哈尔滨天鹅实业股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.31 15:07 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
哈尔滨天鹅实业股份有限公司2004年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本半年度报告经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，姜林奎董事、赵东吉董事、杨滨刚独立董事未出席本次会议，公司其他董事均出席本次会议。 公司董事长丁鸿利先生、总经理赵俊杰先生及财务总监刘欣女士声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。 公司2004年半年度财务报告未经审计。 目录 一、公司基本情况简介 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事及高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 一、公司基本情况 （一）公司简介 1、公司法定中文名称：哈尔滨天鹅实业股份有限公司 公司法定英文名称：HARBIN SWAN INDUSTRY COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：HS 2、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：天鹅股份 股票代码：600829 3、公司注册地址、办公地址：黑龙江省哈尔滨市道里区共乐街182号 邮政编码：150076 公司电子信箱：[email protected] 4、法定代表人：丁鸿利 5、公司董事会秘书：乔克荣 联系地址：黑龙江省哈尔滨市道里区共乐街182号 联系电话：0451－84624214 传真：0451－84624142 6、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 公司2004年半年度报告登载网址:http://www.sse.com.cn 公司2004年半年度报告备置地点：公司公关部 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994年2月19日 公司变更注册登记日期：2003年1月7日 公司注册登记地点：哈尔滨市工商行政管理局 企业法人营业登记注册号： 2301001003317(1-1) 税务登记号码:230152100200621 （二）主要财务数据和指标（单位：人民币元） 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产 311,134,114.94 346,537,946.28 流动负债 346,658,382.86 354,215,723.86 总资产 1,054,337,426.88 1,076,848,530.55 股东权益（不含少数股东权益） 554,988,044.02 560,391,806.69 每股净资产 2.15 2.17 调整后的每股净资产 1.96 2.09 本报告期末比 项目 年初数增减（％） 流动资产 -10.21 流动负债 -2.13 总资产 -2.09 股东权益（不含少数股东权益） -0.96 每股净资产 -0.92 调整后的每股净资产 -6.22 项目 2004年（1－6月） 2003年（1－6月） 净利润 -7,965,640.37 4,688,824.21 扣除非经常性损益后的净利润 -5,243,533.22 -1,165,813.63 每股收益 -0.03 0.02 净资产收益率(%) -0.02 0.89 经营活动产生的现金流量净额 -8,259,129.71 -4,541,549.18 本报告期比上年 项目 同期增减（％） 净利润 -269.89 扣除非经常性损益后的净利润 349.78 每股收益 -250 净资产收益率(%) -0.91 经营活动产生的现金流量净额 81.86 注：非经常性损益总金额合计:-2,722,107.15元； 1、营业外收入额：749,347.99元； 2、营业外支出额：3,471,455.14元； 二、股本变动及主要股东持股情况 （一）报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。 （二）报告期末股东总户数为4,923户。 （三）截止报告期末公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况 1、前十名股东持股情况 年末持 比例 股东名称 股份类别 股数量 （%） 哈尔滨建筑材料工业（集团）公司 192,841,935 74.82 未流通 马春艳 430,165 0.16 已流通 綦宝强 397,709 0.15 已流通 范颖 323,300 0.12 已流通 王丽杰 320,000 0.12 已流通 李晋宁 301,068 0.11 已流通 夏锡章 294,801 0.11 已流通 民忠民 274,550 0.10 已流通 李勤 248,289 0.09 已流通 杨春梅 244,890 0.09 已流通 质押或冻结 股东名称 股东性质 的股份数量 哈尔滨建筑材料工业（集团）公司 无 国有股东 马春艳 未知 社会公众股 綦宝强 未知 社会公众股 范颖 未知 社会公众股 王丽杰 未知 社会公众股 李晋宁 未知 社会公众股 夏锡章 未知 社会公众股 民忠民 未知 社会公众股 李勤 未知 社会公众股 杨春梅 未知 社会公众股 注：(1)报告期内公司持股5%以上的股东所持股份不存在股权质押、冻结等情况。 (2)前十名股东中第二名至第十名股东公司未详其之间的关联关系及其一致行动人的情况。 2、前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量(股) 种类(A/B/H股或其它) 马春艳 430,165 流通A股 綦宝强 397,709 流通A股 范颖 323,300 流通A股 王丽杰 320,000 流通A股 李晋宁 301,068 流通A股 夏锡章 294,801 流通A股 民忠民 274,550 流通A股 李勤 248,289 流通A股 杨春梅 244,890 流通A股 王景华 228,900 流通A股 （四）报告期内，公司股东哈尔滨建筑材料工业（集团）公司与哈药集团股份有限公司于2004年4月28日签订《股权转让协议》，哈尔滨建筑材料工业（集团）公司拟将其持有的本公司国有股4194.1935万股（占公司总股本的16.27%），继续转让给哈药集团股份有限公司，转让价格为每股2.496元，转让总价款为10,468.7万元，本次股份转让事宜尚需报国家国有资产管理委员会批准，同时按照《上市公司收购管理办法》的有关规定，哈药集团股份有限公司将向中国证券监督管理委员会申请豁免要约收购义务(详见2004年4月29日《上海证券报》、《中国证券报》刊登的提示性公告和股东持股变动报告书)。此外，哈药集团股份有限公司受让哈尔滨建筑材料工业（集团）公司持有本公司的29.80%(即7,680万股)国家股股权尚未办理过户手续。 三、董事、监事及高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事、高管人员持有公司股份未发生变化。 （二）公司董事、监事、高管人员新聘或解聘情况。 1、经公司第四届董事会第九次会议，审议通过了关于修改公司第四届董事会第五次会议通过的《关于提名公司董事议案》（详见2003年11月6日《上海证券报》）。因工作原因孙树林先生提出辞去本公司董事候选人，经公司董事会研究决定，提名姜林奎先生、赵东吉先生、杨滨刚先生为董事候选人。其中杨滨刚先生为独立董事。本次会议决议公告刊登于2004年5月29日的《上海证券报》、《中国证券报》。 2、报告期内，公司于2004年6月25日召开了2003年股度东大会，会议通过了《关于选举公司董事会成员的议案》和《关于调整公司监事会成员的议案》。采用累计投票制选举姜林奎先生、赵东吉先生、杨滨刚先生为公司第四届董事会董事成员；选举孟晓东先生为公司第四届监事会监事成员。本次会议决议公告刊登于2004年6月26日的《上海证券报》、《中国证券报》。 四、管理层讨论与分析 （一）公司主要经营成果及财务状况简要分析 由于上半年国家采取宏观调控措施，水泥产品市场竞争更加激烈，同时因公司偿还已到期技改项目银行贷款，造成公司资金周转十分紧张，极大影响了公司正常的生产经营，使公司主导产品水泥产、销量比上年同期分别下降7.61%和4.39%，加之原材料、燃料、运输成本大幅提高，造成公司上半年亏损。 1、经营成果简要分析 单位：人民币元 项目 2004年1－6月 2003年1－6月 增减比率% 主营业务收入 236,199,588.08 237,195,785.33 -0.42 主营业务利润 48,741,679.19 60,542,876.45 -19.49 净利润 -7,965,640.37 4,688,824.21 -269.89 现金及现金等价物净增加额 -86,726,810.92 -34,915,729.81 148.39 变动的主要原因： ①主营业务收入虽与上年同期大体持平,但产品销售结构发生了一些变化,水泥熟料销售增加，而主导产品水泥销量减少。 ②主营业务利润减少的主要原因：一是主导产品水泥的生产和销售量比上年同期减少；二是原、燃、运涨价使产品成本大幅提高造成的。 ③净利润发生亏损及比上年同期大幅减利的主要原因；一是主营业务利润比上年同期大幅度减少；二是管理费用计提坏帐准备增加了439万元；三是哈尔滨水泥厂6#窑项目利息停止资本化，增加财务费用223万元；四是营业外支出中列支了固定资产盘亏及损失280万元。 ④现金及现金等价物净增加额减少比上年同期增加的主要原因是：一是本期偿还长期借款4000万元，二是公司增加哈尔滨水泥厂6#窑建设投资额所致。 2、财务状况简要分析 单位：人民币元 项目 2003年6月30日 2003年12月31日 增减比率% 总资产 1,054,337,426.88 1,076,848,530.55 -2.09 股东权益 554,988,044.02 560,391,806.69 -0.96 变动的主要原因： ①总资产比年初减少的主要原因：用货币资金偿还了到期银行贷款所致； ②股东权益减少的主要原因：一是报告期发生亏损796.5万元；二是按产量提取折旧超过正常折旧部分转增资本公积所致。 （二）报告期内主要经营情况 1、主营业务范围及经营情况 由于上半年公司重大资产重组方案中有关购买、出售资产等重组事项尚未实施，公司仍以水泥制造、销售为主营业务，主导产品为32.5R、42.5R、42.5普通硅酸盐水泥及A级油井特种水泥。 占主营业务收入10%以上的经营业务的收入与成本构成情况 单位：人民币元 毛利 产品 主营业务收入 主营业务成本 率（%） 水泥 235,747,420.48 183,406,796.34 22.20 其中：关联交易 15,728,337.75 12,236,333.41 22.20 关联交易的定价原则 市场价 主营业务收 主营业务成 毛利率比上年 产品 入比上年同 本比上年同 同期增减(%) 期增减(%) 期增减(%) 水泥 0.05 6.94 -5.02 其中：关联交易 162.65 180.76 -5.02 关联交易的定价原则 市场价 2、按地区说明的主营业务分地区情况 本公司水泥产品主要在黑龙江本省销售。 3、利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力重大变化的说明 公司利润构成未发生重大变化，主要来自于主营的营业利润，报告期公司主营业务盈利能力未发生重大变化。 4、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动 本报告期，没有其他经营活动对公司利润产生重大影响。 5、影响公司净利润10%以上的参股公司 本报告期，没有影响本公司净利润10%以上（含10%）的参股公司。 6、经营中的问题与困难 报告期，由于受国家宏观调控及归还投资项目银行贷款本金的影响，公司资金周转十分紧张，极大影响了公司的正常生产经营。 （三）报告期投资情况 1、资金投资情况 报告期无募集资金，也无募集资金的使用延续到本报告期的情况。 2、非募集资金的投资情况 报告期公司主要在建工程情况： 单位：人民币元 工程项目名称 期初数 报告期投入 期末数 哈尔滨水泥厂 159,488,190.85 52,212,794.62 211,700,985.47 6号窑工程 哈尔滨水泥厂 1,455,685.57 124,994.92 1,580,680.49 信息化工程 （四）与盈利预测、经营计划的比较说明 公司在2003年年度报告中未对盈利进行预测。 五、重要事项 （一）公司治理 报告期内，公司治理情况如下： 1、为了进一步规范公司法人治理结构，经公司2003年股东大会审议批准，公司董事会成员增加3名董事，其中1名独立董事，并对《公司章程》进行修改为“董事会由9名董事组成，其中包括3名独立董事，设董事长1名。”公司独立董事人数达到董事会人数的三分之一，完全符合中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定。 2、根据《上市公司治理准则》和中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会联合颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神，经公司2003年度股东大会审议批准，就公司与关联方资金往来及对外担保事项等相关内容，对《公司章程》进行修改，使公司与关联方资金往来及对外担保事项有章可循，切实保证投资者的利益。 今后，公司将根据中国证监会和国家有关法律规定，继续深入贯彻实施《上市公司治理准则》等法规，逐步建立健全董事会专门委员会及相关机构和制度，进一步提高公司的法人治理水平。 （二）公司2003年度资本公积金转增股本方案的实施情况。 公司于2004年6月25日召开了2003年度股东大会，会议审议通过了公司2003度资本公积金转增股本方案：以2003年末公司总股本257,728,265股为基数，按每10股转增5股实施资本公积转增股本,即转增128,864,133股，转增后公司资本公积结余43,702,733.42元。目前该方案尚未实施。 本报告期，公司不进行股利分配和公积金转增股本。 （三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项 （四）报告期内，公司重大资产重组方案于2004年4月16日获得中国证监会无异议函，且此方案经公司2004年6月25日召开的2003年度股东大会审议通过（详见2004年6月26日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上的《公司重大资产重组报告书》）。报告期内，公司重大资产重组方案中有关的资产收购、出售等重组事项尚未实施。 （五）报告期内公司重大关联交易事项 1、销售货物发生的关联交易 关联方 销货金额（元） 占报告期销货比例（%） 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 5,134,275.00 2.17 哈尔滨三维实业开发总公司 10,594,062.75 4.48 以上交易计价原则按市场价。 2、公司与关联方的债权、债务情况 向关联方提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 哈尔滨建筑材料工 控股股东 125,396.77 3,811,646.38 业(集团)供销公司 控制的法人 哈尔滨三维实业开 控股股东 6,185,847.19 58,155,831.26 发总公司 控制的法人 哈尔滨水泥厂综合 控股股东 116,222.63 4,663,143.09 生产服务公司 控制的法人 哈尔滨水泥天鹅装 控股股东 修装饰工程有限公 -278,727.47 51,906.04 控制的法人 司 哈尔滨水泥厂服务 控股股东 -- -- 公司建材经销部 控制的法人 哈尔滨建筑材料工 控股股东 -- 567,385.22 业(集团)公司 控制的法人 合计 6,148,739.12 67,249,911.99 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 哈尔滨建筑材料工 -6,909.32 401,875.97 业(集团)供销公司 哈尔滨三维实业开 354,874.33 4,698,974.50 发总公司 哈尔滨水泥厂综合 445,095.58 1,001,697.32 生产服务公司 哈尔滨水泥天鹅装 修装饰工程有限公 -- -- 司 哈尔滨水泥厂服务 -- 23,000.00 公司建材经销部 哈尔滨建筑材料工 -- 286,909.84 业(集团)公司 合计 793,060.59 6,412,457.63 报告期内，公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为5,355,678.53元，余额为60,837,454.36元。 3、2003年2月19日，本公司与其关联方哈尔滨三维实业开发总公司（以下简称三维公司）签署了共同费用核算与管理协议书，双方就水、电、供暖等共同费用的核算问题达成如下协议：（1）本公司为三维公司提供用电、用水并向三维公司收取电费、水费，三维公司按地方有关部门规定的用电、用水价格，每月按实际使用量向本公司支付费用；（2）三维公司负责双方共同取暖设施的管理和维护，为本公司提供供暖，三维公司按公平价格向本公司及其他服务单位计价收费，本公司为三维公司提供取暖用煤，本公司按取暖用煤的实际成本向三维公司收取费用，按月进行结算；（3）本公司为三维公司正常经营中所提供的产品、原材料、配件等按市场公平价格结算。本协议从2002年1月1日起实施。此协议已经本公司第三届董事会第十六次会议决议通过并公告（详见2003年2月21日《上海证券报》）。 2004年上半年本公司实际向三维公司收取水电费2,353,393.54元三维公司向本公司收取暖费1,255,053.97元。 （六）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内，公司未发生重大担保事项。 3、报告期内，公司无重大委托他人进行现金资产管理的事项。 （七）公司或持有公司股份5%以上的股东的承诺事项 公司股东哈尔滨建筑材料工业（集团）公司于2003年9月20日承诺如公司重大资产重组方案获得中国证监会无异议，立即以现金偿还其占用公司资金及负有偿债义务的30%，即1,240.48万元，2004年6月30日前全部以现金偿还剩余债务28,944,503.49元。2004年4月16日，公司重大资产重组方案获得中国证监会无异议函，且重大资产重组方案经2004年6月25日公司2003年度股东大会审议通过，上述承诺事项尚未履行。 （八）报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 （九）独立董事对关于对外担保情况的专项说明及独立意见 公司独立董事根据中国证监会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，本着客观公正的态度，对本公司对外担保的情况进行了认真负责的核查，发表了《关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见》，相关说明及独立意见如下：“经我们认真核查，公司严格遵守有关法律法规和《公司章程》的有关规定，严格控制对外担保事项，截止到2004年6月30日，没有发现公司累计和当期存在对外担保的情况。” （十）重要事项信息索引 重要事项名称 报刊名称 日期 《上海证券报》 公司第四届董事会第六次会议决议公告 2004年4月20日 《中国证券报》 《上海证券报》 公司关于召开2003年度股东大会的通知公告 2004年4月20日 《中国证券报》 《上海证券报》 公司第四届监事会第四次会议决议公告 2004年4月20日 《中国证券报》 《上海证券报》 公司重大资产重组报告书 2004年4月20日 《中国证券报》 《上海证券报》 公司提示性公告 2004年4月29日 《中国证券报》 《上海证券报》 公司第四届董事会第八次会议决议公告 2004年5月19日 《中国证券报》 《上海证券报》 公司第四届董事会第九次会议决议公告 2004年5月29日 《中国证券报》 《上海证券报》 公司第四届董事会第十次会议决议公告 2004年6月8日 《中国证券报》 《上海证券报》 公司2003年度股东大会决议决议公告 2004年6月26日 《中国证券报》 互联网网站 重要事项名称 及检索路径 公司第四届董事会第六次会议决议公告 www.sse.com.cn 公司关于召开2003年度股东大会的通知公告 www.sse.com.cn 公司第四届监事会第四次会议决议公告 www.sse.com.cn 公司重大资产重组报告书 www.sse.com.cn 公司提示性公告 www.sse.com.cn 公司第四届董事会第八次会议决议公告 www.sse.com.cn 公司第四届董事会第九次会议决议公告 www.sse.com.cn 公司第四届董事会第十次会议决议公告 www.sse.com.cn 公司2003年度股东大会决议决议公告 www.sse.com.cn 六、财务报告 （一）会计报表（附后） （二）会计报表附注 一、公司简介 哈尔滨天鹅实业股份有限公司是1993年8月15日经哈尔滨市经济体制改革委员会哈体改字[1993]214号文件批准由哈尔滨建筑材料工业（集团）公司发起，对哈尔滨水泥厂的生产经营部分、哈尔滨新型建材房屋建设综合开发公司和哈尔滨市建材经贸公司进行改制而设立的股份制企业。公司经营范围为制造水泥(分支机构)，建材机械制造；公路货运(分支机构)；通过代理开展易货贸易，销售易货换回的商品。按省外经贸厅核准的范围从事进出口业务；商品混凝土、新型建筑材料、石棉水泥瓦、空心砖加工，石棉制品、窑灰制造，机械加工，厂内装卸，电气修理，国内商业（分支机构），餐饮业（分支机构）。 哈尔滨天鹅实业股份有限公司母公司包括哈尔滨水泥厂、小岭水泥厂、哈尔滨水泥厂实业开发公司、松桥分公司、哈水运输分公司、物资经销分公司、建材经贸分公司七个分公司，另设有一个全资子公司哈尔滨市宏大房屋开发公司。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度：公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币：本公司会计核算采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循实际成本原则。 5、外币业务核算方法：外币业务发生时，采用当月1日中国人民银行公布的外汇汇率折合为人民币金额记账，期末对外币账户余额按中国人民银行公布的外汇汇率进行调整。如发生差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入有关固定资产的购建成本，在固定资产达到预定可使用状态后所发生的汇兑差额或不符合资本化条件的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法： （1）坏账的确认标准：债务人破产或者死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项，经公司董事会批准作为坏账核销。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例： 公司在期末，按应收款项（包括应收账款、其他应收款）的账龄分析计提坏账准备坏账准备的计提比例如下：1年以内，按5%的比例计提；1－2年，按10%的比例计提；2－3年，按15%的比例计提；3－5年，按20%的比例计提；5年以上，按50%的比例计提；对有确凿证据证明不能收回的应收款项或收回的可能性不大的可全额计提坏账准备。 8、存货及存货跌价准备的核算方法： （1）存货分类：存货包括原材料、自制半成品、库存商品、包装物及低值易耗品等。 （2）存货计价：存货取得时按实际成本入账，原材料、库存商品、自制半成品领用或发出时按加权平均法计算；辅助材料和低值易耗品领用或发出时采用计划成本核算，并按期结转其应负担的成本差异。 （3）存货的盘存制度：公司的存货实行永续盘存制；对盘盈、盘亏及毁损的存货经董事会批准后进行会计处理。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：期末，公司对存货进行全面清查，对存货成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法：短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额确认为当期的投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低法计量，按市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备，计入当期损益。 10、长期投资核算方法： （1）长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，按权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。 （2）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入日至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （3）长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （4）长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与其应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理： a.初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按规定的期限平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销。 b.初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。 （5）期末，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，应将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产确认标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的物品。 （2）固定资产采用实际成本计价。 （3）固定资产折旧采用直线法平均计算，按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值（固定资产原值的3%－5%）确定折旧率。 （4）已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原值减去累计折旧与已计提的减值准备后的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率。 分类折旧年限及折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25－40 3.80－2.43 通用设备 10－12 9.50－8.08 专用设备 10 9.70－9.50 运输工具 10 9.70－9.50 其它 6－18 15.83－5.39 （5）固定资产减值准备的核算方法： 在期末，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程核算进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等发生的实际支出，包括需要安装设备的价值。 在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算，并于在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理完竣工决算后按实际造价调整固定资产的入账价值。与工程有关的利息支出和外币折算差额，在固定资产达到预定可使用状态前且符合资本化条件的予以资本化；达到预定可使用状态后或不符合资本化条件的计入当期财务费用。 （2）期末，公司在建工程存在下列一项或若干项情况时，按单个在建工程项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 a.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计价和摊销方法：按取得时的实际成本计价。各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则按以下原则进行摊销：（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，摊销年限以两者之中的较短者进行摊销；（4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，按10年期限平均摊销。 当存在下列一项或若干项情况时，在期末，按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备： （1）无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形。 14、长期待摊费用：对于摊销期限在一年以上的各项费用，在费用项目的受益期内分期平均摊销。除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的余额全部转入当期损益。 15、借款费用的会计处理方法：为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前按规定予以资本化，当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，则停止借款费用的资本化。 16、收入确认原则： （1）销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）劳务收入的确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权的收入在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量。对于使用费收入，按相关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定；利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用的利率计算确定。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法： 根据财政部财会字[1995]11号文件《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字[1996]2号补充规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时将母子公司间重大内部投资、交易、债权、债务等相互抵销。 19、会计政策、会计估计变更及其影响 本期内无会计政策和会计估计变更的事项。 三、主要税项 本公司适用的税种与税率及计税基数如下： 税种 税率 计税基数 增值税 13%、17% 应纳增值税的应税收入 营业税 3%、5% 应纳营业税的应税收入 城建税 5%、7% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 教育费附加 4% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 资源税 2元/吨 按石灰石产量计提 所得税 33% 应纳税所得额 四、利润分配 根据公司章程规定，公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配： 1、弥补亏损； 2、提取10%法定盈余公积金； 3、提取5%法定公益金； 4、提取任意盈余公积金； 5、支付股利。 本公司税后利润分配由公司董事会提出方案，股东大会审议通过后实施。 五、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的子公司情况及其合并报表的合并范围： 注册资本 被投资单位全称 经营范围 法定代表人 （万元） 哈尔滨市宏大房屋开发公司 1000 房地产开发 赵德君 本公司 是否按权 被投资单位全称 持股比例 益法核算 哈尔滨市宏大房屋开发公司 100% 是 2、本期合并会计报表范围与上年一致，未发生变化。 六、会计报表主要项目注释 本会计报表项目注释除单独标注外，单位均为人民币元。 （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 851,937.90 2,156,701.14 银行存款 23,442,499.00 108,490,546.68 其他货币资金 ---- 374,000.00 合计 24,294,436.90 111,021,247.82 2、应收账款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 60,104,441.84 44.65 7,509,839.51 1—2年 37,023,948.52 27.50 3,026,334.52 2—3年 15,767,263.52 11.71 2,179,384.59 3—4年 3,329,768.90 2.47 422,517.01 4—5年 4,289,271.95 3.19 612,523.56 5年以上 14,104,746.53 10.48 8,042,666.53 合计 134,619,441.26 100 21,793,265.72 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 58,161,797.81 59.07 6,702,133.35 1—2年 16,827,846.53 17.09 1,691,784.66 2—3年 4,318,337.04 4.39 1,849,599.53 3—4年 4,556,422.99 4.63 914,084.60 4—5年 2,804,928.44 2.85 610,494.89 5年以上 11,799,870.44 11.97 7,957,275.41 合计 98,469,203.25 100.00 19,725,372.44 *应收帐款期末比期初增加36,150,238.01元，增长36.71%，主要是上半年水泥赊销额增加所致。 *其中应收账款中有7,947,044.96元不能收回或欠款方无偿还能力，上年对其已全额计提坏账准备。 *本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 *欠款前五名的债务人欠款总额为46,577,945.55元，占全部应收账款的34.40%。 3、其他应收款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 27,622,716.48 30.00 1,473,120.19 1—2年 22,666,227.82 24.62 1,987,806.13 2—3年 15,983,685.11 17.36 927,870.82 3—4年 7,996,912.21 8.69 1,487,518.56 4—5年 8,477,774.92 9.22 1,691,370.94 5年以上 9,299,289.76 10.11 4,292,735.59 合计 92,046,606.30 100 11,860,422.23 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 33,034,286.73 42.88 1,644,509.02 1—2年 19,715,388.48 25.59 1,971,538.85 2—3年 7,456,141.92 9.68 1,118,421.30 3—4年 7,839,818.67 10.18 1,567,963.74 4—5年 2,346,903.03 3.05 469,380.59 5年以上 6,654,927.99 8.62 3,680,727.77 合计 77,047,466.82 100.00 10,452,541.27 *其中其他应收款中有1,134,763.18元不能收回或欠款方无偿还能力，上年对其已全额计提坏账准备。 *本账户期末余额中含持本公司5%以上股份的股东单位—哈尔滨建筑材料工业（集团）公司的欠款578,385.22元。 *欠款前五名的债务人欠款总额为51,096,536.24元，占全部其他应收款的50.05%。 4、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 6,287,033.79 56.38 6,722,038.85 76.73 1—2年 2,581,828.87 23.12 1,772,227.55 20.23 2—3年 1,396,157.36 12.50 266,773.27 3.04 3—4年 268,606.75 2.40 - - 4—5年 6,579.11 0 - - 5年以上 630,000.00 5.60 - - 合计 11,170,205.88 100.00 8,761,039.67 100.00 *账龄超过1年的预付账款，为货款已预付但截止期末尚未收到所购货物的款项。 *本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 *欠款前五名的债务人欠款总额为2,411,306.21元，占全部预付账款的21.58%。 5、存货 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 14,968,047.95 3,178,164.45 自制半成品 12,237,665.42 ---- 库存商品 13,183,137.45 ---- 低值易耗品 2,054.66 ---- 燃料 8,222,215.06 ---- 物资采购 631,443.77 ---- 辅助材料 33,524,259.34 ---- 包装物 2,104,845.97 ---- 辅助生产 478,470.48 ---- 合计 85,352.140.10 3,178,164.45 期初数 项目 金额 跌价准备 原材料 15,137,692.15 5,214,757.69 自制半成品 10,751,297.96 ---- 库存商品 14,023,774.31 ---- 低值易耗品 2,394.66 ---- 燃料 9,667,629.08 ---- 物资采购 156,908.38 ---- 辅助材料 33,959,964.87 ---- 包装物 2,184,962.27 ---- 辅助生产 484,030.69 ---- 合计 86,368,654.37 5,214,757.69 *存货跌价准备期末余额为3,178,164.45元。 6、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 206,651.25 97,080.72 303,731.97 - 房租费 3,354.50 - 3,354.50 - 房产税 - 330,918.90 - 330,918.90 土地使用税 - 115,218.00 - 115,218.00 合计 210,005.75 543,217.62 307,086.47 446,136.90 类别 期末结存余额的原因 保险费 尚未摊销的费用 房租费 尚未摊销的费用 房产税 尚未摊销的费用 土地使用税 尚未摊销的费用 合计 尚未摊销的费用 7、一年内到期的长期债权投资 期初应 本期 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 收利息 利息 电力债券 1,000.00 无 1,000.00 2002.11 电力债券 36,000.00 无 36,000.00 2003.09 合计 37,000.00 37,000.00 期末应 减值 债券种类 收利息 准备 电力债券 电力债券 合计 8、长期投资 项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 -- 长期股权投资 800,000.00 536,549.73 20,000.00 长期债权投资 40,000.00 -- -- 合计 840,000.00 536,549.73 20,000.00 项目 本期减少 期末数 -- 金额 减值准备 长期股权投资 -- 820,000.00 536,549.73 长期债权投资 4,000.00 36,000.00 -- 合计 4,000.00 856,000.00 536,549.73 （1）长期股权投资 其他股权投资： 投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 期限 注册资本比例 哈尔滨市三联集团公司 长期 500,000.00 1% 哈尔滨市恒星综合利用有限公司 长期 300,000.00 12.5% 合计 800,000.00 被投资单位名称 减值准备 计提原因 对方单位未 哈尔滨市三联集团公司 500,000.00 正常经营 哈尔滨市恒星综合利用有限公司 36,549.73 合计 536,549.73 （2）长期债权投资 债券投资： 期初应 本期 债券种类 面值 年利率 购入金额 收利息 利息 电力债券 36,000.00 无 36,000.00 -- -- 小岭信用社债券 20,000.00 20,000.00 合计 56,000.00 56,000.00 -- -- 期末应 减值 债券种类 收利息 准备 电力债券 -- -- 小岭信用社债券 合计 -- -- 9、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 固定资产原值： 房屋及建筑物 331,453,975.88 4,190,111.20 6,737,375.69 通用设备 59,567,681.99 167,961.00 2,920,706.80 专用设备 322,044,176.48 1,988,471.60 3,714,261.39 运输工具 58,208,643.28 2,989,612.00 2,138,593.00 其他设备 48,438,453.44 -- 404,110.09 合计 819,712,931.07 9,336,155.80 15,915,046.97 累计折旧： 房屋及建筑物 130,284,740.04 5,937,797.76 821,745.06 通用设备 29,637,547.52 2,250,671.01 1,432,947.96 专用设备 186,539,871.35 11,569,506.32 2,749,614.62 运输工具 30,800,121.13 2,024,575.07 1,601,076.64 其他设备 24,172,452.59 1,562,276.16 466,156.91 合计 401,434,732.63 23,344,826.32 7,071,541.19 固定资产净值： 房屋及建筑物 201,169,235.84 -1,747,686.56 5,915,630.63 通用设备 29,930,134.47 -2,082,710.01 1,487,758.84 专用设备 135,504,305.13 -9,581,034.72 964,646.77 运输工具 27,408,522.15 965,036.93 537,516.36 其他设备 24,266,000.85 -1,562,276.16 -62,046.82 合计 418,278,198.44 -14,008,670.52 8,843,505.78 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计 0 0 0 固定资产净额 418,278,198.44 -14,008,670.52 8,843,505.78 项目 期末数 固定资产原值： 房屋及建筑物 328,906,711.39 通用设备 56,943,535.24 专用设备 320,189,787.64 运输工具 59,059,662.28 其他设备 48,034,343.35 合计 813,134,039.90 累计折旧： 房屋及建筑物 135,400,792.76 通用设备 30,455,270.57 专用设备 195,359,763.03 运输工具 31,223,619.56 其他设备 25,268,571.84 合计 417,708,017.76 固定资产净值： 房屋及建筑物 193,505,918.63 通用设备 26,488,264.67 专用设备 124,830,024.61 运输工具 27,836,042.72 其他设备 22,765,771.51 合计 395,426,022.14 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计 0 固定资产净额 395,426,022.14 *本期固定资产原值中因贷款抵押653,805,727.71元。 10、工程物资 项目 期末数 期初数 配件 4,307,130.14 4,226,283.59 设备 805,000.00 808,787.05 预付设备款 36,285,411.40 54,253,680.59 合计 41,397,541.54 59,288,751.23 11、在建工程 期初数 序 工程项目名称 原预算数 号 其中：利息 金额 资本化金 额 1 哈水6#窑工程 23000万元 159,488,190.85 3,603,750.00 2 哈水技措其他工程 -- 3 信息化工程 450万元 1,455,685.57 -- 4 新明矿东矿体工程 10,820,628.82 -- 5 哈水7#窑工程 30,000万元 -- -- 6 小岭技措工程 -- -- 7 小岭火车专用线工程 328,100.00 合计 172,092,605.24 3,603,750.00 本期转入 本期增加 固定资产 序 工程项目名称 号 其中：利 其中：利息 金 金额 息资本 资本化金额 额 化金额 1 哈水6#窑工程 52,212,794.62 1,128,400.00 2 哈水技措其他工程 21,094.53 -- 3 信息化工程 124,994.92 -- 4 新明矿东矿体工程 767,799.31 -- 5 哈水7#窑工程 60,000.00 -- 6 小岭技措工程 233,805.16 -- 7 小岭火车专用线工程 -- -- 合计 53,420,488.54 1,128,400.00 其他 减少 期末数 序 数 工程项目名称 号 其中：利息 金额 资本化金 额 1 哈水6#窑工程 211,700,985.47 4,732,150.00 2 哈水技措其他工程 21,094.53 -- 3 信息化工程 1,580,680.49 -- 4 新明矿东矿体工程 11,588,428.13 -- 5 哈水7#窑工程 60,000.00 -- 6 小岭技措工程 233,805.16 -- 7 小岭火车专用线工程 328,100.00 -- 合计 225,513,093.78 4,732,150.00 序 资金 项目 工程项目名称 号 来源 进度% 借款 1 哈水6#窑工程 100% 自筹 2 哈水技措其他工程 自筹 -- 3 信息化工程 自筹 95% 4 新明矿东矿体工程 自筹 35% 5 哈水7#窑工程 自筹 -- 6 小岭技措工程 自筹 80% 7 小岭火车专用线工程 自筹 合计 *本期6号窑工程项目的借款利息资本化率为5.58%，利息资本化金额为1,128,000.00元。 *在建工程中的6号窑工程大部分已完工关于2004年2月16日交付生产使用，但此项工程尚未办理竣工决算手续。 12、无形资产 本期 类别 取得方式 原始金额 期初数 增加 房屋使用权 外购 240,657.73 96,263.16 土地使用权 债务重组取得 51,965,800.00 49,882,484.00 土地使用权 债务重组取得 31,634,200.00 30,368,831.93 合计 83,840,657.73 80,347,579.09 本期 类别 本期摊销额 累计摊销额 期末数 转出 房屋使用权 12,032.86 156,427.43 84,230.30 土地使用权 522,000.00 2,605.316.00 49,360,484.00 土地使用权 316,342.02 1,581,710.09 30,052,489.91 合计 850,374.88 4,343,453.52 79,497,204.21 剩余摊 类别 销年限 房屋使用权 3年半 土地使用权 47年半 土地使用权 47年半 合计 13、长期待摊费用 本期摊 累计 类别 原始发生额 期初数 本期增加 销额 摊额 大理石探 矿权 1,050,000.00 1,050,000.00 剩余摊 类别 期末数 销期 大理石探 矿权 1,050,000.00 24个月 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 -- 350,000.00 抵押借款 103,090,000.00 102,140,000.00 保证借款 -- 合计 103,090,000.00 102,490,000.00 *其中已到期未偿还的短期借款明细如下： 贷款资金 贷款单位 贷款金额 借款期限 年利率 用途 阿城市小岭信用合作社 300,000.00 1997.05.16 10.8% 购原材料 阿城市农行小岭分理处 4,600,000.00 2003.01.31 6.0903% 购材料 合计 4,900,000.00 未按期偿 报表日后是 贷款单位 预计还款期 还的原因 否已偿还 阿城市小岭信用合作社 流动资金短缺 2004年10月 否 阿城市农行小岭分理处 流动资金短缺 2004年10月 否 合计 15、应付账款 期末数 期初数 79,046,419.80 53,454,247.81 *本账户期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款 期末数 期初数 49,810,986.91 47,148,578.14 *本账户期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 17、应付工资 期末数 期初数 2,961,218.63 7,245,122.45 18、应付股利 主要投资者 期末数 期初数 欠付原因 国家股 1,951,196.00 1,951,196.00 尚未发放的股利 社会公众股 --- --- 合计 1,951,196.00 1,951,196.00 19、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 20,962,371.16 25,942,748.80 营业税 878,439.10 891,065.41 所得税 2,933,499.20 3,477,740.61 城建税 1,209,743.79 964,260.09 固定资产投资方向调节税 --- 388,235.00 资源税 4,290,323.26 3,499,264.54 房产税 281,031.85 251,627.52 印花税 8,557.12 65,600.00 税种 期末数 期初数 土地增值税 528.00 24,611.85 土地使用税 255,997.35 230,194.00 个人所得税 133,604.10 117,435.31 合计 30,954,094.93 35,852,783.13 20、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 3,817,503.53 3,553,138.38 矿产资源补偿费 890,426.33 493,889.84 住房公积金 334,084.32 290,163.02 合计 5,042,014.18 4,337,191.24 21、其他应付款 期末数 期初数 33,386,128.41 33,656,505.55 *本账户期末余额中含持本公司5%以上股份的股东单位—哈尔滨建筑材料工业（集团）公司的应付款项286,909.84元。 22、预提费用 类别 期末数 期初数 期末结存余额的原因 贷款利息 2,885,601.02 2,584,258.37 尚未支付的利息 土地租金 229,240.98 -- 尚未支付的费用 运费 1,434,080.62 73,714.96 尚未支付的费用 合计 4,548,922.62 2,657,973.33 23、一年以内到期的长期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 3,692,575.00 3,692,515.00 抵押借款 17,500,000.00 48,890,000.00 保证借款 11,340,000.00 10,000,000.00 合计 32,532,515.00 62,582,515.00 *其中已到期未偿还长期借款明细如下： 贷款单位 贷款金额 借款期限 年利率 阿城市财政拨改贷 932,515.00 哈市财政信用处 2,760,000.00 1997.8-1999.8 中国建设银行阿城市支行 2,000,000.00 2001.12.31-2005.10.31 国家开发银行哈尔滨分行 9,000,000.00 2000.03.28-2007.03.28 合计 14,692,515.00 贷款资 未按期偿 报表日后 贷款单位 金用途 还的原因 是否已偿还 阿城市财政拨改贷 建1号窑 缺乏资金 否 哈市财政信用处 扶持生产发展 缺乏资金 否 中国建设银行阿城市支行 缺乏资金 否 国家开发银行哈尔滨分行 缺乏资金 否 合计 24、长期借款 借款单位 金额 借款期限 小岭农村信用社 4,200,000.00 2003.07.25-2006.07.25 中国建设银行阿城市支行 4,910,000.00 2001.12.31-2005.10.31 中国农行阿城支行小岭分理处 3,846,000.00 2001.4.28-2005.12.10 哈市财政局 6,600,000.00 2003.12.15-2018.12.15 哈市财政局 11,000,000.00 国家开发银行哈尔滨分行 28,500,000.00 2000.03.28-2007.03.28 交通银行哈尔滨分行和平支行 90,000,000.00 2003.5.6-2007.5.6 合计 149,056,000.00 年利率 借款 贷款 借款单位 本息合计 % 条件 利息 小岭农村信用社 8.235 抵押 4,200,000.00 中国建设银行阿城市支行 抵押 4,910,000.00 中国农行阿城支行小岭分理处 抵押 3,846,000.00 哈市财政局 信用 6,600,000.00 哈市财政局 11,000,000.00 国家开发银行哈尔滨分行 6.633 抵押 28,500,000.00 交通银行哈尔滨分行和平支行 5.580 担保 90,000,000.00 合计 149,056,000.00 25、长期应付款 种类 期末数 期初数 期限 融资租赁固定资产 275,000.00 275,000.00 2000.6.1-2008.5.31 合计 275,000.00 275,000.00 26、专项应付款 款项内容 期末数 期初数 市科委三项费 600,000.00 600,000.00 阿城环保局拨治理费 460,000.00 360,000.00 散装设施基金 1,500,000.00 1,200,000.00 财政局拨网络信息化款 800,000.00 800,000.00 合计 3,360,000.00 2,960,000.00 27、股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 每股面值：1元 项目 期初数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 192,841,935 其中： 国家持有股份 192,841,935 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、幕集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 192,841,935 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 64,886,330 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 64,886,330 三、股份总数 257,728,265 本次变动增减（+、-） 项目 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、幕集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 项目 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 192,841,935 其中： 国家持有股份 192,841,935 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、幕集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 192,841,935 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 64,886,330 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 64,886,330 三、股份总数 257,728,265 28、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 111,351,743.70 --- --- 股权投资准备 --- --- --- 拨款转入 24,283,806.32 350,000.00 --- 关联交易差价 400,000.00 --- --- 其他资本公积 36,531,316.40 2,327,904.06 116,026.36 合计 172,566,866.42 2,677,904.06 116,026.36 项目 期末数 股本溢价 111,351,743.70 股权投资准备 --- 拨款转入 24,633,806.32 关联交易差价 400,000.00 其他资本公积 38,743,194.10 合计 175,128,744.12 *资本公积中的本期增加2,677,904.72元，其中：（1）环境保护专项贷款豁免350,000.00元；(2)所属哈尔滨水泥厂的新明矿（专门开采石灰石）和小岭水泥厂按石灰石产量对固定资产提取维检费与按公司会计政策计提折旧的差额2,327,904.06元。 29、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 19,451,391.59 19,451,391.59 公益金 9,642,976.53 9,642,976.53 任意盈余公积 34,933,970.07 34,933,970.07 合计 64,028,338.19 64,028,338.19 30、未分配利润 (1) 2004年年初未分配利润额 66,068,337.08 (2)加：2004年1-6月净利润 -7,965,640.37 (3)减：提取法定盈余公积金 0 (4)提取公益金 0 (5)可供股东分配的利润 58,102,696.71 (6)减：提取任意盈余公积金 0 (7)应付普通股股利 0 (8)2004年6月末未分配利润余额 58,102,696.71 31、主营业务收入和成本 营业收入 主营业务种类 本期数 上年同期数 商品销售收入 235,747,420.48 235,637,886.45 运输收入 452,167.60 1,557,898.88 合计 236,199,588.08 237,195,785.33 营业成本 主营业务种类 本期数 上年同期数 商品销售收入 183,406,796.34 171,506,113.12 运输收入 1,124,905.83 2,292,621.00 合计 184,531,702.17 173,798,734.12 营业毛利 主营业务种类 本期数 上年同期数 商品销售收入 52,340,624.14 64,131,773.33 运输收入 -672,738.23 -734,722.12 合计 51,667,885.91 63,397,051.21 *本年销售前五名单位的合计销售金额为67,533,696.24元，占全部销售收入的比例为28.59%。 32、主营业务税金及附加 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城建税 1,793,447.72 1,724,467.98 流转税金的7%或5% 教育费附加 1,092,023.25 1,075,700.07 流转税金的4% 营业税 40,735.75 54,006.71 营业收入的5%或3% 合计 2.926,206.72 2,854,174.76 33、其他业务利润 项目 本期数 上年同期数 其他业务收入 20,761,362.77 1,465,975.33 其他业务支出 21,746,172.17 766,771.13 其他业务利润 -984,809.40 699,204.20 *其他业务利润比上年同期减少1,684,013.60元,主要原因系本期销售熟料亏损所致。 34、财务费用 类别 本期数 上年同期数 利息支出 6,121,074.83 4,116,444.95 减:利息收入 187,318.59 423,484.12 手续费 25,370.30 17,428.68 合计 5,959,126.54 3,710,389.51 35、补贴收入 项目 本期数 上年同期数 增值税返还 8,218,878.12 1,647,141.52 合计 8,218,878.12 1,647,141.52 *补贴收入系生产水泥综合利用工业废渣经哈尔滨市国税局批准返还的增值税。 36、营业外收入 项目 本期数 上年同期数 罚款收入 1,170.00 3,550.00 固定资产清理收益 700,277.99 51,681.19 其他 47,900.00 89,500.00 合计 749,347.99 144,731.19 37、营业外支出 项目 本期数 上年同期数 罚款支出 1,175.00 10,577.81 固定资产清理损失 541,695.90 256,692.68 固定资产盘亏 2,918,110.44 12,122.75 捐赠支出 -- 122,750.00 其他 10,473.80 9,299.20 合计 3,471,455.14 411,442.44 38、支付的其他与经营活动有关的现金为128,317.471.20元。 39、扣除非经常性损益总金额合计：-2,722,107.15元，涉及项目： 1、营业外收入额：749,347.99元； 2、营业外支出额:3,471,455.14元； （二）公司报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 60,104,441.72 44.65 7,509,839.51 1—2年 37,023,948.64 27.50 3,026,334.52 2—3年 15,767,263.52 11.71 2,179,384.59 3—4年 3,329,768.90 2.47 422,517.01 4—5年 4,287,771.95 3.19 612,223.56 5年以上 14,104,746.53 10.48 8,042,666.53 合计 134,617,941.26 100 21,792,965.72 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 58,158,047.81 59.07 6,701,945.85 1—2年 16,827,846.53 17.09 1,691,784.66 2—3年 4,318,337.04 4.39 1,849,599.53 3—4年 4,554,922.99 4.63 913,784.60 4—5年 2,804,928.44 2.85 610,494.89 5年以上 11,799,870.44 11.98 7,957,275.41 合计 98,463,953.25 100.00 19,724,884.94 2、其他应收款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 27,169,475.30 30.22 1,450,800.19 1—2年 21,617,695.82 24.04 1,882,953.13 2—3年 15,977,685.11 17.77 926,970.82 3—4年 7,994,912.21 8.89 1,487,118.56 4—5年 8,414,556.93 9.36 1,678,726.94 5年以上 8,732,910.14 9.72 3,974,935.39 合计 89,907,235.51 100 11,401,505.03 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 31,963,384.73 42.43 1,590,963.92 1—2年 19,709,388.48 26.16 1,970,938.85 2—3年 7,454,141.92 9.89 1,118,121.30 3—4年 7,776,600.68 10.32 1,555,320.14 4—5年 2,180,856.62 2.89 436,171.32 5年以上 6,254,594.78 8.30 3,445,951.06 合计 75,338,967.21 100.00 10,117,466.59 3、长期投资 期初数 本期增加 本期减少 项目 金额 减值准备 长期股权投资 9,211,467.34 536,549.73 -258,761.20 -- 长期债权投资 40,000.00 20,000.00 4,000.00 合计 9,251,467.34 536,549.73 -238,761.20 4,000.00 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 8,952,706.14 536,549.73 长期债权投资 56,000.00 -- 合计 9,008,706.14 536,549.73 （1）长期股权投资 其他股权投资： 投资 占被投资单位 年初投资 被投资单位名称 期限 注册资本比例 成本余额 哈尔滨市宏大房屋开发公司 长期 100% 8,411,467.34 哈尔滨市三联集团公司 长期 1% 500,000.00 哈尔滨恒星综合利用公司 长期 12.5% 300,000.00 合计 9,211,467.34 本年投资 权益增减额 被投资单位名称 增减净额 本期增减额 累计增减额 哈尔滨市宏大房屋开发公司 -258,761.20 -- -1,847,293.86 哈尔滨市三联集团公司 -- -- 哈尔滨恒星综合利用公司 -- -- 合计 -258,761.20 -- 1,847,293.86 被投资单位名称 期末余额 减值准备 哈尔滨市宏大房屋开发公司 8,152,706.14 -- 哈尔滨市三联集团公司 500,000.00 500,000.00 哈尔滨恒星综合利用公司 300,000.00 36,549.73 合计 8,952,706.14 536,549.73 （2）长期债权投资 债券投资： 期初应收 本期利 债券种类 面值 年利率 购入金额 利息 息 电力债券 36,000.00 无 36,000.00 小岭信用社债券 20,000.00 无 20,000.00 合计 56,000.00 56,000.00 期末应收 减值 债券种类 利息 准备 电力债券 小岭信用社债券 合计 4、主营业务收入和主营业务成本 营业收入 主营业务种类 本期数 上年同期数 商品销售收入 235,747,420.48 235,637,886.45 运输收入 452,167.60 1,557,898.88 合计 236,199,588.08 237,195,785.33 营业成本 主营业务种类 本期数 上年同期数 商品销售收入 183,406,796.34 171,506,113.12 运输收入 1,124,905.83 2,292,621.00 合计 184,531,702.17 173,798,734.12 营业毛利 主营业务种类 本期数 上年同期数 商品销售收入 52,340,624.14 64,131,773.33 运输收入 -672,738.23 -734,722.12 合计 57,667,885.91 63,397,051.21 5、投资收益 项目 本期数 上年同期数 股权投资收益 -258,761.20 -87,467.40 合计 -258,761.20 -87,467.40 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 哈尔滨建筑材料工业(集 哈尔滨市道里区共乐街182号 团)公司 哈尔滨市宏大房屋开发 道里区安吉街44-5号 公司 企业名称 主营业务 与本公司关系 哈尔滨建筑材料工业(集 国有股持股单 * 团)公司 位最大股东 哈尔滨市宏大房屋开发 按资质等级(三级)从事房地产 全资子公司 公司 开发销售本公司开发的商品房 企业名称 经济性质 法定代表人 哈尔滨建筑材料工业(集 国有 丁洪利 团)公司 哈尔滨市宏大房屋开发 国有 赵德君 公司 *主营业务为组织水泥等建筑材料及非金属矿物材料和制品、无机非金属新材料、新型建材、建材机械、建材包装材料的科研、设计、生产采掘、运输；供应和销售为团成员单位代购和储运生产所需原材料、代销产品、维修生产设备和加工设备配件。 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 本年 本年 企业名称 年初数 增加数 减少数 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司 332,220,000.00 -- -- 哈尔滨市宏大房屋开发公司 10,000,000.00 -- -- 企业名称 年末数 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司 332,220,000.00 哈尔滨市宏大房屋开发公司 10,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 企业名称 金额 % 金额 % 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司 192,841,935.00 74.82 哈尔滨市宏大房屋开发公司 10,000,000.00 100 本年减少数 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司 192,841,935.00 74.82 哈尔滨市宏大房屋开发公司 10,000,000.00 100 （4）与存在控制关系的关联方—哈尔滨建筑材料工业(集团)公司的往来余额 项目 期末数 期初数 其他应收款 567,385.22 567,385.22 其他应付款 286,909.84 286,909.84 2、不存在控制关系的关联方情况 （1）不存在控制关系的关联方的性质 2003年8月6日本公司控股股东哈尔滨建筑材料工业(集团)公司（以下简称建材集团）与哈药集团股份有限公司（以下简称哈药集团）签署了《股权转让协议》，将其持有的本公司7,680万股国家股（占本公司股本总额的29.80%）转让给哈药集团，故哈药集团已成为本公司的潜在控股股东。 企业名称 与本公司关系 哈药集团股份有限公司 潜在控股股东 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨三维实业开发总公司 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨天鹅装修装饰工程有限公司 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨水泥厂服务公司建材经销部 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨水泥厂服务公司构件厂 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 （2）关联方应收应付款项余额 ①应收账款 企业名称 期末数 期初数 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 1,623,698.35 1,623,698.35 哈尔滨水泥厂服务公司构件厂 -- 4,756.00 合计 1,623,698.35 1,628,454.35 ②其他应收款 企业名称 期末数 期初数 哈尔滨三维实业开发总公司 58,155,831.26 51,957,809.57 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 4,624,533.09 4,542,164.46 哈尔滨水泥厂天鹅装修装饰工程有限公司 51,906.04 330,633.51 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 2,187,948.03 2,062,551.26 哈尔滨水泥厂服务公司构件厂 38,610.00 12,174.50 合计 65,058,828.42 58,905,333.30 ③应付账款 企业名称 期末数 期初数 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 564,943.37 366,683.97 合计 564,943.37 366,683.97 ④预收账款 企业名称 期末数 期初数 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 396,402.70 403,312.01 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 436,753.95 131,387.45 哈尔滨三维实业开发总公司 4,698,974.50 4,161,671.50 合计 5,532,131.15 4,696,370.96 ⑤其他应付款 企业名称 期末数 期初数 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 -- 58,530.32 哈尔滨三维实业开发总公司 -- 182,428.67 哈尔滨水泥厂服务公司建材经销部 23,000.00 23,000.00 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 5,473.27 5,473.27 合计 28,473.27 269,432.26 （二）关联方交易 1、共同费用 2003年2月19日，本公司与其关联方哈尔滨三维实业开发总公司（以下简称三维公司）签署了共同费用核算与管理协议书，双方就水、电、供暖等共同费用的核算问题达成如下协议：（1）本公司为三维公司提供用电、用水并向三维公司收取电费、水费，三维公司按地方有关部门规定的用电、用水价格，每月按实际使用量向本公司支付费用；（2）三维公司负责双方共同取暖设施的管理和维护，为本公司提供供暖，三维公司按公平价格向本公司及其他服务单位计价收费，本公司为三维公司提供取暖用煤，本公司按取暖用煤的实际成本向三维公司收取费用，按月进行结算；（3）本公司为三维公司正常经营中所提供的产品、原材料、配件等按市场公平价格结算。本协议从2002年1月1日起实施。此协议已经本公司第三届董事会第十六次会议决议通过并公告（详见2003年2月21日《上海证券报》）。 2004年上半年本公司实际向三维公司收取水电费2,353,393.54元。三维公司向本公司收取暖费1,255,053.97元。 2、销售货物 本公司本年度及上年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期数 上年同期数 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 5,134,275.00 316,514.62 哈尔滨三维实业开发总公司 10,594,062.75 5,671,840.84 *关联销售定价政策系按公平市场价格交易。 3、提供担保 ①2003年5月6日公司与交通银行哈尔滨分行和平支行签订了12,000万元的借款合同，合同期限自2003年5月6日至2007年5月6日，年利率为5.58%，哈尔滨水泥厂用345,928,183.11元的固定资产抵押，同时建材集团对此项借款提供保证，抵押物变现偿债不足部分，由保证人承担连带保证责任。至2003年8月15日此项贷款已全部到位。2004年6月30日前已归还到期借款3,000万元。 ②公司股东哈尔滨建筑材料工业（集团）公司于2003年9月20日承诺如公司重大资产重组方案获得中国证监会无异议，立即以现金偿还其占用公司资金及负有偿债义务的30%，即1,240.48万元，2004年6月30日前全部以现金偿还剩余债务28,944,503.49元。2004年4月16日，公司重大资产重组方案获得中国证监会无异议函，且重大资产重组方案经2004年6月25日公司2003年度股东大会审议通过，上述承诺事项尚未履行。 八、或有事项 2000年3月20日本公司兼并哈尔滨第三水泥厂（现为分公司小岭水泥厂）后，承接了原哈尔滨第三水泥厂欠国家开发银行哈尔滨分行、中国建设银行阿城市支行、中国农业银行阿城市支行的债务合计87,066,000.00元，本公司因此按有关规定享受银行贷款免息的优惠政策。本公司拟用以后年度实现的利润留成及提取的折旧作为偿债资金，计划从2001年起七年之内予以偿还。 2000年3月28日本公司与国家开发银行哈尔滨分行签订借款合同，承继哈尔滨第三水泥厂向国家开发银行哈尔滨分行的借款人民币46,500,000.00元，借款期限自2000年3月28日至2007年3月28日，小岭水泥厂以价值37,550,000.00元的机器设备作为抵押物，对该长期借款的本金及利息进行担保，建材集团对该贷款承担连带清偿责任。根据该合同第二条约定，贷款还款宽限期2年，即从2000年3月28日至2002年3月28日，计划还款期5年，即从2003年5月20日至2007年3月28日，本公司保证于2003年至2006年每年的5月20日分别还款9,000,000.00元，2007年3月28日还款10,500,000.00元。根据该合同第三条约定，如本公司按约定的期限偿还借款，国家开发银行哈尔滨分行对该合同项下的借款本金予以免息，即先计息，后逐年核销，如本公司未按约定的期限偿还借款，对未能依约偿还的部分从借款到期日起恢复计息，利率按中国人民银行规定执行，并按有关逾期贷款的规定计收罚息。截止2003年5月20日本公司已偿还当年到期的国家开发银行哈尔滨分行贷款本金9,000,000.00元，2004年5月20日到期贷款9,000,000.00元尚未归还。 2000年3月10日，中国建设银行阿城市支行、哈尔滨第三水泥厂、哈尔滨建筑材料工业（集团）公司及本公司四方签署协议，本公司同意接收哈尔滨第三水泥厂欠中国建设银行阿城市支行借款本金18,920,000.00元，借款期限自2000年12月30日至2005年10月31日。协议第四条约定，本公司分次还款计划为：2001年至2004年每年的10月31日分别还款4,000,000.00元，2005年10月31日还款2,920,000.00元；协议第六条约定，如本公司按还款计划足额还款，中国建设银行阿城市支行将根据有关规定核免该借款利息；协议第八条约定，如本公司不能按还款计划足额归还贷款，本公司将不得享受免息的优惠政策，并按中国人民银行的规定计收利息和加收逾期贷款罚息。2001年12月31日本公司与银行就该笔贷款签署了正式的借款合同，建材集团对该贷款承担连带清偿责任。 本公司兼并哈尔滨第三水泥厂承继的中国建设银行阿城市支行18,920,000.00元借款，由于该借款合同生效日为2001年12月31日，相关的合同及协议中关于2001年10月31日还款4,000,000.00元的条款无法履行，因此，2002年4月本公司向银行申请修改该借款合同的还款计划。中国建设银行黑龙江省分行建黑函[2002]523号文件《关于省行营业部调整哈尔滨天鹅实业股份有限公司兼并哈尔滨第三水泥厂还款计划请示的批复》同意调整被兼并企业哈尔滨第三水泥厂还款计划，修改后的还款计划为：2002年6月归还2,000,000.00元、2002年11月归还4,000,000.00元、2003年6月归还2,000,000.00元、2003年11月归还2,000,000.00元、2004年6月归还2,000,000.00元、2004年11月归还2,000,000.00元、2005年6月归还2,000,000.00元、2005年11月归还2,920,000.00元。截止2004年6月30日本公司向中国建设银行阿城市支行已偿还贷款本金10,010,000.00元，尚欠8,910,000.00元,其中2,000,000.00元已经逾期，尚未归还。 2001年4月28日，本公司与中国农业银行阿城市支行签订长期借款合同，承继了哈尔滨第三水泥厂的银行贷款本金21,646,000.00元，利息10,806,269.19元，借款期限自2001年4月28日至2005年12月10日，还款期限为：2001年12月10日及2002年12月10日每年还款4,400,000.00元、2003年12月10日及2004年12月10日每年还款4,500,000.00元、2005年12月10日还款3,846,000.00元。小岭水泥厂以价值21,770,000.00元的机器设备作为抵押物，对该长期贷款的本金及利息进行担保，建材集团对该贷款承担连带清偿责任。截止2004年6月30日本公司已偿还中国农业银行阿城市支行贷款本金13,300,000.00元，中国农业银行阿城市支行核免此项贷款利息10,806,269.19元。 九、承诺事项 公司本报告期内无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 报告期末至报告日无资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1、2001年7月31日建材集团与哈尔滨巨邦投资有限公司（以下简称巨邦公司）签订《股权转让合同》，建材集团拟向巨邦公司转让其持有的本公司3,800万股国家股（占本公司股本总额的28.75%），每股转让价格为3.60元，转让总价款为13,680万元。根据合同约定，转让价款以人民币现金方式分两期支付，首期为双方正式签署合同后，待转让方完成市及省政府部门相关必备审批手续，具备上报国家财政部规定条件之时，由受让方付给转让方总价款的50％，即人民币6,840万元；第二期为转让方在转让股权获得财政部正式书面批准三日内，由受让方支付转让总价款的余款，计人民币6,840万元。 2002年4月11日，黑龙江省人民政府《关于哈尔滨天鹅实业股份有限公司转让部分国家股股权的批复》（黑政函[2002]33号）同意建材集团将其持有的天鹅股份3,800万股国家股以不低于每股净资产的价格转让给巨邦公司。此次转让后，建材集团持有天鹅股份6,089.33万股，占股本总额的46.07%，仍为控股股东；巨邦公司持有3,800万股法人股，占股本总额的28.75%，为第二大股东。上述股权转让事宜尚需报请国资委审批，目前此手续正在办理中。 由于本公司于2002年进行了两次公积金转增股本，本公司股本已由132,168,300股转增为257,728,265股，股本构成及每股净资产均发生了变化。2002年12月27日建材集团与巨邦公司签订补充协议，约定建材集团转让的天鹅股份增至7,410万股，转让比例仍占天鹅股份总数的28.75%，转让价格以截止2002年6月30日经审计的天鹅股份每股净资产3.86元折合成的现有股份所对应的每股净资产1.98元作为每股转让价格，股份转让总价款为14,671.8万元。2003年8月1日，巨邦公司支付6,000万元给建材集团，作为其收购天鹅股份的预付款。 2003年8月4日，巨邦公司与建材集团签订《股权托管协议》，为保证巨邦公司在受让该等股权后能在天鹅股份中更为有效地行使该等股权，双方同意，建材集团将其在天鹅股份中持有的拟转让给巨邦公司的股权7,410万股（占股本总额的28.75%）在股权过户至巨邦公司前所对应的权利中除收益权、处置权以外的其他权利全部委托巨邦公司行使。此外，巨邦公司同意并承诺放弃托管期间推荐董事的权利。托管期间，建材集团自行承担因履行本协议而发生的托管费用及其他费用。建材集团在委托巨邦公司行使《股权托管协议》所述之委托行使股权相关权利期间不得解除协议规定的委托事项、或将其委托巨邦公司行使的相关权利委托任何其他方行使、或将该等股权的所有权未经巨邦公司同意转让给任何其他第三方。巨邦公司保证在行使上述股权的相关权利时维护建材集团之利益并保证建材集团之权益不会受到任何损害，并保证不将上述天鹅股份股权转委托他人管理。有关股权托管协议的详细情况见2003年8月5日《上海证券报》本公司公告的《哈尔滨天鹅实业股份有限公司关于国有股股权托管的公告》。 2、建材集团与哈药集团股份有限公司于2003年8月6日签订《股权转让协议》，向哈药集团转让其持有的本公司7,680万股国家股股权（占本公司股本总额的29.8%），每股转让价格为3.087元，转让总价款为23,710万元。协议签订后哈药集团将对天鹅股份进行资产重组，回购天鹅股份中原有的水泥等资产。根据该《股权转让协议》的约定，股权转让价款以人民币现金方式分两期支付。本次股权转让取得黑龙江省人民政府批准后十日内，哈药集团支付转让价款总额的10%，计人民币2,371万元；在本次股权转让获得国资委批复并且本协议约定之资产重组事宜获得天鹅股份之股东大会审议批准后十日内，一次性支付剩余转让价款，计人民币21,339万元。《股权转让协议》自协议签署之日起成立，并以取得国资委关于股权转让的批准和证监会关于协议约定之资产重组的无异议函后生效。截止报告日，建材集团尚未收到哈药集团支付的转让价款，股权尚未办理过户手续。 该股权转让事宜于2003年8月15日获得黑龙江省人民政府《关于转让哈尔滨天鹅股份有限公司部分国家股股权的批复》（黑政函[2003]90号）批准，于2003年11月18日获得国务院国有资产监督管理委员会《关于哈尔滨天鹅股份有限公司国有股转让有关问题的批复》（国资产权函[2003]378号）批准，该国资委批复自发文之日起6个月内有效。 3、报告期内，公司股东哈尔滨建筑材料工业（集团）公司与哈药集团股份有限公司于2004年4月28日签订《股权转让协议》，哈尔滨建筑材料工业（集团）公司拟将其持有的本公司国有股4194.1935万股（占公司总股本的16.27%），继续转让给哈药集团股份有限公司，转让价格为每股2.496元，转让总价款为10,468.7万元，本次股份转让事宜尚需报国家国有资产管理委员会批准，同时按照《上市公司收购管理办法》的有关规定，哈药集团股份有限公司将向中国证券监督管理委员会申请豁免要约收购义务(详见2004年4月29日《上海证券报》、《中国证券报》刊登的提示性公告和股东持股变动报告书)。上述股权转让事宜尚需报请国家国资委审批，目前此手续正在办理中。 4、报告期内，公司重大资产重组方案于2004年4月16日获得中国证监会无异议函，且此方案经公司2004年6月25日召开的2003年度股东大会审议通过（详见2004年6月26日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上的《公司重大资产重组报告书》）。报告期内，公司重大资产重组方案中有关资产收购、出售等重组事项尚未实施。 5、公司于2004年6月25日召开了2003年度股东大会，会议审议通过了公司2003年度资本公积金转增股本方案：以2003年末公司总股本257,728,265股为基数，按每10股转增5股实施资本公积转增股本,即转增128,864,133股，转增后公司资本公积结余43,702,733.42元。目前该方案尚未实施。 6、本公司于2001年8月16日召开第三届董事会第五次会议，审议通过关于将具有法人资格的下属分公司哈尔滨市石棉制品厂、哈尔滨水泥厂实业开发公司的法人执照规范变更为分公司管理，哈尔滨市石棉制品厂改名为哈尔滨天鹅实业股份有限公司松桥分公司、哈尔滨水泥厂实业开发公司改名为哈尔滨天鹅实业股份有限公司综合开发分公司，同时将哈尔滨小岭水泥厂有限责任公司由全资子公司变更为分公司，改名为哈尔滨天鹅实业股份有限公司小岭水泥厂。 截止报告日哈尔滨水泥厂实业开发公司尚未变更其营业执照及名称；分公司小岭水泥厂、松桥分公司变更营业执照后，未办理完毕相应的产权变更手续；分公司物资经销公司、哈水运输公司、哈尔滨水泥厂实业开发公司的产权变更手续也未办理完毕。 七、备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表。 （二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开过的所有公司文件及公告的原稿。 （三）公司2004年半年度报告查阅地点：公司公关部。 哈尔滨天鹅实业股份有限公司 董事长：丁鸿利 二OO四年七月二十九日 资产负债表 填报单位：哈尔滨天鹅实业股份有限公司 单位：元 合并数 资 产 注释 2004年6月30日 2003年月12月31日 流动资产： 货币资金 1 24,294,436.90 111,021,247.82 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 112,826,175.54 78,743,830.81 其他应收款 3 80,186,184.07 66,594,925.55 预付帐款 4 11,170,205.88 8,761,039.67 应收补贴款 存货 5 82,173,975.65 81,153,896.68 待摊费用 6 446,136.90 210,005.75 一年内到期的长期债券投资 7 37,000.00 53,000.00 其他流动资产 流动资产合计 311,134,114.94 346,537,946.28 长期投资： 长期股权投资 8(1) 263,450.27 263,450.27 长期债权投资 8(2) 56,000.00 40,000.00 长期投资合计 8 319,450.27 303,450.27 固定资产： 固定资产原价 9 813,134,039.90 819,712,931.07 减：累计折旧 9 417,708,017.76 401,434,732.63 固定资产净值 9 395,426,022.14 418,278,198.44 减：固定资产减值准备 9 固定资产净额 9 395,426,022.14 418,278,198.44 工程物资 10 41,397,541.54 59,288,751.23 在建工程 11 225,513,093.78 172,092,605.24 固定资产清理 固定资产合计 662,336,657.46 649,659,554.91 无形资产及其他资产： 无形资产 12 79,497,204.21 80,347,579.09 长期待摊费用 13 1,050,000.00 其他长期资产 无形及其他资产合计 80,547,204.21 80,347,579.09 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,054,337,426.88 1,076,848,530.55 母公司数 资 产 2004年6月30日 2003年月12月31日 流动资产： 货币资金 24,255,457.18 110,934,746.86 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 112,824,975.54 78,739,068.31 其他应收款 78,505,730.48 65,221,500.62 预付帐款 11,170,205.88 8,761,039.67 应收补贴款 存货 80,397,245.75 79,377,166.78 待摊费用 446,136.90 206,651.25 一年内到期的长期债券投资 37,000.00 53,000.00 其他流动资产 流动资产合计 307,636,751.73 343,293,173.49 长期投资： 长期股权投资 8,416,156.41 8,674,917.61 长期债权投资 56,000.00 40,000.00 长期投资合计 8,472,156.41 8,714,917.61 固定资产： 固定资产原价 813,134,039.90 819,712,931.07 减：累计折旧 417,708,017.76 401,434,732.63 固定资产净值 395,426,022.14 418,278,198.44 减：固定资产减值准备 固定资产净额 395,426,022.14 418,278,198.44 工程物资 41,397,541.54 59,288,751.23 在建工程 225,513,093.78 172,092,605.24 固定资产清理 固定资产合计 662,336,657.46 649,659,554.91 无形资产及其他资产： 无形资产 79,497,204.21 80,347,579.09 长期待摊费用 1,050,000.00 其他长期资产 无形及其他资产合计 80,547,204.21 80,347,579.09 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,058,992,769.81 1,082,015,225.10 法定代表人：丁鸿利 主管会计工作负责人：赵俊杰 会计机构负责人：刘欣 资产负债表 填报单位：哈尔滨天鹅实业股份有限公司 单位：元 合并数 负债和股东权益 注释 2004年6月30日 2003年月12月31日 流动负债： 短期借款 14 103,090,000.00 102,490,000.00 应付票据 应付帐款 15 79,046,419.80 53,454,247.81 预收货款 16 49,810,986.91 47,148,578.14 应付工资 17 2,961,218.63 7,245,122.45 应付福利费 3,334,886.38 2,839,611.21 应付股利 18 1,951,196.00 1,951,196.00 应交税金 19 30,954,094.93 35,852,783.13 其他应交款 20 5,042,014.18 4,337,191.24 其他应付款 21 33,386,128.41 33,656,505.55 预提费用 22 4,548,922.62 2,657,973.33 预计负债 一年内到期的长期负债 23 32,532,515.00 62,582,515.00 其他流动负债 流动负债合计 351,313,725.79 354,215,723.86 长期负债： 长期借款 24 149,056,000.00 159,006,000.00 应付债券 长期应付款 25 275,000.00 275,000.00 专项应付款 26 3,360,000.00 2,960,000.00 其他长期负债 长期负债合计 152,691,000.00 162,241,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 499,349,382.86 516,456,723.86 股东权益： 股本 27 257,728,265.00 257,728,265.00 减：已归还投资 股本净额 257,728,265.00 257,728,265.00 资本公积 28 175,128,744.12 172,566,866.42 盈余公积 29 64,028,338.19 64,028,338.19 其中：法定公益金 29 9,642,976.53 9,642,976.53 未分配利润 30 58,102,696.71 66,068,337.08 其中：现金股利 股东权益合计 554,988,044.02 560,391,806.69 负债及股东权益总计 1,054,337,426.88 1,076,848,530.55 母公司数 负债和股东权益 2004年6月30日 2003年月12月31日 流动负债： 短期借款 103,090,000.00 102,490,000.00 应付票据 应付帐款 79,044,419.80 53,452,247.81 预收货款 49,810,986.91 47,148,578.14 应付工资 2,961,218.63 7,245,122.45 应付福利费 3,413,918.87 2,916,967.82 应付股利 1,951,196.00 1,951,196.00 应交税金 30,516,452.52 35,408,303.22 其他应交款 5,038,261.25 4,333,303.31 其他应付款 38,405,834.19 39,196,211.33 预提费用 4,548,922.62 2,657,973.33 预计负债 一年内到期的长期负债 32,532,515.00 62,582,515.00 其他流动负债 流动负债合计 351,313,725.79 359,382,418.41 长期负债： 长期借款 149,056,000.00 159,006,000.00 应付债券 长期应付款 275,000.00 275,000.00 专项应付款 3,360,000.00 2,960,000.00 其他长期负债 长期负债合计 152,691,000.00 162,241,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 504,004,725.79 521,623,418.41 股东权益： 股本 257,728,265.00 257,728,265.00 减：已归还投资 股本净额 257,728,265.00 257,728,265.00 资本公积 175,128,744.12 172,566,866.42 盈余公积 64,028,338.19 64,028,338.19 其中：法定公益金 9,642,976.53 9,642,976.53 未分配利润 58,102,696.71 66,068,337.08 其中：现金股利 股东权益合计 554,988,044.02 560,391,806.69 负债及股东权益总计 1,058,992,769.81 1,082,015,225.10 法定代表人：丁鸿利 主管会计工作负责人：赵俊杰 会计机构负责人：刘欣 利润及利润分配表 编制单位：哈尔滨天鹅实业股份有限公司 单位：元 合并数 项 目 注释 2004年1-6日 2003年1-6日 一、主营业务收入 31 236,199,588.08 237,195,785.33 减：主营业务成本 31 184,531,702.17 173,798,734.12 主营业务税金及附加 32 2,926,206.72 2,854,174.76 二、主营业务利润 48,741,679.19 60,542,876.45 加：其他业务利润 33 -984,809.40 699,204.20 减：营业费用 13,147,625.38 15,296,488.52 管理费用 42,112,529.21 38,561,597.61 财务费用 34 5,959,126.54 3,710,389.51 三、营业利润 -13,462,411.34 3,673,605.01 加：投资收益 补贴收入 35 8,218,878.12 1,647,141.52 营业外收入 36 749,347.99 144,731.19 减：营业外支出 37 3,471,455.14 411,442.44 四、利润总额 -7,965,640.37 5,054,035.28 减：所得税 365,211.07 五、净利润 -7,965,640.37 4,688,824.21 加：年初未分配利润 66,068,337.08 54,505,609.06 其他转入 六、可供分配的利润 58,102,696.71 59,194,433.27 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 58,102,696.71 59,194,433.27 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 58,102,696.71 59,194,433.27 母公司数 项 目 2004年1-6日 2003年1-6日 一、主营业务收入 236,199,588.08 237,195,785.33 减：主营业务成本 184,531,702.17 173,798,734.12 主营业务税金及附加 2,926,206.72 2,854,174.76 二、主营业务利润 48,741,679.19 60,542,876.45 加：其他业务利润 -1,003,089.40 661,510.88 减：营业费用 13,147,625.38 15,296,488.52 管理费用 41,835,341.25 38,436,398.30 财务费用 5,959,273.30 3,710,428.10 三、营业利润 -13,203,650.14 3,761,072.41 加：投资收益 -258,761.20 -87,467.40 补贴收入 8,218,878.12 1,647,141.52 营业外收入 749,347.99 144,731.19 减：营业外支出 3,471,455.14 411,442.44 四、利润总额 -7,965,640.37 5,054,035.28 减：所得税 365,211.07 五、净利润 -7,965,640.37 4,688,824.21 加：年初未分配利润 66,068,337.08 54,505,609.06 其他转入 六、可供分配的利润 58,102,696.71 59,194,433.27 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 58,102,696.71 59,194,433.27 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 58,102,696.71 59,194,433.27 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.78% 9.33% 营业利润 -2.44% -2.58% 净利润 -1.44% -1.53% 扣除非经常性损益后的净利润 -0.94% -1.00% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.1891 0.1891 营业利润 -0.0522 -0.0522 净利润 -0.0309 -0.0309 扣除非经常性损益后的净利润 -0.0203 -0.0203 补充资料： 项目 上年实际数 本年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：丁鸿利 主管会计工作负责人：赵俊杰 会计机构负责人：刘欣 现金流量表 填制单位：哈尔滨天鹅实业股份有限公司 单位：元 项 目 注释 （一）经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 38 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 （二）投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 构建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 （三）筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 （四）汇率变动对现金的影响 （五）现金及现金等价物净增加额 2004年1-6月 项 目 合并数 （一）经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 256,927,286.30 收到的税费返还 1,305,975.16 收到的其他与经营活动有关的现金 41,676,072.29 现金流入小计 299,909,333.75 购买商品、接受劳务支付的现金 95,048,829.18 支付给职工以及为职工支付的现金 49,391,276.70 支付的各项税费 35,410,886.38 支付的其他与经营活动有关的现金 128,317,471.20 现金流出小计 308,168,463.46 经营活动产生的现金流量净额 -8,259,129.71 （二）投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 502,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 502,300.00 构建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,251,582.65 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 36,251,582.65 投资活动产生的现金流量净额 -35,749,282.65 （三）筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,450,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,450,000.00 偿还债务所支付的现金 40,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,668,398.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 44,168,398.56 筹资活动产生的现金流量净额 -42,718,398.56 （四）汇率变动对现金的影响 （五）现金及现金等价物净增加额 -86,726,810.92 2004年1-6月 项 目 母公司数 （一）经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 256,906,036.30 收到的税费返还 1,305,975.16 收到的其他与经营活动有关的现金 41,268,019.53 现金流入小计 299,480,030.99 购买商品、接受劳务支付的现金 95,048,829.18 支付给职工以及为职工支付的现金 49,315,246.18 支付的各项税费 35,398,955.38 支付的其他与经营活动有关的现金 127,928,608.72 现金流出小计 307,691,639.46 经营活动产生的现金流量净额 -8,211,608.47 （二）投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 502,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 502,300.00 构建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,251,582.65 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 36,251,582.65 投资活动产生的现金流量净额 -35,749,282.65 （三）筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,450,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,450,000.00 偿还债务所支付的现金 40,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,668,398.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 44,168,398.56 筹资活动产生的现金流量净额 -42,718,398.56 （四）汇率变动对现金的影响 （五）现金及现金等价物净增加额 -86,679,289.68 法定代表人：丁鸿利 主管会计工作负责人：赵俊杰 会计机构负责人：刘欣 现金流量表 填制单位：哈尔滨天鹅实业股份有限公司 单位：元 补 充 资 料 注释 1.将净利润调整为经营活动的现金流量 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2004年1-6月 补 充 资 料 合并数 1.将净利润调整为经营活动的现金流量 净利润 -7,965,640.37 加：计提的资产减值准备 4,389,934.41 固定资产折旧 23,344,826.32 无形资产摊销 850,374.88 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -236,131.15 预提费用增加（减：减少） 1,890,949.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 567,570.42 固定资产报废损失 2,191,957.93 财务费用 6,121,074.83 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -1,020,078.97 经营性应收项目的减少（减：增加） -17,094,104.52 经营性应付项目的增加（减：减少） -21,299,862.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 -8,259,129.71 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 24,294,436.90 减：现金的期初余额 111,021,247.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -86,726,810.92 2004年1-6月 补 充 资 料 母公司数 1.将净利润调整为经营活动的现金流量 净利润 -7,965,640.37 加：计提的资产减值准备 4,266,279.39 固定资产折旧 23,344,826.32 无形资产摊销 850,374.88 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -239,485.65 预提费用增加（减：减少） 1,890,949.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 567,570.42 固定资产报废损失 2,191,957.93 财务费用 6,121,326.38 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -1,020,078.97 经营性应收项目的减少（减：增加） -16,928,473.69 经营性应付项目的增加（减：减少） -21,291,214.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 -8,211,608.47 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 24,255,457.18 减：现金的期初余额 110,934,746.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -86,679,289.68 法定代表人：丁鸿利 主管会计工作负责人：赵俊杰 会计机构负责人：刘欣 资产减值准备明细表(汇总) 编制单位：哈尔滨天鹅实业股份有限公司(汇总) 2004年1-6月 单位：元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 30,177,913.71 4,193,149.24 其中：应收账款 19,725,372.44 2,785,268.28 其他应收款 10,452,541.27 1,407,880.96 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 5,214,757.69 196,785.17 其中：库存商品 - - 原材料 5,214,757.69 196,785.17 在产品 - - 四、长期投资减值准备合计 536,549.73 其中：长期股权投资 536,549.73 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 805,000.00 - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本期转回数 2004年6末余额 一、坏账准备合计 717,375.00 33,653,687.95 其中：应收账款 717,375.00 21,793,265.72 其他应收款 - 11,860,422.23 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 3,038,378.41 2,373,164.45 其中：库存商品 - - 原材料 3,038,378.41 2,373,164.45 在产品 - - 四、长期投资减值准备合计 - 536,549.73 其中：长期股权投资 - 536,549.73 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - 805,000.00 八、委托贷款减值准备 - - 法定代表人：丁鸿利 主管会计工作负责人：赵俊杰 会计机构负责人：刘欣 |
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