浙江卧龙科技股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.31 15:05 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
浙江卧龙科技股份有限公司2004年半年度报告 目录 第一节重要提示 第二节公司基本情况 第三节股本变动和主要股东持股情况 第四节董事、监事、高级管理人员情况 第五节管理层讨论与分析 第六节重要事项 第七节财务报告 第一节重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长陈永苗先生、主管会计工作负责人财务总监刘红旗先生、会计机构负责人财务部经理严剑民先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 独立董事严晓浪出差委托独立董事汪祥耀出席并表决，董事王彩萍出差委托董事王建乔出席并表决。 公司半年度财务报告已经深圳大华天诚会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 浙江卧龙科技股份有限公司董事会 董事长：陈永苗 二○○四年七月三十一日 第二节公司基本情况 一、公司中文名称：浙江卧龙科技股份有限公司 中文缩写：卧龙科技 英文名称：ZHEJIANG WOLONG HI-TECH CO.,LTD. 英文缩写：WOLONG HI-TECH 二、股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：卧龙科技 股票代码：600580 三、公司注册地址：浙江省上虞市经济开发区 邮政编码：312300 互联网网址：http://www.wolong.com.cn 电子信箱：[email protected] 四、法定代表人：陈永苗 五、董事会秘书：刘红旗 董事会证券事务代表：倪宇泰 联系地址：浙江省上虞市经济开发区舜江西路378号 电话：0575-2176504/2129895 传真：0575-2176717/2176718 电子信箱：[email protected]/[email protected] 六、半年度报告披露指定媒体与备置地点 指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 指定互联网网址：www.sse.com.cn 备置地点：上海证券交易所与公司董事会办公室 七、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期、地点 注册日期：1998年10月21日 注册地点：浙江省 2、企业法人营业执照注册号：3300001001840 3、税务登记证号：国税浙字330682146146352号 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼 八、主要财务数据和指标 单位：元 本报告期末 上年度期末 流动资产 464,152,717.69 417,064,094.18 流动负债 294,192,608.83 217,194,394.56 总资产 780,770,795.31 703,173,920.20 股东权益（不含少数股东权益） 456,167,551.19 456,060,588.13 每股净资产 2.61 2.61 调整后的每股净资产 2.59 2.58 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 21,054,981.22 15,732,775.37 扣除非经常性损益后的净利润 19,348,733.79 12,127,605.94 每股收益 0.12 0.09 注1 每股收益 净资产收益率 4.62% 3.61% 经营活动产生的现金流量净额 19,686,863.90 4,922,429.10 本报告期末比年初 数增减（％） 流动资产 11.29 流动负债 35.45 总资产 11.04 股东权益（不含少数股东权益） 0.02 每股净资产 0.02 调整后的每股净资产 0.22 本报告期比上年同 期增减（％） 净利润 33.83 扣除非经常性损益后的净利润 59.54 每股收益 33.83 注1 每股收益 净资产收益率 27.87 经营活动产生的现金流量净额 299.94 扣除非经常性损益涉及项目及涉及金额： 非经常性损益项目 金额（单位：元） 补贴收入 2,026,177.92 营业外收支净额 337,063.63 扣除非经常性损益的所得税影响额 -656,994.12 合计 1,706,247.43 第三节股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动 报告期内公司没有因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起股份总数及结构变动的情况。 二、股东情况 1、报告期期末股东总数 截止2004年6月30日股东总数为21607户。 2、主要股东持股情况 截止2004年6月30日公司前10名股东的持股情况： 单位：股 报告期 期末持股 比例 股东名称（全称） 内增减 数量 （％） 卧龙控股集团有 限公司 0 77512626 44.40 上虞市国有资产 经营总公司 0 8000000 4.58 陈建成 0 7857280 4.50 浙江农村经济投 0 5600000 3.21 资股份有限公司 陈永苗 0 3487680 2.00 邱跃 0 2866560 1.64 夏钢峰 0 2089600 1.20 王建乔 0 1904000 1.09 陈体引 0 1634240 0.94 陈玉荣 0 1379520 0.79 股份类 质押或冻结 股东名称（全称） 股东性质 别 的股份数量 卧龙控股集团有 未流通 无 法人股东 限公司 上虞市国有资产 未流通 无 国有股东 经营总公司 陈建成 未流通 无 自然人股东 浙江农村经济投 未流通 无 国有股东 资股份有限公司 陈永苗 未流通 无 自然人股东 邱跃 未流通 无 自然人股东 夏钢峰 未流通 无 自然人股东 王建乔 未流通 无 自然人股东 质押 未流通 自然人股东 陈体引 336000 质押 未流通 自然人股东 陈玉荣 336000 前10名股东之间的关联关系 ①陈建成先生为卧龙控股集团有限公司董事长、总裁，持有其38.29%的股权； ②陈永苗先生为卧龙控股集团有限公司副董事长、常务副总裁，持有其6.31%的股权； ③邱跃先生为卧龙控股集团有限公司董事，持有其6.51%的股权； ④王建乔先生为卧龙控股集团有限公司董事，持有其6.81%的股权； ⑤卧龙控股集团有限公司持有浙江农村经济投资股份有限公司0.083%的股份。 公司前10名流通股股东 序 股东名称（全称） 年末持有流通股的 种类 号 数量 1 光大证券有限责任公司 1176226 A股 光大证券有限公司上海中兴路 2 817839 A股 营业部 3 东方证券有限责任公司 505869 A股 4 中国银行－同盛证券投资基金 350000 A股 5 陈静 328630 A股 6 李玉花 324500 A股 7 陕西省鸿业房地产开发公司 300000 A股 8 腾海霞 235060 A股 9 钟淦田 192660 A股 10王德敏 158000 A股 前十名流通股股东关联关系的说明 光大证券有限责任公司与光大证券有限公 司上海中兴路营业部具有关联关系，其余 股东间的关联关系不详。 3、报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有发生变动 二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况如下： 1、2004年1月4日公司二届十次临时董事会决议，同意龚宏武辞去董事会秘书职务、王彩萍辞去财务总监职务；聘任刘红旗为公司副总经理兼董事会秘书及财务总监；相关信息已于2004年1月6日在《中国证券报》、《上海证券报》进行了公告。 2、2004年2月16日公司二届十一次董事会决议，同意陈建成先生辞去公司董事、董事长职务；选举陈永苗为董事长、邱跃为副董事长；同意增补刘红旗先生为公司董事；2004年3月21日召开的2003年年度股东大会批准了关于更换董事的提案；相关信息已于2004年2月18日在《中国证券报》、《上海证券报》进行了公告。 第五节管理层讨论与分析 一、经营成果与财务状况简要分析 上半年原材料价格先扬后抑，产品价格基本稳定，公司坚持以做强、做大电机主业为方针，抓住国内外市场快速发展的良好机遇，以市场需求为导向，加大产品结构调整力度，坚持低成本战略，强化基础管理，公司生产经营呈现出持续稳定、高产高效的良好发展态势，经济效益再创良好业绩。报告期内公司实现主营业务收入260,651,120.27元，比上年同期增长58.10%，净利润同比增长了33.83%。 单位：元 经营成果 2004年1-6月 2003年1-6月 主营业务收入 260,651,120.27 164,864,427.28 主营业务利润 52,025,525.74 35,470,568.35 净利润 21,054,981.22 15,732,775.37 现金及现金等价物净增加额 -50,004,011.76 -55,386,415.17 经营活动产生的现金流量净额 19,686,863.90 4,922,429.10 经营成果 增减比率（%） 主营业务收入 58.10% 主营业务利润 46.67% 净利润 33.83% 现金及现金等价物净增加额 9.72% 经营活动产生的现金流量净额 299.94% 1、报告期内主营业务收入同比增长58.10%，增长的主要原因是公司募集资金项目投入后，产品产能提高，产销量进一步扩大；同时公司进一步拓展国际市场，产品出口较上年同期也有较快增长。 2、报告期内公司主营业务利润同比增长了46.67%，低于主营业务收入增长幅度，主要系报告期内部分主要原材料价格上升，导致产品毛利率下降。 3、报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期相比有较大幅度的增长，主要原因是报告期公司加强了现金收支管理，加大了上半年应收款的收款力度，严格科学地控制材料费用的支付。 财务状况 2004年6月30日 2003年12月31日 增减比率（%） 总资产 780,770,795.31 703,173,920.20 11.04% 股东权益合计 456,167,551.19 456,060,588.13 0.02% 报告期公司总资产较上年末增长了11.04%，主要原因是报告期公司经营规模扩大所致。 二、报告期内主要经营情况 1、公司的主营业务范围：各类电机，发电机及机组，电器，电动车，蓄电池，自动化办公设备，电子控制产品的制造、销售、开发、安装；出口本企业自产的机电产品。进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术。目前本公司的主要产品有六大类，即：家用电器电机、工业驱动和控制电机、微电机、中高压电机、蓄电池和电动车。 2、分行业和产品情况 单位：元 主营业务收入 主营业务成本 分行业 电机制造业 173,648,004.65 135,708,099.65 电动自行车 20,598,075.68 17,366,907.01 蓄电池 58,194,357.18 48,596,163.54 其中：关联交易 8,171,256.06 6,487,779.71 分产品 工业驱动及控制 电机 53,989,001.39 40,611,865.20 中高压电机 24,774,665.36 19,763,294.40 家用电器电机 75,824,205.42 61,544,304.28 微电机 19,060,132.48 13,788,635.77 电动自行车 20,598,075.68 17,366,907.01 蓄电池 58,194,357.18 48,596,163.54 其中：关联交易 8,171,256.06 6,487,779.71 关联交易的 定价原则 主营业务 毛利率 收入比上 (%) 年同期增 减（％） 分行业 电机制造业 21.85 48.51 电动自行车 15.69 30.10 蓄电池 16.49 85.84 其中：关联交易 20.60 156.29 分产品 工业驱动及控制 电机 24.78 36.20 中高压电机 20.23 家用电器电机 18.83 21.90 微电机 27.66 26.38 电动自行车 15.69 30.10 蓄电池 16.49 85.84 其中：关联交易 20.60 156.29 关联交易的 定价原则 主营业务 毛利率 成本比上 比上年 年同期增 同期增 减（％） 减(%) 分行业 电机制造业 49.70 -0.62 电动自行车 30.88 -0.50 蓄电池 107.03 -8.55 其中：关联交易 165.17 -2.66 分产品 工业驱动及控制 电机 33.76 1.37 中高压电机 家用电器电机 23.83 -1.26 微电机 30.20 -2.13 电动自行车 30.88 -0.50 蓄电池 107.03 -8.55 其中：关联交易 165.17 -2.66 根据公司与绍兴欧力卧龙振动机械公司 关联交易的 签订的《零部件采购合同》，向该公司 销售转定子交易价格按材料成本价乘 定价原则 1.67计算。 向意大利电动力公司（ELDRIVES.R.C） 销售产品，按市场定价。 分析：报告期内蓄电池产品毛利率较上年同期减少了8.55%，主要系今年上半年蓄电池产品所用铅原料价格较去年同期有较大增加所致。 3、主营业务分地区情况单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 228,555,833.05 56.58 国外 32,095,287.22 69.86 合计 260,651,120.27 58.10 4、报告期较上年同期增加了武汉卧龙湖北电机有限公司，该公司收购了原湖北电机厂部分经营性资产。该公司主营中高压电机，报告期实现销售收入2,477.47万元，占本公司主营业务收入的9.50%，成为公司新的经济增长点。 5、报告期内公司没有对报告期净利润产生重大影响的其它经营业务。 6、经营中的问题与困难 从2002年开始，浙江省电力供应日趋紧张，电力供应不足已经对本公司的生产经营产生一定影响；本公司主要产品所需一些原材料较去年同期价格仍有较大幅度的上涨，直接影响公司产品的盈利能力，如蓄电池产品的毛利率水平由2003年上半年的25.04%下降到2004年上半年的16.49%。 本公司已与多家原材料供应商建立了长期稳定的供货关系，以保持原材料的及时供应和价格的相对稳定；同时还积极采取竞标采购方式，进一步拓展原材料供应渠道，努力降低采购成本，适度提高产品销售价格，降低原材料价格上涨的市场风险。从2004年二季度开始，公司生产所需原材料价格已有所回落，这将有助于公司进一步防范和控制原材料供应风险。 本公司通过加强生产组织调度，合理安排作业时间，通过技术更新调整作业流程，提高生产效率；同时充分利用当地政府有关用电的扶持政策，购置了柴油发电机组解决电力短缺问题。 三、报告期内投资情况 1、募集资金投资项目投资情况 2002年5月公司首次发行新股，净募集资金27,483.09万元，经过二年的项目实施，募集资金投资已累计运用27,076.26万元，占募集资金总额的98.52%。 本年度已使用募集资 12,101.62 金总额 募集资金总额 27483.09 已累计使用募集资金 27,076.34 总额 是否变更项 实际投入金 承诺项目 拟投入金额 目 额 年产35万台专特分 马力电机扩大出口 2,900 否 2,809.85 技改项目 年产300万台（套） 变频无刷类电机及 19,800 是 11,178.62 其控制装置 扩大电动自行车出 2,950 否 2,954.78 口技改项目 年产10万台（套） 精密减速伺服驱动 4,900 是 0 装置项目 合计 16,943.25 30,550 — 16,943.25 未达到计划进度和 收益的说明（分具 体项目） 本年度已使用募集资 12,101.62 金总额 募集资金总额 27483.09 已累计使用募集资金 27,076.34 总额 是否符合计 产生收益金 承诺项目 划进度和预 额 计收益 年产35万台专特分 马力电机扩大出口 476.28 是 技改项目 年产300万台（套） 变频无刷类电机及 623.32 是 其控制装置 扩大电动自行车出 不符合预计 88.89 口技改项目 收益 年产10万台（套） 精密减速伺服驱动 0 否 装置项目 合计 1188.49 否 1188.49 — 未达到计划进度和 （1）扩大电动自行车出口技改项目，没有达 收益的说明（分具 到预期收益的原因主要是电动自行车行业竞争 体项目） 趋于激烈，导致价格快速下滑，产品盈利能力 下降，其次产品在销售及上牌管理方面存在着 一定的政策性限制，从而制约了销售规模的进 一步扩大。 （2）年产10万台精密减速伺服驱动装置项目已变更。 2、变更项目投资情况 （1）改变募集资金投资项目的概述 本次拟改变投向的项目：一、调减年产300万台变频无刷类电机及其控制装置示范工程项目的总投资额，总投资从19,800万元调减为11,500万元，二、放弃投资“年产10万台(套)精密减速伺服驱动装置项目”项目，该项目总投资为4900万元。原二个项目计划使用募集资金为21,633万元，自筹3,067万元，经本次变更后，调整出募集资金10,133万元，其中5,310万元用于投资组建浙江卧龙灯塔电源有限公司，3,000万元用于投资组建武汉卧龙湖北电机有限公司，余下1,823万元在未落实项目前，可用于流动资金。本次拟调整投向募集资金金额占本次募集资金总额的36.87%。 （2）变更项目的原因 A、调减年产300万台（套）变频无刷类电机及其控制装置投资 当时拟定项目时考虑到家用变频空调虽然起步比较晚，但是发展速度很快，必将成为普通居民家中的必备家用电器。根据当时对家用空调市场的预测，公司出了年产300万台配套电机生产能力的方案。由于该项目产品为大批量专业生产，项目设计时考虑到产品品质，决定项目的大部分关键设备均采用国外进口加工设备，所以原项目总用外汇为975万美元，约合8063万元人民币。近几年随着我国工业制造装备业的快速发展，原来需要进口的设备现在基本上都能在国内采购，经过公司调整技术设计，项目预计最终投资额为11500万元，其中固定资产投资7700万元，其余为铺底流动资金。经过调整后，公司在充分利用本产品的技术优势、质量优势和售后服务优势上，进一步提高产品成本优势，保持公司在市场中的竞争能力。 B、放弃年产10万台（套）精密减速伺服驱动装置项目投资 由于本项目的市场发展与公司的预期有较大的差距，同时公司在本项目的开发上缺乏足够的比较竞争优势。因此，如要实施本项目将面临较大的投资风险。本着对投资者负责的原则，公司经慎重的研究，决定放弃该项目的实施。 （3）项目变更的程序 2004年1月4日，公司召开2004年二届十次临时董事会审议通过了《关于变更募集资金项目的提案》。有关本公司2004年二届十次临时董事会决议的详细情况，公告于2004年1月7日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2004年2月9日，经本公司2004年第一次临时股东大会决议表决，审议通过了《关于改变募集资金用途的报告》，同意公司按2004年二届十次临时董事会决议审议通过了《关于变更募集资金项目的提案》变更募集资金的运用计划。有关本公司2004年第一次临时股东大会决议的详细情况，公告于2004年2月10日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （4）变更项目情况 单位：万元 变更投资项目的 10,133.09 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟 项目 投入金额 投资组建浙江卧 1、年产300万 5310 龙灯塔电源有限 台（套）变频无 公司 刷类电机及其 控制装置 投资组建武汉卧 2、年产10万台 3000 龙湖北电机有限 公司 （套）精密减速 伺服驱动装置 补充流动资金 1823.09 项目 合计 - 10133.09 不适用 未达到计划进度 和收益的说明 （分具体项目） 变更投资项目的 10,133.09 资金总额 变更后的项目 实际投入 产生收 是否符合计划进 金额 益金额 度和预计收益 投资组建浙江卧 是 5310 228.34 龙灯塔电源有限 公司 是 投资组建武汉卧 3000 62.03 龙湖北电机有限 公司 是 补充流动资金 1823.09 0 合计 10133.09 290.37 - 未达到计划进度 不适用 和收益的说明 （分具体项目） 2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益 （1）公司于2004年2月16日召开的二届十一次董事会会议审议通过了《关于征用开发区土地的议案》，公司与上虞经济开发区管理委员会签订一份《预定土地协议书》，约定由公司受让经济开发区国有土地使用权共计777.56亩，每亩出让价为6.9万元，保证金800万元，共计6,165.164万元。该合同项下土地使用权价款及保证金已全部付清，相关权证正在办理之中。 （2）2004年4月21日召开的公司二届十三次临时董事会审议通过了《关于与松下电器（中国）有限公司合资的议案》；5月16日，本公司与松下电器（中国）有限公司以及日本松下电器产业株式会社马达社签订了共同设立中外合资企业棗浙江卧龙家用电机有限公司的《合资合同》与《公司章程》，合资公司注册资本1400万美元。本公司以现金出资8,400,000美元，在注册资本中占60%；松下电器（中国）有限公司以现金出资5,600,000美元，在注册资本中占40%；6月25日，根据双方在合资合同中的约定，合资企业成立后收购本公司现有家用空调电机生产设备与部分厂房，并签订《资产转让协议》，上述资产转让价格为3493.58万元。 第六节重要事项 一、报告期内公司治理结构情况 报告期内，公司根据中国证监会有关文件的要求，进一步完善了公司法人治理结构，规范公司运作，强化企业管理。目前公司董事会有9名董事组成，其中独立董事3名，占董事总数的三分之一，符合《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的要求。报告期公司还设立董事会审计、战略、提名、薪酬与考核四个专业委员会，并制订了《独立董事工作制度》以及各专门委员会《工作细则》，完善了公司治理。 2004年3月15日～3月19日期间证监会浙江监管局对本公司进行了巡回检查。针对巡检过程中发现的问题，在2004年4月17日下达了《关于要求浙江卧龙科技股份有限公司对巡检问题限期进行整改的通知》要求我公司对存在的问题进行限期整改。《通知》对公司章程及内控制度方面、“三会”运作方面和子公司规范管理等公司治理方面情况指出了所存在的缺点与不足，本公司对相关问题进行了整改，公司《整改报告》详见4月23日《中国证券报》、《上海证券报》。 二、利润分配及公积金转增股本方案的实施情况 1、公司2003年的利润分配方案为以2003年12月31日公司总股本174,566,818股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.20元（含税）。 该利润分配方案已经于2004年3月21日召开的公司2003年年度股东大会审议通过，并于2004年4月7日实施完成，其中股权登记日：2004年3月31日；除息日：2004年4月1日；现金红利发放日：2004年4月7日。 2、公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。 三、公司无报告期内以及前期发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、公司报告期内的重大资产收购、出售及资产重组事项。 本公司与松下电器(中国)有限公司合资成立浙江卧龙家用电机有限公司（本公司拥有60%的股权）已经绍兴市工商行政管理局核准登记成立。根据双方在合资合同中的约定，合资企业成立后将收购本公司现有家用空调电机生产设备与部分厂房。上海长信资产评估有限公司对上述资产进行了评估，并出具了长信评报字（2004）044号《浙江卧龙科技股份有限公司部分资产评估报告》，评估结论，本公司拥有的部分设备、低值易耗品及其房屋建（构）筑物评估值为3493.58万元。2004年6月25日，本公司与浙江卧龙家用电机股份有限公司签订《资产转让协议》，上述资产转让价格为3493.58万元。该交易经二届十四次临时董事会会议审议通过。详见2004年6月28日的《中国证券报》和《上海证券报》。 五、重大关联交易 1、销售货物 报告期内，本公司销售给绍兴欧力“卧龙振动机械有限公司产品2,499,414.21元，根据双方签订的《零部件采购合同》：本公司向该公司销售转定子；交易价格按材料成本价乘1.67计算。绍兴欧力”卧龙振动机械有限公司为卧龙控股集团有限公司的子公司，主营业务为生产和销售各类电动振动器和浸没式触动振动器。 2、资金占用 卧龙控股集团有限公司于2003年12月29日~2004年2月12日向本公司下属子公司上海卧龙机电工业有限公司提供资金500万元，上海卧龙已根据约定支付资金使用费31,500元，资金占用费率为5.04%。卧龙集团于2003年11月10日~2004年2月9日向本公司下属子公司浙江卧龙灯塔电源有限公司提供资金500万元，卧龙灯塔已根据约定支付资金使用费63,700元，资金占用费率为5.04%，该资金占用费率与人民银行规定的同期贷款年利率一致。 3、担保 截止报告期末，卧龙控股集团有限公司为本公司、上海卧龙电机工业有限公司和浙江卧龙灯塔电源有限公司借款提供担保，担保借款的余额为人民币77,700,000.00元。 为发行可转换公司债券，卧龙控股集团有限公司为中国建设银行上虞市支行、中国农业银行上虞市支行提供本公司发行可转换公司债券担保的反担保。担保金额为195,000,000.00元。 六、重大合同 1、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项； 2、为保证子公司扩大生产经营所需贷款的需要，本公司以保证方式向控股子公司浙江卧龙灯塔电源有限公司提供担保，担保金额1850万元；担保期限为2004年6月28日~2005年6月28日。 3、公司无在报告期内发生或以前期发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他合同 （1）本公司与松下电器（中国）有限公司签订了《合资合同》，详见第五节“管理层讨论与分析”三、报告期内投资情况。 （2）2004年6月25日，本公司与控股子公司浙江卧龙家用电机股份有限公司签订《资产转让协议》，资产转让价格为3493.58万元。详见第五节“管理层讨论与分析”三、报告期内投资情况。 七、公司半年度财务报告已经审计，审计会计师事务所为深圳大华天诚会计师事务所，注册会计师为胡春元和方建新，审计费用10万元。 八、公司或持有公司5%以上（含5%）的股东无在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 九、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况 报告期末控股股东及其子公司占用公司资金均为经营性占用，详见会计报表附注6.关联方关系及其交易。 十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见。 作为浙江卧龙科技股份有限公司独立董事，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)，对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见如下： 1、公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 2、公司对外担保总额1850万元，占报告期末净资产的4%，未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。 3、公司《章程》已对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准做出规定：对外担保应当取得董事会全体成员2/3以上签署同意，或者经股东大会批准；不得直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。 4、公司对外担保已获得对方提供的反担保，且反担保的提供方具有实际承担能力。 本董事认为，公司在本年度内严格执行了《公司章程》中关于关联交易、对外担保的规定，不存在违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定的情况。 十一、其它重要事项 截止本报告刊登之日，公司在指定媒体上披露的其它重要事项。 1、2004年1月6日，二届十次临时董事会决议暨召开2004年第一次临时股大会的通知，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站上。 2、2004年1月6日，二届五次监事会决议公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站上。 3、2004年1月6日，关于改变募集资金用途的公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站上。 4、2004年2月10日，2004年第一次临时股东大会决议公告，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站上。 5、2004年2月18日，二届十一次董事会决议暨召开2003年年度股东大会的通知，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站上。 6、2004年2月18日，二届六次监事会决议公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站上。 7、2004年2月18日，与卧龙电工设备有限公司关联交易公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站上。 8、2004年3月11日，东方证券有限公司关于卧龙科技首次公开发行人民币普通股票（A股）第二次回访报告，刊登在《上海证券报》和上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站上。 9、2004年3月19日，二届十二次临时董事会决议公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站上。 10、2004年3月23日，2003年年度股东大会决议公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站上。 11、2004年3月27日，利润分配实施公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站上。 12、2004年4月23日，二届十三次会临时董事会决议暨召开2004年第二次临时股东大会的通知，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站上。 13、2004年5月18日，对外投资公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站上。 14、2004年5月25日，2004年第二次临时股东大会决议公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站上。 15、2004年6月29日，卧龙科技2004年二届十四次董事会决议公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站上。 第七节财务报告 一、审计报告 公司财务报表经深圳大华天诚会计师事务所注册会计师审计，并出具无标准保留意见的审计报告（深华（2004）股审字050号） 审计报告 深华（2004）专审字050号 浙江卧龙科技股份有限公司董事会暨全体股东: 我们审计了后附的浙江卧龙科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年6月30日的合并和公司资产负债表，2004年度1-6月的合并和公司利润和利润分配表，以及2004年度1-6月的合并和公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的依据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2004年6月30日的财务状况及2004年度1-6月的经营成果和现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师胡春元 中国深圳 中国注册会计师方建新 2004年7月29日 浙江卧龙科技股份有限公司 资产负债表 2004年6月30日 合并数 资产 注 2004年 释 6月30日 流动资产： 货币资金 1 165,162,175.63 短期投资 - 应收票据 2 8,272,820.82 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 3 100,565,500.39 其他应收款 4 6,781,886.70 预付帐款 5 64,822,994.19 应收补贴款 - 存货 6 118,098,035.56 待摊费用 7 449,304.40 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 464,152,717.69 长期投资： 长期股权投资 8 49,688,409.97 长期债权投资 - 长期投资合计 49,688,409.97 其中：合并价差 - 其中：股权投资差额 - 固定资产： 固定资产原价 9 336,181,533.66 减：累计折旧 9 87,657,437.67 固定资产净值 9 248,524,095.99 减：固定资产减值准备 9 1,238,612.67 固定资产净额 9 247,285,483.32 工程物资 - 在建工程 10 15,802,273.30 固定资产清理 - 固定资产合计 263,087,756.62 无形及其他资产： 无形资产 11 1,147,110.11 长期待摊费用 12 2,694,800.92 其他长期资产 - 无形及递延资产合计 3,841,911.03 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 780,770,795.31 合并数 资产 2003年 12月31日 流动资产： 货币资金 215,166,187.39 短期投资 - 应收票据 13,627,278.94 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 77,128,472.18 其他应收款 4,218,278.02 预付帐款 17,191,661.31 应收补贴款 - 存货 88,586,293.76 待摊费用 1,145,922.58 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 417,064,094.18 长期投资： 长期股权投资 19,990,873.65 长期债权投资 - 长期投资合计 19,990,873.65 其中：合并价差 - 其中：股权投资差额 - 固定资产： 固定资产原价 328,555,486.23 减：累计折旧 81,694,695.98 固定资产净值 246,860,790.25 减：固定资产减值准备 1,238,612.67 固定资产净额 245,622,177.58 工程物资 75,000.00 在建工程 16,561,282.50 固定资产清理 - 固定资产合计 262,258,460.08 无形及其他资产： 无形资产 1,255,907.93 长期待摊费用 2,604,584.36 其他长期资产 - 无形及递延资产合计 3,860,492.29 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 703,173,920.20 母公司数 资产 2004年 6月30日 流动资产： 货币资金 141,027,610.31 短期投资 - 应收票据 6,597,380.82 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 70,787,342.26 其他应收款 6,553,899.47 预付帐款 62,907,576.26 应收补贴款 - 存货 75,334,807.69 待摊费用 315,632.62 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 363,524,249.43 长期投资： 长期股权投资 147,308,362.37 长期债权投资 - 长期投资合计 147,308,362.37 其中：合并价差 - 其中：股权投资差额 - 固定资产： 固定资产原价 205,632,449.68 减：累计折旧 55,004,809.98 固定资产净值 150,627,639.70 减：固定资产减值准备 1,238,612.67 固定资产净额 149,389,027.03 工程物资 - 在建工程 14,857,445.81 固定资产清理 - 固定资产合计 164,246,472.84 无形及其他资产： 无形资产 1,135,350.11 长期待摊费用 1,871,276.47 其他长期资产 - 无形及递延资产合计 3,006,626.58 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 678,085,711.22 母公司数 资产 2003年 12月31日 流动资产： 货币资金 187,894,317.66 短期投资 - 应收票据 11,930,739.94 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 58,339,421.39 其他应收款 3,304,493.47 预付帐款 714,436.26 应收补贴款 - 存货 59,463,251.62 待摊费用 329,895.52 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 321,976,555.86 长期投资： 长期股权投资 115,164,950.69 长期债权投资 - 长期投资合计 115,164,950.69 其中：合并价差 - 其中：股权投资差额 - 固定资产： 固定资产原价 200,618,680.01 减：累计折旧 52,906,883.63 固定资产净值 147,711,796.38 减：固定资产减值准备 1,238,612.67 固定资产净额 146,473,183.71 工程物资 - 在建工程 16,223,246.46 固定资产清理 - 固定资产合计 162,696,430.17 无形及其他资产： 无形资产 1,239,737.93 长期待摊费用 2,604,584.36 其他长期资产 - 无形及递延资产合计 3,844,322.29 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 603,682,259.01 公司法定代表人：陈永苗 主管会计工作负责人：刘红旗会计机构负责人：严剑民 浙江卧龙科技股份有限公司 资产负债表 2004年6月30日 注 负债及股东权益 释 合并数 2004年 流动负债： 6月30日 短期借款 13 140,330,000.00 应付票据 14 10,032,135.00 应付帐款 15 100,770,529.14 预收帐款 16 9,372,863.52 应付工资 17 5,834,675.52 应付福利费 2,857,823.61 应付股利 - 应交税金 18 13,196,037.74 其他应交款 19 631,463.14 其他应付款 20 10,575,965.85 预提费用 21 591,115.31 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 294,192,608.83 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 294,192,608.83 少数股东权益： 少数股东权益 30,410,635.29 股东权益： 股本 22 174,566,818.00 资本公积 23 193,869,165.65 盈余公积 24 25,137,806.97 其中：公益金 8,326,625.41 未分配利润 25 62,593,760.57 其中：已宣告未发放的现金 股利 - 外币折算差额 - 累积未弥补子公司亏损 - 股东权益合计 456,167,551.19 负债及股东权益总计 780,770,795.31 合并数 负债及股东权益 2003年 流动负债： 12月31日 短期借款 69,660,000.00 应付票据 10,014,000.00 应付帐款 75,479,620.52 预收帐款 6,847,523.57 应付工资 4,829,123.79 应付福利费 2,637,865.88 应付股利 - 应交税金 7,434,644.05 其他应交款 673,135.69 其他应付款 39,262,828.52 预提费用 355,652.54 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 217,194,394.56 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 217,194,394.56 少数股东权益： 少数股东权益 29,918,937.51 股东权益： 股本 174,566,818.00 资本公积 193,869,165.65 盈余公积 25,137,806.97 其中：公益金 8,326,625.41 未分配利润 62,486,797.51 其中：已宣告未发放的现金 股利 20,948,018.16 外币折算差额 - 累积未弥补子公司亏损 - 股东权益合计 456,060,588.13 负债及股东权益总计 703,173,920.20 负债及股东权益 母公司数 2004年 流动负债： 6月30日 短期借款 108,130,000.00 应付票据 10,032,135.00 应付帐款 77,923,943.18 预收帐款 2,861,511.36 应付工资 4,293,626.00 应付福利费 2,117,286.17 应付股利 - 应交税金 11,904,451.99 其他应交款 609,031.60 其他应付款 3,677,428.99 预提费用 451,567.53 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 222,000,981.82 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 222,000,981.82 少数股东权益： 少数股东权益 - 股东权益： 股本 174,566,818.00 资本公积 193,869,165.65 盈余公积 23,865,918.37 其中：公益金 7,955,306.13 未分配利润 63,782,827.38 其中：已宣告未发放的现金 股利 - 外币折算差额 - 累积未弥补子公司亏损 - 股东权益合计 456,084,729.40 负债及股东权益总计 678,085,711.22 母公司数 负债及股东权益 2003年 流动负债： 12月31日 短期借款 52,460,000.00 应付票据 10,014,000.00 应付帐款 56,125,109.28 预收帐款 2,369,595.62 应付工资 3,499,353.09 应付福利费 2,093,535.06 应付股利 - 应交税金 5,642,710.48 其他应交款 656,955.60 其他应付款 14,432,669.95 预提费用 327,741.80 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 147,621,670.88 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 147,621,670.88 少数股东权益： 少数股东权益 - 股东权益： 股本 174,566,818.00 资本公积 193,869,165.65 盈余公积 23,865,918.37 其中：公益金 7,955,306.13 未分配利润 63,758,686.11 其中：已宣告未发放的现金 股利 20,948,018.16 外币折算差额 - 累积未弥补子公司亏损 - 股东权益合计 456,060,588.13 负债及股东权益总计 603,682,259.01 公司法定代表人：陈永苗 主管会计工作负责人：刘红旗会计机构负责人：严剑民 浙江卧龙科技股份有限公司 利润及利润分配表 2004年度1-6月 合并数 注 2004年度 项目 释 1-6月 一、主营业务收入 26 260,651,120.27 减：主营业务成本 26 206,624,036.17 主营业务税金及附加 27 2,001,558.36 二、主营业务利润 52,025,525.74 加：其他业务利润 28 4,677,843.13 减：营业费用 6,869,549.88 管理费用 15,109,167.64 财务费用 29 1,969,202.65 三、营业利润 32,755,448.70 加：投资收益 30 - 补贴收入 31 2,026,177.92 营业外收入 32 522,888.12 减：营业外支出 32 185,824.49 四、利润总额 35,118,690.25 减：所得税 13,572,011.25 少数股东损益 491,697.78 未弥补子公司亏损 - 五、净利润 21,054,981.22 加：年初未分配利润 62,486,797.51 其他转入 - 六、可供分配利润 83,541,778.73 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取福利及奖励基金 - 七、可供股东分配的利润 83,541,778.73 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 20,948,018.16 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 62,593,760.57 补充资料： 项目 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 合并数 2003年度1-6 项目 月（未经审计） 一、主营业务收入 164,864,427.28 减：主营业务成本 127,755,894.95 主营业务税金及附加 1,637,963.98 二、主营业务利润 35,470,568.35 加：其他业务利润 495,466.80 减：营业费用 5,313,319.53 管理费用 9,678,953.51 财务费用 153,800.19 三、营业利润 20,819,961.92 加：投资收益 893,145.91 补贴收入 2,997,054.00 营业外收入 257,279.42 减：营业外支出 242,790.36 四、利润总额 24,724,650.89 减：所得税 7,071,041.96 少数股东损益 1,920,833.56 未弥补子公司亏损 五、净利润 15,732,775.37 加：年初未分配利润 48,471,419.79 其他转入 六、可供分配利润 64,204,195.16 减：提取法定盈余公积 -868,791.99 提取法定公益金 -868,046.15 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 65,941,033.30 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,820,852.20 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 44,120,181.10 补充资料： 项目 本年累计数 1.出售、处置部门或被投资单 - 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 - 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 - 5.债务重组损失 - 6.其他 - 母公司数 2004年度 项目 1-6月 一、主营业务收入 178,258,612.55 减：主营业务成本 138,565,365.75 主营业务税金及附加 1,654,955.65 二、主营业务利润 38,038,291.15 加：其他业务利润 3,087,513.10 减：营业费用 3,476,992.85 管理费用 8,616,371.89 财务费用 1,329,257.08 三、营业利润 27,703,182.43 加：投资收益 2,445,875.36 补贴收入 372,350.29 营业外收入 254,898.88 减：营业外支出 27,051.73 四、利润总额 30,749,255.23 减：所得税 9,777,095.80 少数股东损益 - 未弥补子公司亏损 - 五、净利润 20,972,159.43 加：年初未分配利润 63,758,686.11 其他转入 - 六、可供分配利润 84,730,845.54 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取福利及奖励基金 - 七、可供股东分配的利润 84,730,845.54 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 20,948,018.16 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 63,782,827.38 补充资料： 项目 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 母公司数 2003年度1-6 项目 月（未经审计） 一、主营业务收入 152,158,558.66 减：主营业务成本 135,232,967.44 主营业务税金及附加 1,096,936.49 二、主营业务利润 15,828,654.73 加：其他业务利润 312,088.45 减：营业费用 2,248,979.35 管理费用 6,201,456.33 财务费用 -191,349.01 三、营业利润 7,881,656.51 加：投资收益 7,751,039.15 补贴收入 2,997,054.00 营业外收入 90,624.35 减：营业外支出 101,783.84 四、利润总额 18,618,590.17 减：所得税 2,960,754.50 少数股东损益 未弥补子公司亏损 五、净利润 15,657,835.67 加：年初未分配利润 55,022,531.52 其他转入 六、可供分配利润 70,680,367.19 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 70,680,367.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,820,852.20 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 48,859,514.99 补充资料： 项目 上年同期累计数 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 - 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 - 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 - 5.债务重组损失 - 6.其他 - 公司法定代表人：陈永苗 主管会计工作负责人：刘红旗会计机构负责人：严剑民 浙江卧龙科技股份有限公司 现金流量表 2004年度1-6月 注 合并数 项目 释 2004年度1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 238,506,832.87 收到税费返还 3,149,367.38 收到的其他与经营活动有关的现金 33 2,558,236.89 现金流入小计 244,214,437.14 购买商品、接受劳务支付的现金 168,522,822.90 支付给职工以及为职工支付的现金 20,040,362.36 支付的各项税费 17,510,910.95 支付的其他与经营活动有关的现金 33 18,453,477.03 现金流出小计 224,527,573.24 经营活动产生的现金流量净额 19,686,863.90 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金净额 12,402,662.67 收到的其它与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 12,402,662.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 90,644,326.32 投资所支付的现金 29,697,536.32 支付的其它与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 120,341,862.64 投资活动产生的现金流量净额 (107,939,199.97) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - 借款所收到的现金 229,160,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 229,160,000.00 偿还债务所支付的现金 158,490,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 32,421,675.69 其中：子公司支付少数股东的股利 - 减少注册资本所支付的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 190,911,675.69 筹资活动产生的现金流量净额 38,248,324.31 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 (50,004,011.76) 母公司数 项目 2004年度1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 157,193,626.53 收到税费返还 1,451,210.60 收到的其他与经营活动有关的现金 4,250,859.97 现金流入小计 162,895,697.10 购买商品、接受劳务支付的现金 95,175,477.48 支付给职工以及为职工支付的现金 12,477,266.98 支付的各项税费 9,805,417.84 支付的其他与经营活动有关的现金 15,537,253.86 现金流出小计 132,995,416.16 经营活动产生的现金流量净额 29,900,280.94 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金净额 12,393,469.59 收到的其它与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 12,393,469.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 83,506,531.32 投资所支付的现金 29,697,536.32 支付的其它与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 113,204,067.64 投资活动产生的现金流量净额 (100,810,598.05) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - 借款所收到的现金 177,160,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 177,160,000.00 偿还债务所支付的现金 121,490,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 31,626,390.24 其中：子公司支付少数股东的股利 - 减少注册资本所支付的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 153,116,390.24 筹资活动产生的现金流量净额 24,043,609.76 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 (46,866,707.35) 公司法定代表人：陈永苗 主管会计工作负责人：刘红旗会计机构负责人：严剑民 浙江卧龙科技股份有限公司 现金流量表 2004年度1-6月 合并数 项目 2004年度1-6月 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租赁固定资产 - 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 21,054,981.22 加：少数股东损益 491,697.78 未弥补子公司亏损 - 计提的资产减值准备 2,633,620.39 固定资产折旧 11,232,735.18 无形资产摊销 108,797.82 长期待摊费用摊销 2,168,462.02 待摊费用减少 696,618.18 预提费用增加 235,462.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (331,338.58) 固定资产报废损失 10,518.23 财务费用 2,404,002.49 投资损失 - 递延税款贷项 - 存货的减少 (29,511,741.80) 经营性应收项目的减少 (18,753,728.40) 经营性应付项目的增加 27,246,776.60 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 19,686,863.90 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 165,162,175.63 减：现金的期初余额 215,166,187.39 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 (50,004,011.76) 母公司数 项目 2004年度1-6月 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 20,972,159.43 加：少数股东损益 - 未弥补子公司亏损 - 计提的资产减值准备 1,655,770.80 固定资产折旧 6,384,082.82 无形资产摊销 104,387.82 长期待摊费用摊销 2,009,294.61 待摊费用减少 14,262.90 预提费用增加 123,825.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (86,806.30) 固定资产报废损失 - 财务费用 1,608,717.04 投资损失 (2,445,875.36) 递延税款贷项 - 存货的减少 (15,871,556.07) 经营性应收项目的减少 (7,765,341.74) 经营性应付项目的增加 23,197,359.26 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 29,900,280.94 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 141,027,610.31 减：现金的期初余额 187,894,317.66 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 (46,866,707.35) 公司法定代表人：陈永苗 主管会计工作负责人：刘红旗会计机构负责人：严剑民 浙江卧龙科技股份有限公司 合并会计报表附注 2004年6月30日 除特别说明，以人民币元表述 附注1.公司简介 本公司前身为浙江卧龙集团电机工业有限公司（以下称“电机工业公司”），于1995年2月21日成立，成立时的注册资本为1200万元，控股股东为卧龙控股集团有限公司（以下简称“卧龙集团”）。 1997年1月、1998年6月和1998年8月，电机工业公司分别进行了增资扩股，变更后注册资本为74,104,261元。1998年9月23日，经浙江省人民政府以浙证委[1998]109号文批准，电机工业公司以1998年4月30日为基准日变更设立为浙江卧龙电机股份有限公司，各股东均以所占净资产数按1：1折为本公司的股份。变更后注册资本仍为74,104,261.00元，其中：卧龙集团为48,445,391.00元，上虞市国有资产经营总公司为5,000,000.00元，浙江农村经济投资股份公司为3,500,000.00元，陈建成等13名自然人为17,158,870.00元。同年10月21日经浙江省工商局核准变更登记，本公司领取3300001001840号企业法人营业执照。2000年8月7日，本公司更名为“浙江卧龙科技股份有限公司”。 经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】39号文核准,本公司于2002年5月23日以网上累计投询价方式公开发行了3,500万股人民币普通股（A股）,每股面值1.00元,每股发行价格8.28元。并于2002年6月6日在上海证券交易所上市交易。本公司注册资本变更为109,104,261.00元。 根据2003年第一次股东大会决议，本公司以2002年12月31日股份109104261股为基础，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增6股。本公司注册资本由109,104,261.00元增加至174,566,818.00元。 本公司属电机行业，主要的经营业务包括设计、生产、销售各类微分电机及其控制装置和电动自行车等产品，主要产品分为家用电器电机、工业驱动和控制电机、微电机、电动自行车、蓄电池和中高压电机等六大类。 附注2.主要会计政策、会计估计和合并报表编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年度为会计年度，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 （3）记帐本位币： 本公司以人民币为记帐本位币。 （4）记帐基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 （5）外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，其记帐汇率和帐面汇率采用业务发生时汇率,期末对货币性项目按市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入损益。 （6）外币会计报表的折算方法： 本公司的外币会计报表按现行汇率法折算为人民币会计报表。 （7）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指：库存现金及银行存款；现金等价物是指：企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。本公司无现金等价物。 （8）短期投资： 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。 期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按单项投资计提。 （9）坏帐准备的核算方法： 应收账款根据期末余额按帐龄分析法提取坏帐准备，其中，一年以内按10%提取坏帐准备；一至二年提取20%；二至三年提取30%；三年以上提取50%； 其他应收款按期末余额的5%计提坏帐准备。 本公司确认坏帐的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。（10）存货: 本公司存货主要包括:产成品、发出商品、在产品、自制半成品、原材料、低值易耗品和委托加工材料等。 各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。 生产成本按定额成本法在完工产品和在产品之间进行分配；低值易耗品和包装物采用五五摊销法。 期末，存货按成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本个别的差额计提存货跌价损失准备。 （11）委托贷款： 委托贷款按照实际委托贷款的金额计价，利息按委托贷款协议的规定按期确认，如果按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末，对委托贷款逐项进行检查，如果由于受托贷款单位经营或其他因素导致其可收回金额低于委托贷款本金，则按其可收回金额低于委托贷款本金的差额单项计提减值准备。 （12）长期投资： 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入帐，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按10年摊销。 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入帐，期末按成本与可变现净值孰低法计价，投资收益按权责发生制按期计算确认，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额单项计提减值准备。 （13）固定资产及累计折旧： a.本公司房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他设备归入固定资产。 b.固定资产按实际成本计价。如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值 （原值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30年 3.17% 机器设备 8—12年 7.92%—11.88% 运输工具 8—12年 7.92%—11.88% 其他设备 5年 19% 期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于帐面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减值准备。 （14）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （15）借款费用核算方法： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 （16）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销，其摊销期限如下： a.土地使用权按30年摊销； b.非专利技术按10年摊销。 期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （17）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为2-5年。 （18）应付债券： 应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）按照直线法摊销。 （19）收入确认原则： 商品销售收入:以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。 补贴收入：已收到政府有关批文及实际收到补贴款项时，确认为补贴收入。 他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 （20）预计负债的确认原则 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （21）所得税的会计处理方法： 本公司所得税采用应付税款法。 （22）合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用比例合并法合并。 附注3.税项 公司适用主要税种包括：增值税、城市维护建设税、教育费附加、农业发展基金、水利基金等。 流转税税率分别为：增值税17%、城市维护建设税为流转税额的7%，教育费附加为销售收入的0.4%，农业发展基金为销售收入的0.3%，水利基金为销售收入的0.1%。 企业所得税率为33%。本公司及下属子公司报告年度的企业实际所得税率列示如下： 公司名称 2004年度1-6月 2003年度 浙江卧龙科技股份有限公司 33% 33% 武汉卧龙湖北电机有限公司 33% 33% 绍兴卧龙灯塔橡塑有限公司 33% 33% 上海卧龙机电工业有限公司 33% 33% 浙江卧龙灯塔电源有限公司 33% 33% 附注4.控股子公司 公司名称 注册地 法定代表人 上海卧龙机电工业 上海市 陈建成 有限公司 浙江卧龙灯塔电源 浙江省绍兴市 陈建成 有限公司 绍兴卧龙灯塔橡塑 浙江省绍兴市 姜金龙 有限公司* 浙江卧龙家用电机 浙江省上虞市 邱跃 有限公司** 武汉卧龙湖北电机 湖北省武汉市 陈永苗 有限公司 公司名称 注册资本 主要经营范围 上海卧龙机电工业 人民币948万 电机生产销售 有限公司 浙江卧龙灯塔电源 生产、销售蓄电池 人民币5900万 有限公司 及配件等 绍兴卧龙灯塔橡塑 生产、销售塑料， 人民币126万 有限公司* 橡胶制品等 浙江卧龙家用电机 生产、销售家电用 美元1400万 有限公司** 马达及零配件 武汉卧龙湖北电机 电机、配电柜及成 人民币5000万 有限公司 套设备制造等 公司名称 初始投资额 持股比例 上海卧龙机电工业 5,691,319.25 60% 有限公司 浙江卧龙灯塔电源 53,100,000.00 90% 有限公司 绍兴卧龙灯塔橡塑 642,600.00 45.90% 有限公司* 浙江卧龙家用电机 69,523,440.00 60% 有限公司** 武汉卧龙湖北电机 30,000,000.00 60% 有限公司 *该公司系本公司控股子公司浙江卧龙灯塔电源有限公司（以下简称“卧龙灯塔”）的控股子公司，卧龙灯塔持有该公司51%股份。 **该公司系本公司与松下电器(中国)有限公司合资成立，本公司占60%股份。截止2004年5月26日，公司已注册成立并取得绍兴市工商行政管理局颁发的（企合浙绍总字003067号）营业执照。松下电器(中国)有限公司已于2004年6月23日缴清其认缴的出资款，本公司投资款于2004年7月5日缴清。由于截止报告日投资款尚未投入，本期报告未将其纳入合并范围。 附注5.主要会计报表项目注释 注释1.货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 现金 人民币 513,604.97 1.00 小计 银行存款 人民币 159,720,241.06 1.00 美元 590,080.95 8.27 小计 其他货币资金 人民币 46,350.73 1.00 小计 合计 种类 2004.6.30 2003.12.31 现金 513,604.97 766,262.77 小计 513,604.97 766,262.77 银行存款 159,720,241.06 210,605,824.05 4,881,978.87 3,747,919.02 小计 164,602,219.93 214,353,743.07 其他货币资金 46,350.73 46,181.55 小计 46,350.73 46,181.55 合计 165,162,175.63 215,166,187.39 注释2.应收票据 种类 2004.6.30 2003.12.31 银行承兑汇票 7,955,801.04 6,252,170.00 商业承兑汇票 317,019.18 7,375,108.94 合计 8,272,820.22 13,627,278.94 本期期末余额较上期减少39.29%,主要原因为本期采用票据结算方式减少所致。 注释3.应收帐款 2004.6.30 帐龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 104,159,977.10 86.42% 一年以上至二年以内 5,005,716.10 4.15% 二年以上至三年以内 3,233,742.00 2.68% 三年以上者 8,135,962.61 6.75% 合计 120,535,397.81 100.00% 2004.6.30 2003.12.31 帐龄 坏帐准备 金额 RMB RMB 一年以内 10,415,997.71 78,075,947.60 一年以上至二年以内 1,001,143.22 5,138,315.81 二年以上至三年以内 970,122.60 2,864,560.00 三年以上者 7,582,633.89 8,730,922.37 合计 19,969,897.42 94,809,745.78 2003.12.31 帐龄 占总额比例 坏帐准备 % RMB 一年以内 82.35% 7,807,594.78 一年以上至二年以内 5.42% 1,027,663.16 二年以上至三年以内 3.02% 859,368.00 三年以上者 9.21% 7,986,647.66 合计 100.00% 17,681,273.60 本公司无持股5%以上股东欠款。 应收账款中前五名的金额合计为27,177,704.89元，占应收账款总额的比例为22.55%。 三年以上坏账准备计提数额较大，主要原因为本公司子公司浙江卧龙灯塔电源有限公司应收账款中部分系收购原浙江灯塔蓄电池股份有限公司应收账款,应收账款账面余额与实际收购价格之间的差额全额计提坏账准备。 应收账款公司数明细列示如下： 2004.6.30 账龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 71,150,178.92 88.50% 一年以上至二年以内 5,005,716.10 6.23% 二年以上至三年以内 3,146,436.39 3.91% 三年以上 1,090,205.75 1.36% 合计 80,392,537.16 100.00% 2004.6.30 2003.12.31 账龄 坏帐准备 金额 RMB RMB 一年以内 7,115,017.89 57,276,268.69 一年以上至二年以内 1,001,143.22 5,138,315.81 二年以上至三年以内 943,930.92 2,777,254.39 三年以上 545,102.87 1,472,097.75 合计 9,605,194.90 66,663,936.64 2003.12.31 账龄 占总额比例 坏帐准备 % RMB 一年以内 85.91% 5,727,626.89 一年以上至二年以内 7.71% 1,027,663.16 二年以上至三年以内 4.17% 833,176.32 三年以上 2.21% 736,048.88 合计 100.00% 8,324,515.25 其中无持股5%以上股东欠款。 应收账款中前五名的金额合计为18,994,044.31元，占应收账款总额的比例为23.63%。 注释4.其他应收款 2004.6.30 帐龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 5,882,185.20 82.40% 一年以上至二年以内 885,375.82 12.40% 二年以上至三年以内 235,616.37 3.30% 三年以上者 135,650.71 1.90% 合计 7,138,828.10 100.00% 2004.6.30 2003.12.31 帐龄 坏帐准备 金额 RMB RMB 一年以内 294,109.25 2,699,507.78 一年以上至二年以内 44,268.79 1,033,154.75 二年以上至三年以内 11,780.82 285,490.60 三年以上者 6,782.54 422,139.52 合计 356,941.40 4,440,292.65 2003.12.31 帐龄 占总额比例 坏帐准备 % RMB 一年以内 60.79% 134,975.39 一年以上至二年以内 23.27% 51,657.74 二年以上至三年以内 6.43% 14,274.53 三年以上者 9.51% 21,106.97 合计 100.00% 222,014.63 本公司无持股5%以上股东欠款。 其他应收款中前五名的金额合计为5,322,819.83元，占其他应收款总额的比例为74.56%。 期末其他应收款较上期期末增长60.77%,主要原因为根据本公司与松下电器（中国）有限公司合资成立浙江卧龙家用电机有限公司所签署的合资合同的约定，本公司出售现有家用空调电机生产设备与部分厂房。由于本期该公司未纳入合并范围，期末在其他应收款中列示。 占其他应收款总额10%以上（含10%）项目如下： 单位名称 金额 性质 浙江卧龙家用电机有限公司 4,157,738.69 出售固定资产应收款 合计 4,157,738.69 其他应收款公司数明细细列示如下： 2004.6.30 账龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 5,744,804.41 83.27% 一年以上至二年以内 882,375.82 12.79% 二年以上至三年以内 219,350.60 3.18% 三年以上 52,310.71 0.76% 合计 6,898,841.54 100.00% 2004.6.30 2003.12.31 账龄 坏帐准备 金额 RMB RMB 一年以内 287,240.21 1,837,235.08 一年以上至二年以内 44,118.79 1,016,888.98 二年以上至三年以内 10,967.53 283,450.60 三年以上 2,615.54 340,839.52 合计 344,942.07 3,478,414.18 2003.12.31 账龄 占总额比例 坏帐准备 % RMB 一年以内 52.82% 91,861.75 一年以上至二年以内 29.23% 50,844.45 二年以上至三年以内 8.15% 14,172.53 三年以上 9.80% 17,041.98 合计 100.00% 173,920.71 本公司无持股5%以上股东欠款。 其他应收款中前五名的金额合计为5,309,400.08元，占其他应收款总额的比例为76.96%。 占其他应收款总额10%以上（含10%）项目如下： 单位名称 金额 性质 浙江卧龙家用电机有限公司 4,157,738.69 出售固定资产应收款 合计 4,157,738.69 期末其他应收款较上期期末增长98.33%,主要原因同合并。 注释5.预付帐款 2004.6.30 帐龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 64,100,005.14 98.88% 一年以上至二年以内 420,740.00 0.65% 二年以上至三年以内 193,000.00 0.30% 三年以上者 109,249.05 0.17% 合计 64,822,994.19 100.00% 2003.12.31 帐龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 17,181,108.52 99.94% 一年以上至二年以内 --- --- 二年以上至三年以内 5,000.00 0.03% 三年以上者 5,552.79 0.03% 合计 17,191,661.31 100.00% 无持股5%以上的股东欠款。 本期期末余额较上期增加277.06%，主要系本公司为扩大生产规模，经浙江省发展计划委员会“浙计投计〔2003〕231号”文批复，计划增加固定资产投资。本公司与上虞经济开发区管理委员会签订《预定土地协议书》，双方约定本公司受让经济开发区国有土地使用权面积合计777.56亩，出让优惠地价每亩6.9万元，土地使用权出让价款共计5,365.16万元。另外作为对本协议的履约保证，本公司已缴纳保证金800万元。上述价款合计人民币61,651,640.00元。由于截止2004年6月30日，尚未取得土地使用权证书，本期期末在预付账款中列示。 注释6.存货 2004.6.30 类别 账面余额 原材料 43,184,038.93 在产品 20,697,159.79 自制半成品 13,619,414.66 低值易耗品 1,701,877.42 产成品 35,558,857.68 发出商品 4,089,030.59 在途物资 --- 委托加工材料 540,132.66 合计 119,390,511.73 2003.12.31 存货跌价准备 1,292,476.17 2004.6.30 类别 账面价值 原材料 42,524,943.28 在产品 20,697,159.79 自制半成品 13,029,658.41 低值易耗品 1,701,877.42 产成品 35,543,989.82 发出商品 4,060,274.18 在途物资 --- 委托加工材料 540,132.66 合计 118,098,035.56 本期增加 存货跌价准备 --- 2003.12.31 类别 账面余额 原材料 37,895,609.44 在产品 10,579,448.79 自制半成品 13,680,101.05 低值易耗品 1,845,047.27 产成品 21,136,037.34 发出商品 4,880,811.23 在途物资 --- 委托加工材料 (138,285.19) 合计 89,878,769.93 本期转回 存货跌价准备 --- 2003.12.31 类别 账面价值 原材料 37,236,513.79 在产品 10,579,448.79 自制半成品 13,090,344.80 低值易耗品 1,845,047.27 产成品 21,121,169.48 发出商品 4,852,054.82 在途物资 --- 委托加工材料 (138,285.19) 合计 88,586,293.76 2004.6.30 存货跌价准备 1,292,476.17 *存货可变现净值按市价确定，本公司估计部分原材料由于产品换代原因，存在可变现净值均低于成本情况，故已计提存货跌价损失准备。 **期末存货余额较上期末增长32.84%，主要原因是本公司扩大生产规模所致。 注释7.待摊费用 类别 2003.12.31 财产保险费 32,575.51 模具费 966,409.14 修理费 38,727.41 其他 108,210.52 合计 1,145,922.58 类别 本期增加 财产保险费 102,868.58 模具费 405,030.39 修理费 24,249.94 其他 312,222.46 合计 844,371.37 类别 本期摊销 财产保险费 51,658.97 模具费 1,267,145.95 修理费 5,081.55 其他 217,103.08 合计 1,540,989.55 类别 2004.6.30 财产保险费 83,785.12 模具费 104,293.58 修理费 57,895.80 其他 203,329.90 合计 449,304.40 注释8.长期投资 （1）明细列示如下： 项目 2004.6.30 账面余额 减值准备 长期股权投资 其中：对子公司投资 --- --- 对合营企业投资 --- --- 对联营企业投资 --- --- 其他股权投资 49,688,409.97 --- 合计 49,688,409.97 --- 2004.6.30 2003.12.31 账面价值 账面余额 长期股权投资 其中：对子公司投资 --- --- 对合营企业投资 --- --- 对联营企业投资 --- --- 其他股权投资 49,688,409.97 19,990,873.65 合计 49,688,409.97 19,990,873.65 2003.12.31 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 --- --- 对合营企业投资 --- --- 对联营企业投资 --- --- 其他股权投资 --- 1 9,990,873.65 合计 --- 1 9,990,873.65 （2）长期股权投资 a.其他股权投资 I.成本法核算的其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 初始投资成本 注册资本比例 意大利电动力公司 30% 190,873.65 （ELDRIVES.R.C） 上虞曹娥江景区 19.94% 49,497,536.32 开发有限公司 小计 49,688,409.97 被投资单位名称 2003.12.31 本期增加 意大利电动力公司 190,873.65 --- （ELDRIVES.R.C） 上虞曹娥江景区 19,800,000.00 29,697,536.32 开发有限公司 小计 19,990,873.65 29,697,536.32 本期 被投资单位名称 2004.6.30 减少 意大利电动力公司 --- 190,873.65 （ELDRIVES.R.C） 上虞曹娥江景区 --- 49,497,536.32 开发有限公司 小计 --- 49,688,409.97 因本公司实质上对意大利电动力有限公司（ELDRIVE S.R.L.）不具有控制、共同控制和重大影响，根据《企业会计准则棗投资》的有关规定，本公司对意大利电动力有限公司（ELDRIVE S.R.L.）的长期股权投资按成本法核算。 本公司于2003年6月23日与浙江卧龙控股集团有限公司，中国财富控股有限公司签署协议筹建成立上虞曹娥江景区开发有限公司。其中本公司应以人民币折合598万美元出资。截止结帐日本公司已出资人民币4,950万元折合美元598万元。 期末，本公司长期投资可收回金额不低于投资的账面价值，故未计提减值准备。长期投资公司数明细列示如下： （1）明细列示如下： 2004.6.30 项目 账面余额 减值准备 长期股权投资 其中:对子公司投资 97,619,952.40 --- 其他股权投资 49,688,409.97 --- 合计 147,308,362.37 --- 2004.6.30 2003.12.31 项目 账面价值 账面余额 长期股权投资 其中:对子公司投资 97,619.952.40 95,174,077.04 其他股权投资 49,688,409.97 19,990,873.65 合计 147,308,362.37 115,164,950.69 2003.12.31 项目 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中:对子公司投资 --- 95,174,077.04 其他股权投资 --- 19,990,873.65 合计 --- 115,164,950.69 a、其他股权投资 I.成本法核算的其他股权投资 占被投 资单位 被投资单位名称 初始投资成本 注册资 本比例 上虞曹娥江景区开 19.94% 49,497,536.32 发有限公司 意大利电动力公司 30% 190,873.65 （ELDRIVEs.r.c） 小计 49,688,409.97 被投资单位名称 2003.12.31 本 期权益增减额 上虞曹娥江景区开 19,800,000.00 29,697,536.32 发有限公司 意大利电动力公司 190,873.65 --- （ELDRIVEs.r.c） 小计 19,990,873.65 29,697,536.32 分得现金 累计权益 被投资单位名称 红利额 增减额 上虞曹娥江景区开 --- --- 发有限公司 意大利电动力公司 --- --- （ELDRIVEs.r.c） 小计 --- --- 被投资单位名称 2004.6.30 上虞曹娥江景区开 49,497,536.32 发有限公司 意大利电动力公司 190,873.65 （ELDRIVEs.r.c） 小计 49,688,409.97 II.权益法核算的其他股权投资 占被投资 投资 被投资单位名称 单位注册 期限 资本比例 上海卧龙机电工 10年 60% 业有限公司 浙江卧龙灯塔电 15年 90% 源有限公司 武汉卧龙湖北电 20年 60% 机有限公司 小计 被投资单位名称 初始投资成本 2003.12.31 上海卧龙机电工 5,691,319.25 3,550,152.70 业有限公司 浙江卧龙灯塔电 53,100,000.00 61,511,253.38 源有限公司 武汉卧龙湖北电 30,000,000.00 30,112,670.96 机有限公司 小计 88,791,319.25 95,174,077.04 分得现 被投资单位名称 本期权益增减额 金红利 额 上海卧龙机电工 (457,783.73) --- 业有限公司 浙江卧龙灯塔电 2,283,406.59 --- 源有限公司 武汉卧龙湖北电 620,252.50 --- 机有限公司 小计 2,445,875.36 --- 其他减 被投资单位名称 累计权益增减额 少 上海卧龙机电工 --- (2,598,950.28) 业有限公司 浙江卧龙灯塔电 --- 10,694,659.97 源有限公司 武汉卧龙湖北电 --- 732,923.46 机有限公司 小计 --- 8,828,633.15 被投资单位名称 2004.6.30 上海卧龙机电工 3,092,368.97 业有限公司 浙江卧龙灯塔电 63,794,659.97 源有限公司 武汉卧龙湖北电 30,732,923.46 机有限公司 小计 97,619,952.40 本公司与被投资单位会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 期末，本公司长期股权投资可收回金额不低于投资的帐面价值，故未计提减值准备。 注释9.固定资产及累计折旧 固定资产原值 2003.12.31 本期增加 房屋及建筑物 151,494,812.81 5,147,433.93 机器设备 163,131,475.42 19,761,598.03 运输设备 4,093,910.44 1,271,353.82 电子及其他设备 9,835,287.56 3,017,533.90 合计 328,555,486.23 29,197,919.68 固定资产原值 本期减少 2004.6.30 房屋及建筑物 123,941.00 156,518,305.74 机器设备 20,103,004.87 162,790,068.58 运输设备 653,398.80 4,711,865.46 电子及其他设备 691,527.58 12,161,293.88 合计 21,571,872.25 336,181,533.66 累计折旧 2003.12.31 本期增加 房屋及建筑物 12,410,504.90 2,502,555.11 机器设备 64,063,311.57 7,562,736.29 运输设备 1,838,734.55 380,739.87 电子及其他设备 3,382,144.96 774,295.30 合计 81,694,695.98 11,220,326.57 累计折旧 本期减少 2004.6.30 房屋及建筑物 7,316.62 14,905,743.39 机器设备 4,829,719.50 66,796,328.36 运输设备 195,304.28 2,024,170.14 电子及其他设备 225,244.48 3,931,195.78 合计 5,257,584.88 87,657,437.67 减值准备 2003.12.31 本期增加 房屋及建筑物 --- --- 机器设备 1,238,612.67 --- 运输设备 --- --- 电子及其他设备 --- --- 合计 1,238,612.67 --- 净值 245,622,177.58 减值准备 本期转回 2004.6.30 房屋及建筑物 --- --- 机器设备 --- 1,238,612.67 运输设备 --- --- 电子及其他设备 --- --- 合计 --- 1,238,612.67 净值 247,285,483.32 固定资产本期增加额中有在建工程转入24,662,564.85元。 固定资产抵押或担保情况见附注9。 本期固定资产减少数额较大，主要系根据本公司与松下电器(中国)有限公司合资成立浙江卧龙家用电机有限公司(本公司拥有60%的股权)签订合资合同的约定，由合资企业收购本公司现有家用空调电机生产设备与部分厂房等。截止2004年6月30日，本公司共出售固定资产原值2,088.13万元，净值1,611.70 万元，售价为1,655.07万元。 注释10.在建工程 工程项目名称 预算数 2003.12.31 300万台变频无 11500万元 11,942,847.26 刷电机项目 分马力项目 2900万元 3,031,858.44 电动车项目 2950万元 1,206,714.10 其他 379,862.70 合计 16,561,282.50 本期转入 工程项目名称 本期增加 固定资产 300万台变频无 11,942,863.46 11,376,812.60 刷电机项目 分马力项目 1,325,993.09 3,580,113.62 电动车项目 4,293,172.80 5,122,830.50 其他 6,350,126.30 4,582,808.13 合计 23,912,155.65 24,662,564.85 本期其他 工程项目名称 2004.6.30 减少数 300万台变频无 --- 12,508,898.12 刷电机项目 分马力项目 --- 777,737.91 电动车项目 --- 377,056.40 其他 8,600.00 2,138,580.87 合计 8,600.00 15,802,273.30 工程投入占 工程项目名称 资金来源 预算的比例 300万台变频无 募股资金 96.89% 刷电机项目 分马力项目 募股资金 97.21% 电动车项目 募股资金 100.16% 其他 合计 本公司估计在建工程的可收回金额高于帐面价值，故未计提在建工程减值准备。 注释11.无形资产 取得 类别 原始金额 方式 技术软件 购入 1,401,794.27 电机专利使用费 购入 200,000.00 稀土永磁电机技术 购入 100,000.00 办公软件 购入 167,000.00 生产管理系统 购入 267,830.00 其它 购入 88,200.00 合计 2,224,824.27 本期 类别 2003.12.31 增加额 技术软件 593,852.01 --- 电机专利使用费 140,000.24 --- 稀土永磁电机技术 88,333.38 --- 办公软件 158,649.98 --- 生产管理系统 258,902.32 --- 其它 16,170.00 --- 合计 1,255,907.93 --- 本期 类别 本期摊销额 转出额 技术软件 --- 67,646.34 电机专利使用费 --- 9,999.96 稀土永磁电机技术 --- 4,999.98 办公软件 --- 8,350.02 生产管理系统 --- 13,391.52 其它 --- 4,410.00 合计 --- 108,797.82 类别 累计摊销额 2004.6.30 技术软件 875,588.60 526,205.67 电机专利使用费 69,999.72 130,000.28 稀土永磁电机技术 16,666.60 83,333.40 办公软件 16,700.04 150,299.96 生产管理系统 22,319.20 245,510.80 其它 76,440.00 11,760.00 合计 1,077,714.16 1,147,110.11 剩余摊销 类别 年限 技术软件 4年4个月 电机专利使用费 6年2个月 稀土永磁电机技术 8年4个月 办公软件 9年 生产管理系统 9年2个月 其它 合计 本公司估计无形资产的可收回金额高于帐面价值，故未计提减值准备。 注释12.长期待摊费用 种类 原始发生额 2003.12.31 模具费等 6,497,779.13 2,604,584.36 合计 6,497,779.13 2,604,584.36 种类 本期增加 本期摊销 模具费等 2,258,678.58 2,168,462.02 合计 2,258,678.58 2,168,462.02 种类 累计摊销额 2004.6.30 模具费等 3,802,978.21 2,694,800.92 合计 3,802,978.21 2,694,800.92 种类 剩余摊销年限 模具费等 1年-1.75年 合计 注释13.短期借款 2004.6.30 借款类型 2003.12.31 原币 抵押借款 27,800,000.00 RMB2,000,000.00 RMB15,000,000.00 小计 27,800,000.00 保证借款 41,860,000.00 RMB10,000,000.00 RMB1,700,000.00 RMB10,330,000.00 RMB12,300,000.00 RMB18,500,000.00 RMB20,000,000.00 RMB16,000,000.00 RMB30,000,000.00 小计 41,860,000.00 信用借款 RMB4,500,000.00 小计 RMB4,500,000.00 合计 69,660,000.00 2004.6.30 借款类型 人民币 到期日 抵押借款 2,000,000.00 2004.11.25 15,000,000.00 2004.09.15 小计 17,000,000.00 保证借款 10,000,000.00 2005.01.13 1,700,000.00 2004.08.15 10,330,000.00 2004.09.05 12,300,000.00 2004.08.25 18,500,000.00 2005.05.25 20,000,000.00 2005.03.16 16,000,000.00 2005.02.15 30,000,000.00 2005.06.29 小计 118,830,000.00 信用借款 4,500,000.00 2005.03.05 小计 4,500,000.00 合计 140,330,000.00 借款类型 年利率 备注 抵押借款 4.425% 以房地产抵押 5.04% 以房屋建筑物抵押 小计 保证借款 4.779% 卧龙控股集团有限公司担保 4.425% 卧龙控股集团有限公司担保 5.04% 浙江龙柏集团有限公司担保 5.04% 浙江龙柏集团有限公司担保 5.31% 浙江卧龙科技股份有限公司担保 5.31% 卧龙控股集团有限公司担保 5.31% 卧龙控股集团有限公司担保 5.31% 卧龙控股集团有限公司担保 小计 信用借款 5.31% 小计 合计 本期期末余额较上期增加101.45%，主要系为购买土地和扩大生产规模而增加借款所致。 注释14.应付票据 种类 金额 银行承兑汇票 --- 商业承兑汇票 10,032,135.00 合计 10,032,135.00 其中本公司不存在欠持有5%（含5%以上）表决权股东的款项。 注释15.应付帐款 期末余额100,770,529.14元，其中本公司不存在欠持有5%（含5%以上）表决权股东的款项。 注释16.预收帐款 期末余额9,372,863.52元，其中本公司不存在欠持有5%（含5%以上）表决权股东的款项。 注释17.应付工资 期末应付工资5,834,675.52元，主要是公司在当月计提但在下月实际发放以及按月计提年终奖金所致，无拖欠职工工资情况。 注释18.应交税金 项目 2004.6.30 2003.12.31 增值税 1,051,168.65 (1,432,248.95) 城建税 178,631.95 37,966.77 企业所得税 11,207,890.21 8,743,176.02 个人所得税 16,058.37 70,750.21 营业税 742,228.56 15,000.00 房产税 60.00 --- 合计 13,196,037.74 7,434,644.05 期末余额较上期增长了77.49%，主要原因为本期计提的企业所得税尚未缴纳所致。 注释19.其他应交款 项目 2004.6.30 计缴标准 教育费附加 301,399.29 销售收入的4‰ 农发基金 123,233.55 销售收入的3‰ 水利基金 65,383.44 销售收入的1‰ 乡镇企业管理费 136,588.41 其他 4,858.45 合计 631,463.14 注释20.其他应付款 期末余额10,575,965.85元，其中无欠持本公司5%（含5%以上）股东单位款项。 占其他应付款总额10%以上（含10%）项目如下： 欠款单位或性质 金额 性质 卧龙控股集团有限公司 2,055,719.09 往来款 合计 2,055,719.09 注释21.预提费用 项目 2004.6.30 2003.12.31 银行贷款利息 125,987.50 75,796.00 电动车售后服务费 130,025.23 130,025.23 模具修理费 --- 30,000.00 房租 227,651.30 --- 其他 107,451.28 119,831.31 合计 591,115.31 355,652.54 注释22.股本 项目 2003.12.31 本期变动增（减） 一、尚未流通股份 1.发起人股份 118,566,818.00 --- 其中：国家股 8,000,000.00 --- 国有法人持有股份 5,600,000.00 --- 境内法人持有股份 77,512,626.00 --- 境外法人持有股份 --- --- 其他 27,454,192.00 --- 2.非发起人股份 --- --- 3.优先股 --- --- 尚未流通股份合计 118,566,818.00 --- 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 56,000,000.00 --- 已流通股份合计 56,000,000.00 --- 三、股份总数 174,566,818.00 --- 项目 2004.6.30 一、尚未流通股份 1.发起人股份 118,566,818.00 其中：国家股 8,000,000.00 国有法人持有股份 5,600,000.00 境内法人持有股份 77,512,626.00 境外法人持有股份 --- 其他 27,454,192.00 2.非发起人股份 --- 3.优先股 --- 尚未流通股份合计 118,566,818.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 56,000,000.00 已流通股份合计 56,000,000.00 三、股份总数 174,566,818.00 注释23.资本公积 项目 2003.12.31 本期增加 股本溢价 193,293,243.34 --- 其他资本公积 575,922.31 --- 合计 193,869,165.65 --- 项目 本期减少 2004.6.30 股本溢价 --- 193,293,243.34 其他资本公积 --- 575,922.31 合计 --- 193,869,165.65 注释24.盈余公积 项目 2003.12.31 本期增加 法定盈余公积 25,137,806.97 --- 其中：法定公积金 16,811,181.56 --- 法定公益金 8,326,625.41 --- 任意盈余公积 --- --- 合计 25,137,806.97 --- 项目 本期减少 2004.6.30 法定盈余公积 --- 25,137,806.97 其中：法定公积金 --- 16,811,181.56 法定公益金 --- 8,326,625.41 任意盈余公积 --- --- 合计 --- 25,137,806.97 注释25.未分配利润 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.6.30 62,486,797.51 21,054,981.22 20,948,018.16 62,593,760.57 注释26.主营业务收入与成本 2004年度1-6月 主营业务项目分类 营业收入 工业驱动及控制电机 53,989,001.39 中高压电机 24,774,665.36 家用电器电机 83,030,924.76 电动自行车 20,598,075.68 微电机 19,060,132.48 蓄电池 59,624,545.77 其他 8,788,650.57 小计 269,865,996.01 公司内各业务分间互相抵销 (9,214,875.74) 合计 260,651,120.27 2004年度1-6月 主营业务项目分类 营业成本 工业驱动及控制电机 42,840,689.64 中高压电机 19,763,294.40 家用电器电机 70,930,054.71 电动自行车 17,583,314.55 微电机 13,491,800.68 蓄电池 50,026,352.13 其他 1,203,405.80 小计 215,838,911.91 公司内各业务分间互相抵销 (9,214,875.74) 合计 206,624,036.17 2003年度 主营业务项目分类 营业收入 工业驱动及控制电机 89,579,671.47 中高压电机 3,325,358.99 家用电器电机 151,630,599.78 电动自行车 32,997,053.21 微电机 24,833,883.09 蓄电池 87,210,421.08 其他 13,701,957.94 小计 403,278,945.56 公司内各业务分间互相抵销 (79,077,181.03) 合计 324,201,764.53 2003年度 主营业务项目分类 营业成本 工业驱动及控制电机 70,220,616.23 中高压电机 2,103,007.75 家用电器电机 135,656,236.61 电动自行车 29,321,307.97 微电机 16,834,829.94 蓄电池 67,001,430.23 其他 8,976,662.70 小计 330,114,091.43 公司内各业务分间互相抵销 (79,077,181.03) 合计 251,036,910.40 本公司前五名客户销售收入总额为66,394,990.84元，占全部销售收入的比例为25.47%。 主营业务收入与成本公司数明细如下： 2004年度1-6月 主营业务项目分类 营业收入 工业驱动及控制电机 53,989,001.39 家用电器电机 75,822,752.43 微电机 19,060,132.48 电动自行车 20,598,075.68 电机配件等 8,788,650.57 小计 178,258,612.55 公司内各业务分间互相抵销 --- 合计 178,258,612.55 2004年度1-6月 主营业务项目分类 营业成本 工业驱动及控制电机 42,840,689.64 家用电器电机 63,446,155.08 微电机 13,491,800.68 电动自行车 17,583,314.55 电机配件等 1,203,405.80 小计 138,565,365.75 公司内各业务分间互相抵销 --- 合计 138,565,365.75 2003年度 主营业务项目分类 营业收入 工业驱动及控制电机 89,428,659.75 家用电器电机 88,719,406.66 微电机 24,833,883.09 电动自行车 32,997,053.21 电机配件等 13,701,957.94 小计 249,680,960.65 公司内各业务分间互相抵销 --- 合计 249,680,960.65 2003年度 主营业务项目分类 营业成本 工业驱动及控制电机 70,075,912.79 家用电器电机 84,557,896.66 微电机 16,834,829.94 电动自行车 29,321,307.97 电机配件等 8,976,662.70 小计 209,766,610.06 公司内各业务分间互相抵销 --- 合计 209,766,610.06 本公司前五名客户销售收入总额为49,497,073.72元，占全部销售收入的比例为27.77%。 注释27.主营业务税金及附加 税种 2004年度1-6月 2003年度 城市维护建设税 458,653.56 397,053.60 教育费附加 771,275.68 1,354,281.70 农发基金 490,829.97 595,679.48 水利基金 255,077.30 386,851.96 营业税 --- 18,209.78 其他 25,721.85 4,218.45 合计 2,001,558.36 2,756,294.97 税种 计缴标准 城市维护建设税 流转税额的7% 教育费附加 * 农发基金 销售收入的0.3% 水利基金 销售收入的0.1% 营业税 其他 合计 *本公司为销售收入的0.4%；武汉卧龙湖北电机有限公司为增值税的3%；上海卧龙机电工业有限公司为流转税的3%；浙江卧龙灯塔电源有限公司为流转税的4%。 注释28.其他业务利润 其他业务类别 2004年度1-6月 2003年度 材料销售 4,624,485.50 1,815,582.35 协作收入 108,682.37 --- 其他 (55,324.74) --- 合计 4,677,843.13 1,815,582.35 注释29.财务费用 项目 2004年度1-6月 2003年度 利息支出 2,636,902.61 3,413,096.16 减:利息收入 766,758.38 2,525,300.37 汇兑损失 15,324.26 1,416.79 减:汇兑收益 8,174.36 922,641.27 其他 91,908.52 178,892.46 合计 1,969,202.65 145,463.77 注释30.投资收益 类别 2004年度1-6月 2003年度 基金投资收益 --- --- 清算子公司收益 --- 1,327,330.56 股权投资差额摊销 --- --- 合计 --- 1,327,330.56 投资收益公司数明细如下： 类别 2004年度1-6月 2003年度 基金投资收益 --- --- 期末调整的被投资公司所有 2,445,875.36 12,608,945.87 者权益净增减额 清算子公司收益 --- 1,327,330.56 股权投资差额摊销 --- --- 合计 2,445,875.36 13,936,276.43 注释31.补贴收入 内容 2004年度1-6月 2003年度 出口产品贴息 * 125,777.92 117,349.81 技改项目贴息 --- 240,000.00 技术中心专项资金 ** 250,000.00 120,000.00 市场开拓项目补助 --- 40,670.00 地方财政补贴 *** 1,650,400.00 6,500,000.00 技改项目贴息 --- 60,000.00 出口机电产品研发资金 --- 300,000.00 中小企业国际开拓资金补助 --- 10,000.00 先进制造业基地财政专项补 --- 280,000.00 贴资金 合计 2,026,177.92 7,668,019.81 *根据上虞市人民政府虞政发[2003]2号文“关于进一步促进开放性经济发展的若干政策意见”，收到自营出口补贴59,025.92元，参展摊位补助66,752.00元。 **根据上虞市科学技术局于2004年2月25日以虞科技[2004]4号文“关于转发上虞市2003年省级科技计划（第四批）的通知”，本公司收到“一体式电子变频振动棒”项目经费130,000.00元；上虞市科学技术局和上虞市财政局以虞科计[2003]19号“关于下达上虞市2003年度第二批科技三项经费的通知”，本公司收到“单项变频干洗机集成控制系统”经费20,000.00元；根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅2004年2月9日浙科发计[2004]17号文“关于下达2003年度浙江省高新技术产业化项目财政补助计划的通知”，本公司收到“单项变频干洗机集成控制系统”经费100,000.00元。 ***根据绍兴市财政局于2004年3月25日出具的“关于给予浙江卧龙灯塔电源有限公司财政补贴的通知”，收到财政补贴1,650,400.00元。 注释32.营业外收支 1. 营业外收入 收入项目 2004年度1-6月 2003年度 处理固定资产净收益 351,676.08 --- 各项扣款 118,788.99 23,085.08 罚款净收入 10,552.00 1,890.00 其他 41,871.05 263,919.08 合计 522,888.12 288,894.16 2. 营业外支出 支出项目 2004年度1-6月 2003年度 固定资产清理损失 30,855.73 96,519.06 罚款支出 56,036.22 81,129.17 质量扣款 9,975.86 88,372.47 捐赠支出 50,000.00 --- 其他 38,956.68 65,415.90 合计 185,824.49 331,436.60 注释33.其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 收到的其他与经营活动有关的现金 收到投标保证金 1,312,324.27 收到利息收入 737,042.69 其他 508,869.93 合计 2,558,236.89 支付的其他与经营活动有关的现金 管理费用 4,153,259.93 营业费用 3,104,883.81 支付卧龙控股集团公司往来款 10,095,200.00 业务押金 851,080.27 其他 249,053.02 合计 18,453,477.03 附注6.关联方关系及其交易 (1)不存在控制关系的关联公司名称 关联公司名称 与本公司的关系 绍兴欧力棗卧龙振动机械有限公司 同一母公司 意大利电动力公司（ELDRIVES.R.C） 联营企业 上虞曹娥江景区开发有限公司 参股公司 浙江卧龙电工设备有限公司 同一母公司 绍兴卧龙门业有限公司 同一母公司 武汉卧龙房地产有限公司 同一母公司 美国电动车公司 同一实质控制人控股公司 上虞市卧龙房地产开发有限公司 同一母公司 上虞市卧龙大酒店有限公司 同一母公司 绍兴卧龙物业管理有限公司 同一母公司 上虞市卧龙国际贸易有限公司 同一母公司 宁波信和置业有限公司 同一母公司 (2)存在控制关系的关联公司名称 a. 关联公司名称 企业类型 法定代表人 卧龙控股 有限责任公司 陈建成 集团有限公司 关联公司名称 注册资本 业务范围 电机及其控制装置、机电一体 卧龙控股 化产品、电动车及电源产品等 RMB15074万元 集团有限公司 高技术产业投资；房地产开发、 酒店、商贸等实业投资等。 关联公司名称 所持股份或权益 与本公司关系 卧龙控股 44.4% 控股公司 集团有限公司 存在控制关系的关联公司除上述公司外，还包括附注4所列子公司。 b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下: 关联方名称 2003.12.31 本期增加 卧龙控股集团有限公司 RMB150,740,000.00 --- 关联方名称 本期减少 2004.6.30 卧龙控股集团有限公司 --- RMB150,740,000.00 c.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2003.12.31 关联方名称 金额 百分比 卧龙控股集团 77,512,626.00 44.40% 有限公司 本期增（减）数 关联方名称 金额 百分比 卧龙控股集团 --- --- 有限公司 2004.6.30 关联方名称 金额 百分比 卧龙控股集团 77,512,626.00 44.40% 有限公司 (3)关联公司交易 a. 公司名称 项目 2004年度1-6月 金额 卧龙控股集团有限公司 资金占用 95,200.00 卧龙控股集团有限公司* 房屋租赁 80,000.00 卧龙控股集团有限公司 销售货物 664,837.04 卧龙控股集团有限公司** 担保 77,700,000.00 卧龙控股集团有限公司**** 担保 195,000,000.00 意大利电动力公司 销售货物 5,424,032.77 （ELDRIVES.R.C） 浙江卧龙电工设备有限公司 采购设备 763,500.00 绍兴-欧力卧龙振动机械有限公司 销售货物 2,499,414.21 浙江卧龙家用电机有限公司*** 转让设备 16,550,708.28 浙江卧龙家用电机有限公司 销售材料 3,606,912.41 公司名称 2004年度1-6月 2003年度 占该项目百分比 金额 卧龙控股集团有限公司 100.00% 10,000,000.00 卧龙控股集团有限公司* 100.00% 80,000.00 卧龙控股集团有限公司 0.26% --- 卧龙控股集团有限公司** 65.39% 37,360,000.00 卧龙控股集团有限公司**** 55.71% --- 意大利电动力公司 2.08% 3,984,029.65 （ELDRIVES.R.C） 浙江卧龙电工设备有限公司 2.61% 1,937,862.00 绍兴-欧力卧龙振动机械有限公司 0.96% 2,275,682.83 浙江卧龙家用电机有限公司*** 100.00% --- 浙江卧龙家用电机有限公司 25.22% --- 公司名称 2003年度 占该项目百分比 卧龙控股集团有限公司 25.47% 卧龙控股集团有限公司* 100.00% 卧龙控股集团有限公司 --- 卧龙控股集团有限公司** 89.25% 卧龙控股集团有限公司**** --- 意大利电动力公司 1.23% （ELDRIVES.R.C） 浙江卧龙电工设备有限公司 1.62% 绍兴-欧力卧龙振动机械有限公司 0.70% 浙江卧龙家用电机有限公司*** --- 浙江卧龙家用电机有限公司 --- *本公司与控股公司卧龙控股集团有限公司签定了《房屋租赁合同》，有偿使用该公司的办公用房，年租金为人民币80,000元。 **截止2004年6月30日，卧龙控股集团有限公司为本公司、上海卧龙电机工业有限公司和浙江卧龙灯塔电源有限公司借款提供担保，担保借款的余额为人民币77,700,000.00元。详见注释13。 ***浙江卧龙家用电机有限公司系本公司与松下电器(中国)有限公司以及日本松下电器产业株式会社马达社共同投资新设立的中外合资企业,详见附注11。 ****为发行可转换公司债券,卧龙控股集团有限公司为中国建设银行上虞市支行和中国农业银行上虞市支行提供本公司发行可转换公司债券担保的反担保。 (4)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 应收帐款 绍兴欧力-卧龙振动机械有限公司 应收帐款 意大利电动力公司 （ELDRIVES.R.C） 应收帐款 美国电动车公司 小计 其他应付款 卧龙控股集团有限公司 其他应付款 绍兴卧龙门业有限公司 小计 其他应收款 绍兴卧龙门业有限公司 其他应收款 武汉卧龙房地产有限公司 其他应收款 浙江卧龙电工设备有限公司 其他应收款 浙江卧龙家用电机有限公司 小计 往来项目 经济内容 应收帐款 货款 应收帐款 货款 应收帐款 货款 小计 其他应付款 往来款 其他应付款 往来款 小计 其他应收款 往来款 其他应收款 往来款 其他应收款 货款 其他应收款 往来款 小计 往来项目 2004.6.30 应收帐款 673,703.35 应收帐款 5,716,262.43 应收帐款 --- 小计 6,389,965.78 其他应付款 2,055,719.09 其他应付款 --- 小计 2,055,719.09 其他应收款 62,252.40 其他应收款 161,980.70 其他应收款 148,560.95 其他应收款 4,157,738.69 小计 4,530,532.74 往来项目 2003.12.31 应收帐款 170,120.99 应收帐款 1,965,569.69 应收帐款 104,567.78 小计 2,240,258.46 其他应付款 11,874,830.61 其他应付款 4,111.27 小计 11,878,941.88 其他应收款 --- 其他应收款 265,657.19 其他应收款 84,993.10 其他应收款 --- 小计 350,650.29 附注7.或有事项 本公司本报告期不存在重大或有事项。 附注8.承诺事项 本公司本报告期不存在重大承诺事项。 附注9.抵押及质押情况 截止2004年6月30日，本公司以下列资产作抵押，向银行获取人民币17,000,000.00元短期借款： 借款银行名称 借款性质 借款余额 中国农业银行上虞市支行 短期借款 15,000,000.00 中国农业银行上海市金山支行 短期借款 2,000,000.00 借款银行名称 抵押物名称 中国农业银行上虞市支行 办公楼、食堂（建筑面积合计 23,824.81平方米） 中国农业银行上海市金山支行 房产（3139平方米）、土地（6884 平方米） 借款银行名称 抵押物评估价值 中国农业银行上虞市支行 34,400,000.00 中国农业银行上海市金山支行 3,771,400.00 除上述事项外，为发行可转换公司债券本公司将位于上虞市曹娥街道严村大三角开发区的土地面积76,408.00平方米以及相应房屋产权面积54,684.15平方米(上述资产合计评估值为108,190,785.00元)以7500万元的资产抵押价值作为中国建设银行上虞市支行提供公司发行可转换公司债券担保的反担保，双方于2004年6月26日签署了《抵押合同》；将本公司的控股子公司-浙江卧龙灯塔电源有限公司位于绍兴市云东路946号的土地面积65,351.60平方米以及相应房屋产权面积57,005.86平方米(上述资产合计评估值为115,259,429.07元)以8000万元的资产抵押价值作为中国农业银行上虞市支行提供公司发行可转换公司债券担保的反担保，双方于2004年6月28日签署了《抵押合同》。 附注10.资产负债表日后事项 本公司与松下电器(中国)有限公司以及日本松下电器产业株式会社马达社共同设立中外合资企业棗浙江卧龙家用电机有限公司,截止2004年7月5日，本公司已按合资合同约定缴纳人民币合计6,952.34万元，按2004年7月5日的美元汇率8.2776折合美元840万元。 附注11.其他重要事项 2004年5月16日,本公司在浙江省上虞市与松下电器(中国)有限公司以及日本松下电器产业株式会社马达社签订了共同设立中外合资企业棗浙江卧龙家用电机有限公司《合资合同》与《公司章程》,合资公司注册资本1400万美元。根据合资合同约定，本公司以相当于8,400,000.00美元的人民币现金出资，占注册资本的60%。根据合资合同约定，合资公司成立后将收购本公司现有家用空调电机生产设备及部分厂房，2004年 5月24 日，经上虞对外贸易经济合作局（虞外经贸-资〔2004〕51号）文批准，浙江卧龙家用电机有限公司于2004年5月26日成立，领取企合浙绍总字第003067号企业法人营业执照。截止2004年6月30日，外方松下电器(中国)有限公司应投入注册资本美元5,600,000.00元已投入，本公司应投入注册资本折合美元8,400,000.00元尚未投入。 附注12.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 项目 全面摊薄 加权平均 报告期利润： 主营业务利润 11.40% 11.15% 营业利润 7.18% 7.02% 净利润 4.62% 4.51% 扣除非经常性损益后的净利润 4.24% 4.15% 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 报告期利润： 主营业务利润 0.30 0.30 营业利润 0.19 0.19 净利润 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 0.11 0.11 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：浙江卧龙科技股份有限公司 2004年6月30日 单位：元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 17,903,288.23 2,633,620.39 其中：应收账款 17,681,273.60 2,498,693.62 其他应收款 222,014.63 134,926.77 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,292,476.17 0 其中：库存商品 43,624.27 自制半成品 589,756.25 原材料 659,095.65 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,238,612.67 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,238,612.67 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本期减少数 本期 其他原因 项目 转回数 转出数 一、坏账准备合计 210,069.80 - 其中：应收账款 210,069.80 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 0 其中：库存商品 自制半成品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 2004年6月 项目 30日 一、坏账准备合计 20,326,838.82 其中：应收账款 19,969,897.42 其他应收款 356,941.40 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,292,476.17 其中：库存商品 43,624.27 自制半成品 589,756.25 原材料 659,095.65 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,238,612.67 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,238,612.67 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 |
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