详情请见公司2003 年年度报告） 2、公司非募集资金投资项目主要有以下几个项目，其投资情况如下： 序号 项目名称 投资预算数(万元) 1 收购长和投资有限公司持有的 1000 19.2%深圳市长园电力技术有限公 司股权 2 收购信通发展(香港)有限公司 1,446.65 6.30269%深圳飞通光电股份有限公 司股权 3 收购深圳市长园盈佳投资有限公司 1000 持有的4.34629%深圳飞通光电股份 有限公司股权 合计 3,446.65 序号 项目名称 实际投入(万元) 1 收购长和投资有限公司持有的 1000 19.2%深圳市长园电力技术有限公 司股权 2 收购信通发展(香港)有限公司 0 6.30269%深圳飞通光电股份有限公 司股权 3 收购深圳市长园盈佳投资有限公司 0 持有的4.34629%深圳飞通光电股份 有限公司股权 合计 1000 序号 项目名称 产生收益(万元) 1 收购长和投资有限公司持有的 101.91 19.2%深圳市长园电力技术有限公 司股权 2 收购信通发展(香港)有限公司 6.30269%深圳飞通光电股份有限公 司股权 3 收购深圳市长园盈佳投资有限公司 持有的4.34629%深圳飞通光电股份 有限公司股权 合计 101.91 序号 项目名称 项目进度 1 收购长和投资有限公司持有的 收购完成 19.2%深圳市长园电力技术有限公 司股权 2 收购信通发展(香港)有限公司 收购程序审批中 6.30269%深圳飞通光电股份有限公 司股权 3 收购深圳市长园盈佳投资有限公司 收购程序审批中 持有的4.34629%深圳飞通光电股份 有限公司股权 合计 第六节重要事项 一、公司治理的实际状况 报告期内，公司继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求，不断完善公司治理结构。公司进一步加强日常信息披露和投资者关系管理工作，及时公告营运过程中的重大事件，以使证券市场各类投资者能够更为及时、全面地掌握公司信息，加强公司的市场形象和社会公信力。 公司将按照法律、法规及相关监管部门的要求，结合公司发展的实际状况，进一步落实现代企制度建设，建立更为完善的公司治理结构。 二、报告期内实施的利润分配方案及执行情况 公司于2004 年3 月30 日召开了2003 年年度股东大会，审议通过了《2003年度利润分配预案》：以公司2003 年12 月31 日总股本9954 万股计算，向全体股东每10 股派发现金红利1.0 元（含税），现金分配股利共计9,954,000.00 元。 2004 年4 月26 日，公司董事会在《上海证券报》上刊登了《2003 年度分红派息公告》，确定本次利润分配股权登记日为2004 年4 月29 日，除息日为2004年4 月30 日，现金红利发放日为2004 年5 月12 日。发起人股现金红利由公司直接发放，社会公众股东红利款由公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过清算系统发放，2003 年度利润分配方案已经实施完毕。 公司2004 年中期无利润分配和公积金转增股本预案。 三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。 五、报告期内关联交易事项 单位:万元币种:人民币未经审计 交易对方及 收购日 被收购或置入资产 收购长和投资有限公司持有的19.2% 20040225 深圳市长园电力技术有限公司股权 收购信通发展(香港)有限公司 20040520 6.30269%深圳飞通光电股份有限公司 股权 收购深圳市长园盈佳投资有限公司持 20040520 有的434629%深圳飞通光电股份有限 公司股权 交易对方及 交易价格 被收购或置入资产 收购长和投资有限公司持有的19.2% 1,000 深圳市长园电力技术有限公司股权 收购信通发展(香港) 1,446.65 6.30269%深圳飞通光电股份有限公司 股权 收购深圳市长园盈佳投资有限公司持 1,000 有的434629%深圳飞通光电股份有限 公司股权 交易对方及 自购买日起至报告 被收购或置入资产 期末为上市公司贡 献的净利 收购长和投资有限公司持有的19.2% 101．91 深圳市长园电力技术有限公司股权 收购信通发展(香港) 6.30269%深圳飞通光电股份有限公司 股权 收购深圳市长园盈佳投资有限公司持 有的434629%深圳飞通光电股份有限 公司股权 交易对方及 是否为关联交易(定价原则 被收购或置入资产 如是，说明定价原则) 润注11 收购长和投资有限公司持有的19.2% 是 深圳市长园电力技术有限公司股权 收购信通发展(香港) 是 6.30269%深圳飞通光电股份有限公司 股权 收购深圳市长园盈佳投资有限公司持 是 有的434629%深圳飞通光电股份有限 公司股权 交易对方及 定价原则 被收购或置入资产 收购长和投资有限公司持有的19.2% PE不超 深圳市长园电力技术有限公司股权 过5倍 收购信通发展(香港) 账面值 6.30269%深圳飞通光电股份有限公司 股权 收购深圳市长园盈佳投资有限公司持 账面值 有的434629%深圳飞通光电股份有限 公司股权 六、报告期内重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项； 2、报告期内公司担保合同事项； 担保对象名称 发生日期 担保金额(万 担保类型 (协议签 履行 方担保(是或 署日) 完毕 否) 元) 深圳长园电子材料有 20040422 2,500 最高额连带 限公司 不可撤销担 司担保 保 深圳市长园电力技术 20040514 1,800 最高额连带 技术有限公司 不可撤销担 司担保 保 深圳市长园长通热缩 20040514 500 最高额连带 材料有限公司 不可撤销担 司担保 保 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额合计 上市公司对控股子公司担保发生额合计(万元) 4,800 违规担保总额 担保总额占公司净资产的比例 14.77% 担保对象名称 担保期 是否 是否为关联 深圳长园电子材料有 两年 否 为控股子公 限公司 深圳市长园电力技术 两年 否 为控股子公 技术有限公司 深圳市长园长通热缩 两年 否 为控股子公 材料有限公司 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额合计 上市公司对控股子公司担保发生额合计(万元) 违规担保总额 担保总额占公司净资产的比例 3、关于2002 年与关联方深圳国际信托投资有限责任公司发生的资金信托关联交易的进展情况如下： 根据2003 年第一次临时股东大会决议，公司与深圳国际信托投资有限责任 公司签署《资金信托合同》，自信托资金付至深圳国际信托投资有限责任公司账户之日（即2003 年3 月21 日）信托成立，信托期限为一年。此次资金信托关联交易已于2004 年3 月20 日日终止，公司已于2004 年3 月23 日收回本金，并收到委托投资收益180 万元。 七、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内或以前期间无对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、公司不存在控股股东及其他关联方占用资金的情况 九、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见： 深圳市长园新材料股份有限公司独立董事 关于公司关联方资金往来及对外担保等事项的专项意见 我们是深圳市长园新材料股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事顾家麒先生、郭正林先生和宋萍萍女士，根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》）的精神，本着实事求是、认真负责的态度，对有关情况进行了解、并听取了公司董事会、监事会和经理层有关人员相关意见的基础上，就公司2004年半年度累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发[2003]56 号文规定情况作如下说明和独立意见： 一、关于公司对外担保情况 1、为了规范公司的对外担保行为，公司制订了《对外担保管理办法》，现已经第二届董事会第四次会议审议通过，并已经股东大会审议通过后正式实施。经审查，此《对外担保管理办法》结合了公司实际情况，有效地约束了公司的对外担保行为，完善了对外担保决策程序，有利于维护公司股东特别是中小股东的权益。 2、公司能够严格遵守相关法律法规的规定，没有有偿或无偿地拆借资金给控股股东使用的情况；没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保； 3、公司仅为下属三家控股子公司提供累计4800 万元的担保。 二、独立意见 1、公司2004 年度与控股股东及其他关联方发生资金往来，是由于公司于关联方2003 年发生的信托投资到期，关联方偿还信托资金3000 万元产生的； 2、公司不存在为控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和其他支出； 3、公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、公司本报告期内不存在委托控股股东及其他关联方进行新的投资活动； 关于公司2003 年度发生的信托投资关联交易，经审核和我们的调查，截止本意见出具日，公司关联交易的详细情况如下： 2003 年第一次临时股东大会决议，公司与深圳国际信托投资有限责任公司签订了3000 万元的委托理财协议，期限一年。该事项刊登在2002 年12 月27 日《上海证券报》上。 我们认为公司此次关联交易，将自有资金用于信托投资，是在不影响公司正常生产经营活动及拟投项目所需资金的前提下进行的投资活动，有利于充分利用公司自有资金，提高公司资产的盈利能力；并且公司委托理财交易价格合理，关联股东已回避表决，无内幕交易，无损害股东权益的现象。 此次资金信托关联交易已于2004 年3 月20 日终止，公司已于2004 年3 月23 日收回本金，并收到委托投资收益180 万元。 5、公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务； 7、公司不存在以超过正常结算期应收账款等方式被控股股东及其他关联方变相占用资金的情况； 8、公司对外担保必须严格履行证监发[2003]56 号《通知》及《公司章程》规定的相关程序。 深圳市长园新材料股份有限公司 独立董事：顾家麒、郭正林、宋萍萍 二○○四年八月二日 十、报告期内财务报告未经审计，公司会计师事务所未发生变更。 十一、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开遣责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 中国证监会深圳监管局于2004 年6 月18 日至6 月25 日对公司进行了巡回检查，有关检查结果的信息公司将于近期予以披露。 十二、报告期内发生以及在以前期间发生但持续到报告期的其他重要事项信息： 报告期内共披露九个临时公告和两个定期公告公司重大事项临时公告索引 （1）公司公告临2004-001 号“关于变更公司注册地址的公告”，详细内容请参见2004 年1 月8 日的《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn； （2）公司公告临2004-002 号“第二届董事会第四次会议决议暨召开2003 年 度股东大会通知公告”、公布2003 年年度报告及摘要，详细内容请参见2004 年2 月27 日的《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn； （3）公司公告临2004-003 号“第二届监事会第二次会议决议公告”，详细内容请参见2004 年2 月27 日的《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn； （4）公司公告临2004-004 号“关于收购股权的关联交易公告”，详细内容请参见2004 年2 月27 日的《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn； （5）公司公告临2004-005 号“独立董事关于公司对外担保情况的专项说明和其他独立情况意见公告”，详细内容请参见2004 年2 月27 日的《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn； （6）公司公告临2004-006 号“2004 年第一次临时董事会决议公告”，详细内容请参见2004 年3 月19 日的《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn； （7）公司公告临2004-007 号“2003 年年度股东大会决议公告”，详细内容请参见2004 年3 月31 日的《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn； （8）公司公布2004 年第一季度报告，详细内容请参见2004 年4 月23 日的《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn； （9）公司公告临2004-008 号“2003 年度分红派息公告”，详细内容请参见2004年4 月26 日的《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn； （10）公司公告临2004-009 号“第二届董事会第六次会议决议公告”，详细内容请参见2004 年5 月21 日的《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。 另：深圳长园电子材料有限公司于2004 年5 月26 日完成增资工商变更,注册资本由原来的人民币1760 万元增至人民币1833.33 万元，本集团的出资比例由原来的96%变更为92.16%。 第七节财务报告（未经审计） （一）财务报表 利润表 2004年6月30日 单位：人民币元 序 项目 合并 号 本期数 1 一、主营业务收入 145,053,898.62 2 减：主营业务成本 74,735,577.40 主营业务税金 3 及附加 619,922.91 二、主营业务利润(亏损 4 以“-”号填列) 69,698,398.31 加：其他业务利润 5 (亏损以“-”号填列) 2,752,855.71 6 减：营业费用 22,704,401.02 7 管理费用 17,536,201.56 8 财务费用 712,853.52 三、营业利润(亏损以“-” 10 号填列) 31,497,797.92 加：投资收益(亏损 11 以“-”号填列) 3,699,686.88 12 补贴收入 506,560.00 13 营业外收入 396,105.56 14 减：营业外支出 117,502.61 四、利润总额(亏损总额 15 以“-”号填列) 35,982,647.75 16 减：所得税 4,810,499.24 少数股东损益 17 (合并报表填列) 5,701,904.77 18 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润(亏损总额以 20 “-”号填列) 25,470,243.74 21 加：年初未分配利润 15,353,499.56 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 40,823,743.30 减：提取法定盈余公 26 积 提取法定公益 27 金 提取职工奖励 28 及福利基金(合并报表填 列) 35 七、可供股东分配的利润 40,823,743.30 36 减：应付优先股股利 提取任意盈余 37 公积 应付普通股股 38 利 9,954,000.00 转作股本的普 39 通股股利 八、未分配利润(未弥补 40 亏损以“-”号填列) 30,869,743.30 补充资料： 1.出售、处置部门 41 或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的 42 损失 3.会计政策变更增 43 加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增 44 加(或减少)利润总额 45 5.债务重组损失 46 6.其他 序 项目 号 上年同期数 1 一、主营业务收入 112,625,213.26 2 减：主营业务成本 55,697,991.54 主营业务税金 3 及附加 631,864.35 二、主营业务利润(亏损 4 以“-”号填列) 56,295,357.37 加：其他业务利润 5 (亏损以“-”号填列) 1,851,369.39 6 减：营业费用 16,168,594.10 7 管理费用 14,904,332.62 8 财务费用 752,076.38 三、营业利润(亏损以“-” 10 号填列) 26,321,723.66 加：投资收益(亏损 11 以“-”号填列) 2,113,156.73 12 补贴收入 60,000.00 13 营业外收入 10,270.84 14 减：营业外支出 -108,331.93 四、利润总额(亏损总额 15 以“-”号填列) 28,613,483.16 16 减：所得税 3,260,143.01 少数股东损益 17 (合并报表填列) 4,884,656.97 18 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润(亏损总额以 20 “-”号填列) 20,468,683.18 21 加：年初未分配利润 -3,335,275.41 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 17,133,407.77 减：提取法定盈余公 26 积 提取法定公益 27 金 提取职工奖励 28 及福利基金(合并报表填 列) 35 七、可供股东分配的利润 17,133,407.77 36 减：应付优先股股利 提取任意盈余 37 公积 应付普通股股 38 利 转作股本的普 39 通股股利 八、未分配利润(未弥补 40 亏损以“-”号填列) 17,133,407.77 补充资料： 1.出售、处置部门 41 或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的 42 损失 3.会计政策变更增 43 加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增 44 加(或减少)利润总额 45 5.债务重组损失 46 6.其他 序 项目 母公司 号 本期数 1 一、主营业务收入 7,429,689.88 2 减：主营业务成本 4,862,336.84 主营业务税金 3 及附加 14,519.63 二、主营业务利润(亏损 4 以“-”号填列) 2,552,833.41 加：其他业务利润 5 (亏损以“-”号填列) 2,411,309.00 6 减：营业费用 781,592.17 7 管理费用 5,987,234.63 8 财务费用 264,464.21 三、营业利润(亏损以“-” 10 号填列) -2,069,148.60 加：投资收益(亏损 11 以“-”号填列) 26,807,148.82 12 补贴收入 500,000.00 13 营业外收入 18,872.96 14 减：营业外支出 25,160.96 四、利润总额(亏损总额 15 以“-”号填列) 25,231,712.22 16 减：所得税 - 少数股东损益 17 (合并报表填列) - 18 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润(亏损总额以 20 “-”号填列) 25,231,712.22 21 加：年初未分配利润 38,888,217.01 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 64,119,929.23 减：提取法定盈余公 26 积 提取法定公益 27 金 提取职工奖励 28 及福利基金(合并报表填 列) 35 七、可供股东分配的利润 64,119,929.23 36 减：应付优先股股利 提取任意盈余 37 公积 应付普通股股 38 利 9,954,000.00 转作股本的普 39 通股股利 八、未分配利润(未弥补 40 亏损以“-”号填列) 54,165,929.23 补充资料： 1.出售、处置部门 41 或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的 42 损失 3.会计政策变更增 43 加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增 44 加(或减少)利润总额 45 5.债务重组损失 46 6.其他 序 项目 号 上年同期数 1 一、主营业务收入 11,065,718.13 2 减：主营业务成本 6,662,469.62 主营业务税金 3 及附加 36,003.84 二、主营业务利润(亏损 4 以“-”号填列) 4,367,244.67 加：其他业务利润 5 (亏损以“-”号填列) 1,715,279.56 6 减：营业费用 1,396,599.90 7 管理费用 5,305,315.31 8 财务费用 -194,909.29 三、营业利润(亏损以“-” 10 号填列) -424,481.69 加：投资收益(亏损 11 以“-”号填列) 20,744,080.32 12 补贴收入 60,000.00 13 营业外收入 32,359.05 14 减：营业外支出 10,852.17 四、利润总额(亏损总额 15 以“-”号填列) 20,401,105.51 16 减：所得税 230,553.78 少数股东损益 17 (合并报表填列) - 18 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润(亏损总额以 20 “-”号填列) 20,170,551.73 21 加：年初未分配利润 11,867,828.16 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 32,038,379.89 减：提取法定盈余公 26 积 提取法定公益 27 金 提取职工奖励 28 及福利基金(合并报表填 列) 35 七、可供股东分配的利润 32,038,379.89 36 减：应付优先股股利 提取任意盈余 37 公积 应付普通股股 38 利 转作股本的普 39 通股股利 八、未分配利润(未弥补 40 亏损以“-”号填列) 32,038,379.89 补充资料： 1.出售、处置部门 41 或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的 42 损失 3.会计政策变更增 43 加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增 44 加(或减少)利润总额 45 5.债务重组损失 46 6.其他 法定代表人：许晓文主管会计工作负责人：杨剑松会计机构负责人：颜色辉 资产负债表 2004年6月30日 单位：人民币元 序号 项目 合并 期末数 流动资产： 1 货币资金 133,380,136.45 2 短期投资 3 应收票据 736,093.66 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 107,928,416.79 7 其他应收款 9,811,459.18 8 预付账款 10,169,002.26 9 应收补贴款 10 存货 44,652,189.72 11 待摊费用 479,673.32 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 307,156,971.38 长期投资： 31 长期股权投资 92,771,181.45 32 长期债权投资 33 长期投资合计 92,771,181.45 其中：合并价差(贷差以“-” 34 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷 35 差以“-”号表示，合并报表填列) 16,302,410.09 固定资产： 39 固定资产原值 188,831,844.06 40 减：累计折旧 71,305,895.92 41 固定资产净值 117,525,948.14 42 减：固定资产减值准备 43 固定资产净额 117,525,948.14 44 工程物资 45 在建工程 19,712,808.24 46 固定资产清理 50 固定资产合计 137,238,756.38 无形资产及其他资产： 51 无形资产 4,395,414.81 52 长期待摊费用 53 其他长期资产 54 无形资产及其他资产合计 4,395,414.81 递延税项： 55 递延税款借项 60 资产总计 541,562,324.02 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 116,900,000.00 62 应付票据 591,050.00 63 应付账款 16,225,179.47 64 预收账款 1,977,437.61 65 应付工资 1,734,791.21 66 应付福利费 3,167,501.13 67 应付股利 1,061,399.60 68 应交税金 9,345,392.42 69 其他应交款 70 其他应付款 28,130,692.12 71 预提费用 9,955,500.94 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 79 其他流动负债 80 流动负债合计 189,088,944.50 长期负债： 81 长期借款 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 3,000,000.00 85 其他长期负债 87 长期负债合计 3,000,000.00 88 递延税款： 89 递延税款贷项 90 负债合计 192,088,944.50 91 少数股东权益(合并报表填列) 24,392,952.77 股东权益： 92 股本 99,540,000.00 93 资本公积 156,438,303.26 94 盈余公积 38,232,380.19 95 其中：法定公益金 8,435,025.36 减：未确认投资损失(合并报 96 表填列) 97 未分配利润 30,869,743.30 外币报表折算差额(合并报 98 表填列) 99 股东权益合计 325,080,426.75 100 负债和股东权益总计 541,562,324.02 序号 项目 期初数 流动资产： 1 货币资金 55,808,667.47 2 短期投资 30,000,000.00 3 应收票据 2,310,141.94 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 97,473,802.50 7 其他应收款 13,462,803.21 8 预付账款 6,050,485.64 9 应收补贴款 10 存货 32,423,814.74 11 待摊费用 168,934.66 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 237,698,650.16 长期投资： 31 长期股权投资 71,290,469.99 32 长期债权投资 33 长期投资合计 71,290,469.99 其中：合并价差(贷差以“-” 34 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷 35 差以“-”号表示，合并报表填列) 10,544,495.96 固定资产： 39 固定资产原值 180,218,803.85 40 减：累计折旧 65,881,576.30 41 固定资产净值 114,337,227.55 42 减：固定资产减值准备 43 固定资产净额 114,337,227.55 44 工程物资 45 在建工程 7,475,732.25 46 固定资产清理 50 固定资产合计 121,812,959.80 无形资产及其他资产： 51 无形资产 5,155,965.63 52 长期待摊费用 53 其他长期资产 54 无形资产及其他资产合计 5,155,965.63 递延税项： 55 递延税款借项 60 资产总计 435,958,045.58 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 28,700,000.00 62 应付票据 63 应付账款 17,198,265.21 64 预收账款 1,879,687.89 65 应付工资 1,045,269.66 66 应付福利费 3,269,545.98 67 应付股利 2,110,423.96 68 应交税金 9,493,656.84 69 其他应交款 70 其他应付款 21,031,592.30 71 预提费用 10,637,042.57 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 79 其他流动负债 80 流动负债合计 95,365,484.41 长期负债： 81 长期借款 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 3,000,000.00 85 其他长期负债 87 长期负债合计 3,000,000.00 88 递延税款： 89 递延税款贷项 90 负债合计 98,365,484.41 91 少数股东权益(合并报表填列) 28,028,378.16 股东权益： 92 股本 99,540,000.00 93 资本公积 156,438,303.26 94 盈余公积 38,232,380.19 95 其中：法定公益金 8,435,025.36 减：未确认投资损失(合并报 96 表填列) 97 未分配利润 15,353,499.56 外币报表折算差额(合并报 98 表填列) 99 股东权益合计 309,564,183.01 100 负债和股东权益总计 435,958,045.58 序号 项目 母公司 期末数 流动资产： 1 货币资金 86,872,046.60 2 短期投资 3 应收票据 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 9,941,400.77 7 其他应收款 100,870,227.38 8 预付账款 728,431.32 9 应收补贴款 10 存货 2,372,096.73 11 待摊费用 19,368.52 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 200,803,571.32 长期投资： 31 长期股权投资 170,631,440.86 32 长期债权投资 33 长期投资合计 170,631,440.86 其中：合并价差(贷差以“-” 34 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷 35 差以“-”号表示，合并报表填列) 16,144,732.72 固定资产： 39 固定资产原值 89,514,898.53 40 减：累计折旧 20,357,081.40 41 固定资产净值 69,157,817.13 42 减：固定资产减值准备 43 固定资产净额 69,157,817.13 44 工程物资 45 在建工程 18,120,000.64 46 固定资产清理 50 固定资产合计 87,277,817.77 无形资产及其他资产： 51 无形资产 1,581,967.85 52 长期待摊费用 53 其他长期资产 54 无形资产及其他资产合计 1,581,967.85 递延税项： 55 递延税款借项 60 资产总计 460,294,797.80 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 105,000,000.00 62 应付票据 63 应付账款 2,700,387.28 64 预收账款 65 应付工资 66 应付福利费 999,920.22 67 应付股利 68 应交税金 587,592.54 69 其他应交款 70 其他应付款 13,943,925.25 71 预提费用 2,211,760.56 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 79 其他流动负债 80 流动负债合计 125,443,585.85 长期负债： 81 长期借款 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 3,000,000.00 85 其他长期负债 87 长期负债合计 3,000,000.00 88 递延税款： 89 递延税款贷项 90 负债合计 128,443,585.85 91 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 92 股本 99,540,000.00 93 资本公积 160,594,783.38 94 盈余公积 17,550,499.34 95 其中：法定公益金 4,822,050.89 减：未确认投资损失(合并报 96 表填列) 97 未分配利润 54,165,929.23 外币报表折算差额(合并报 98 表填列) 99 股东权益合计 331,851,211.95 100 负债和股东权益总计 460,294,797.80 序号 项目 期初数 流动资产： 1 货币资金 15,242,310.25 2 短期投资 30,000,000.00 3 应收票据 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 11,849,281.80 7 其他应收款 65,524,152.66 8 预付账款 222,942.00 9 应收补贴款 10 存货 2,253,709.24 11 待摊费用 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 125,092,395.95 长期投资： 31 长期股权投资 144,480,403.85 32 长期债权投资 33 长期投资合计 144,480,403.85 其中：合并价差(贷差以“-” 34 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷 35 差以“-”号表示，合并报表填列) 10,544,495.96 固定资产： 39 固定资产原值 89,436,418.53 40 减：累计折旧 18,170,196.18 41 固定资产净值 71,266,222.35 42 减：固定资产减值准备 43 固定资产净额 71,266,222.35 44 工程物资 45 在建工程 3,483,162.64 46 固定资产清理 50 固定资产合计 74,749,384.99 无形资产及其他资产： 51 无形资产 2,032,724.33 52 长期待摊费用 53 其他长期资产 54 无形资产及其他资产合计 2,032,724.33 递延税项： 55 递延税款借项 60 资产总计 346,354,909.12 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 7,000,000.00 62 应付票据 63 应付账款 4,221,288.75 64 预收账款 65 应付工资 66 应付福利费 899,485.96 67 应付股利 68 应交税金 756,474.52 69 其他应交款 70 其他应付款 11,516,259.10 71 预提费用 2,387,901.06 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 79 其他流动负债 80 流动负债合计 26,781,409.39 长期负债： 81 长期借款 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 3,000,000.00 85 其他长期负债 87 长期负债合计 3,000,000.00 88 递延税款： 89 递延税款贷项 90 负债合计 29,781,409.39 91 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 92 股本 99,540,000.00 93 资本公积 160,594,783.38 94 盈余公积 17,550,499.34 95 其中：法定公益金 4,822,050.89 减：未确认投资损失(合并报 96 表填列) 97 未分配利润 38,888,217.01 外币报表折算差额(合并报 98 表填列) 99 股东权益合计 316,573,499.73 100 负债和股东权益总计 346,354,909.12 法定代表人：许晓文主管会计工作负责人：杨剑松会计机构负责人：颜色辉 现金流量表 2004年6月30日 单位：人民币元 序号 项目 合并期末数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 165,207,523.62 2 收到的税费返还 346,265.80 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4,309,637.39 5 经营活动现金流入小计 169,863,426.81 6 购买商品、接受劳务支付的现金 84,831,688.82 7 支付给职工以及为职工支付的现金 16,283,779.36 8 支付的各项税费 18,524,055.38 9 支付的其他与经营活动有关的现金 28,667,298.45 10 经营活动现金流出小计 148,306,822.01 11 经营活动现金流量净额 21,556,604.80 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 30,000,000.00 13 其中：出售子公司收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 3,553,333.33 处置固定资产、无形资产和其他长期 15 资产而收回的现金 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 投资活动现金流入小计 33,553,333.33 购建固定资产、无形资产和其他长期 18 资产所支付的现金 27,660,032.57 19 投资所支付的现金 22,994,230.00 20 支付的其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计 50,654,262.57 25 投资活动产生的现金流量净额 -17,100,929.24 三、筹资活动产生的现金流量： 26 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投 27 资收到的现金 28 借款所收到的现金 187,100,000.00 29 收到其他与筹资活动有关的现金 30 筹资活动现金流入小计 187,100,000.00 31 偿还债务所支付的现金 98,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 32 现金 15,284,627.61 33 其中：支付少数股东的股利 5,587,071.57 34 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股 35 东的现金 36 筹资活动现金流出小计 113,984,627.61 40 筹资活动产生的现金流量净额 73,115,372.39 41 四、汇率变动对现金的影响 421.03 42 五、现金及现金等价物净增加额 77,571,468.98 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 43 净利润(亏损以“-”号填列) 25,470,243.74 44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 5,701,904.77 45 减：未确认的投资损失 46 加：计提的资产减值准备 291,144.08 47 固定资产折旧 5,424,319.62 48 无形资产摊销 760,550.82 49 长期待摊费用摊销 50 待摊费用的减少(减:增加) -310,738.66 51 预提费用的增加(减:减少) -681,541.63 处理固定资产、无形资产和其他 52 长期资产的损失(减:收益) 53 固定资产报废损失 54 财务费用 712,853.52 55 投资损失(减:收益) -2,671,243.33 56 递延税款贷项(减:借项) 57 存货的减少(减:增加) -12,228,374.98 58 经营性应收项目的减少(减:增加) -6,353,084.03 59 经营性应付项目的增加(减:减少) 5,648,330.88 60 其他(预计负债的增加) 65 经营活动产生的现金流量净额 21,556,604.75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 66 债务转为资本 67 一年内到期的可转换公司债券 68 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 69 现金的期末余额 133,380,136.45 70 减：现金的期初余额 55,808,667.47 71 加：现金等价物的期末余额 72 减：现金等价物的期初余额 73 现金及现金等价物净增加额 77,571,468.98 序号 项目 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 12,262,384.78 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 9,778,702.05 5 经营活动现金流入小计 22,041,086.83 6 购买商品、接受劳务支付的现金 3,677,581.62 7 支付给职工以及为职工支付的现金 2,915,179.62 8 支付的各项税费 1,047,023.12 9 支付的其他与经营活动有关的现金 43,319,525.14 10 经营活动现金流出小计 50,959,309.50 11 经营活动现金流量净额 -28,918,222.67 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 30,000,000.00 13 其中：出售子公司收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 8,531,111.81 处置固定资产、无形资产和其他长期 15 资产而收回的现金 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 投资活动现金流入小计 38,531,111.81 购建固定资产、无形资产和其他长期 18 资产所支付的现金 18,462,398.54 19 投资所支付的现金 7,875,000.00 20 支付的其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计 26,337,398.54 25 投资活动产生的现金流量净额 12,193,713.27 三、筹资活动产生的现金流量： 26 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投 27 资收到的现金 28 借款所收到的现金 170,000,000.00 29 收到其他与筹资活动有关的现金 30 筹资活动现金流入小计 170,000,000.00 31 偿还债务所支付的现金 72,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 32 现金 9,645,754.25 33 其中：支付少数股东的股利 34 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股 35 东的现金 36 筹资活动现金流出小计 81,645,754.25 40 筹资活动产生的现金流量净额 88,354,245.75 41 四、汇率变动对现金的影响 42 五、现金及现金等价物净增加额 71,629,736.35 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 43 净利润(亏损以“-”号填列) 24,601,031.42 44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 45 减：未确认的投资损失 46 加：计提的资产减值准备 47 固定资产折旧 2,186,885.22 48 无形资产摊销 450,756.48 49 长期待摊费用摊销 50 待摊费用的减少(减:增加) -19,368.52 51 预提费用的增加(减:减少) -176,140.50 处理固定资产、无形资产和其他 52 长期资产的损失(减:收益) 53 固定资产报废损失 54 财务费用 264,464.21 55 投资损失(减:收益) -25,382,064.13 56 递延税款贷项(减:借项) 57 存货的减少(减:增加) -118,387.49 58 经营性应收项目的减少(减:增加) -35,841,564.04 59 经营性应付项目的增加(减:减少) 5,116,164.68 60 其他(预计负债的增加) 65 经营活动产生的现金流量净额 -28,918,222.67 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 66 债务转为资本 67 一年内到期的可转换公司债券 68 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 69 现金的期末余额 86,872,046.60 70 减：现金的期初余额 15,242,310.25 71 加：现金等价物的期末余额 72 减：现金等价物的期初余额 73 现金及现金等价物净增加额 71,629,736.35 法定代表人：许晓文主管会计工作负责人：杨剑松会计机构负责人：颜色辉 （二）财务报表附注 一、公司设立说明 深圳市长园新材料股份有限公司（以下简称“本公司”）于2000 年5 月17日经深圳市人民政府深府办[2000]45 号文批准，由长和投资有限公司、深圳国际信托投资有限责任公司及许晓文、鲁尔兵、陈红、倪昭华作为发起人，以深圳长园新材料有限公司截至2000 年2 月29 日止经审计的全部净资产人民币7,454万元，按1:1 的比例折为股份，整体变更为股份有限公司，注册资本为人民币7,454 万元。 经中国证券监督管理委员会2002 年10 月22 日签发的证监发行字[2002]119号文批准，本公司于2002 年11 月18 日采用全部向二级市场投资者定价配售的发行方式向社会发行人民币普通股（A 股）25,000,000 股，每股面值为人民币1元，每股发行价为人民币7.60 元。本公司于2002 年11 月22 日取得了营业执照（注册号：4403011001756），注册资本为人民币99,540,000.00 元。 本公司之主要经营范围包括生产、销售高分子热缩材料、功能材料、辐照加工、机电产品、通讯电缆附件、电力电缆附件等项目。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 本会计报表所载财务信息是根据下列主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法编制，它们是根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关的补充规定以及财政部颁布的有关准则、制度和规定拟定的。 1.会计制度 本公司及附属公司（统称“本集团”）执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.会计年度 本集团会计年度采用公历制，即每年自1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3.记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 除政府补贴收入（详见本会计报表附注二之18）外，本集团按权责发生制为记账基础，各项资产在取得时按实际成本计量。其后，对各项资产进行定期检查，如果发生减值，按《企业会计制度》规定计提相应的减值准备。 5.外币业务 本集团以人民币为记账本位币，采用交易当日之市场汇价折合为本位币记账。结算日，货币性项目中的非本位币金额按期末市场汇价进行调整，由此产生的货币换算差异，作为汇兑损益，计入当期损益；属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处理。 6. 合并会计报表的编制方法 本集团的合并会计报表编制方法是按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》，对拥有超过50%以上股权并具有实质控制权，或虽然拥有不足50%以上股权，但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并范围。所有重大的集团内部交易及余额已经在合并时冲抵。 对于2004 年6 月30 日被纳入合并范围的控股子公司的详细情况，请参看本会计报表附注四。 7. 现金等价物 现金等价物是指本集团持有的期限短（从购买日起，3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资。 8. 短期投资 短期投资是指能随时变现并且持有时间不超过1 年的投资，包括股票投资、债券和基金等，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息。 期末短期投资，按单项投资的成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额， 计提短期投资跌价准备。 9. 坏账准备 坏账的确认标准是： (1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者资产清偿后仍无法收回； (2)债务人逾期未履行其偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大。 确认的坏账于核准前先采用备抵法核算，在获得核准后与相应之应收账款核销。押金性质的应收款项不计提坏账准备。 本集团采用备抵法核算坏账损失。分别提取特别坏账准备及一般坏账准备。特别坏账准备，是指管理层对应收账款期末余额的可收回程度作出判断并计提相应的坏账准备。一般坏账准备，是指除特别坏账准备之外，管理层对剩余的应收账款，按账龄分析法计提坏账准备。本集团根据债务单位财务状况及现金流量等情况确定的一般坏账准备比例如下： 账龄 坏账准备比例(%) 1年以内 3% 1-2年 3% 2-3年 30% 3-4年 50% 4年以上 100% 10.存货 存货包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品。各种存货按取得时的实际成本计价。存货的日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。 对由于存货遭受毁损、陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部份提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。 11. 长期投资 长期股权投资在取得时按初始投资成本入账。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的采用权益法核算；其他的股权投资采用成本法核算。具有重大影响通常是指公司占有被投资公司有表决权资本总额20%或以上。 长期股权投资采用权益法时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为资本公积。 长期债权投资按取得的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资溢价和折价采用直线法于债券存续期间内摊销。并且，根据票面价值与票面利率按季确认利息收入。 长期投资在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于长期投资账面价值的差额，提取长期投资减值准备。 12. 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年且单位价值较高的有形资产。 固定资产按取得之实际成本计价，购建固定资产使其达到可供使用状态前所发生之专门借款的利息及因外币专门借款产生的汇兑损益予以资本化；有关重大扩充、技术改造等后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原来的估计，则作为资本支出，划入固定资产。修理及维护支出列为当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处理净损益计入当期营业外收入或支出。 固定资产的折旧采用直线法平均提列，并根据固定资产类别的原价、预计使用年限和预计残值（原价的5-10%，其中土地使用权和经营租入固定资产改良未预计残值）确定其折旧率如下： 类别 估计使用年限 年折旧率 土地使用权 50年 2% 房屋及建筑物 20年 4.5%-4.75% 机器设备 10年 9%-9.5% 办公及其他设备 5年 18%-19% 运输工具 5年 18%-19% 经营租入固定资产改良 3-5年 33%-20% 固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起不提折旧。 期末，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。 13. 在建工程 在建工程是指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出入账。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 期末，对在建工程逐项进行检查，将可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备，计入当期损益。 14. 无形资产计价和摊销 本集团的无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产的成本自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则无形资产按合同规定受益年限和法律规定有效年限孰短的期限内平均摊销；如合同未规定受益年限，法律也无规定有效年限的，按10 年平均摊销。 期末，检查各项无形资产预计给本集团带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值部份计提减值准备，计入当期损益。 无形资产包括土地使用权及专有技术。土地使用权以取得成本减累计摊销后的净额列示。土地使用权按照土地使用权年限与公司经营年限中较低的年限平均摊销。 土地使用权在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。因利用土地建造自用项目时，转入在建工程成本。 长和投资有限公司与本公司原合营双方分别于1995 年8 月9 日及11 月22日共同签署《关于加速深圳长园应用化学有限公司股份制改组或产权重组及若干相关事宜的协议书》及《深圳长园新材料有限公司出资事宜的协议》，协商确认原合营双方投入本公司之热缩交联电力电缆附件、通讯电缆附件（包括强力纤维型和普通热缩型）、热缩细管三条生产线的专有技术的价值为人民币8,800,000.00 元。此专有技术按预计使用年限平均摊销。 15.借款费用 借款费用是指本集团因借款而发生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额。专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项，专门借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化，计入该资产的成本： (1)资产支出已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期包括溢折价摊销的利息费用按截至当期末止的购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期实际发生的利息和折溢价摊销范围内确定资本化金额；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用按实际发生额确认为资本化金额。 其他借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。 16. 专项应付款核算方法 本集团对于深圳市计划局无偿拨付的为扶持企业创建工程技术研究中心项目的款项及深圳市财政局、深圳市科技局提供的科技三项费用，于实际收到时确认为专项应付款。拨款项目完成后，对所拨付资金中费用支出部份经批准予以核销，形成资产部份计入资本公积科目。 17. 收入确认原则 在产品销售的交易中，本集团在将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本集团不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，而相关的价款已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。营业收入按销货发票金额（不含凭以计算增值税之销项税额）入账，发生的销货退回、销售折扣和折让在实际发生时直接从当期实现的营业收入中抵减。 利息收入乃按配比原则，并经考虑未偿还本金及适用实际利率予以确认。 合并报表内的营业收入不包括本集团的内部交易额。 18. 补贴收入 本集团对深圳市经济贸易局及其他政府部门给予本集团的利息补贴收入及深圳市财政局给予本集团的先征后返增值税补贴收入，当实际收到有关款项时，计入补贴收入。 19. 利润分配 税后利润在提取法定盈余公积金、法定公益金和任意盈余公积金后，余额进行利润分配。 根据有关法规，法定盈余公积金和法定公益金应根据中国会计准则确定的税后利润分别按10%和5%-10%来提取。当法定公积金已达公司注册资本的50%时，可不再提取。任意盈余公积金的提取由股东大会根据需要决定。 20. 经营租赁 凡租出公司仍保留与资产所有权有关的风险和报酬的租赁为经营租赁。经营租赁之租金支出按租约年期采用直线法计入当期费用。 21. 所得税的会计处理方法 本集团采用应付税款法核算所得税。 三、税项 本集团适用的主要税种及税率如下： (1)增值税--- 根据国家税务法规，本集团产品出口销售收入的增值税税率为零，产品国内销售收入的增值税税率为17%。增值税由买方按销售金额的17%计算连同销售金额一并支付本集团，本集团在扣除那些因购进货物支付而允许抵扣的增值税之后上缴税务机关。 (2)企业所得税--- 根据有关国家/地区税务法规，深圳企业所得税税率为15%。本集团之一附属公司深圳长园电子材料有限公司为生产性中外合资企业，享有两免三减半的税务优惠。另因其属于高新技术企业，于两免三减半的税务优惠期满后五年内，依旧享受减半优惠计缴企业所得税。本集团之另外四个附属公司深圳市长园长通热缩材料有限公司、深圳市长园电力技术有限公司、深圳市长园嘉彩环境材料有限公司及深圳市吉斯安电气有限公司，经有关税务部门批准后，亦可享有两免三减半的税务优惠。本集团位于其他地区的附属公司按经营所在地适用并经当地税务部门批准的税率计缴企业所得税。 (3)个人所得税--- 职工个人所得税由本集团代扣代缴。 (4)城市维护建设税---根据国家/地区有关税务法规，深圳企业及上海长园电子材料有限公司按应缴纳的增值税净额和营业税税额的1%计缴城市维护建设税；另广东长园电缆附件有限公司按应缴纳的增值税净额和营业税税额的5%计缴城市维护建设税。 (5)教育费附加--- 根据国家有关税务法规，本集团按应缴纳的增值税净额和营业税税额的3%缴纳教育费附加。 四、控股子公司 名称 注册/成立地点及日期 深圳长园电子材料有限 中国 公司 1993年7月 (其前身为“深圳长葆特 29日 种塑胶制品有限公 司”)(“深圳长园电 子”) 深圳市长园电力技术有 中国 限公司 2000年4月 (“深圳长园电力”) 5日 深圳市长园长通热缩材 中国 料有限公司 2000年5月 (“深圳长园长通”) 8日 深圳市长园盈佳投资有 中国 限公司 2000年4月 (“深圳长园盈佳”) 6日 长园新材(美国)有限 美国 公司 2001年4月 (“长园新材公司”) 6日 长园新材公司之附属公 英属处女岛 司 1997年8月 罗宝投资有限公司(“罗 29日 宝公司”) 广东长园电缆附件有限 中国 公司 1990年5月 (“长园电缆附件”) 9日 长园电缆附件之附属公 中国 司 2001年10 深圳市吉斯安电气有限 月10日 公司 (“吉斯安公司”) 深圳长园电子之附属公 司 上海长园电子材料有限 中国 公司 2000年7月 (其前身为“上海长葆特 17日 种塑胶制品有限公 司”)(“上海长园电 子”) 深圳长园电子之附属公 司 深圳市长园特种塑胶发 中国 泡材料有限公司(“长 2002年12 园发泡材料”) 月6日 品 深圳长园盈佳之附属公 司 深圳市长园嘉彩环境材 中国 料有限公司(“深圳长 1997年7月 园嘉彩”) 18日 深圳长园盈佳之附属公 司 深圳市长园精细化工有 中国 限公司 2003年1月 (“长园精细化工”) 10日 罗宝公司之附属公司 中国香港 信通发展(香港)有 2000年3月 公司 17日 (“信通公司”) 名称 所占权益 深圳长园电子材料有限 92.16% 公司 (注) (其前身为“深圳长葆特 种塑胶制品有限公 司”)(“深圳长园电 子”) 深圳市长园电力技术有 (1)93.26% 限公司 (“深圳长园电力”) 深圳市长园长通热缩材 (2)74.90% 料有限公司 (“深圳长园长通”) 深圳市长园盈佳投资有 80% 限公司 (“深圳长园盈佳”) 长园新材(美国)有限 100% 公司 (“长园新材公司”) 长园新材公司之附属公 100% 司 罗宝投资有限公司(“罗 宝公司”) 广东长园电缆附件有限 60% 公司 (“长园电缆附件”) 长园电缆附件之附属公 61% 司 深圳市吉斯安电气有限 公司 (“吉斯安公司”) 深圳长园电子之附属公 司 上海长园电子材料有限 (3)90.4% 公司 (其前身为“上海长葆特 种塑胶制品有限公 司”)(“上海长园电 子”) 深圳长园电子之附属公 司 深圳市长园特种塑胶发 (4)78.31% 泡材料有限公司(“长 园发泡材料”) 深圳长园盈佳之附属公 司 深圳市长园嘉彩环境材 (5)69.6% 料有限公司(“深圳长 园嘉彩”) 深圳长园盈佳之附属公 司 深圳市长园精细化工有 (6)70.4% 限公司 (“长园精细化工”) 罗宝公司之附属公司 (7)100% 信通发展(香港)有 公司 (“信通公司”) 名称 注册资本 深圳长园电子材料有限 人民币 公司 18,333,3 (其前身为“深圳长葆特 00.00 种塑胶制品有限公 司”)(“深圳长园电 子”) 深圳市长园电力技术有 人民币 限公司 12,000,0 (“深圳长园电力”) 00.00 深圳市长园长通热缩材 人民币 料有限公司 10,520,8 (“深圳长园长通”) 32.00 深圳市长园盈佳投资有 人民币 限公司 30,000,0 (“深圳长园盈佳”) 00.00 长园新材(美国)有限 美元 公司 20,000.0 (“长园新材公司”) 0 长园新材公司之附属公 美元 司 1.00 罗宝投资有限公司(“罗 宝公司”) 广东长园电缆附件有限 人民币 公司 14,500,0 (“长园电缆附件”) 00.00 长园电缆附件之附属公 人民币 司 3,000,00 深圳市吉斯安电气有限 0.00 公司 (“吉斯安公司”) 深圳长园电子之附属公 司 上海长园电子材料有限 人民币 公司 5,000,00 (其前身为“上海长葆特 0.00 种塑胶制品有限公 司”)(“上海长园电 子”) 深圳长园电子之附属公 司 深圳市长园特种塑胶发 人民币 泡材料有限公司(“长 1,500,00 园发泡材料”) 0.00 深圳长园盈佳之附属公 司 深圳市长园嘉彩环境材 人民币 料有限公司(“深圳长 10,000,0 园嘉彩”) 00.00 深圳长园盈佳之附属公 司 深圳市长园精细化工有 人民币 限公司 10,000,0 (“长园精细化工”) 00.00 罗宝公司之附属公司 港币 信通发展(香港)有 100.00 公司 (“信通公司”) 名称 主要业务 深圳长园电子材料有限 生产、销售热收缩套 公司 管 (其前身为“深圳长葆特 种塑胶制品有限公 司”)(“深圳长园电 子”) 深圳市长园电力技术有 生产、销售阻燃型热 限公司 缩母排绝缘保护套 (“深圳长园电力”) 管 深圳市长园长通热缩材 生产、销售热缩套 料有限公司 管、热缩园管 (“深圳长园长通”) 深圳市长园盈佳投资有 直接投资高新技术 限公司 产业和其他技术创 (“深圳长园盈佳”) 新产业；受托管理和 经营其他创业投资 公司的创业资本；投 资咨询业务；直接投 资或参与企业孵化 器的建设 长园新材(美国)有限 技术引进和销售热 公司 缩材料 (“长园新材公司”) 长园新材公司之附属公 投资控股 司 罗宝投资有限公司(“罗 宝公司”) 广东长园电缆附件有限 生产、销售预制式电 公司 缆附件 (“长园电缆附件”) 长园电缆附件之附属公 电力设备、电力电缆 司 附件的开发；电力电 深圳市吉斯安电气有限 缆分支箱、硅橡胶预 公司 制式电力电缆附件 (“吉斯安公司”) 的生产等 深圳长园电子之附属公 司 上海长园电子材料有限 生产、销售热收缩套 公司 管 (其前身为“上海长葆特 种塑胶制品有限公 司”)(“上海长园电 子”) 深圳长园电子之附属公 司 深圳市长园特种塑胶发 生产、销售塑胶发泡 泡材料有限公司(“长 材料、导电防静电制 园发泡材料”) 品、热缩材料绝缘制 深圳长园盈佳之附属公 司 深圳市长园嘉彩环境材 精细化工产品的生 料有限公司(“深圳长 产购销 园嘉彩”) 深圳长园盈佳之附属公 司 深圳市长园精细化工有 有机硅油、有机硅织 限公司 物整理剂的开发、生 (“长园精细化工”) 产和销售；国内商 业、物资供销业(不 含专营、专控、专卖 商品) 罗宝公司之附属公司 投资控股 信通发展(香港)有 公司 (“信通公司”) 注：深圳长园电子于2004 年5 月完成增资工商变更,注册资本由原来的人民币1760 万元增至人民币1833.33 万元，本集团的出资比例由原来的96%变更为92.16%。 五、合并会计报表主要项目注 1.货币资金 2004年6月30日 2003年12月31日 现金 328,190.92 155,569.08 银行存款 -人民币存款 125,640,754.11 51,461,392.46 -美元存款 5,862,164.73 3,003,082.59 -港币存款 1,510,412.73 1,150,028.97 -欧元存款 38,613.96 38,594.37 133,380,136.45 55,808,667.47 于银行存款中，美元存款为707,990.91 美元，有关的外币折算汇率为1 美元兑换8.28 元人民币；港币存款为1,411,600.68 港元有关的外币折算汇率为1港元兑换1.07 元人民币；欧元存款为4,121.02 欧元，有关的外币折算汇率为1欧元兑换9.37 元人民币。 本集团之货币资金余额增加主要是由于委托理财合同期满收回本息、经营性现金流入和短期贷款增加所致。 2.应收票据 截至2004 年6 月30 日止，本集团之应收票据为背书转让之银行承兑汇票金额合计人民币736,093.66 元。 于2004 年6 月30 日，本集团并无重大已贴现或抵押的应收票据。 3.应收账款 帐龄分析 帐龄 2004年6月30日 金额 1年以内 100,250,957.01 1-2年 9,757,681.79 2-3年 4,269,803.12 3年以上 1,386,222.82 合计 115,664,664.74 帐龄 比例 1年以内 87% 1-2年 8% 2-3年 4% 3年以上 1% 合计 100% 帐龄 坏帐准备 1年以内 3,007,528.71 1-2年 780,614.54 2-3年 2,561,881.87 3年以上 1,386,222.82 合计 7,736,247.95 帐龄 2003年12月31日 金额 1年以内 90,435,419.95 1-2年 8,733,435.33 2-3年 4,019,647.11 3年以上 1,730,403.98 合计 104,918,906.37 帐龄 比例 1年以内 86% 1-2年 8% 2-3年 4% 3年以上 2% 合计 100% 帐龄 坏帐准备 1年以内 2,962,789.26 1-2年 561,134.93 2-3年 2,190,775.70 3年以上 1,730,403.98 合计 7,445,103.87 (1)本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的主要股东欠款。 (2)截至2004 年6 月30 日，本集团及本公司考虑客户的经济状况等因素对账龄为1-2 年、2-3 年及3 年以上之个别应收账款分别计提一定比例的特殊坏账准备。 (3)本集团之应收账款余额上升，主要是因为销售收入的增长。 4.其他应收款 其他应收款的账龄分析如下： 本集团 2004年6月30日 1年以内 6,382,230.47 1至2年 985,672.10 2至3年 2,256,635.61 3年以上 186,921.00 9,811,459.18 本集团 比例 1年以内 65% 1至2年 10% 2至3年 23% 3年以上 2% 100% 本集团 2003年12月31日 1年以内 9,701,610.61 1至2年 1,085,299.14 2至3年 2,084,142.30 3年以上 591,751.16 13,462,803.21 本集团 比例 1年以内 72% 1至2年 8% 2至3年 15% 3年以上 5% 100% (1)本集团及本公司账龄较长的其他应收款主要的性质为押金，故不计提坏账准备。 (2)本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的主要股东欠款。 5.预付账款 预付账款的账龄情况如下： 2004年6月30日 1年以内 10,057,735.24 1至2年 111,267.02 2至3年 -- 10,169,002.26 比例 1年以内 99% 1至2年 1% 2至3年 -- 100% 2003年12月31日 1年以内 5,539,543.64 1至2年 510,942.00 2至3年 -- 6,050,485.64 比例 1年以内 92% 1至2年 8% 2至3年 -- 100% (1)本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的主要股东欠款。 (2)本集团预付账款余额之上升主要是因为本集团采购量增大，预付材料款也相应上升。 6.存货 2004年6月30日 原材料 22,169,875.74 在产品 7,495,283.19 产成品 14,987,030.79 合计 44,652,189.72 2003年12月31日 原材料 11,564,383.03 在产品 5,149,221.86 产成品 15,919,642.96 合计 32,633,247.85 7.待摊费用 2004年6月30日 设备修理费 171,962.89 其他 307,710.43 479,673.32 2003年12月31日 设备修理费 -- 其他 168,934.66 168,934.66 8.长期投资 长期股权投资 2003年12月31日 按成本法核算的 55,737,748.87 长期股权投资 按权益法核算的 4,366,203.22 长期股权投资 股权投资差额 12,686,517.90 减：长期投资 1,500,000.00 减值准备 合计 71,290,469.99 长期股权投资 本年增加 按成本法核算的 14,800,000.00 长期股权投资 按权益法核算的 1,922,796.73 长期股权投资 股权投资差额 6,786,358.28 减：长期投资 -- 减值准备 合计 23,509,155.01 长期股权投资 本年减少 按成本法核算的 -- 长期股权投资 按权益法核算的 1,000,000.00 长期股权投资 股权投资差额 1,028,443.55 减：长期投资 -- 减值准备 合计 2,028,443.55 长期股权投资 2004年6月30日 按成本法核算的 7,053,7748.87 长期股权投资 按权益法核算的 5,288,999.95 长期股权投资 股权投资差额 18,444,432.63 减：长期投资 1,500,000.00 减值准备 合计 92,771,181.45 (a)对深圳天极公司的长期股权投资计提全额的减值准备。 (b)本集团的投资变现及投资收益汇回并不存在重大限制。 9.固定资产 2003年12月31日 原价： 厂房,宿舍 96,356,165.50 机械设备 68,819,087.24 运输工具 5,104,370.01 其他 9,939,181.10 原价合计 180,218,803.85 累计折旧： 厂房,宿舍 18,691,491.71 机械设备 40,690,283.42 运输工具 4,533,374.99 其他 1,966,426.18 合计 65,881,576.30 净值： 房屋及建筑物 76,260,671.69 机器设备 28,128,803.82 办公及其他设 3,137,943.83 备 运输工具 5,405,806.11 净值合计 114,337,227.55 本期增加 原价： 厂房,宿舍 3,677,577.29 机械设备 4,441,675.88 运输工具 656,525.00 其他 136,095.44 原价合计 8,911,873.61 累计折旧： 厂房,宿舍 2,018,098.38 机械设备 2,557,037.66 运输工具 689,282.27 其他 348,227.56 合计 5,612,645.87 净值： 房屋及建筑物 机器设备 办公及其他设 备 运输工具 净值合计 本期减少 原价： 厂房,宿舍 100,033,742.79 机械设备 84,000.00 运输工具 214,833.40 其他 -- 原价合计 298,833.40 累计折旧： 厂房,宿舍 20,709,590.09 机械设备 79,800.00 运输工具 108,526.25 其他 -- 合计 188,326.25 净值： 房屋及建筑物 机器设备 办公及其他设 备 运输工具 净值合计 2004年6月30日 原价： 厂房,宿舍 机械设备 73,176,763.12 运输工具 5,546,061.61 其他 10,075,276.54 原价合计 188,831,844.06 累计折旧： 厂房,宿舍 机械设备 43,167,521.08 运输工具 5,114,131.01 其他 2,314,653.74 合计 71,305,895.92 净值： 房屋及建筑物 79,324,152.70 机器设备 30,009,242.04 办公及其他设 431,930.60 备 运输工具 7,760,622.80 净值合计 117,525,948.14 10.在建工程 工程项目 名称 预算金额 第二期厂 房 37,500,000.00 员工宿舍 398,976.36 长园电缆附 件之车间 2,880,000.00 待安装机器 设备 2,534,426.00 合计 工程项目 名称 2003年12月31日 第二期厂 房 3,133,696.38 员工宿舍 398,976.36 长园电缆附 件之车间 2,785,933,51 待安装机器 设备 1,157,126.00 合计 7,475,732.25 工程项目 名称 本年增加 第二期厂 房 14,986,304.26 员工宿舍 -- 长园电缆附 件之车间 -- 待安装机器 设备 435,681.60 合计 15,421,985.86 工程项目 名称 本期转入固定资产数 第二期厂 房 -- 员工宿舍 -- 长园电缆附 件之车间 2,785,933,51 待安装机器 设备 -- 合计 2,785,933.51 工程项目 名称 本期转入其他数 第二期厂 房 -- 员工宿舍 398,976.36 长园电缆附 件之车间 -- 待安装机器 设备 -- 合计 398,976.36 工程项目 名称 2004年6月30日 第二期厂 房 18,120,000.64 员工宿舍 -- 长园电缆附 件之车间 -- 待安装机器 设备 1,592,807.60 合计 19,712,808.24 (1)截至2004 年6 月30 日之在建工程尚未出现需计提减值准备的情况，故未计提在建工程减值准备。 (2)在建工程余额之增加主要是由于本公司之第二期厂房的建设。 11.无形资产 2003年12月31日 本期增加 专有技术 5,155,965.63 -- 本期减少 2004年6月30日 专有技术 760,550.82 4,395,414.81 (1)2004 年6 月30 日之无形资产余额尚无需计提减值准备的情况，故未计提减值准备。 (2)无形资产余额之减少，主要是因为摊销所致。 12.短期借款 2004年6月30日 抵押借款 2,000,000.00 担保借款 9,900,000.00 信用借款 105,000,000.00 116,900,000.00 2003年12月31日 抵押借款 2,000,000.00 担保借款 19,700,000.00 信用借款 7,000,000.00 28,700,000.00 13.应付账款 应付账款的余额及其账龄分析如下： 2004年6月30日 1年以内 15,268,871.16 1至2年 956,308.31 2至3年 16,225,179.47 比例 1年以内 94.11% 1至2年 5.89% 2至3年 100% 2003年12月31日 1年以内 16,213,949.45 1至2年 974,693.54 2至3年 9,622.22 17,198,265.21 比例 1年以内 94.28% 1至2年 5.67% 2至3年 0.05% 100% 14.预收账款 预收账款的余额及其账龄分析如下： 2004年6月30日 1年以内 1,977,437.61 1至2年 -- 1,977,437.61 比例 1年以内 100% 1至2年 100% 2003年12月31日 1年以内 1,725,908.15 1至2年 153,779.74 1,879,687.89 比例 1年以内 92% 1至2年 8% 100% 15.应付股利 2004年6月30日 2003年12月31日 应付股利 1,061,399.60 2,110,423.96 16.应交税金 2004年6月30日 2003年12月31日 增值税 7,571,142.16 6,504,040.04 企业所得税 1,597,027.29 2,515,945.02 其他 177,222.97 473,671.78 9,345,392.42 9,493,656.84 17.其他应付款 2004年6月30日 技术提成费 1,385,611.20 应付工程款 7,777,344.86 员工押金 142,500.00 其他 18,825,236.06 28,130,692.12 2003年12月31日 技术提成费 1,737,930.41 应付工程款 6,346,491.20 员工押金 4,936,574.38 其他 8,010,596.31 21,031,592.30 (1)截至2004 年6 月30 日，本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的其他主要股东的款项。 (2)期末其他应付款余额中并无账龄超过三年的大额其他应付款。 18.预提费用 2004年6月30日 2003年12月31日 销售佣金 3,289,311.32 2,835,490.56 技术开发费 1,385,611.20 1,661,583.60 奖金 2,485,000.00 2,632,999.93 其他 2,795,578.42 3,506,968.48 9,955,500.94 10,637,042.57 19.专项应付款 该款项为深圳市计划局和科技局为扶持长园创建工程中心而拨付的起动资金。 20.股本 本集团和本公司注册及实收股本计人民币99,540,000.00 元，每股面值人民币1元，股份种类及其结构如下： 期初数 股数 比例 一、尚未流通部份 发起人股份 国家持有股份 25,414,927 25.53% 境内法人持有股份 46,715,261 46.93% 其他 2,409,812 2.42% 尚未流通股份合计 74,540,000 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 25,000,000 25.12% 三、股份总数 99,540,000 100% 本期增加 股数 比例 一、尚未流通部份 发起人股份 国家持有股份 -- -- 境内法人持有股份 -- -- 其他 -- -- 尚未流通股份合计 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 -- -- 三、股份总数 -- -- 期末数 股数 比例 一、尚未流通部份 发起人股份 国家持有股份 25,414,927 25.53% 境内法人持有股份 46,715,261 46.93% 其他 2,409,812 2.42% 尚未流通股份合计 74,540,000 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 25,000,000 25.12% 三、股份总数 99,540,000 100% 21.资本公积 期初余额 本期增加 股本溢价 155,839,096.26 股权投资准备 (ii)205,110.50 其他资本公积 (iii)394,096.50 156,438,303.26 期初余额 期末余额 股本溢价 -- 股权投资准备 -- 其他资本公积 -- -- 期初余额 股本溢价 155,839,096.26 股权投资准备 205,110.50 其他资本公积 394,096.50 156,438,303.26 22.盈余公积 2003年12月31日 法定盈余公积 16,145,113.29 法定公益金 8,435,025.36 企业发展基金 13,652,241.54 38,232,380.19 本期增加 法定盈余公积 -- 法定公益金 -- 企业发展基金 -- -- 2004年6月30日 法定盈余公积 16,145,113.29 法定公益金 8,435,025.36 企业发展基金 13,652,241.54 38,232,380.19 根据中国公司法及公司章程，公司须按适用于公司的中国会计准则及规定计算的净利润的10%提取法定盈余公积金，直至该储备已达本公司注册资本的50%。在符合中国公司法及公司章程的若干规定下，部分法定公积金可转为公司的股本，而留存的法定公积金余额不可低于注册资本的25%。 根据中国公司法，公司须按适用于公司的中国会计准则及规定计算的净利润的5%至10%提取法定公益金。法定公益金须作为职工集体福利设施的资本开支之用，而该等设施保留作为公司的资产。 当法定公益金被使用时，相当于资产成本和法定公益金余额两者孰低之金额须从法定公益金转拨至一般盈余公积金。此储备除公司结束解散外，不可作分派用途。当有关资产被出售时，原从法定公益金转拨至一般盈余公积金的金额应予以冲回。 23.未分配利润 2004年1-6月 期初未分配利润/(未弥补亏损) 15,353,499.56 加：本期净利润 25,470,243.74 减：本期提取法定盈余公积 本期提取法定公益金 本期提取企业发展基金 本期提取职工奖励及福利基金 本期分配股利注1 9,954,000.00 期末未分配利润/(未弥补亏损) 15,353,499.56 2003年1-6月 期初未分配利润/(未弥补亏损) (3,335,275.41) 加：本期净利润 20,468,683.18 减：本期提取法定盈余公积 本期提取法定公益金 本期提取企业发展基金 本期提取职工奖励及福利基金 本期分配股利注 期末未分配利润/(未弥补亏损) 17,133,407.77 注1. 根据本公司2004 年3 月30 日召开之2003 年度股东大会决议，批准以2003 年末总股本9,954 万股计算，向全体股东每10 股派发现金红利1.0 元（含税），现金分配利润计9,954,000.00 元。本公司截至2003 年12 月31 日止之可供股东分配之利润已经安永华明会计师事务所审计。 24. 主营业务收入 主营业务收入是指电子产品、电力产品、管道防腐产品及精细化工产品之销售收入。 25.其他业务利润 2004年1-6月 租金收入 2,411,309.00 加工收入 127,948.51 销售原材料所得之利润 213,598.20 其他 2,752,855.71 2003年1-6月 租金收入 1,482,845.00 加工收入 136,589.83 销售原材料所得之利润 231,934.56 其他 1,851,369.39 26.财务费用 2004年1-6月 利息支出 70,302.57 减：利息收入 799,433.84 其他 144,808.48 汇兑损失 (12,074.41) 712,853.52 2003年1-6月 利息支出 1137,959.08 减：利息收入 595,589.71 其他 208,548.16 汇兑损失 1,158.85 752,076.38 27.投资收益/(损失) 2004年1-6月 分占联营公司本年利润 1,922,796.73 股权投资差额摊销 (1,028,443.55) 其他股权投资收益 1,005,333.70 短期投资收益 (1)1,800,000.00 3,699,686.88 2003年1-6月 分占联营公司本年利润 -- 股权投资差额摊销 (782,083.86) 其他股权投资收益 2,145,240.59 短期投资收益 750,000.00 2,113,156.73 (1)根据2003 年第一次临时股东大会决议，公司与深圳国际信托投资有限责任公司（深圳国投）签署《资金信托合同》，自信托资金付至深圳国投账户之日（即2003 年3 月21 日）信托成立，信托期限为一年。此次资金信托合同于2004年3 月20 日终止，公司已于2004 年3 月23 日收回本金人民币3000 万元，并收到委托投资收益180 万元。 (2)本集团及本公司的投资收益汇回均不存在重大限制。 28.补贴收入 2004年1-6月 利息补贴收入 6,560.00 政府投资项目补贴收入 500,000.00 506,560.00 2003年1-6月 利息补贴收入 60,000.00 政府投资项目补贴收入 -- 60,000.00 29.营业外收入 2004年1-6月 2003年1-6月 退税收入 341,883.00 -- 其他 54,221.96 10,270.84 396,105.56 10,270.84 30.营业外支出 2004年1-6月 2003年1-6月 处理固定资产损失 84,141.65 其他 33,360.96 (108,331.93) 117,502.61 (108,331.93) 31.支付的其它与经营活动有关的现金 本集团 2004年1-6 月现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金为人民币28,918,222.67 元，主要为营业费用与管理费用。 六、关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地点 长和投资有限公司 中国 深圳长园电子 中国 深圳长园电力 中国 深圳长园长通 中国 深圳长园盈佳 中国 长园新材公司 美国 罗宝公司 英属 处女岛 长园电缆附件 中国 附件 吉斯安公司 中国 上海长园电子 中国 长园发泡材料 中国 深圳长园嘉彩 中国 长园精细化工 中国 信通公司 中国 香港 企业名称 主营业务 长和投资有限公司 投资 深圳长园电子 生产、销售热收缩套管 深圳长园电力 生产、销售阻燃型热缩 母排绝缘保护套管 深圳长园长通 生产、销售热缩套管、 热缩园管 深圳长园盈佳 直接投资高新技术产 业和其他技术创新产 业；受托管理和经营其 他创业投资公司的创 业资本；投资咨询业 务；直接投资或参与企 业孵化器的建设 长园新材公司 技术引进及销售热缩 材料 罗宝公司 投资控股 长园电缆附件 生产、销售预置式电缆 吉斯安公司 电力设备、电力电缆附 件的开发；电力电缆分 支箱、硅橡胶预制式电 力电缆附件的生产等 上海长园电子 生产、销售热收缩套管 长园发泡材料 生产、销售塑胶发泡材 料、导电防静电制品、 热缩材料绝缘制品 深圳长园嘉彩 精细化工产品的生产 购销 长园精细化工 有机硅油、有机硅织物 整理剂的开发、生产和 销售；国内商业、物资 供销业(不合专营、专 控、专卖商品) 信通公司 投资控股 企业名称 与本企业关系 长和投资有限公司 母公司 深圳长园电子 附属公司 深圳长园电力 附属公司 深圳长园长通 附属公司 深圳长园盈佳 附属公司 长园新材公司 附属公司 罗宝公司 长园新材 公司之附属公司 长园电缆附件 附属公司 吉斯安公司 长园电缆 附件之附 属公司 上海长园电子 深圳长园 电子之附 属公司 长园发泡材料 深圳长园 电子之附 属公司 深圳长园嘉彩 深圳长园 盈佳之附 属公司 长园精细化工 深圳长园 盈佳之附 属公司 信通公司 罗宝公司 之附属公 司 企业名称 经济性质或类型 长和投资有限公司 中外合资企业 深圳长园电子 中外合资企业 深圳长园电力 有限责任公司 深圳长园长通 有限责任公司 深圳长园盈佳 有限责任公司 长园新材公司 有限责任公司 罗宝公司 有限责任公司 长园电缆附件 有限责任公司 吉斯安公司 有限责任公司 上海长园电子 有限责任公司 长园发泡材料 有限责任公司 深圳长园嘉彩 有限责任公司 长园精细化工 有限责任公司 信通公司 有限责任公司 企业名称 法定代表人 长和投资有限公司 彭日斌 深圳长园电子 许晓文 深圳长园电力 许晓文 深圳长园长通 许晓文 深圳长园盈佳 许晓文 长园新材公司 许晓文 罗宝公司 许晓文 长园电缆附件 许晓文 吉斯安公司 许晓文 上海长园电子 许晓文 长园发泡材料 鲁尔兵 深圳长园嘉彩 许晓文 长园精细化工 许晓文 信通公司 许晓文 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 发起人 长和投资有限公司的注册资本于2004 年6 月30 日为港币283,333,333.00元。 附属公司 2003年12月31日 深圳长园电子 17,600,000.00 深圳长园电力 6,041,600.00 深圳长园长通 10,520,832.00 深圳长园盈佳 30,000,000.00 长园电缆附件 14,500,000.00 吉斯安公司 3,000,000.00 上海长园电子 5,000,000.00 长园发泡材料 1,500,000.00 深圳长园嘉彩 10,000,000.00 长园精细化工 10,000,000.00 长园新材公司 美元20,000.00 罗宝公司美元 1.00美元 信通公司港币 100.00港币 本期增加数 深圳长园电子 733,300.00 深圳长园电力 5,958,400.00 深圳长园长通 深圳长园盈佳 长园电缆附件 吉斯安公司 上海长园电子 长园发泡材料 深圳长园嘉彩 长园精细化工 长园新材公司 罗宝公司美元 信通公司港币 2004年6月30日 深圳长园电子 18,333,300.00 深圳长园电力 12,000,000.00 深圳长园长通 10,520,832.00 深圳长园盈佳 30,000,000.00 长园电缆附件 14,500,000.00 吉斯安公司 3,000,000.00 上海长园电子 5,000,000.00 长园发泡材料 1,500,000.00 深圳长园嘉彩 10,000,000.00 长园精细化工 10,000,000.00 长园新材公司 美元20,000.00 罗宝公司美元 1.00 信通公司港币 100.00 3.存在控制关系的关联方所持股份或权益变化 发起人 长和投资有限公司 % 2004年6月30日 46,715,261.00 46.93 附属公司 2003年12月31日 金额 比例 深圳长园电子 12,320,000.00 96% 深圳长园电力 4,524,000.00 74.88% 深圳长园长通 7,880,000.00 74.9% 深圳长园盈佳 24,000,000.00 80% 长园新材公司 165,600.00 100% 罗宝公司 8.27 100% 长园电缆附件 8,700,000.00 60% 吉斯安公司 3,000,000.00 61% 上海长园电子 4,750,000.00 90.4% 长园发泡材料 1,500,000.00 73.6% 深圳长园嘉彩 8,700,000.00 69.6% 长园精细化工 8,800,000.00 70.4% 信通公司 106 100% 本期增加数 金额 比例 深圳长园电子 深圳长园电力 6,276,000.00 18.38% 深圳长园长通 深圳长园盈佳 长园新材公司 罗宝公司 长园电缆附件 吉斯安公司 上海长园电子 长园发泡材料 深圳长园嘉彩 长园精细化工 信通公司 本期减少数 金额 比例 深圳长园电子 深圳长园电力 深圳长园长通 深圳长园盈佳 长园新材公司 罗宝公司 长园电缆附件 吉斯安公司 上海长园电子 长园发泡材料 深圳长园嘉彩 长园精细化工 信通公司 2004年6月30日 金额 比例 深圳长园电子 12,320,000.00 92.16% 深圳长园电力 10,800,000.00 93.26% 深圳长园长通 7,880,000.00 74.9% 深圳长园盈佳 24,000,000.00 80% 长园新材公司 165,600.00 100% 罗宝公司 8.27 100% 长园电缆附件 8,700,000.00 60% 吉斯安公司 3,000,000.00 61% 上海长园电子 4,750,000.00 86.94% 长园发泡材料 1,500,000.00 78.31% 深圳长园嘉彩 8,700,000.00 69.6% 长园精细化工 8,800,000.00 70.4% 信通公司 106 100% (1)本集团所占长园电力股权的增加是因为本公司、长园盈佳分别收购其它股东的股份所致。 (2)本集团所占上海长园电子股权的减少是因为深圳长园盈佳转让部分股份予其它股东所致。 (3)本集团所占长园发泡材料股权的减少是因为深圳长园盈佳收购其它股东的股份所致。 4. 不存在控制关系的关联方性质 与本集团及本公司发生关联方交易而不存在控制关系的关联方资料如下： 关联方名称 与本企业关系 深圳国际信托投资有限责任公司 本公司之一股东 5.与关联方主要关联交易如下： 本公司与深圳国际信托投资有限责任公司签署《资金信托合同》，自信托资金付至深圳国际信托投资有限责任公司账户之日（即2003 年3 月21 日），信托成立。自信托成立之日起， 信托期限为一年。本公司于本期收回本金人民币30,000,000.00 元并收到相应之投资收益计人民币1,800,000.00 元。 6.关联方应收应付款余额 截止2004 年6 月30 日,本集团与控股子公司以外的关联方不存在应收应付款项. 七、或有负债 截止2004 年6 月30 日,本集团无须作披露的或有事项。 八、资产负债表日后事项 截止2004 年6 月30 日,本集团无须作披露的资产负债表日后事项。 资产减值准备明细表 本集团 期初余额 一、坏账准备合计 7,445,103.87 其中：应收账款 7,445,103.87 二、存货跌价准备合计 209,433.11 其中：原材料 209,433.11 三、长期投资减值准备合计 1,500,000.00 其中：长期股权投资 1,500,000.00 本集团 本期增加数 一、坏账准备合计 416,184.09 其中：应收账款 二、存货跌价准备合计 -- 其中：原材料 -- 三、长期投资减值准备合计 -- 其中：长期股权投资 -- 本集团 本期减少数 一、坏账准备合计 125,040.01 其中：应收账款 二、存货跌价准备合计 -- 其中：原材料 -- 三、长期投资减值准备合计 -- 其中：长期股权投资 -- 本集团 期末余额 一、坏账准备合计 7,736,247.95 其中：应收账款 7,736,247.95 二、存货跌价准备合计 209,433.11 其中：原材料 209,433.11 三、长期投资减值准备合计 1,500,000.00 其中：长期股权投资 1,500,000.00 利润表附表 净资产收益率 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.44% 21.85% 营业利润 9.69% 9.87% 净利润 7.84% 7.98% 扣除非经常性损益后的净利润 7.16% 7.30% 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.700 0.700 营业利润 0.316 0.316 净利润 0.256 0.256 扣除非经常性损益后的净利润 0.234 0.234 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】